cpr subsistema de contas a pagar e a receber (novo) · semana de administração orçamentária,...

ABOP Slide 1

Semana de Administração Orçamentária, Financeira e de Contratações Públicas Semana de Administração Orçamentária, Financeira e de Contratações Públicas

CPR – Subsistema de Contas a

Pagar e a Receber (NOVO)

Coordenação-Geral de Contabilidade e Custos da União

STN / CCONT

Oficina 53

ABOP Slide 2

Práticas de

Execução

Orçamentária

e Financeira

(Siafi)

56 Guia de Recolhimento da União GRU – (Restituição, Retificação e

Anulação de despesas e outras Regularizações no Siafi) 04

57 Descentralização de Recursos Financeiros nos Siafi 04

58 Descentralização de Crédito Orçamentário e Empenho no Siafi 04

59 CPR – Subsistema de Contas a Pagar e a Receber (NOVO) 08

60 Modalidades de Pagamento no Siafi – Ordens Bancárias 04

61 Recolhimento de Tributos no Siafi 04

62 Suprimento de Fundos – Prática no Siafi 04

63 Folha de Pagamento no Novo CPR 08

ABOP Slide 3

Coordenação-Geral de Contabilidade e Custos da União

STN / CCONT

Ementa Oficina Nº 59 / Área: Práticas de Execução Orçamentária e

Financeira (Siafi)

CPR – SUBSISTEMA DE CONTAS A PAGAR E A RECEBER (NOVO)

Carga Horária: 8 horas

Conteúdo:

1.Apresentar os conceitos vinculados ao Novo CPR; 2.Registrar um Documento Hábil por meio da transação

INCDH. Detalhar o uso de cada aba do documento. Demonstrar os relacionamentos contábeis e dos

compromissos envolvidos no processo; 3.Realizar os documentos hábeis registrados pelos alunos utilizando a

transação GERCOMP e explicar as opções de realização de documentos; 4.Extrair informações da transação

DEMCOMP.

Objetivo: Ao final da oficina o aluno será capaz de executar um documento básico referente à execução de

despesa desde a fase de liquidação até o pagamento.

Desenvolvimento: Aula expositivo-participativa sobre noções gerais do subsistema e Exercício prático no SIAFI

Educacional

Recursos utilizados: Slides e SIAFI.

Pré-requisitos desejáveis: Possuir acesso ao SIAFI Educacional; Oficinas – SIAFI Básico e O SIAFI como

instrumento da Contabilidade

Público-alvo: Destina-se a atender, prioritariamente, os gestores que atuam na área de execução de despesa no

SIAFI, os técnicos envolvidos nas ações de acompanhamento e controle da execução orçamentária e financeira,

bem como o gestor público federal que trabalha no setor de contabilidade ou que se relaciona direta ou

indiretamente com a contabilidade por meio do SIAFI.

ABOP Slide 4

- Apresentar o Novo CPR, mostrando as

suas principais alterações para o sistema

atual, além da sua aderência às mudanças

pelas quais a Contabilidade Aplicada ao

Setor Público está passando.

Objetivo:

ABOP Slide 5

O CPR é um subsistema do SIAFI que possibilita ao usuário obter informações analíticas e gerenciais relativas ao fluxo financeiro ou de caixa, da previsão até o efetivo recebimento e pagamento, permitindo, ainda, mediante opção, a realização automática destas operações.

ABOP Slide 6

Recibo

FLUXO FINANCEIRO/CAIXA

Serviços Prestados

R$ PATRIMÔNIO

FATURA

FINANCEIRO

ALMOXARI

ORÇAMENTO

SERVIÇOS

GERAIS Serviços Prestados

Documento

Hábil

Nota Fiscal

de fatura

Nota de Programação Financeira

Empenho

Nota Fiscal

Autorização

Material Materiais e/ou

Serviços

Aquisição de Bens

ABOP Slide 7

Otimizar o processo de programação financeira;

Possibilitar consultas detalhadas e consolidadas do fluxo de

pagamentos e recebimentos;

Comandar, automaticamente, pagamentos presentes e

futuros;

Registrar, contabilmente, em tempo hábil os compromissos

assumidos e os créditos a receber;

Permitir a vinculação de documentos hábeis e contábeis.

Promover a descentralização de responsabilidades envolvidas

no processo de pagamentos e recebimentos;

Reduzir o volume e a tramitação de papéis;

Permitir a localização imediata dos documentos originais.

