ÁREA: N.º

OBJETO/ÓRGÃO/ENTIDADE AUDITADA: ATUALIZAÇÃO:

RESPONSÁVEL PELA AUDITORIA:INÍCIO: / /

TÉRMINO: / /

I – OBJETIVOS:• Verificar se nos processos de aquisição de bens e serviços comuns foram observados os princípios de economicidade, igualdade

e probidade administrativa, conforme os ditames legais para sua realização;

• Verificar os controles existentes. (Caso necessário, elencar outros objetivos para a execução dos trabalhos de auditoria)

II- LEGISLAÇÃO E DOCUMENTAÇÃO SUPORTE:

• Lei nº 8.666, de 21 de junho de 1993

• Lei nº 10.520, de 17 Julho de 2002

• Lei Complementar nº 123, de 14 de dezembro de 2006

• Decreto nº 2.271, de 07 de julho de 1997

• Decreto nº 5.450, de 31 de maio de 2005

• Decreto nº 7.174, 12 de maio de 2010

• Decreto nº 7.892 de 23 de janeiro de 2013

• Instrução Normativa Conjunta STN/SFC nº 04, de 10 de maio de 2000

• Instrução Normativa SLTI/MPOG nº 01, de 19 de janeiro de 2010

• Instrução Normativa MPOG nº 02, de 11 de outubro de 2010

• Instrução Normativa SLTI nº 04, de 12 de novembro de 2010

• Instrução Normativa SLTI/MPOG nº 10, de 12 de novembro de 2012

• Portaria Normativa nº 05/2002. Procedimentos para serviços de protocolo.

• Orientação Normativa AGU nº 04, de 01 de abril de 2009

• Orientação Normativa AGU nº 21, de 01 de abril de 2009

• Orientações básicas sobre Licitações e Contratos - TCU - 2010 (4ª Edição)

• Cartilha de Procedimentos CGU

• Apostila DW SIASG

• Manual Pregão Presencial - Comprasnet

• Manual Pregão Eletrônico- Comprasnet

• Sítio eletrônico - Divisão de compras - DLO/UFMG

• Sítio eletrônico - Comprasnet

• Licitantes inidôneas

• Jurisprudência sistematizada - TCU

FERNANDES, Jorge Ulisses Jacoby. Contratação direta sem licitação . 8 ed. Belo Horizonte. Fórum: 2009

__________. Vade-Mécum de licitações e contratos: legislação selecionada e organizada com jurisprudência, notas e índices .

4ed. rev. atual. e ampl. Belo Horizonte. Fórum: 2010

MOTTA, Carlos Pinto Coelho. Eficácia nas licitações e contratos . 10 ed. rev. atual. e ampl. Del Rey: 2005

PIETRO, Maria Sylvia Zanella Di Pietro. Direito administrativo . 23 ed. São Paulo. Atlas: 2010

PISCITELLI, Roberto Bocaccio. Contabilidade pública: uma abordagem da administração financeira pública . 11 ed.rev.ampl.atual.

São Paulo. Atlas: 2010

III- CARACTERIZAÇÃO PROCESSO LICITATÓRIO

28/08/2015

PROCEDIMENTOS DE

AUDITORIA UNIVERSIDADE FEDERAL DE MINAS GERAIS

MANUAL DE AUDITORIA INTERNA

ASSUNTO:

GESTÃO DE SUPRIMENTOS PREGÃO PRESENCIAL E ELETRÔNICO PA - 17

Licc.4 1/12

PROCESSO ADMINISTRATIVO Nº

Nº DO PREGÃO

OBJETO DA LICITAÇÃO:

VALOR:

TIPO DE PREGÃO COM OU SEM REGISTRO DE PREÇO:

DATA DA LICITAÇÃO:

Item Sim Não NA* Sim Não NA* Sim Não NA*

1

2

3

4

5

A autorização (emitida pela autoridade competente)

para realização da licitação consta do processo? Decreto

nº 5.450/05, art. 30, inciso V.

Art. 30. O processo licitatório será instruído com os seguintes documentos: V - autorização de abertura da licitação;

A justificativa para contratação (emitida pela autoridade

competente) consta do processo? Lei nº 10.520/02, art.

3º, incisos I e III e Decreto nº 5.450/05, art. 9º, inciso III

e art. 30, inciso I.

Lei nº 10.520/02 - Art. 3º A fase preparatória do pregão observará o seguinte:

I - a autoridade competente justificará a necessidade de contratação e definirá o objeto do certame, as exigências de

habilitação, os critérios de aceitação das propostas, as sanções por inadimplemento e as cláusulas do contrato, inclusive

com fixação dos prazos para fornecimento; III - dos autos do procedimento constarão a justificativa das definições

referidas no inciso I deste artigo e os indispensáveis elementos técnicos sobre os quais estiverem apoiados, bem como o

orçamento, elaborado pelo órgão ou entidade promotora da licitação, dos bens ou serviços a serem licitados; e Decreto

nº 5.450/05 Art. 9º Na fase preparatória do pregão, na forma eletrônica, será observado o seguinte: III - apresentação de

justificativa da necessidade da contratação; Art. 30. O processo licitatório será instruído com os seguintes documentos: I -

justificativa da contratação;

Consta do processo a indicação do recurso próprio para

a despesa e comprovação da existência de previsão de

recursos orçamentários (com indicação das respectivas

rubricas) que assegurem o pagamento das obrigações a

serem assumidas no exercício financeiro em curso, de

acordo com o respectivo cronograma? Decreto nº

5.450/05, art. 30, inciso IV e Lei nº 8.666/93, art. 7º, §

2º, inciso III (para serviços) ou art. 14, caput (para

compras).

