apostila de impostos

Impostos no Protheus

IMPOSTOS NO PROTHEUS

Apostila de Treinamento

SUMRIO Anotaes ____________________________________________________________________________________________ ____________________________________________________________________________________________ ____________________________________________________________________________________________ ____________________________________________________________________________________________ ____________________________________________________________________________________________ ____________________________________________________________________________________________ -1-

Impostos no ProtheusViso Geral do Curso..............................................................................................................................................4 ICMS - Imposto Sobre Circulao de Mercadorias e Servios..................................................................................5 Configurao................................................................................................................................................................6 Tabelas .........................................................................................................................................................................8 Cadastros.......................................................................................................................................................................8 Tipos de Entradas e Sadas..........................................................................................................................................9 Produtos......................................................................................................................................................................12 Clientes........................................................................................................................................................................13 Fornecedores..............................................................................................................................................................15 Notas Fiscais...............................................................................................................................................................17 Notas Fiscais Manuais (Entrada)..............................................................................................................................17 Notas Fiscais Manuais (Sada)..................................................................................................................................18 IPI Imposto sobre Produtos Industrializados.........................................................................................................19 Parmetros..................................................................................................................................................................20 Cadastros.....................................................................................................................................................................21 Produtos......................................................................................................................................................................24 Notas Fiscais Manuais (Entrada)..............................................................................................................................25 Notas Fiscais Manuais (Sada)..................................................................................................................................26 Pis / Cofins de Apurao............................................................................................................................................27 Parmetros..................................................................................................................................................................28 Cadastros.....................................................................................................................................................................29 Tipos de Entradas e Sadas........................................................................................................................................29 Produtos......................................................................................................................................................................31 .....................................................................................................................................................................................32 Notas Fiscais (Entrada)..............................................................................................................................................32 Pis/Cofins/Csll Reteno............................................................................................................................................33 Parmetros..................................................................................................................................................................34 Cadastros.....................................................................................................................................................................35 Produtos......................................................................................................................................................................35 Natureza......................................................................................................................................................................36 Clientes........................................................................................................................................................................37 Fornecedores..............................................................................................................................................................39 Notas Fiscais (Sada)..................................................................................................................................................40 ISS Imposto Sobre Servios de Qualquer Natureza...............................................................................................41 Anotaes ____________________________________________________________________________________________ ____________________________________________________________________________________________ ____________________________________________________________________________________________ ____________________________________________________________________________________________ ____________________________________________________________________________________________ ____________________________________________________________________________________________ -2-

Impostos no ProtheusTipos de Entradas e Sadas........................................................................................................................................43 Produtos......................................................................................................................................................................45 Clientes........................................................................................................................................................................46 Fornecedores..............................................................................................................................................................47 Natureza......................................................................................................................................................................48 Notas Fiscais (Sada)..................................................................................................................................................48 INSS - Imposto Nacional sobre Seguridade Social...................................................................................................49 Produtos......................................................................................................................................................................51 Clientes........................................................................................................................................................................52 Fornecedores..............................................................................................................................................................54 Natureza......................................................................................................................................................................55 Notas Fiscais (Entrada)..............................................................................................................................................56 IRRF - Imposto de Renda Retido na Fonte...............................................................................................................56 Cadastros.....................................................................................................................................................................58 Produtos......................................................................................................................................................................58 Clientes........................................................................................................................................................................59 Fornecedores..............................................................................................................................................................60 Natureza......................................................................................................................................................................62 Notas Fiscais (Entrada)..............................................................................................................................................63 Exceo Fiscal............................................................................................................................................................63 Cadastro......................................................................................................................................................................66 Exceo Fiscal............................................................................................................................................................66 Notas Fiscais Manuais (Sada)..................................................................................................................................66

Anotaes ____________________________________________________________________________________________ ____________________________________________________________________________________________ ____________________________________________________________________________________________ ____________________________________________________________________________________________ ____________________________________________________________________________________________ ____________________________________________________________________________________________ -3-


INTRODUO

Viso Geral do CursoEste curso foi elaborado para capacitar os usurios do Microsiga Protheus, a utilizarem os recursos dos Impostos no Protheus, abordando os conceitos por ele utilizados e orientando-se na operao de cada uma das possibilidades, para que seja possvel a aplicao prtica no seu ambiente de trabalho e atividades do dia a dia. Abordaremos as alteraes necessrias nos cadastros e procedimentos relativos ao tema para demonstrao dos Impostos: ICMS, IPI, PIS/COFINS de Apurao, ISS, PIS/COFINS/CSLL de Reteno, IRRF e INSS.

ObjetivoAo trmino deste curso, o aluno dever estar habilitado a: Identificar os parmetros e tabelas das rotinas apresentadas neste curso; Efetuar manuteno nos principais cadastros utilizados na gerao dos Impostos; Conhecer os tipos de movimentos quanto as notas fiscais de entrada / sadas disponveis no sistema; Efetuar as movimentaes com os Impostos: ICMS, IPI, PIS/COFINS de Apurao, ISS, PIS/COFINS/CSLL de Reteno, IRRF e INSS, com viso crtica para analisar as informaes apresentadas.

Metodologia de EnsinoO curso de Impostos no Protheus ministrado com um Kit de treinamento composto pelos seguintes objetos: Apostila: Aborda as rotinas do mdulo, conduzindo o aluno a sua utilizao, atravs de uma srie de exerccios para prtica e reviso da matria. Os exerccios devem ser executados, junto ao sistema, exatamente da forma apresentada, para que o grau de aprendizado proposto seja atingido. A cada etapa o aluno posicionado sobre o contedo oferecido e os assuntos complementares que sero expostos. Manual Eletrnico / Teclas de ajuda (F1) Ferramenta de apoio a Didtica exposta na sala de aula, visando complementar explicaes e exerccios.Anotaes ____________________________________________________________________________________________ ____________________________________________________________________________________________ ____________________________________________________________________________________________ ____________________________________________________________________________________________ ____________________________________________________________________________________________ ____________________________________________________________________________________________ -4-


Bloco de Notas e caneta esferogrfica

Dados adicionais, exemplos prticos e outras informaes colhidas durante o curso podem ser anotados para posterior consulta neste material de apoio. O aluno deve acompanhar este curso nas instalaes da Microsiga ou em uma de suas unidades e franquias, com o direcionamento de um instrutor que conduzir as sesses de treinamentos de modo que os objetivos definidos sejam obtidos e as expectativas atendidas.

ICMS - Imposto Sobre Circulao de Mercadorias e ServiosAnotaes ____________________________________________________________________________________________ ____________________________________________________________________________________________ ____________________________________________________________________________________________ ____________________________________________________________________________________________ ____________________________________________________________________________________________ ____________________________________________________________________________________________ -5-

Impostos no ProtheusImposto de competncia estadual que incide sobre a circulao de mercadorias e servios (compra, venda, transferncia, consignao, transportes, energia eltrica, servios telefnicos, etc). embutido no preo e sua tributao depende da operao (compra para consumo, produo) e dos incentivos ligados a regio, cedidos pelo governo. Sua apurao e recolhimento so mensais e suas alquotas esto relacionadas a produtos e servios e aos Estados envolvidos com as movimentaes, dentre outros fatores: 7 % - Alquota para operaes interestaduais para os estados pertencentes s regies Norte, Nordeste e Centro-Oeste (parmetro "MV_NORTE"). Operaes com destino aos Estados situados nas regies Norte, Nordeste e Centro-Oeste (servios de transportes; arroz, feijo, po, sal, carnes, etc; energia eltrica at 200 Kwh e a rural; pedra e areia; mquinas, aparelhos e equipamentos industriais e de processamento de dados, implementos e tratores agrcolas, conforme relao; refeies industriais; etc.) 12 % - Alquota para operaes interestaduais. Operaes com destino as Regies Sul, Sudeste e Centro-Oeste. 13% - Exportaes. 18% - Operaes normais dentro do Estado; Operaes interestaduais, se o destinatrio no for contribuinte do ICMS. 25% - Armas, fumo, perfumes, motocicletas com cilindradas superior a 250 CC, fogos de artifcio, etc.Alquota Interna. Utilizada nas operaes estaduais ou em operaes com no-contribuintes do ICMS. Na entrada, a empresa se credita do ICMS quando o insumo, em questo, se destinar a industrializao ou revenda.

