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PLANO DE TRABALHO 2019

Aprovado pelo Conselho Deliberativo na sua 219ª reunião - 13/12/2018

APRESENTAÇÃO

Este documento possui o objetivo de apresentar as ações e as atividades da

Fundação de Seguridade Social - Ceres, durante o ano de 2019, em cumprimento à

missão institucional de assegurar proteção previdenciária aos participantes e seus

beneficiários.

Consoante o disposto no Art. 57 do Estatuto da Fundação, a Diretoria Executiva

deve submeter, ao Conselho Deliberativo, proposta do Plano de Trabalho (PAT) para o

ano subsequente. Neste documento estão apresentadas as diretrizes do planejamento

estratégico, as premissas a serem adotadas na gestão previdencial e dos investimentos

e a proposta de gestão orçamentária para o ano de 2019.

Para elaboração deste plano foram considerados importantes cenários e

desafios para o futuro. Em termos de seguridade, o principal desafio é o aumento da

expectativa de vida dos participantes e assistidos dos planos de benefícios, com fortes

reflexos no passivo previdencial, em especial nos planos de Benefício Definido (BD).

Nesse sentido para a sustentabilidade dos planos é importante explicitar as

estratégias para manter o pagamento de aposentadorias e pensões em espaços cada

vez maiores.

Em termos de investimentos dos recursos garantidores dos planos, busca-se

retornos compatíveis com os compromissos assumidos, compatibilizando-se as

necessidades de rentabilidade e o fluxo financeiro com a distribuição temporal dos

pagamentos dos benefícios previdenciários. Com investimentos em negócios

sustentáveis e rentáveis, cujos ativos se perpetuem por longos períodos, visando um

ajustamento equilibrado e realista entre necessidades atuariais e disponibilidades

financeiras.

O documento está estruturado em quatro capítulos, divididos em Planejamento

Estratégico; Gestão Previdencial; Gestão dos Investimentos; e Gestão Orçamentária,

além dos anexos, ações e metas previstas para 2019; e Orçamento Previdencial

discriminado por Plano de Benefícios.

No capítulo referente ao Planejamento Estratégico estão contextualizados as

estratégias e ações estruturantes, destacando-se aquelas a serem implementadas no

ano de 2019.

No capítulo da Gestão Previdencial encontram-se as ações e premissas

consideradas nas projeções sobre as receitas provenientes de contribuições e as

despesas com o pagamento de benefícios.

No capítulo sobre Gestão dos Investimentos estão sintetizadas as ações e os

resultados esperados ao final de 2019, conforme a Política de Investimentos vigente

para o exercício.

No capítulo de Gestão Orçamentária são apresentadas as ações administrativas

que serão desenvolvidas em 2019 para cada plano de benefícios, com vistas a garantir

o cumprimento dos compromissos estabelecidos tanto no Programa Previdencial, como

na Política de Investimentos, incluindo-se as rotinas de gestão, a melhoria dos controles

internos e gestão dos riscos, a capacitação dos dirigentes e empregados e as ações

estratégicas que visam aprimorar as atividades programadas.

As projeções referentes às receitas e despesas previdenciais, as fontes de

financiamento e a alocação dos benefícios previdenciários foram efetuadas

considerando os atuais planos de benefícios administrados pela Ceres.

É oportuno esclarecer que o Plano de Trabalho é organizado considerando-se

os diferentes planos de benefícios e as alterações advindas do Plano de Gestão

Administrativa (PGA), definido na Resolução CGPC nº 29/2009.

Para o ano de 2019, serão considerados os 18 (dezoito) planos de benefícios

existentes.

SUMÁRIO

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1. PLANEJAMENTO ESTRATÉGICO ....................................................................................... 1

1.1 PILARES DE ATUAÇÃO ........................................................................................................ 2

1.2 MAPA ESTRATÉGICO .......................................................................................................... 3

1.3 AÇÕES/PROJETOS ESTRUTURANTES PARA 2019 ...................................................... 10

2. GESTÃO PREVIDENCIAL ................................................................................................... 11

2.1 PREMISSAS E CRITÉRIOS ................................................................................................ 11

2.2 PREVISÃO DE APOSENTADORIAS .................................................................................. 12

2.3 FONTE DE RECEITAS ........................................................................................................ 12

2.3.1 FONTE DE RECEITA DOS ASSISTIDOS ................................................................... 12

2.3.2 FONTE DE RECEITA DOS PARTICIPANTES ............................................................ 13

2.3.3 FONTE DE RECEITA DOS PATROCINADORES ...................................................... 14

3. GESTÃO DOS INVESTIMENTOS ....................................................................................... 15

3.1 PROJEÇÕES DE RESULTADOS PARA 2019 ................................................................... 16

4. GESTÃO ORÇAMENTÁRIA ................................................................................................ 19

4.1 ORÇAMENTO ADMINISTRATIVO ...................................................................................... 19

4.1.1 VARIAÇÃO PERCENTUAL DOS VALORES ORÇAMENTÁRIOS ENTRE 2018 E

2019, POR GRUPO DE DESPESA ............................................................................................ 20

4.1.2 ORÇAMENTO DA DESPESA ADMINISTRATIVA DOS PROGRAMAS

PREVIDENCIAL E INVESTIMENTOS ........................................................................................ 22

4.2 ORÇAMENTO PREVIDENCIAL .......................................................................................... 25

4.2.1 RECEITAS PREVIDENCIAIS ....................................................................................... 25

4.2.2 DESPESAS PREVIDENCIAIS...................................................................................... 27

4.3 ORÇAMENTO DE INVESTIMENTOS ................................................................................. 30

5. CONSIDERAÇÕES FINAIS ................................................................................................. 32

6. ANEXO 1 – QUADRO DE AÇÕES E METAS PREVISTAS PARA 2019 .......................... 34

7. ANEXO 2 – ORÇAMENTO PREVIDENCIAL DISCRIMINADO POR PLANO DE

BENEFÍCIO .................................................................................................................................. 38

1

1. PLANEJAMENTO ESTRATÉGICO

Na concepção deste plano anual de trabalho, foi considerado o referencial

estabelecido no planejamento estratégico da Ceres e o cenário futuro da Previdência

Complementar Fechada e da Economia, bem como os objetivos de perenidade

institucional e de sustentabilidade dos planos de benefícios administrados pela Ceres.

Destaca-se neste contexto o esforço na busca contínua de eficiência

administrativa, mediante processo de Governança Corporativa e Gestão Baseada em

Riscos.

Na elaboração deste plano foram levados em consideração o cenário

previdenciário, as tendências regulatórias da Previdência Complementar e o ambiente

socioeconômico do País, bem como, as expectativas dos patrocinadores, das

associações de participantes e de aposentados, dos sindicatos, dos órgãos reguladores

e, ainda, as orientações dos Conselhos, Deliberativo e Fiscal.

A primeira etapa do processo de planejamento refere-se ao pensamento

estratégico e busca a definição da missão, visão e valores:

Missão: Assegurar proteção previdenciária aos participantes e as suas famílias

com qualidade, ética e transparência.

Visão: Tornar-nos referência no segmento de Previdência Complementar

Fechada.

Valores: Ética, Comprometimento, Espírito de equipe, Empreendedorismo,

Transparência e Profissionalismo.

Com base no cenário atual de mudanças e transformações, na elaboração do

Plano de Trabalho de 2019 foram consideradas as seguintes oportunidades e desafios:

• Alterações no marco legal da Previdência Complementar Fechada;

• A reforma da Previdência;

• Longevidade;

• Tecnologia da informação e inovação;

• Crescimento da previdência associativa (planos instituídos);

• Mudança no perfil dos trabalhadores;

• Educação Financeira e Previdenciária;

• Taxa de juro declinante;

• Solvência dos planos de benefícios;

2

• Baixo nível de crescimento da previdência complementar fechada; e

• Segurança jurídica e judicialização.

Nesse contexto de desafios e perspectivas esse PAT 2019 foi elaborado

buscando-se definir os indicadores de nível estratégico para o acompanhamento da

gestão da Ceres de forma global. Os principais documentos orientadores foram:

• Manual de Governança Corporativa da Ceres;

• Política de Seguridade;

• Política de Investimentos;

• Relatório de Avaliação de Riscos – Ceres/PFM.

1.1 PILARES DE ATUAÇÃO

Nossa estratégia de atuação está baseada nos seguintes pilares:

Atuação da Ceres

Sustentabilidade

Gestão Corporativa e Transparente

Inovação

Gestão Baseada em

Risco

Segurança

Eficiência

3

1.2 MAPA ESTRATÉGICO

O Plano Estratégico da Ceres encontra-se sintetizado no Mapa Estratégico e permite

uma visualização clara da estratégia.

No Mapa Estratégico, portanto, os objetivos estratégicos são apresentados segundo as

perspectivas descritas, agrupados conforme os pilares de atuação em que se inserem.

MAPA ESTRATÉGICO

Inovação, Eficiência e Gestão Baseada em Risco

Re

su

lta

do

sP

roc

es

so

s e

Re

cu

rso

s

Segurança

Sustentabilidade, Gestão Corporativa eTransparente

Pa

rtic

ipa

nte

s e

As

sis

tid

os

Promover a sustentabilidade

institucionalAssegurar a sustentabilidade

dos planos de benefícios

Ter excelência da

gestão

Aumentar a eficiência

institucional

Promover a gestão

baseada em risco

Assegurar o cumprimento do contrato

previdenciário

MissãoAssegurar proteção previdenciária aos participantes e as suas famílias com qualidade, ética e transparência.

VisãoTornar-se referência no segmento de Previdência Complementar Fechada.

4

Neste Plano de Trabalho – PAT – foram considerados os objetivos e metas

voltados para o alcance da missão, a continuidade das ações iniciadas em 2018 e novas

iniciativas previstas para 2019, conforme apresentado a seguir.

Principais iniciativas:

• Preservar a liquidez, a solvência e a rentabilidade necessárias ao equilíbrio dos

planos de benefícios;

• Fortalecer as instâncias de governança, com foco na manutenção da

governança qualificada e participativa; e

• Promover a educação previdência e financeira dos participantes e assistidos.

Quadro 1: Indicador de desempenho - Objetivo Estratégico – Assegurar o cumprimento

do contrato previdenciário

Fonte: Ceres – Sexec, 2018.

Objetivo Estratégico 1 Assegurar o cumprimento do contrato previdenciário

Indicador Índice de execução de ações estratégicas

Quando Medir Semestral

Como MedirAções estratégicas realizadas / Total de ações

estratégicas previstas para o período X 100

MetaRealização de 100% das ações das ações propostas

para o ano de 2019

Responsável Diretoria Executiva e Equipe

5


• Ofertar e Fomentar o plano Família Ceres;

• Realizar estudos de prospecção de planos elegíveis para transferência de

gerenciamento;

• Dar continuidade ao processo de fortalecimento da relação institucional com as

patrocinadoras e instituidoras;

• Promover ações visando estimular a adesão de novos instituidores e

patrocinadores e a criação de planos de benefícios nas modalidades de

contribuição definida; e

• Melhorar continuamente a prestação de serviços e a transparência de informações

participantes e assistidos.

Quadro 2: Indicador de desempenho - Objetivo Estratégico - Promover a

sustentabilidade institucional


Objetivo Estratégico 2 Promover a sustentabilidade institucional






para o ano de 2019


6


• Promover a gestão integrada entre ativo e passivo;

• Dar continuidade ao processo de fortalecimento da relação institucional com as

patrocinadoras e instituidoras;

• Aplicar os recursos garantidores dos planos de benefícios de modo a obter, no

mínimo, a rentabilidade equivalente à meta atuarial e ao índice de referência;

• Estabelecer novas estratégias para a adesão dos empregados não participantes

dos planos de benefícios;

• Dar continuidade a estudos e elaborar, se necessário, propostas de alteração de

Regulamentos dos planos de benefícios; e

• Dar continuidade aos esforços em busca de solução do plano Embrater Básico.

Quadro 3: Indicador de desempenho - Objetivo Estratégico - Assegurar a

sustentabilidade dos planos de benefícios


Objetivo Estratégico 3 Assegurar a sustentabilidade dos planos de benefícios






para o ano de 2019


7


• Oferecer aos participantes e assistidos novos serviços com qualidade e

eficiência;

• Fortalecer a comunicação e o relacionamento interno e externo;

• Intensificar as parcerias estratégicas com as patrocinadoras, instituidores e

outros agentes de governança;

• Otimizar e racionalizar os custos de administração dos planos; e

• Promover uma adequada gestão de pessoas, com ênfase na produtividade,

meritocracia e qualidade de vida.

