informaÇÃo de gestÃo para grupos empresariais ... · módulo iii - relato financeiro automático...
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INFORMAÇÃO DE GESTÃO PARA GRUPOS EMPRESARIAIS | CONSOLIDAÇÃO DE CONTAS
LIGAÇÃO AUTOMÁTICA AO SOFTWARE DE GESTÃO | RESULTADOS IMEDIATOS
A ferramenta informática Bi&C – Business intelligence &
Consolidation tem como objectivo geral a monitorização da
performance de Grupos Empresariais e em simultâneo a
Consolidação de Contas, gerando informação para a tomada
de decisão em tempo útil.
A ferramenta é totalmente personalizável e desenvolvida à
medida das necessidades do Grupo Empresarial. Alicerçada
em Excel, recolhe os dados através de ligações automáticas
às Bases de Dados do Software de Gestão (ERP).
Aproveitando todas as suas potencialidades, produz
resultados no imediato, de forma completamente
automática (com um clique), podendo estes ser diretamente
visualizados na plataforma ou consultados sob a forma de
relatório.
Business intelligence | Consolidação
B i&C – Business intelligence & Consolidation
2
Software | Módulos
Módulo I - Planeamento e Monitorização das Empresas do Grupo
Módulo II - Informação Consolidada das Empresas do Grupo; Ajustamentos de Consolidação
Automáticos; Análise Mensal de Divergências de Consolidação
Módulo III - Relato Financeiro Automático de acordo com a NCRF´s.
3 B i&C – Business intelligence & Consolidation
Orçamentação e acompanhamento periódico da execução do orçamento (mensal, trimestral, anual)
de cada empresa do grupo;
Monitorização periódica do desempenho de indicadores/objectivos de cada empresa do grupo.
4
EMPRESA I – DEMONSTRAÇÃO DE RESULTADOS
EMPRESA II – DEMONSTRAÇÃO DE RESULTADOS
Módulo I - Planeamento e Monitorização das Empresas do Grupo
Monitorização de indicadores específicos da atividade de cada empresa do grupo.
Módulo I - Planeamento e Monitorização das Empresas do Grupo
5 B i&C – Business intelligence & Consolidation
EMPRESA I – RESUMO DE QUANTIDADE E VALOR (ACUMULADO)
EMPRESA II – RESUMO DE QUANTIDADE E VALOR (ACUMULADO)
Exemplos de Mapas Personalizáveis
Monitorização de indicadores específicos da atividade de cada empresa do grupo.
Módulo I - Planeamento e Monitorização das Empresas do Grupo
6
RUBRICAS
1. TOP 15 CLIENTES
CLIENTE 0001
CLIENTE 0002
CLIENTE 0003
CLIENTE 0004
CLIENTE 0005
CLIENTE 0006
CLIENTE 0007
CLIENTE 0008
CLIENTE 0009
CLIENTE 0010
CLIENTE 0011
CLIENTE 0012
CLIENTE 0013
CLIENTE 0014
CLIENTE 0015
2. OUTROS
QUANTIDADES DE DÚZIAS PREÇO MÉDIO POR DÚZIA TOTAL DE VENDAS
-17%
61%
-37%
0%
-10%
-7%
71%
18%
-47%
14%
123%
28%
-35%
451%
-6%
0%
-21%
45%
-13%
28%
0%
16%
33%
297%
13%
29%
15%
21%
88%
20%
-63%
37%
0%
102%
21%
40%
-19%
0%
3%
24%
580%
34%
-32%
31%
171%
141%
-22%
103%
28%
0%
60%
B i&C – Business intelligence & Consolidation
CACII - RESUMO DE VENDAS POR CLIENTE EM QUANTIDADE E VALOR (acumulado) Jan a Jun - 2017
Rubricas Total Real Taxa Total Real Taxa Total Real Taxa
até à data até à data Crescim. até à data até à data Crescim. até à data até à data Crescim.
