Projeto de Lei de Projeto de Lei de Diretrizes Orçamentárias Diretrizes Orçamentárias

20142014

ANÁLISEANÁLISE

Assessoria de Finanças e Orçamento

Liderança do PT na ALESP

PPA - PLANO PLURIANUAL

2012/2015

LDO 2013

LDO 2014

LDO 2015

LOA 2012

LOA 2013

LOA 2014LOA 2015

Conteúdo:

• Cenário macroeconômico previsto,

• as possíveis alterações na legislação tributária,

• as metas fiscais (projeções da receita, despesa e dívida pública),

• os riscos fiscais,

• as projeções de renúncia fiscal,

• as metas quantitativas por programas e ações (exceto na primeira LDO do mandato);

• outros dispositivos específicos referentes à elaboração da Lei Orçamentária, como por exemplo percentuais obrigatórios de aplicação.

Prazo:

Executivo deve enviar à ALESP : 30 de abril de cada ano;

ALESP deve votar até 30 de junho de cada ano;

Prazo:

Executivo deve enviar à ALESP : 30 de abril de cada ano;

ALESP deve votar até 30 de junho de cada ano;

O CICLO DO PLANEJAMENTO ORÇAMENTÁRIOO CICLO DO PLANEJAMENTO ORÇAMENTÁRIOLEI DE DIRETRIZES ORÇAMENTÁRIAS (LDO)LEI DE DIRETRIZES ORÇAMENTÁRIAS (LDO)

LDO 2012

AVALIAÇÃO GERAL DO PLDO 2014AVALIAÇÃO GERAL DO PLDO 2014

O projeto de LDO 2014 do Governo Alckmin não apresenta avanços em relação às últimas Leis de Diretrizes Orçamentárias.

Os destaques negativos são:

• SUBESTIMAÇÃO DAS PROJEÇÕES DO CRESCIMENTO ECONÔMICO ESTADUAL E DAS RECEITAS TRIBUTÁRIAS ESTADUAIS;

• FALTA DE UMA POLÍTICA DE DESONERAÇÃO TRIBUTÁRIA EFETIVA;

• FALTA DE REGIONALIZAÇÃO EFETIVA DO ORÇAMENTO PÚBLICO;

• AUSÊNCIA DE PARTICIPAÇÃO POPULAR NA ELABORAÇÃO DO ORÇAMENTO PÚBLICO;

• FALTA DE TRANSPARÊNCIA DOS INVESTIMENTOS DO ORÇAMENTO PÚBLICO;

• FALTA DE POLÍTICA DE DESENVOLVIMENTO REGIONAL PARA O ESTADO DE SP;

• BAIXA QUALIDADE DO PLANEJAMENTO PÚBLICO.

SUBESTIMAÇÃO DAS PROJEÇÕESSUBESTIMAÇÃO DAS PROJEÇÕES

PARÂMETROS MACROECONÔMICOS

PLDO FEDERAL

2014

PLDO ESTADUAL

2014

CRESCIMENTO REAL DO PIB 4,5% 4,0%

INFLAÇÃO (IGP-DI) 5,0% 5,0%

CÂMBIO (R$/US$ -DEZ) 2,06 2,06

SUBESTIMAÇÃO DAS PROJEÇÕES: SUBESTIMAÇÃO DAS PROJEÇÕES: Variação real do PIB Nacional e Estadual Variação real do PIB Nacional e Estadual são idênticas no Período 2002 a 2012são idênticas no Período 2002 a 2012

Questões em Debate

Medidas Impactos em R$

Impactos Indiretos da Redução do

Custo de Energia Promovido pelo

Governo Federal

Eliminação dos encargos sociais:• Reserva Global de Reversão (RGR);• Conta Consumo Combustível (CCC);

• e redução em ¼ do encargo da Conta de Desenvolvimento Energético (CDE).

Como o ICMS na tarifa de energia é calculado “por dentro” – considerando na base de cálculo os valores totais em impostos, encargos sociais e o consumo de energia -, a desoneração do custo de energia provoca uma queda no valor global em que

incidirá o ICMS, reduzindo esta arrecadação.

