plano municipal de auditoria salvador 2010 -...

PLANO MUNICIPAL DE

AUDITORIA AUDITORIA

SALVADOR 2010 ROSANA LOPES Auditora em Saúde Pública

Salvador-Bahia

Dezembro/2009

JUSTIFICATIVAS

� Aproximação entre o Planejamento daAuditoria e o Plano Municipal de Saúde;

�Demanda de trabalho programada e baseadana realidade da rede de serviços de saúde local;

� A Auditoria pode ser instrumento de gestão.

OBJETIVOS

�Executar atividades de auditoria orientadaspor um propósito.

�Desenhar, executar e acompanhar um�Desenhar, executar e acompanhar umconjunto de propostas de ação com vistas àmanutenção ou modificação de umadeterminada situação.

�Dar respostas mais satisfatórias às questõesdo Sistema Único de Saúde.

METODOLOGIA� O Planejamento Estratégico Situacionaldesenvolvido por Matus (1987, 1990, 1991) foitomado como referencial teórico emetodológico.

� Momentos que compõem o PES.

� Constituído o GT de Planejamento.

� Oficinas de trabalho.

� Análise de documentos.

MomentoExplicativo

MomentoNormativo

Momento Estratégico

Momento Tático-Operacional

Identificação,

priorização e

análise dos

problemas de

Formulado os

objetivos e a

“imagem-

objetivo” que se

Definido

as linhas

de ação e

realizada a

Definição de

atividades,

responsáveis e

prazos e os

MOMENTOS DO PES

problemas de

saúde.

objetivo” que se

pretende

alcançar no

médio e longo

prazo.

realizada a

análise de

viabilidade

das ações

propostas.

prazos e os

mecanismos de

acompanhamento

e avaliação

periódica dos

resultados a

serem alcançados.

ANÁLISE DA SITUAÇÃO DE SAÚDE

I.Identificação de problemas

�Do estado de saúde da população

a) Atenção Básica

b) Média e Alta Complexidadeb) Média e Alta Complexidade

� Da organização e funcionamento do sistema de saúde

a) Gestão

b) Organização da Rede

c) Financiamento


II. Análise de Documentos

�Plano Municipal de Saúde 2006-2009;

�Pacto de Gestão 2009;

�Relatório de Gestão 2008;

�Atas do Conselho Municipal de Saúde de 2009;

�Catálogo dos Serviços de Saúde por especialidade;

�Relatório Anual 2008 das coordenadorias da SMS;


II. Análise de Documentos

� Relatório Anual da Auditoria referente ao período de

2002 a 2009;

� Relatórios de Auditoria 2008 e 2009;

� Matérias de jornais;

� Legislação pertinente.

� Magnitude, Transcendência,Vulnerabilidade e Custos.

Relativos ao estado de saúde da população.

PRIORIZAÇÃO DE PROBLEMAS

I.Por Critérios

Relativos ao estado de saúde da população.

�Relevância, Urgência e Factibilidade

Relativos a organização e funcionamento da gestão.

PROBLEMAS PRIORIZADOS EM 2010Agrupados em 4 categorias: Auditoria, Gestão, Organização da rede e Assistência.

PROGRAMAÇÃO OPERATIVA

PROBLEMA 1

Falta de acompanhamento pelo setor de Auditoriado Município de Salvador quanto ao cumprimentodas recomendações geradas em seus relatórios.das recomendações geradas em seus relatórios.

OBJETIVO GERAL

Realizar acompanhamento pelo setor de Auditoria doMunicípio de Salvador do cumprimento dasrecomendações geradas em seus relatórios a partir de2010.

