portfólio
DESCRIPTION
Relatório de Gestão 2012 Unimed Uberlândia - EditorialTRANSCRIPT
RelatóRio de Gestão 2011
Construindo a unimed uberlândia do futuro
o documento que temos o prazer de apresentar é o resumo dos resultados das atividades desempenhadas pelos mais de mil profissionais que compõem a Unimed Uberlândia. Este relatório é a síntese dos esforços de médicos cooperados, colaboradores, conselheiros, membros de comitês e diretores que, por meio de iniciativas inovadoras, fizeram de 2011 um ano magnífico para nossa cooperativa. Vamos demonstrar por meio de números a expressão da cooperativa com relação à sua evolução patrimonial e ainda como, cada vez mais, a atual gestão tem assumido uma nova postura comportamental, produzindo mais, melhor, com menor custo e menos desperdício.
Durante o ano de 2011, tomamos decisões importantes com base nas conclusões extraídas de oficinas de planejamento estratégico com a participação efetiva de nossos gestores, de médicos cooperados e de colaboradores. A partir de uma nova visão de construirmos a Unimed Uberlândia do futuro, elaboramos um termo de referência que contém propostas para o novo espaço da singular com o objetivo de redefinir o modelo de atenção à saúde no Sistema de Saúde Unimed Uberlândia.
Ao longo do último exercício, conquistamos evoluções importantes para a saúde financeira da cooperativa por meio de mudanças significativas em nossos processos de compra, bem como na realização de auditorias e readequação de contratos. Neste período, ampliamos o relacionamento com nosso cliente e com o mercado, registrando crescimento de nossa carteira e evolução positiva no número de vendas em Pré-Pagamento com o lançamento de novos produtos. neste sentido colocamos no mercado, no início do ano, o
MensaGeM da diRetoRia
Plano Pré-Pago Fixo: modalidade de cobertura ambulatorial e hospitalar que possibilita a uma faixa maior da população ter acesso à saúde suplementar.
Nas próximas páginas você tomará conhecimento também que nossa gestão não mede esforços para melhorar as condições de trabalho e valorizar quem faz da Unimed Uberlândia o plano de saúde mais lembrado na pesquisa de recall de marca realizada pelo Jornal Correio de Uberlândia e Instituto Expertise em 2011. Desde que iniciamos este desafio, uma de nossas prioridades foi a valorização do trabalho de nosso médico cooperado. Para comprovar, basta avaliarmos, por exemplo, o valor pago por nossas consultas que em 2009 era de R$42,00, e em fevereiro deste ano saltou para R$60,00.
Igualmente preocupados com nossos colaboradores, realizamos encontros periódicos que misturam momentos de descontração com discussões sérias sobre o desempenho da cooperativa, orçamento anual, além de avaliação das políticas de cargos e salários e acompanhamento do planejamento estratégico.
É com prazer e com o sentimento de dever cumprido que registramos ainda nestas páginas o relatório das ações de responsabilidade social patrocinadas por nossa cooperativa. Em 2011, realizamos uma série de campanhas que resultaram em benefícios para diversos setores de nossa sociedade. Seja por meio de doações de sangue coletivas, promovidas pelo projeto Gotas de Esperança, pelas campanhas de arrecadação de alimentos e roupas ou por doações de cadeiras de rodas e muletas a instituições que promovem assistência aos mais necessitados. Assim, mais de 100 famílias foram beneficiadas pelas iniciativas socialmente responsáveis da Unimed Uberlândia.
Enfim, foi instituindo uma política de austeridade e transparência, com uma gestão que possibilitasse aos profissionais sentirem-se responsáveis pelos serviços, e que partilhassem do planejamento das ações, é que conseguimos alcançar estes resultados.
finalmente, gostaríamos de agradecer nossos médicos cooperados, colaboradores, clientes e parceiros por fazerem parte da construção da Unimed Uberlândia do futuro.
Muito obrigado! Uberlândia, abril de 2012.
identidade oRGanizacional ____________________________________________________________________________________ 7Estrutura de Governança da Unimed Uberlândia ____________________________________________________________________________________________________________ 8
missão ______________________________________________________________________________________________________________________________________________ 8
Visão _______________________________________________________________________________________________________________________________________________ 8
Princípios e Valores ____________________________________________________________________________________________________________________________________ 8
organograma _______________________________________________________________________________________________________________________________________ 10
BReve HistóRico UniMed UBeRlândia _____________________________________________________________________________13Alguns números da Unimed Uberlândia ___________________________________________________________________________________________________________________15
ações eM 2011 ___________________________________________________________________________________________________ 17Missão/Visão/Valores __________________________________________________________________________________________________________________________________ 19
análise sWot _______________________________________________________________________________________________________________________________________ 19
40 anos Unimed Uberlândia ___________________________________________________________________________________________________________________________ 19
Workshop – Construindo a unimed do futuro ______________________________________________________________________________________________________________ 19
Responsabilidade Social _______________________________________________________________________________________________________________________________20
Promoção a Saúde e Qualidade de Vida ___________________________________________________________________________________________________________________21
Ações Comerciais ____________________________________________________________________________________________________________________________________ 22
Ações com Público Interno (Endomarketing) _______________________________________________________________________________________________________________ 23
reConHeCimento e PremiaÇÕes _____________________________________________________________________________________________________________________ 24
RelacionaMento coM clientes e MeRcado ______________________________________________________________________ 27Evolução e crescimento da Carteira de Clientes Unimed Uberlândia. ____________________________________________________________________________________________ 28
núMeRos _______________________________________________________________________________________________________ 31
Balanço das iniciativas na atenção à saúde ___________________________________________________________________ 39Gerenciamento de Casos Crônicos _______________________________________________________________________________________________________________________ 41
desospitalização _____________________________________________________________________________________________________________________________________ 41
Prevenção de doenças e Promoção à saúde _______________________________________________________________________________________________________________ 42
deMonstRações FinanceiRas eM dezeMBRo de 2011 e 2010 ________________________________________________________ 46O fiel da balança ____________________________________________________________________________________________________________________________________ 52
Dentre as obrigações impostas pela ANS, podemos destacar: _________________________________________________________________________________________________ 52
Parecer do conselho fiscal _____________________________________________________________________________________________________________________________ 54
Relatório dos auditores independentes sobre as demonstrações contábeis ______________________________________________________________________________________ 55
balanço social _________________________________________________________________________________________________________________________________________
Consolidação Econômico-Financeira _____________________________________________________________________________________________________________________ 45
consideRações Finais 58
HáBitos saUdáveis. QUANDO VOCê COMEçA, NãO PARA MAIS.
identidade oRGanizacional
estRUtURa de GoveRnança da UniMed UBeRlândia
MissãoGarantir padrão de excelência em saúde, ampliando mercados e inovando o acesso a promoção à saúde.
visãoPromover saúde com excelência, valorizando e fortalecendo o relacionamento com clientes, cooperados, colaboradores e parceiros, em busca da melhor qualidade de vida.
PRincíPios e valoResrespeito às pessoas;
Ética e Transparência;
Competência e Criatividade;
Cooperação e Comprometimento.
8 IdentIdade OrganIzacIOnal
1 - conselho consultivo
Dr. Carmo Gonzaga de Freitas
Dr. João Luiz Alves Mamede
Dr. Lindolfo Dumont Prado
Dr. Melicégenes Ribeiro Ambrósio
2 - conselho Fiscal
Dr. Cláudio Ceccon
Dra. Elaine de Cássia Espíndola
Dr. Sindeval José da Silva
Dr. Marcondes Antônio Figueiredo
Dr. Leandro Gomide
Dr. Nilo Celso de Andrade
3 - conselho de Ética
Dra. Leila Lúcia Dias
Dr. Sílvio Rosa Junior
Dr. Fernando de Moraes
conselHo de adMinistRação
PRESIDêNCIA
VICE-PRESIDêNCIA
diretor ComerCialDIRETOR ADMINISTRATIVOdiretor finanCeiro
9
oRGanoGRaMa
10 IdentIdade OrganIzacIOnal
SUPERINTENDêNCIA
GESTãO DE MERCADO
GESTãO DE TECNOLOGIAGESTãO ADMINISTRATIVO
finanCeiro
ComerCial
GESTãO ESTRATÉGICA DE NEGóCIOS
faturamento
suPorte de ti
MARkETING
Contabilidade
atendimento ao CooPerado
GESTãO DE PESSOAS
sesmt
ParametrizaÇão de sistemas
atendimento aos Clientes
finanCeiro
REGULAçãO
seCretaria
QUALIDADE DE VIDAe saúde
infraestruturade ti
atendimento interCâmbio
JURíDICO
auditoria
suPrimentos
Ceu - Centro de esPeCialidade unimed
CLíNICA DE fisioteraPia*
DESENVOLVIMENTO DE sistemas
Corretora**
Cadastro
assessoria mÉdiCa
PROJETOS E PROCESSOS
GESTãO DE PROVIMENTO em saúde*Recurso próprio constituído Jurídicamente como filial.