ICMS energia representa cerca de 7% da arrecadação total de

ICMS no Estado.

Perda aproximada de R$ 1,5 bilhões /ano

Reforma tributária do ICMS Perda aproximada de R$ 7

bilhões/ano

Questões em Debate

Medidas Impactos em R$

Substituição Tributária do

ICMS

O recolhimento do ICMS passa a ser feito pelas indústrias, e não mais nas várias

etapas de venda dos produtos.

Ganhos de R$ 3 bilhões/ano

aproximadamente

Cessão de Direitos

Creditórios

Governo Estadual capta recursos negociando em troca recebíveis da dívida ativa (direitos

creditórios) com ICMS, IPVA e demais taxas, com deságio.

Ganhos de R$ 1 bilhão/ano

aproximadamente

Nota Fiscal Paulista

Governo Estadual deduz da Receita Bruta do ICMS os créditos da NFP, tratando-os

irregularmente como restituições do ICMS, rebaixando a base de cálculo para repasse

aos municípios, Educação, Saúde e Universidades (denúncia do SINAFRESP)

Ganhos de R$ 600 milhões/ano

aproximadamente

Estado de Minas Gerais

PLDO MG 2014 - Art. 8º - Acompanharão a proposta orçamentária, além dos quadros exigidos pela legislação em vigor:

VIII– demonstrativo regionalizado do montante e da natureza dos investimentos em obras previstos para 2013, especificados por Município, no qual constará o estágio em que as obras se encontram;

Estado de São Paulo

PLDO SP 2014 - Artigo 15 - A mensagem que encaminhar o projeto de lei deverá explicitar:

VI - demonstrativos a que alude o artigo 5º da Lei nº 14.676, de 28 de dezembro de 2011, contendo a programação de investimentos para 2014 financiada pelos orçamentos fiscal e o da seguridade social, discriminada de acordo com as Regiões Administrativas do Estado e com os respectivos programas.

Estado de Minas Gerais

Estado de São Paulo

Estado do Rio Grande do Sul

PLDO RS 2014 - Art. 14 - A programação de investimentos da Administração Pública Estadual, Direta e Indireta, observará os seguintes critérios:

I - preferência das obras em andamento e paralisadas em relação às novas;

II - precedência das obrigações decorrentes de projetos de investimentos financiados por agências de fomento, nacionais ou internacionais; e

III - prioridade aos programas e ações de investimentos estabelecidos através do Sistema Estadual de Participação Cidadã.

Estado de São Paulo

PLDO SP 2014 - Artigo 12 - Para assegurar transparência durante o processo de elaboração da proposta orçamentária, o Poder Executivo promoverá audiências públicas, contando com ampla participação popular, nos termos do artigo 48 da Lei complementar federal nº 101, de 4 de maio de 2000.

Estado do Rio Grande do Sul

Etapas da Participação:

28 Audiências Públicas Deliberativas Regionais;

28 Fóruns Regionais dos COREDS;

Definição de quatro propostas em cada região;

Participação de 1.134.141 votantes

Estado de São Paulo

Etapas da participação:

• 15 Audiências Públicas Consultivas nas Regiões Administrativas do Estado;

• Ausência de relatório sobre as sugestões apresentadas e a participação existente nestas Audiências Públicas do Orçamento realizadas pelo Executivo (conforme crítica do próprio Tribunal de Contas do Estado);

• Audiência Pública Eletrônica para a LDO 2014 com a participação de apenas 869 pessoas;

Estado de Santa Catarina

PLDO SC 2014 - Art. 3º As prioridades da Administração Pública Estadual para o exercício do ano de 2014 estão discriminadas no Anexo de Prioridades da Administração Pública Estadual desta Lei.

§ 1º As prioridades da Administração Pública Estadual, bem como as obras ou prestação de serviços priorizados em Audiências Públicas do Orçamento Estadual Regionalizado, terão precedência na alocação dos recursos no Projeto de Lei Orçamentária para o exercício de 2014.

