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Treinamento Manufatura – Bloco K

Treinamento Manufatura com Enfase no SPED Fiscal - Bloco K2018

Alexandra Marquesalexandra@windel.com.br

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Agenda

➔Módulo Manufatura➔ Opções do Sistema;

➔ Estoque Inicial;

➔ Produtos;

➔ Composição de Produtos;

➔ Almoxarifados;

➔ Notas de Entrada;

➔ Ordens de Produção

➔ Vendas: Emissão de documentos

➔ Ajuste de Estoque;

➔ Geração SPED – Bloco K;

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Manufatura

Manufatura é módulo de gestão do controle da produção e do estoque.

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Controle da Produção

Objetivo é o controle do estoque no processo de produção.

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Opções do Sistema

Habilitar nas Opções do Sistema o uso do Bloco K.

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Almoxarifado

Cadastrar os almoxarifados dos produtos.

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Almoxarifados

Indicador de Estoque:● Estoque em propriedade do informante em seu poder – estoque próprio;

● Estoque de propriedade do informante em posse de terceiros – estoque de da empresa em posse de terceiros;

● Estoque de propriedade de terceiros em posse do informante – estoque de terceiros na empresa.

Tipos de Almoxarifados:● Padrão – estoque normal;

● Itens com Defeitos – estoque com defeitos, refugo;

● Material de uso e consumo;

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Almoxarifado

Deve ser identificado se o almoxarifado é Vendas, Compras, Itens produzidos e consumo de matéria-prima.

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Estoque Inicial

Rodar o programa GeradorDadosBlocoK para gerar o estoque inicial. Será ajuste no estoque.

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NCM

Informar corretamente as NCMs dos produtos

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Produtos

Cadastrar os produtos relacionados com sua produção.

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Produtos

Tipo de Produto SPED:

00 – Mercadoria para Revenda – produto adquirido para comercialização;

01 – Matéria Prima – produto que compõe física ou quimicamente o produto no processo produtivo.

02 – Embalagem;

03 – Produto em Processo - resultante do processo produtivo e usado no processo produtivo. Não é um produto acabado;

04 – Produto Acabado – resultante do processo produtivo, é o produto final pronto para ser comercializado;

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Produtos

05 – Subproduto – resultante do processo produtivo. Pode ser ou não consumido no processo produtivo para produto acabado;

06 – Produto Intermediário - aquele que, embora não se integrando ao novo produto, for consumido no processo de industrialização.

07 - Material de Uso e Consumo;

08 - Ativo Imobilizado;

09 – Serviços;

10 – Outros insumos;

99 – Outras;

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Movimentações do Estoque

A movimentação do Estoque pode ser vista na aba Movimentação Atual do cadastro do produto.

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Opções do Sistema

Informar os almoxarifados padrões para venda, compra, consumo de matéria-prima e produto final.

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Natureza de Operação

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Natureza de Operação

Regra: Na compra e na venda busca almoxarifado vinculado à natureza de operação caso tenha, senão o almoxarifado padrão do sistema.

Caso no campo Industrialização por Encomenda tenha a opção: “Remessa/entrada para industrialização” será mostrado os campos Almoxarifado Origem e Destino.

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Composição de Produtos

Composição para a Fabricação do Produto

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Notas de Entrada

Entrada dos produtos no Estoque

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Ordem de Produção

Na emissão da Ordem de Produção podem ser:● Ordem de produção – emissão normal;

● Ordem de reparo – ordem de reparo ou reprocesso da produção;

● Ordem de terceiros – emissão da ordem de produção de terceiros realizada na empresa.

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Ordem de Produção

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Fechamento da Ordem de Produção

Na Consulta de Ordem de Produção enviar para a produção e depois para clicar novamente situação para o fechamento

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Fechamento da Ordem de Produção - Ajustes

Informar consumo adicional ou menor de matéria-prima da estrutura

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Fechamento da Ordem de Produção - Ajustes

Substituição de Matéria-Prima

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Fechamento da Ordem de Produção - Ajustes

Informar sobras da produção

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Fechamento da Ordem de Produção - Ajustes

Adicionar matéria-prima fora da estrutura

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Fechamento da Ordem de Produção - Ajustes

Ajustes na Produção no Produto Acabado

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Transferência de Estoque entre Almoxarifados

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Venda de Mercadorias

Venda de Mercadorias:● Emissão de NF-e;● Emissão de Cupom Fiscal;● Emissão de NFC-e;

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Emissão de NF-e

Venda de Produtos Fabricados

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Relatórios

Relatórios:● Razão de Estoque;● Razão do Estoque do Produto;● Inventário;

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Ajuste no Estoque - K280

➔Somente ajustar o estoque se for estritamente necessário.➔Porque envia para o K280 – Apontamentos de Correção ;➔Passível de auditoria da Receita Federal;➔ Sugestão da consultoria é gerar uma nota de baixa de estoque com a CFOP 5927 – Lançamento efetuado a título de baixa de estoque, perda, roubo, deteriorização, sobras.

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Ajuste no Estoque

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SPED Fiscal

O SPED Fiscal é a Escrituração Fiscal Digital - EFD é um arquivo digital, que se constitui de um conjunto de escriturações de documentos fiscais e de outras informações de interesse dos Fiscos das unidades federadas e da Secretaria da Receita Federal do Brasil, bem como de registros de apuração de impostos referentes às operações e prestações praticadas pelo contribuinte.

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Bloco K

Bloco K é a versão digital do Livro de Controle da Produção e Estoque.

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SPED Fiscal

Geração do Arquivo SPED Fiscal

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Bloco K - Registros

K001Abertura

K100Períodos de

apuração

K200Estoque

escriturado

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Bloco K - Registros

K230Itens produzidos

K235Insumos

consumidos

K250Ind. efetuadapor terceiros

Itens produzidos

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Bloco K - Registros

K280Correção

apontamento do Estoque

Escriturado

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Bloco K - Registros

K990

Encerramento do

Bloco K

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Bloco K

K100 – Período de Apuração

K200 – Estoque Escriturado do período de apuração por tipo de estoque e por participante das mercadorias de tipos: 00 – Mercadoria para revenda, 01 – Matéria-Prima, 02 – Embalagem, 03 – Produtos em Processo, 04 – Produto Acabado, 05 – Subproduto, 06 –Produto Intermediário e 10 – Outros Insumos;

K220 - movimentação interna de estoque(movimentação de produtos e materiais, exceto os que se enquadrem nos registros K230 e K235);

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Bloco K

K230 - produção industrial, ou seja, itens produzidos (saldo final de produtos em processo de industrialização e finalizados);

K235 - consumo de materiais na industrialização, ou seja, insumos consumidos (insumos utilizados durante as produções, tanto os finalizados quanto em processo de industrialização);

K250 - produtos industrializados por encomenda (produtos desenvolvidos por terceiros);

K255 - insumos dos produtos industrializados por encomenda (vinculados aos produtos encomendados);

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Bloco K

K260 – reprocesso/reparo de produto ou insumo;

K280 – Correção de apontamentos de estoque escriturado de período de apuração anterior;

K990 - encerramento do Bloco K - (identifica o encerramento do mês de referência quantas linhas de registros existem no Bloco).

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Validador SPED

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Demonstração

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Dúvidas