ConfiguraoAmbiente Configurador:Anotaes ____________________________________________________________________________________________ ____________________________________________________________________________________________ ____________________________________________________________________________________________ ____________________________________________________________________________________________ ____________________________________________________________________________________________ ____________________________________________________________________________________________ -6-

Impostos no Protheus Definio de parmetros; Definio de tabelas.

ParmetrosA Microsiga define os parmetros e contedos padres, que podem ser alterados de acordo com a sua necessidade. Os parmetros so configurados no Mdulo Configurador. Dicas: Segue alguns exemplos de alguns parmetros que envolvem o ICMS:

Parmetro MV_ALIQICM MV_ESTADO

Descrio Define as alquotas de ICMS a serem utilizadas. Devem ser informadas conforme exemplo a seguir: 0/7/12/18/25/37/0.5. Sigla do estado da empresa usuria do sistema para efeito de clculo de ICMS (7, 12 ou 18%).

Definio 0/7/12/18/25/37 SP AC17 AL17 AM17 BA17 CE17 DF17 ES17 GO17 MA17 MG18 MS17 MT17 PA17 PB17 PE17 PI17 PR17 RJ18 RN17 RO17 RR17 RS18 SC17 SE17 SP18 TO17 18 ICMS

MV_ESTICM

Alquota de ICMS de cada estado. Deve ser informada a sigla e, em seguida a alquota, para clculo de ICMS complementar.

MV_ICMPAD MV_ICMS MV_ICMSNFC MV_ICMS_IN

Define a alquota de ICMS aplicada em operaes dentro do estado onde a empresa est localizada (17 ou 18%). Natureza de ttulos de pagamento de ICMS. Quando "T", calcula o ICMS na NF Complementar. Quando "T", calcula o ICMS com novo clculo.

MV_ICMSVENC Informa a quantidade de dias teis para pagamento de ICMS e perodo de apurao a ser utilizado no

03,1

Anotaes ____________________________________________________________________________________________ ____________________________________________________________________________________________ ____________________________________________________________________________________________ ____________________________________________________________________________________________ ____________________________________________________________________________________________ ____________________________________________________________________________________________ -7-

Impostos no Protheusclculo do custo de entrada nas moedas 2,3,4 e 5. MV_LPADICM Lanamento padro para apurao de ICMS pelo Mdulo de Livros Fiscais (ttulo, estorno). Tabelas de estados pertencentes ao norte/nordeste que trabalham com operaes interestaduais aplicando alquota do ICMS de 7%. Utilizado para identificar o cdigo dado Secretaria do Estado para pagamento do ICMS. 710,711 AC/AL/AM/AP/BA/CE/ DF/ES/GO/MA/MS/MT/ PA/PB/PE/PI/SE/RN/ RO/RR/TO ESTADO

MV_NORTE

MV_RECEST

TabelasAs tabelas facilitam a digitao, pois relacionam as diversas alternativas para o contedo de um campo. A definio das tabelas realizada no Ambiente Configurador.

Tabela 01 12 13

Descrio da Tabela Sries de Notas Fiscais Unidade Federativa (UF) - Estados Natureza de Operao

Cadastros

Anotaes ____________________________________________________________________________________________ ____________________________________________________________________________________________ ____________________________________________________________________________________________ ____________________________________________________________________________________________ ____________________________________________________________________________________________ ____________________________________________________________________________________________ -8-


Tipos de Entradas e SadasCadastro Tipo de Entrada e Sada (TES) responsvel pela correta classificao dos documentos fiscais de entrada e sada registrados no sistema. Seu preenchimento deve ser efetuado com muito cuidado, pois atravs deste possvel:

Calcular os tributos pertinentes ao documento registrado (entrada ou sada), bem como, definir sua escriturao nos Livros Fiscais de ISS, ICMS e IPI (integrao com o ambiente SIGAFIS - Livros Fiscais);

Controlar a entrada e sada de produtos/valores no estoque (integrao com os ambientes: SIGAEST - Estoque e Custos, SIGAFAT - Faturamento e SIGACOM - Compras), atualizando os custos de entrada e sada;

Incluir automaticamente ttulos na carteira a receber (vendas/sada) e na carteira a pagar (compras/entradas) (integrao com os ambientes SIGAFAT - Faturamento e SIGACOM - Compras); Basicamente, um tipo de entrada e sada formado por um cdigo definido pelo usurio (seguindo as especificaes abaixo descritas), um CFOP - Cdigo Fiscal de Operaes e Prestao pr-definido (descrito na tabela 13 do sistema) e as diversas configuraes que podem ocorrer para cada CFOP, com incidncia ou no de tributos. Desta forma, diversos TES podem utilizar o mesmo CFOP.

Pasta Adm/Fin/Custo

Anotaes ____________________________________________________________________________________________ ____________________________________________________________________________________________ ____________________________________________________________________________________________ ____________________________________________________________________________________________ ____________________________________________________________________________________________ ____________________________________________________________________________________________ -9-


Referente ao crdito do ICMS na aquisio de mercadorias. Necessidade de uso apenas na entrada de mercadorias Sim = Desconta o valor do ICMS do valor do custo de entrada da mercadoria. No = No desconta o valor de ICMS do custo de entrada da mercadoria.

Pasta ImpostosNesta pasta so definidos os clculos de impostos. Veja a seguir o detalhamento de alguns campos:

Anotaes ____________________________________________________________________________________________ ____________________________________________________________________________________________ ____________________________________________________________________________________________ ____________________________________________________________________________________________ ____________________________________________________________________________________________ ____________________________________________________________________________________________ - 10 -


Campo Calcula ICMS Referente ao clculo do ICMS tanto para as Notas Fiscais de Sada quanto de Entrada. Sim = Destaca o valor do ICMS na Nota de Entrada ou Sada. No = No destaca o valor de ICMS na Nota Fiscal de Entrada ou Sada. Campo % Red. ICMS Referente porcentagem da base de calculo do ICMS que deve ser considerada como tributada. O restante ser classificado na coluna do livro informada no campo L. Fiscal ICM. Campo L. Fiscal ICMS T= Referente coluna do Livro Fiscal P1/P1A (Entrada) ou P2/P2A (Sada) que o valor ou base de ICMS deve ser considerado. Coluna Tributada do Livro Fiscal. Impresso o valor do ICMS destacado na Nota Fiscal.Anotaes ____________________________________________________________________________________________ ____________________________________________________________________________________________ ____________________________________________________________________________________________ ____________________________________________________________________________________________ ____________________________________________________________________________________________ ____________________________________________________________________________________________ - 11 -

Impostos no ProtheusI= O= N= Z= Coluna Isento do Livro Fiscal. Impresso o valor total da Nota Fiscal. Coluna Outras do Livro Fiscal. Impresso o valor total da Nota Fiscal. No gerado registro no livro fiscal. Coluna ICMS Zerado do Livro Fiscal. Impresso o valor total da Nota Fiscal. Referente ao valor do IPI se incide na base de clculo do ICMS.

Campo IPI na Base

Sim = Valor do IPI incide na base de clculo do ICMS. No = Valor do IPI no incide na base de clculo do ICMS. Campo Calc. Dif.ICM Referente a diferena do complemento de ICMS na compra de material de consumo de outros estados da Federao. Campo Desp.Ac.ICMS Referente as despesas acessrios, se iro ou no compor a base de clculo do ICMS. Campo L. Fiscal CIAP Indica se ser efetuado o controle do CIAP (Controle do ICMS sobre o Ativo Permanente). Campo ICMS Diferido Campo ICMS Observ. Informar se nesta operao se o ICMS dever ser tratado como diferido. Indica se o ICMS dever ir para a coluna de Observaes.

Campo Perc.ICMS DIF. Informar o percentual do ICMS Diferido.