**Corretora - Empresa com personalidade jurídica própria.
11
BReve HistóRico UniMed UBeRlândia
14
do ideal de congregar os médicos da cidade em Cooperativa e, desse modo, buscar a valorização do profissional e do trabalho médico nasceu a Unimed Uberlândia Cooperativa Regional de Trabalho Médico Ltda.
A Cooperativa foi oficialmente constituída em Assembleia Geral realizada no dia 15 de maio de 1971 na sede da Sociedade Médica de Uberlândia, com a presença de 52 médicos. Teve como primeiro Presidente o Dr. José Alves Ribeiro Júnior e como Cooperado nº 01 o Dr. Reny Curi. Sua primeira sede funcionou em caráter provisório nas dependências da Sociedade Médica. Em dezembro de 1984, sob a administração do Dr. Luiz Carlos de Souza, a Cooperativa mudou-se para uma sede própria na rua Professor Pedro Bernardo, 240. No ano de 1988, entendendo-se que a Cooperativa necessitava de um espaço físico maior para melhor atender seus Cooperados, Clientes e Prestadores, deu-se início à construção de sua nova e atual sede na Av. João Pinheiro, 639, inaugurada em 1990
pelas mãos do então Presidente, Dr. Carlos Oberto Tosta.
Hoje a Unimed Uberlândia é considerada referência nacional e caracteriza-se por ser uma instituição socialmente responsável, que tem sobre si a responsabilidade de cuidar da saúde e do bem-estar de milhares de famílias, missão que desempenha com total zelo desde a sua fundação. São cerca de 150.000 clientes, devidamente assistidos por cerca de 1.000 médicos cooperados e uma extensa rede de serviços e profissionais credenciados constituída de 11 hospitais, 15 laboratórios, 114 serviços credenciados, UTIs móveis, transporte aeromédico e convênio com a rede de farmácias drogalíder, prestando aos cidadãos de Uberlândia e região uma assistência médico-hospitalar que está entre as mais completas e qualificadas do país.
Pelos números que apresenta e pela qualidade dos serviços que presta, a Unimed Uberlândia é classificada pelo Sistema nacional unimed como uma Cooperativa de grande porte
14 Breve HIstórIcO UnImed UBerlândIa
15
e ocupa a 2ª posição no ranking das Unimeds de Minas Gerais. O Sistema Nacional Unimed abriga 375 cooperativas, que integradas atendem mais de 15 milhões de clientes em todo o país. Além desses números, a Unimed é apontada pelos brasileiros como a marca de plano de saúde na qual eles mais confiam e por 13 anos consecutivos vem sendo eleita a mais lembrada, de acordo com pesquisa nacional do Instituto Datafolha. Marcas de um Sistema reconhecido como a mais bem-sucedida experiência de cooperativismo
médico em todo o mundo.
Com uma administração séria e sob o governo da transparência, a Unimed Uberlândia está consolidada como uma instituição moderna, com diagnóstico 100% saudável e pronta para os desafios que estão por vir. Uma instituição que tem com Uberlândia uma ligação muito especial por ser a guardiã da saúde dos filhos dessa querida cidade que se desenvolve na proporção exata da grandeza de seu povo.
133 MilClientes, sendo 86% coletivos.
191 MilHõestransferido a
médicos e serviços de saúde.
8,03%de índice
de despesas operacionais
MaioR coMPRadoRPrivado de serviços
de Uberlândia
736 MilConsultas médicas realizadas por ano.
84 MilInternações na rede hospitalar.
236 MilHõesEm receita bruta
na operação.
788Cooperados
ativos.
alGUns núMeRos da UniMed UBeRlândia
15
ações eM 2011
18 ações em 2011
Missão/visão/valoRes » foi realizado um workshop com pessoas chaves da
cooperativa para reestruturação das estratégias e objetivos e assim gerar os novos conceitos.
análise sWot » Estudo para traçar o planejamento estratégico, bem como
o plano de ação da Cooperativa. Assessoria Mário Sohei – Gerente de Planejamento e Desenvolvimento Central Nacional Unimed.
40 anos UniMed UBeRlândia » Ocorreu em Maio, na Câmara de Vereadores, uma
homenagem aos Ex-Presidentes da Unimed Uberlândia.
WoRksHoP – constRUindo a UniMed do FUtURo » Com a presença de vários cooperados, esse momento teve
como objetivo definir os novos rumos da cooperativa.solenidade à Unimed Uberlândia
diretoriaWorkshop
19
ResPonsaBilidade social » Projeto Gotas de esperança – doação de sangue:
Com mais de 10 anos de existência, nosso projeto teve novamente em 2012 significativa participação para a manutenção dos estoques de sangue do Hemocentro Regional. Foram mais de 70 colaboradores/voluntários, totalizando mais de 100 doações durante todo o ano. Nossa equipe de sangue-bons já é reconhecida como parceira fundamental para o desenvolvimento do trabalho realizado pelo hemocentro da cidade.
» Projeto saúde para todos: doação de consultas àqueles que não podem adquirir um plano de saúde e assim ter acesso a assistência médica de qualidade, esse é o objetivo do nosso projeto. Atendendo a cerca de 14 instituições, doamos durante 2011, 533 consultas para as mais diversas especialidades, além de 360 exames de tonometria.
» campanha do agasalho: em parceria com uma emissora televisiva local e outros importantes parceiros comerciais, foi desenvolvida uma das maiores campanhas para a arrecadação de agasalhos da história da nossa cidade. Foram inúmeras as instituições e famílias atendidas por esta ação, o que nos deixou muito realizados. Porém não foi esta a nossa única campanha para arrecadação de agasalhos em 2011, durante todo o ano aconteceu o JOIA, uma competição entre equipes de colaboradores, que tinha como mais nobre modalidade a Gincana Social, na qual arrecadamos aproximadamente 800 peças, doadas ao Ministério Público da cidade, que as encaminhou à instituições.
» campanha do Brinquedo: durante a realização do JOIA 2011, além da doação de agasalhos, também fazia parte da Gincana Social a doação de Brinquedos. Mais de 100 famílias assistidas pela ACRAAC (Associação de Amparo a Crianças, Adolescentes e Adultos com Câncer) se beneficiaram desta campanha. Fizemos questão de ver o brilho no olhar de cada criança, em uma bela festa de fim de ano, realizada dia 17 de Dezembro, na qual nossos colaboradores entregaram todos os brinquedos arrecadados.
» campanha do alimento: Finalizando a Gincana Social do JOIA 2011, uma bela campanha para doação de alimentos foi desenvolvida no final do ano. Todos se motivaram na arrecadação dos mantimentos que propiciaram um natal melhor para as famílias atendidas pela fundação espírita Anjos da Bondade.
caMPanHa doação de
sanGUe PRiMeiRo seMestRe de 2011
caMPanHa doação de sanGUe seGUndo seMestRe de 2011
20 ações em 2011
PRoMoção a saúde e QUalidade de vida » caminhada vida e saúde – 40 anos Unimed: marcando
as comemorações relativas ao aniversário de nossa Singular, realizamos no dia 15 de maio, a Caminhada Vida e Saúde. Tendo como foco proporcionar a população um dia de acesso a Saúde de qualidade e cidadania, já que foram montados inúmeros stands, com aferição de pressão arterial, cálculo de IMC, emissão de 2ª via de documentos, corte de cabelo, dicas de saúde, entre outros tantos serviços prestados no local.
» campanha “agora é Guerra. todos contra a dengue!”: Reafirmando, junto à sociedade, nossa missão empresarial de preocupar-se com a qualidade de vida de nossos clientes e da sociedade como um todo, a Unimed Uberlândia juntou-se ao poder público na luta para acabar com a Dengue. realizamos palestras, stands foram montados em nossas recepções, mídia escrita e virtual foi disseminada através dos nossos meios de comunicação. Graças a esta e outras parcerias bem sucedidas, nossa cidade registrou um dos
menores índices de infestação do mosquito durante 2011.