Quadro 4: Indicador de desempenho - Objetivo Estratégico – Ter excelência da gestão


Objetivo Estratégico 4 Ter excelência da gestão

Indicador Índice de execução das ações


Como Medir Ações realizadas / Total de ações previstas para o período X 100

MetaRealização de 100% das ações das ações propostas para o ano de

2019


8


• Fortalecer a estrutura e aspectos organizacionais com foco no aumento de

produtividade;

• Melhorar a eficiência operacional, por meio da racionalização da estrutura,

rotinas, métodos e processos de trabalho;

• Monitorar as ações e seus resultados regularmente e desenvolver um processo

de aprendizagem;

• Intensificar o uso de tecnologia nos processos de trabalho; e

• Aprimorar os instrumentos e sistemas de gestão, simplificar e otimizar

processos.

Quadro 5: Indicador de desempenho - Objetivo Estratégico – Aumentar a eficiência

institucional


Objetivo Estratégico 5 Aumentar a eficiência institucional

Indicador Índice de execução das ações


Como Medir Ações realizadas / Total de ações previstas para o período X 100

MetaRealização de 100% das ações das ações propostas para o ano de

2019


9


• Dar continuidade à implementação da gestão baseada em riscos; e

• Acompanhar o andamento dos planos de ação dos projetos de melhoria, aferindo

o cumprimento das metas estabelecidas.

Quadro 6: Indicador de desempenho - Objetivo Estratégico – Promover a gestão

baseada em risco


Objetivo Estratégico 6 Promover a gestão baseada em risco

Indicador Índice de mitigação de riscos


Como Medir Planos de ação implementados/ Planos de ação previstos X 100

Meta Implementar 100% dos planos de ação previstos


10

1.3 AÇÕES/PROJETOS ESTRUTURANTES PARA 2019

A implementação das iniciativas previstas neste Plano envolverá toda a equipe

da Fundação e contará com a interação entre os níveis hierárquicos de cada gerência.

Desta forma, busca-se assegurar que os esforços de todos os níveis da Ceres

estejam alinhados.

Para 2019, foram definidas ações/projetos estruturantes que estão diretamente

alinhados com os objetivos estratégicos e com os pilares de atuação. São eles:

• Projeto Ceres Digital;

• Implantação do Clube de Vantagens;

• Implantação do PREVCASH CERES;

• Continuidade do Projeto Ceres de Futuro – Fomento do Plano Família Ceres

entre outras ações;

• Implementação de planos de ação voltados para a Gestão Baseada em

Riscos;

• Adequação da Ceres à Resolução CMN 4.661/2018; e

• Continuidade do Programa de Capacitação e Valorização dos

Representantes.

Para consecução do Plano Estratégico é imprescindível o envolvimento de todos

os colaboradores, ao qual são esperados o comprometimento e o engajamento para o

alcance dos resultados esperados.

No entanto, é válido e oportuno ressaltar a natureza flexível do Plano em pauta,

o qual pode e deve ser revisto para ajustar-se às mudanças do ambiente no qual

estamos inseridos e, assim, garantir maior efetividade das ações.

11

2. GESTÃO PREVIDENCIAL

As ações desenvolvidas pela Ceres referentes à gestão previdencial são

orientadas pela Política de Seguridade. Além de assegurar que as hipóteses adotadas

nos estudos atuariais estejam aderentes ao perfil da massa de participantes e

assistidos, existe a preocupação com a qualidade na prestação dos serviços e na

adequação dos produtos.

O acompanhamento permanente da consistência da base de dados compreende

um esforço que demonstra o compromisso com a excelência da gestão.

2.1 PREMISSAS E CRITÉRIOS

As projeções de receitas e despesas previdenciais foram realizadas com base

nos critérios econômicos vigentes na época da elaboração do orçamento previdencial

de 2019, tendo como base as seguintes premissas:

a) Cadastro e Balancete: o cadastro utilizado nas projeções foi o de

agosto/2018 e o Balancete foi o de setembro/2018;

b) Inflação: o INPC foi estimado em 4,13% para 2018 e 4,11% para 2019;

c) Reajuste salarial e de benefícios: os reajustes salariais e de benefícios

apresentados no Quadro 7 foram utilizados nas projeções salariais, que

foram apurados com base nas estimativas do INPC e do IPCA para 2018 e

2019 nos períodos aquisitivos de cada data-base.

Quadro 7: Reajuste Salarial e de Benefícios – Patrocinadoras

Fonte: Ceres - Gerat, 2018.

mai/18 dez/18 mai/19 dez/19 jan/19 fev/19

Embrapa 1,69% 4,81% 4,24%

Embrater 4,24%

Ceres 4,07% 4,09% 4,13%

Epagri 1,69% 4,81% 4,13%

Emater/MG - 4,81% 4,13%

Epamig 1,69% 4,81% 4,13%

Cidasc 1,69% 4,81% 4,24%

ABDI 1,69% 4,81% 4,24%

Emater/DF 1,69% 4,81% 4,24%

PatrocinadoraSalário Benefício

12

d) Aposentáveis: foi utilizada as previsões de aposentadorias programadas,

sendo que para os iminentes atuais, até dezembro de 2018, considerou-se

que 50% iriam se aposentar em 2019, e os participantes que vão estar

elegíveis à aposentadoria programada em 2019, 50% também vão se

aposentar em 2019;

e) Sinistros: A probabilidade de ocorrência de invalidez e morte dos segurados

está refletida nos valores das contribuições e dos benefícios estimados para

ano de 2019.

2.2 PREVISÃO DE APOSENTADORIAS

A previsão das aposentadorias programadas para 2019 estão apresentadas no

Quadro 8. Nesta estatística não estão incluídas eventuais antecipações de

aposentadoria.

Quadro 8: Previsão de Aposentadorias Programadas

Fonte: Ceres – Gerat, 2018.

Estão previstas 2.342 aposentadorias para 2019. Destas, 89% são de

participantes iminentes, que cumpriram ou terão cumprido com os requisitos de idade e

tempo de contribuição para obterem a suplementação de aposentadoria até 31/12/2018,

e 11% que irão cumpri-los durante o ano de 2019.

No entanto, para fins de valores orçados, consideraram-se as estimativas de

probabilidade de aposentadoria previstas na alínea “d” do item 2.1.

2.3 FONTE DE RECEITAS

As receitas correspondem às contribuições dos participantes, assistidos e

patrocinadores.

2.3.1 FONTE DE RECEITA DOS ASSISTIDOS

A receita dos assistidos foi calculada com base nos percentuais de contribuição

apresentados no Quadro 9, a seguir.

Aposentadoria Embrapa Ceres Epagri Emater MG Epamig Cidasc ABDI Emater DF Total

Iminente 1.474 5 101 313 200 0 0 0 2.093

Não Iminente 182 0 25 28 14 0 0 0 249

Total 1.656 5 126 341 214 0 0 0 2.342

13

Quadro 9: Taxas de Contribuição dos Assistidos


2.3.2 FONTE DE RECEITA DOS PARTICIPANTES

Para o Plano Básico da Embrapa a receita dos participantes corresponde à

contribuição calculada a partir de percentuais incidentes sobre bases distintas, de forma

cumulativa (Quadro 10):

a) Um percentual relativo à idade do participante na data da sua inscrição no

plano, incidente sobre o salário-de-participação – percentual geral – (PG)

mais;

b) Um percentual fixo sobre o excedente positivo do salário-de-participação em

relação à metade do teto de benefício do INSS – percentual adicional (1º PA)

e mais;

c) Um percentual fixo sobre o excedente positivo do salário-de-participação em

relação ao teto de benefício do INSS – percentual adicional (2º PA).

Concessão após

12/2002

Aposentadoria

Sem Abono

Aposentadoria

Com AbonoPensionistas

Aposentados e

Pensionistas

Básico 0,28% 8,28% 0,28% 8,28%

FlexCeres 0,618%

Embrater Básico 0,00% 8,00% 8,00%

Básico 0,00% 8,00% 8,00%

FlexCeres 0,556%

Básico 0,42% 8,42% 0,42% 8,42%

Saldado 8,00%

FlexCeres 0,650%

Básico 0,35% 8,35% 0,35% 8,35%

Saldado 8,00%

FlexCeres 0,292%

Básico 0,39% 8,39% 0,39% 8,39%

Saldado 8,00%

FlexCeres 0,452%

Cidasc FlexCeres 0,772%

ABDI FlexCeres 0,510%

Emater DF FlexCeres 0,438%

Emater MG

Epamig

Concessão até 12/2002

Patrocinadora Plano

Embrapa

Ceres

Epagri

14

Quadro 10: Taxas de Contribuição dos Participantes


Para os planos FlexCeres, as contribuições foram calculadas a partir de

percentual escolhido pelo participante.

2.3.3 FONTE DE RECEITA DOS PATROCINADORES

A contribuição patronal é calculada com base nas taxas de contribuição

apresentadas no Quadro 11. No caso dos planos FlexCeres, a contribuição patronal é

igual à contribuição normal escolhida pelos participantes, sendo que os percentuais

apresentados representam as taxas médias.

Quadro 11: Taxas de Contribuição dos Patrocinadores


No caso específico dos planos Ceres Básico, dos planos básicos e saldados da

Epagri e Emater/MG e do plano básico da Epamig, existe a previsão de pagamento de

contribuição por parte do patrocinador, com base em Contrato. Para o plano saldado da

Epamig existe a previsão de pagamento da parcela referente ao patrocinador baseado

no Regulamento e respectivo plano de custeio.

O pagamento mensal para 2019 foi estimado por meio de cálculo de uma

prestação linear, tomando como base o método da Tabela Price e o saldo devedor

registrado no Balancete de setembro de 2018, mas o valor da prestação será

efetivamente confirmado, após aprovação do Conselho Deliberativo em reunião prevista

para março de 2019.

Percentual Geral

(PG)

1º Percentual

Adicional (PA)

2º Percentual

Adicional (PA)

2,18% a 4,378% 2,91% 15,82%

Plano Embrapa

Básico

Plano Taxa

Embrapa Básico 21,266%

Embrapa FlexCeres 6,906%

Ceres FlexCeres 6,518%

Epagri FlexCeres 5,448%

Emater MG FlexCeres 4,981%

Epamig FlexCeres 4,739%

Cidasc FlexCeres 6,063%

ABDI FlexCeres 5,932%

Emater DF FlexCeres 7,486%

15

3. GESTÃO DOS INVESTIMENTOS

A Política de Investimentos é planejada com base em uma visão de curto, médio

e longo prazos e cenários de referências, básico, otimista e pessimista, feitos por

empresas terceirizadas qualificadas, de tal modo que eventuais choques na economia

possam ser contemplados em cenários alternativos de stress. Pode ser alterada em

função de mudanças no cenário macroeconômico e não incide sobre exercícios

anteriores, tampouco sobre ativos adquiridos antes de sua vigência. Na sua execução

procura-se compatibilizar as necessidades de rentabilidade e fluxo financeiro com a

distribuição temporal dos fluxos de pagamento dos benefícios previdenciários, com

investimentos em negócios sustentáveis e rentáveis cujos ativos se perpetuem por

longos períodos, visando um ajustamento equilibrado e realista entre necessidades

atuariais e disponibilidades financeiras.

A base legal para a sua formulação é a Resolução CMN nº 4.661/2018 e suas

atualizações, que dispõe sobre as diretrizes de aplicação dos recursos garantidores dos

planos administrados por Entidades Fechadas de Previdência Complementar (EFPC).

É elaborada anualmente, discutida nos Comitês Consultivos de Planos das Entidades

patrocinadoras e aprovada no Comitê de Investimentos (CI). Após discussão e

aprovação pela Diretoria Executiva, é apresentada, discutida e aprovada pelo Conselho

Deliberativo.

A Política é consistente com o conceito do homem prudente, com investimentos

diversificados, com limites máximos e mínimos claramente definidos para cada

segmento e cada modalidade de investimento, mais restritivos do que a legislação

pertinente, com estratégias de alocação específicas para cada conjunto de planos de

benefícios. Os administradores zelam por elevados padrões éticos, exercem suas

funções com boa fé, lealdade e diligência e adotam práticas de gestão com base nos

princípios de segurança, rentabilidade, solvência, liquidez e transparência, visando

garantir o cumprimento do seu dever fiduciário em relação aos participantes dos planos

de benefícios.

Apresentam-se, a seguir, os resultados esperados ao final de 2019 sintetizando

as premissas consideradas na projeção dos ativos e evidenciando os resultados por

plano de benefícios.

16

3.1 PROJEÇÕES DE RESULTADOS PARA 2019

A projeção dos ativos dos planos de administrados para o final de 2019 tem por

objetivo apresentar a evolução dos saldos das aplicações financeiras desses planos em

seus diversos segmentos e sinalizar os resultados esperados para o crescimento e a

rentabilidade com base nas premissas do cenário básico e nos orçamentos previdencial

e administrativo.

Partindo dos valores realizados em agosto de 2018, foram aplicadas as

premissas para a evolução dos ativos até dezembro de 2018. Posteriormente, sobre o

ativo projetado para dezembro de 2018 foram aplicadas as premissas para o ano de

2019 referentes às expectativas de rentabilidade dos segmentos de aplicação e ao

orçamento previdenciário e administrativo.