ProdutosEste cadastro contm as principais informaes sobre produtos e servios adquiridos, fabricados ou fornecidos pela empresa, propiciando o seu controle em todos os ambientes do sistema. Veja a seguir o detalhamento de alguns campos:

Anotaes ____________________________________________________________________________________________ ____________________________________________________________________________________________ ____________________________________________________________________________________________ ____________________________________________________________________________________________ ____________________________________________________________________________________________ ____________________________________________________________________________________________ - 12 -


Campo Aliq. ICMS

Alquota fixa do produto. No caso de Nota Fiscal de Sada ser considerada sempre esta alquota independente do estado do Cliente. No caso de Nota Fiscal de Entrada ser sugerida esta alquota e caso necessrio a mesma pode ser alterada na incluso do Documento de Entrada.

Campo Grupo Trib.

Grupo de tributao, utilizado para o cadastro de Exceo Fiscal.

ClientesCliente a entidade que possui necessidades de produtos e servios a serem supridas pelas empresas.

Anotaes ____________________________________________________________________________________________ ____________________________________________________________________________________________ ____________________________________________________________________________________________ ____________________________________________________________________________________________ ____________________________________________________________________________________________ ____________________________________________________________________________________________ - 13 -

Impostos no Protheus importante que o cadastro de clientes esteja o mais completo possvel, possibilitando assim o mximo de informaes fornecidas e controladas pelo sistema. Quanto mais completo estiver o cadastro, mais facilidades o usurio ter no sistema.

Pasta Cadastrais

Campo Tipo de Cliente Influencia diretamente no tipo do documento a ser emitido. Pode ser informado:

"F" - Venda ao Consumidor Final importante para a gerao da Nota fiscal de venda ao consumidor final. "L" - Venda Produtor Rural importante para a gerao da Nota fiscal de venda ao Produtor Rural.Anotaes ____________________________________________________________________________________________ ____________________________________________________________________________________________ ____________________________________________________________________________________________ ____________________________________________________________________________________________ ____________________________________________________________________________________________ ____________________________________________________________________________________________ - 14 -


"R" - Revendedor pode ser usado para vrias situaes tributrias distintas, o que ir definir o clculo dos impostos e taxas. "S" - Solidrio importante para a gerao da Nota fiscal de venda com Substituio Tributria. "X" - Venda - Exportao importante para a gerao da Nota fiscal de venda de exportao.

Campo Estado

Estado do cliente, onde se no existir Exceo Fiscal ou alquota prpria para o produto, ser assumido a alquota interna do Estado na Nota Fiscal de Sada.

FornecedoresFornecedor uma entidade que supre as necessidades de produtos ou servios de uma empresa, seja nacional ou do exterior. Quando o fornecedor um prestador de servios, o servio por ele fornecido deve existir no Cadastro de Produtos. O devido preenchimento deste cadastro importante para definir o perfil completo do fornecedor, dados que podero ser utilizados em outras rotinas do sistema.

Pasta Cadastrais

Anotaes ____________________________________________________________________________________________ ____________________________________________________________________________________________ ____________________________________________________________________________________________ ____________________________________________________________________________________________ ____________________________________________________________________________________________ ____________________________________________________________________________________________ - 15 -


Campo Estado

Estado do fornecedor, onde se no existir Exceo Fiscal ou alquota fixa no Produto, ser sugerido a alquota interna do Estado na Nota Fiscal de Entrada.

Anotaes ____________________________________________________________________________________________ ____________________________________________________________________________________________ ____________________________________________________________________________________________ ____________________________________________________________________________________________ ____________________________________________________________________________________________ ____________________________________________________________________________________________ - 16 -


Notas FiscaisAmbiente de Livros Fiscais: Notas Fiscais manuais (Entradas) Notas Fiscais manuais (Sadas)

Notas Fiscais Manuais (Entrada)Esta movimentao tem por finalidade incluir as Notas Fiscais de Entradas para efeito Fiscal, isto , este procedimento no far os lanamentos para os Ambientes Financeiro, Contbil e Estoque, ou demais Ambientes integrados. Exerccio 01: Como cadastrar Notas fiscais manuais de compra: 1. Acesse o Ambiente de Livros Fiscais; 2. Selecione as seguintes opes: Atualizaes + Movimentos + Nf Manual Entrada; 3. Clique na opo Incluir e informe os dados a seguir: Cadastro Fornecedor: 000002/01 Estado: MG Parmetro: MV_ESTICM: MG12 Tipo: Nota Fiscal: Srie: Data: Fornecedor/loja: Tipo de Docum.: Produto: Qtde: Vlr.Unitrio: Vlr.Total: Tipo Entrada: Normal 000010 1 Data de hoje 000002/01 NFE 00101 1 1.000,00 1.000,00 001

Anotaes ____________________________________________________________________________________________ ____________________________________________________________________________________________ ____________________________________________________________________________________________ ____________________________________________________________________________________________ ____________________________________________________________________________________________ ____________________________________________________________________________________________ - 17 -


Notas Fiscais Manuais (Sada)Esta movimentao tem por finalidade incluir as Notas Fiscais de Sadas para efeitos Fiscais. Quando h integrao com o Ambiente de Faturamento, as informaes j tm origem neste ponto.

Exerccio 02: Como cadastrar Nota fiscal manual na sada com Diferimento de ICMS: O decreto n 6.142 de 22/02/2006 (alterao 611) determina alterao no clculo do ICMS diferido.

Base LegalDecreto n. 6.142 - 22/02/2006 - Publicado no Dirio Oficial n. 7.172 de 22/02/2006. ... Art. 1. Ficam introduzidas no Regulamento do ICMS, aprovado pelo Decreto n. 5.141, de 12 de dezembro de 2001, as seguintes alteraes: Alterao 611 Os incisos e o 2 do art. 87-A passam a vigorar com a seguinte redao, acrescentando-se-lhe o inciso IV e os 4 e 5: "I - 33,33% do valor do imposto, na hiptese da alquota ser 18%. A partir desta implementao, o ICMS diferido reduz o valor do ICMS prprio caso o TES seja configurado com as seguintes informaes:

ICM Diferido (F4_ICMSDIF) = 3 Diferimento de Reduo; Perc. ICM DIF (F4_PICMDIF) = percentual de reduo do valor do ICMS que ser diferido.

Exemplo: Para uma operao de venda de R$ 1.000,00, alquota de 18% com uma reduo no ICMS atravs de diferimento de 33,33%, sero calculados os seguintes valores: Valor Contbil 1.000,00Anotaes ____________________________________________________________________________________________ ____________________________________________________________________________________________ ____________________________________________________________________________________________ ____________________________________________________________________________________________ ____________________________________________________________________________________________ ____________________________________________________________________________________________ - 18 -

Impostos no ProtheusBase do ICMS 1.000,00 Alquota 18% Perc. ICM DIF 33,33% ICMS Tributado 120,01 (valor do ICMS com a reduo conforme o percentual de diferimento) 1. Selecione as seguintes opes: Atualizaes + Movimentos + Nf Manual Sada; 2. Clique na opo Incluir e informe os dados a seguir: Tipo: Nota Fiscal: Srie: Data: Cliente/loja: Tipo de Docum.: Produto: Qtde: Vlr.Unitrio: Vlr.Total: Tipo Sada: Normal 000020 1 Data de hoje 000001/01 NF 00101 1 1.000,00 1.000,00 505

IPI Imposto sobre Produtos Industrializados

Anotaes ____________________________________________________________________________________________ ____________________________________________________________________________________________ ____________________________________________________________________________________________ ____________________________________________________________________________________________ ____________________________________________________________________________________________ ____________________________________________________________________________________________ - 19 -

Impostos no ProtheusO IPI - Imposto sobre Produtos Industrializado foi implantado no Brasil atravs da Lei n. 1.502/64, e faz parte da Constituio Federal de 1988, art. 153, inciso IV, 3. Foi aprovado atravs do Decreto Lei n. 87.981/82. O IPI um tributo de competncia federal, assim, sua legislao desenvolvida pela Unio e ter eficcia em todo o territrio nacional. Este tributo incide nas operaes de industrializao e na importao e revenda de mercadoria importada. Quando a compra feita de revendedor ou no atacadista equiparado indstria e o produto para industrializao, a empresa credita 50% do IPI, mesmo que este no esteja destacado na nota. Para efetuar este processo, digita-se [R] na opo calcula IPI no Tipo de Entrada e Sada. Alquotas do IPI As alquotas de IPI so fixadas conforme a essencialidade do produto. Assim, gneros de primeira necessidade so tributados com alquotas menores, portanto, quanto mais suprfluo ao consumo for o produto, recebe tributao mais onerosa, com fixao de alquota elevada. Para saber qual a alquota de um determinado produto, necessrio conhecer sua Classificao Fiscal. Cada produto possui uma classificao especfica, atribuda de acordo com as regras de nomenclatura da mercadoria e, uma vez identificada, a alquota do IPI correspondente deve ser verificada na Tabela de Incidncia do IPI - TIPI. As alquotas so determinadas segundo o cdigo na NCM/SH (Nomenclatura Comum ao Mercosul - Sistema Harmonizado), que tambm encontra-se no livro da TIPI. Cada produto tem uma alquota especfica, que pode variar entre 0%, 1%, 2%, 5%, 10%, 15%, e assim sucessivamente.