PROBLEMA 1

1º Quad 2º Quad 3º Quad

CHEFIA DA

AUDITORIA

PERÍODO DE EXECUÇÃO

Avaliar a Elaborar

Constituir GT de auditores

com expertise em

instrumentos de avaliação e

/ou informática

X

Analisar a diversidade de

OBJETIVO ESPECÍFICO

AÇÃO ATIVIDADES RESPONSÁVEIS

GT de auditores

CHEFIA / GT / NGI

Desenvolver

software/programa para

acompanhamento das

recomendações

X

Avaliar a

execução das

recomendações

indicadas pela

Auditoria

Elaborar

instrumento para

acompanhamento

das recomendações

geradas pela

Auditoria

Analisar a diversidade de

recomendações e propor

mecanismos de

acompanhamento

X

PROBLEMA 1



Informar aos

auditores quanto

Publicar na home

page da Auditoria

e encaminhar via e-

mai institucional os

Elaborar planilha para

divulgação dos resultadosX X X

Consolidar os resultados

quanto ao cumprimento das



CHEFIA DA

AUDITORIA

X X X

Alimentar e atualizar banco

de dadosX X X

auditores quanto

ao cumprimento

das

recomendações

indicadas em

seus relatórios

mai institucional os

resultados quanto

ao cumprimento

das

recomendações

indicadas nos

Relatórios de

Auditoria

quanto ao cumprimento das

recomendações indicadas

nos Relatórios de Auditoria


PROBLEMA 2

Ineficiência dos Centros de EspecialidadesOdontológicas/CEO no município de Salvador em2008.2008.

OBJETIVO GERAL

Disponibilizar Centros de EspecialidadesOdontológicas/CEO eficientes no município de Salvadora partir de 2010.

PROBLEMA 2


AUDITORES X

Realizar auditoria analítica e

operativa nos CEOs

Elaboração de Relatórios de

Auditoria


Favorecer a

implementação de

ações nos CEOs,

conforme

preconizado pelo

Ministério de

Saúde

Realizar

auditoria nos

Centros de

Especialidades

Odontológicas

Formação de equipes de

auditoria para auditar os

CEOs

CHEFIA DA

AUDITORIAX

Realização de auditoria de

acompanhamento



X X X


acompanhamento

Favorecer a

disponibilização,

de forma integral,

os serviços

odontológicos de

especialidades

previstos para os

CEOs

Realizar

auditoria nos

contratos de

prestação de

serviços

(manutenção e

adequação da

rede física) e de

fornecimento de

insumos

AUDITORES X


auditoria

CHEFIA DA

AUDITORIAX

Elaboração de Relatórios de

Auditoria


operativa nos contratos de

prestação de serviços e

fornecimento de insumos


operativa nos CEOs

acompanhamento


PROBLEMA 3

Fragilidade nos controles internos da SMS no quetange ao acompanhamento das ações e serviços desaúde no município de Salvador no ano de 2008.saúde no município de Salvador no ano de 2008.

OBJETIVO GERAL

Fortalecer os controles internos da SMS de Salvador apartir de 2010.

PROBLEMA 3


X


Assegurar que os

setores da

Secretaria

Municipal da Saúde

executem suas

atividades Realizar


auditoria

CHEFIA DA

AUDITORIAX

Aplicação de testes

substantivos e de

observância naAUDITORES



XRealização de auditoria de

acompanhamentoAUDITORES

X

Elaboração de Relatório de

AuditoriaAUDITORES X

atividades

conforme

determinar o

Regimento Interno

da Secretaria

Municipal da

Saúde, o Código

Sanitário do

Município e as

Normas do SUS

Realizar

auditoria nos

setores da

Secretaria

Municipal da

Saúde

observância na

Coordenadoria

AUDITORES


PROBLEMA 4

Deficiência na instrução dos processosadministrativos, quanto aos aspectos formais emateriais, que originaram a celebração dos contratose convênios no âmbito da Secretaria Municipal dee convênios no âmbito da Secretaria Municipal deSaúde do Salvador.

OBJETIVO GERAL

Cumprir o rito formal e material na celebração doscontratos e convênios no âmbito da Secretaria Municipalde Saúde do Salvador em 2010.

