apostila 8 _configuração de impostos
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SAP Business OneSAP Business OneSAP Business OneSAP Business One
Apostila 8Apostila 8Apostila 8Apostila 8 – –– – ConfiguraConfiguraConfiguraConfiguraçççção deão deão deão de
Impostos (ServiImpostos (ServiImpostos (ServiImpostos (Serviçççços)os)os)os)
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Seja bem-vindo ao SAP Business One.
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1. Conceito Geral
2. Configuração de Impostos
3. Determinação de Impostos
4. Nota Fiscal e Contabilização
Índice:
II
No final deste tópico, terá os conhecimentos necessários para:
Definir grupos de imposto, configurar imposto retido na fonte e campos de declaração de imposto
Atribuir um código de imposto a um parceiro de negócios ou item
Compreender como funcionam os códigos de imposto em documentos de vendas e compras
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Por que configurar impostos?
A configuração de impostos permite que você efetue as definiçõesrelacionadas à taxa de impostos, de acordo com os regulamentos do país.
As definições efetuadas definem o modo como a taxa é registrada nastransações e como ela refletirá em diferentes relatórios de imposto.Para acessar as funções de definição de imposto, selecione:
Administração → Definição → Finanças → Imposto .
Conceito geralConceito geralConceito geralConceito geral
II
O SAP Business One pode trabalhar com a determinação automática de códigode impostos, baseados nos dados da transação e critérios definidos pelo usuário
e assim identificar o código de imposto adequado para a transação.Porém, o usuário pode trocar o código de imposto manualmente, se necessário,conforme veremos mais adiante.
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Os impostos afetam ciclos de vendas e compras, Cotações, Pedidos deCompra e Venda, Notas Fiscais, Devoluções. Os impostos são: ISS, ICMS,ICMS-ST, IPI
Dependendo das transações, os impostos sãocombinados em um “Código do Imposto”.
ICMS, ICMS-ST e/ou IPI são tributadosindependentemente ou combinados em umCódigo de Imposto.
O ISS é sempre tributado sozinho.
O sistema permite Determinação automáticado Código de Imposto.
Determinação manual dediferentes códigos de imposto
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Todos os impostos mencionados, ISS, ICMS, ICMS-ST e IPI são relevantes paratransações de entrada e saída.
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Imposto a Pagar / Imposto retido na fonte
A tributação sobre serviçoé diferente da tributaçãosobre materiais.Quando se trata deserviço, a empresa poderecolher os impostosdiretamente sobre a fontepagadora e realizar odesconto desse valor naNota fiscal, ou efetua opagamento integral dovalor do imposto.
II
Os impostos retidos são acionados de acordo com determinados eventos nomomento da Nota Fiscal.
Os impostos diretos tratados são: INSS, IRRF, ISSF e são tributados apenasem serviços.
No momento do pagamento os impostos diretos tratados são: PIS, COFINS,CSLL tributados em serviços ou materiais
Ambos, Nota fiscal e pagamento, podem ser tributados no mesmo item.
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4 componentes influenciam o cálculo do imposto retido:
• Cadastros: Item e Parceiros de Negócio• Transação: Nota Fiscal / Pagamento• Determinação de impostos retidos• Configuração de impostos retidos
ConfiguraConfiguraConfiguraConfiguraçççção de impostoão de impostoão de impostoão de imposto
Menu de acesso: Administração / Configuração / Finanças / Impostos
Este é o menu onde definimos os impostos retidos
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Partindo do princípio de que os impostos já foram configurados durante aimplantação do SAP Business One, o que você precisa saber caso precise
alterar ou acrescentar algum tipo de imposto ao sistema:
Pontos importantes a serem considerados com imposto retido:
Categoria: “Nota Fiscal” ou “Pagamento” -> Nota fiscal – o cálculo do IRFaparece na nota fiscal e registrado no lançamento conta contábil quando a notafiscal for gerada. Pagamento – o cálculo do IRF aparece na nota fiscal, masregistrado no lançamento conta contábil criado por contas a receber com basenesta nota fiscal.
Tipo: “Bruto” ou “Líquido” -> Bruto – o IRF será calculado com base no valorbruto. Líquido – o IRF será calculado com base no valor líquido
Código Oficial: Código ofical do imposto definido pelo governo -> Código queserá utilizado nas operaçoes
Tipos: COFINS, CSLL, INSS, IRRF, ISSF, PIS
Definição de contas para contabilização -> A partir dessas contas o sistemapoderá contabilizar os impostos devidamente.
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AdministraAdministraçção > Configuraão > Configuraçção > Finanão > Finançças > Impostoas > Imposto
1. Tipo de imposto
2. Código do imposto
3. Imposto retido na fonte
ConfiguraConfiguraConfiguraConfiguraçççção de impostoão de impostoão de impostoão de imposto
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Você pode criar novos grupos de imposto, atribuir-lhes características específicas e atribuirvalores de imposto e contas contábeis.Pode ainda configurar imposto retido na fonte, inclusive se o imposto é criado quando se cria anota fiscal ou quando ocorre o respectivo pagamento.
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Tipo de imposto
Definir um nome do tipo de imposto
Definir uma categoria do imposto
Definir parâmetros do imposto
ConfiguraConfiguraConfiguraConfiguraçççção de impostoão de impostoão de impostoão de imposto
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O SAP Business One já inclui vários grupos de imposto padrão e podemos criar grupos deimposto adicionais.