(Jan a Jun - 16) (Jan a Jun - 17) (Jan a Jun - 16) (Jan a Jun - 17) (Jan a Jun - 16) (Jan a Jun - 17)
1. TOP 15 CLIENTES 14.287.181 11.926.770 -17% 0,82 1,19 45% 11.695.515 14.204.541 21%
CLIENTE 0001 1.541.788 2.483.578 61% 1,17 1,02 -13% 1.807.518 2.528.329 40%
CLIENTE 0002 2.017.252 1.266.597 -37% 0,76 0,97 28% 1.526.466 1.230.338 -19%
CLIENTE 0003 3.215.040 0 - 0,56 0,00 - 1.801.502 0 -
CLIENTE 0004 702.343 629.050 -10% 1,27 1,47 16% 891.515 922.488 3%
CLIENTE 0005 1.862.764 1.741.035 -7% 0,48 0,64 33% 897.778 1.117.477 24%
CLIENTE 0006 380.252 650.949 71% 0,88 3,50 297% 334.712 2.275.816 580%
CLIENTE 0007 801.356 947.843 18% 0,88 0,99 13% 702.392 940.437 34%
CLIENTE 0008 1.435.141 756.527 -47% 0,47 0,60 29% 668.257 453.848 -32%
CLIENTE 0009 736.469 836.869 14% 0,79 0,91 15% 582.908 761.166 31%
CLIENTE 0010 680.400 1.519.865 123% 0,97 1,17 21% 657.450 1.784.137 171%
CLIENTE 0011 186.098 237.975 28% 2,50 4,70 88% 464.464 1.117.669 141%
CLIENTE 0012 426.120 276.000 -35% 0,90 1,08 20% 382.828 297.192 -22%
CLIENTE 0013 65.019 358.424 451% 3,21 1,18 -63% 208.731 424.161 103%
CLIENTE 0014 237.140 222.058 -6% 1,16 1,58 37% 274.885 351.485 28%
CLIENTE 0015 0 0 - 0,00 0,00 - 494.109 0 -
2. OUTROS 4.622.046 3.656.269 -21% 0,81 1,63 102% 3.734.392 5.959.596 60%
TOTAL DE VENDAS 18.909.227 15.583.039 -18% 0,82 1,29 59% 15.429.907 20.164.138 31%
PREÇO MÉDIO DE VENDA POR DÚZIA TOTAL DE VENDAS
X =
QUANTIDADES DE DÚZIAS
EMPRESA I – RESUMO DE VENDAS POR CLIENTE EM QUANTIDADE E VALOR (ACUMULADO)
Exemplos de Mapas Personalizáveis
Criação de relatórios automáticos
– com um único clique - com a
informação individual de cada
empresa do grupo
Módulo I - Planeamento e Monitorização das Empresas do Grupo
7 B i&C – Business intelligence & Consolidation
Cálculo Automático de todos os ajustamentos às Demonstrações Financeiras do Grupo
Empresarial.
Módulo II - Informação Consolidada das Empresas do Grupo
8 B i&C – Business intelligence & Consolidation
CONSOLIDAÇÃO GRUPO – AJUSTAMENOS AO BALANÇO
EMPRESA I – RESUMO DE QUANTIDADE E VALOR (ACUMULADO)
Cálculo automático das participações de cada empresa do grupo, possibilitando participações
recíprocas.
