relatÓrio de inspeÇÃo ordinÁria smtu … · transportes – smtr - através da lei 881 de...

1

TRIBUNAL DE CONTAS DO MUNICÍPIO DO RIO DE JANEIRO

RELATÓRIO

DE

INSPEÇÃO ORDINÁRIA

SMTU-01/2003

INSPEÇÃO GERAL

6ª IGE /SCE

2

ÍNDICE 1.0 IDENTIFICAÇÃO............................................................03 2.0 INTRODUÇÃO ...............................................................04 3.0 ESTRUTURA ORGANIZACIONAL.................................06 4.0 DESENVOLVIMENTO DOS TRABALHOS ....................08 5.0 ALMOXARIFADO...........................................................09 6.0 BENS MÓVEIS...............................................................10 7.0 PESSOAL ......................................................................11 8.0 DIÁRIAS.........................................................................13 9.0 LICITAÇÕES..................................................................14 10.0 EXECUÇÃO DE CONTRATOS......................................20 11.0 DISPENSAS E INEXIGIBILIDADES...............................33 12.0 VEÍCULOS APREENDIDOS ..........................................42 13.0 TELEFONIA CELULAR..................................................43 14.0 IMPROPRIEDADES/FALHAS ENCONTRADAS ............44 15.0 INSPEÇÃO ANTERIOR .................................................48 16.0 CONCLUSÃO.................................................................48

3

1.0 IDENTIFICAÇÃO ÓRGÃO INSPECIONADO: Superintendência Municipal de

Transportes Urbanos - SMTU ÁREA ABRANGIDA: Almoxarifado/ Controle dos bens móveis/

Pessoal/ Concessão de diárias/ Contratos firmados através de licitação / Dispensas e inexigibilidades/ Apreensão de veículos.

TITULAR : Marco Antonio Paes DATA DA INSPEÇÃO: 06 a 19/05/2003 PERÍODO VERIFICADO: 10/2002 a 03/2003 EQUIPE DE INSPEÇÃO : João Moura Neto Assistente II Matrícula 90/901.101

Heron Alexandre Moraes Rodrigues Técnico de Controle Externo Matricula 40/901.319 Fernando Rezende Cunha Junior Técnico de Controle Externo Matrícula 40/901.252

4

2.0 INTRODUÇÃO

Em atendimento ao Plano de Inspeções Ordinárias para o exercício de

2003, aprovado pelo Plenário desta Corte de Contas em sessão de 12/02/2003,

através do Processo nº 40/000.214/2003, realizamos na Superintendência

Municipal de Transportes Urbanos – SMTU, Inspeção Ordinária, cujo relatório

apresentamos a seguir.

Os trabalhos foram efetuados na sede da autarquia, situada na Estrada

do Guerenguê, nº 1639 - Jacarepaguá, e tiveram como alvos específicos:

Almoxarifado/ Controle dos bens móveis/ Pessoal/ Concessão de diárias/

Contratos firmados através de licitação / Dispensas e inexigibilidades/

Apreensão de veículos.

A SMTU é uma autarquia municipal vinculada à Secretaria Municipal de

Transportes – SMTR - através da Lei 881 de 11.07.1986 que a desvinculou da

Secretaria Municipal de Obras e Serviços Públicos. Esta autarquia tem a

missão de gerir, planejar, controlar e fiscalizar os modos de transporte do

município do Rio de janeiro, que engloba os seguintes tipos de transportes:

ônibus, táxi, escolar, complementar (“cabritinho”, usado em áreas de difícil

acesso, normalmente em terrenos acidentados ou em aclives), fretamento,

heliponto e o Bondinho do Pão de Açúcar.

As atividades desenvolvidas pela SMTU abrangem o planejamento,

pesquisa, coordenação, controle operacional, vistorias, auditorias, fiscalização

e estudo de tarifas. Destacamos entre estas atividades, as vistorias e a

fiscalização. A primeira atividade é realizada anualmente na sede da

autarquia, e consiste na checagem de equipamentos, do estado físico dos

veículos e dos demais itens necessários à segurança dos usuários. Já a

segunda atividade é realizada através das 09 AP´s – Áreas de Planejamento,

que verificam a adequação ao Código de transportes de Passageiros do

Município, aplicando as devidas sanções nos casos de descumprimento das

suas imposições.

Cada Área de Planejamento (AP) é distribuída num ponto estratégico do

município e possui uma Coordenadoria Regional de Transportes, que atua

5

como uma extensão do órgão, planejando, fiscalizando, coordenando e

controlando as operações e a exploração dos serviços municipais de

transportes urbanos. Essas atividades são desenvolvidas de acordo com as

necessidades da população de cada área, que reivindicam, por exemplo: maior

oferta de ônibus, ampliação de itinerários, implantação de novos pontos de

ônibus, segurança e pontualidade das linhas, entre outras.

6

3.0 ESTRUTURA ORGANIZACIONAL

3.1 Diretoria A direção da SMTU é exercida pelo Presidente da instituição e por 04

Diretores nomeados para o exercício de cargos de confiança.

NOME OCUPAÇÃO NOMEAÇÂOMarcos Antonio Paes Presidente 23/10/2002

Ronaldo Henrique Aragão Diretor de Planejamento e Transportes

28/07/1999

José Artur Samaha de Carvalho Diretor de Fiscalização e Vistoria

23/10/2002

Zanoni Carvalho Barcellos Diretor Financeiro 09/01/2003 Paulo Roberto da Silva Carneiro Diretor Administrativo 21/03/2003

3.2 CORIN - I

A Comissão de Recursos de Infrações de Ônibus é composta por 05

membros e está ligada diretamente à presidência da autarquia. A função desta

comissão é julgar os recursos às multas aplicadas pela SMTU por infrações

cometidas pelos responsáveis por ônibus, vans, kombis, frete, entre outros,

exceto táxis.

Os membros da comissão recebem R$ 68,05 por reunião.

NOME OCUPAÇÃO NOMEAÇÃOJosé Artur Samaha de Carvalho Presidente 05/11/2002

Isabel Emília M de Rezende Vice-Presidente 05/11/2002 Renato Gomes da Rocha Membro 05/11/2002

Fábio Barreto Pêcego Membro 05/11/2002 Rosa de Lima Oliveira Ferreira Membro 05/11/2002

7

3.3 CORIN - II

A Comissão de Recursos de Infrações de Táxi é composta por 05

membros e está ligada diretamente à presidência da autarquia. A função desta

comissão é julgar os recursos às multas aplicadas pela SMTU por infrações

cometidas pelos taxistas.

Os membros da comissão recebem R$ 68,05 por reunião.

NOME OCUPAÇÃO NOMEAÇÂOLunilton Geraldo F Junqueira Presidente 05/11/2002 Maria Lucia Oliveira Ferreira Vice-Presidente 06/02/2001

Sergio Roberto Onil da Cunha Membro 05/11/2002 Emilse Rodrigues de Bragança Membro 05/11/2002

Zanoni Carvalho Barcellos Membro 05/11/2002 3.4 Comissão de Licitação A Comissão Permanente de Licitação, que está diretamente ligada à

presidência da instituição, atende aos requisitos legais estabelecidos no artigo

8º, do decreto nº 14298 de 25 de outubro de 1995 e no artigo 51, parágrafo 4º

da lei 8666/93.

OCUPAÇÃO Portaria “P” nº 23 de

20/03/2003 Portaria “P” nº 34 de

22/11/2002 Presidente Luzieden Moura Sá José Eduardo M Cupertino

Vice-Presidente Sônia Maria dos santos Luzieden Moura Sá Membro - SMA Gisele Oberlaender Gisele Oberlaender

Membro - Suplente Carla Maria S B Costa Sônia Maria dos santos

8

4.0 DESENVOLVIMENTO DOS TRABALHOS

A inspeção foi realizada através de um programa consubstanciado em

papéis de trabalho e toda a documentação encontra-se arquivada nesta IGE.