§ 2º Para atendimento do disposto no art. 6º da Lei nº 14.610/2009, ficam discriminadas no Anexo de Prioridades da Administração Pública Estadual desta Lei e na Lei Orçamentária Anual as subações referentes ao atendimento das políticas públicas compensatórias aos Municípios com Índice de Desenvolvimento Humano (IDH) inferior a 90% (noventa por cento) do IDH médio do Estado.

Estado de São Paulo

PLDO SP 2014 - Artigo 12 - Para assegurar transparência durante o processo de elaboração da proposta orçamentária, o Poder Executivo promoverá audiências públicas, contando com ampla participação popular, nos termos do artigo 48 da Lei complementar federal nº 101, de 4 de maio de 2000.

Estado de Santa CatarinaEstado de São Paulo

Não tem plano de investimento estadual.

Não tem relatório das obras no orçamento estadual.

FUNDOS VALORES REALIZADOS

2000 A 2013 (R$)

PL 201/2013 (Governador) - Cria um novo fundo de

desenvolvimento regional. Com recursos de R$ 6

milhões.

DESENVOLVIMENTO DO VALE DO RIBEIRA

53,5 MILHÕES Serão incorporados pelo novo Fundo de

Desenvolvimento Regional

DESENVOLVIMENTO DO PONTAL DO PARANAPANEMA

0

DESENVOLVIMENTO REGIONAL (1978) 0REGIÃO METROPOLITANA DO VALE DO

PARAÍBA (recém criado)0

Permanecerão como estão

REGIÃO METROPOLITANA DE SÃO PAULO (recém criado)

0

METROPOLITANO DE FINANCIAMENTO E DESENVOLVIMENTO (FUMEFI)

692,9 MILHÕES

REGIÃO METROPOLITANA DE CAMPINAS 25,4 MILHÕESREGIÃO METROPOLITANA DA BAIXADA

SANTISTA42,6 MILHÕES

TOTAL 814,5 MILHÕES

TOTAL POR ANO 58,1 MILHÕES

Metas PPA 12/15 x

Metas (LOA12 Exe + LOA13 Prev + PLDO14)

No de ações

Percentual

Ultrapassaram 75% do PPA 424 46,6%

Não atingiram 75% do PPA 485 53,4%

Total 909 100,0%

Sem execução 145 16,0%

Ação Metas

PPA 12/15

(2)

Metas

(12 + 13 + 14)

(1)

(1)/(2) Meta a Atingir

4828 - INSTALAÇÃO DE VARAS E CÂMARAS JUDICIAIS DIGITAIS

1.515 unidades digitais

491 unidades 32,4% 1.024 unidades

5998 – CENTRO DE ESTUDOS DE LÍNGUAS –

CEL´s

313.509 alunos atendidos

191.316 alunos atendidos

61,0% 122.193 alunos

2033 – OBRAS DE EXPANSÃO DA REDE FÍSICA

ESCOLAR

3.789 salas de aula construídas

1.464 salas de aula construídas

38,6% 2.325 salas de aula

6133 – MÃE PAULISTA 5 milhões kits distribuídos

440 mil kits distribuídos

8,8% 4,5 milhões de kits

1377 – CONSTRUÇÃO, REFORMAS E AMPLIAÇÃO DE UNIDADES DA SAÚDE – ADM. DIRETA E INDIRETA

713,6 mil metros quadrados em

obras

167,1 mil metros quadrados em

obras

23,4% 546,4 mil metros quadrados

Ação

Metas

PPA 12/15

(2)

Metas

(12 + 13 + 14)

(1)