» campanha contra o câncer: analisando dados recolhidos em fundamentadas e importantes pesquisas, ficou evidenciado para nossa singular que uma das maiores epidemias de nossos tempos, o Câncer de Mama, tem como principal causa a não prevenção. Engajamo-nos então nesta q u e
foi uma das mais importantes campanhas realizadas em 2011. Convocamos e doamos exames de mamografia, principal forma de diagnóstico desta patologia, a todas nossas usuárias que pertenciam ao grupo de risco da doença. Assim um trabalho preventivo pôde ser realizado por nossa Cooperativa.
» curso Unibaby: O Curso para gestantes Unimed Uberlândia estreou em nossa Singular em 2011 e desde a primeira turma foi um sucesso, a cada nova edição, faltam vagas, tamanha a procura. Psicólogos, enfermeiros, obstetras, fisioterapeutas, entre outros profissionais dão dicas relacionadas a gestação e aos cuidados essenciais com o recém nascido.
» Grupo da Bariátrica: O objetivo do projeto é auxiliar o paciente quanto à compreensão de todos os aspectos decorrentes do pré e pós-cirúrgico e prepará-lo para ter comportamentos diferentes após a cirurgia, pois muitos encaram o procedimento apenas como uma forma de redução de peso e não se conscientizam que para manter o peso ideal é necessário, além da cirurgia, um comportamento saudável, com alimentação adequada e uma rotina de atividades físicas. A avaliação do curso tem sido extremamente positiva, tanto por nossa singular, quanto pelos participantes.
» dia do cliente: 15 de setembro é um dia muito especial em nossa Singular. Em 2011 realizamos ações como aferição de pressão arterial, cálculo de IMC, distribuição de cartilhas com informações sobre saúde e barrinhas de cereais. Atendemos mais de 400 clientes neste dia tão especial para nossa Cooperativa.
S2001710Q-cartaz30x40dengue_fin.indd 1
05/11/10 16:24
caminhada de 40 anos
21
ações coMeRciais » Pré-Pago Fixo: As classes C e D, são as que de fato têm
se destacado nos últimos anos. As modalidades de planos de saúde comercializadas por nossa singular até o início de 2011 atendiam a demanda quase que exclusivamente das classes A e B, além do empresariado, ou seja, Pessoa Jurídica. Atentando para os novos cenários que vem se desenhando nos mercados como um todo, surgiu a eminente necessidade de desenvolver um produto para o atendimento da demanda existente nas demais classes, e assim nasceu o Pré-Pago fixo, a mais nova modalidade de plano de saúde da Unimed Uberlândia, um sucesso de vendas desde o início de sua comercialização.
» Feniub: uma das maiores feiras empresariais de toda a região, a Feniub aconteceu entre os dias 3 à 7 de Outubro. Com o tema Logística, a feira registrou em 2011, recorde de negócios fechados durante a exposição. A Unimed Uberlândia esteve presente, com um dos melhores stands da feira e salientou a importância da prática de exercícios físicos para a manutenção de uma vida saudável. Utilizando-se da realidade virtual, estimulou os visitantes a realizarem exercícios através de jogos de vídeo game no qual há a necessidade de simular os movimentos das atividades reais.
» tH Brasil: XVII Congresso de Gestores de Talentos Humanos do brasil Central, considerado o maior evento de gestão de pessoas do interior brasileiro, foi realizado nos dias 18 e 19 de Outubro. A Unimed Uberlândia, novamente, patrocinou e participou deste tão conceituado evento.
Feniub
Feniub
Feniub
selo Pré-Pago Fixo
22 ações em 2011
ações coM PúBlico inteRno (endoMaRketinG)1º encontro de colaboradores: Comumente realizamos no decorrer do ano várias reuniões e confraternizações entre colaboradores, mas em 2011 idealizamos um evento especial, que teria de unir duas funcionalidades: reunir todos nossos colaboradores para tratar sobre assuntos sérios, mas também lhes proporcionar agradáveis momentos. Assim foi feito, no 1º Encontro de Colaboradores da Unimed Uberlândia. No dia 20 de Agosto, nossos colaboradores, obtiveram importantíssimas informações quanto a área administrativa financeira de nossa singular, além de aproveitarem um excelente café da manhã e um espetáculo de teatro, proporcionado pela Cida mendes, a Concessa da escolinha do Gugu.
Joia 2011: Visando sempre a integração dos seus
colaboradores, durante o ano de 2011 a Unimed promoveu o JOIA – Jogos Olímpicos Interno da Unimed Uberlândia. Os jogos eram divididos em vários esportes: futebol masculino e feminino, futsal, vôlei misto, carimbada e partidas de truco. as equipes eram escolhidas por sorteio e divididas entre os times: competência, cooperação, ética e respeito.
os times ganhadores acumulavam pontos e assim era montado um ranking. Outra forma de ganhar pontos era com a Gincana Social. Durante todo o ano os participantes podiam trazer roupas, brinquedos e alimentos não perecíveis, que no final do ano foram doados a várias instituições da cidade.
além de promover a integração e despertar o lado social, era uma forma de incentivar a prática esportiva, mostrando que para se exercitar não é preciso fazer algo chato, dá para ser saudável se divertindo.
Joia Joia
evento dos colaboradores
23
ReconHeciMento e PReMiaçõesQuando trabalhamos com garra, compromisso e dedicação, o reconhecimento aparece. É natural. E é o nosso desafio de cada dia.
Em 2011 conquistamos alguns prêmios e reconhecimentos que nos dão força para continuar buscando a excelência em saúde, no atendimento e satisfação do cliente.
Responsabilidade social 2011 - Com muito entusiasmo estamos fazendo nossa parte de contribuir para um mundo melhor. Devido a isso, fomos reconhecidos pelo próprio sistema como uma empresa socialmente responsável. O planeta e nós agradecemos.
aitiMaP - o maior evento de premiações do interior de Minas Gerais, nos premiou mais uma vez pela empresa que mais se destacou em Planos de Saúde em Uberlândia. É uma honra fazer parte desses 32 anos do AITMAP.
top of Mind - Por vários anos, a Unimed Uberlândia é reconhecida como a empresa de Planos de Saúde mais lembrada. Sendo em 2011 citada por 81% dos entrevistados. Esse prêmio mostra a confiança e o prestígio das marcas para o consumidor brasileiro.
24 ações em 2011
25
constRUindo a UniMed UBeRlândia do FUtURo.aqui será nossa nova sede em um futuro não muito distante. av. aspirante Mega, esquina com a av. do Bálsamo.
RelacionaMento coM clientes e MeRcado
evolUção e cResciMento da caRteiRa de clientes UniMed UBeRlândia.
1 - carteira totalPodemos observar que ao longo dos anos, a Unimed Uberlândia vem buscando ampliar sua carteira de Pré-Pagamento e reduzir os contratos de custo operacional, o que resultará em maior rentabilidade dos planos, redução de riscos com ressarcimento ao sus, e adequação a regulamentação da ANS – Agência Nacional de Saúde Suplementar.
Pré-Pagamento Custo operacional sesmt
100%
90%
80%
70%
60%
50%
40%
30%
20%
10%
0%2006 2007 2008 2009 2010 2011
134.149 129.961 140.621 134.833 128.592 133.792
12.448 13.075 13.778 13.883 12.515 12.924
71.644 65.709 62.489 54.405 43.233 43.562
50.057 51.177 64.354 66.545 72.844 77.306
2 - evolução nas vendas por vidasA Unimed Uberlândia tem modernizado as relações com o departamento de vendas, diminuindo custos e incentivando a comercialização. Atenta às tendências do mercado, vem desenvolvendo novos produtos. Desde janeiro de 2011 passou a comercializar os Planos de Pré-Pagamento fixo - individual e empresarial o que favoreceu um crescimento de 26%, alcançando 7.862 novas vidas.
Pessoa física Pessoa Jurídica total
3.568
2.673
2010 2011
6.241
4.745
3.117
7.8629000
8000
7000
6000
5000
4000
3000
2000
1000
0
28 relacIOnamentO cOm clIentes e mercadO
3 - composição da carteira de clientes em dezembro/2011descRição clientes Pessoa Física clientes Pessoa JURídica caRteiRa total de clientes
Contratos regulamentados 16.304 71.969 88.273
Contratos não regulamentados 2.123 43.396 45.519
total 18.427 115.365 133.792
A Cooperativa está investindo na migração dos usuários para os Planos Regulamentados, normatizando assim as relações e favorecendo um melhor relacionamento com toda rede prestadora e clientes.
feminino masculino
53,83%46,15%
Faixa etáRia FeMinino MascUlino
0 a 18 anos 48,99% 51,01%
19 a 23 anos 52,82% 47,18%
24 a 28 anos 54,61% 45,39%
29 a 33 anos 54,42% 45,58%
34 a 38 anos 52,97% 47,03%
39 a 43 anos 53,57% 46,43%
44 a 48 anos 54,73% 45,27%
49 a 53 anos 54,86% 45,14%
54 a 58 anos 55,10% 44,90%
59 ou mais 59,18% 40,82%
Total Geral 53,85% 46,15%
A composição demográfica demonstra uma faixa etária média de 34 anos, no entanto existirá faltamente um envelhecimento desta população, o que nos exige acompanhamento para necessidade constante de renovação e oxigenação da carteira.