Módulo II - Ajustamentos de Consolidação Automáticos
DATA: 30/06/2017
Empresa I Empresa II Empresa III Empresa IV Empresa V
Empresa I 0,0% 0,0% 11,1% 0,0%
Empresa II 60,0% 0,0% 0,0% 0,0%
Empresa III 50,0% 0,0% 50,0% 0,0%
Empresa IV 83,9% 0,0% 0,0% 0,0%
Empresa V 50,0% 0,0% 0,0% 50,0%
98,03% 58,82% 90,15% 82,26% 90,15%
Participante
Par
tici
pad
a
Participações no Intragrupo:
PARTICIPAÇÕES
DATA: 30/06/2017
% Consolidação
GRUPO Empresa II Empresa III Empresa IV Empresa V
Empresa I 98,03% 0,00% 0,00% 1,97% 0,00% 100,00%
Empresa II 58,82% 40,00% 0,00% 1,18% 0,00% 100,00%
Empresa III 90,15% 0,00% 0,00% 9,85% 0,00% 100,00%
Empresa IV 82,26% 0,00% 0,00% 17,74% 0,00% 100,00%
Empresa V 90,15% 0,00% 0,00% 9,85% 0,00% 100,00%
Par
tici
pad
a
Interesses Minoritários
PERCENTAGENS DE CONSOLIDAÇÃO E INTERESSES MINORITÁRIOS
Total
9 B i&C – Business intelligence & Consolidation
Cálculo Automático de todos os ajustamentos de Participações Financeiras Intra-grupo.
Módulo II - Ajustamentos de Consolidação Automáticos
10 B i&C – Business intelligence & Consolidation
Cálculo Automático de todos os ajustamentos de Saldos Intra-grupo.
Módulo II - Ajustamentos de Consolidação Automáticos
11 B i&C – Business intelligence & Consolidation
Cálculo Automático de todos os ajustamentos de Transações Intra-grupo.
Módulo II - Ajustamentos de Consolidação Automáticos
12 B i&C – Business intelligence & Consolidation
Análise de divergências de contabilizações dos saldos, transações e participações financeiras nas
empresas do intra-grupo.
Módulo II – Análise Mensal de Divergências de Consolidação
13 B i&C – Business intelligence & Consolidation
CONSOLIDAÇÃO GRUPO – DEMONSTRAÇÃO DE RESULTADOS
Acompanhamento periódico da execução do orçamento do Grupo Empresarial.
Monitorização periódica do desempenho do Grupo Empresarial.
Módulo II - Informação Consolidada das Empresas do Grupo
14 B i&C – Business intelligence & Consolidation
CONSOLIDAÇÃO GRUPO – NECESSIDADES DE FUNDO DE MANEIO
CONSOLIDAÇÃO GRUPO – INDICADORES
Criação de relatórios automáticos
– com um único clique - com a
informação do Grupo
Módulo II - Informação Consolidada das Empresas do Grupo
15 B i&C – Business intelligence & Consolidation
Apresentação automática das Demonstrações Financeiras Consolidadas, de acordo com as NCRF’s;
Cálculo automático de Interesses Minoritários.
Módulo III – Relato Financeiro Automático
16 B i&C – Business intelligence & Consolidation
BALANÇOS CONSOLIDADOS GRUPO
Empresa I Empresa II Empresa III Empresa IV Empresa V SOMA
98,03% 58,82% 90,15% 82,26% 90,15% INTEGRAL
ACTIVO
Activo não corrente
Activos fixos tangíveis 5 531 381,07 247 224,83 4 177 103,93 1 777 591,98 612 337,72 12 345 639,53 -138,24 12 345 501,29 (5.9)
Propriedades de investimentos 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Goodwill 1 646,41 0,00 0,00 426 005,86 0,00 427 652,27 0,00 427 652,27 1.2. + 1.3
Activos intangíveis 84 973,52 0,00 0,00 5 210,00 0,00 90 183,52 0,00 90 183,52
Activos biológicos 902 528,00 406 156,00 0,00 0,00 0,00 1 308 684,00 0,00 1 308 684,00
Participações financeiras (MEP) 14 427 548,29 0,00 225 000,00 3 032 372,39 0,00 17 684 920,68 -5 518 735,65 12 166 185,03 1.1 + 2.5 +(4.7)