Check-List

Existe um planejamento anual de compras elaborado

pela Unidade, de modo a evitar o parcelamento das

mesmas?

Justificativa:

A licitação foi formalizada por meio de processo

administrativo, devidamente autuado, protocolado e

numerado? Lei nº 8.666/93, art. 38, caput combinado

com Decreto nº 5.450/05, art. 30, § 1º.

Consulte o link: http://www.planalto.gov.br/ccivil_03/Leis/L8666cons.htm

Consulte o link: http://www.planalto.gov.br/ccivil_03/_Ato2004-2006/2005/Decreto/D5450.htm

Licc.4 2/12

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7

8

9 O termo de referência consta do processo? Decreto nº

5.450/05, art. 30, inciso II.

Foi elaborado termo de referência com a indicação do

objeto de forma precisa, suficiente e clara? Decreto nº

5.450/05, art. 9º, inciso I. Art. 9º Na fase preparatória do pregão, na forma eletrônica, será observado o seguinte:

I - elaboração de termo de referência pelo órgão requisitante, com indicação do objeto de forma precisa, suficiente e

clara, vedadas especificações que, por excessivas, irrelevantes ou desnecessárias, limitem ou frustrem a competição ou

sua realização;

O termo de referência contém elementos capazes de

propiciar a avaliação do custo pela administração diante

de orçamento detalhado, definição dos métodos,

estratégia de suprimento, valor estimado em planilhas

de acordo com o preço de mercado, cronograma físico-

financeiro, se for o caso, critério de aceitação do objeto,

deveres do contratado e do contratante, procedimentos

de fiscalização e gerenciamento do contrato, prazo de

execução e sanções, de forma clara, concisa e objetiva?

Decreto nº 5.450/05, art. 9º, § 2º.

Art. 9º Na fase preparatória do pregão, na forma eletrônica, será observado o seguinte:

I - elaboração de termo de referência pelo órgão requisitante, com indicação do objeto de forma precisa, suficiente e

clara, vedadas especificações que, por excessivas, irrelevantes ou desnecessárias, limitem ou frustrem a competição ou

sua realização;

II - aprovação do termo de referência pela autoridade competente;

III - apresentação de justificativa da necessidade da contratação;

IV - elaboração do edital, estabelecendo critérios de aceitação das propostas;

V - definição das exigências de habilitação, das sanções aplicáveis, inclusive no que se refere aos prazos e às condições

que, pelas suas particularidades, sejam consideradas relevantes para a celebração e execução do contrato e o

atendimento das necessidades da administração; e

VI - designação do pregoeiro e de sua equipe de apoio.

§ 2º O termo de referência é o documento que deverá conter elementos capazes de propiciar avaliação do custo pela

administração diante de orçamento detalhado, definição dos métodos, estratégia de suprimento, valor estimado em

planilhas de acordo com o preço de mercado, cronograma físico-financeiro, se for o caso, critério de aceitação do objeto,

deveres do contratado e do contratante, procedimentos de fiscalização e gerenciamento do contrato, prazo de execução e

sanções, de forma clara, concisa e objetiva.

O termo de referência foi aprovado pela autoridade

competente? Decreto nº 5.450/05, art. 9º, inciso II.

Art. 9º Na fase preparatória do pregão, na forma eletrônica, será observado o seguinte:

II - aprovação do termo de referência pela autoridade competente;

Decreto nº 5.450/05 Art. 30. O processo licitatório será instruído com os seguintes documentos: IV - previsão de recursos

orçamentários, com a indicação das respectivas rubricas; Lei 8666/93 , Art. 7º As licitações para a execução de obras e

para a prestação de serviços obedecerão ao disposto neste artigo e, em particular, à seguinte seqüência: I - projeto básico;

II - projeto executivo; III - execução das obras e serviços. § 2º As obras e os serviços somente poderão ser licitados

quando:

I - houver projeto básico aprovado pela autoridade competente e disponível para exame dos interessados em participar

do processo licitatório;

II - existir orçamento detalhado em planilhas que expressem a composição de todos os seus custos unitários;

III - houver previsão de recursos orçamentários que assegurem o pagamento das obrigações decorrentes de obras ou

serviços a serem executadas no exercício financeiro em curso, de acordo com o respectivo cronograma; Art. 14 -

Nenhuma compra será feita sem a adequada caracterização de seu objeto e indicação dos recursos orçamentários para

seu pagamento, sob pena de nulidade do ato e responsabilidade de quem lhe tiver dado causa.

IV - o produto dela esperado estiver contemplado nas metas estabelecidas no Plano Plurianual de que trata o art. 165 da

Constituição Federal, quando for o caso.

Licc.4 3/12

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13

14

15 O parecer jurídico aprovando as minutas do edital e do

contrato consta do processo? Decreto nº 5.450/05, art.

30, inciso IX e Lei nº 8.666/93, art. 38, parágrafo único.

O edital e seus respectivos anexos (quando for o caso)

foram concebidos de acordo com os ditames da

legislação? Lei nº 10.520/02, art. 4º, inciso III e Lei nº

8.666/93, art. 40.