29
núMeRos
A Unimed presta atendimento para 133 mil beneficiários diretos e 68 mil beneficiários indiretos (Intercâmbio), no ano de 2011 foram pagos pelos serviços médico-hospitalares R$191 milhões, subdivididos nas classes de cooperados, credenciados e prestadores de serviços.
1 - serviços realizados 2010 e 2011
distribuição da Quantidade de eventos
Consultas
S.A.D.T.
Internações tto
Ambulatorial
2010 2011
580.000
2.151.000
92.109
758.247
2.672.218
117.489
Consultas
S.A.D.T.
Internações TTO Ambulatorial
2010 2011
28,98
50,98
85,10
33,48
63,46
94,09
em milhões
0 50 100
distribuição dos valores dos eventos
A quantidade de serviços realizados no ano de 2011 foi
25% maior em relação a 2010.
Já nos valores pagos referente a assistência médica/
hospitalar este aumento foi de 16% em relação a 2010.
32 númerOs
2 - composição do custo das internações Hospitalares
20102011
composição do custo das internações
17,60%
19,09%
22,26%
20,99%
27,90%
29,36%
32,23%
30,56%
diárias
taxas
material
medicamento
0,00% 20,00%10,00% 30,00% 40,00%
Na evolução de 2009 a 2011 a consulta médica em consultório obteve um reajuste de 19,06% e em fevereiro de 2012 a consulta já está valorizada em R$60,00, o que acumula mais um reajuste de 20%, totalizando de 2009 a 2012 um aumento de 42,86%.
valor pago pela consulta em consultório
52,00
50,00
78,00
46,00
44,00
42,00
40,00
38,00
2009
42,00
44,00
50,00
Consulta médica
2010 2011
33
Houve um aumento de 9,03% de repasse aos cooperados em relação a 2010, e em 2011 atingimos a marca de 49 milhões repassados aos médicos cooperados.
valor total anual repassado aos cooperados
2010 2011
45.075.521,0049.143.638,00
100.000.000
80.000.000
60.000.000
40.000.000
20.000.000
0
valor médio anual repassado por cooperado
2010 2011
56.627,54
64.408,44
100.000.000
80.000.000
60.000.000
40.000.000
20.000.000
0
O valor médio de recebimento do cooperado teve uma variação positiva em 13,74% que resultou em um valor médio de 64 mil por ano.
34 númerOs
3 - composição dos custos assistenciais por Grupo de Prestadores
Clínicas e Laboratórios HospitaisCooperados
2010
29,49%
51,98%
18,53%
Clínicas e Laboratórios HospitaisCooperados
2011
28,13%
53,48%
18,39%
35
Consultas
sadt
Procedimentos Ambulatoriais
Internações35,50%
13,75%
33,22%
17,52%
composição do custo assistencial 2011
4 - composição dos custos assistenciais por classe de serviços
Consultas
sadt
Procedimentos Ambulatoriais
Internações37,61%
13,95%
30,89%
17,56%
composição do custo assistencial 2010
No custo assistencial ainda observamos alguns desperdícios:
» excesso de exames solicitados;
» Internações por condições sensíveis a atenção ambulatorial;
» Excesso de consultas no pronto socorro.
36 númerOs
Em 2011, a Unimed Uberlândia teve um investimento de 17% a mais com relação ao ano de 2010 na capacitação e no desenvolvimento de seus colaboradores, visando o aperfeiçoamento das habilidades e conhecimento em busca da otimização e profissionalização de processos.
No mesmo período observa-se também um aumento de
6,7% na quantidade total de colaboradores, justificada pela criação de áreas de controle do negócio. Tal medida foi essencial para viabilizar a redução da sinistralidade de nossa singular, tendo como resultados diretos o crescimento do lucro líquido e consequentemente a diminuição das despesas administrativas amortizadas a um percentual de 8,03. Sendo essa uma das menores existente no Sistema Unimed.
6 - Governo
2010 2011
22.009.901,27
27.414.466,3530.000.000
25.000.000
20.000.000
15.000.000
10.000.000
5.000.000
0
No ano de 2011 foram arrecadados Impostos Diretos e Indiretos na ordem de 27.414.466,35 que representa um crescimento de 25% em relação a 2010.
5 - colaboradoresdescRição 2011 2010diretores 5 5
COLABORADORES CLT - Unimed Uberlândia 241 225
COLABORADORES CLT - PNE Unimed Uberlândia 7 8
Colaboradores Clt - Clínica de fisioterapia 21 20
ESTAGIÁRIOS 3 3
JOVENS APRENDIZES 9 7
total 286 268
37
Balanço das iniciativas na atenção à saúde
40 BalançO das InIcIatIvas da UnImed UBerlândIa na atençãO à saúde
GeRenciaMento de casos cRônicoso Programa “saúde integral” foi desenvolvido pelo setor
Qualidade de Vida e Saúde da Unimed Uberlândia com o
intuito de atender seus beneficiários, tendo como foco
principal a facilitação da promoção da qualidade de vida e
da longevidade. O programa é composto por uma equipe
multiprofissional a qual inclui Enfermeiro, Nutricionista
e Psicólogo. São oferecidos atendimentos qualificados e
de continuidade, em que o cliente, com os critérios para
adesão é acompanhando de perto verificando-se assim
as suas necessidades de forma individualizada. O “Saúde
Integral” também disponibiliza para seus clientes atividades
no âmbito grupal e informativas educacionais vinculadas
ao fortalecimento da saúde. Abrangendo assim, ações
complementares e auxiliando os clientes no engajamento
com autocuidado e uma vida mais saudável. Hoje o programa
atende cerca de 200 clientes.
este acompanhamento é gratuito e representa um apoio ao
tratamento indicado pelo médico assistente.
desosPitalizaçãoo serviço de atenção domiciliar - sad - É um serviço de retaguarda que visa ajudar o paciente a recuperar mais rapidamente sua saúde, sendo tratado, quando possível (pois jamais substituirá as atribuições e competências de um hospital), em seu domicílio, no ambiente familiar e social com estreita integração com o médico assistente e com um Cuidador designado pela família. Este processo, a médio e longo prazo, servirá como alternativa de conhecimento de perfil da carteira, permitindo e subsidiando a implementação de ações efetivas de prevenção, promoção e recuperação da saúde, acarretando substancialmente a redução do custo e a sustentabilidade da operadora.
no entanto, vale ressaltar que o programa de desospitalização da Unimed Uberlândia não é contratado, sendo considerado benefício ofertado pela operadora a seus beneficiários, portanto é extracontratual. A operadora avalia que neste programa, há um benefício para o cliente e também para a cooperativa médica. A adesão aos programas é voluntária e passa por um processo de elegibilidade do beneficiário para o seu ingresso. Sendo assim, o atendimento oferecido pela Unimed Uberlândia de desospitalização e seu conseqüente atendimento domiciliar por estar excluído contratualmente e está agindo por mera liberalidade, não está obrigada a conceder o atendimento citado. Desde 2011, quando o programa iniciou, já foram atendidos cerca de 90 pacientes.
41
PRevenção de doenças e PRoMoção à saúde
1 - campanha contra o câncer de MamaVisando a conscientização sobre a importância da prevenção de doenças e promoção da saúde, estimulando o auto cuidado, mudanças de hábitos em condições crônicas, bem como a melhoria da qualidade de vida e obtenção de uma vida longa e saudável, a Unimed Uberlândia está
proporcionando as suas clientes o exame de mamografia sem co-participação e já pré–autorizado, facilitando o acesso das mesmas ao exame. Esta campanha tem como público-alvo todas as beneficiárias Unimed Uberlândia com idade entre 40 a 69 anos que não realizaram o exame de mamografia digital ou convencional nos últimos 24 meses. desta forma esperamos estimular a realização do exame àquelas mulheres que estão com seus exames preventivos atrasados. Até o momento já foram enviados 445 formulários e destes já recebemos 169 resultados.