Os dados apresentados neste relatório foram fornecidos pela Autarquia e/ou

extraídos dos autos processuais analisados.

ETAPAS:

! Solicitação da documentação referente às áreas abrangidas pela inspeção;

! Solicitação dos processos por escolha aleatória, com base na pasta de

empenhos;

! Solicitação dos processos de pagamento que controlam a execução

financeira do Contrato, visando à verificação das autorizações, empenhos,

atestações, pagamentos e retenções, juros e descontos, de acordo com as

cláusulas contratuais e legislação pertinente;

! Verificação in loco dos veículos apreendidos pela SMTU.

9

5.0 ALMOXARIFADO

Conforme Portaria “P” nº 94 de 28/07/1999, foi designado o servidor

José Nelson Nicolau Daiub, matrícula 40/615251-0, para desempenhar as

tarefas desenvolvidas na área de material e almoxarifado.

A equipe inspecionante visitou o almoxarifado localizado na sede da

instituição e aplicou os testes de auditoria usualmente praticados na execução

dos trabalhos desta área.

Da análise dos procedimentos aplicados, identificamos os seguintes

pontos que demonstram falhas de controle e descumprimento das legislações

vigentes:

Não existe escrituração analítica através de sistema informatizado que

demonstre a movimentação dos itens do almoxarifado, em desacordo com o

artigo 2º, da Resolução CGM nº 365 de 27/12/2001.

Não há emissão do Demonstrativo de Movimentação de Estoque –DME

que deveria ser gerado mensalmente, conforme artigo 7º, da Resolução CGM

nº 365 de 27/12/2001.

Não há elaboração de inventário anual, contrariando o artigo 8º, da

Resolução CGM nº 365 de 27/12/2001.

Como conseqüência dos pontos acima mencionados, constatamos a

inexistência da Tomada de Contas do responsável pelo almoxarifado, fato que

nos foi confirmado pela instituição. Houve, nesse caso, descumprimento do

inciso II, do artigo 365, do RGCAF.

Da verificação física no almoxarifado, encontramos divergências entre as

fichas de estoque e a existência material no item 7510 (Borracha).

As fichas antigas e de materiais não existentes estavam espalhadas

sobre as prateleiras de forma desorganizada.

Um ponto que se repetiu em inspeções anteriores e preocupa por se

tratar de uma falha de controle, é o acumulo das funções de compra e de

responsável pelo almoxarifado, que hoje são exercidas pelo Sr. José Nelson

Nicolau Daiub.

10

6.0 BENS MÓVEIS

Conforme Portaria “P” nº 01 de 03/01/2003, foi designado o servidor

Ronaldo Dimas de Freitas, matrícula 13/198220-6, para desempenhar a

tarefa de Guarda dos Bens Móveis da SMTU.

A equipe inspecionante constatou que o descontrole e o

descumprimento das legislações no que se refere aos bens móveis da SMTU,

apurados em inspeções anteriores, continuam ocorrendo.

Desde o balanço patrimonial realizado em 1999 que a instituição não

elabora inventário físico, descumprindo , desta forma, o disposto no artigo 52,

da Resolução CGM nº 415 de 14/10/2002, que estabelece a realização de

inventário físico patrimonial, pelo menos 01 vez por ano.

Não existe sistema informatizado de bens móveis na SMTU , o que gera

problemas de controle patrimonial e inadequação dos saldos contábeis

apurados no balanço da instituição.

Constatamos a inexistência de controle de bens nos departamentos,

bem como, a ausência de plaquetas de identificação patrimonial no imobilizado

da instituição.

11

7.0 PESSOAL

A equipe inspecionante procedeu à análise das folhas de pagamento no

período abrangido pela inspeção, verificando os documentos presentes nas

pastas funcionais, escolhidas por amostragem, bem como, examinando a

retenção e recolhimento dos encargos trabalhistas e tributos.

7.1 – FOLHA DE PAGAMENTO

Verificamos os cálculos relativos a férias, salário-família, vale-transporte,

INSS, FGTS e IRRF, levando em consideração as legislações pertinentes.

FOLHA DE PAGAMENTO NO PERÍODO

MÊS VALOR BRUTO (R$) DESCONTOS (R$) VALOR LÍQUIDO (R$)

OUTUBRO/02 207.211,42 45.912,65 161.298,77

NOVEMBRO/02 215.466,26 49.527,04 165.939,22DEZEMBRO/02 230.400,04 52.606,47 177.793,57JANEIRO/03 248.551,54 90.921,72 157.629,82FEVEREIRO/03 245.493,77 80.219,55 165.274,42MARÇO/03 253.705,58 98.265,71 155.439,87

Não constatamos, na amostra selecionada, qualquer tipo de

irregularidade.

7.2 – VALE-TRANSPORTE

Verificamos através das pastas funcionais, os locais onde residem os

servidores celetistas, e comparamos com o mapa de recebimento de vales-

transporte. Constatamos que não houve recebimentos a maior ou mesmo

recebimentos em períodos de férias.

12

Fomos informados que os vales são comprados exatamente nas

quantidades suficientes para atenderem às necessidades do mês, excluindo-se

da compra os servidores em férias. Desta forma, não há sobras de vales

estocados na SMTU.

7.3 – ENCARGOS FINANCEIROS, PATRONAIS E CONSIGNATÁRIOS

Foram confrontadas as guias de recolhimento dos encargos trabalhistas

com as folhas de pagamento.

Através desta análise, constatamos a existência de pagamento de multa

no valor de R$ 95,08, na Guia de Previdência Social do mês de referência:

dezembro de 2002.

7.4 – FÉRIAS

Foram verificadas as solicitações de férias de alguns servidores, através

do exame das pastas funcionais.

Na solicitação de férias do servidor Flavio Lanna de Araújo, não

constavam as opções por abono pecuniário e adiantamento do 13º salário.

Não houve, entre os celetistas, nenhum caso de acúmulo de mais de

dois períodos aquisitivos, o que levaria a instituição ao pagamento de multa.

Apesar de não haver nenhuma restrição legal ao acúmulo de períodos

aquisitivos para os servidores estatutários, constatamos que é prática comum

entre esses servidores, acumular mais de dois períodos sem gozar férias.

13

8.0 DIÁRIAS

Procedemos à análise dos processos de diárias, objetivando comprovar

o atendimento ao decreto “N” nº 17387 de 10/03/1999.

Foram abertos dois processos de diárias durante o período

inspecionado:

8.1 – PA 03/106176/03 de 21/03/03

Beneficiário: Samuel Elias Ferreira de Lemos

Itinerário: Rio – Salvador - Rio

Número de diárias: 03

Valor recebido: R$ 510,00

Não foi apresentado o relatório das atividades desenvolvidas, em

desacordo com o artigo 9º, do decreto “N” nº 17387 de 10/03/1999.

Não encontramos no processo a passagem aérea, impossibilitando a

comprovação da viagem realizada.

8.2 – PA 03/100249/03 de 07/01/03

Beneficiário: Ronaldo Henrique Aragão

Itinerário: Rio – Porto Alegre - Rio

Número de diárias: 03

Cargo: DAS-7

Valor recebido: R$ 570,00

Não foi apresentado o relatório das atividades desenvolvidas, em

desacordo com o artigo 9º, do decreto “N” nº 17387 de 10/03/1999.

Não encontramos no processo a passagem aérea, impossibilitando a

comprovação da viagem realizada.