CPR - VANTAGENS CPR - VANTAGENS

ABOP Slide 8

É o documento gerado pelo sistema a partir dos dados informados pelo usuário, ao qual estão associados compromissos a pagar ou a receber.

DOCUMENTO HÁBIL

DOCUMENTO DE ORIGEM

É o documento (papel), emitido pela unidade ou pelo fornecedor, que será cadastrado no sistema.

NOTA FISCAL

RECIBO

FATURA

CONCEITOS BÁSICOS CONCEITOS BÁSICOS

ABOP Slide 9

É um documento hábil, normalmente de previsão, ao qual o documento que está sendo cadastrado faz referência, substituindo seus compromissos;

DOCUMENTO DE REFERÊNCIA

NE NOTA DE

PAGAMENTO

ABOP Slide 10

É a codificação do fato que será contabilizado quando da liquidação e realização ou cancelamento do documento hábil, determinando também o relacionamento com o documento de referência (exigência, tipo, equivalência de valor, etc).

A SITUAÇÃO INDICA OS EVENTOS A SEREM APLICADOS.

SITUAÇÃO

ABOP Slide 11

Corresponde às retenções de impostos e contribuições, aos descontos e também aos encargos da unidade relacionados ao documento hábil. As retenções e descontos serão deduzidos do valor a pagar ao credor. Os encargos são acréscimos decorrentes do compromisso principal (encargos patronais).

DEDUÇÃO / ENCARGOS

DARF GPS

ABOP Slide 12

É a unidade gestora responsável pelo pagamento/ recebimento dos compromissos gerados por um documento hábil de realização, podendo ser diferente da ug emitente do documento.

UG PAGADORA / RECEBEDORA

ABOP Slide 13

Identifica a entidade credora do compromisso, se documento de pagamento, ou devedora, se documento de recebimento.

CREDOR/DEVEDOR

ABOP Slide 14

São os valores a pagar ou a receber gerados a partir do cadastramento de um documento hábil, podendo ser também de

previsão ou de realização.

COMPROMISSOS

25 JUL 26 JUL

ABOP Slide 15

ENTRADA DE DADOS FLUXO DE CAIXA

DOCTOS

NE, PF

COMPROMISSOS A PAGAR

E A RECEBER

ABOP Slide 16

ORIGEM

N. FISCAL

RECIBO

CONTRATO

COMPROMISSOS A PAGAR

E A RECEBER

ENTRADA DE DADOS

DOCUMEN

TO HÁBIL

NP, RP, SF

FLUXO DE CAIXA

DOCUMENT

O CONTÁBIL

DOCUMENTO

CONTÁBIL (NS)

ABOP Slide 17

CONFLUXO: • Documento Hábil – “REALIZA”

Documento

Hábil (CPR)

Documento

Hábil (CPR)

LIQUIDAÇÃO EMPENHO PAGAMENTO

Nota de

Lançamento de

Sistema - NS

Nota de

Empenho

Fornecedor

Bancária -

FASES DA DESPESA FASES DA DESPESA

ABOP Slide 18

PROJETO NOVO SIAFI PROJETO NOVO SIAFI

• O projeto Novo SIAFI tem como objetivo reconstruir o SIAFI em uma plataforma mais moderna, flexível e econômica, superando as limitações apresentadas no sistema atual. • A reconstrução segue a diretriz de migração gradual do sistema, sendo a 1ª fase do projeto o aperfeiçoamento do Subsistema de Contas a Pagar e a Receber – CPR.

ABOP Slide 19

EQUIPES ENVOLVIDAS EQUIPES ENVOLVIDAS

• STN: - CCONT - COSIS - COFIN

• SERPRO:

- REGIONAL FORTALEZA - REGIONAL BRASÍLIA - POLO FLORIANÓPOLIS - REGIONAL BELO HORIZONTE

ABOP Slide 20

Aperfeiçoar rotinas patrimoniais; Parametrizar regras fixas em programas; Facilitar utilização por usuários não especializados em contabilidade;

Premissas: Premissas:

ABOP Slide 21

Utilizar vantagens do documento folha;

Otimizar consultas consolidadas; Evoluir integração com sistemas externos.

Premissas: Premissas:

ABOP Slide 22

Permanência dos Conceitos Básicos

Os conceitos básicos – situação, documento de origem, documento hábil, etc - estão mantidos, pois já estão no cotidiano do operador da UG.