PROBLEMA 4


Solicitar a Comissão


Garantir que

os contratos e

convênios

sejam

Auditar os

processos



X X X

Solicitar a Comissão

Permanente de Licitação -

COPEL - e ao GASEC a

relação dos processos que

ensejam os contratos e

convênios, respectivamente

CHEFIA DA

AUDITORIA

sejam

celebrados

fielmente de

acordo com os

princípios e

normas que

regem a

administração

pública.

administrativos

que originam a

celebração de

contratos e

convênios

durante sua

tramitação

PROBLEMA 4


X X X


AÇÃO ATIVIDADES RESPONSÁVEISPERÍODO DE EXECUÇÃO

Aperfeiçoar o

controle, avaliação Auditar os

Designar equipe de

Auditores

CHEFIA DA

AUDITORIA

X X X

Realização de auditoria nos

processos administrativosAUDITORES X X X

Realização de auditoria nos

seguintes e contratos com

vigência até 2010:

AUDITORES

controle, avaliação

e auditoria nos

contratos e

convênios

celebrados na

Secretaria

Municipal de Saúde

Auditar os

contratos e

convênios

celebrados pela

Secretaria

Municipal de Saúde

PROBLEMA 4


Extinguir

relações

informais na

X

X


Contrato nº 001/07 - Ticket

Serviços S/A

Contrato nº 028/07 -

Fundação José Silveira

Contrato nº 007/09 - Air

AUDITORES

AUDITORES



X X X

informais na

prestação de

serviços de

saúde no

âmbito da

Secretaria

Municipal de

Saúde

Realizar

auditoria nos

Contratos e

Convênios

X

X X X

X

XAUDITORES

AUDITORES

AUDITORES

AUDITORES

Convênio 003/09 - UFBA /

HUPES

Elaboração de Relatório de

Auditoria


acompanhamento

Contrato nº 007/09 - Air

Liquide Brasil Ltda.

Contrato nº 029/07 - Pró

Saúde

AUDITORES

Problema: Metas de indicadores pactuados nãoalcançadas no município de Salvador no ano de 2008.

PROBLEMA 5

• Proporção de investigação de óbitos infantis.

• Proporção de óbitos mulheres em idade fértil investigados.

• Razão de exames citopatológicos cérvico-vaginais na faixa

OBJETIVO GERAL

• Razão de exames citopatológicos cérvico-vaginais na faixaetária de 25-59 anos em relação a população alvo.

• Taxa de incidência de AIDS em menores de 05 anos.

• Número de casos de sífilis congênita.

Atingir as metas de indicadores pactuados nomunicípio de Salvador a partir de 2010.

PLANO OPERATIVO

Realizar Auditoria para monitoramento dosindicadores.

Entrevistas com coordenadores:• VIEP;• VIEP;• Coordenação Municipal de DST/AIDS;• Sub-coordenação de Informação em Saúde/SUIS;• COAPS (Sub-coordenação da Área Técnica de Atençãoà Mulher, Sub-coordenação do PACS/PSF e Sub-coordenação de Apoio Diagnóstico).

PLANO OPERATIVO

Visita às unidades de saúde para verificar as condições

físico-funcionais.

• Ações de pré-natal e puerpério;

• Exame citopatológico: coleta e colposcopia;

• Serviços de laboratório e posto de coleta: exames de VDRL, Fator ABS, teste para Sífilis e AIDS, teste de gravidez;

• Serviços de informação em saúde: operacionalização dos sistemas de informação em saúde;

• Serviços de vigilância epidemiológica no nível central e distrital;

• Comitê de investigação de óbitos materno e infantil.

O Plano Municipal de Auditoria representou um desafio na

medida em que o planejamento, como ferramenta de gestão, foi

introduzido recentemente na Auditoria e, ainda, não foi possível

obter os resultados de sua implementação.

CONCLUSÃO

obter os resultados de sua implementação.

No entanto, espera-se que o sistema de petição de contas seja mais

eficiente através da formalização do Plano, inclusive com a

submissão do mesmo ao Conselho Municipal de Saúde. Além

disso, torna-se possível a avaliação periódica das atividades

desenvolvidas pelo setor.

plano municipal de auditoria salvador 2010 -...

Documents