Lei nº 10.520/02 Art. 4º A fase externa do pregão será iniciada com a convocação dos interessados e observará as

seguintes regras: III - do edital constarão todos os elementos definidos na forma do inciso I do art. 3º, as normas que

disciplinarem o procedimento e a minuta do contrato, quando for o caso; Art. 40 da Lei nº 8.666/93 consulte o link:

http://www.planalto.gov.br/ccivil_03/Leis/L8666cons.htm

No edital, cujo objeto seja divisível, foi admitida a

realização de adjudicação por item e não por preço

global? Lei nº 8.666/93, art. 15, inciso V e Súmula 247 do

TCU

Lei nº 8.666/93: Art. 15. As compras, sempre que possível, deverão:

V - balizar-se pelos preços praticados no âmbito dos órgãos e entidades da Administração Pública. SÚMULA 247: É

obrigatória a admissão da adjudicação por item e não por preço global, nos editais das licitações para a contratação de

obras, serviços, compras e alienações, cujo objeto seja divisível, desde que não haja prejuízo para o conjunto ou complexo

ou perda de economia de escala, tendo em vista o objetivo de propiciar a ampla participação de licitantes que, embora

não dispondo de capacidade para a execução, fornecimento ou aquisição da totalidade do objeto, possam fazê-lo com

relação a itens ou unidades autônomas, devendo as exigências de habilitação adequar-se a essa divisibilidade.

A minuta do contrato, se for o caso, consta do processo?

Decreto nº 5.450/05, art. 30, inciso VIII.

Art. 30. O processo licitatório será instruído com os seguintes documentos:

VIII - minuta do termo do contrato ou instrumento equivalente, ou minuta da ata de registro de preços, conforme o caso;

Art. 30. O processo licitatório será instruído com os seguintes documentos:

II - termo de referência;

A designação do pregoeiro e da equipe de apoio consta

do processo? Decreto nº 5.450/05, art. 30, inciso VI.

Art. 30. O processo licitatório será instruído com os seguintes documentos:

VI - designação do pregoeiro e de sua equipe de apoio.

O edital e seus respectivos anexos (quando for o caso)

constam do processo? Decreto nº 5.450/05, art. 30,

inciso VII, § 1º e 2º; Lei nº 8.666/93, art. 38, I.

Decreto nº 5.450 - Art. 30. O processo licitatório será instruído com os seguintes documentos:

VII - edital e respectivos anexos, quando for o caso; § 1º O processo licitatório poderá ser realizado por meio de sistema

eletrônico, sendo que os atos e documentos referidos neste artigo constantes dos arquivos e registros digitais serão

válidos para todos os efeitos legais, inclusive para comprovação e prestação de contas.

§ 2º Os arquivos e registros digitais, relativos ao processo licitatório, deverão permanecer à disposição das auditorias

internas e externas.

Lei nº 8.666/93 - Art. 38. O procedimento da licitação será iniciado com a abertura de processo administrativo,

devidamente autuado, protocolado e numerado, contendo a autorização respectiva, a indicação sucinta de seu objeto e

do recurso próprio para a despesa, e ao qual serão juntados oportunamente: I - edital ou convite e respectivos anexos,

quando for o caso;

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17

18 Foi respeitado o prazo de 8 dias entre a divulgação da

licitação (publicação do aviso do edital) e a realização do

evento? Lei nº 10.520/02, art. 4º, inciso V e Decreto nº

5.450/05, art. 17, § 4º.

Lei nº 10.520 - Art. 4º A fase externa do pregão será iniciada com a convocação dos interessados e observará as seguintes

regras:

V - o prazo fixado para a apresentação das propostas, contado a partir da publicação do aviso, não será inferior a 8 (oito)

dias úteis; Decreto nº 5.450/05 Art. 17. A fase externa do pregão, na forma eletrônica, será iniciada com a convocação

dos interessados por meio de publicação de aviso, observados os valores estimados para contratação e os meios de

divulgação a seguir indicados:

I - até R$ 650.000,00 (seiscentos e cinqüenta mil reais):

a) Diário Oficial da União; e

b) meio eletrônico, na internet;

II - acima de R$ 650.000,00 (seiscentos e cinqüenta mil reais) até R$ 1.300.000,00 (um milhão e trezentos mil reais):

a) Diário Oficial da União;

b) meio eletrônico, na internet; e

c) jornal de grande circulação local;

III - superiores a R$ 1.300.000,00 (um milhão e trezentos mil reais):

a) Diário Oficial da União;

b) meio eletrônico, na internet; e

c) jornal de grande circulação regional ou nacional.

§ 4º O prazo fixado para a apresentação das propostas, contado a partir da publicação do aviso, não será inferior a oito

dias úteis.

Decreto nº 5.450/05 Art. 30. O processo licitatório será instruído com os seguintes documentos: IX - parecer jurídico; Lei

nº 8.666/93 Art. 38. O procedimento da licitação será iniciado com a abertura de processo administrativo, devidamente

autuado, protocolado e numerado, contendo a autorização respectiva, a indicação sucinta de seu objeto e do recurso

próprio para a despesa, e ao qual serão juntados oportunamente:

Parágrafo único. As minutas de editais de licitação, bem como as dos contratos, acordos, convênios ou ajustes devem ser

previamente examinadas e aprovadas por assessoria jurídica da Administração. (Redação dada pela Lei nº 8.883, de 1994)

Na hipótese de não atendimento dos apontamentos do

parecer jurídico, consta no processo explicitação, por

escrito, dos motivos que embasam a solução adotada

pelo gestor? Acórdão TCU nº 521/2013 referendado

pelos Acórdãos TCU nº 147/2006 - Plenário e 462/2003 -

Plenário.