ABOP Slide 23

Dados de Apoio

Documento Hábil

Gestão de Compromissos

Consultas Gerenciais de Compromissos

Nova estrutura

Módulos

ABOP Slide 24

Subsistema CPR – login

ABOP Slide 25

Subsistema CPR – login

ABOP Slide 26

Subsistema CPR – alterações

Identificação da UG e do usuário

Navegação por abas

Exibição das mensagens Opções de impressão e ajuda

Transações

ABOP Slide 27

ABOP Slide 28

O Novo CPR é estruturado em diversas abas, cada uma destinada a realizar registros específicos

ABOP Slide 29

Para a 1ª Versão o documento conterá as abas:

Dados básicos

Principal com orçamento

Principal sem orçamento

Deduções / Encargos

Centro de custos

Ajustes

Dados de pagamento

Resumo

ABOP Slide 30

Para a 2ª Versão serão inseridas as abas:

Crédito

Compensações

Variação patrimonial

ABOP Slide 31

Subsistema CPR – Dados Básicos

ABOP Slide 32

ABOP Slide 33

ABOP Slide 34

Subsistema CPR – PCO

ABOP Slide 35

Subsistema CPR – PCO

ABOP Slide 36

Subsistema CPR – PSO

ABOP Slide 37

Subsistema CPR – PSO

ABOP Slide 38

Subsistema CPR – Encargos

ABOP Slide 39

Subsistema CPR – Encargos

ABOP Slide 40

Subsistema CPR – Deduções

ABOP Slide 41

Subsistema CPR – Ajustes

ABOP Slide 42

Subsistema CPR – Centro de custos

ABOP Slide 43

Não há mais o registro contábil das informações de custos. As informações colocadas na aba servem de subsídio para o Sistema de Informações de Custos.

Subsistema CPR – Centro de custos

ABOP Slide 44

Subsistema CPR – Dados pagamento

ABOP Slide 45

ABOP Slide 46

Quando da inclusão do Documento Hábil, os dados de pagamento devem ser preenchidos antes do momento de realização do compromisso.

Importante:

ABOP Slide 47

PCO DEDUÇÃO ENCARGO

PAGAMENTO

ABOP Slide 48

ABOP Slide 49

Subsistema CPR – Resumo

ABOP Slide 50

ABOP Slide 51

ABOP Slide 53

GESTÃO DE COMPROMISSOS

DEMONSTRATIVOS DE COMPROMISSOS

CONFLUXO

Subsistema CPR - Compromissos

Mudanças

ABOP Slide 54

ABOP Slide 55

ABOP Slide 56

OPÇÕES DE REALIZAÇÃO

A • AGENDAR O COMPROMISSO PARA DATA FUTURA

B • BAIXAR O COMPROMISSO

• DESAGENDAR O COMPROMISSO

• TRANSFERIR O COMPROMISSO

ABOP Slide 57

OPÇÕES DE REALIZAÇÃO

P • REALIZAR O COMPROMISSO PARCIALMENTE

R • REALIZAR O COMPROMISSO TOTALMENTE

• ESTORNAR O COMPROMISSO

• RESTABELECER O COMPROMISSO

ABOP Slide 58

DEMONSTRATIVOS DE COMPROMISSOS

1 - COMPROMISSOS

2 – FLUXO FINANCEIRO

3 – CONSOLIDADO DOS COMPROMISSOS

4- LIMITE DE PAGAMENTO

ABOP Slide 59

OBRIGADOOBRIGADO

Coordenação-Geral de Contabilidade de Custos da União

STN / CCONT

cpr subsistema de contas a pagar e a receber (novo) · semana de administração orçamentária,...

Documents

prova objetiva 26 cpr

catálogo expositivo

clipagem cpr dezembro 2010

competencias comunicativas. texto expositivo

racionalizando o subsistema alvenaria

folder cintas capa - rud · 2017. 12. 24. · cpr-10t-3m...

subsistema funcional- (1)

cpr - cédula de produto rural

ud2 lengua oral texto expositivo...

el texto expositivo en la escuela

el texto expositivo-explicativo:su superestructura y

comprensión lectora del texto expositivo-informativo

conceito - ambiente expositivo

texto expositivo

cpr florestamento ac 102-46028 - 129701

memorando carreira sargentos cpr fap 01 99ans.pt › files...

prova objetiva 27 cpr

apresentação verão - expositivo

clipagem cpr novembro de 2010

clipagem cpr maio de 2010