As premissas utilizadas na projeção dos ativos foram extraídas do Boletim Focus

divulgado pelo Banco Central em 28 de setembro de 2018 e são apresentadas a seguir:

Quadro 12: Indicadores de mercado e inflação

Fonte: Ceres – Geinv, 2018.

No cenário básico para 2019, as premissas para os diversos segmentos que

compõem a carteira de ativos foram as seguintes:

a) Renda Fixa: rentabilidade anual ponderada pelos resultados estimados

para a carteira própria e para os fundos exclusivos, a saber:

Indicador Taxa

SELIC Final 8,00%

SELIC Média 7,34%

IPCA 4,20%

INPC 4,11%

IGP-M 4,50%

Fundo ExclusivoRetorno

Esperado

Eros 10,55%

Tranquilidade 11,96%

Carteira Própria 10,26%

BD1 - Cerrados 11,43%

BD2 - Zona da Mata 10,59%

BD3 - Serra da Canastra 10,72%

BD4 - Mata Atlântica 10,56%

BD5FLEX - Planalto 10,20%

CD6FLEX - Planalto Central 10,18%

17

Ao considerar a saída de recursos decorrente das despesas administrativas e

da diferença entre receitas e despesas previdenciais, pagamento de tributos e a

transferência de recursos entre segmentos, notadamente aqueles para integralizar

cotas de fundos no segmento de Investimentos Estruturados, o crescimento do saldo

da Renda Fixa será de 11,01% em 2019.

b) Renda Variável: expectativa de retorno anual de 16,67%.

c) Investimentos Estruturados:

• Investimentos em FIP (em período de investimentos): Tendo em vista

que não se espera o desinvestimento desses fundos no decorrer de 2019, não foi

projetado retorno para essa classe de ativos. Para os Fundos de Investimentos

Multimercados foi utilizada, de forma conservadora, a variação da taxa Selic média

esperada para o ano de 2019, como parâmetro de retorno.

d) Investimentos Imobiliários:

• Fundos imobiliários: A expectativa de rentabilidade está atrelada ao fluxo

de recebimento de rendimentos estimados para 2019, calculados com base na média

dos valores recebidos entre janeiro e agosto de 2018.

• Imóveis: projeção baseada na estimativa do fluxo de entrada de recursos,

composto pelas receitas de aluguéis e participação em shoppings realizadas até o mês

de agosto de 2018. Os valores de recebimento previstos em 2019 contemplam:

✓ Média das receitas mensais de participação em shoppings auferidas entre

janeiro e agosto de 2018;

✓ Manutenção do valor referente às receitas mensais de aluguéis auferidas

entre janeiro e agosto de 2018, considerando o reajuste contratual.

A projeção do saldo dos imóveis para o final de 2019 reflete uma TIR 9,13% ao ano.

e) Operações com Participantes

• Empréstimo Simples: A projeção reflete uma rentabilidade de 15,39% em

2019, reflexo da aplicação de juros de 1,2% ao mês sobre o saldo dos empréstimos.

• Financiamento Imobiliário: A projeção da rentabilidade para a carteira foi

estabelecida em 12,85% ao ano, refletindo da evolução do saldo devedor, a qual

considera uma ponderação das expectativas de retorno diferenciada por tipo de

18

contratos. A ponderação dos retornos corresponde à variação do INPC acrescido de

uma taxa de juro anual de 8% para 46% da carteira, variação do IGP- DI acrescido de

uma taxa de juro anual de 8% para 44% da carteira e variação salarial para 10% da

carteira.

A partir da definição do cenário e das expectativas de retorno, os ativos foram

projetados por segmento de aplicação e as receitas esperadas desses investimentos

estão apresentados no Capítulo 4.3, especificamente no item relacionado ao Orçamento

de Investimentos.

19

4. GESTÃO ORÇAMENTÁRIA

Neste capítulo estão apresentadas as informações sobre os orçamentos

administrativo, previdencial e de investimentos para o ano de 2019.

4.1 ORÇAMENTO ADMINISTRATIVO

A proposta orçamentária da Ceres é construída com base no Regulamento do

Plano de Gestão Administrativa - PGA e observando as diretrizes estabelecidas na

Resolução CGPC Nº 29/2009.

O custeio administrativo para 2019, necessário para cobertura das despesas

operacionais da Ceres relativas à administração dos planos de benefícios, será

equivalente à despesa administrativa orçada para o respectivo exercício.

A despesa administrativa de 2019, está orçada em R$ 31,42 milhões,

representando um acréscimo nominal de 4,58% em relação ao valor orçado para 2018,

ligeiramente acima do IPCA estimado para 2019, de 4,32%, conforme divulgado pelo

Boletim Focus, do Banco Central do Brasil, em 01/11/2018.

As bases e premissas adotadas para a construção da proposta orçamentária de

2019 estão fundamentadas nos seguintes fatores:

1) Atendimento de demandas de natureza operacional, que se destinam à

manutenção, funcionamento e melhorias da Ceres;

2) Atendimento das despesas com pessoal e encargos;

3) Custeio de ações e projetos estratégicos, especialmente relativo ao fomento

do plano “Família Ceres” e implementação do projeto “Ceres Digital”; e

4) Atendimento de demandas e necessidades de investimentos em

modernização de Tecnologia da Informação por meio de

aquisições/atualizações equipamentos, softwares e sistemas de informação,

a exemplo da contratação de nova ferramenta para Gerenciamento de

Investimentos e de acompanhamento e controle dos Processos Judiciais.

20

No Quadro 13 são apresentados, por grupos de despesa, os valores do

orçamento administrativo do ano de 2018 e a proposta para 2019.

Quadro 13: Despesa Administrativa Autorizada (2018) e a Proposta Orçamentária para 2019

Fonte: Ceres – Gerad, 2018.

4.1.1 VARIAÇÃO PERCENTUAL DOS VALORES ORÇAMENTÁRIOS

ENTRE 2018 E 2019, POR GRUPO DE DESPESA

As principais variações relativas ao orçamento administrativo para 2019,

conforme os grupos de despesa, estão assim detalhadas:

1) Pessoal – Salários, Encargos, Benefícios: O valor total proposto neste grupo de

despesa para 2019 é de R$ 22 milhões, representando 70% do orçamento total e um

incremento de 6,42% em relação à despesa orçada para 2018. Esse crescimento

corresponde, basicamente à incorporação do Acordo Coletivo dos empregados da

Ceres, cuja correção será de aproximadamente 4,60%, baseada no IPCA. Além disso,

está comtemplado no montante, o crescimento vegetativo da folha de pagamento dos

empregados, dirigentes e conselheiros ao longo de 2019.

2) Serviços de Terceiros: a despesa orçada é de R$ 4,52 milhões, representando

uma redução de 2,70% em relação à 2018. A redução é motivada pela busca contínua

de eficiência nos serviços executados por terceiros, sobretudo por substituição e

redimensionamento de contratações.

3) Despesas Gerais: neste grupo haverá aumento de 2,76% resultante da

racionalização de custos operacionais, como gastos com energia elétrica, água, material

de expediente e outros, que tem sido implementada continuamente na Fundação.

4) PIS/COFINS/TAFIC: o incremento é de 3,22%, o qual corresponde a um acréscimo

de R$ 72 mil. O valor total anual deste grupo é de R$ 2,25 milhões.

Detalhamento 2018 2019Variação

Relativa (%)

Média

Ponderada

Pessoal - Salários, Encargos e Benefícios 20.678.044 22.006.100 6,42% 4,42%

Serviços de Terceiros 4.072.283 3.962.500 -2,70% -0,37%

Despesas Gerais 2.714.605 2.789.500 2,76% 0,25%

Despesas Tributárias - PIS, COFINS e TAFIC 2.247.633 2.320.000 3,22% 0,24%

Depreciação/Amortizações 334.811 346.726 3,56% 0,04%

Total 30.047.376 31.424.826 4,58%

21

5) Depreciações e Amortizações: o valor deste grupo de despesa é de R$ 346 mil,

com aumento relativo de 3,56%, em relação ao último ano, cuja justificativa é o

investimento em Tecnologia da Informação, basicamente em aquisição/atualização e

modernização de equipamentos, softwares e licenças.

Pelo critério previsto no Regulamento do Plano de Gestão Administrativa (PGA),

obedecendo à Lei Complementar Nº 108/2001 e à Resolução CGPC Nº 29/2009, o limite

anual de recursos destinados pelos planos de benefícios, para a cobertura das

despesas administrativas da Ceres, observado o custeio pelo patrocinador,

participantes e assistidos, será com base na Taxa de Administração, cujo teto

corresponde ao percentual de 1% calculado sobre o montante dos recursos

garantidores dos planos de benefícios.

Com base nos valores projetados para os recursos garantidores dos planos de

benefícios para 2019, que somam R$ 7,93 bilhões, o teto legal para a despesa

administrativa da Ceres é de R$ 79,3 milhões.

O valor do orçamento ora proposto, de R$ 31,42 milhões, corresponde a uma

taxa de 0,40%, equivalente a 40% do teto determinado pela legislação. Esse valor

representa uma redução de 0,02% da taxa de administração, em relação à taxa

aprovada pelo Conselho Deliberativo para 2018, que foi de 0,42%.

A legislação prevê, além da Taxa de Administração, um segundo parâmetro de

referência que poderia ser estabelecido para limite da cobertura das despesas

administrativas. Trata-se da Taxa de Carregamento, que corresponde ao valor

resultante da aplicação do percentual de 9% sobre a soma das receitas e das despesas

previdenciais projetadas para o ano de referência. Considerando que para o pagamento

dos benefícios e da receita de contribuições projetados para 2019 (fluxo previdencial),

que somam R$ 769 milhões, o teto legal para a despesa administrativa da Ceres seria

de R$ 76,9 milhões.

A apuração das Taxas de Administração e de Carregamento estão

demonstradas no Quadro 14.

22

Quadro 14: Taxa de Administração e de Carregamento


4.1.2 ORÇAMENTO DA DESPESA ADMINISTRATIVA DOS

PROGRAMAS PREVIDENCIAL E INVESTIMENTOS

O orçamento administrativo destina-se a suprir as necessidades operacionais da

Ceres e está dividido entre os programas de Gestão Administrativa Previdencial e de

Investimentos, conforme demonstrado no Quadro 15, a seguir.

Neste quadro, estão apresentados a projeção de contribuições e benefícios e

dos recursos garantidores dos planos de benefícios.

Quadro 15: Distribuição da Despesa Total entre os Programas (Previdencial e Investimentos)


O Regulamento do PGA determina a elaboração de Indicadores de Gestão, que

tem suas metas fixadas anualmente pelo Conselho Deliberativo quando da aprovação

do Orçamento de Despesas Administrativas, e são acompanhados pelo Conselho

Fiscal.

Detalhamento 2018 2019 Variação %

a) Despesa Administrativa Total 30.047.376 31.424.826 4,58%

b) Recursos Garantidores dos Planos de Benefícios 7.075.070.000 7.936.429.000 12,17%

c) Fluxo Previdencial (Contribuições e Pagamentos de Benefícios) 732.999.553 768.900.754 4,90%

Taxa de Administração (a) / (b) 0,42% 0,40% -6,77%

Taxa de Carregamento (a) / (c) 4,10% 4,09% -0,30%

Detalhamento 2018 2019 Variação

Despesa Administrativa do Programa Previdencial

a) Despesa Administrativa Previdencial 15.561.536 16.274.917 4,58%

b) Contribuições e Benefícios 732.999.553 768.900.754 4,90%

Despesa Administrativa do Programa de Investimentos

a) Despesas Administrativa de Investimentos 14.485.840 15.149.908 4,58%

b) Recursos Garantidores dos Planos de Benefícios (RGPB) 7.075.070.000 7.936.429.000 12,17%

Despesa AdministrativaTotal 30.047.376 31.424.826 4,58%

23

No Quadro 16, a seguir, estão apresentados os respectivos indicadores de

Gestão e as respectivas metas.

Quadro 16: Indicadores de Gestão

Fonte: Ceres – Gerad/Sexec, 2018.

No Quadro 17, está apresentada a distribuição, por plano de benefícios, da

despesa administrativa de 2019.