Investimentos Financeiros 2 952 851,16 183,95 30 225,53 44 534,43 4 000,53 3 031 795,60 0,00 3 031 795,60
SUB-TOTAL 23 900 928,45 653 564,78 4 432 329,46 5 285 714,66 616 338,25 34 888 875,60 -5 518 873,89 29 370 001,71
Activo corrente
Inventários 1 378 368,01 301 527,86 506 855,85 417 956,23 0,00 2 604 707,95 0,00 2 604 707,95
Activos biológicos 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Clientes 10 635 559,57 944 921,10 3 902 960,48 16 515 519,18 869 892,23 32 868 852,56 -3 532 184,92 29 336 667,64 (4.1)
Adiantamentos a fornecedores 381 280,22 0,00 17 251,72 254 266,72 0,00 652 798,66 0,00 652 798,66
Estado e outros entes públicos 223 161,90 75 441,40 135 781,25 396 815,90 0,00 831 200,45 0,00 831 200,45
Accionistas/sócios 3 035,51 0,00 230 000,00 0,00 0,00 233 035,51 -230 000,00 3 035,51 (4.3)
Outras contas a receber 3 454 113,36 149 474,89 2 545 000,17 642 107,62 85 478,09 6 876 174,13 -3 089 115,81 3 787 058,32 (4.8)
Diferimentos 104 924,91 3 879,48 1 450,47 2 010,01 35 408,11 147 672,98 0,00 147 672,98
Caixa e depósitos bancários 1 759 534,27 -59 899,96 29 259,22 277 217,32 11 554,94 2 017 665,79 0,00 2 017 665,79
SUB-TOTAL 17 939 977,75 1 415 344,77 7 368 559,16 18 573 518,94 1 002 333,37 46 299 733,99 -6 851 300,73 39 448 433,26
Total do Activo 41 840 906,20 2 068 909,55 11 800 888,62 23 859 233,60 1 618 671,62 81 188 609,59 -12 370 174,62 68 818 434,97
CAPITAL PRÓPRIO E PASSIVO
Capital Próprio 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Capital realizado 3 000 000,00 200 000,00 1 000 000,00 750 000,00 200 000,00 5 150 000,00 -333 691,64 4 816 308,36 (1.4)+(3.1)
Acções (quotas) próprias 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 (1.7)
Outros instrumentos de capital próprio 0,00 0,00 2 050 000,00 0,00 0,00 2 050 000,00 -1 025 000,00 1 025 000,00 4.6
Prémio de emissão 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Reservas legais 389 008,18 9 487,00 9 865,87 171 360,49 3 439,59 583 161,13 0,00 583 161,13
Outras reservas 5 834 253,00 180 234,00 118 867,00 3 260 159,20 65 301,00 9 458 814,20 -3 872 438,54 5 586 375,66 (1.5)+(2.1)+(3.2)
Resultados transitados 604 674,32 -514 617,49 -323 477,98 0,00 0,00 -233 421,15 0,00 -233 421,15
Ajustamentos em activos financeiros 777 694,98 0,00 0,00 2 038,00 0,00 779 732,98 -658 921,75 120 811,23 (2.2)
Excedentes de revalorização 1 793 502,03 0,00 397 331,49 344 264,87 0,00 2 535 098,39 0,00 2 535 098,39
Outras variações de capital próprio 202 062,93 0,00 0,00 0,00 0,00 202 062,93 0,00 202 062,93
SUB-TOTAL 12 601 195,44 -124 896,49 3 252 586,38 4 527 822,56 268 740,59 20 525 448,48 -5 890 051,94 14 635 396,54
Resultado liquido do exercício 844 885,25 -159 790,57 -110 676,03 566 092,44 -17 947,99 1 122 563,10 -249 758,43 872 804,66
Interesses minoritários 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1 120 936,48 1 120 936,48 (1.6)+(3.4)
Total do Capital Próprio 13 446 080,69 -284 687,06 3 141 910,35 5 093 915,00 250 792,60 21 648 011,58 -5 018 873,89 16 629 137,69
PASSIVO
Passivo não corrente