42 BalançO das InIcIatIvas da UnImed UBerlândIa na atençãO à saúde
2 - UnibabyO curso para gestantes da Unimed Uberlândia é gratuito e tem como objetivo orientar e auxiliar os pais nas dúvidas que antecedem o nascimento e adaptações com o recém-nascido, assegurando uma maior tranquilidade na gestação e reduzindo de maneira expressiva as dificuldades no cuidado com o bebê. O curso que ocorre a cada 2 meses vem oferecendo um serviço no qual profissionais especializados desenvolvem ações complementares, auxiliando as clientes a esclarecerem suas dúvidas quanto aos cuidados consigo mesmas e com o bebê, para obtenção de uma gestação tranquila até a chegada do recém-nascido.
O curso é desenvolvido pelo setor Qualidade de Vida e Saúde e conta com a participação de profissionais de várias especialidades como: Pediatra, Ginecologista Obstetra, Fisioterapeuta, Psicólogo, Enfermeiro e Nutricionista. Durante o curso são abordados vários temas relacionados às gestantes e ao bebê, por exemplo: pré-natal, tipos de parto, cuidados gerais com o bebê, exames importantes na puericultura como teste do olhinho, orelhinha e pezinho, nutrição na gestação, amamentação, cuidados posturais e atividade física na gestação, aspectos psicológicos na gestação e pós-parto. Desde o ano passado quando iniciamos este trabalho cerca de 95 gestantes já passaram pelo curso.
3 - curso preparatório para cirurgia bariátricaDe acordo com estudos recentes, obesos submetidos à cirurgia bariátrica tiveram maior perda de peso nos primeiros dois anos após a intervenção cirúrgica e no decorrer de seis anos voltaram a adquirir peso. Os dados foram apresentados
no XIII Congresso Mineiro de Endocrinologia e Metabologia realizado em Novembro do ano passado em Belo Horizonte. Para minimizar este problema, especialistas no assunto estão oferecendo cursos preparatórios para pacientes que passarão pela intervenção conhecida como cirurgia antiobesidade.
Somente em Uberlândia, são realizadas em média 120 cirurgias deste tipo todos os anos em pacientes com planos de saúde da Unimed. Com o objetivo de diminuir este problema e aumentar a chance de sucesso para estas pessoas, o setor Qualidade de Vida e Saúde da Unimed Uberlândia promove o Curso Preparatório para Cirurgia bariátrica com turmas que iniciam a cada 45 dias.
O objetivo do projeto é auxiliar o paciente quanto à compreensão de todos os aspectos decorrentes do pré e pós-cirúrgico e prepará-lo para ter comportamentos diferentes após a cirurgia. Muitos pacientes encaram a cirurgia como única forma de redução de peso e não se conscientizam que para manter o peso ideal é necessário, além da cirurgia, um comportamento saudável, com alimentação adequada e uma rotina de atividades físicas.
O programa é destinado a clientes da Unimed Uberlândia com encaminhamento do médico cirurgião bariátrico cooperado e devem também atender os critérios da Sociedade Brasileira de Endocrinologia e Metabologia de acordo com a portaria n°492, de 31 de Agosto de 2007.
As atividades são desenvolvidas em três meses com encontros semanais conduzidos por equipe multidisciplinar composta por enfermeiros, psicólogos, nutricionistas, fonoaudiólogos e cirurgiões bariátricos. O curso que é gratuito e reconhecido pela Agência Nacional de Saúde Suplementar (ANS), já atendeu cerca de 160 pacientes.
43
consolidação econôMico-FinanceiRa
deMonstRações FinanceiRas em dezembro de 2011 e 2010
1 - Balanço PatRiMonial ativo 2011 2010ativo ciRcUlante 56.003.374,42 39.451.500,71
disponível 1.382.919,83 4.881.878,38
Realizável 54.620.454,59 34.569.622,33
Aplicações 28.635.138,87 13.911.870,07
Créditos Operações com Planos de Assistência à Saúde 18.791.818,58 13.470.965,51
Contraprestação Pecuniária / Prêmio a Receber 8.258.386,12 6.772.846,59
Taxa de Administração de Planos a Receber 0,00 0,00
Operadoras de Planos de Assistência à Saúde 10.014.599,09 6.511.644,24
Outros Créditos de Operações com Planos de Assistência à Saúde 518.833,37 186.474,68
Créditos Operacionais de Prestação de Serviços de Assistência à Saúde 210.620,74 229.868,69
despesas de Comercialização diferidas 0,00 0,00
Títulos e Créditos a Receber 6.375.379,50 5.708.649,42
Outros Valores e Bens 607.496,90 1.248.268,64
ativo não ciRcUlante 46.762.725,16 45.947.839,97
Realizável a longo Prazo 37.912.753,36 37.731.186,11
Aplicações 0,00 0,00
Títulos e Créditos a Receber 0,00 0,00
ativo fiscal diferido 0,00 0,00
despesa de Comercialização diferidas 0,00 0,00
Valores e Bens 5.839.113,14 4.288.849,43
Outros Créditos a Receber a Longo Prazo 0,00 0,00
Conta Corrente com cooperados 32.073.640,22 33.442.336,68
investimentos 5.751.608,48 5.663.003,59
Participações Societárias - Rede Hospitalar Própria 0,00 0,00
Participações Societárias - Investimentos no País 3.477.352,85 5.229.998,44
Participações Societárias - Investimentos no Exterior 0,00 0,00
outros investimentos 2.274.255,63 433.005,15
imobilizado 2.670.825,25 1.845.299,20
imóveis de uso Próprio – Hospitalares / odontológicos
imóveis de uso Próprio – não Hospitalares / não odontológicos 1.411.851,88 651.838,62
bens móveis - Hospitalares / odontológicos 127.296,20 144.641,94
bens móveis - não Hospitalares / não odontológicos 769.679,11 672.452,74
Outras Imobilizações - Hospitalares / Odontológicas 338.174,85 351.470,13
Outras Imobilizações - Não Hospitalares / Não Odontológicas 23.823,21 24.895,77
intangível 427.538,07 708.351,07
diferido 0,00 0,00
total do ativo 102.766.099,58 85.399.340,68
PRESIDENTE - Elias Izeth Domingos - 138.568.046-68 CONTADOR - Ronaldo Fernandes da Silva - MG 082872/0-2
46 cOnsOlIdaçãO ecOnômIcO-FInanceIra
2 - Balanço PatRiMonial Passivo 2011 2010Passivo ciRcUlante 39.458.495,83 33.720.135,47
Provisões Técnicas de Operações de Assistência à Saúde 23.506.803,89 21.359.495,69
Provisão de eventos a liquidar 14.306.047,74 15.820.427,40
Provisão de eventos ocorridos e não avisados 9.200.756,15 5.539.068,29
Débitos de Operações de Assistência à Saúde 732.455,54 792.256,90
Comercialização sobre Operações - -
Operadoras de Planos de Assistência à Saúde 726.211,47 792.256,90
Contraprestação de Co-responsabilidade Transferida 5.762,14 19.990,17
Intercâmbio a Pagar 720.449,33 772.266,73
Contraprestações / Prêmios a Restituir 6.244,07 -
Débitos de Operações Assist. à Saúde Não Relacion. c / Pl. Saúde da OPS 6.913.315,51 6.700.386,92
Tributos e Contribuições a Recolher 5.342.104,65 2.289.108,08
empréstimos e financiamentos a Pagar - 1.138,53
Conta-Corrente de Cooperados 15.660,50 15.660,50
Débitos Diversos 2.948.155,74 2.562.088,85
Passivo não ciRcUlante 43.276.667,95 41.926.702,15
exigível a longo Prazo 43.276.667,95 41.926.702,15
Provisões 42.660.405,62 41.071.886,66
Débitos Diversos 616.262,33 854.815,49
Resultado diferido - -
PatRiMônio líQUido 20.030.935,81 9.752.503,07
Capital social 6.620.057,53 6.339.756,58
adiantamento para futuro aumento de Capital -
reservas 9.934.164,89 3.412.746,49
Reservas de Lucros / Sobras / Retenção de Superávits 9.934.164,89 3.412.746,49
Ajustes de Avaliação Patrimonial - -