"caso venha discordar dos termos do parecer jurídico, cuja emissão está prevista no inciso VI e no parágrafo único do art.

38 da Lei nº 8.666/1993, deverá apresentar por escrito a motivação dessa discordância antes de prosseguir com os

procedimentos relativos à contratação, arcando, nesse caso, integralmente com as consequências de tal ato, na hipótese

de se confirmarem, posteriormente, as irregularidades apontadas pelo órgão jurídico”.

Os comprovantes das publicações do edital resumido

constam do processo? Decreto nº 5.450/05, art. 30,

inciso XII, alínea "a", § 1º e 2º; e Lei nº 8.666/93, art. 38,

inciso II. Decreto nº 5.450/05 Art. 30. O processo licitatório será instruído com os seguintes documentos: XII - comprovantes das

publicações: a) do aviso do edital; § 1º O processo licitatório poderá ser realizado por meio de sistema eletrônico, sendo

que os atos e documentos referidos neste artigo constantes dos arquivos e registros digitais serão válidos para todos os

efeitos legais, inclusive para comprovação e prestação de contas.

§ 2º Os arquivos e registros digitais, relativos ao processo licitatório, deverão permanecer à disposição das auditorias

internas e externas.

Lei 8666/93 Art. 38. O procedimento da licitação será iniciado com a abertura de processo administrativo, devidamente

autuado, protocolado e numerado, contendo a autorização respectiva, a indicação sucinta de seu objeto e do recurso

próprio para a despesa, e ao qual serão juntados oportunamente:

II - comprovante das publicações do edital resumido, na forma do art. 21 desta Lei, ou da entrega do convite;

Licc.4 5/12

19

20

21 A ata consta do processo e contém registro dos licitantes

participantes, das propostas apresentadas, dos lances

ofertados na ordem de classificação, da aceitabilidade

da proposta de preço, da habilitação e dos recursos

porventura interpostos, respectivas análises e decisões?

Decreto nº 5.450/05, art. 30, inciso XI, alíneas "a" até

"f", § 1º e 2º.

O aviso contendo o resumo do edital foi publicado nos

meios previstos pela legislação? Decreto nº 5.450/05,

art. 17.

Art. 17. A fase externa do pregão, na forma eletrônica, será iniciada com a convocação dos interessados por meio de

publicação de aviso, observados os valores estimados para contratação e os meios de divulgação a seguir indicados: I - até

R$ 650.000,00 (seiscentos e cinqüenta mil reais): a) Diário Oficial da União; e b) meio eletrônico, na internet;

II - acima de R$ 650.000,00 (seiscentos e cinqüenta mil reais) até R$ 1.300.000,00 (um milhão e trezentos mil reais): a)

Diário Oficial da União; b) meio eletrônico, na internet; e c) jornal de grande circulação local; III - superiores a R$

1.300.000,00 (um milhão e trezentos mil reais): a) Diário Oficial da União; b) meio eletrônico, na internet; e c) jornal de

grande circulação regional ou nacional. § 1º Os órgãos ou entidades integrantes do SISG e os que aderirem ao sistema do

Governo Federal disponibilizarão a íntegra do edital, em meio eletrônico, no Portal de Compras do Governo Federal -

COMPRASNET, sítio www.comprasnet.gov.br. § 2º O aviso do edital conterá a definição precisa, suficiente e clara do

objeto, a indicação dos locais, dias e horários em que poderá ser lida ou obtida a íntegra do edital, bem como o endereço

eletrônico onde ocorrerá a sessão pública, a data e hora de sua realização e a indicação de que o pregão, na forma

eletrônica, será realizado por meio da internet. § 3º A publicação referida neste artigo poderá ser feita em sítios oficiais

da administração pública, na internet, desde que certificado digitalmente por autoridade certificadora credenciada no

âmbito da Infra-Estrutura de Chaves Públicas Brasileira - ICP-Brasil. § 4º O prazo fixado para a apresentação das

propostas, contado a partir da publicação do aviso, não será inferior a oito dias úteis. § 5º Todos os horários estabelecidos

no edital, no aviso e durante a sessão pública observarão, para todos os efeitos, o horário de Brasília, Distrito Federal,

inclusive para contagem de tempo e registro no sistema eletrônico e na documentação relativa ao certame. § 6º Na

divulgação de pregão realizado para o sistema de registro de preços, independentemente do valor estimado, será adotado

o disposto no inciso III.

Os documentos necessários à habilitação (originais ou

cópias autenticadas por cartórios competentes ou por

servidores da administração ou publicação em órgão da

imprensa oficial) constam do processo? Decreto nº

5.450/05, art. 30, inciso X; Lei nº 8.666/93, art. 38, inciso

XII combinado com o art. 32 e Art. 3º da IN nº 02/2010.