Quadro 17: Distribuição da Despesa Administrativa de 2019, por Plano e Patrocinador - R$ 1,00


Descrição 2018 2019 Variação

Despesa Administrativa Previdencial sobre Contribuições e Benefícios 2,123% 2,117% -0,30%

Despesa Administrativa Total sobre Contribuições e Benefícios 4,099% 4,087% -0,30%

Despesa Administrativa de Investimentos sobre RGPB 0,205% 0,191% -6,77%

Despesa Administrativa Total sobre RGPB 0,42% 0,40% -6,77%

R$ % R$ % R$ %

Básico 6.599.978 40,55% 9.383.886 61,94% 15.983.865 50,86%

FlexCeres 3.886.625 23,88% 2.117.612 13,98% 6.004.237 19,11%

Embrater Básico 55.498 0,34% 0 0,00% 55.498 0,18%

Básico 43.358 0,27% 52.070 0,34% 95.428 0,30%

FlexCeres 46.827 0,29% 24.944 0,16% 71.771 0,23%

Básico 367.677 2,26% 246.152 1,62% 613.829 1,95%

FlexCeres 933.068 5,73% 589.224 3,89% 1.522.291 4,84%

Saldado 881.038 5,41% 1.073.426 7,09% 1.954.464 6,22%

Básico 489.080 3,01% 304.064 2,01% 793.144 2,52%

FlexCeres 284.429 1,75% 396.835 2,62% 681.264 2,17%

Saldado 1.301.612 8,00% 520.262 3,43% 1.821.873 5,80%

Básico 170.831 1,05% 30.371 0,20% 201.202 0,64%

FlexCeres 124.871 0,77% 97.316 0,64% 222.187 0,71%

Saldado 483.877 2,97% 178.157 1,18% 662.034 2,11%

Cidasc FlexCeres 356.404 2,19% 56.715 0,37% 413.119 1,31%

ABDI FlexCeres 68.506 0,42% 27.577 0,18% 96.083 0,31%

Emater DF FlexCeres 181.237 1,11% 51.299 0,34% 232.536 0,74%

16.274.917 100,00% 15.149.908 100,00% 31.424.826 100,00%

Despesa Administrativa

TotalPatrocinadora Plano

Embrapa

Ceres


Previdencial


de Investimentos

Epagri

Emater MG

Epamig

Total

24

A despesa administrativa previdencial foi rateada por plano com base na

proporção do número total de participantes e assistidos. Para fins desse rateio, foram

computados nos planos FlexCeres somente os participantes, que não fazem parte dos

planos saldados.

Com relação à despesa administrativa de investimentos, o rateio por plano tem

como base, a proporção dos investimentos dos planos.

O custeio para cobertura das despesas administrativas será transferido dos

planos de benefícios para o plano de gestão administrativa, até o dia 10 do mês de

referência, é apurado na mesma proporção e corresponde ao montante das despesas

administrativas orçadas.

Conforme definido pelo Conselho Deliberativo, as contribuições administrativas

do Plano Família Ceres serão direcionadas para amortizar as despesas pré-

operacionais.

25

4.2 ORÇAMENTO PREVIDENCIAL

O orçamento previdencial é formado pelas receitas previdenciais, isto é, aquelas

provenientes das contribuições dos participantes, assistidos e dos patrocinadores, bem

como pelas despesas previdenciais, correspondentes aos pagamentos dos benefícios

aos assistidos dos planos de benefícios.

4.2.1 RECEITAS PREVIDENCIAIS

A previsão das receitas para 2019 é de R$ 354,5 milhões (Quadro 18).

Quadro 18: Previsão da Receita Previdenciária discriminada - R$ 1,00


Do orçamento total, 53% da receita previdenciária advirão das contribuições dos

patrocinadores, 39% dos participantes e 8% dos assistidos.

A previsão da receita previdenciária de cada patrocinador, relativo aos planos

constituídos, e do plano Família Ceres está apresentada no Quadro 19, a seguir.

Ativos Assistidos Subtotal

jan/19 10.103.192 2.128.091 12.231.283 14.275.141 26.506.423

fev/19 10.121.729 2.202.139 12.323.868 14.279.831 26.603.699

mar/19 10.134.810 2.202.147 12.336.957 14.279.513 26.616.470

abr/19 10.208.495 2.202.140 12.410.635 14.579.480 26.990.114

mai/19 10.438.742 2.213.525 12.652.267 14.772.824 27.425.091

jun/19 10.698.356 2.220.091 12.918.447 15.074.975 27.993.423

jul/19 10.711.460 2.220.085 12.931.546 15.074.683 28.006.228

ago/19 10.724.595 2.220.086 12.944.681 15.074.432 28.019.113

set/19 10.737.656 2.220.101 12.957.757 15.074.085 28.031.842

out/19 10.750.752 2.220.090 12.970.841 15.073.787 28.044.628

nov/19 10.763.818 2.220.111 12.983.929 15.073.445 28.057.375

dez/19 21.344.330 4.440.140 25.784.469 26.371.849 52.156.319

Total 136.737.935 28.708.745 165.446.680 189.004.046

Distribuição 39% 8% 47% 53%

MêsParticipantes

Patrocinadores Total

354.450.726

26

Quadro 19: Previsão da Receita Previdenciária, discriminada por Patrocinador - R$1,00


No Quadro 20 está apresentada a previsão de receita previdenciária por plano.

Quadro 20: Previsão da Receita Previdenciária, discriminada por Plano - R$ 1,00


Verifica-se que, da receita total dos planos, 51,9% advêm dos planos de Básicos,

da modalidade benefício definido (BD), 5,1% dos planos Saldados - modalidade

benefício definido (BD), 42,1% dos planos de contribuição variável (CV) e 1% dos planos

de contribuição definida (CD).

Mês Embrapa Embrater Ceres Epagri Emater-MG Epamig Cidasc ABDI Emater-DFFamília

CeresTotal

jan/19 18.557.066 18.040 119.792 3.518.603 2.707.318 479.830 412.343 139.711 488.571 65.151 26.506.423

fev/19 18.607.720 18.804 120.019 3.531.588 2.715.652 480.634 412.322 141.025 497.474 78.461 26.603.699

mar/19 18.607.188 18.792 120.020 3.531.593 2.715.648 480.638 412.322 141.025 497.474 91.771 26.616.470

abr/19 18.667.256 18.792 123.060 3.668.882 2.867.086 489.136 412.322 141.025 497.474 105.081 26.990.114

mai/19 18.976.544 18.791 123.060 3.714.396 2.908.079 499.230 426.942 146.358 493.300 118.391 27.425.091

jun/19 19.493.734 18.790 124.801 3.733.947 2.915.867 502.862 432.062 146.358 493.300 131.701 27.993.423

jul/19 19.493.231 18.792 124.802 3.733.944 2.915.862 502.867 432.062 146.358 493.300 145.011 28.006.228

ago/19 19.492.823 18.788 124.801 3.733.934 2.915.854 502.871 432.062 146.358 493.300 158.321 28.019.113

set/19 19.492.258 18.789 124.801 3.733.928 2.915.840 502.875 432.062 146.359 493.300 171.631 28.031.842

out/19 19.491.737 18.785 124.801 3.733.924 2.915.836 502.883 432.062 146.359 493.300 184.941 28.044.628

nov/19 19.491.181 18.785 124.801 3.733.922 2.915.829 502.886 432.062 146.359 493.300 198.251 28.057.375

dez/19 38.981.248 37.566 221.957 5.546.266 4.186.389 827.892 864.123 292.717 986.600 211.561 52.156.319

Total 249.351.987 243.514 1.576.717 45.914.926 35.595.258 6.274.603 5.532.745 1.880.012 6.420.694 1.660.269

Distribuição 70,3% 0,1% 0,4% 13,0% 10,0% 1,8% 1,6% 0,5% 1,8% 0,5%354.450.726

Patrocinador/

Plano

Plano

Básico - BD

Plano

Saldado - BDPlano CV Plano CD Total

Embrapa 149.169.959 0 100.182.028 0 249.351.987

Embrater 243.514 0 0 0 243.514

Ceres 442.070 0 1.134.647 0 1.576.717

Epagri 24.133.773 3.477.229 18.303.924 0 45.914.926

Emater-MG 7.989.992 13.945.121 13.660.145 0 35.595.258

Epamig 1.825.804 601.571 3.847.228 0 6.274.603

Cidasc 0 0 5.532.745 0 5.532.745

ABDI 0 0 0 1.880.012 1.880.012

Emater-DF 0 0 6.420.694 0 6.420.694

Família Ceres 0 0 0 1.660.269 1.660.269

Total 183.805.113 18.023.921 149.081.412 3.540.281

Distribuição 51,9% 5,1% 42,1% 1,0%354.450.726

27

4.2.2 DESPESAS PREVIDENCIAIS

As despesas previdenciais são basicamente de pagamentos de benefícios. A

previsão para 2019 está estimada em R$ 414,5 milhões, (Quadro 21).

Quadro 21: Despesas Previdenciais Totais R$ 1,00


Do total das despesas previstas para 2019, 80% serão destinados ao pagamento

de aposentadorias programadas, 17% serão para pagamentos de benefícios de pensão,

aposentadoria por invalidez e auxílios e 3% serão para benefícios de pagamento único,

como pecúlio e resgate.

A previsão orçamentária das despesas previdenciais mensais por patrocinador

e por plano estão detalhadas nos Quadros 22 e 23, respectivamente.

Aposentadoria

Programada

Pensão e

Invalidez

Auxílios

Doença e

Reclusão

Subtotal

jan/19 24.513.218 4.789.820 449.578 29.752.617 427.922 676.854 30.857.392

fev/19 25.347.367 5.003.497 459.265 30.810.129 430.186 676.854 31.917.169

mar/19 25.343.509 5.007.540 459.265 30.810.314 432.848 676.854 31.920.016

abr/19 25.339.593 5.012.548 459.265 30.811.406 435.239 676.854 31.923.499

mai/19 25.468.771 5.020.079 459.265 30.948.115 443.163 676.854 32.068.131

jun/19 25.542.622 5.025.378 459.265 31.027.264 455.990 676.854 32.160.108

jul/19 25.538.253 5.029.913 459.265 31.027.431 458.553 676.854 32.162.838

ago/19 25.534.165 5.034.306 459.265 31.027.736 460.830 676.854 32.165.420

set/19 25.530.041 5.038.723 459.265 31.028.029 463.799 676.854 32.168.681

out/19 25.525.652 5.042.911 459.265 31.027.827 466.275 676.854 32.170.956

nov/19 25.521.661 5.047.467 459.265 31.028.393 469.157 676.854 32.174.403

dez/19 51.035.541 10.063.649 459.504 61.558.693 525.868 676.854 62.761.415

Total 330.240.393 65.115.831 5.501.731 400.857.955 5.469.829 8.122.244

Distribuição 80% 16% 1% 97% 1% 2%414.450.028

TotalMês Pecúlio

Suplementação

Resgate

28

Quadro 22: Despesas Previdenciais, discriminada por Patrocinador R$ 1,00


Do total das despesas previdenciais, 70,73% serão destinados para o

pagamento de benefícios dos planos patrocinados pela Embrapa.

Quadro 23: Despesas Previdenciais, por Plano de Benefício - R$ 1,00


Das despesas previdenciais, 81,3% referem-se aos planos Básicos (BD), 12,2%

aos planos Saldados (BD), 6,3% aos planos de contribuição variável e menos de 1%

para o plano de contribuição definida patrocinado pela ABDI.

Mês Embrapa Embrater Ceres Epagri Emater-MG Epamig Cidasc ABDI Emater-DFFamília

CeresTotal

jan/19 21.805.749 323.202 125.208 5.120.190 3.018.045 376.277 17.417 61.160 10.144 0 30.857.392

fev/19 22.518.952 336.896 129.689 5.317.521 3.136.543 388.055 17.757 61.377 10.378 0 31.917.169

mar/19 22.521.945 336.747 129.693 5.317.526 3.136.423 388.089 17.774 61.411 10.408 0 31.920.016

abr/19 22.525.631 336.646 129.692 5.317.496 3.136.229 388.145 17.794 61.436 10.429 0 31.923.499

mai/19 22.670.249 336.633 129.693 5.317.526 3.136.142 388.192 17.809 61.448 10.440 0 32.068.131

jun/19 22.762.482 336.479 129.738 5.317.385 3.136.040 388.228 17.831 61.468 10.458 0 32.160.108

jul/19 22.765.198 336.471 129.737 5.317.377 3.135.943 388.283 17.849 61.485 10.496 0 32.162.838

ago/19 22.768.045 336.406 129.732 5.317.294 3.135.734 388.330 17.869 61.496 10.514 0 32.165.420

set/19 22.771.623 336.363 129.745 5.317.168 3.135.466 388.378 17.893 61.511 10.535 0 32.168.681

out/19 22.773.921 336.331 129.743 5.317.169 3.135.343 388.453 17.904 61.515 10.577 0 32.170.956

nov/19 22.777.391 336.325 129.754 5.317.223 3.135.181 388.477 17.923 61.527 10.602 0 32.174.403

dez/19 44.483.897 669.127 254.631 10.338.289 6.164.138 739.493 28.178 66.522 17.139 0 62.761.415

Total 293.145.081 4.357.627 1.677.055 68.632.164 40.541.228 4.998.398 224.000 742.357 132.118 0

Distribuição 70,73% 1,05% 0,40% 16,56% 9,78% 1,21% 0,05% 0,18% 0,03% 0,00%414.450.028

Patrocinador/

PlanoPlano BD Plano SD Plano CV Plano CD Total

Embrapa 284.219.576 0 8.925.505 0 293.145.081

Embrater 4.357.627 0 0 0 4.357.627

Ceres 1.245.709 0 431.345 0 1.677.055

Epagri 22.336.839 34.285.475 12.009.850 0 68.632.164

Emater-MG 22.265.470 14.386.486 3.889.271 0 40.541.228

Epamig 2.503.034 2.023.447 471.918 0 4.998.398

Cidasc 0 0 224.000 0 224.000

ABDI 0 0 0 742.357 742.357

Emater-DF 0 0 132.118 0 132.118

Família Ceres 0 0 0 0 0

Total 336.928.256 50.695.409 26.084.007 742.357 414.450.028

29

Quando se compara o total das receitas previdenciais (Quadro 20) com as

despesas previdenciais (Quadro 23), ambas por plano, verifica-se, que os pagamentos

nos diferentes planos de benefícios serão superiores à arrecadação prevista em

aproximadamente R$ 60 milhões (Quadro 24).