Prejuízos ou Perdas Acumaladas 3.476.713,39 -
total do Passivo 102.766.099,58 85.399.340,68
PRESIDENTE - Elias Izeth Domingos - 138.568.046-68 CONTADOR - Ronaldo Fernandes da Silva - MG 082872/0-2
47
3 - deMonstRativo do ResUltado do exeRcício 2011 2010contraprestações efetivas / Prêmios Ganhos de operações com Plano de assistência à saúde
151.164.886,08 125.951.866,63
Contraprestações Líquidas / Prêmios Retidos Líquidos 156.787.986,19 125.504.402,60
Variação das Provisões Técnicas - 4.678.168,87
Receita com Administração de Planos de Assistência à Saúde - -
Tributos Diretos de Operações com Planos de Assistência à Saúde da Operadora (5.623.100,11) (4.230.704,84)
eventos / sinistros indenizáveis líquidos (117.262.732,58) (105.136.242,05)
eventos indenizáveis / sinistros retidos (119.266.619,64) (106.075.241,19)
recuperação de eventos / sinistros indenizáveis 5.665.574,92 3.352.065,88
recuperação de despesas com eventos / sinistros indenizáveis - -
Variação da Provisão de Eventos/Sinistros Ocorridos e Não Avisados (3.661.687,86) (2.413.066,74)
ResUltado das oPeRações coM Planos de assistÊncia à saúde 33.902.153,50 20.815.624,58
Receita com o sUs - -
outras Receitas operacionais de assist. à saúde não Relac. c/ Pl. de saúde da oPs 77.629.213,85 60.201.461,03
outras despesas operacionais de assist. à saúde não Relac. c/ Pl. de saúde da oPs (75.245.915,44) (60.223.191,84)
outras Receitas de administradora de Benefícios - -
tributos diretos de outras atividades de assistência à saúde - -
ResUltado BRUto 36.285.451,91 20.793.893,77
despesas de comercialização (1.800.065,57) (2.165.914,88)
despesas administrativas (19.021.902,41) (17.307.704,38)
outras Receitas operacionais 1.271.234,12 1.499.945,66
outras despesas operacionais (4.357.239,45) (1.991.738,29)
Provisão Para Perdas Sobre Créditos (993.372,16) 2.784.435,18
Provisão Para Contingências - Operacional (786.990,87) (1.927.170,21)
outras (2.576.876,42) (2.849.003,26)
(-) Recuperação de Outras Despesas Operacionais - -
Resultado Financeiro líquido 2.974.209,80 285.425,72
receitas financeiras 6.205.031,44 5.615.707,61
despesas financeiras (3.230.821,64) (5.330.281,89)
ResUltado oPeRacional 15.351.688,40 1.113.907,60
Resultado Patrimonial 205.218,71 1.309.069,25
receitas Patrimoniais 668.928,79 1.398.846,61
despesas Patrimoniais (463.710,08) (89.777,36)
Resultado de outras Receitas e despesas - -
ResUltado antes dos iMPostos e PaRticiPações 15.556.907,11 2.422.976,85
imposto de Renda (2.558.201,72) (589.414,97)
contribuição social (929.592,62) (220.829,39)
impostos diferidos - -
Participações no Resultado (431.997,47) (312.747,48)
ResUltado líQUido 11.637.115,30 1.299.985,01
48 cOnsOlIdaçãO ecOnômIcO-FInanceIra
4 - deMonstRação do FlUxo de caixa MÉtodo diReto 2011 2010atividades oPeRacionais(+) Recebimento de Planos de Saúde 162.513.404,46 133.439.575,81
(+) Resgate de Aplicações Financeiras 23.096.668,65 1.497.266,97
(+) Recebimento de Juros de Aplicações Financeiras 2.566.637,63 809.410,72
(+) Outros Recebimentos Operacionais 79.078.158,05 71.001.916,63
(-) Pagamento a Fornecedores / Prestadores de Serviço de Saúde -189.649.863,68 -162.408.431,19
(-) Pagamento de Comissões -1.800.065,57 -2.165.914,88
(-) Pagamento de Pessoal -6.832.097,01 -6.737.124,22
(-) Pagamento de Pró-Labore -750.287,94 -682.482,31
(-) Pagamento de Serviços Terceiros -730.772,45 -603.883,52
(-) Pagamento de Tributos -9.211.296,69 -7.841.624,53
(-) Pagamento de Contingências (Cíveis / Trabalhistas / Tributárias) -1.140.476,46 -828.404,14
(-) Pagamento de Aluguel -157.177,00 -163.393,20
(-) Pagamento de Promoção / Publicidade -765.468,72 -541.403,93
(-) Aplicações Financeiras -37.048.591,98 -7.255.116,36
(-) Outros Pagamentos Operacionais -19.885.197,29 -10.252.404,83
caixa líQUido das atividades oPeRacionais (716.426,00) 7.267.987,02 atividades de investiMento(+) Recebimento de Venda de Ativo Imobilizado – Hospitalar 0,00 0,00
(+) Recebimento de Venda de Ativo Imobilizado – Outros 0,00 11.000,00
(+) Recebimento de Venda de Investimentos 0,00 0,00
(+) Recebimento de Dividendos 0,00 15.633,81
(+) Outros Recebimentos das Atividades de Investimento 119.705,62 0,00
(-) Pagamento de Aquisição de Ativo Imobilizado – Hospitalar (1.173.164,20) (10.028,00)
(-) Pagamento de Aquisição de Ativo Imobilizado – Outros 0,00 (130.495,85)
(-) Pagamentos Relativos ao Ativo Intangível (159.374,92) (39.097,89)
(-)Pagamento de Aquisição de Participação em Outras Empresas 0,00 0,00
(-) Outros Pagamentos das Atividades de Investimento (1.850.000,00) 0,00
caixa líQUido das atividades de investiMento (3.062.833,50) (152.987,93)
atividades de FinanciaMento(+) Integralização de Capital em Dinheiro 510.000,00 925.000,00
(+) Recebimento – Empréstimos / Financiamentos 0,00 6.156.237,16
(+) Títulos - Descontados 0,00 0,00
(+) Outros Recebimentos da Atividade de Financiamento 0,00 0,00
(-) Pagamento de Juros – Empréstimos / Financiamentos / Leasing 0,00 (251.403,16)
(-) Pagamento de Amortização – Empréstimos / Financiamentos / Leasing 0,00 (9.312.232,49)
(-) Pagamento de Participação nos Resultados 0,00 0,00
(-) Outros Pagamentos da Atividade de Financiamento (229.699,05) (156.955,00)
caixa líQUido das atividades de FinanciaMento 280.300,95 (2.639.353,49)vaRiação líQUida do caixa (3.498.958,55) 4.475.645,60 caixa - saldo inicial 4.881.878,38 406.232,78 caixa - saldo Final 1.382.919,83 4.881.878,38 ativos livres no início do Período (*) 9.954.221,02 577.351,82 ativos livres no Final do Período (*) 20.331.370,68 9.954.221,02 aumento / (diMinUição) nas aPlicações FinanceiRas - RecURsos livRes 10.377.149,66 9.376.869,20 (*) Refere-se ao saldo das contas ‘Caixa’ e ‘Bancos Conta Depósito’, mais o montante de aplicações financeiras não vinculadas às provisões técnicas e / ou vinculadas a garantias judiciais, isto é, aplicações sem cláusula restritiva de resgate.
49
sinistralidade total
2009 2010 2011
79,01%
84,82%
75,03%
100%
90%
80%
70%
60%
50%
40%
30%
20%
10%
0%
desempenho Financeiro
2009 2010 2011
35,00
30,00
25,00
20,00
15,00
10,00
5,00
0
30,018
2009 a 2011 302%
2009 a 2011 4.905%
18,794
4,8827,467
0,406
20,331
em milhões
Disponibilidade Imediata recursos totais
50 cOnsOlIdaçãO ecOnômIcO-FInanceIra
2010 2011
5.539.088,29
9.200.756,1510.000.000
9.000.000
8.000.000
7.000.000
6.000.000
5.000.000
4.000.000
3.000.000
2.000.000
1.000.000
0
evolução das provisões técnicas
2009 2010 2011
15,84%
9,66% 24,00%
10,57%
8,89%
8,03%
12,00%
10,00%
8,00%
6,00%
despesas administrativas
evolução das despesas administrativas sobre a receita total
51
o Fiel da Balança a prestação anual de contas é composta pelo relatório de Administração, as Demonstrações Contábeis e as Notas Explicativas (já divulgadas no jornal), o Parecer dos Auditores Independentes e o Parecer do Conselho Fiscal.
o relatório de administração deve evidenciar os principais fatos administrativos e financeiros ocorridos no período (exercício), os investimentos feitos, a política de distribuição de dividendos, a política de investimento de lucros, etc.