ParmetrosDicas: Segue alguns exemplos de alguns parmetros que envolvem o IPI:Anotaes ____________________________________________________________________________________________ ____________________________________________________________________________________________ ____________________________________________________________________________________________ ____________________________________________________________________________________________ ____________________________________________________________________________________________ ____________________________________________________________________________________________ - 20 -


Parmetro MV_IPI MV_IPIPAUT

Descrio Natureza de ttulos de pagamento de IPI. Define a utilizao do IPI de pauta. Informe o campo que dever ser multiplicado pela quantidade para determinar o valor do IPI de pauta. Exemplo: B1_PESO Deve ser informada a quantidade de dias a ser considerada para recolhimento do IPI e perodo de apurao para clculo do custo de entrada. Lanamento padro para apurao de IPI pelo ambiente de Livros Fiscais (ttulo, estorno). Este parmetro utilizado na rotina de apurao de IPI, onde define, conforme Lei Federal n 9.430 de 1996, art. 68, que h valor mnimo a ser considerado na gerao de ttulos referente ao saldo devedor de um determinado perodo. Existindo este parmetro com valor superior a ZERO, ser considerado na rotina de apurao de IPI. Prefixo do ttulo de contas a pagar gerado pela rotina de Apurao de IPI

Definio IPI F

MV_IPIFAT

MV_IPIVENC MV_LPADIPI

01,2 720,721

MV_MINIPI

0

MV_PFAPUIP

MV_UNIO

Identifica o cdigo dado Secretaria da Receita Federal para pagamento do Imposto de Renda. Contedo Obsv.IPI primeiro "S"=Ipi no tributado, segundo "S" ipi na base de icms

UNIO

MV_IPINOBS

SS

CadastrosTipos de Entradas e SadasAnotaes ____________________________________________________________________________________________ ____________________________________________________________________________________________ ____________________________________________________________________________________________ ____________________________________________________________________________________________ ____________________________________________________________________________________________ ____________________________________________________________________________________________ - 21 -


Pasta Adm/Fin/Custo

Referente ao credito do IPI na aquisio de mercadorias. Necessidade de uso apenas na entrada de mercadorias Sim = Desconta o valor do IPI do valor do custo de entrada da mercadoria. No = No desconta o valor de IPI do custo de entrada da mercadoria.


Anotaes ____________________________________________________________________________________________ ____________________________________________________________________________________________ ____________________________________________________________________________________________ ____________________________________________________________________________________________ ____________________________________________________________________________________________ ____________________________________________________________________________________________ - 22 -


Campo Calcula IPI Sim = Calcula o IPI. No = No calcula o IPI. R = Com. No Atacadista. Campo % Red. IPI

Referente ao clculo do IPI tanto para as Notas Fiscais de Sada quanto de Entrada.

Referente porcentagem da base de clculo do IPI que deve ser considerada como tributada. O restante ser classificado na coluna do livro informada no campo L. Fiscal IPI.

Campo L. Fiscal IPI

Referente coluna do Livro Fiscal P1/P1A (Entrada) ou P2/P2A (Sada) que o valor ou base de IPI deve ser considerado.

Anotaes ____________________________________________________________________________________________ ____________________________________________________________________________________________ ____________________________________________________________________________________________ ____________________________________________________________________________________________ ____________________________________________________________________________________________ ____________________________________________________________________________________________ - 23 -

Impostos no ProtheusT= I= O= N= Z= Coluna Tributada do Livro Fiscal. Coluna Isento do Livro Fiscal. Coluna Outras do Livro Fiscal. No gerado registro no livro fiscal. Coluna IPI Zerado do Livro Fiscal. Se o valor do IPI ser destacado na nota fiscal de sada. Referente ao valor do IPI se incide na base de clculo do ICMS.

Campo Destaca IPI Campo IPI na Base

Sim = Valor do IPI incide na base de clculo do ICMS. No = Valor do IPI no incide na base de clculo do ICMS. F = Consumidor Final Campo Calc.IPI Frete Referente ao valor do frete se incide na base de clculo do IPI.

Sim = Valor do frete incide na base de clculo do IPI. No = Valor do frete no incide na base de clculo do IPI. Campo Desp.Ac.IPI Referente as despesas acessrios, se iro ou no compor a base de clculo do IPI. Campo IPI Bruto Campo IPI s/N. Trib. Define se a base do IPI ser calculada sobre o valor Bruto ou valor Lquido. Define se o IPI ser somado a coluna de no tributadas.

ProdutosVeja a seguir o detalhamento de alguns campos relacionados ao IPI:Anotaes ____________________________________________________________________________________________ ____________________________________________________________________________________________ ____________________________________________________________________________________________ ____________________________________________________________________________________________ ____________________________________________________________________________________________ ____________________________________________________________________________________________ - 24 -


Campo Aliq. IPI

Percentual de IPI a ser aplicado sobre o produto, de acordo com a posio do IPI. Valor IPI unitrio de IPI de Pauta. Descrio da Posio do inciso IPI.

Campo IPI de Pauta Campo Pos. IPI /NCM

Notas Fiscais Manuais (Entrada)

Anotaes ____________________________________________________________________________________________ ____________________________________________________________________________________________ ____________________________________________________________________________________________ ____________________________________________________________________________________________ ____________________________________________________________________________________________ ____________________________________________________________________________________________ - 25 -

Impostos no ProtheusExerccio 03: Como cadastrar Notas fiscais manuais de compra de um fornecedor tipo Com. No Atacadista (com 50% reduo base de IPI): 1. Acesse o Ambiente de Livros Fiscais; 2. Selecione as seguintes opes: Atualizaes + Movimentos + Nf Manual Entrada; 3. Clique na opo Incluir e informe os dados a seguir: Cadastro TES: 002 Campo Credita IPI: Sim Campo Calcula IPI: R = Com. No Atacadista. Campo % Red. do IPI: 50,00 Campo F.Fiscal IPI: Outros Cadastro Produto: 00102 Campo Alq. IPI: 10,00

Tipo: Nota Fiscal: Srie: Data: Fornecedor/loja: Tipo de Docum.: Produto: Qtde: Vlr.Unitrio: Vlr.Total: Tipo Entrada:

Normal 000011 1 Data de hoje 000001/01 NFE 00102 1 1.000,00 1.000,00 002

Notas Fiscais Manuais (Sada)Esta movimentao tem por finalidade incluir as Notas Fiscais de Sadas para efeitos Fiscais. Quando h integrao com o Ambiente de Faturamento, as informaes j tm origem neste ponto.Anotaes ____________________________________________________________________________________________ ____________________________________________________________________________________________ ____________________________________________________________________________________________ ____________________________________________________________________________________________ ____________________________________________________________________________________________ ____________________________________________________________________________________________ - 26 -


Exerccio 04: Como cadastrar Notas fiscais manuais na sada: 1. Selecione as seguintes opes: Atualizaes + Movimentos + Nf Manual Sada; 2. Clique na opo Incluir e informe os dados a seguir: Cadastro Produto: 00102 Alquota IPI: 10% Cadastro TES: 501 IPI na base: Sim Cadastro Cliente: 000001/01 Estado: SP

Tipo: Nota Fiscal: Srie: Data: Cliente/loja: Tipo de Docum.: Produto: Qtde: Vlr.Unitrio: Vlr.Total: Tipo Sada:

Normal 000021 1 Data de hoje 000001/01 NF 00102 1 1.000,00 1.000,00 501

Pis / Cofins de ApuraoOs recolhimentos referentes ao PIS - Programa de Integrao Social e Cofins - Contribuio para o Financiamento da Seguridade Social so baseados no faturamento da empresa.

