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83ª Reunião Ordinária do

Conselho de Administração do RPPS

18/03/2019

1 – Aprovação da ata

PAUTA

3 – Relatório Mensal de Investimentos

2 – Aprovação das contas do RPPS

4– Informes Gerais

PAUTA


PAUTA





PAUTA




PRESTAÇÃO DE CONTAS DO RPPS-BH | EXERCÍCIO: 2018

Relatório sintético dos Demonstrativos contábeis e relatórios de execução apresentados ao Conselho

Fiscal em 14/03/2019, que concluiu pela APROVAÇÃO das contas de 2018 do RPPS-BH.

PARECERES CONCLUSIVOS | 2018

Exarados pelo Conselho Fiscal em 14 de março de 2019

Parecer BHPREV.pdf

Parecer FUFIN.pdf

DEMONSTRAÇÕES CONTÁBEIS APRESENTADAS AO CONSELHO FISCAL: RELATÓRIOS DE EXECUÇÃO APRESENTADOS:

BALANÇO ORÇAMENTÁRIO

BALANÇO FINANCEIRO

BALANÇO PATRIMONIAL

DEMONSTRAÇÃO DAS VARIAÇÕES PATRIMONIAIS

DEMONSTRAÇÃO DOS FLUXOS DE CAIXA

CÁLCULO DA TAXA DE ADMINISTRAÇÃO 2018 E 2019

EXECUÇÃO DA TAXA DE ADMINISTRAÇÃO

RESTOS A PAGAR

Demonstrações Contábeis RPPS 2017.xlsx

Contas RPPS 2017.xlsx




Demonstrações Contábeis RPPS 2017.xlsx



RELATÓRIO SINTÉTICO DAS CONTAS APRECIADAS PELO CONSELHO FISCAL EM 14/03/2019:

FUFIN BHPREV

670.587.129,79 235.116.327,65

1.083.052.665,80 14.339.928,34 1.057.001.015,91 11.034.539,03

26.051.649,89 2.145.950,14

DESPESAS DE CAPITAL - 1.159.439,17

Benefício de aposentadoria (R$921.759.669,22), Pensão (R$123.076.313,13), Outros benefícios (R$12.165.033,56).

Despesas administrativas da U.G.

1ª parcela do Sistema de Gestão Previdenciária.

FUFIN BHPREV

47.649.777,24 758.754.784,01

44.789.377,70 501.797.595,98

2.860.399,54 256.957.188,03

RESUMO DOS RESULTADOS PATRIMONIAIS DE 2018 DO RPPS-BH

RESUMO DOS RESULTADOS ORÇAMENTÁRIOS DE 2018 DO RPPS-BH

RECEITA ORÇAMENTÁRIA REALIZADA

DESPESA ORÇAMENTÁRIA EMPENHADA

PESSOAL E ENCARGOS SOCIAIS

OUTRAS DESPESAS CORRENTES

Compensação Previdenciária (R$12.007.840,07) e a transferência ao Tesouro da diferença do encontro de contas entre receitas

e despesas decorrentes da cessão de uso remunerada e manutenção, respectivamente, dos imóveis da extinta Beprem, transferidos

ao Município pela Lei nº 11.104/18, nos termos de seu regulamento (R$14.043.809,82).

Benefícios de aposentadoria (R$277.196,79), pensão (R$480.349,48), auxílios maternidade, doença e abonos (R$7.026.992,76) e

valor empenhado para a restituição da folha de ativos da SUPREV, paga com recursos da taxa de administração (R$3.250.000,00).

TOTAL DO ATIVO

TOTAL DO PASSIVO

PATRIMÔNIO LÍQUIDO

Compõem as contas do ativo os créditos a receber de curto prazo (contribuições), saldos de banco e aplicações e não

circulantes (créditos de longo prazo, investimentos e imobilizado).

Compõem as contas do passivo as obrigações de curto prazo (folha e consignações a pagar no começo do exercício seguinte), e

as de longo prazo, incluindo a provisão matemática dos benefícios concedidos e a conceder.