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Clique em Administração > Configuração > Finanças > Imposto > Tipo de imposto
ConfiguraConfiguraConfiguraConfiguraçççção de impostoão de impostoão de impostoão de imposto
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Nós atribuímos um código e um nome ao novo grupo: “Treinamento”
Clique em “Valores de atributo” para podemos entrar uma data “Período válido", bem como a
taxa de imposto. Aqui, nós indicamos 5%.
A última etapa consiste em indicar um código de conta contábil para lançamentos relacionados a
este grupo de imposto.
Finalmente, clique em "Atualizar" para concluir.
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Código de imposto
Clique em Administração > Configuração > Finanças > Imposto > Código de imposto
ConfiguraConfiguraConfiguraConfiguraçççção de impostoão de impostoão de impostoão de imposto
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Temos a opção de criar um novo código de imposto, mas o SAP Business One já inclui osprincipais códigos de impostos para materiais e industrialização .
Aqui, o sistema traz um conjunto de combinações e bases para cálculo do imposto, podendoinclusive fazer referência a outro código de imposto como base de cálculo.
Mas para “serviço”, estas combinações precisam ser criadas.
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Código de imposto
ConfiguraConfiguraConfiguraConfiguraçççção de impostoão de impostoão de impostoão de imposto
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Aqui, o sistema atribui além do código do imposto, define também fórmula decálculo, validade, contas contábeis e combinações.
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ConfiguraConfiguraConfiguraConfiguraçççção de impostoão de impostoão de impostoão de imposto
Imposto retido
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Podemos configurar definições de Imposto retido na fonte no SAP Business One.
Primeiro, nós definimos um código e um nome. Aqui, a configuração mais importante é decidir se
o lançamento de imposto retido na fonte será registrado como parte da nota fiscal de saída ouquando se receber o pagamento.
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ConfiguraConfiguraConfiguraConfiguraçççção de impostoão de impostoão de impostoão de imposto
RESUMO:
Para configurarmos um imposto precisamos:
•Determinar qual o tipo de Imposto iremos configurar
•Determinamos um código para este imposto, quepode,•Inclusive possuir combinação de outros códigos de
impostos
•E por fim, determinamos um código para o impostoretido na
•fonte.
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Define combinações de campos-chave, assim como suasprioridades, aos quais os códigos de imposto podem seratribuídos.
DeterminaDeterminaDeterminaDeterminaçççção do cão do cão do cão do cóóóódigo de impostodigo de impostodigo de impostodigo de imposto
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Aqui configuramos como os impostos deverão ser calculados na Nota fiscal equais suas exceções.
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DeterminaDeterminaDeterminaDeterminaçççção do cão do cão do cão do cóóóódigo de impostodigo de impostodigo de impostodigo de imposto
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A primeira seleção é a do Tipo de determinação: Aqui você determina se iráconfigurar uma regra para Item de material, Item de serviço, Documento de
serviço ou Imposto retido na fonte
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DeterminaDeterminaDeterminaDeterminaçççção do cão do cão do cão do cóóóódigo de impostodigo de impostodigo de impostodigo de imposto
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Os passos para definir as regras são:
1) Selecionar o tipo de determinação. Por exemplo, “serviço”.
2) Selecionar o campo chave; isto é, os campos que serão comparados durantea transação. Por exemplo, estado.
3) Ajustar as prioridades, se necessário
4) Determinar valores para os campos chave. Por exemplo, determinar o valor“São Paulo” para o campo estado. Uma vez o valor determiando, o sistemapermite
selecionar o código de imposto em cada caso
5) E finalmente, definir um código de imposto default, se necessário.
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DeterminaDeterminaDeterminaDeterminaçççção do cão do cão do cão do cóóóódigo de impostodigo de impostodigo de impostodigo de imposto
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Em seguida, certos campos provenientes da transação ou dos cadastros sãocomparados com as regras de determinação, seguindo as prioridades.
Finalmente, o código de imposto é determinado.
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Nota Fiscal e ContabilizaNota Fiscal e ContabilizaNota Fiscal e ContabilizaNota Fiscal e Contabilizaççççãoãoãoão
Nota Fiscal
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•No documento de entrada ou saída, você pode clicar na flexa laranja do campo Valor de impostoRetido.
• Lá poderá determinar manualmente quais impostos diretos devem ser tratados.
• Caso a determinação automática de impostos esteja configurada, o sistema já trará estes
campos preenchidos.
• Você poderá adicionar ou remover os impostos
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Nota Fiscal e ContabilizaNota Fiscal e ContabilizaNota Fiscal e ContabilizaNota Fiscal e Contabilizaççççãoãoãoão
Nota Fiscal
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Você pode também atribuir manualmente outro código de imposto na hora emque emitir uma NFiscal, basta seleciona outro código usando o “TAB” no campo
Código do imposto.
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Nota Fiscal e ContabilizaNota Fiscal e ContabilizaNota Fiscal e ContabilizaNota Fiscal e Contabilizaççççãoãoãoão
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Para conferir o cálculo de imposto antes de inserir a Nota Fiscal, clique na fichaImposto -> Total por imposto
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Nota Fiscal e ContabilizaNota Fiscal e ContabilizaNota Fiscal e ContabilizaNota Fiscal e Contabilizaççççãoãoãoão
Contabilização
Quando o imposto retido é configurado como nota fiscal, o sistema efetua acontabilização no momento em que a NF é adicionada.
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Caso o imposto retido seja do tipo pagamento, o sistema irá indicar queexiste um valor a ser retido no pagamento. Ao efetuar o pagamento destafatura, o SAP Business One irá contabilizar tal imposto.
Contabilização
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