14

9.0 LICITAÇÕES

No período abrangido pela inspeção foram realizados 09 processos

licitatórios, nas seguintes modalidades:

MODALIDADE VALOR ( R$) DATA DA REALIZAÇÃO

TP 003/2003 283.749,86 17/03/03 CV 001/2003 23.665,00 06/03/03 TP 002/2003 609.372,00 05/02/03 TP 006/2002 157.500,00 06/01/03 CV 006/2002 42.000,00 30/10/02 CV 005/2002 18.000,00 22/10/02 TP 001/2003 - CANCELADA CV 007/2002 31.125,00 DESSERTA TP 005/2002 186.400,00 REVOGADA

9.1 – TP 003/2003 DE 17/03/2003

P.A.: 03/104137/2003 de 21/02/03

Objeto: Aquisição de 50 cartuchos de toner e de 1316 cartuchos de tinta

Fundamentação Legal: Artigo 23, inciso II, alínea b, da Lei 8666/93.

Nota de Empenho: 2003/00193-7 de 29/04/2003

Valor: R$ 238.974,00

Favorecido: Bazar e Papelaria Report Ltda.- ME

Durante a análise dos autos processuais foram observadas as seguintes

impropriedades:

Ausência do nome e cargo dos signatários da Nota de Autorização de

despesa (NAD);

Ausência de documento comprovando a interveniência da IPLANRIO no

processo licitatório, em desacordo com o artigo 7º do decreto nº 19410, de

01/01/2001.

15

9.2 – CV 001/2003 DE 06/03/2003

P.A.: 03/103690/2003 de 18/02/03

Objeto: Aquisição de 200 caixas de papel A4, 20 caixas de papel alcalino

OF II e 15 caixas de papel branco alcalino A3.

Fundamentação Legal: Artigo 23, inciso II, alínea a, da Lei 8666/93.


Valor: R$ 20.820,00


Impropriedades:

Não foi encontrada no processo a pesquisa de preço para estimar o

valor do convite.

Observações :

Foram convidadas para a licitação, a firma vencedora, localizada em

São Cristovão, e firmas de Niterói, São Gonçalo e Maricá, que na teoria não

teriam preços competitivos, já que o frete encareceria o produto.

9.3 – TP 002/2003 DE 05/02/2003

P.A.: 03/101012/2003 de 16/01/03

Objeto: Locação de equipamentos de informática

Fundamentação Legal: artigo 23, inciso II, alínea b, da Lei 8666/93.


Valor: R$ 385.598,00

Favorecido: Microcis Consultoria de Informática e Serviços Ltda.

16

Os equipamentos locados são os seguintes:

Equipamento Quantidade

Micro estação básica 73

Micro estação científica 17

Micro estação multimídia 10

Servidor dual 03

Notebook 03

Impressora de jato de tinta a cores 14

Impressora a laser de 16 ppm 16

Impressora a laser A3 e 24 ppm 04

Impressora de jato de tinta a cores A3 01

Scaner de mesa 01

Multifuncional 15

Switch ethernet 02

Hub ethernet 24 portas 06

Roteador Ethernt 01

O presente processo trata do Contrato n.º 01/2003 de 06/02/2003, que

tem como objeto a locação dos equipamentos de informática acima listados

pelo prazo de 12 meses, para atender a sede da SMTU e suas diversas CRT

AP’s. Encontra-se anexo ao presente, o processo 03/102.466/2003, que trata

de recurso apresentado pela empresa Tecdata Serviços Ltda., a fim de que

fossem prestados esclarecimentos sobre a Tomada de Preços nº 02/2003.


impropriedades:

Ausência do nome e cargo dos signatários da Nota de Autorização de

despesa (NAD);

17

Ausência de documento comprovando a interveniência da IPLANRIO no

processo licitatório, em desacordo com o artigo 7º, do decreto nº 19410 de

01/01/2001.

A despeito do pronunciamento da AJU, às fls. 87, afirmando que o

processo encontrava-se dentro dos padrões do ponto de vista jurídico.

Entendemos que houve um equívoco neste posicionamento, uma vez que , a

legislação mencionada no parágrafo anterior foi descumprida.

O valor estimado que serviu de orçamento para o certame licitatório foi

obtido pelo somatório da média do valor cotado para cada item, não atendendo

à Resolução CGM nº 328 de 06/06/2001 e o voto proferido pelo Conselheiro

Nestor Rocha, no processo 40/1524/01, que prescrevem o uso do menor valor

cotado para o cálculo do valor estimado. Isso acarretou uma grande diferença

entre o valor estimado, R$ 675.564,00, e o valor contratado, R$ 385.980,00;

O Aviso de Errata de Edital não foi publicado no jornal O Povo,

contrariando o preceituado pelo artigo 21, inciso III, da Lei 8666/93.

9.4 – TP 006/2002 DE 06/01/2003

P.A.: 03/118582/2002 de 13/11/02

Objeto: Impressão e confecção de 50.000 selos de vistoria para o

exercício 2003.

Fundamentação Legal: Artigo 23, inciso II, alínea b, da Lei 8666/93.


Valor: R$ 108.000,00

Favorecido: Art Laf Etiquetas Auto Adesivas Ltda


impropriedades:

No Edital não consta dia, hora e local de abertura da licitação.

Na publicação, a validade da proposta está em desacordo com a

constante do edital.

O edital não foi assinado, datado, especificado o nº de vias e assinado

pelas testemunhas.

18

Na publicação do jornal O Povo consta o tipo de licitação técnica e

preço, enquanto na publicação do DO Rio e no próprio edital, nada é dito a

esse respeito

O aviso de errata não foi publicado em jornal de grande circulação.

9.5 – CV 006/2002 DE 30/10/2002

P.A.: 03/115909/2002 de 19/09/02

Objeto: Serviço de impressão e confecção de 40.000 certificados de

vistoria para o exercício 2003.



Valor: R$ 41.200,00

Favorecido: Art Laf Etiquetas Auto Adesivas Ltda

Impropriedades:

Foram cotados valores em três empresas para compor o preço da

licitação:

Art Laf 0,93

JC Gráfica 1,16

WFS Artes 1,06

O preço de partida da licitação foi de R$ 1,05, preço médio dos valores

acima. Tal prática contraria o disposto na Resolução CGM nº 328 de

06/06/2001 e o voto proferido pelo Conselheiro Nestor Rocha, no processo

40/1524/01, que prescrevem o uso do menor valor cotado para o cálculo do

valor estimado.

Na licitação só compareceu a empresa Art Laf que venceu o certame

com o valor de R$ 1,03. Ao observarmos a tabela acima, podemos verificar

que a cotação da Art Laf havia sido de R$ 0,93, ou seja, o erro cometido pela

SMTU provocou uma perda para a instituição de R$ 4.000,00 (40.000

certificados X 0,10).

19

9.6 – CV 005/2002 DE 22/10/2002

P.A.: 03/117158/2002 de 14/10/02

Objeto: Aquisição de 200 caixas de papel A4.



Valor: R$ 16.200,00


Impropriedades:

Falta identificação de um responsável na atestação da nota fiscaL

O valor estimado que serviu de orçamento para o certame licitatório foi

obtido pelo somatório da média do valor cotado, não atendendo à Resolução

CGM nº 328 de 06/06/2001 e o voto proferido pelo Conselheiro Nestor Rocha,

no processo 40/1524/01, que prescrevem o uso do menor valor cotado para o

cálculo do valor estimado.

Observações :

Foram cotados valores para a licitação, em firmas de Niterói, São

Gonçalo e São Paulo, que na teoria não teriam preços competitivos, já que o

frete encareceria o produto.