Anotaes ____________________________________________________________________________________________ ____________________________________________________________________________________________ ____________________________________________________________________________________________ ____________________________________________________________________________________________ ____________________________________________________________________________________________ ____________________________________________________________________________________________ - 27 -

Impostos no ProtheusObrigado(a), ambiente Livros Fiscais verifica as notas fiscais que possuam os CFOPs correspondentes, predeterminados na configurao da TES, soma os totais das notas e aplica sobre esta somatria as taxas correspondentes a cada um dos recolhimentos. Para a apurao do Pis/Cofins, o sistema avalia as definies das alquotas conforme a seguinte prioridade de preenchimento: 1. 2. 3. Cadastro de Produtos - percentuais definidos nos campos: Percentual Cofins (B1_PCOFINS), Percentual PIS (B1_PPIS) e Calcula PIS (B1_PIS). Parmetros - percentuais definidos pelos parmetros "MV_TXPIS" e "MV_TXCOFIN". Cadastro de TES - para efeito de crdito/dbito do PIS/Cofins, os campos Calcula PIS/Cofins (F4_PISCOF) e Credita PIS/Cofins (F4_PISCRED) devem estar configurados.

ParmetrosDicas: Segue alguns exemplos de alguns parmetros que envolvem o Pis/Cofins de Apurao:

Parmetro

Descrio

Definio

Anotaes ____________________________________________________________________________________________ ____________________________________________________________________________________________ ____________________________________________________________________________________________ ____________________________________________________________________________________________ ____________________________________________________________________________________________ ____________________________________________________________________________________________ - 28 -


MV_COFINS MV_COFVENC

Natureza para ttulos referentes a COFINS. Define a quantidade de dias a ser considerada para recolhimento do COFINS e o perodo de apurao. Indica se retira o valor do ICMS/IPI creditvel na base de clculo do Cofins. Contedos: S = Retira N = No Retira I = Ret. apenas ICMS P = Ret. apenas IPI Indica se retira o valor do ICMS/IPI creditvel na base de clculo do PIS. Contedos: S = Retira N = No Retira I = Ret. apenas ICMS P = Ret. apenas IPI Natureza para ttulos referentes ao PIS. Informa a quantidade de dias as serem considerados para recolhimento do PIS e perodo de apurao. Taxa para clculo do COFINS. Taxa para clculo do PIS.

COFINS 15,1

MV_DEDBCOF

S

MV_DEDBPIS

S

MV_PISNAT MV_PISVENC MV_TXCOFIN MV_TXPIS

PIS 15,1 7.6 1.65

CadastrosTipos de Entradas e Sadas Pasta Impostos

Anotaes ____________________________________________________________________________________________ ____________________________________________________________________________________________ ____________________________________________________________________________________________ ____________________________________________________________________________________________ ____________________________________________________________________________________________ ____________________________________________________________________________________________ - 29 -


Campo PIS/COFINS

Referente qual imposto est incidido na utilizao do TES.

PIS = Ser calculado apenas valor de PIS sobre Apurao. COFINS = Ser calculado apenas valor de COFINS sobre Apurao. AMBOS = Sero calculados os valores de PIS e COFINS sobre Apurao. NO = No ser calculado valor de nenhum imposto. Campo Crd. PIS/COF Referente ao dbito ou crdito do valor do PIS ou COFINS sobre apurao.

Anotaes ____________________________________________________________________________________________ ____________________________________________________________________________________________ ____________________________________________________________________________________________ ____________________________________________________________________________________________ ____________________________________________________________________________________________ ____________________________________________________________________________________________ - 30 -

Impostos no ProtheusCREDITA= DEBITA= Utilizado para crdito do valor de PIS ou COFINS no custo da mercadoria adquirida. Apenas utilizado em movimentos de entrada. Utilizado para dbito do valor de PIS ou COFINS na emisso das Notas Fiscais de Sada. Apenas utilizado em movimentos de sada.

ProdutosVeja a seguir o detalhamento de alguns campos relacionados ao Pis/Cofins Apurao:

Anotaes ____________________________________________________________________________________________ ____________________________________________________________________________________________ ____________________________________________________________________________________________ ____________________________________________________________________________________________ ____________________________________________________________________________________________ ____________________________________________________________________________________________ - 31 -


Notas Fiscais (Entrada)Exerccio 05: Como cadastrar Notas fiscais manuais de compra, com PIS/COFINS de Apurao: 1. Acesse o Ambiente de Compras; 2. Selecione as seguintes opes: Atualizaes + Movimentos + Documento Entrada; 3. Clique na opo Incluir e informe os dados a seguir: Cadastro TES: 001 Campo PIS/COFINS: Ambos Campo Crd.Pis/Cofins: CreditaAnotaes ____________________________________________________________________________________________ ____________________________________________________________________________________________ ____________________________________________________________________________________________ ____________________________________________________________________________________________ ____________________________________________________________________________________________ ____________________________________________________________________________________________ - 32 -

Impostos no ProtheusParmetros: MV_DEDBCOF = S MV_DEDBPIS = S Tipo: Nota Fiscal: Srie: Data: Fornecedor/loja: Tipo de Docum.: Produto: Qtde: Vlr.Unitrio: Vlr.Total: Tipo Entrada: Normal 000012 1 Data de hoje 000001/01 NFE 00101 1 10.000,00 10.000,00 001

Pis/Cofins/Csll RetenoTributos de competncia da Unio e suas retenes obedeceram aos seguintes critrios: Dispensa de reteno: dispensada a reteno para pagamentos de valor igual ou inferior a R$ 5.000(cinco mil reais). Ocorrendo mais de um pagamento no ms a mesma pessoa jurdica, a cada pagamento dever ser efetuada a soma de todos os valores pagos no ms e haver a reteno somente quando esta soma ultrapassar aquele limite. Percentual de reteno e prazo de recolhimento: PIS/PASEP = 0,65% COFINS = 3,0% CSLL = 1% A partir de 01.01.2006, o recolhimento ser efetuado at o ltimo dia da quinzena subseqente aquela quinzena em que tiver ocorrido o pagamento pessoa jurdica prestadora do servio. Lei 11.196.

Anotaes ____________________________________________________________________________________________ ____________________________________________________________________________________________ ____________________________________________________________________________________________ ____________________________________________________________________________________________ ____________________________________________________________________________________________ ____________________________________________________________________________________________ - 33 -

Impostos no ProtheusConfigurao no Sistema: Para o clculo de Reteno do PIS/Cofins/Csll, o sistema avalia as definies das alquotas conforme a seguinte prioridade de preenchimento: 1. 2. Cadastro de Produtos - percentuais definidos nos campos Percentual Cofins, Percentual PIS, Percentual CSLL e os campos Retem Pis, Retem Cofins e Retem CSLL; Cadastro de Naturezas Financeiras - percentuais definidos na natureza financeira.

ParmetrosDicas: Segue alguns exemplos de alguns parmetros que envolvem o Pis/Cofins/Csll de Reteno: Parmetro MV_VRETCOF Descrio Informa o valor mnimo para reteno da Cofins. Definio

10.00

MV_VRETPIS

Informa o valor mnimo para reteno do PIS.

10.00

MV_VRETCSL

Informa o valor mnimo para a reteno da CSLL. Indica se o usurio tem permisso para alterar o modo de reteno (1=Permite alterao (Default); 2=No permite alterao) Valor mximo para dispensa do clculo do imposto.

10.00

MV_AC10925

1

MV_VL10925

5000

Anotaes ____________________________________________________________________________________________ ____________________________________________________________________________________________ ____________________________________________________________________________________________ ____________________________________________________________________________________________ ____________________________________________________________________________________________ ____________________________________________________________________________________________ - 34 -


CadastrosProdutosVeja a seguir o detalhamento de alguns campos relacionados ao Pis/Cofins/Csll Reteno:

Campo Perc. CSLL Campo Perc.PIS

Percentual de CSLL. Percentual de PIS.