Provisões 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Financiamentos obtidos 7 294 515,00 500 000,00 5 431 161,94 3 561 898,83 381 952,05 17 169 527,82 -500 000,00 16 669 527,82 4.5
Responsabilidades por benefícios pós-emprego 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Passivos por impostos diferidos 432 482,82 0,00 1 829,06 99 947,87 0,00 534 259,75 0,00 534 259,75
Outras contas a pagar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
SUB-TOTAL 7 726 997,82 500 000,00 5 432 991,00 3 661 846,70 381 952,05 17 703 787,57 -500 000,00 17 203 787,57
Passivo corrente
Fornecedores 9 182 253,55 1 747 002,75 2 420 513,22 7 329 693,91 132 165,71 20 811 629,14 -3 495 454,32 17 316 174,82 4.2
Adiantamento de clientes 0,00 156,00 1 387,28 0,00 0,00 1 543,28 0,00 1 543,28
Estado e outros entes públicos 215 368,82 2 093,42 11 587,93 191 954,81 34 835,60 455 840,58 0,00 455 840,58
Accionistas/sócios 0,00 0,00 0,00 266 920,00 0,00 266 920,00 -230 000,00 36 920,00 4.4
Financiamentos obtidos 9 832 768,90 0,00 580 298,33 5 389 920,48 100 000,00 15 902 987,71 0,00 15 902 987,71
Outras contas a pagar 1 437 436,42 104 344,44 212 200,51 1 924 982,70 718 925,66 4 397 889,73 -3 125 846,41 1 272 043,32 4.9 +(4.99)
Diferimentos 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Outros Passivos financeiros 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
SUB-TOTAL 20 667 827,69 1 853 596,61 3 225 987,27 15 103 471,90 985 926,97 41 836 810,44 -6 851 300,73 34 985 509,71
Total do Passivo 28 394 825,51 2 353 596,61 8 658 978,27 18 765 318,60 1 367 879,02 59 540 598,01 -7 351 300,73 52 189 297,28
Total do Capital Próprio e do Passivo 41 840 906,20 2 068 909,55 11 800 888,62 23 859 233,60 1 618 671,62 81 188 609,59 -12 370 174,62 68 818 434,97
NOTAS DE
AJUSTAMENTOSCONSOLIDADOAJUSTAMENTOSRubricas
BALANÇOS CONSOLIDADOS DO GRUPO
DEMONSTRAÇÃO DE RESULTADOS POR NATUREZA - CONSOLIDADO DEMONSTRAÇÃO DE RESULTADOS POR NATUREZA - CONSOLIDADO
Empresa I Empresa II Empresa III Empresa IV Empresa V SOMA
98,03% 58,82% 90,15% 82,26% 90,15% INTEGRAL
Vendas e serviços prestados 18 066 719,87 2 554 323,93 6 535 867,22 12 235 978,37 737 506,29 40 130 395,68 -5 366 341,91 34 764 053,77 (5.1)+(5.2)
Subsídios à exploração 0,00 1 963,00 0,00 6 791,36 0,00 8 754,36 0,00 8 754,36
Ganhos/perdas imputados subsid, assoc, empreend 355 271,01 0,00 0,00 65 000,00 0,00 420 271,01 -227 654,14 192 616,87 (2.3)+2.4
Variação nos inventários da produção -1 584 908,26 -487 504,57 -34 977,35 -317 012,17 0,00 -2 424 402,35 0,00 -2 424 402,35
Trabalhos para a própria entidade 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
CMVMC -13 577 766,33 -1 888 594,99 -6 006 746,06 -10 454 110,81 0,00 -31 927 218,19 4 668 323,05 -27 258 895,14 (5.5)
Fornecimentos e serviços externos -1 031 919,52 -244 619,32 -169 429,97 -387 611,66 -445 171,96 -2 278 752,43 716 509,29 -1 562 243,14 (5.6)
Gastos com pessoal -596 893,78 -55 776,35 -220 254,45 -135 877,98 -196 221,64 -1 205 024,20 0,00 -1 205 024,20