20

10.0 EXECUÇÃO DE CONTRATOS

10.1 – CONTRATO Nº 13/02 ADITIVADO PELO TERMO ADITIVO Nº 01/02

CONTRATO Nº 13/02 PROCESSO ADMINISTRATIVO 03/101172/02 de 30/01/02

ASSINATURA 19/07/2002 CONTRATADA NEXTEL TELECOMUNICAÇÕES LTDA

OBJETO Prestação de Serviços Móvel Especializado (SME) com aquisição de 23 aparelhos, modelo i550 PLUS, Motorola, com tecnologia IDEN.

FUNDAMENTAÇÃO LEGAL Art. 25, I, da Lei 8.666/93

MODALIDADE DE LICITAÇÃO Inexigibilidade

PRAZO DE EXECUÇÃO 12 meses prorrogável por igual período FISCAL RESPONSÁVEL Mario José Signorelli

VALOR (R$) 41.340,00 contratação + excesso à franquia / 4.117,00 para aquisição dos aparelhos

TERMO ADITIVO Nº 01/02 ASSINATURA 13/12/2002

OBJETO Prestação de Serviços Móvel Especializado (SME) com aquisição de mais 05 aparelhos, modelo i550 PLUS, Motorola, com tecnologia IDEN.

FUNDAMENTAÇÃO LEGAL Art. 25, I da Lei 8.666/93

VALOR (R$) 3.927,00 contratação + excesso à franquia / 895,00 para aquisição dos aparelhos

21

O contrato 13/2002 prevê, além da prestação dos serviços móvel

especializado, a aquisição de 23 aparelhos, sendo 13 com serviço de telefonia

móvel, rádio comunicação, secretária eletrônica – Plano 200 (duzentos minutos

de franquia) e recado digitalk e 10 aparelhos habilitados somente para o

serviço de rádio comunicação livre – Plano CDL.

Pela prestação dos serviços descritos, a Nextel cobra as seguintes

tarifas:

PLANO TARIFA MENSAL (R$) TARIFA ADICIONAL (R$) M200 87,00 / aparelho -

CDL 129,00 / aparelho 0,36 pelo minuto excedente nas ligações locais.

0,32 nas chamadas locais para celulares

Em 25/11/02 (fls. 62 do PA) foi solicitada a aquisição de mais 05

aparelhos, sendo 03 no Plano M200 e 02 no Plano CDL; desta forma, foi

assinado o TA Nº 01/02.

Execução: Para realizar a execução deste contrato, a equipe inspecionante solicitou

a relação dos responsáveis pelos aparelhos e os processos de pagamento da

vigência do contrato.

22

RELAÇÃO DE RÁDIOS E CELULARES NEXTEL

RESPONSÁVEL CARGO NÚMERO DO

APARELHO TIPO DE APARELHO

MARCOS PAES PRESIDENTE 22 CELULAR

PAULO ROBERTO CHEFE DE GABINETE 26 CELULAR SAMAHA DIRETOR 23 CELULAR PAULO ROSA COORDENADOR 24 CELULAR EDUARDO CUPERTINO DIRETOR 1 CELULAR SERGIO ONIL ASSISTENTE 2 CELULAR JUNQUEIRA ASSESSOR 3 CELULAR EVALDO COORDENADOR 25 CELULAR JULIO UHLMANN COORDENADOR 21 CELULAR DUTRA COORDENADOR 27 CELULAR SEBASTIÃO COORDENADOR 28 CELULAR DE SOUZA COORDENADOR 29 CELULAR AILTON LEITE COORDENADOR 30 CELULAR HERBERT COORDENADOR 31 CELULAR FRANCISCO COORDENADOR 32 CELULAR RIBEIRO COORDENADOR 33 CELULAR MARIO SIGNORELLI ASSISTENTE 4 RÁDIO

CELSO VIGILANTE - RÁDIO

IGREJAS ASSESSOR 14 RÁDIO

CEL. GILSON MONTEIRO ASSESSOR 11 RÁDIO

CEL. GHEDINI ASSESSOR 12 RÁDIO

ADALBERTO ASSESSOR 13 RÁDIO

ELIAS SILVA JR. ASSESSOR 16 RÁDIO

MARCELO ASSESSOR 15 RÁDIO

VENTILARI ASSESSOR 17 RÁDIO

SADRAQUE SOUZA ASSESSOR 18 RÁDIO

GILBERTO ASSESSOR 19 RÁDIO

J. LUIS VIANNA ASSESSOR 20 RÁDIO

23

PROCESSOS DE PAGAMENTO

PA LEITURA NF VALOR (R$)

03/114707/02 14/07/02 a 13/08/02 635554 de 16/08/02 3.956,12

03/116615/02 14/08/02 a 13/09/02 655191 de 17/09/02 4.791,92

03/117892/02 14/09/02 a 13/10/02 674394 de 16/10/02 5.508,33

03/119017/02 14/10/02 a 13/11/02 693523 de 16/11/02 4.387,98

03/122273/02 14/11/02 a 13/12/02 711473 de 15/12/02 4.512,38

03/102041/03 14/12/02 a 13/01/03 728621 de 15/01/03 5.759,03

03/106244/03 14/01/03 a 13/02/03 744867 de 10/03/03 5.698,18

TOTAL 34.613,94

Considerações: Através da análise dos pagamentos acima, projetamos uma despesa de

R$ 59.338,18 para os 12 meses de validade do contrato, ou seja, R$ 17.103,18

acima do valor estimado.

Verificamos o descumprimento do parágrafo 2º, do artigo 4º , da

Resolução GBP “N” Nº 002 de 22/01/97, uma vez que foram adquiridos 16

aparelhos com as mesmas funções de aparelhos celulares e as contas de

alguns deles ultrapassaram o teto estabelecido na legislação supracitada.

Podemos observar a situação descrita, através da análise de algumas contas

selecionadas por amostragem:

PA APARELHO SERVIÇO

MENSAL ( R$) LIGAÇÕES

NO MÊS (R$) GASTO

MENSAL TETO

§1º ART. 4º

VALOR A RESTITUIR

§2º ART. 4º

03/102041/03 FLS.04

02 129,00 565,07 694,07 292,63 401,44

03/102041/03 FLS. 11

23 129,00 300,65 429,65 292,63 137,02

03/106244/03 FLS. 08

32 129,00 708,67 837,67 292,63 545,04

TOTAL 1.083,50

24

Constatamos o descumprimento de cláusulas contratuais, já que no

contrato só havia menção à cobrança de valores fixos para o Plano CDL (R$

87,00/mês) e das tarifas de 0,36 por minuto excedente; 0,32 nas chamadas

para celulares, bem como do valor fixo de R$ 129,00/mês no Plano M200; no

entanto, foram cobrados valores diferenciados para ligações Longa Distância e

recebidas a cobrar nos Planos M200 e CDL. Entendemos que os serviços de

ligação longa distância e o recebimento de ligações a cobrar, inclusive no

Plano CDL (serviço de rádio comunicação livre), não fazem parte do objeto do

contrato.

PA APARELHO LIGAÇÃO LONGA DISTÂNCIA ( R$)

RECEBIDAS A COBRAR ( R$)

03/102041/03 FLS.04 02 64,45 //// 0,68 por minuto -

03/102041/03 FLS. 11 23 12,20 //// 0,66 por minuto - 03/106244/03 FLS. 08 32 2,25 //// 0,97 por minuto 136,64 //// 0,71por minuto 03/106244/03 FLS. 17 14 - 148,92 //// 0,82 por minuto



ASSINATURA 02/01/2002

CONTRATADA COOPERATIVA MISTA DE SERVIÇOS TÉCNICOS E PROFISSIONAIS – COSERTEP LTDA

OBJETO Prestação de Serviço de recepção a ser executado por portadores de deficiência física.