Campo Perc. Cofins Percentual de Cofins.

Anotaes ____________________________________________________________________________________________ ____________________________________________________________________________________________ ____________________________________________________________________________________________ ____________________________________________________________________________________________ ____________________________________________________________________________________________ ____________________________________________________________________________________________ - 35 -

Impostos no ProtheusCampo Retem CSLL Indica se efetua a reteno de CSLL. Utilizado em conjunto com a Natureza Financeira. Campo Retem Cofins Indica se efetua a reteno de Cofins. Utilizado em conjunto com a Natureza Financeira. Campo Retem PIS Indica se efetua a reteno de Pis. Utilizado em conjunto com a Natureza Financeira.

Natureza

Campo Calcula CSLL Campo Calcula Cofins Campo Calcula PIS Campo Porc. CSLL Campo Porc. Cofins Campo Porc. PIS

Define de deve ser calculado o CSLL sobre um ttulo para a Natureza. Define de deve ser calculado o Cofins sobre um ttulo para a Natureza. Define de deve ser calculado o PIS sobre um ttulo para a Natureza. Percentual para clculo de CSLL em ttulos com esta Natureza. Percentual para clculo de Cofins em ttulos com esta Natureza. Percentual para clculo de PIS em ttulos com esta Natureza.

Anotaes ____________________________________________________________________________________________ ____________________________________________________________________________________________ ____________________________________________________________________________________________ ____________________________________________________________________________________________ ____________________________________________________________________________________________ ____________________________________________________________________________________________ - 36 -


Clientes Pasta Adm/Fin.

Campo Natureza

Campo utilizado para informar a Natureza do ttulo, quando gerado, para o mdulo Financeiro. Informar a Natureza para o clculo de Pis/Cofins/Csll.

Anotaes ____________________________________________________________________________________________ ____________________________________________________________________________________________ ____________________________________________________________________________________________ ____________________________________________________________________________________________ ____________________________________________________________________________________________ ____________________________________________________________________________________________ - 37 -


Pasta Fiscais

Campo Rec. CSLL Campo Rec. Cofins Campo Rec. PIS

Campo para tratamento de efetivao de clculo ou no de CSLL nos ttulos deste cliente. Campo para tratamento de efetivao de clculo ou no de Cofins nos ttulos deste cliente. Campo para tratamento de efetivao de clculo ou no de PIS nos ttulos deste cliente.

Anotaes ____________________________________________________________________________________________ ____________________________________________________________________________________________ ____________________________________________________________________________________________ ____________________________________________________________________________________________ ____________________________________________________________________________________________ ____________________________________________________________________________________________ - 38 -


Fornecedores Pasta Adm/Fin.

Campo Natureza

Campo utilizado para informar a Natureza do ttulo, quando gerado, para o mdulo Financeiro. Informar a Natureza para o clculo de Pis/Cofins/Csll.

Anotaes ____________________________________________________________________________________________ ____________________________________________________________________________________________ ____________________________________________________________________________________________ ____________________________________________________________________________________________ ____________________________________________________________________________________________ ____________________________________________________________________________________________ - 39 -


Pasta Fiscais

Campo Rec. PIS Campo Rec. Cofins Campo Rec. Csll

Informar se o fornecedor responsvel pelo recolhimento do PIS. Informar se o fornecedor responsvel pelo recolhimento do Cofins. Informar se o fornecedor responsvel pelo recolhimento do CSLL.

Notas Fiscais (Sada)Exerccio 06: Nota fiscal de sada com Reteno de PIS/COFINS/CSLL atravs da Integrao com o Ambiente Faturamento: 1. Acessar o Mdulo de Faturamento: 2. Selecione as seguintes opes: Atualizaes + Pedidos + Pedido de Vendas: 3. Clique na opo Incluir e informe os dados a seguir:

Nmero: 000001 Tipo Pedido: Normal Anotaes Cliente: 000004 ____________________________________________________________________________________________ Loja: 01 ____________________________________________________________________________________________ Tipo Cliente: Revendedor ____________________________________________________________________________________________ Cond.Pag.: 001 ____________________________________________________________________________________________ Produto: 00106 ____________________________________________________________________________________________ ____________________________________________________________________________________________ Qtde: 1 Prc.Unitrio: 6.000,00 Vlr.Total: 6.000,00 - 40 Qtd.Liberada: 1 Tipo Sada: 501

Impostos no Protheus4. Confira os dados e confirma a incluso do Pedido de Vendas; 5. Selecione as seguintes opes: Atualizaes + Faturamento + Documento de Sada; O sistema apresentar a tela de Parmetros. 6. Confira os dados e confirme os Parmetros; 7. Marque o pedido a ser liberado (X) com um duplo clique no boto do mouse; 8. Clique na opo Prep.docs.; O sistema apresentar a tela de Parmetros. 9. Confira os dados e confirme os Parmetros; O sistema apresentar a tela para Seleo da Srie e Nmero da Nota Fiscal a ser gerada pelo sistema. 10. Utilizando a Barra Lateral de Rolagem, selecione o Tipo e Nmero de Nota fiscal e confirme: O sistema apresentar a Tela de Mensagem Descritiva do Programa. 11. Confira os dados e confirme a Tela de Mensagem e a Gerao das Notas Fiscais de Vendas pela integrao entre os Ambientes de Faturamento e Livros Fiscais, clicando na opo Ok.

ISS Imposto Sobre Servios de Qualquer NaturezaO ISS - Imposto Sobre Servios de Qualquer Natureza - um tributo de competncia municipal, e foi implementado no Brasil atravs da Emenda Constitucional n. 18 de 1 de dezembro de 1965. O imposto varia de municpio a municpio, em cada Estado brasileiro.

Obs.:

Anotaes ____________________________________________________________________________________________ ____________________________________________________________________________________________ ____________________________________________________________________________________________ ____________________________________________________________________________________________ ____________________________________________________________________________________________ ____________________________________________________________________________________________ - 41 -

Impostos no ProtheusCada legislao municipal contm um regulamento prprio que contempla os servios tributveis ao ISS. Alquotas Cada municpio competente para estabelecer, em sua legislao, o percentual de ISS, desde que obedea aos limites mnimos estabelecidos na EC 37/02. Esta Emenda Constitucional entrou em vigor em 01/01/2003, segundo a qual todos os municpios devem adotar alquotas no inferiores a 2% para o ISS, para todo o Brasil, exceto construo, demolio e reforma de obras civis. Dessa forma, alguns municpios podem estabelecer alquotas nicas e gerais para seus servios, enquanto outros podem estabelecer alquotas especficas para cada servio.

ParmetrosDicas:

Segue alguns exemplos de alguns parmetros que envolvem o ISS:

Parmetro MV_ALIQISS

Descrio Alquota do ISS em casos de prestao de

Definio 5

Anotaes ____________________________________________________________________________________________ ____________________________________________________________________________________________ ____________________________________________________________________________________________ ____________________________________________________________________________________________ ____________________________________________________________________________________________ ____________________________________________________________________________________________ - 42 -

Impostos no Protheusservios, utilizando percentuais definidos pelo municpio. Neste parmetro deve ser informado o campo da tabela SF3 (Livros Fiscais) que se refere ao cdigo do servio. Este parmetro define a data do vencimento para pagamento dos ttulos de ISS. Verifica se o clculo do ISS deve ser embutido. Define a natureza utilizada para ISS. Informa a quantidade de dias a ser considerado para recolhimento do ISS e perodo de apurao. Controle para arredondamento de ISS, onde .T. arredondado e .F. no arredondado. Devem ser informados os tipos de documentos que devero realizar o clculo de ISS somente pela natureza. E = Para Entrada S = Para Sada Taxa para clculo do ISS. Este parmetro indica o fornecedor do ISS. O sistema gera ttulos a pagar contra o municpio determinado neste parmetro, no momento da incluso do ttulo a receber, no ambiente Financeiro. ISS 10,1 T 10

MV_CODISS MV_DIAISS MV_INCISS MV_ISS MV_ISSVENC MV_RNDISS

MV_TPNFISS

ES

MV_TXISS

3

MV_MUNIC

Cadastros Tipos de Entradas e Sadas

Anotaes ____________________________________________________________________________________________ ____________________________________________________________________________________________ ____________________________________________________________________________________________ ____________________________________________________________________________________________ ____________________________________________________________________________________________ ____________________________________________________________________________________________ - 43 -



Campo Calcula ISS Campo L. Fiscal ISS T= I= O=

Indica se incide o ISS. Referente coluna do Livro Fiscal de ISS.