Quadro 24: Diferença entre Receitas e Despesas Previdenciais, discriminada por Plano


Os valores negativos, apresentados no Quadro acima, são de planos cujo

pagamento de benefícios é maior do que a receita de contribuições, situação esperada

em planos que atingem maturidade previdencial.

Em atendimento à Resolução CGPC nº 13/2004, a demonstração do Orçamento

Previdencial por Plano de Benefício está apresentada no Anexo 2 deste documento.

Patrocinador/

Plano

Plano

Básico - BD

Plano

Saldado - BDPlano CV Plano CD Total

Embrapa -135.049.617 0 91.256.524 0 -43.793.094

Embrater -4.114.113 0 0 0 -4.114.113

Ceres -803.639 0 703.301 0 -100.338

Epagri 1.796.934 -30.808.247 6.294.074 0 -22.717.238

Emater-MG -14.275.478 -441.365 9.770.874 0 -4.945.969

Epamig -677.230 -1.421.876 3.375.311 0 1.276.205

Cidasc 0 0 5.308.745 0 5.308.745

ABDI 0 0 0 1.137.655 1.137.655

Emater-DF 0 0 6.288.576 0 6.288.576

Família Ceres 0 0 0 1.660.269 1.660.269

Total -153.123.143 -32.671.488 122.997.405 2.797.924 -59.999.302

30

4.3 ORÇAMENTO DE INVESTIMENTOS

Em 2019, a receita esperada de investimentos antes do fluxo previdencial e

administrativo e do pagamento de tributos, será de R$ 872,4 milhões.

A maior contribuição provém das receitas da renda fixa, seguida pela renda

variável, R$ 718,7 milhões e R$ 112,8 milhões, respectivamente.

A receita referente aos investimentos estruturados decorre da projeção dos

retornos para os Fundos de Investimentos Multimercados, uma vez que,

conservadoramente, não foram estimadas receitas advindas dos FIP. Os Fundos de

Investimentos Imobiliários – FII devem gerar receitas de R$ 7,4 milhões, que somadas

à diferença entre os saldos, no valor negativo de R$ 2,4 milhões totalizam R$ 5,0

milhões. A redução do saldo investido decorre da amortização do FII RB Capital

Residencial II no decorrer de 2019.

Os Imóveis devem gerar receitas de R$ 19,8 milhões, entre aluguéis e

participação em shopping centers. Considerando a depreciação anual de 2% da carteira

de imóveis durante o ano, no valor de R$ 4,1 milhões, o segmento irá gerar receitas de

R$ 15,7 milhões. As receitas dos Imóveis e dos FII são direcionadas para o segmento

da Renda Fixa.

Após considerar o pagamento de impostos, somando aos resultados líquidos das

fluxo previdencial (diferença entre as receitas de contribuições e as despesas com

pagamento de benefícios) e das despesas administrativas, no montante de R$ 88,6

milhões, obtêm-se uma receita esperada líquida para 2019 no valor de R$ 783,8 milhões

(Quadro 25).

Quadro 25: Previsão das Receitas de Investimentos, discriminado por segmento – R$ 1,00


Segmento Receita

a) Renda Fixa 718.717.491

b) Renda Variável 112.833.107

c) Investimentos Estruturados 13.373.956

Fundos Invest.Participações (FIP) e Fundos Inves. Empresas Emergentes (FMIEE) 8.285.954

Fundos Imobiliários (FII) 5.088.002

e) Imóveis 15.654.951

d) Operações com Participantes 11.857.027

Receita antes do Fluxo Previdencial, Administrativo e Tributos 872.436.532

( - ) Fluxo Previdencial1 57.590.420

( - ) Despesas Administrativas1 31.014.489

Receita após Fluxo Previdencial, Administrativo e Tributos 783.831.623

1 A projeção considera o regime de caixa para os valores correspondentes ao Fluxo do Programa Previdencial

e das Despesas Administrativas.

31

Tendo por base as premissas esperadas e as estimativas dos fluxos

previdenciais e administrativo, estima-se que o Ativo Total consolidado de todos os

planos administrados alcance R$ 8,15 bilhões no final de 2019.

Quanto aos Investimentos Líquidos, a projeção sinaliza um saldo de R$ 7,94

bilhões para o final de 2019, refletindo uma TIR de 11,15% no ano.

O orçamento de investimentos para o ano de 2019 é o resultado das expectativas

e dos efeitos das variáveis econômicas que incidem sobre a evolução dos saldos dos

investimentos nos segmentos de aplicação. Espelha, mensalmente, o total dos recursos

de todos os planos administrados pela Ceres nos seus respectivos segmentos.

Quadro 26: Projeção dos Investimentos para 2019 - R$ Mil


Renda FixaRenda

VariávelEstruturado Imóbiliário

Operações com

Participantes

jan/19 6.033.398 684.051 193.341 290.981 78.190 530 7.280.491

fev/19 6.081.558 691.314 194.485 290.634 79.129 530 7.337.650

mar/19 6.129.175 698.655 195.636 290.287 80.078 530 7.394.361

abr/19 6.177.209 706.074 196.795 289.941 81.039 530 7.451.588

mai/19 6.226.017 713.571 197.960 289.596 82.012 530 7.509.686

jun/19 6.275.542 721.149 199.132 289.251 82.996 530 7.568.600

jul/19 6.325.979 728.806 200.310 288.907 83.992 530 7.628.524

ago/19 6.376.863 736.545 201.496 288.563 85.000 530 7.688.997

set/19 6.423.195 744.366 202.689 288.220 86.020 530 7.745.020

out/19 6.479.977 752.270 203.889 287.877 87.052 530 7.811.595

nov/19 6.532.215 760.258 205.096 287.535 88.096 530 7.873.730

dez/19 6.584.910 768.331 206.310 287.194 89.154 530 7.936.4291 Referem-se à depositos judiciais relacionados com ações de investimentos.

Mês

Segmento

TotalOutros1

32

5. CONSIDERAÇÕES FINAIS

A Ceres, ao longo dos seus 39 anos, tem cumprido com sua missão, de

assegurar proteção previdenciária com qualidade, ética e transparência aos seus

participantes e assistidos. Conquistou uma imagem positiva no conjunto das entidades

fechadas de previdência complementar no Brasil, desfruta de elevados índices de

confiança junto aos seus membros e possui um corpo de empregados comprometidos

e qualificados.

Contudo, numa sociedade globalizada, as transformações são constantes e

rápidas. A sobrevivência das organizações depende de sua capacidade de antever as

mudanças e desafios do ambiente externo, atuando de forma proativa e promovendo as

adaptações requeridas para a sua perenidade.

As metas e atividades propostas neste Plano de Trabalho de 2019, detalhadas

nos Quadros de 1 a 6, estão direcionadas no sentido de aprimorar os processos zelando

pela imagem positiva e pela credibilidade da Ceres junto às patrocinadoras e aos

participantes e assistidos.

Em termos de gestão previdencial, a principal prioridade estará concentrada na

busca do equilíbrio atuarial dos planos de benefícios, conforme especificado na Política

de Seguridade. Este equilíbrio guarda estreita relação com a ampliação da base dos

participantes, por meio de estratégias que possibilitem a satisfação dos participantes e

assistidos e maior adesão dos empregados. Nesse contexto, se insere o Programa de

Educação Financeira e Previdenciária como ação permanente.

A proposta de gestão dos investimentos dos recursos garantidores dos planos,

conforme detalhado na Política de Investimentos para 2019, apresenta a evolução dos

saldos das aplicações financeiras dos planos de benefícios em seus diversos

segmentos e sinaliza os resultados esperados para o crescimento e a rentabilidade com

base nas premissas do Cenário Básico e nos orçamentos previdencial e administrativo.

A proposta de orçamento administrativo para 2019 foi organizada tendo como

base o executado em 2018. A exemplo de anos anteriores, trata-se de uma proposta

austera e realista, procurando-se manter os níveis de desempenho da Fundação

traduzidos pela baixa taxa de administração praticada, quando comparadas com outras

EFPC e com Entidades Abertas como Bancos e Seguradoras.

A conscientização da importância do cumprimento do orçamento aprovado pelo

Conselho Deliberativo é tarefa de todos, com o adequado e constante monitoramento

33

de todos os custos, a fim de assegurar o atendimento aos limites definidos pelos

Conselhos e pela Legislação.

O principal fundamento que norteou a elaboração deste Plano de Trabalho é a

busca da melhoria contínua dos produtos e serviços oferecidos pela Ceres, em todas

as suas dimensões. E fazê-lo a partir de uma agenda transparente e organizada para a

realização compartilhada entre dirigentes, empregados, participantes, assistidos

patrocinadores e órgãos fiscalizadores.

Em síntese, a execução das ações propostas neste Plano de Trabalho está

alinhada com a Política de Seguridade e de Investimentos e o pleno atingimento das

metas constituem-se em desafio, cujo enfrentamento depende do esforço conjunto e do

interesse de todos.

34

6. ANEXO 1 – QUADRO DE AÇÕES E METAS PREVISTAS

PARA 2019

Cód. Objetivo

Estratégico Projeto/Ação Meta

1 OE 1-2-3-4-

5-6 Ceres Digital

Implantado 50% do Sistema de gestão documental em 2019

2 OE 1-2 Fomentar o plano Família Ceres Adesão de 500 participantes em 2019

3 OE 1-3-4 PrevCash - Ceres Implantar o PrevCash - Ceres

4 OE 1-2-4-5 Ceres Sustentável Redução de 30% do gasto com energia

elétrica

5 OE 1-3-4 Clube de Benefícios Implantar o Clube de Benefícios, com no

mínimo 1 empresa parceira

6 OE 1-3-4-5-

6

Dar continuidade ao aprimoramento da gestão

integrada entre ativo e passivo

Aquisição e implantação de sistema de ALM - Gestão do Ativo e do Passivo

7 OE 1-3-4-5-

6 Aperfeiçoar o processo de

monitoramento de investimentos Implantar o Sistema Mitra - Gerenciamento

dos Investimentos

35

Cód. Objetivo


8 OE 1-3-4-5-

6 Aperfeiçoar o processo de gestão

do contencioso Implantar o Sistema Projurid

9 OE 1-3-4-5-

6 Reformular o processo de

Recadastramento dos Assistidos Implementar nova sistemática de Recadastramento dos Assistidos

10 OE 1-3-4 Programa de educação financeira e previdenciária dos participantes

e assistidos

Atualizar o programa de educação financeira e previdenciária

11 OE 1-3-4-5-

6

Dar continuidade à alteração dos regulamentos dos planos de

benefícios, quando necessário

Análise e Proposta de alteração Regulamentar enviada à patrocinadora

12 OE 1-3-4-5-

6

Dar continuidade aos esforços em busca de solução do plano

Embrater Básico Busca de solução - plano Embrater Básico

13 OE 1-3-4-6 Implementar ações visando a

redução do Contencioso Judicial Reduzir o Contencioso Judicial em 20% dos

processos em que a Ceres é autora

14 OE 1-3-4-6 Dar continuidade ao Programa de

Capacitação e Valorização dos Representantes

Implementar as ações do Programa de Capacitação e Valorização dos

Representantes

36

Cód. Objetivo


15 OE 1-3-4-5-

6 Intensificar o uso de tecnologia

nos processos de trabalho Promover ajustes e implantar melhorias no

Sistema Integrado - Serel

16 OE 1-2-3-4-

5-6

Dar continuidade à implementação da gestão

baseada em riscos

Implementar os planos de ações - Gestão Baseada de Riscos

17 OE 1-3-6 Adequação à Resolução CMN

4.661/2018 Adequações implementadas

18 OE 1-3-6 Adequação à Lei Geral de

Proteção de Dados - LGPD

Levantar as necessidades de adequações para o cumprimento da Lei Geral de

Proteção de Dados - LGPD

19 OE 1-3-6 Implantação do CNPJ por Plano Ter o CNPJ por plano implantado até 2020 -

(50% das ações em 2019)

20 OE 1-3-4 Aprimorar continuamente o

processo de relacionamento com os participantes e assistidos

Realizar a pesquisa de satisfação junto aos participantes e assistidos

21 OE 1-3-4-5-

6 Revisar as Instruções Normativas

Revisar as Instruções Normativas e/ou documentos Institucionais, quando

necessário

37

Cód. Objetivo


22 OE 1-3-4-5-

6 Normatizar procedimentos

operacionais Procedimentos operacionais normatizados,

quando necessário

23 OE 1-2-3-4-

5-6

Implantar novo modelo de Programa de Treinamento dos

Colaboradores Executar o Programa de Treinamento

38

7. ANEXO 2 – ORÇAMENTO PREVIDENCIAL

DISCRIMINADO POR PLANO DE BENEFÍCIO

O orçamento detalhado por Plano de Benefício está sendo apresentado nas

Quadros 27 a 62, a seguir.