FUNDAMENTAÇÃO LEGAL Art. 23, II, a, da Lei 8.666/93

MODALIDADE DE LICITAÇÃO Convite

PRAZO DE EXECUÇÃO 12 meses prorrogável por igual período FISCAL RESPONSÁVEL Ronaldo Dimas de Freitas

VALOR (R$) 18.630,00

25

TERMO ADITIVO Nº 01/02

ASSINATURA 16/12/2002 OBJETO Prorrogação do prazo por 06 meses.

VALOR (R$) 9.315,00 FUNDAMENTAÇÃO LEGAL Art. 57, II, da Lei 8.666/93

Na execução do contrato 01/02, constatamos que apesar de a

Cooperativa estar recebendo em dia os pagamentos mensais, não está

pagando em dia os cooperativados, que deveriam receber até o 5º dia útil de

cada mês.

Em 17/12/02 a Cooperativa foi comunicada pela SMTU da irregularidade

descrita acima. Após a reincidência no mês seguinte, a Cosertep foi finalmente

advertida no dia 27/01/03, com base na cláusula décima, alínea “c” e “e” do

contrato, e foi informada que a manutenção dos atrasos levaria a SMTU a

rescindir unilateralmente o contrato em referência.

Fomos informados que até a data desta inspeção os atrasos mensais

continuavam se repetindo sem que nenhuma penalidade tivesse sido imposta à

Cooperativa.


CONTRATO Nº 14/02 PROCESSO ADMINISTRATIVO 03/104288/01


CONTRATADA EMPRESA BRASÍLIA – EMPRESA DE SERVIÇOS TÉCNICOS LTDA

OBJETO Prestação de serviço locação de veículos com motoristas e de entrega e recebimento de correspondência e expediente em geral.

FUNDAMENTAÇÃO LEGAL Art. 23, II, b, da Lei 8.666/93

MODALIDADE DE LICITAÇÃO Tomada de Preços


VALOR (R$) 302.977,90

26


OBJETO Prorrogação do prazo por 05 meses. VALOR (R$) 302.977,90

FUNDAMENTAÇÃO LEGAL Art. 57, II, da Lei 8.666/93

Verificamos o descumprimento do item 2.6 do anexo I, do Projeto Básico

e o voto proferido pelo Conselheiro Maurício Azêdo, no processo 40/2202/01, já

que alguns veículos à disposição da SMTU foram licenciados em municípios

fora do Rio, e aquele item é claro ao exigir o licenciamento no município do Rio

de Janeiro. Até a presente data a empresa Brasília não havia sofrido qualquer

tipo de punição.

Lembramos que de acordo com o inciso III, do artigo 158, da

Constituição Federal, pertencem aos municípios: 50% do produto da

arrecadação do imposto do Estado sobre a propriedade de veículos

automotores licenciados em seu território. Desta forma, com a utilização de

veículos licenciados em municípios de outros estados, perde em arrecadação o

Estado do Rio e, em conseqüência, o município do Rio de Janeiro.

RELAÇÃO DOS VEÍCULOS LOCADOS PELA SMTU

PLACA TIPO LICENCIAMENTO

KEZ 4810 PASSEIO SEM AR VALPARAÍSO - GO

KEG 1303 PASSEIO SEM AR LUZIANIA – GO

KER 1811 PASSEIO SEM AR VALPARAÍSO - GO

KEJ 4564 PASSEIO SEM AR VALPARAÍSO - GO

CMV 4188 MOTO FORMOSA - GO

CGK 9968 MOTO SÃO CAETANO - SP

LNZ 7578 CAMIONETA RIO DE JANEIRO - RJ

KEF 8529 CAMIONETA VALPARAÍSO - GO

KFC 2970 CAMIONETA VALPARAÍSO - GO

KEQ 4071 CAMIONETA LUZIANIA – GO

KEE 4288 CAMIONETA FORMOSA - GO



KEO 7775 CAMIONETA FORMOSA - GO


LOA 6408 PASSEIO COM AR RIO DE JANEIRO - RJ

LBO 7607 PASSEIO COM AR RIO DE JANEIRO - RJ

27




CONTRATADA EXECUTIVE SERVICE SEGURANÇA E VIGILÂNCIA LTDA

OBJETO Prestação dos Serviços de vigilância e segurança armada e desarmada..


MODALIDADE DE LICITAÇÃO Tomada de preços

PRAZO DE EXECUÇÃO 12 meses prorrogável por igual período FISCAL RESPONSÁVEL Ronaldo Dimas Freitas

VALOR (R$) 136.028,16


OBJETO Prorrogação do prazo por 12 meses. VALOR (R$) 136.028,16

FUNDAMENTAÇÃO LEGAL Art. 57, II, da Lei 8.666/93

O contrato 09/2001 foi prorrogado por 12 meses pelo valor mensal de R$

11.335,68.

O projeto básico em seu item 4.1 prevê a execução dos serviços da

maneira que se segue:

NÚMERO DE POSTOS DE VIGILÂNCIA PERÍODO

02 POSTOS DE VIGILÂNCIA DESARMADOS DIURNO // ESCALA 12 X 36 02 POSTOS DE VIGILÂNCIA ARMADOS NOTURNO // ESCALA 12 X 36 02 POSTOS DE VIGILÂNCIA DESARMADOS DIURNO // 22 DIAS/MÊS

Com base no exposto acima, houve o descumprimento do item 4.1 do

projeto básico, já que havia 02 vigilantes armados na SMTU no período diurno,

durante o período de inspeção.

28

10.5 – CONTRATO Nº 05/02


ASSINATURA 10/05/2002 CONTRATADA TASHI-RJ CONSULTORIA E SERVIÇOS LTDA

OBJETO Prestação de Serviços de limpeza, conservação e copeiragem.


MODALIDADE DE LICITAÇÃO Tomada de preços


VALOR (R$) 118.509,60

Verificamos o atendimento às cláusulas contratuais quanto ao

pagamento, à retenção dos tributos, apresentação das guias de recolhimento

de INSS, FGTS e folha de pagamento pela contratada, entre outros. Não

encontrando qualquer evidência de descumprimento do estabelecido no

contrato nº05/02.

No anexo II, item 2.1 do contrato nº 05/02, encontramos os endereços

nos quais os serviços seriam prestados. No entanto, alguns endereços são os

mesmos apresentados no contrato nº 003/03 de 18/03/03, celebrado entre a

SMTR e Angel’s Serviços Técnicos Ltda, cujo objeto é o mesmo do contrato da

SMTU.

29

RELAÇÃO DOS LOCAIS PARA PRESTAÇÃO DOS SERVIÇOS

CONTRATO 05/02

SMTU - TASHI

CONTRATO 03/03

SMTR – ANGEL’s

Av. Borges de Medeiros, s/n – Lagoa -

Av. Presidente Vargas, 817 – 22º andar - Centro Av. Presidente Vargas, 817 – 22º/23º andares - Centro

Av. Bartolomeu Mitre, nº 1297 – Leblon Av. Bartolomeu Mitre, nº 1297 – Leblon (18 m² )

Rua Visconde de Santa Isabel, nº 34 – Vila Isabel Rua Visconde de Santa Isabel, nº 34 – Vila Isabel (50 m²)

Av. 24 de maio, nº 931 – Eng. Novo Av. 24 de maio, nº 931 – Eng. Novo (16 m²)

Rua das Orçadas, 345 sala 07 – Ilha Rua das Orçadas, 345 – Ilha (11 m²)

Av. Monsenhor Félix, nº 512 – Irajá Av. Monsenhor Félix, nº 512 – Irajá (36 m²)

Av. Ayrton Senna, 2001 – Barra Av. Ayrton Senna, 2001 – Barra (50 m²)

Rua Dom Pedrito, nº 01 – Campo Grande Rua Dom Pedrito, nº 01 – Campo Grande (6 m²)

Rua Marmiari, nº 221 – Senador Camará -

Podemos notar, através da análise da planilha acima, a possibilidade de

estar havendo sobreposição de áreas na prestação dos serviços de limpeza.