Baixas em 2018 decorrentes da Lei nº 11.104/18: R$95.712.475,00, dos imóveis; R$3.070.302,81, do mobiliário; R$33,83, de

participações societárias; R$29.847,09, de almoxarifado.

1

4

5

3

1

2

1

2

3

3

2 4

5

1

2

1

2

3


FUFIN BHPREV

23.358.494,95 537.279.122,58

3.497.211,61 745.598.526,77

398.500.000,00

461.139.071,40

SALDO DE CAIXA E APLICAÇÕES FINANCEIRAS EM 31/12/2018

SALDO PARA O EXERCÍCIO SEGUINTE (31/12/2018)

SALDO DO EXERCÍCIO ANTERIOR (31/12/2017)

APORTES PARA COBERTURA DE INSUFICIÊNCIA FINANCEIRA DO FUFIN2017 - REPASSADO

2018 - REPASSADO


DESPESAS

LIQUIDADAS EM

2018

SALDO INSCRITO EM

RESTOS A PAGAR

NÃO PROCESSADO

TOTAL EMPENHADO

2018

UNIDADE GESTORA (SMAGP) 3.014.453,42 3.464.673,52 6.479.126,94

IMÓVEIS DO RPPS 105.606,15 - 105.606,15

TOTAL 3.120.059,57 3.464.673,52 6.584.733,09

DISPONIBILIDADE TOTAL 2018 (TAXA sem saldos

passados, devolvidos ao BHPrev):12.312.184,74

RESUMO DA EXECUÇÃO DAS DESPESAS COM A TAXA DE ADMINISTRAÇÃO EM 2018

SALDO DA TAXA DE ADMINISTRAÇÃO | 2018

R$ 1,00 Notas

12.312.184,74 1

2

3.078.046,19 3

3.078.046,19 4

6.156.092,36 5

6.156.092,38 6

R$ 1,00 Notas

3.436.796,53 7

(3.173.629) 8

(80.070) 9

183.098 10

13.359.602 11

13.542.699 12

Notas:

1 Taxa de 2018.

2 Pelo gestor, a partir do acompanhamento das necessidades reais para execução.

3 1/4 do valor da taxa.

4 1/4 do valor da taxa.

5 Taxa total de 2018 menos as transferências realizadas do BHPrev às contas da Taxa.

6 Saldo transferido de fato do BHPrev às contas da Taxa durante 2018.

7 Dados extraídos do SOF - Módulo Financeiro, posição 31/12/2018. Todas as contas da Taxa de Administração foram consultadas (Banco e Aplicações).

8 Relatório de Posição Mensal de Restos a Pagar menos as anulações até 14/03/2019.

9 Relatório-Razão das contas 2.21.02.01.06.10.0004 e 2.21.02.01.06.10.0002 (saldo dos exercícios anteriores + valores de 2018).

10 Saldo Bancário em 31/12/2018 menos as obrigações a pagar em 2019 ref. a anos anteriores.

11 Taxa de Administração confirmada para 2019.

12 Taxa 2019 + saldo anterior.

QUADRO-RESUMO DO DISPONIBILIDADE DE RECURSOS DA TAXA DE ADMINISTRAÇÃO EM VALOR DA TAXA PARA 2018 (a):

02/04/2018 (ref. parcela 1/4) (b)

08/08/2019 (ref. parcela 2/4) (c)

SALDO NÃO TRANSFERIDO (parcelas 3 e 4/4) (d=a-b-c):

SALDO TRANSFERIDO PARA UTILIZAÇÃO (e = a-d):

TRANSFERÊNCIAS AUTORIZADAS:

= DISPONIBILIDADE TOTAL PARA EXECUÇÃO EM 2019:

QUADRO-RESUMO DO CÁLCULO DO SALDO DA TAXA DE ADMINISTRAÇÃO EM 2018 SALDO BANCÁRIO DA TAXA DE ADM. EM 31/12/2018:

(-) OBRIGAÇÕES DE 2018 A PAGAR EM 2019:

(-) VALORES A REPASSAR AO TESOURO REFERENTES A IMPOSTOS - acumulado até dez/2018:

= SALDO DA TAXA EM 2018 PARA 2019 (MANTER OU DEVOLVER AO BHPREV):

(+) TAXA DE ADM. CALCULADA PARA 2019:

RESUMO DAS OPERAÇÕES DECORRENTES DA LEI Nº 11.104/18

Nos termos do Dec. Nº 16.894/18

DE PARACOM IPCA-E 2º

TRIM1 COMPOSIÇÃO

TESOURO FUFIN 98.812.658,73

Mob. E equipamentos

(R$3.070.302,81) + part.

Societárias (R$33,83) +

Almoxarifado (R$29.847,09) +

Imóveis (R$95.712.475,00)

FUFIN TESOURO 14.043.809,83 Receitas (R$15.556.664,30) -

Despesas (R$1.512.854,47)

TESOURO BHPREV 3.204.883,18 Despesas correntes

(R$3.203.336,33) + de capital

(R$1.546,86)

REPASSES EFETUADOS:

Parecer CF FUFIN.doc


PAUTA




Tópicos

1. Receitas de Contribuição e Financeira 2. Saldos 3. Alocações 4. Desempenho dos Investimentos 5. Evolução do Patrimônio 6. Indicadores de Mercado 7. Alocações Comitê de Investimentos

1) Receitas de Contribuição e Financeira

Receitas fev/19 2019

Contribuição 11,97 24,55

Financeira 5,20 15,04

Fonte: Asies.

2) Saldos ITEM VALOR (milhões R$)

Saldo em 31/01/2019 764,56

(+) Receita de Contribuição 11,97

(-) Pagamento de Benefícios* 0,08

(+/-) Comprev 2018 0,00

(+) Receitas Financeiras 5,20

Saldo em 28/02/2019 781,65

Fonte: Asies. * Houve pagamentos de benefícios no valor de R$ 84.128,27 (22 pensionistas e 26 aposentados).

Obs.: Nenhum dos benefícios pagos pelo BHPREV têm Comprev.

3) Alocação Estratégica e Tática

BHPREV - SALDOS POR BENCHMARK

(+) Receita de Contribuição Valor (em milhões) Peso

Alocação Estratégica 679,72 87,0%

Carteira Imunizada 673,63 86,2%

FII - Imunizado 6,09 0,8%

Alocação Tática 101,93 13,0%

FI Indexados Inflação 0,00 0,0%

FI Prefixados 0,00 0,0%

Selic e DI 86,50 11,1%

FI Ações 15,43 2,0%

FI Multimercado 0,00 0,0%

TOTAL CARTEIRA BHPREV 781,65 100,0%

Fonte: Asies

Alocação Por indexador: Por gestor:

87,0%

11,1% 2,0%

Carteira Imunizada

Selic e DI

FI Ações

50,6%

3,1%

34,6%

11,7%

Custódia

Banco do Brasil

Caixa Econômica Federal

Banco Itaú

4) Desempenho dos Investimentos: 4.1. Marcação Títulos a MtM x Vcto 4.2. Carteira Tática (13%) 4.3. Carteira Imunizada (87%) 4.4. Carteira BHPrev a Vencimento (100%)

4.1) Desempenho Tática MtM

Período fev/ 2019 Acum. 2019

Tática (13%) 1,08% 1,78%

CDI 0,49% 1,04%

Fonte: Cetip/ IBGE/ Economatica/ Asies

4.2) Imunizada à Vencimento


Imunizada (87%) 0,87% 1,67%

CDI 0,49% 1,04%

Fonte: Cetip/ IBGE/ Economatica/ Asies

4.3) Desempenho dos Invest. Curva a Vecto.