(1)/(2) Meta a Atingir

5239 – FOMENTO E APOIO AOS ARRANJOS PRODUTIVOS

36 projetos de desenvolvimento

produtivo6 projetos 16,7% 30 projetos

6126 – VIA RÁPIDA EMPREGO 500 mil matrículas256,3 mil matrículas

51,3% 243,6 mil matrículas

2342 – CIRCUITO CULTURAL PAULISTA

560 cidades atendidas165 cidades atendidas

29,5% 395 cidades

4876 – POUPATEMPO DO PRODUTOR

2,3 milhões de agricultores atendidos

739, 2 mil atendimentos

31,7%1,5 milhões de atendimentos

1407 – CRÉDITO PARA EXPANSÃO DO AGRONEGÓCIO

PAULISTA

5.100 contratos de financiamento

1.937 contratos de

financiamento38,0% 3.163 contratos

2441-PROGRAMA ESTADUAL DE PREVENÇÃO AO USO DO ÁLCOOL E DAS DROGAS

204 projetos implantados

7 projetos 3,4% 197 projetos

Ação

Metas

PPA 12/15

(2)

Metas

(12 + 13 + 14)

(1)

(1)/(2) Meta a Atingir

1114 – ESTRADAS VICINAIS2 mil km

recuperados/ pavimentados

374 km recuperados/ pavimentados

18,7% 1.626 km

1293 – OBRAS E INSTALAÇÕES DE UNIDADES DA POLÍCIA

TECNICO CIENTÍFICA

25 unidades construídas ou

reformadas

15 unidades construídas ou

reformadas60,0% 10 unidades

1090 – ADEQUAÇÃO DE UNIDADES DA POLÍCIA MILITAR

132 unidades adequadas

59 unidades adequadas

44,7% 73 unidades

6077 – RESTAURAÇÃO ECOLÓGICA – RESERVA LEGAL E

MATA CILIAR

300 mil ha em áreas restauradas

158,5 mil ha em áreas restauradas

52,8%141,4 mil há em áreas

restauradas

6078 – PREVENÇÃO E COMBATE A INCENDIOS FLORESTAIS

100% sistema estadual de prevenção implantado

25% do sistema implantado

25,0%75% do sistema

estadual de prevenção

2005 – URBANIZAÇÃO DE FAVELAS

25 mil domicílios beneficiados

16 mil domicílios beneficiados

64,3% 9 mil domicílios

Ação

Metas

PPA 12/15

(2)

Metas

(12 + 13 + 14)

(1)