Decreto nº 5.450/05 Art. 30. O processo licitatório será instruído com os seguintes documentos:

X - documentação exigida para a habilitação; lei 8.666/93 Art. 38 O procedimento da licitação será iniciado com a

abertura de processo administrativo, devidamente autuado, protocolado e numerado, contendo a autorização respectiva,

a indicação sucinta de seu objeto e do recurso próprio para a despesa, e ao qual serão juntados oportunamente XII -

demais documentos relativos à licitação Art. 32. Os documentos necessários à habilitação poderão ser apresentados em

original, por qualquer processo de cópia autenticada por cartório competente ou por servidor da administração ou

publicação em órgão da imprensa oficial. (Redação dada pela Lei nº 8.883, de 1994)

IN nº 02/2010 - Art. 3º A habilitação dos fornecedores em licitação, dispensa, inexigibilidade e nos contratos

administrativos pertinentes à aquisição de bens e serviços, inclusive de obras e publicidade, e a alienação e locação

poderá ser comprovada por meio de prévia e regular inscrição cadastral no SICAF, desde que os documentos

comprobatórios estejam validados e atualizados.

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O comprovante da publicação do extrato do contrato

consta do processo? Decreto nº 5.450/05, art. 30, inciso

XII, alínea "c".

Art. 30. O processo licitatório será instruído com os seguintes documentos: XII - comprovantes das publicações: c) do

extrato do contrato; § 1º O processo licitatório poderá ser realizado por meio de sistema eletrônico, sendo que os atos e

documentos referidos neste artigo constantes dos arquivos e registros digitais serão válidos para todos os efeitos legais,

inclusive para comprovação e prestação de contas.

§ 2º Os arquivos e registros digitais, relativos ao processo licitatório, deverão permanecer à disposição das auditorias

internas e externas.

Lei 8666/93 Art. 38. O procedimento da licitação será iniciado com a abertura de processo administrativo, devidamente

autuado, protocolado e numerado, contendo a autorização respectiva, a indicação sucinta de seu objeto e do recurso

próprio para a despesa, e ao qual serão juntados oportunamente:

II - comprovante das publicações do edital resumido, na forma do art. 21 desta Lei, ou da entrega do convite;

A publicação resumida do instrumento de contrato ou

de seus aditamentos na imprensa oficial foi

providenciada pela Administração até o 5º dia útil do

mês seguinte ao de sua assinatura, para ocorrer no

prazo de 20 dias daquela data? Lei nº 8.666/93, art. 61,

parágrafo único.

Art. 30. O processo licitatório será instruído com os seguintes documentos: XI - ata contendo os seguintes registros:

a) licitantes participantes; b) propostas apresentadas; c) lances ofertados na ordem de classificação; d)

aceitabilidade da proposta de preço; e) habilitação; e f) recursos interpostos, respectivas análises e decisões; § 1º

O processo licitatório poderá ser realizado por meio de sistema eletrônico, sendo que os atos e documentos referidos

neste artigo constantes dos arquivos e registros digitais serão válidos para todos os efeitos legais, inclusive para

comprovação e prestação de contas.

§ 2º Os arquivos e registros digitais, relativos ao processo licitatório, deverão permanecer à disposição das auditorias

internas e externas.

Lei 8666/93 Art. 38. O procedimento da licitação será iniciado com a abertura de processo administrativo, devidamente

autuado, protocolado e numerado, contendo a autorização respectiva, a indicação sucinta de seu objeto e do recurso

próprio para a despesa, e ao qual serão juntados oportunamente:

II - comprovante das publicações do edital resumido, na forma do art. 21 desta Lei, ou da entrega do convite;

Constam no processo, os atos de homologação e

adjudicação do objeto da licitação? Lei nº 8.666/93, art.

38, inciso VII e Decreto nº 5.450/05, art. 30 § 1º e 2º.

Lei nº 8.666/93: Art. 38. O procedimento da licitação será iniciado com a abertura de processo administrativo,

devidamente autuado, protocolado e numerado, contendo a autorização respectiva, a indicação sucinta de seu objeto e

do recurso próprio para a despesa, e ao qual serão juntados oportunamente: VII - atos de adjudicação do objeto da

licitação e da sua homologação; Decreto nº 5.450/05: Art. 30 - § 1º O

processo licitatório poderá ser realizado por meio de sistema eletrônico, sendo que os atos e documentos referidos neste

artigo constantes dos arquivos e registros digitais serão válidos para todos os efeitos legais, inclusive para comprovação e

prestação de contas.

§ 2º Os arquivos e registros digitais, relativos ao processo licitatório, deverão permanecer à disposição das auditorias

internas e externas.

O termo de contrato ou instrumento equivalente

(conforme o caso) consta do processo? Lei nº 8.666/93,

art. 38, inciso X.

Art. 38. O procedimento da licitação será iniciado com a abertura de processo administrativo, devidamente autuado,

protocolado e numerado, contendo a autorização respectiva, a indicação sucinta de seu objeto e do recurso próprio para a

despesa, e ao qual serão juntados oportunamente:

X - termo de contrato ou instrumento equivalente, conforme o caso;

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Constam do processo, se for o caso, despacho de

anulação ou de revogação da licitação? Lei nº 8.666/93,

art. 38, inciso IX.

Art. 38. O procedimento da licitação será iniciado com a abertura de processo administrativo, devidamente autuado,

protocolado e numerado, contendo a autorização respectiva, a indicação sucinta de seu objeto e do recurso próprio para a

despesa, e ao qual serão juntados oportunamente:

IX - despacho de anulação ou de revogação da licitação, quando for o caso, fundamentado circunstanciadamente

A minuta contratual foi elaborada com observância do

disposto no art. 55 da Lei nº 8.666/93?