ASSINATURA 18/07/2002 CONTRATADA W-TEC SERVIÇO E COMÉRCIO LTDA

OBJETO

Prestação de Serviços de limpeza e manutenção preventiva e corretiva com fornecimento de peças e mão de obra qualificada e uniformizada para operar os sistemas de ar condicionado central, instalados na SMTU.

FUNDAMENTAÇÃO LEGAL Art. 23, II, a, da Lei 8.666/93

MODALIDADE DE LICITAÇÃO Convite


VALOR (R$) 38.976,00

30

Constatamos que em 05/02/2003, foi enviado ofício à contratada para

informar que o calor nas dependências da SMTU estava insuportável, e que no

entanto, não havia técnicos da empresa para solucionar os problemas. Tal fato

caracterizava descumprimento do contrato, já que a W-TEC deveria manter

dois funcionários permanentemente na instituição no horário comercial.

Tal situação não mais existia no período de inspeção, uma vez que

verificamos a presença dos técnicos da empresa naquele período.


TA Nº 01/02 PROCESSO ADMINISTRATIVO 03/104852/01 de 17/05/01


CONTRATADA EMPRESA SODEXHO PASS DO BRASIL SERVIÇOS E COMÉRCIO LTDA

OBJETO Prorrogação por 12 meses da prestação de fornecimento de tíquete refeição e alimentação.

FUNDAMENTAÇÃO LEGAL Art. 57, II, da Lei 8.666/93 VALOR (R$) 138.369,00

Ao analisarmos o contrato, verificamos que a contratada estava

propondo a substituição do vale-alimentação impresso em papel de segurança

por cartões eletrônicos a serem utilizados em estabelecimentos credenciados.

Para isso, a contratada estava solicitando um aumento de 100% na taxa de

administração que passaria de 3,5% para 7,0%.

Após muita negociação e recusa da SMTU em aceitar tal aumento, ficou

acordado que haveria a troca dos vales-alimentação, mas que não haveria

alteração no valor da taxa de administração até o final do contrato, previsto

para agosto de 2003.

TAXAS DE ADMINISTRAÇÃO COBRADAS PELA SODEXHO

DESCRIÇÃO DO SERVIÇO TAXA

VALE ALIMENTAÇÃO EM CARTÃO MAGNÉTICO 3,5%

VALE REFEIÇÃO EM PAPEL IMPRESSO DE SEGURANÇA 3,0%

31



ASSINATURA 20/09/1999 CONTRATADA WWEP COMÉRCIO DE ALIMENTOS LTDA

OBJETO Termo de Permissão de Uso de parte de imóveis, para instalação e exploração de cantina.

FUNDAMENTAÇÃO LEGAL Disposições do RGCAF PRAZO DE EXECUÇÃO 60 meses FISCAL RESPONSÁVEL Maria de Lourdes de Oliveira Ferreira

Pela contraprestação ao uso da área, a permissionária se obriga a

fornecer refeições aos servidores da SMTU e de outros órgãos municipais que

almoçarem no local, pelo valor de R$ 3,50. Neste preço está incluído uma

refeição comercial, um copo de refresco e uma sobremesa.

As instalações do restaurante estavam satisfatórias do ponto de vista da

limpeza e higiene e os funcionários trabalham uniformizados, em conformidade

com as exigências.

A infiltração no teto da sala que dá acesso à cozinha, mencionada em

inspeções anteriores, foi corrigida. No entanto, o serviço ainda não foi

completamente concluído, já que foi necessário quebrar o rebaixamento do teto

para corrigir o vazamento. Fomos informados que após o término do serviço

será realizada a pintura desta área e da cozinha, com o objetivo de melhorar

ainda mais o ambiente.

Notamos também que não existe uma fiscalização mensal por parte dos

fiscais do contrato, com solicitação de atestados de saúde dos funcionários da

contratada, certificado de dedetização e desratização do estabelecimento,

entre outros. Para se ter uma idéia, o último despacho processual ocorreu em

08/06/2000.

32


TA Nº 02/02 PROCESSO ADMINISTRATIVO 03/105146/01 de 24/05/01


CONTRATADA OFFICE TOTAL SOLUÇÃO EM TECNOLOGIA PARA ESCRITÓRIOS LTDA

OBJETO Prorrogação por 12 meses da prestação de serviços de locação de copiadoras.

FUNDAMENTAÇÃO LEGAL Art. 57, II, da Lei 8.666/93 VALOR (R$) 29.400,00

O contrato 03/01 prevê a utilização mensal de 26.000 cópias

(FRANQUIA) ao custo de R$ 2.500,00, ou seja, R$ 0,0942 por cópia. O

adicional de R$ 0,09 deverá ser pago sobre as cópias excedentes no mês.

Verificamos que o consumo praticado pela SMTU, no período abrangido

por esta inspeção, foi muito inferior à franquia contratada, o que eleva

substancialmente o custo unitário do serviço. Percebe-se, com isso, que a

contratação se deu com valores superiores às reais necessidades da

instituição.

PROCESSOS DE PAGAMENTO

Franquia: 26.000 cópias

Valor Pago Mensalmente: R$ 2.450,00

Custo da Cópia: R$ 0,0942

PA NÚMERO DE

CÓPIAS

CUSTO ESTIMADO

A R$ 0,0942 POR CÓPÍA

CUSTO REAL -

2.500,00/ CÓPIAS

03/116876/02 // outubro 17.216 1.621,75 0,145

03/118524/02 // novembro 22.541 2.123,36 0,111

03/119661/02 // dezembro 21.242 2.001,00 0,118

03/100711/03 // janeiro 17.725 1.669,70 0,141

03/103586/03 // fevereiro 17.029 1.604,13 0,147

33

11.0 DISPENSAS E INEXIGIBILIDADES

11.1 – PA 03/119286/02 DE 28/11/02 E PA 03/119287/02 DE 28/11/02

PA.: 03/119286/02 de 28/11/02

Objeto: Aquisição de bens móveis

Fundamentação Legal: Artigo 24, inciso II, da Lei 8666/93 (Dispensa). Nota de Empenho: 2002/505-3 de 16/12/02

Valor: R$ 7.840,00

Favorecido: Mamccivirb Brasil Com. Pap. Maq. Serv. Ltda.

PA.: 03/119287/02 de 28/11/02

Objeto: Aquisição de bens móveis


Valor: R$ 7.985,00

Favorecido: Bazar e Papelaria Report Ltda.

As aquisições acima, por apresentarem o mesmo objeto, deveriam ter

sido efetuadas por meio de licitação na modalidade convite, o que poderia

proporcionar um preço mais vantajoso para a instituição.

34

11.2 – COMPRA DE CARTUCHOS DE IMPRESSORA

PA.: 03/118450/02 de 12/11/02

Objeto: Aquisição de cartuchos de impressora


Valor: R$ 3.618,00


PA.: 03/101676/03 de 24/01/03



Valor: R$ 7.885,00

Favorecido: Babilak Papelaria e Informática Ltda.

PA.: 03/105752/03 de 18/03/03



Valor: R$ 7.964,94


Podemos verificar pela análise dos processos acima que a compra de

cartuchos de impressora faz parte da rotina administrativa da instituição, desta

forma, entendemos que a SMTU deveria ter levantado as necessidades de

consumo deste produto e realizado uma licitação para que se obtivesse preços

mais competitivos.

35

11.3 – DISPENSA COM COTAÇÃO DE EMPRESAS SITUADAS FORA DO MUNICÍPIO

PA.: 03/116956/02 de 09/10/02

Objeto: Aquisição de disjuntores e outros


Valor: R$ 7.767,10

Favorecido: Novolimp Indústria e Comércio Ltda.