Quadro 27: Receita Previdencial do Plano Embrapa Básico - R$ 1,00


Da receita total, 50,01% serão de contribuições do patrocinador e 49,99% dos participantes e assistidos.

Quadro 28: Despesa Previdencial do Plano Embrapa Básico - R$ 1,00


Da despesa total, 81% serão destinados para pagamento de benefícios

programados de aposentadoria, 17% para benefícios de pensão, aposentadoria por

invalidez e auxílios e 2% para pagamentos únicos, como pecúlio e resgate.


jan/19 3.928.196 1.575.834 5.504.030 5.567.740 11.071.770

fev/19 3.928.017 1.626.685 5.554.702 5.567.491 11.122.193

mar/19 3.927.782 1.626.699 5.554.480 5.567.173 11.121.653

abr/19 3.988.111 1.626.705 5.614.816 5.566.892 11.181.708

mai/19 4.122.084 1.638.090 5.760.175 5.690.175 11.450.350

jun/19 4.178.507 1.644.666 5.823.173 5.831.344 11.654.516

jul/19 4.178.295 1.644.661 5.822.956 5.831.051 11.654.007

ago/19 4.178.112 1.644.678 5.822.790 5.830.801 11.653.591

set/19 4.177.857 1.644.709 5.822.566 5.830.454 11.653.019

out/19 4.177.636 1.644.701 5.822.337 5.830.155 11.652.492

nov/19 4.177.386 1.644.730 5.822.116 5.829.814 11.651.929

dez/19 8.354.283 3.289.482 11.643.765 11.658.965 23.302.730

Total 53.316.266 21.251.639 74.567.905 74.602.054 149.169.959

MêsParticipantes

Patrocinador Total

Aposentadoria

Programada

Pensão e

Invalidez

Auxílios

Doença e

Reclusão

Subtotal

jan/19 17.076.966 3.409.247 228.441 20.714.654 277.312 127.268 21.119.234

fev/19 17.612.335 3.549.419 238.128 21.399.883 279.092 127.268 21.806.243

mar/19 17.609.423 3.552.135 238.128 21.399.685 281.352 127.268 21.808.306

abr/19 17.606.299 3.554.893 238.128 21.399.320 283.368 127.268 21.809.956

mai/19 17.736.246 3.562.118 238.128 21.536.492 290.924 127.268 21.954.685

jun/19 17.810.842 3.566.472 238.128 21.615.442 301.031 127.268 22.043.742

jul/19 17.807.388 3.569.510 238.128 21.615.026 303.200 127.268 22.045.494

ago/19 17.804.312 3.572.404 238.128 21.614.844 305.029 127.268 22.047.141

set/19 17.801.256 3.575.514 238.128 21.614.898 307.496 127.268 22.049.663

out/19 17.797.665 3.578.357 238.128 21.614.150 309.581 127.268 22.050.999

nov/19 17.794.550 3.581.439 238.128 21.614.117 312.028 127.268 22.053.413

dez/19 35.583.184 7.167.679 238.128 42.988.991 314.441 127.268 43.430.701

Total 230.040.467 46.239.185 2.847.848 279.127.501 3.564.856 1.527.220 284.219.576

Pecúlio

Suplementação

Resgate TotalMês

39

Quadro 29: Receita Previdencial do Plano Embrapa-FlexCeres - R$ 1,00


Da receita total, 53% serão advindos de contribuições dos participantes e

assistidos e 47% de contribuições do patrocinador.

Quadro 30: Despesa Previdencial do Plano Embrapa-FlexCeres - R$ 1,






jan/19 3.989.189 1.127 3.990.316 3.494.981 7.485.297

fev/19 3.989.372 1.175 3.990.547 3.494.981 7.485.527

mar/19 3.989.378 1.176 3.990.554 3.494.981 7.485.535

abr/19 3.989.395 1.173 3.990.568 3.494.981 7.485.549

mai/19 4.010.307 1.173 4.011.480 3.514.714 7.526.194

jun/19 4.177.877 1.174 4.179.051 3.660.167 7.839.218

jul/19 4.177.883 1.174 4.179.057 3.660.167 7.839.224

ago/19 4.177.891 1.174 4.179.065 3.660.167 7.839.232

set/19 4.177.898 1.174 4.179.072 3.660.167 7.839.239

out/19 4.177.904 1.174 4.179.078 3.660.167 7.839.245

nov/19 4.177.910 1.174 4.179.084 3.660.167 7.839.251

dez/19 8.355.834 2.349 8.358.183 7.320.335 15.678.517

Total 53.390.838 15.216 53.406.054 46.775.975 100.182.028

MêsParticipantes

Patrocinador Total

Aposentadoria

Programada

Pensão e

Invalidez

Auxílios

Doença e

Reclusão

Subtotal

jan/19 109.243 132.818 182.506 424.568 47.476 214.471 686.515

fev/19 113.874 154.095 182.506 450.475 47.763 214.471 712.709

mar/19 113.859 154.700 182.506 451.066 48.103 214.471 713.640

abr/19 113.898 156.343 182.506 452.746 48.457 214.471 715.675

mai/19 113.896 155.883 182.506 452.285 48.808 214.471 715.564

jun/19 113.890 156.431 182.506 452.827 51.442 214.471 718.740

jul/19 113.886 157.031 182.506 453.423 51.809 214.471 719.703

ago/19 113.885 157.796 182.506 454.187 52.246 214.471 720.903

set/19 113.883 158.451 182.506 454.840 52.649 214.471 721.960

out/19 113.882 159.043 182.506 455.432 53.019 214.471 722.921

nov/19 113.881 159.696 182.506 456.084 53.423 214.471 723.978

dez/19 227.750 320.763 182.506 731.020 107.706 214.471 1.053.196

Total 1.475.828 2.023.050 2.190.074 5.688.952 662.903 2.573.650 8.925.505

Suplementação

Mês TotalResgatePecúlio

40

Quadro 31: Receita Previdencial do Plano Embrater - R$ 1,00


Quadro 32: Despesa Previdencial do Plano Embrater – R$ 1,00



jan/19 0 18.040 18.040 0 18.040

fev/19 0 18.804 18.804 0 18.804

mar/19 0 18.792 18.792 0 18.792

abr/19 0 18.792 18.792 0 18.792

mai/19 0 18.791 18.791 0 18.791

jun/19 0 18.790 18.790 0 18.790

jul/19 0 18.792 18.792 0 18.792

ago/19 0 18.788 18.788 0 18.788

set/19 0 18.789 18.789 0 18.789

out/19 0 18.785 18.785 0 18.785

nov/19 0 18.785 18.785 0 18.785

dez/19 0 37.566 37.566 0 37.566

Total 0 243.514 243.514 0 243.514

MêsParticipantes

Patrocinador Total

Aposentadoria

Programada

Pensão e

Invalidez

Auxílios

Doença e

Reclusão

Subtotal

jan/19 184.428 135.642 0 320.070 3.132 0 323.202

fev/19 192.224 141.397 0 333.622 3.274 0 336.896

mar/19 192.124 141.312 0 333.435 3.312 0 336.747

abr/19 192.122 141.212 0 333.334 3.313 0 336.646

mai/19 192.106 141.207 0 333.314 3.319 0 336.633

jun/19 192.026 141.103 0 333.129 3.350 0 336.479

jul/19 191.983 141.121 0 333.104 3.367 0 336.471

ago/19 191.983 141.056 0 333.040 3.367 0 336.406

set/19 191.761 141.160 0 332.920 3.443 0 336.363

out/19 191.722 141.152 0 332.874 3.457 0 336.331

nov/19 191.689 141.166 0 332.855 3.470 0 336.325

dez/19 383.329 282.318 0 665.647 3.480 0 669.127

Total 2.487.497 1.829.846 0 4.317.343 40.284 0 4.357.627

Mês Pecúlio

Suplementação

Resgate Total

41

Quadro 33: Receita Previdencial do Plano Ceres Básico - R$ 1,00


Da receita total, 84% serão advindas de contribuições do patrocinador e 16%

dos assistidos.

Quadro 34: Despesa Previdencial do Plano Ceres Básico - R$ 1,00



programados de aposentadoria, 10% para benefícios de pensão e aposentadoria por

invalidez e 1% para pagamentos únicos, como pecúlio.


jan/19 0 5.274 5.274 28.623 33.897

fev/19 0 5.498 5.498 28.623 34.121

mar/19 0 5.498 5.498 28.623 34.121

abr/19 0 5.498 5.498 31.662 37.159

mai/19 0 5.498 5.498 31.662 37.159

jun/19 0 5.498 5.498 31.662 37.159

jul/19 0 5.498 5.498 31.662 37.160

ago/19 0 5.498 5.498 31.662 37.159

set/19 0 5.498 5.498 31.662 37.159

out/19 0 5.498 5.498 31.662 37.159

nov/19 0 5.498 5.498 31.662 37.159

dez/19 0 10.995 10.995 31.662 42.657

Total 0 71.246 71.246 370.824 442.070

MêsParticipantes

Patrocinador Total

Aposentadoria

Programada

Pensão e

Invalidez

Auxílios

Doença e

Reclusão

Subtotal

jan/19 83.156 8.767 0 91.923 788 0 92.710

fev/19 86.187 9.138 0 95.325 792 0 96.117

mar/19 86.176 9.148 0 95.324 798 0 96.122

abr/19 86.166 9.151 0 95.317 805 0 96.122

mai/19 86.152 9.164 0 95.315 808 0 96.123

jun/19 86.151 9.163 0 95.314 854 0 96.169

jul/19 86.147 9.165 0 95.312 855 0 96.167

ago/19 86.055 9.248 0 95.303 860 0 96.162

set/19 86.054 9.248 0 95.302 875 0 96.176

out/19 86.045 9.251 0 95.296 879 0 96.176

nov/19 86.042 9.254 0 95.296 890 0 96.186

dez/19 172.074 18.510 0 190.584 896 0 191.480

Total 1.116.403 119.208 0 1.235.610 10.099 0 1.245.709

Mês Pecúlio

Suplementação

Resgate Total

42

Quadro 35: Receita Previdencial do Plano Ceres-FlexCeres - R$ 1,00




Quadro 36: Despesa Previdencial do Plano Ceres-FlexCeres - R$ 1,00




invalidez e auxílios e 11% para pagamentos únicos, como resgate.


jan/19 45.749 117 45.866 40.029 85.895

fev/19 45.748 122 45.870 40.029 85.899

mar/19 45.748 122 45.870 40.029 85.899

abr/19 45.749 122 45.872 40.029 85.900

mai/19 45.749 123 45.872 40.029 85.901

jun/19 46.723 123 46.846 40.796 87.642

jul/19 46.723 123 46.846 40.796 87.642

ago/19 46.723 123 46.846 40.796 87.642

set/19 46.723 123 46.846 40.796 87.642

out/19 46.723 123 46.846 40.796 87.642

nov/19 46.723 123 46.846 40.796 87.642

dez/19 95.556 161 95.717 83.583 179.300

Total 604.640 1.503 606.143 528.504 1.134.647

TotalMêsParticipantes

Patrocinador

Aposentadoria

Programada

Pensão e

Invalidez

Auxílios

Doença e

Reclusão

Subtotal

jan/19 15.053 13.224 239 28.516 0 3.982 32.498

fev/19 15.571 13.781 239 29.591 0 3.982 33.572

mar/19 15.563 13.788 239 29.590 0 3.982 33.572

abr/19 15.562 13.788 239 29.589 0 3.982 33.570

mai/19 15.558 13.791 239 29.588 0 3.982 33.570

jun/19 15.555 13.794 239 29.588 0 3.982 33.569

jul/19 15.555 13.794 239 29.588 0 3.982 33.569

ago/19 15.555 13.794 239 29.588 0 3.982 33.569

set/19 15.555 13.794 239 29.588 0 3.982 33.569

out/19 15.553 13.794 239 29.586 0 3.982 33.568

nov/19 15.552 13.795 239 29.586 0 3.982 33.568

dez/19 31.099 27.593 478 59.170 0 3.982 63.151

Total 201.733 178.728 3.106 383.567 0 47.778 431.345

Mês Resgate Total

Suplementação

Pecúlio

43

Quadro 37: Receita Previdencial do Plano Epagri Básico - R$ 1,00


Da receita total, 94% serão contribuições do patrocinador e 6% dos assistidos.