Imparidade de inventários (perdas/reversões) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Imparidade de dívidas a receber (perdas/reversões) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Provisões (aumentos/reduções) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Imparidade invest não dep/amort (perdas/reversões) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Aumentos/reduções de justo valor 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Outros rendimentos e ganhos 58 163,08 152,62 2 199,25 4 136,00 19 846,94 84 497,89 -24 272,88 60 225,01 (5.4)+5.99
Outros gastos e perdas -106 123,16 -2 917,07 -8 652,39 -27 253,67 -11 797,33 -156 743,62 3 816,70 -152 926,92 (5.8)
EBITDA 1 582 542,91 -122 972,75 98 006,25 990 039,44 104 162,30 2 651 778,15 -229 619,89 2 422 158,26
Gastos/reversões de depreciação e amortização -291 192,84 -24 498,85 -124 568,88 -60 507,61 -117 483,66 -618 251,84 0,00 -618 251,84
Imparidade de activos dep/amort (perdas/reversões) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Resultado operacional (EBIT) 1 291 350,07 -147 471,60 -26 562,63 929 531,83 -13 321,36 2 033 526,31 -229 619,89 1 803 906,42
Juros e rendimentos similares obtidos 0,00 0,00 80,99 2,97 0,00 83,96 0,00 83,96 (5.3)
Juros e gastos similares suportados -172 296,76 -12 318,97 -84 194,39 -179 743,49 -4 626,63 -453 180,24 1 827,51 -451 352,73 (5.7)
Resultado antes de impostos 1 119 053,31 -159 790,57 -110 676,03 749 791,31 -17 947,99 1 580 430,03 -227 792,38 1 352 637,65
Impostos sobre o rendimento do período 274 168,06 0,00 0,00 183 698,87 0,00 457 866,93 0,00 457 866,93
Resultado Líquido do Período 844 885,25 -159 790,57 -110 676,03 566 092,44 -17 947,99 1 122 563,10 -227 792,38 894 770,72
Resultado líquido do período atribuível a:
Detentores de capital da empresa mãe 1 122 563,10 -249 758,43 872 804,66
Interesses minoritários 21 966,05 21 966,05 3.3
Resultado Líquido do Período 844 885,25 -159 790,57 -110 676,03 566 092,44 -17 947,99 1 122 563,10 -227 792,38 894 770,72
CONSOLIDADONOTAS DE
AJUSTAMENTOSAJUSTAMENTOSRubricas
Apresentação automática das Demonstrações Financeiras Consolidadas, de acordo com as NCRF’s;
Módulo III – Relato Financeiro Automático
17 B i&C – Business intelligence & Consolidation
DEMONSTRAÇÃO DE ALTERAÇÕES NO CAPITAL PROPRIO – CONSOLIDADO DO GRUPO
Demonstrações Financeiras automáticas de acordo com as NCRF’s de cada empresa do grupo e
consolidadas.
Módulo III – Relato Financeiro Automático
Jun Dez Dez
2017 2016 2015
ACTIVO
Activo não corrente
Activos fixos tangíveis 5 531 381,07 5 770 307,14 2 012 319,39
Propriedades de investimentos 0,00 0,00 0,00
Goodwill 1 646,41 1 646,41 0,00
Activos intangíveis 84 973,52 86 472,74 101 895,04
Activos biológicos 902 528,00 1 017 403,00 1 226 323,00
Participações financeiras (MEP) 14 427 548,29 13 850 529,08 14 572 818,99
Investimentos Financeiros 2 952 851,16 2 953 150,23 2 101 751,16
SUB-TOTAL 23 900 928,45 23 679 508,60 20 015 107,58
Activo corrente
Inventários 1 378 368,01 534 679,95 514 231,75
Activos biológicos 0,00 0,00 0,00
Clientes 10 635 559,57 10 147 647,48 8 317 958,16
Adiantamentos a fornecedores 381 280,22 523 468,19 396 480,10
Estado e outros entes públicos 223 161,90 432 156,48 470 923,60