Art. 55. São cláusulas necessárias em todo contrato as que estabeleçam:

I - o objeto e seus elementos característicos; II - o regime de execução ou a forma de fornecimento;

III - o preço e as condições de pagamento, os critérios, data-base e periodicidade do reajustamento de preços, os critérios

de atualização monetária entre a data do adimplemento das obrigações e a do efetivo pagamento; IV - os prazos de início

de etapas de execução, de conclusão, de entrega, de observação e de recebimento definitivo, conforme o caso; V - o

crédito pelo qual correrá a despesa, com a indicação da classificação funcional programática e da categoria econômica; VI -

as garantias oferecidas para assegurar sua plena execução, quando exigidas; VII - os direitos e as responsabilidades das

partes, as penalidades cabíveis e os valores das multas; VIII - os casos de rescisão; IX - o reconhecimento dos direitos da

Administração, em caso de rescisão administrativa prevista no art. 77 desta Lei; X - as condições de importação, a data e a

taxa de câmbio para conversão, quando for o caso; XI - a vinculação ao edital de licitação ou ao termo que a dispensou ou

a inexigiu, ao convite e à proposta do licitante vencedor; XII - a legislação aplicável à execução do contrato e

especialmente aos casos omissos; XIII - a obrigação do contratado de manter, durante toda a execução do contrato, em

compatibilidade com as obrigações por ele assumidas, todas as condições de habilitação e qualificação exigidas na

licitação.§ 2o Nos contratos celebrados pela Administração Pública com pessoas físicas ou jurídicas, inclusive aquelas

domiciliadas no estrangeiro, deverá constar necessariamente cláusula que declare competente o foro da sede da

Administração para dirimir qualquer questão contratual, salvo o disposto no § 6o do art. 32 desta Lei. § 3o No ato da

liquidação da despesa, os serviços de contabilidade comunicarão, aos órgãos incumbidos da arrecadação e fiscalização de

tributos da União, Estado ou Município, as características e os valores pagos, segundo o disposto no art. 63 da Lei no

4.320, de 17 de março de 1964.

As alterações contratuais em decorrência de acréscimo

ou diminuição quantitativa de seu objeto respeitaram o

limite de 25% (serviços ou compras) do valor inicial

atualizado do contrato? Lei nº 8.666/93, art. 65, inciso I,

alínea "b" combinado como o § 1º do mesmo artigo.

Art. 61. Todo contrato deve mencionar os nomes das partes e os de seus representantes, a finalidade, o ato que autorizou

a sua lavratura, o número do processo da licitação, da dispensa ou da inexigibilidade, a sujeição dos contratantes às

normas desta Lei e às cláusulas contratuais. Parágrafo único. A publicação resumida do instrumento de contrato ou de

seus aditamentos na imprensa oficial, que é condição indispensável para sua eficácia, será providenciada pela

Administração até o quinto dia útil do mês seguinte ao de sua assinatura, para ocorrer no prazo de vinte dias daquela

data, qualquer que seja o seu valor, ainda que sem ônus, ressalvado o disposto no art. 26 desta Lei. (Redação dada pela Lei

nº 8.883, de 1994)

Se for o caso, constam do processo recursos

eventualmente apresentados pelos licitantes e

respectivas manifestações e decisões? Lei nº 8.666/93,

art. 38, inciso VIII.

Art. 38. O procedimento da licitação será iniciado com a abertura de processo administrativo, devidamente autuado,

protocolado e numerado, contendo a autorização respectiva, a indicação sucinta de seu objeto e do recurso próprio para a

despesa, e ao qual serão juntados oportunamente:

VIII - recursos eventualmente apresentados pelos licitantes e respectivas manifestações e decisões;

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Consta no processo as devidas justificativas pelas

alterações contratuais previstas no art. 65 da Lei nº

8.666/93?

Art. 65. Os contratos regidos por esta Lei poderão ser alterados, com as devidas justificativas, nos seguintes casos:

I - unilateralmente pela Administração:

a) quando houver modificação do projeto ou das especificações, para melhor adequação técnica aos seus objetivos;

b) quando necessária a modificação do valor contratual em decorrência de acréscimo ou diminuição quantitativa de seu

objeto, nos limites permitidos por esta Lei;

II - por acordo das partes:

a) quando conveniente a substituição da garantia de execução;

b) quando necessária a modificação do regime de execução da obra ou serviço, bem como do modo de fornecimento, em

face de verificação técnica da inaplicabilidade dos termos contratuais originários;

c) quando necessária a modificação da forma de pagamento, por imposição de circunstâncias supervenientes, mantido o

valor inicial atualizado, vedada a antecipação do pagamento, com relação ao cronograma financeiro fixado, sem a

correspondente contraprestação de fornecimento de bens ou execução de obra ou serviço;

d) para restabelecer a relação que as partes pactuaram inicialmente entre os encargos do contratado e a retribuição da

administração para a justa remuneração da obra, serviço ou fornecimento, objetivando a manutenção do equilíbrio

econômico-financeiro inicial do contrato, na hipótese de sobrevirem fatos imprevisíveis, ou previsíveis porém de

conseqüências incalculáveis, retardadores ou impeditivos da execução do ajustado, ou, ainda, em caso de força maior,

caso fortuito ou fato do príncipe, configurando álea econômica extraordinária e extracontratual. (Redação dada pela Lei nº

8.883, de 1994)

§ 1o O contratado fica obrigado a aceitar, nas mesmas condições contratuais, os acréscimos ou supressões que se fizerem

nas obras, serviços ou compras, até 25% (vinte e cinco por cento) do valor inicial atualizado do contrato, e, no caso

particular de reforma de edifício ou de equipamento, até o limite de 50% (cinqüenta por cento) para os seus acréscimos.