A Unimed Uberlândia tem como atividades preponderantes: (i) a comercialização de planos de saúde, firmando, em nome dos associados, contratos de prestação de serviços com pessoas físicas e jurídicas, nas modalidades de valor determinado (pré-estabelecido) e por serviços prestados (pós-estabelecido), a serem atendidos pelos médicos associados e pela rede credenciada, (ii) serviços de medicina do trabalho no SESMT (Serviço Especializado de Engenharia de Segurança e de Medicina do Trabalho) onde são ofertados os produtos: PCMSO (Programa de Controle Médico de Saúde Ocupacional) e o PPRA (Programa de Prevenção de Riscos Ambientais), (iii) atendimento fisioterapêutico nas áreas traumato-ortopédico-funcional, esportiva, neurofuncional e reumatologia (recursos próprios – Clínica de Fisioterapia Unimed Uberlândia). Possui registro de seus produtos na ANS – Agência Nacional de Saúde Suplementar, sob o nº 38.457-7.
Refletindo a respeito do título o fiel da balança, percebemos a necessidade de compartilhar com toda sociedade os nossos direitos, deveres, obrigações e perspectivas para o futuro traduzindo assim a necessidade de equilíbrio nas nossas ações. nossa expectativa é de poder congregar o maior número possível de cooperados para juntos alcançarmos as metas traçadas num planejamento de curto, médio e longo prazo coerente e equilibrado. Desde 1999 ocorreu uma redução de 781 operadoras médico-hospitalares, sendo necessário para as que permaneceram considerar a relação guardada entre o dinamismo da atividade econômica e as oscilações no mercado de saúde suplementar.
A lei 9656/98 introduziu novas pautas no mercado como a ampliação de cobertura assistencial, o ressarcimento ao SUS, o registro das operadoras, o acompanhamento de preços pelo governo, a obrigatoriedade da comprovação de solvência, reservas técnicas, dentre outras.
dentRe as oBRiGações iMPostas Pela ans, PodeMos destacaR: 1 - PPsc (Provisão para Perdas sobre créditos) É apresentada como redução das contas a receber e constituída em montante considerado suficiente pela Administração para fazer frente a eventuais perdas na realização das contas a receber de acordo com os critérios estabelecidos pela Agência Nacional de Saúde Suplementar.
2 - conta corrente cooperados (in 39)os créditos de longo prazo registrados com cooperados pelos valores deliberados por AGE dos cooperados realizada em 04 de março de 2010 quando os cooperados assumiram a responsabilidade pelo pagamento das obrigações legais de R$32.073.640,22. Foi então elaborado pela cooperativa um plano para a realização do correspondente ativo, demonstrando a capacidade econômica-financeira da mesma para os próximos 15 anos, evidenciando o potencial de geração de riqueza (sobras) para os seus cooperados estando inclusos no IN 39.
Pis e coFins - A cooperativa sofreu autuações por parte da Delegacia Regional da Receita Federal, em relação à insuficiência de recolhimentos de PIS e COFINS. Os montantes totais destas autuações, atualizados até 31/12/2011, totalizam R$25.461.628,42
Para fazer frente a autuação do COFINS em execução fiscal a cooperativa efetuou depósito judicial na CEF no valor de R$3.722.073,99, classificado no Ativo Realizável a Longo Prazo no título “Valores e Bens”. Também foram penhorados parte dos bens imóveis e móveis de propriedade da cooperativa conforme processo autos de nº. 2005.38.03.001541-4, ou seja, os valores relativos ao faturamento, decorrente da venda de bens e serviços. Além disso, para fins de determinação da base de cálculo das contribuições para o PIS/PASEP e a COFINS, excluiu-se do faturamento bruto conforme § 2º do art. 3º da Lei nº. 9.718/98 os seguintes itens: as vendas canceladas, os descontos incondicionais concedidos e a receita decorrente da venda de bens do ativo permanente.
52 cOnsOlIdaçãO ecOnômIcO-FInanceIra
Também reforça a estimativa dos valores para provisão, a decisão judicial proferida pelo SUPERIOR TRIBUNAL DE JUSTIçA, favorável a UNIMED UBERLÂNDIA, nos autos do Mandado de Segurança ajuizado no ano de 2000, cujo objetivo era reconhecer a não incidência tributária dos PIS/COFINS sobre os atos cooperativos principais e auxiliares (custos assistenciais), assim como as primeiras decisões judiciais no País, proferidas em favor das UNIMEDs.
iRPJ e csll- Para fins de apuração do IRPJ e da CSLL, a administração considera o resultado de atos não cooperativos. Para tanto, inclui como tal os atos praticados entre a cooperativa e os prestadores de serviços credenciados (laboratórios, clínicas e hospitais).
Os montantes referente ao IRPJ e CSLL provisionados até 31/12/2011 totalizam R$4.722.076,66.
3 - Provisões técnicas de operações de assistência à saúde 3.1.Provisão de eventos a liquidar para o sUs
Registram-se nessa conta todas as obrigações que envolvem os custos com a assistência à saúde médico-hospitalar dos usuários de planos de saúde da operadora, cobrados pela ANS.
a) Proventos a Liquidar (PEL)Garantia de eventos já ocorridos, registrados contabilmente e ainda não pagos.
b) Peona – Provisão para eventos ocorridos e não avisadosEm função da previsão contida na RN nº 160 a UNIMED provisionou o montante total necessário até 31/12/2011 de acordo com os critérios estabelecidos pela ANS, durante o prazo máximo de 06 anos, contados a partir de janeiro de 2008, na proporção cumulativa de 1/72 avos, a cada mês, do valor calculado da provisão.
4 - Patrimônio Mínimo ajustadoCalculado a partir da multiplicação de um fator variável “K”, obtido no ANEXO I da RN nº 209/2009, pelo capital base de R$5.595.740,31 (cinco milhões quinhentos e noventa e cinco mil setecentos e quarenta reais e trinta e um centavos), reajustado pelo IPCA em junho de cada ano. O Capital da Cooperativa excede o valor do patrimônio líquido exigido pela Norma Técnica.
5 - Margem de solvênciaCorresponde à suficiência do Patrimônio Líquido ou Patrimônio Social ajustado por efeitos econômicos, sendo regulamentado pelo patrimônio líquido superior a 20% das contraprestações líquidas dos últimos doze meses, ou 33% da média anual dos eventos indenizáveis líquidos dos últimos 36 meses, dos dois o maior. O prazo máximo permitido para adequação é de 10 anos, onde as operadoras deverão observar a proporção cumulativa mínima de 1/120 avos por mês, a partir de janeiro de 2008. O montante calculado da margem de solvência é de R$31.758.253,58 (trinta e um milhões setecentos e cinquenta e oito mil duzentos e cinquenta e três reais e cinquenta e oito centavos).
6 - Provisão para processos cíveis e trabalhistas As provisões para processos cíveis e comerciais foram constituídas com base em parecer dos assessores Jurídicos que consideram os valores suficientes para suportar possíveis perdas de contingências.
7 - taxa de saúde suplementar A ação rescisória foi ajuizada em 15 de maio de 2006, contestada pela Unimed.
Uberlândia em 07 de fevereiro de 2007, e julgada recentemente, ou seja, em 16 de Setembro de 2009, cujo resultado foi favorável a Unimed Uberlândia.
acreditamos que existem duas fontes fundamentais de energia que podem motivar as organizações: o medo e a aspiração. O poder do medo está por trás das visões negativas. O poder da aspiração impulsiona visões positivas. Enquanto o medo pode produzir mudanças extraordinárias em curtos períodos de tempo, a aspiração perdura como uma fonte contínua de aprendizado e crescimento. Por isto mesmo, conclamamos todos os cooperados a prestarem atenção para o movimento que vem ocorrendo na saúde suplementar e juntos construirmos um futuro melhor para nossa cooperativa.
53
PaReceR do conselHo FiscalNós membros do Conselho Fiscal da UNIMED UBERLÂNDIA, em cumprimento às atribuições legais e estatutárias, reunidos especialmente para este fim e depois de examinar todas as demonstrações contábeis da cooperativa referente ao exercício social de 2011, baseando-nos nas avaliações efetuadas, nos acompanhamentos realizados durante o ano, no parecer da auditoria externa ProsPeCta auditores indePendentes s/s e, especialmente, quando necessário, nos esclarecimentos prestados pela administração da cooperativa, declaramos ter encontrado tudo na mais perfeita ordem, portanto, é nosso parecer de que as Demonstrações Contábeis representam adequadamente a posição patrimonial e financeira da UNIMED UBERLÂNDIA em 31 de dezembro de 2011.
O Conselho Fiscal recomenda a aprovação das Demonstrações Contábeis pelos membros cooperados na Assembléia Geral Ordinária do dia 26/03/2012.
Uberlândia, 26 de Março de 2012.