Accionistas/sócios 3 035,51 3 035,51 3 035,51
Outras contas a receber 3 454 113,36 2 413 911,66 1 371 262,59
Diferimentos 104 924,91 103 303,30 132 362,06
Caixa e depósitos bancários 1 759 534,27 652 427,34 604 066,61
SUB-TOTAL 17 939 977,75 14 810 629,91 11 810 320,38
Total do Activo 41 840 906,20 38 490 138,51 31 825 427,96
CAPITAL PRÓPRIO E PASSIVO
Capital Próprio
Capital realizado 3 000 000,00 3 000 000,00 3 000 000,00
Acções (quotas) próprias 0,00 0,00 0,00
Outros instrumentos de capital próprio 0,00 0,00 0,00
Prémio de emissão 0,00 0,00 0,00
Reservas legais 389 008,18 330 584,78 240 673,06
Outras reservas 5 834 253,00 4 724 213,00 3 015 910,00
Resultados transitados 604 674,32 604 674,32 604 674,32
Ajustamentos em activos financeiros 777 694,98 850 796,78 2 445 500,56
Excedentes de revalorização 1 793 502,03 1 793 502,03 0,00
Outras variações de capital próprio 202 062,93 226 454,43 276 840,93
SUB-TOTAL 12 601 195,44 11 530 225,34 9 583 598,87
Resultado liquido do exercício 844 885,25 1 168 463,40 1 798 214,72
Interesses minoritários
Total do Capital Próprio 13 446 080,69 12 698 688,74 11 381 813,59
PASSIVO
Passivo não corrente
Provisões 0,00 0,00 0,00
Financiamentos obtidos 7 294 515,00 7 272 950,51 6 160 529,54
Responsabilidades por benefícios pós-emprego 0,00 0,00 0,00
Passivos por impostos diferidos 432 482,82 432 482,82 0,00
Outras contas a pagar 0,00 0,00 0,00
SUB-TOTAL 7 726 997,82 7 705 433,33 6 160 529,54
Passivo corrente
Fornecedores 9 182 253,55 9 492 631,81 7 668 576,13
Adiantamento de clientes 0,00 0,00 0,00
Estado e outros entes públicos 215 368,82 48 372,05 90 610,38
Accionistas/sócios 0,00 0,00 0,00
Financiamentos obtidos 9 832 768,90 7 374 315,15 6 211 746,44
Outras contas a pagar 1 437 436,42 1 170 697,43 312 151,88
Diferimentos 0,00 0,00 0,00
Outros Passivos financeiros 0,00 0,00 0,00
SUB-TOTAL 20 667 827,69 18 086 016,44 14 283 084,83
Total do Passivo 28 394 825,51 25 791 449,77 20 443 614,37
Total do Capital Próprio e do Passivo 41 840 906,20 38 490 138,51 31 825 427,96
Rubricas
BALANÇO - Empresa I
NotasJun Dez
2017 2016
RENDIMENTOS E GASTOS
Vendas e serviços prestados 18 066 719,87 31 176 138
Subsídios à exploração 0,00 5 534
Ganhos/perdas imputados subsid, assoc, empreend 355 271,01 756 878
Variação nos inventários da produção -1 584 908,26 -366 633
Trabalhos para a própria entidade 0,00 0
CMVMC -13 577 766,33 -26 003 822
Fornecimentos e serviços externos -1 031 919,52 -2 377 464
Gastos com pessoal -596 893,78 -1 201 620
Imparidade de inventários (perdas/reversões) 0,00 0
Imparidade de dívidas a receber (perdas/reversões) 0,00 -9 209
Provisões (aumentos/reduções) 0,00 0
Imparidade invest não dep/amort (perdas/reversões) 0,00 0
Aumentos/reduções de justo valor 0,00 0
Outros rendimentos e ganhos 58 163 131 531
Outros gastos e perdas -106 123,16 -199 978
EBITDA 1 582 542,91 1 911 356
Gastos/reversões de depreciação e amortização -291 192,84 -347 639
Imparidade de activos dep/amort (perdas/reversões) 0,00 0
Resultado operacional (EBIT) 1 291 350,07 1 563 717
Juros e rendimentos similares obtidos 0,00 33 599
Juros e gastos similares suportados -172 296,76 -394 137