§ 2o Nenhum acréscimo ou supressão poderá exceder os limites estabelecidos no parágrafo anterior, salvo: (Redação

dada pela Lei nº 9.648, de 1998)

I - (VETADO) (Incluído pela Lei nº 9.648, de 1998)

II - as supressões resultantes de acordo celebrado entre os contratantes. (Incluído pela Lei nº 9.648, de 1998)

§ 3o Se no contrato não houverem sido contemplados preços unitários para obras ou serviços, esses serão fixados

mediante acordo entre as partes, respeitados os limites estabelecidos no § 1o deste artigo.

§ 4o No caso de supressão de obras, bens ou serviços, se o contratado já houver adquirido os materiais e posto no local Houve acompanhamento e fiscalização da execução

contratual por parte de representante da Administração

especialmente designado? Lei nº 8.666/93, art. 67.

Art. 67. A execução do contrato deverá ser acompanhada e fiscalizada por um representante da Administração

especialmente designado, permitida a contratação de terceiros para assisti-lo e subsidiá-lo de informações pertinentes a

essa atribuição.

Em se tratando de serviços com valor superior a R$ 80

mil, o objeto foi recebido provisoriamente, pelo

responsável por seu acompanhamento e fiscalização,

mediante termo circunstanciado, assinado pelas partes

em até 15 (quinze) dias da comunicação escrita do

contratado? Lei nº 8.666/93, art. 73, inciso I, alínea "a"

combinado com o art. 74, inciso III.

Art. 65. Os contratos regidos por esta Lei poderão ser alterados, com as devidas justificativas, nos seguintes casos:

I - unilateralmente pela Administração:

b) quando necessária a modificação do valor contratual em decorrência de acréscimo ou diminuição quantitativa de seu

objeto, nos limites permitidos por esta Lei; § 1º O contratado fica obrigado a aceitar, nas mesmas condições contratuais,

os acréscimos ou supressões que se fizerem nas obras, serviços ou compras, até 25% (vinte e cinco por cento) do valor

inicial atualizado do contrato, e, no caso particular de reforma de edifício ou de equipamento, até o limite de 50%

(cinqüenta por cento) para os seus acréscimos.

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Nas compras sempre que possível, a Unidade tem feito a

opção pelo Sistema de registro de Preço? Lei nº

8.666/93, Art. 15 , II.

Art. 15. As compras, sempre que possível, deverão: (Regulamento)

II - ser processadas através de sistema de registro de preços;

Houve adesão, se for o caso, à ata de registro de preços

em licitação realizada por administração pública

estadual, municipal, distrito federal, bem como por

entidades paraestatais (vedação)? Orientação Normativa

AGU nº 21/2009

Em se tratando de serviços, o objeto foi recebido

definitivamente, por servidor ou comissão designada

pela autoridade competente, mediante termo

circunstanciado, assinado pelas partes, após o decurso

do prazo de observação, ou vistoria que comprove a

adequação dos objetos aos termos contratuais? Lei nº

8.666/93, art. 73, inciso I, alínea "b".

Art. 73. Executado o contrato, o seu objeto será recebido I - em se tratando de obras e serviços:

b) definitivamente, por servidor ou comissão designada pela autoridade competente, mediante termo circunstanciado,

assinado pelas partes, após o decurso do prazo de observação, ou vistoria que comprove a adequação do objeto aos

termos contratuais, observado o disposto no art. 69 desta Lei;

Em se tratando de compras ou de locação de

equipamentos, o objeto foi recebido provisoriamente,

para efeito de posterior verificação da conformidade do

material com a especificação e definitivamente, após a

verificação da qualidade e quantidade do material e

conseqüente aceitação? Lei nº 8.666/93, art. 73, inciso

II, alínea "a".

Art. 73. Executado o contrato, o seu objeto será recebido.II - em se tratando de compras ou de locação de equipamentos:

a) provisoriamente, para efeito de posterior verificação da conformidade do material com a especificação;

Em se tratando de Sistema de Registro de Preço, na

celebração do contrato, se for o caso, esse instrumento

foi firmado com a Ata de Registro de Preço em vigência?

Decreto nº 3.931/2001, Art. 8º

Art. 8º A Ata de Registro de Preços, durante sua vigência, poderá ser utilizada por qualquer órgão ou entidade da

Administração que não tenha participado do certame licitatório, mediante prévia consulta ao órgão gerenciador, desde

que devidamente comprovada a vantagem.

§ 1º Os órgãos e entidades que não participaram do registro de preços, quando desejarem fazer uso da Ata de Registro de

Preços, deverão manifestar seu interesse junto ao órgão gerenciador da Ata, para que este indique os possíveis

fornecedores e respectivos preços a serem praticados, obedecida a ordem de classificação.