Coluna Tributada do Livro Fiscal. Coluna Isento do Livro Fiscal. Coluna Outras do Livro Fiscal.

Anotaes ____________________________________________________________________________________________ ____________________________________________________________________________________________ ____________________________________________________________________________________________ ____________________________________________________________________________________________ ____________________________________________________________________________________________ ____________________________________________________________________________________________ - 44 -

Impostos no ProtheusN= No gerado registro no livro fiscal. Define o percentual da base de clculo do ISS para o caso existir base reduzida.

Campo % Red. ISS

ProdutosVeja a seguir o detalhamento de alguns campos:

Campo Alquota ISS

Informa ao sistema que este produto se refere a servios, utilizando a alquota para clculo do imposto.

Anotaes ____________________________________________________________________________________________ ____________________________________________________________________________________________ ____________________________________________________________________________________________ ____________________________________________________________________________________________ ____________________________________________________________________________________________ ____________________________________________________________________________________________ - 45 -

Impostos no ProtheusCampo Cd.Serv. ISS Cdigo do servio de ISS, utilizado para discriminar a operao perante o municpio tributador. Campo Grupo Trib. Grupo de tributao, utilizado para o cadastro de Exceo Fiscal.


Campo Recolhe ISS Referente a responsabilidade de recolhimento do ISS. Sim = Ser gerado titulo de abatimento no Contas a Receber do valor do ISS. No = Ser gerado titulo no Contas a Pagar do valor do ISS. Campo ISS no Preo Referente ao valor do ISS se est embutido no total da Nota Fiscal de Sada. Sim = Valor do ISS embutido no total da Nota Fiscal de Sada. No = Valor do ISS destacado separado do total da Nota fiscal de Sada.

Anotaes ____________________________________________________________________________________________ ____________________________________________________________________________________________ ____________________________________________________________________________________________ ____________________________________________________________________________________________ ____________________________________________________________________________________________ ____________________________________________________________________________________________ - 46 -



Campo Recolhe ISS

Referente a reteno de ISS na Nota Fiscal de Entrada.

Sim = Gera reteno do Valor do ISS no Titulo a Pagar. No = No gera reteno do Valor do ISS no Titulo a Pagar.

Anotaes ____________________________________________________________________________________________ ____________________________________________________________________________________________ ____________________________________________________________________________________________ ____________________________________________________________________________________________ ____________________________________________________________________________________________ ____________________________________________________________________________________________ - 47 -


Natureza

Campo Calcula ISS

Define de deve ser calculado o ISS sobre um ttulo para a Natureza.

Notas Fiscais (Sada)Exerccio 07: Nota fiscal de sada com ISS atravs da Integrao com o Ambiente Faturamento: 1. Acessar o Mdulo de Faturamento: 2. Selecione as seguintes opes: Atualizaes + Pedidos + Pedido de Vendas: 3. Clique na opo Incluir e informe os dados a seguir:

Nmero: 000002 Tipo Pedido: Normal Cliente: 000003 Loja: 01 Tipo Cliente: Revendedor Cond.Pag.: 001 Produto: 00103 Anotaes Qtde: 1 ____________________________________________________________________________________________ Prc.Unitrio: 2.000,00 ____________________________________________________________________________________________ Vlr.Total: 2.000,00 ____________________________________________________________________________________________ ____________________________________________________________________________________________ Qtd.Liberada: 1 ____________________________________________________________________________________________ Tipo Sada: 503____________________________________________________________________________________________ - 48 -

Impostos no Protheus4. Confira os dados e confirma a incluso do Pedido de Vendas; 5. Selecione as seguintes opes: Atualizaes + Faturamento + Documento de Sada; O sistema apresentar a tela de Parmetros. 6. Confira os dados e confirme os Parmetros; 7. Marque o pedido a ser liberado (X) com um duplo clique no boto do mouse; 8. Clique na opo Prep.docs.; O sistema apresentar a tela de Parmetros. 9. Confira os dados e confirme os Parmetros; O sistema apresentar a tela para Seleo da Srie e Nmero da Nota Fiscal a ser gerada pelo sistema. 10. Utilizando a Barra Lateral de Rolagem, selecione o Tipo e Nmero de Nota fiscal e confirme: O sistema apresentar a Tela de Mensagem Descritiva do Programa. 11. Confira os dados e confirme a Tela de Mensagem e a Gerao das Notas Fiscais de Vendas pela integrao entre os Ambientes de Faturamento e Livros Fiscais, clicando na opo Ok.

INSS - Imposto Nacional sobre Seguridade SocialTrata-se de contribuio cuja competncia de arrecadar compete ao INSS, e sua reteno obedecer aos seguintes critrios: Reteno: Estaro sujeitos a reteno 11% do valor bruto da nota fiscal, da fatura ou do recibo de prestao de servios contratados, se contratados mediante cesso de mo-de-obra ouAnotaes ____________________________________________________________________________________________ ____________________________________________________________________________________________ ____________________________________________________________________________________________ ____________________________________________________________________________________________ ____________________________________________________________________________________________ ____________________________________________________________________________________________ - 49 -

Impostos no Protheusempreitada, os servios:

1 2 3 4 5 6

Limpeza,conservao ou zeladoria Vigilncia ou segurana Construo civil Natureza rural Digitao Preparao de dados para processamento

Dispensa da reteno da contribuio do INSS: A pessoa jurdica contratante ficar dispensada de efetuar a reteno da contribuio do INSS quando: a) O valor correspondente a reteno dos servios contidos em cada nota,fatura ou recibo de prestao de servios for igual ou inferior a R$ 29,00. Prazo de recolhimento: A importncia retida dever ser recolhida pela pessoa jurdica contratante at o dia 02 (dois) do ms seguinte ao da emisso da nota fiscal, da fatura ou do recibo de prestao de servios. Caso o vencimento no ocorra em dia til, o mesmo ser prorrogado para o dia til imediatamente posterior.

ParmetrosDicas:

Segue alguns exemplos de alguns parmetros que envolvem o INSS:

Parmetro

Descrio Natureza de Ttulos de Pagamento de INSS

Definio "INSS"

Anotaes ____________________________________________________________________________________________ ____________________________________________________________________________________________ ____________________________________________________________________________________________ ____________________________________________________________________________________________ ____________________________________________________________________________________________ ____________________________________________________________________________________________ - 50 -

Impostos no ProtheusMV_INSS IPSS MV_FORINSS MV_VLRETIN Fornecedor padro para ttulos de INSS. Valor mnimo para dispensa de reteno de INSS. 29.00

ProdutosVeja a seguir o detalhamento de alguns campos:

Campo Calcula INSS

Indica se deve ser calculado INSS para este produto na nota.

Anotaes ____________________________________________________________________________________________ ____________________________________________________________________________________________ ____________________________________________________________________________________________ ____________________________________________________________________________________________ ____________________________________________________________________________________________ ____________________________________________________________________________________________ - 51 -


Campo % Red. INSS

Reduo da base de INSS. Informar o percentual a ser considerado em relao a base de clculo.


Anotaes ____________________________________________________________________________________________ ____________________________________________________________________________________________ ____________________________________________________________________________________________ ____________________________________________________________________________________________ ____________________________________________________________________________________________ ____________________________________________________________________________________________ - 52 -


Campo Recolhe INSS Sim = Calcula No = No calcula

Campo para tratamento de efetivao de clculo ou no

de INSS nos ttulos deste cliente.

Anotaes ____________________________________________________________________________________________ ____________________________________________________________________________________________ ____________________________________________________________________________________________ ____________________________________________________________________________________________ ____________________________________________________________________________________________ ____________________________________________________________________________________________ - 53 -



Campo Natureza

Campo utilizado para informar a Natureza do ttulo, quando gerado, para o mdulo Financeiro. Informar a Natureza para o clculo de INSS.