Resultado antes de impostos 1 119 053,31 1 203 179
Impostos sobre o rendimento do período 274 168,06 34 715
Resultado Líquido do Período 844 885,25 1 168 463
Resultado líquido do período atribuível a:
Detentores de capital da empresa mãe 0,00 0,00
Interesses minoritários 0,00 0,00
Resultado por acção básico
Rubricas
DEMONSTRAÇÃO DE RESULTADOS POR NATUREZA - Empresa I
0,00 0,00
Resultado das actividades descontinuadas (líquido
de impostos) incluído no RLP 0,00 0,00
Jun Dez
2017 2016
Actividades Operacionais
Recebimento de clientes 17 578 807,78 29 337 239,86
Pagamento a fornecedores -17 091 597,46 -26 862 378,93
Pagamentos a pessoal -596 893,78 -1 201 619,70
Caixa gerada pelas operações -109 683,46 1 273 241,23
Pag/receb imposto sobre o rendimento -274 168,06 -34 715,14
Outros recebimentos/pagamentos -447 053,05 -226 962,81
FC das actividades Operacionais (1) -830 904,57 1 011 563,28
Actividades de Investimento
Pagamentos respeitantes a:
Activos fixos tangiveis -52 266,77 -2 312 124,65
Activos intangiveis 1 499,22 13 775,89
Investimentos financeiros -294 550,93 -966 934,91
Outros activos
SUB-TOTAL -345 318,48 -3 265 283,67
Recebimentos provenientes de:
Activos fixos tangiveis
Activos intangiveis
Investimentos financeiros
Outros activos
Subsídios ao investimento 0,00 5 533,70
Juros e rendimentos similares 0,00 33 598,84
Dividendos
SUB-TOTAL 0,00 39 132,54
FC das actividades de Investimento (2) -345 318,48 -3 226 151,13
Actividades de Financiamento
Recebimentos provenientes de :
Financiamentos obtidos 2 480 018,24 2 274 989,68
Realização de capital e de outros instrumentos CP 0,00 0,00
Cobertura de prejuízos
Doações
Outras operações de financiamento 0,00 0,00
SUB-TOTAL 2 480 018,24 2 274 989,68
Pagamentos respeitantes a:
Financiamentos obtidos
Juros e gastos similares -172 296,76 -394 137,42
Dividendos 0,00 0,00
Redução de capital e de outros instrumentos CP -24 391,50 -50 386,50
Outras operações de financiamento
SUB-TOTAL -196 688,26 -444 523,92
FC das actividades de Financiamento (3) 2 283 329,98 1 830 465,76
Variação de caixa e seus equivalentes (1+2+3) 1 107 106,93 -384 122,09
Efeito das diferenças de câmbio 0,00 0,00
Caixa e seus equivalentes no início do período 4 652 427,34 604 066,61
Caixa e seus equivalentes no fim do período 4 1 759 534,27 652 427,34
Demonstração de Fluxos de Caixa - Empresa I
Rubricas Notas
18 B i&C – Business intelligence & Consolidation
BALANÇO – Empresa I DEMONSTRAÇÃO DE RESULTADOS POR NATUREZA
Empresa I DEMONSTRAÇÃO DE Fluxos de Caixa - Empresa I
19
Em resumo….
Esta solução modular permite, através de ligações
automáticas ao seu Software Informático (ERP):
Monitorizar o desempenho individual de cada Empresa
do Grupo;
Monitorizar o desempenho de todo o Grupo
Empresarial de forma consolidada;
Automatizar o processo de Consolidação de Contas;
Criar automaticamente as Demonstrações Financeiras
individuais e do grupo de acordo com as NCRF´s.
Totalmente customizável de acordo com as suas necessidades
Produz resultados imediatos
B i&C – Business intelligence & Consolidation
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