§ 2º Caberá ao fornecedor beneficiário da Ata de Registro de Preços, observadas as condições nela estabelecidas, optar

pela aceitação ou não do fornecimento, independentemente dos quantitativos registrados em Ata, desde que este

fornecimento não prejudique as obrigações anteriormente assumidas.

Art. 73. Executado o contrato, o seu objeto será recebido:

I - em se tratando de obras e serviços:

a) provisoriamente, pelo responsável por seu acompanhamento e fiscalização, mediante termo circunstanciado, assinado

pelas partes em até 15 (quinze) dias da comunicação escrita do contratado;

Art. 74. Poderá ser dispensado o recebimento provisório nos seguintes casos:

III - obras e serviços de valor até o previsto no art. 23, inciso II, alínea "a", desta Lei, desde que não se componham de

aparelhos, equipamentos e instalações sujeitos à verificação de funcionamento e produtividade

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Em caso de licitação de obras e serviços de engenharia

foram observados os critérios para desclassificação de

propostas conforme determina o art. 48, § 1º da Lei nº

8.666/93? Acórdão TCU nº 1.159/2007 2ª Câmara

Lei nº 8.666/93: Art. 48. Serão desclassificadas:

I - as propostas que não atendam às exigências do ato convocatório da licitação;

II - propostas com valor global superior ao limite estabelecido ou com preços manifestamente inexeqüiveis, assim

considerados aqueles que não venham a ter demonstrada sua viabilidade através de documentação que comprove que os

custos dos insumos são coerentes com os de mercado e que os coeficientes de produtividade são compatíveis com a

execução do objeto do contrato, condições estas necessariamente especificadas no ato convocatório da licitação. § 1º

Para os efeitos do disposto no inciso II deste artigo consideram-se manifestamente inexeqüíveis, no caso de licitações de

menor preço para obras e serviços de engenharia, as propostas cujos valores sejam inferiores a 70% (setenta por cento)

do menor dos seguintes valores: (Incluído pela Lei nº 9.648, de 1998)

a) média aritmética dos valores das propostas superiores a 50% (cinqüenta por cento) do valor orçado pela administração,

ou (Incluído pela Lei nº 9.648, de 1998)

b) valor orçado pela administração. Acórdão

TCU nº 1.159/2007: Devem ser estabelecidos nos instrumentos convocatórios de licitações, critérios objetivos para a

desclassificação de licitantes em razão de preços excessivos ou manifestamente inexeqüíveis, atendendo ao princípio do

julgamento objetivo, nos termos do art. 3º da Lei nº 8.666/93, sem prejuízo de que, antes de qualquer providência para

desclassificação por inexeqüibilidade, fosse esclarecido junto ao licitante acerca de sua capacidade de cumprimento do

objeto no preço ofertado.

Em se tratando de contratação de bens e serviços de

informática e automação,os bens ofertados estão com

certificado pelo Instituto Nacional de Metrologia,

Normalização e Qualidade Industrial - Inmetro ou por

instituições públicas ou privadas por ele credenciadas,

que atestem a sua adequação conforme o estabelecido

no Decreto nº 7.174, Art.3º,II a,b,c.

Art. 3º  Além dos requisitos dispostos na legislação vigente, nas aquisições de bens de informática e automação, o

instrumento convocatório deverá conter, obrigatoriamente:II - as exigências, na fase de habilitação, de certificações

emitidas por instituições públicas ou privadas credenciadas pelo Instituto Nacional de Metrologia, Normalização e

Qualidade Industrial - Inmetro, que atestem, conforme regulamentação específica, a adequação dos seguintes requisitos:

a) segurança para o usuário e instalações;

b) compatibilidade eletromagnética; e

c) consumo de energia;

"É vedada aos órgãos públicos federais a adesão à ata de registro de preços quando a licitação tiver sido realizada pela

Administração pública estadual, municipal ou do Distrito Federal, bem como por entidades paraestatais."

Como critério de desempate nas licitações, a Unidade

tem dado preferência de contratação para as

microempresas e empresas de pequeno porte? Art. 44

da Lei Complementar nº 123/2006.

Art. 44. Nas licitações será assegurada, como critério de desempate, preferência de contratação para as microempresas e

empresas de pequeno porte.

§ 1º Entende-se por empate aquelas situações em que as propostas apresentadas pelas microempresas e empresas de

pequeno porte sejam iguais ou até 10% (dez por cento) superiores à proposta mais bem classificada.

§ 2o Na modalidade de pregão, o intervalo percentual estabelecido no § 1o deste artigo será de até 5% (cinco por cento)

superior ao melhor preço.

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*NA - Não se aplica

Observações:

A Unidade tem incluído critérios ambientais (aquisição

de produto biodegradável, reciclável) em suas licitações

que levem em consideração a promoção do

desenvolvimento nacional sustentável conforme

determina o art.3º da Lei nº 8.666/93?

Art. 3º - A licitação destina-se a garantir a observância do princípio constitucional da isonomia, a seleção da proposta mais

vantajosa para a administração e a promoção do desenvolvimento nacional sustentável e será processada e julgada em

estrita conformidade com os princípios básicos da legalidade, da impessoalidade, da moralidade, da igualdade, da

publicidade, da probidade administrativa, da vinculação ao instrumento convocatório, do julgamento objetivo e dos que

lhes são correlatos.

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