Quadro 38: Despesa Previdencial do Plano Epagri Básico - R$ 1,00






jan/19 0 110.087 110.087 1.784.299 1.894.386

fev/19 0 114.748 114.748 1.784.299 1.899.047

mar/19 0 114.752 114.752 1.784.299 1.899.051

abr/19 0 114.743 114.743 1.921.568 2.036.312

mai/19 0 114.742 114.742 1.921.568 2.036.310

jun/19 0 114.731 114.731 1.921.568 2.036.299

jul/19 0 114.728 114.728 1.921.568 2.036.296

ago/19 0 114.718 114.718 1.921.568 2.036.286

set/19 0 114.710 114.710 1.921.568 2.036.278

out/19 0 114.707 114.707 1.921.568 2.036.275

nov/19 0 114.703 114.703 1.921.568 2.036.271

dez/19 0 229.396 229.396 1.921.568 2.150.964

Total 0 1.486.764 1.486.764 22.647.010 24.133.773

MêsParticipantes

Patrocinador Total

Aposentadoria

Programada

Pensão e

Invalidez

Auxílios

Doença e

Reclusão

Subtotal

jan/19 1.231.207 393.312 0 1.624.519 33.370 0 1.657.889

fev/19 1.283.257 410.002 0 1.693.259 33.370 0 1.726.629

mar/19 1.282.987 410.191 0 1.693.177 33.370 0 1.726.547

abr/19 1.282.684 410.369 0 1.693.053 33.370 0 1.726.423

mai/19 1.282.474 410.536 0 1.693.010 33.370 0 1.726.380

jun/19 1.282.325 410.493 0 1.692.818 33.370 0 1.726.188

jul/19 1.282.033 410.708 0 1.692.741 33.370 0 1.726.111

ago/19 1.281.715 410.862 0 1.692.577 33.370 0 1.725.947

set/19 1.281.585 410.811 0 1.692.396 33.370 0 1.725.766

out/19 1.281.378 410.943 0 1.692.321 33.370 0 1.725.691

nov/19 1.281.222 411.041 0 1.692.263 33.370 0 1.725.633

dez/19 2.561.934 822.331 0 3.384.265 33.370 0 3.417.635

Total 16.614.802 5.321.599 0 21.936.401 400.439 0 22.336.839

Pecúlio TotalMês

Suplementação

Resgate

44

Quadro 39: Receita Previdencial do Plano Epagri Saldado - R$ 1,00




Quadro 40: Despesa Previdencial do Plano Epagri Saldado - R$ 1,00



programados de aposentadoria, 4,6% para benefícios de pensão e aposentadoria por

invalidez e 0,4% para pagamentos únicos, como pecúlio.


jan/19 27.059 192.763 219.822 40.118 259.940

fev/19 27.059 200.936 227.995 40.118 268.113

mar/19 27.059 200.936 227.995 40.118 268.113

abr/19 27.059 200.935 227.994 40.118 268.112

mai/19 27.059 200.934 227.993 40.118 268.111

jun/19 27.059 200.933 227.992 40.118 268.110

jul/19 27.059 200.932 227.991 40.118 268.109

ago/19 27.059 200.930 227.989 40.118 268.107

set/19 27.059 200.929 227.988 40.118 268.106

out/19 27.059 200.927 227.986 40.118 268.103

nov/19 27.059 200.926 227.985 40.118 268.103

dez/19 54.118 401.850 455.968 80.235 536.203

Total 351.769 2.603.931 2.955.700 521.529 3.477.229


Patrocinador

Aposentadoria

Programada

Pensão e

Invalidez

Auxílios

Doença e

Reclusão

Subtotal

jan/19 2.417.450 116.675 0 2.534.125 9.320 0 2.543.445

fev/19 2.515.099 121.686 0 2.636.785 9.320 0 2.646.105

mar/19 2.514.977 121.787 0 2.636.764 9.320 0 2.646.084

abr/19 2.514.844 121.903 0 2.636.747 9.320 0 2.646.066

mai/19 2.514.723 121.991 0 2.636.714 9.320 0 2.646.034

jun/19 2.514.565 122.127 0 2.636.692 9.320 0 2.646.012

jul/19 2.514.428 122.239 0 2.636.667 9.320 0 2.645.987

ago/19 2.514.290 122.335 0 2.636.625 9.320 0 2.645.944

set/19 2.514.086 122.496 0 2.636.582 9.320 0 2.645.902

out/19 2.513.916 122.608 0 2.636.524 9.320 0 2.645.844

nov/19 2.513.749 122.741 0 2.636.490 9.320 0 2.645.810

dez/19 5.027.185 245.739 0 5.272.924 9.320 0 5.282.244

Total 32.589.312 1.584.327 0 34.173.639 111.836 0 34.285.475

Suplementação

Mês ResgatePecúlio Total

45

Quadro 41: Receita Previdencial do Plano Epagri-FlexCeres - R$ 1,00




Quadro 42: Despesa Previdencial do Plano Epagri-FlexCeres - R$ 1,00




invalidez e 25% para pagamentos únicos, como resgate.


jan/19 766.741 4.207 770.947 593.329 1.364.276

fev/19 766.713 4.386 771.099 593.329 1.364.428

mar/19 766.713 4.388 771.100 593.329 1.364.430

abr/19 766.741 4.389 771.130 593.329 1.364.459

mai/19 791.737 4.390 796.127 613.848 1.409.975

jun/19 803.412 4.393 807.805 621.733 1.429.538

jul/19 803.412 4.394 807.806 621.733 1.429.540

ago/19 803.412 4.396 807.808 621.733 1.429.541

set/19 803.412 4.399 807.811 621.733 1.429.544

out/19 803.412 4.401 807.813 621.733 1.429.546

nov/19 803.412 4.403 807.815 621.733 1.429.548

dez/19 1.606.824 8.808 1.615.632 1.243.467 2.859.098

Total 10.285.940 56.953 10.342.892 7.961.032 18.303.924

MêsParticipantes

Patrocinador Total

Aposentadoria

Programada

Pensão e

Invalidez

Auxílios

Doença e

Reclusão

Subtotal

jan/19 596.958 68.511 0 665.468 747 252.641 918.856

fev/19 620.574 70.825 0 691.400 747 252.641 944.787

mar/19 620.552 70.955 0 691.507 747 252.641 944.895

abr/19 620.531 71.089 0 691.619 747 252.641 945.007

mai/19 620.507 71.217 0 691.724 747 252.641 945.112

jun/19 620.472 71.325 0 691.797 747 252.641 945.185

jul/19 620.446 71.445 0 691.891 747 252.641 945.279

ago/19 620.417 71.598 0 692.015 747 252.641 945.403

set/19 620.373 71.740 0 692.112 747 252.641 945.500

out/19 620.338 71.908 0 692.246 747 252.641 945.634

nov/19 620.306 72.086 0 692.392 747 252.641 945.780

dez/19 1.240.568 144.454 0 1.385.022 747 252.641 1.638.410

Total 8.042.042 927.152 0 8.969.194 8.968 3.031.687 12.009.850

TotalMês

Suplementação

ResgatePecúlio

46

Quadro 43: Receita Previdencial do Plano Emater Básico - R$ 1,00



Quadro 44: Despesa Previdencial do Plano Emater Básico - R$ 1,00






jan/19 0 120.138 120.138 479.126 599.264

fev/19 0 125.227 125.227 479.126 604.353

mar/19 0 125.223 125.223 479.126 604.349

abr/19 0 125.215 125.215 552.224 677.439

mai/19 0 125.213 125.213 552.224 677.437

jun/19 0 125.210 125.210 552.224 677.434

jul/19 0 125.205 125.205 552.224 677.429

ago/19 0 125.197 125.197 552.224 677.421

set/19 0 125.183 125.183 552.224 677.407

out/19 0 125.178 125.178 552.224 677.402

nov/19 0 125.172 125.172 552.224 677.396

dez/19 0 250.330 250.330 552.224 802.555

Total 0 1.622.490 1.622.490 6.407.396 8.029.886

MêsParticipantes

Patrocinador Total

Aposentadoria

Programada

Pensão e

Invalidez

Auxílios

Doença e

Reclusão

Subtotal

jan/19 1.301.355 333.002 0 1.634.357 18.789 0 1.653.146

fev/19 1.356.310 347.270 0 1.703.580 18.789 0 1.722.369

mar/19 1.356.085 347.413 0 1.703.499 18.789 0 1.722.288

abr/19 1.355.840 347.495 0 1.703.335 18.789 0 1.722.125

mai/19 1.355.622 347.649 0 1.703.272 18.789 0 1.722.061

jun/19 1.355.410 347.791 0 1.703.201 18.789 0 1.721.990

jul/19 1.355.117 348.011 0 1.703.128 18.789 0 1.721.917

ago/19 1.354.800 348.144 0 1.702.945 18.789 0 1.721.734

set/19 1.354.445 348.264 0 1.702.710 18.789 0 1.721.499

out/19 1.354.242 348.381 0 1.702.623 18.789 0 1.721.412

nov/19 1.353.926 348.578 0 1.702.504 18.789 0 1.721.293

dez/19 2.707.228 667.619 0 3.374.847 18.789 0 3.393.636

Total 17.560.381 4.479.619 0 22.040.000 225.471 0 22.265.470

Suplementação

Resgate TotalMês Pecúlio

47

Quadro 45: Receita Previdencial do Plano Emater Saldado - R$ 1,00



Quadro 46: Despesa Previdencial do Plano Emater Saldado - R$ 1,00




invalidez e 1% para pagamentos únicos, como pecúlio e resgate.