Anotaes ____________________________________________________________________________________________ ____________________________________________________________________________________________ ____________________________________________________________________________________________ ____________________________________________________________________________________________ ____________________________________________________________________________________________ ____________________________________________________________________________________________ - 54 -


Pasta Fiscais

Campo Calcula INSS Sim = Calcula o INSS. No = No calcula o INSS.

Referente ao clculo de INSS ou no para ttulos deste fornecedor.

Natureza

Anotaes ____________________________________________________________________________________________ ____________________________________________________________________________________________ ____________________________________________________________________________________________ ____________________________________________________________________________________________ ____________________________________________________________________________________________ ____________________________________________________________________________________________ - 55 -

Impostos no ProtheusCampo Calcula INSS Campo Porc. INSS Define de deve ser calculado o INSS sobre um ttulo para a Natureza. Percentual para clculo de INSS em ttulos com esta Natureza.

Notas Fiscais (Entrada)Exerccio 08: Como cadastrar Notas fiscais manuais de compra, com INSS: 1. Acesse o Ambiente de Compras; 2. Selecione as seguintes opes: Atualizaes + Movimentos + Documento Entrada; 3. Clique na opo Incluir e informe os dados a seguir:



IRRF - Imposto de Renda Retido na FonteIRRF e Imposto de competncia da Unio. Incidncia:Anotaes ____________________________________________________________________________________________ ____________________________________________________________________________________________ ____________________________________________________________________________________________ ____________________________________________________________________________________________ ____________________________________________________________________________________________ ____________________________________________________________________________________________ - 56 -


Servios de Natureza Profissional sujeitos alquota de 1,5% de IR retido na fonte: Administrao de bens ou negcios em geral Advocacia Anlise Clnica Laboratorial Anlises Tcnicas Arquitetura Assessoria e consultoria tcnica Assistncia Social Auditoria Avaliao e percia Biologia e biomedicina Clculo em geral Consultoria Nutricionismo e Diettica Organizao de feiras de amostras e congneres Planejamento Prtese Qumica Relaes pblicas Teraputica ocupacional Urbanismo Contabilidade Desenho tcnico Economia Elaborao de Projetos Engenharia Ensino e Treinamento Estatstica Fisioterapia Fonoaudiologia Geologia Leilo Medicina Odontologia Pesquisa em geral Programao Psicologia e psicanlise Radiologia e radioterapia Servio de despachante Traduo ou interpretao comercial Veterinria

Dispensa de reteno na Fonte e prazo de recolhimento: dispensada a reteno do IR, de valor igual ou inferior a R$ 10,00(dez reais). A partir de 01.01.2006, o recolhimento ser efetuado at o ltimo dia do primeiro decndio do ms seguinte ao ms de ocorrncia dos fatos geradores. Lei 11.196.

ParmetrosDicas:

Segue alguns exemplos de alguns parmetros que envolvem o IRRF: Descrio Definio

Anotaes ____________________________________________________________________________________________ ____________________________________________________________________________________________ ____________________________________________________________________________________________ ____________________________________________________________________________________________ ____________________________________________________________________________________________ ____________________________________________________________________________________________ - 57 -

Impostos no ProtheusParmetroMV_IRF

Natureza utilizada para Imposto de Renda. Valor mnimo para dispensa de reteno de IRRF.

IRF 10.00

MV_VLRETIR

Cadastros ProdutosVeja a seguir o detalhamento de alguns campos:

Anotaes ____________________________________________________________________________________________ ____________________________________________________________________________________________ ____________________________________________________________________________________________ ____________________________________________________________________________________________ ____________________________________________________________________________________________ ____________________________________________________________________________________________ - 58 -


Campo Impos.Renda Campo % Red. IRRF

Indica se deve ser calculado Imposto de Renda para este produto na nota. Reduo da base de IRRF. Informar o percentual a ser considerado em relao a base de clculo.


Anotaes ____________________________________________________________________________________________ ____________________________________________________________________________________________ ____________________________________________________________________________________________ ____________________________________________________________________________________________ ____________________________________________________________________________________________ ____________________________________________________________________________________________ - 59 -


Campo Natureza

Informar a natureza para o clculo de IRRF no ttulo.

Campo Aliq. IRRF Alquota de Imposto de Renda Retido na Fonte.

Fornecedores Pasta Cadastrais

Anotaes ____________________________________________________________________________________________ ____________________________________________________________________________________________ ____________________________________________________________________________________________ ____________________________________________________________________________________________ ____________________________________________________________________________________________ ____________________________________________________________________________________________ - 60 -


Campo Tipo

Campo utilizado para informar se o fornecedor pessoa Jurdica (J), pessoa Fsica (F) e (X) para exportao.

Campo CNPJ/CPF Campo utilizado para informar o CNPJ para pessoa Jurdica ou CPF para pessoa Fsica. Campo Ins.Estad. Campo utilizado para informar o nmero da Inscrio Estadual se o fornecedor pessoa Jurdica.

Pasta Adm/Fin.

Anotaes ____________________________________________________________________________________________ ____________________________________________________________________________________________ ____________________________________________________________________________________________ ____________________________________________________________________________________________ ____________________________________________________________________________________________ ____________________________________________________________________________________________ - 61 -


Campo Natureza

Campo utilizado para informar a Natureza do ttulo, quando gerado, para o mdulo Financeiro. Informar a Natureza para o clculo de IRRF.

Natureza

Anotaes ____________________________________________________________________________________________ ____________________________________________________________________________________________ ____________________________________________________________________________________________ ____________________________________________________________________________________________ ____________________________________________________________________________________________ ____________________________________________________________________________________________ - 62 -


Campo Calcula IRRF Campo Porc. IRRF

Define de deve ser calculado o IRRF sobre um ttulo para a Natureza. Percentual para clculo de IRRF em ttulos com esta Natureza.

Notas Fiscais (Entrada)Exerccio 09: Como cadastrar Notas fiscais manuais de compra, com IRRF: 1. Acesse o Ambiente de Compras; 2. Selecione as seguintes opes: Atualizaes + Movimentos + Documento Entrada; 3. Clique na opo Incluir e informe os dados a seguir:



Exceo Fiscal

Anotaes ____________________________________________________________________________________________ ____________________________________________________________________________________________ ____________________________________________________________________________________________ ____________________________________________________________________________________________ ____________________________________________________________________________________________ ____________________________________________________________________________________________ - 63 -

Impostos no ProtheusEsta rotina tem por objetivo tratar as situaes de tributao de ICMS que fogem regra geral. As excees no tratamento fiscal podem ser determinadas pelas Unidades da Federao (UF) e/ou Tipo de Cliente, se revendedor, produtor etc., e referem-se a um produto ou a um grupo de produtos. Pode ser utilizado o caracter * no campo Estado para generalizar a aplicao da exceo a todos os Estados ou a todos os tipos de clientes. Exemplo: Determinado produto tem tributao normal de ICMS, desde que no seja vendido a revendedor, caso contrrio, ser tributado em 12%, independente do Estado destino. Assim, cada caso de exceo fiscal, avaliado e classificado, deve ser cadastrado no sistema. Os casos existentes pertencero a grupos de tributao, que devem ser previamente cadastrados no ambiente Configurador, tabela 21. Estes grupos devem ser indicados no cadastramento da exceo fiscal. Os principais campos/controles desta rotina determinam onde sero aplicadas as excees fiscais de ICMS. Observe os seguintes campos:

Seqncia Deve ser informado o nmero seqencial dos estados que possuem exceo fiscal. O nmero seguinte deve obedecer uma seqncia 01,02, e assim por diante.

Estado Neste campo deve ser selecionado o Estado a que se aplica a exceo. Para generalizar a aplicao da exceo a todos os Estados este campo deve ser preenchido com **.

Tipo Neste campo deve ser selecionado o Tipo de cliente / fornecedor a que se aplica a exceo. Para generalizar a aplicao da exceo a todos os clientes / fornecedores este campo deve ser preenchido com *.

Alquota Interna Neste campo deve ser informada a alquota de imposto a ser aplicada quando a venda for realizada no mesmo Estado (UF) do emitente.

Anotaes ____________________________________________________________________________________________ ____________________________________________________________________________________________ ____________________________________

apostila de impostos

Documents