1 - conselheiro Fiscal efetivoDr. Cláudio Ceccon
Dra. Eliane de Cássia Faria Espíndola
Dr. Sindeval José da Silva
2 - conselheiro Fiscal suplenteDr. Leandro Cardoso Gomide
Dr. Marcondes Antônio M. Figueiredo
Dr. Nilo Celso Andrade
54 cOnsOlIdaçãO ecOnômIcO-FInanceIra
RelatóRio dos aUditoRes indePendentes soBRe as deMonstRações contáBeisAos Membros do Conselho de Administração, Conselho fiscal, diretoria executiva e Cooperados da UniMed UBeRlândia cooPeRativa ReGional de tRaBalHo MÉdico ltda Uberlândia - MG
Examinamos as demonstrações contábeis da UniMed UBeRlândia cooPeRativa ReGional de tRaBalHo MÉdico ltda, que compreendem o balanço patrimonial em 31 de dezembro de 2011 e as respectivas demonstrações do resultado, do resultado abrangente, das mutações do patrimônio líquido e dos fluxos de caixa para o exercício findo naquela data, assim como o resumo das principais práticas contábeis e demais notas explicativas.
1 - Responsabilidade da administração sobre as demonstrações contábeisA Administração da Entidade é responsável pela elaboração e adequada apresentação dessas demonstrações contábeis de acordo com as práticas contábeis adotadas no Brasil, aplicáveis às entidades supervisionadas pela Agência nacional de saúde suplementar – ans, e pelos controles internos que ela determinou como necessários para permitir a elaboração de demonstrações contábeis livres de distorção relevante, independentemente se causada por fraude ou erro.
2 - Responsabilidade dos auditores independentesNossa responsabilidade é a de expressar uma opinião sobre essas demonstrações contábeis com base em nossa auditoria, conduzida de acordo com as normas brasileiras e internacionais de auditoria. Essas normas requerem o cumprimento de exigências éticas pelos auditores e que a auditoria seja planejada e executada com o objetivo de
55
obter segurança razoável de que as demonstrações contábeis estão livres de distorção relevante.
uma auditoria envolve a execução de procedimentos selecionados para obtenção de evidência a respeito dos valores e das divulgações apresentados nas demonstrações contábeis. Os procedimentos selecionados dependem do julgamento do auditor, incluindo a avaliação dos riscos de distorção relevante nas demonstrações contábeis, independentemente se causada por fraude ou erro. Nessa avaliação de riscos, o auditor considera os controles internos relevantes para a elaboração e adequada apresentação das demonstrações contábeis da Entidade para planejar os procedimentos de auditoria que são apropriados nas circunstâncias, mas não para fins de expressar uma opinião sobre a eficácia desses controles internos da Entidade. Uma auditoria inclui, também, a avaliação da adequação das práticas contábeis utilizadas e a razoabilidade das estimativas contábeis feitas pela Administração, bem como a avaliação da apresentação das demonstrações contábeis tomadas em conjunto.
Acreditamos que a evidência de auditoria obtida é suficiente e apropriada para fundamentar nossa opinião.
3 - Base para opinião com ressalvaConforme divulgado na Nota Explicativa nº 3, a demonstração dos fluxos de caixa – DFC foi elaborada com base em informações do Documento de Informações Periódicas das operadoras de Planos de saúde - dioPs da Cooperativa, as quais são extraídas de seu software de gestão financeira, não havendo validação destas informações com os dados contábeis, quanto à mensuração de valores em suas rubricas, nem apresentação da conciliação entre o lucro líquido e o fluxo de caixa líquido das atividades operacionais.
Conforme divulgado na Nota Explicativa nº 17 “iii”, a provisão técnica relativa a Provisão de eventos ocorridos e não avisados - Peona está sendo constituída de forma parcial, conforme a regulamentação da RN nº 209/2009 da Agência Nacional de saúde suplementar - ans, sendo que tal metodologia está em desacordo com o Comunicado Técnico do Ibracon n° 03/2008, o qual regulamenta que a prática contábil adequada seria a
constituição total da PEONA. Os efeitos da contabilização da PEONA de forma integral em 31 de dezembro de 2011 correspondem a uma diminuição de R$4.600.378,07 no Patrimônio Líquido, de acordo com a metodologia aplicada no inciso I e II do Art 16 da RN nº 209/2009 da ANS.
4 - opinião com ressalvaem nossa opinião, exceto pelos efeitos dos assuntos descritos nos parágrafos de base para opinião com ressalva, as demonstrações contábeis anteriormente referidas apresentam adequadamente, em todos os aspectos relevantes, a posição patrimonial e financeira da UniMed UBeRlândia cooPeRativa ReGional de tRaBalHo MÉdico ltda em 31 de dezembro de 2011, o desempenho de suas operações e os seus fluxos de caixa para o exercício findo naquela data, de acordo com as práticas contábeis adotadas no Brasil, aplicáveis às entidades supervisionadas pela Agência Nacional de Saúde Suplementar - ANS.
5 - ÊnfaseConforme descrito na nota explicativa n° 13 a Cooperativa decidiu em Assembléia Geral Extraordinária pelo registro contábil das Obrigações Legais apuradas até 31 de dezembro de 2009, no montante de R$31.913.866,27. O efeito desse registro no Patrimônio Líquido foi transferido integralmente para o Ativo Realizável à Longo Prazo em decorrência da transferência da responsabilidade do pagamento para seus cooperados, este procedimento atende parcialmente a in/DIOPE n° 20/2008 alterada pela IN n° 39/2010 da Agência nacional de saúde suplementar devido a ativação dos valores relativos aos exercícios de 2008 e 2009. O montante dos créditos com cooperados atualizado em 31 de dezembro de 2011 é de R$32.073.640,22. O prazo de realização do ativo definido pela administração foi de quinze anos a ser descontado das sobras futuras, desta forma a sua realização está condicionada a geração de sobras futuras.
Conforme descrito na nota explicativa n° 4 “i”, “j”, “t” a cooperativa não adotou, para o exercício de 2011, os procedimentos exigidos pelas Resoluções do Conselho Federal
56 cOnsOlIdaçãO ecOnômIcO-FInanceIra
de Contabilidade – CFC, nº 1.110/07, sobre o valor recuperável dos ativos, nº 1.177/09 e 1.303/10, sobre à revisão anual das taxas de depreciação e amortização pela vida útil do ativo imobilizado e intangível, não sendo possível mensurar quais os efeitos da aplicação destas resoluções nas demonstrações contábeis apresentadas.
Nossa opinião não contém ressalva relacionada a esses assuntos.
6 - outros assuntosOs valores correspondentes do exercício anterior, findo em 31 de dezembro de 2010, foram anteriormente por nós examinados e continham ressalvas relativas a demonstração do Fluxo de Caixa elaborado com base no DIOPS e registro
parcial da PEONA, ênfases sobre a incerteza de realização de créditos com cooperados e com relação ao atendimento parcial das Resoluções do Conselho Federal de Contabilidade – CFC nº 1.177/09 e nº 1.263/09 sobre adequação das taxas de depreciação pela vida útil dos ativos.
Blumenau – SC, 26 de março de 2012.
7 - Prospecta auditores associados s/sCRC – SC 4487/O-7 S-MG
Valdecir kofahl
sócio responsável técnico
Contador – CRC RS 060.387/O-0 S-MG
57
cOnstrUIndO a UniMed UBeRlândia dO FUtUrO
consideRações Finais
Nossa mensagem final é de otimismo e ao mesmo tempo de alerta e atenção.
Otimismo em decorrência dos avanços extraordinários que conseguimos no cenário econômico e financeiro, quando com a colaboração de todos alcançamos um dos menores índices de sinistralidade e custos administrativos do sistema Unimed.
alerta, porque temos que manter a tonicidade do equilíbrio, trabalhando com a Gestão da Qualidade, evitando o desperdício, olhando para o futuro sem perder o foco no presente, e continuando no caminho da cooperação, participação e integração juntamente com aqueles que acreditam na proposta cooperativista.
Atenção, porque temos enormes desafios de ordem financeira, operacional, estrutural e de gestão pela frente. E ainda, o que sem dúvida é um dos maiores desafios, o de quebrar o paradigma do atendimento ao episódio agudo, da cura para o cuidado contínuo às condições crônicas, e da atenção à saúde com envolvimento do cidadão e da sociedade. Um sistema de saúde precisa cuidar das pessoas para que elas não adoeçam e não apenas cuidar de doentes e de doenças.
HáBitos saUdáveis.QUANDO VOCê COMEçA, NãO PARA MAIS.
Construindo a unimed uberlândia do futuro
34 3239-6990Av. João Pinheiro, 639 - Centro
Uberlândia - MGCEP: 38400-126