O processo teve como objeto a compra de disjuntores, lâmpadas

fluorescentes, reator, bejamim, soquete para lâmpada fluorescente e bocal

para lâmpada incandescente.

Foram cotados preços em três empresas: NOVOLIMP, empresa

vencedora estabelecida em Olaria, e outras duas, situadas em Itaboraí e São Gonçalo.

PA.: 03/120138/02 de 13/12/02

Objeto: Serviço de adesivos para cones


Valor: R$ 1.140,00

Favorecido: Art Laf Etiquetas Auto Adesivas Ltda.

36

Foram cotados preços em três empresas: ART LAF, empresa vencedora

estabelecida em Olaria, e outras duas, situadas em Belford Roxo e Gamboa.

PA.: 03/119293/02 de 28/11/02

Objeto: Compra de material de informática


Valor: R$ 7.960,00

Favorecido: Papel A4 Distribuidora de Papéis Ltda.

Foram cotados preços em três empresas: PAPEL A4, empresa

vencedora estabelecida na Barra, e outras duas, situadas em Niterói e Maricá.

PA.: 03/118785/02

Objeto: Aquisição de cestas de natal


Valor: R$ 4.664,00

Favorecido: Supermercado Alto da Posse Ltda.

Foram cotados preços em três empresas. Todas de Nova Iguaçu.

37

Entendemos que a prática adotada pela SMTU na composição das

cotações, realizando pesquisas em empresas situadas em municípios

distantes, acaba por prejudicar a obtenção de preços mais vantajosos, uma vez

que o frete encarece o custo final do produto.

11.4 – COMPRA DE EQUIPAMENTOS DE INFORMÁTICA POR DISPENSA

PA.: 03/120191/02 de 13/12/02

Objeto: Aquisição de dois microcomputadores.


Valor: R$ 7.980,00


PA.: 03/120190/02 de 13/12/02

Objeto: Aquisição de sete impressoras e copiadoras com scanner. Fundamentação Legal: Artigo 24, inciso II, da Lei 8666/93 (Dispensa). Nota de Empenho: 2002/550-9 de 18/12/02

Valor: R$ 7.980,00


PA.: 03/120149/02 de 13/12/02

Objeto: Aquisição de um notebook. Fundamentação Legal: Artigo 24, inciso II, da Lei 8666/93 (Dispensa). Nota de Empenho: 2002/551-7 de 18/12/02

Valor: R$ 5.735,00

Favorecido: DB-2 Comércio e Serviços Ltda

PA.: 03/120192/02 de 13/12/02

Objeto: Aquisição de duas impressoras a laser. Fundamentação Legal: Artigo 24, inciso II, da Lei 8666/93 (Dispensa). Nota de Empenho: 2002/553-3 de 18/12/02

Valor: R$ 2.558,00

Favorecido: KG 3000 Comércio e Prestação de Serviços Ltda.

38

Os processos anteriores, todos com a mesma data, referem-se a um

mesmo objeto: compra de equipamentos de informática. Entendemos que

seria mais vantajoso para a administração, neste caso, realizar licitação na

modalidade convite.

Não foi encontrado no processo, documento comprovando a

interveniência da IPLANRIO no processo licitatório, em desacordo com o artigo

7º, do decreto nº 19410 de 01/01/2001.

11.5 – PA 03/116620/02 DE 02/10/02

Objeto: Pagamento de conta de água.


Valor: R$ 2.729,97

Favorecido: CEDAE.

Trata este processo de pagamento de conta de água referente ao mês

de julho/2001.

O fornecimento foi atestado em outubro de 2002, e a conta foi paga

através de reconhecimento de dívida.

11.6 – PA 03/117107/02 DE 15/10/02

Objeto: Aquisição de tabela de táxi


Valor: R$ 7.590,00

Favorecido: Fitopaper Gráfica e Editora Ltda.

Em 11/10/02, foi feita cotação de preço na Imprensa Oficial para

confecção de 25.000 tabelas para táxis, com urgência na entrega, já que as

novas tarifas passariam a vigorar a partir das 00:00 h do dia 14/10/02.

39

No mesmo dia, a Empresa Municipal de Artes Gráficas enviou ofício

dispensando o pedido, já que não seria possível cumprir o prazo.

Às folhas 8, o pedido passou para 50.000 tabelas.

A vencedora foi a empresa Fitopaper, cuja proposta foi de R$ 7.590,00

com prazo de entrega de 02 dias (fls. 10).

O empenho foi emitido em 24/10/02 e a NF 0126 de 08/11/02 foi

atestada em 11/11/02, informando que o serviço foi executado naquela data.

Ou seja, o serviço foi prestado quase 01 mês após a data inicial, e a urgência

que tirou a Imprensa da Cidade da disputa não foi exigida ao longo do

processo.

11.7 – PA 03/107179/00 DE 09/05/00

Objeto: Indenização para supressão de encargos especiais e restituição

dos mesmos.


Valor: R$ 1.049,14

Favorecido: Fundo Específico de Previdência do Município do Rio.


Valor: R$ 4.896,17

Favorecido: Giselia Pedro Silva.

Não constam os nomes das autoridades nas NAD´s.

11.8 – PA 03/101664/03 DE 23/01/03

Objeto: Despesas com águas e esgotos.

Fundamentação Legal: Caput do artigo 25, da Lei 8666/93

(Inexigibilidade). Nota de Empenho: 2003/53-3 de 17/02/03

Valor: R$ 204.000,00

Favorecido: CEDAE


40

11.9 – PA 03/101663/03 DE 23/01/03

Objeto: Prestação de serviços de telefonia convencional.

Fundamentação Legal: Caput do artigo 25, da Lei 8666/93

(Inexigibilidade). Nota de Empenho: 2003/52-5 de 17/02/03

Valor: R$ 60.000,00

Favorecido: TELEMAR Norte Leste Ltda


11.10 – PA 03/119437/02 DE 02/11/02

Objeto: Serviço de manutenção corretiva em bombas de água.


Valor: R$ 885,00

Favorecido: Comercial de Piscinas Gerânio Ltda-ME.

Não consta a identificação das assinaturas nas NAD`s.

11.11 – PA 03/119816/02 DE 09/11/02

Objeto: Assistência técnica em equipamento (cancelas da SMTU).


Valor: R$ 1.300,00

Favorecido: Serralheria Gaspar Ltda.


41

11.12 – PA 03/119816/02 DE 09/11/02

Objeto: Aquisição de formulário contínuo.


Valor: R$ 990,00

Favorecido: M. N. Villar Comercial Ltda-ME.


A publicação de autorização do pagamento está ilegível.

11.13 – PA 03/104489/03 DE 26/02/03

Objeto: Confecção de impresso


Valor: R$ 120.000,00

Favorecido: Empresa Municipal de Artes Gráficas Ltda.

Não existe na NAD, identificação da autorização da despesa.

11.14 – PA 03/114527/02 DE 27/08/02

Objeto: Compra de 100 estantes de aço


Valor: R$ 13.900,00


Como podemos notar acima, a licitação foi dispensada com base no

artigo 24, inciso II. No entanto, o limite para dispensa previsto naquele artigo é

de R$ 8.000,00.

42

12.0 VEÍCULOS APREENDIDOS

A apreensão de veículos faz parte das atribuições da SMTU e consiste

em recolher ao depósito da instituição, os veículos que cometerem as infrações

administrativas previstas no Código Disciplinar do Serviço de Transporte a

Frete do Município do Rio de Janeiro, no Código Disciplinar do Serviço de

Transporte de Passageiros em Veículo de Aluguel a Taxímetro do Município do

Rio de Janeiro e na Lei nº 2522 de 04/12/96.