BHPrev (100%) 0,89% 1,69%

CDI 0,49% 1,04%

Meta Atuarial 0,85% 1,65%

BHPrev / CDI (%) 181,32% 162,69%

BHPrev / Meta (%) 104,81% 102,69%

Fonte: Cetip /IBGE/ Asies Nota: Rentabilidade em termos nominais. Carteira Imunizada ponderada pela Carteira Tática

5) Evolução do Patrimônio

Fonte: Economatica/Asies

0,00 7,74

45,27

118,72

212,88

376,77

533,80

742,16

781,65

0,00

100,00

200,00

300,00

400,00

500,00

600,00

700,00

800,00

900,00

2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 Até 28/02/2019Patrimônio (em milhões de reais)

6) Indicadores de Mercado

Tabela 1 – Projeção Indicadores (ano)

Indicador 2018 2019

Meta Taxa Selic

fim do Período 6,50% 6,50%

IPCA 3,75% 3,87%

Taxa Real Implícita 2,65% 2,53%

Meta Atuarial 5,10% 5,45%

Tabela 2 – Resultado Leilão NTN-B (taxa ao ano)

Vencimento Taxa real de juros ao ano

02 / out1 05/fev2 19/fev2 12/mar2

15/08/20233 5,547% - - -

15/08/2024 - 4,09% 4,07% 3,99%

15/08/2028 5,855% 4,22% 4,21% 4,17%

15/05/2035 5,885% 4,37% 4,37% 4,28%

15/05/2055 5,93% 4,45% 4,43% 4,39%

Fontes: Boletim Focus Bacen; Tesouro Nacional; Asies 1Ano de 2018 2Ano de 2019 3Sem oferta nos últimos leilões.

6) Indicadores de Mercado

Fontes: Banco Central; Economatica; Investing.com Nota: * Carteira BHPrev à Mercado

Benchmarkings

fev/19 2019 12 meses 24 meses 36 meses

Bovespa -1,86% 8,76% 11,99% 43,39% 123,36%

S&P500 2,97% 11,08% 2,60% 17,62% 44,11%

Down Jones 3,67% 11,10% 3,54% 24,47% 56,91%

Dólar 2,37% -3,52% 15,21% 20,62% -6,06%

CDI 0,49% 1,04% 6,41% 15,93% 32,02%

IPCA 0,43% 0,75% 3,89% 6,85% 11,93%

Meta Atuarial 0,85% 1,65% 9,25% 18,02% 29,29%

Carteira BHPrev* -0,19% 4,91% 15,46% 25,06% 44,48%

7) Alocações Comitê de Investimentos (Coinv)

Aplicações conforme reunião do Coinv (fevereiro/2019):

• AÇÕES DIVIDENDOS FI: R$ 1.500.000,00 (renda variável)

• AÇÕES DUNAMIS FIC: R$ 1.500.000,00 (renda variável)

• ITAÚ INSTITUCIONAL: R$ 17.986.758,00 (renda fixa)


PAUTA




Sugestão de alteração no calendário de reuniões DATA PAUTA

25/04/2019

Relatório Mensal de Investimentos / Apresentação da Avaliação Atuarial Discussão sobre o Regimento Interno

23/05/2019

Relatório Mensal de Investimentos /Revalidação Anual – ALM

27/06/2019 Macroeconomia e Mercado Financeiro / Relatório Mensal de

Investimentos

18/07/2019 Relatório Mensal de Investimentos / Aprovação LOA e PPAG 2020

25/07/2019 Possível Reunião Extraordinária / (Aprovação - LOA e PPAG)

22/08/2019 Relatório Mensal de Investimentos


17/10/2019 Aprovação Política de Investimentos/ Relatório Mensal de Investimentos

24/10/2019 Possível Reunião Extraordinária / (Aprovação - Política de Investimentos)


19/12/2019 Relatório Mensal de Investimentos / Sugestão de Calendário e Pautas para

Reuniões - CA 2020

• Próxima reunião do Conselho de Administração

24/04/2019 ou 25/04/2019

• Reunião Extraordinária – 26/03/2019

• Próxima reunião da Comissão para revisão do Regimento Interno - 19/03/2019

Obrigado!

Subsecretaria de Gestão Previdenciária

[email protected]

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