(1)/(2) Meta a Atingir

2461 – PRÓ CONEXÃO96 mil ramais

intradomiciliares executados

48 mil ramais intradomiciliares

50,0% 48 mil ramais

2145 – SANEBASE – DESENVOLVIMENTO DO SANEAMENTO BÁSICO

80 cidades atendidas

33 cidades atendidas 41,3% 47 cidades

1040 – CONSTRUÇÃO E REFORMA DE EQUIPAMENTOS

ESPORTIVOS

800 obras realizadas

197 obras realizadas 24,6% 603 obras

5123 – ESPORTE SOCIAL34.500 pessoas

atendidas14.300 pessoas

atendidas41,4% 20.200 pessoas

2182 – EXPANSÃO E ADEQUAÇÃO DO POUPATEMPO

4 novos postos implantados

1 posto implantado 25,0% 3 postos

Ação Orçado (R$)Executado

(R$)Meta

previstaMeta

Executada

RENDA CIDADÃ 190.139.200 173.960.994210.137

FAMÍLIAS183.441

FAMÍLIAS

VIVA LEITE 169.375.009 194.910.007700.000

PESSOAS680.757

PESSOAS

FISCALIZAÇÃO DAS CONCESSIONÁRIAS DE DISTRIB. DE ENERGIA

ELÉTRICA

9.596.220 1.063.065272

RELATÓRIOS192

RELATÓRIOS

FOMENTO AO DESENVOLVIMENTO

REGIONAL3.452.822 2.070.400 6 PROJETOS 2 PROJETOS

MELHOR CAMINHO 85.000.000 46.864.9751.500 KMS DE

ESTRADAS734 KMS DE ESTRADAS

AçãoOrçado

(R$)Executado

(R$)Meta

previstaMeta

Executada

EXECUÇÃO DAS OBRAS DO RODOANEL – TRECHO

NORTE30 34.422.850

12% CONCLUÍDA

1% CONCLUÍDA

OBRAS E INSTALAÇÕES DE UNIDADES DA POLÍCIA TÉCNICO-CIENTÍFICA

5.000.060 63.95810 UNIDADES REFORMADAS

2 UNIDADES REFORMADAS

INTELIGÊNCIA POLICIAL 361.309.351 209.918.38922 PROJETOS IMPLANTADOS

12 PROJETOS IMPLANTADOS

AÇÃO DE COMUNICAÇÃO 100.000.000 117.540.000360

DIVULGAÇÕES REALIZADAS

3.117 DIVULGAÇÕES REALIZADAS

RECUPERAÇÃO DE RODOVIAS ESTADUAIS

772.561.000 571.899192 KMS

RECUPERADOS0 KMS

RECUPERADOS

1. EDUCAÇÃO: ampliação dos recursos para as Universidades Públicas (11,6% do ICMS), para o Centro Paula Souza (2,1% do ICMS) e para a Educação (33% da receita de impostos); Ampliação das vagas nas universidades públicas estaduais através da implantação de novos campi universitários. Implantação de uma política de cotas para as universidades públicas.

2. PARTICIPAÇÃO POPULAR / ORÇAMENTO PARTICIPATIVO - realização de Audiências Públicas Estaduais do Orçamento em todas as regiões administrativas, metropolitanas e aglomerações urbanas do Estado, bem como a destinação de recursos específicos para a definição de prioridades de investimentos pela população;

3. REGIONALIZAÇÃO: implantação de um Plano Anual de Investimentos Estaduais, com a identificação do planejamento das despesas de investimentos com obras por ação orçamentária, região administrativa, região de governo, região metropolitana, aglomeração urbana e município;

4. TRANSPARÊNCIA: publicação de relatórios com a execução orçamentária das empresas estatais não dependentes (Metrô, Sabesp, CDHU, Agência de Fomento, CPOS e Dersa) e divulgação de mapa online das obras estaduais de forma georeferenciada, com o estágio de execução verificado;

5. SAÚDE: a publicação quadrimestral de relatório com os recursos aplicados nas Organizações Sociais;

6. FUNCIONALISMO PÚBLICO: a previsão de reajuste anual dos salários dos servidores e a contratação de novos servidores por meio de concursos; Garantir que o salário mínimo estadual sirva de referência também para os servidores públicos estaduais.

7. NÃO CONTINGENCIAMENTO: garantia de que o Executivo não poderá contingenciar o gasto em áreas sociais fundamentais;

8. EMENDAS AO ORÇAMENTO: criação de emendas parlamentares “de fato” ao orçamento público, com transparência total de sua execução e ênfase nas emendas de caráter regional;

9. REDUÇÃO DAS DESIGUALDADES REGIONAIS: utilização do IPRS e do IDH como indicadores para a aplicação de recursos estaduais nos municípios do Estado, visando a redução das desigualdades sócio-econômicas;

10. GASTOS COM PUBLICIDADE: publicação de um relatório com todas as despesas de publicidade, tanto da administração direta, como das autarquias, fundações e empresas estatais dependentes e não dependentes, nos últimos três anos;

11. IAMSPE: garantir que o Governo Estadual deposite sua parte no IAMSPE (2%);

12. GASTOS NA SAÚDE: garantir o cumprimento da Lei Federal Complementar 141 que regulamentou os gastos na saúde (Emenda Constitucional 29);

13. OBRAS IRREGULARES: a publicação de relatório sobre obras irregulares apontadas pelo TCE;

14. RELATÓRIOS DE PLANEJAMENTO DAS METAS: publicação de relatório com a compatibilização e realização de metas entre o PPA, a LDO e a LOA;

15. PRÉ-SAL: Garantir que os recursos sejam vinculados, prioritariamente, às despesas com Educação