Solicitamos à instituição, a listagem com todos os veículos apreendidos

que estavam no pátio na data da inspeção. Comparamos esta listagem com

uma amostra de 30 veículos e verificamos que 10 deles (33%) não estavam

relacionados na lista que recebemos.

Verificamos, através da mesma listagem, que vários veículos foram

liberados sem que fosse aberto processo administrativo, em desacordo com o

artigo 7º, da portaria TR/SMTU/PRE nº 98 de 26/01/2000.

Constatamos que existem 35 veículos apreendidos que deram entrada

na SMTU no ano 2000, ou seja, permanecem na instituição há quase 03 anos.

Entendemos, portanto, que não existe um controle rigoroso dos veículos

apreendidos.

VEÍCULOS APREENDIDOS PELA SMTU

43

13.0 TELEFONIA CELULAR

Em virtude da celebração do contrato nº 13/02 de 19/07/02 com a

Nextel, que contempla entre outros serviços, a utilização de 16 aparelhos com

as mesmas funções de telefone celular, a SMTU cancelou em dezembro de

2002 as contas desse tipo de telefonia. (ver item 10.1 deste processo).

Os aparelhos encontram-se guardados nas dependências da instituição,

sem qualquer uso.

Da análise das contas do período anterior ao desligamento, constatamos

o descumprimento do parágrafo 2º, do artigo 4º , da Resolução GBP “N” Nº 002

de 22/01/97, uma vez que uma das contas ultrapassou o teto estabelecido

naquela legislação, sem que tivesse havido devolução da diferença.

MÊS APARELHO VALOR DA

CONTA ( R$) TETO

§1º ART. 4º VALOR A RESTITUIR

§2º ART. 4º

OUTUBRO/2002 9987-7335 428,48 292,63 135,85

44

14.0 IMPROPRIEDADES/FALHAS ENCONTRADAS

14.1 – Apuradas na verificação do almoxarifado (item 5.0, página 09)

! Descumprimento do artigo 2º, da Resolução CGM nº 365

de 27/12/2001.


de 27/12/2001.


de 27/12/2001.

! Descumprimento do inciso II, do artigo 365, do RGCAF.

! Divergência entre as fichas de estoque e a existência

material no item 7510.

! Falta de organização no arquivamento das fichas antigas.

! Acumulo das funções de compra e de responsável pelo

almoxarifado.

14.2 – Apuradas na verificação dos bens móveis (item 6.0, página 10)

! Descumprimento do artigo 52, da Resolução CGM nº 415

de 14/10/2002.

! Falta de sistema informatizado de controle de bens móveis.

! Inexistência de controle de bens nos departamentos e

plaquetas de identificação .

14.3 – Pagamento de multa ao INSS no mês de dezembro/2002 (item

7.3, página 12).

14.4 – Preenchimento incompleto na solicitação de férias de servidor da

instituição (item 7.4, página 12).

14.5 – Apuradas na verificação das diárias (item 8.0, página 13)

! Descumprimento do artigo 9º, do decreto “N” nº 17387 de

10/03/1999.

! Falta das passagens aéreas nos processos.

45

14.6 – Apuradas na verificação da TP 003/2003 (item 9.1, página 14)

! Incorreções no preenchimento da NAD.

! Descumprimento do artigo 7º, do decreto nº 19410 de

01/01/2001.

14.7 – Apuradas na verificação do CV 001/2003 (item 9.2, página 15)

! Falta de coleta de preços.

! Ineficácia no procedimento de convite de empresas

situadas fora do município do Rio de Janeiro.

14.8 – Apuradas na verificação da TP 002/2003 (item 9.3, páginas 15,

16 e 17)

! Incorreções no preenchimento da NAD.


01/01/2001.

! Descumprimento da Resolução CGM nº 328 de 06/06/2001

e do voto do Conselheiro Nestor Rocha no processo

40/1524/01.

! Descumprimento do artigo 21, inciso III, da Lei 8666/93.

14.9 – Apuradas na verificação da TP 006/2002 (item 9.4, páginas 17 e

18)

! Incorreções formais no edital de licitação.

14.10 – Apuradas na verificação do CV 006/2002 (item 9.5, página 18)



40/1524/01.

46

14.11 – Apuradas na verificação do CV 005/2002 (item 9.6, páginas 19)

! Falta de identificação na atestação da nota fiscal.



40/1524/01

! Ineficácia no procedimento de cotação de preços em

empresas situadas fora do município do Rio de Janeiro.

14.12 – Apuradas na verificação do contrato nº 13/02 (item 10.1,

páginas 23 e 24)

! Descumprimento do parágrafo 2º, do artigo 4º , da

Resolução GBP “N” Nº 002 de 22/01/97.

! Descumprimento das cláusulas do contrato referentes ao

preço e ao tipo de serviço contratado.


páginas 24 e 25)

! Atraso no pagamento aos cooperativados.


páginas 25 e 26)

! Descumprimento do item 2.6 do anexo I, do Projeto Básico

e do voto do Conselheiro Maurício Azêdo no processo

40/2202/01 (veículos locados, licenciados fora do município

do Rio de Janeiro).

14.15 – Apuradas na verificação do contrato nº 09/01 (item 10.4, página

27)

! Descumprimento do item 4.1 do Projeto Básico (vigilantes

armados no período diurno).

47

14.16 – Informar de maneira mais detalhada, os locais de prestação dos

serviços indicados no contrato nº 05/02 (item 10.5, páginas 28 e 29).


31)

! Existência de um buraco no teto da sala que leva à

cozinha.

! Falta de fiscalização do contrato.


32)

! Utilização de cópias muito abaixo da franquia contratada.

14.19 – Item 11.1, página 33 – fracionamento da despesa na compra de

bens móveis.

14.20 – Item 11.2, página 34 – fracionamento da despesa na compra de

cartuchos de impressora.

14.21 – Item 11.3, páginas 35 a 37 – ineficácia no procedimento de

cotação de preços em empresas situadas fora do município do Rio de

Janeiro.

14.22 – Item 11.4, páginas 37 e 38 –

! Fracionamento da despesa na compra de equipamentos de

informática


01/01/2001.

14.23 – Item 11.5, página 38 – pagamento de conta de água de

julho/2001, em outubro de 2002.

14.24 – Item 11.6, páginas 38 e 39 – descumprimento do prazo de

prestação do serviço, comprometendo a concorrência.

14.25 – Itens 11.7, 11.8, 11.9, 11.10, 11.11, 11.12, 11.13. Páginas 39 a

41 – incorreções no preenchimento das NAD`s.

48

14.26 – Item 11.14, página 41 – descumprimento do inciso II, do artigo

24, da lei 8666/93.

14.27 – Item 12.0, página 42 – descumprimento do artigo 7º, da

portaria TR/SMTU/PRE nº 98 de 26/01/2000.

14.28 – Item 13.0, página 43 – descumprimento do parágrafo 2º, do

artigo 4º , da Resolução GBP “N” Nº 002 de 22/01/97.

15.0 INSPEÇÃO ANTERIOR

A inspeção anterior (TCMRJ nº 40/031/03), realizada na SMTU no mês

de outubro de 2002, encontra-se tramitando nesta Corte.

16.0 CONCLUSÃO

Sugerimos a remessa deste Relatório à jurisdicionada para que tome

conhecimento do apontado no item 14.0, prestando os devidos

esclarecimentos.

Rio de Janeiro, 03 de junho de 2003

João Moura Neto Fernando Rezende Cunha

Junior Heron Alexandre M. Rodrigues

90/901.101 40/901.252 40/901.319

relatÓrio de inspeÇÃo ordinÁria smtu … · transportes – smtr - através da lei 881 de...

Documents