jan/19 0 75.798 75.798 1.027.982 1.103.779

fev/19 0 79.011 79.011 1.027.982 1.106.993

mar/19 0 79.011 79.011 1.027.982 1.106.992

abr/19 0 79.010 79.010 1.093.031 1.172.041

mai/19 0 79.010 79.010 1.093.031 1.172.041

jun/19 0 79.009 79.009 1.093.031 1.172.040

jul/19 0 79.008 79.008 1.093.031 1.172.039

ago/19 0 79.008 79.008 1.093.031 1.172.039

set/19 0 79.008 79.008 1.093.031 1.172.039

out/19 0 79.008 79.008 1.093.031 1.172.039

nov/19 0 79.006 79.006 1.093.031 1.172.037

dez/19 0 158.010 158.010 1.093.031 1.251.041

Total 0 1.023.897 1.023.897 12.921.224 13.945.121

MêsParticipantes

Patrocinador Total

Aposentadoria

Programada

Pensão e

Invalidez

Auxílios

Doença e

Reclusão

Subtotal

jan/19 997.284 60.382 0 1.057.666 13.460 178 1.071.304

fev/19 1.034.963 63.012 0 1.097.975 13.460 178 1.111.613

mar/19 1.034.870 63.074 0 1.097.944 13.460 178 1.111.582

abr/19 1.034.811 63.118 0 1.097.929 13.460 178 1.111.567

mai/19 1.034.729 63.182 0 1.097.911 13.460 178 1.111.549

jun/19 1.034.673 63.219 0 1.097.892 13.460 178 1.111.530

jul/19 1.034.616 63.258 0 1.097.874 13.460 178 1.111.512

ago/19 1.034.543 63.309 0 1.097.851 13.460 178 1.111.489

set/19 1.034.465 63.362 0 1.097.827 13.460 178 1.111.465

out/19 1.034.390 63.408 0 1.097.798 13.460 178 1.111.436

nov/19 1.034.270 63.492 0 1.097.761 13.460 178 1.111.400

dez/19 2.068.342 118.058 0 2.186.401 13.460 178 2.200.039

Total 13.411.956 810.873 0 14.222.830 161.515 2.142 14.386.486

Mês

Suplementação

ResgatePecúlio Total

48

Quadro 47: Receita Previdencial do Plano Emater-FlexCeres - R$ 1,00




Quadro 48: Despesa Previdencial do Plano Emater-FlexCeres - R$ 1,00






jan/19 573.110 714 573.824 443.748 1.017.572

fev/19 573.110 746 573.855 443.748 1.017.604

mar/19 573.110 746 573.856 443.748 1.017.604

abr/19 573.110 747 573.857 443.748 1.017.605

mai/19 596.002 748 596.750 461.852 1.058.601

jun/19 600.601 749 601.349 465.043 1.066.393

jul/19 600.601 749 601.350 465.043 1.066.393

ago/19 600.601 750 601.350 465.043 1.066.394

set/19 600.601 750 601.351 465.043 1.066.394

out/19 600.601 751 601.352 465.043 1.066.395

nov/19 600.601 752 601.352 465.043 1.066.396

dez/19 1.201.202 1.505 1.202.706 930.087 2.132.793

Total 7.693.247 9.706 7.702.952 5.957.193 13.660.145

MêsParticipantes

Patrocinador Total

Aposentadoria

Programada

Pensão e

Invalidez

Auxílios

Doença e

Reclusão

Subtotal

jan/19 224.774 34.322 28.293 287.389 1.545 4.662 293.595

fev/19 232.266 35.796 28.293 296.355 1.545 4.662 302.561

mar/19 232.253 35.799 28.293 296.346 1.545 4.662 302.552

abr/19 232.241 35.797 28.293 296.331 1.545 4.662 302.537

mai/19 232.223 35.810 28.293 296.325 1.545 4.662 302.532

jun/19 232.213 35.808 28.293 296.314 1.545 4.662 302.520

jul/19 232.199 35.816 28.293 296.308 1.545 4.662 302.515

ago/19 232.191 35.821 28.293 296.304 1.545 4.662 302.510

set/19 232.177 35.826 28.293 296.296 1.545 4.662 302.502

out/19 232.157 35.838 28.293 296.288 1.545 4.662 302.494

nov/19 232.145 35.844 28.293 296.282 1.545 4.662 302.488

dez/19 464.259 71.705 28.293 564.257 1.545 4.662 570.463

Total 3.011.097 464.182 339.515 3.814.794 18.535 55.942 3.889.271

Mês

Suplementação

Pecúlio Resgate Total

49

Quadro 49: Receita Previdencial do Plano Epamig Básico - R$ 1,00



Quadro 50: Despesa Previdencial do Plano Epamig Básico - R$ 1,00






jan/19 0 12.120 12.120 132.139 144.259

fev/19 0 12.633 12.633 132.139 144.772

mar/19 0 12.633 12.633 132.139 144.772

abr/19 0 12.631 12.631 140.633 153.264

mai/19 0 12.631 12.631 140.633 153.264

jun/19 0 12.631 12.631 140.633 153.264

jul/19 0 12.630 12.630 140.633 153.263

ago/19 0 12.630 12.630 140.633 153.263

set/19 0 12.630 12.630 140.633 153.263

out/19 0 12.631 12.631 140.633 153.264

nov/19 0 12.630 12.630 140.633 153.263

dez/19 0 25.260 25.260 140.633 165.893

Total 0 163.688 163.688 1.662.116 1.825.804

MêsParticipantes

Patrocinador Total

Aposentadoria

Programada

Pensão e

Invalidez

Auxílios

Doença e

Reclusão

Subtotal

jan/19 131.669 46.339 0 178.008 8.272 0 186.280

fev/19 137.237 48.313 0 185.550 8.272 0 193.822

mar/19 137.198 48.340 0 185.538 8.272 0 193.810

abr/19 137.176 48.330 0 185.505 8.272 0 193.777

mai/19 137.140 48.359 0 185.499 8.272 0 193.771

jun/19 137.113 48.381 0 185.495 8.272 0 193.767

jul/19 137.092 48.386 0 185.478 8.272 0 193.750

ago/19 137.069 48.403 0 185.472 8.272 0 193.744

set/19 137.066 48.402 0 185.468 8.272 0 193.740

out/19 137.039 48.423 0 185.463 8.272 0 193.735

nov/19 137.009 48.433 0 185.442 8.272 0 193.714

dez/19 273.973 96.880 0 370.852 8.272 0 379.124

Total 1.776.781 626.989 0 2.403.770 99.264 0 2.503.034

Mês Pecúlio

Suplementação

Resgate Total

50

Quadro 51: Receita Previdencial do Plano Epamig Saldado - R$ 1,00



Quadro 52: Despesa Previdencial do Plano Epamig Saldado - R$ 1,00




invalidez e 5% para pagamentos únicos, como pecúlio e resgate.


jan/19 0 11.603 11.603 37.252 48.855

fev/19 0 11.886 11.886 37.252 49.138

mar/19 0 11.890 11.890 37.252 49.142

abr/19 0 11.897 11.897 37.252 49.149

mai/19 0 11.902 11.902 37.252 49.154

jun/19 0 11.905 11.905 37.252 49.157

jul/19 0 11.911 11.911 37.252 49.163

ago/19 0 11.915 11.915 37.252 49.167

set/19 0 11.919 11.919 37.252 49.171

out/19 0 11.925 11.925 37.252 49.177

nov/19 0 11.929 11.929 37.252 49.181

dez/19 0 23.864 23.864 37.252 61.116

Total 0 154.547 154.547 447.024 601.571

ParticipantesPatrocinador TotalMês

Aposentadoria

Programada

Pensão e

Invalidez

Auxílios

Doença e

Reclusão

Subtotal

jan/19 120.140 24.243 0 144.383 7.944 401 152.729

fev/19 122.936 24.989 0 147.925 7.944 401 156.271

mar/19 122.908 25.063 0 147.971 7.944 401 156.317

abr/19 122.887 25.173 0 148.060 7.944 401 156.405

mai/19 122.863 25.250 0 148.113 7.944 401 156.459

jun/19 122.856 25.298 0 148.154 7.944 401 156.499

jul/19 122.832 25.393 0 148.226 7.944 401 156.571

ago/19 122.823 25.456 0 148.279 7.944 401 156.625

set/19 122.809 25.521 0 148.330 7.944 401 156.676

out/19 122.797 25.614 0 148.412 7.944 401 156.757

nov/19 122.793 25.663 0 148.456 7.944 401 156.801

dez/19 245.564 51.428 0 296.992 7.944 401 305.337

Total 1.594.209 329.091 0 1.923.300 95.329 4.818 2.023.447

Pecúlio TotalMês Resgate

Suplementação

51

Quadro 53: Receita Previdencial do Plano Epamig-FlexCeres - R$ 1,00




Quadro 54: Despesa Previdencial do Plano Epamig-FlexCeres - R$ 1,00






jan/19 164.879 183 165.061 121.654 286.716

fev/19 164.879 190 165.069 121.654 286.723

mar/19 164.879 191 165.069 121.654 286.723

abr/19 164.879 191 165.069 121.654 286.723

mai/19 170.578 191 170.768 126.045 296.813

jun/19 172.770 191 172.960 127.481 300.441

jul/19 172.770 191 172.960 127.481 300.441

ago/19 172.770 191 172.960 127.481 300.441

set/19 172.770 191 172.961 127.481 300.441

out/19 172.770 191 172.961 127.481 300.441

nov/19 172.770 191 172.961 127.481 300.441

dez/19 345.539 382 345.921 254.962 600.883

Total 2.212.249 2.471 2.214.720 1.632.508 3.847.228


Patrocinador

Aposentadoria

Programada

Pensão e

Invalidez

Auxílios

Doença e

Reclusão

Subtotal

jan/19 16.109 267 10.099 26.475 4.764 6.029 37.268

fev/19 16.792 279 10.099 27.169 4.764 6.029 37.962

mar/19 16.792 279 10.099 27.169 4.764 6.029 37.962

abr/19 16.791 279 10.099 27.169 4.764 6.029 37.962

mai/19 16.790 280 10.099 27.169 4.764 6.029 37.962

jun/19 16.790 280 10.099 27.169 4.764 6.029 37.962

jul/19 16.789 281 10.099 27.169 4.764 6.029 37.962

ago/19 16.787 283 10.099 27.169 4.764 6.029 37.962

set/19 16.786 284 10.099 27.169 4.764 6.029 37.961

out/19 16.786 284 10.099 27.169 4.764 6.029 37.961

nov/19 16.786 284 10.099 27.169 4.764 6.029 37.961

dez/19 33.571 568 10.099 44.238 4.764 6.029 55.031

Total 217.568 3.648 121.188 342.404 57.164 72.350 471.918

Mês

Suplementação

Pecúlio Resgate Total

52

Quadro 55: Receita Previdencial do Plano Cidasc-FlexCeres - R$ 1,00




Quadro 56: Despesa Previdencial do Plano Cidasc-FlexCeres - R$ 1,00




invalidez e 41% para pagamentos únicos, resgate.


jan/19 218.562 58 218.620 193.723 412.343

fev/19 218.539 60 218.599 193.723 412.322

mar/19 218.539 60 218.599 193.723 412.322

abr/19 218.539 60 218.599 193.723 412.322

mai/19 226.128 60 226.188 200.754 426.942

jun/19 228.999 60 229.059 203.002 432.062

jul/19 228.999 60 229.059 203.002 432.062

ago/19 228.999 60 229.059 203.002 432.062

set/19 228.999 60 229.059 203.002 432.062

out/19 228.999 60 229.059 203.002 432.062

nov/19 228.999 60 229.059 203.002 432.062

dez/19 457.999 120 458.119 406.004 864.123

Total 2.932.303 778 2.933.081 2.599.664 5.532.745

MêsParticipantes

Patrocinador Total

Aposentadoria

Programada

Pensão e

Invalidez

Auxílios

Doença e

Reclusão

Subtotal

jan/19 7.427 2.290 0 9.717 0 7.701 17.417

fev/19 7.742 2.315 0 10.057 0 7.701 17.757

mar/19 7.742 2.331 0 10.073 0 7.701 17.774

abr/19 7.742 2.352 0 10.094 0 7.701 17.794

mai/19 7.742 2.367 0 10.109 0 7.701 17.809

jun/19 7.741 2.390 0 10.131 0 7.701 17.831

jul/19 7.741 2.407 0 10.148 0 7.701 17.849

ago/19 7.741 2.428 0 10.169 0 7.701 17.869

set/19 7.740 2.451 0 10.192 0 7.701 17.893

out/19 7.740 2.463 0 10.203 0 7.701 17.904

nov/19 7.740 2.483 0 10.223 0 7.701 17.923

dez/19 15.480 4.998 0 20.478 0 7.701 28.178

Total 100.316 31.276 0 131.592 0 92.408 224.000

Pecúlio

Suplementação

ResgateMês Total

53

Quadro 57: Receita Previdencial do Plano ABDI-FlexCeres - R$ 1,00




Quadro 58: Despesa Previdencial do Plano ABDI-FlexCeres - R$ 1,00


Da despesa total, 9% serão destinados para pagamento de benefícios de pensão

e aposentadoria por invalidez, 92% para pagamentos únicos, como pecúlio e resgate.


jan/19 77.628 19 77.648 62.063 139.711

fev/19 78.376 20 78.396 62.628 141.025

mar/19 78.376 20 78.396 62.628 141.025

abr/19 78.376 20 78.396 62.628 141.025

mai/19 81.321 20 81.341 65.017 146.358

jun/19 81.321 20 81.341 65.017 146.358

jul/19 81.321 20 81.341 65.017 146.358

ago/19 81.321 20 81.341 65.017 146.358

set/19 81.321 20 81.341 65.017 146.359

out/19 81.321 20 81.341 65.017 146.359

nov/19 81.321 20 81.341 65.017 146.359

dez/19 162.642 40 162.683 130.034 292.717

Total 1.044.647 261 1.044.908 835.103 1.880.012

MêsParticipantes

Patrocinador Total

Aposentadoria

Programada

Pensão e

Invalidez

Auxílios

Doença e

Reclusão

Subtotal

jan/19 0 4.759 0 4.759 1.004 55.397 61.160

fev/19 0 4.926 0 4.926 1.055 55.397 61.377

mar/19 0 4.942 0 4.942 1.073 55.397 61.411

abr/19 0 4.953 0 4.953 1.086 55.397 61.436

mai/19 0 4.957 0 4.957 1.093 55.397 61.448

jun/19 0 4.968 0 4.968 1.102 55.397 61.468

jul/19 0 4.977 0 4.977 1.112 55.397 61.485

ago/19 0 4.980 0 4.980 1.119 55.397 61.496

set/19 0 4.988 0 4.988 1.126 55.397 61.511

out/19 0 4.990 0 4.990 1.128 55.397 61.515

nov/19 0 4.995 0 4.995 1.135 55.397 61.527

dez/19 0 9.990 0 9.990 1.135 55.397 66.522

Total 0 64.424 0 64.424 13.168 664.765 742.357

Pecúlio

Suplementação

ResgateMês Total

54

Quadro 59: Receita Previdencial do Plano EmaterDF-FlexCeres - R$ 1,00




Quadro 60: Despesa Previdencial do Plano EmaterDF-FlexCeres - R$ 1,00


Da despesa total, 63% serão destinados para pagamento de benefícios de

pensão e aposentadoria por invalidez e 37% para pagamentos únicos, como resgate.


jan/19 246.928 10 246.938 241.633 488.571

fev/19 251.456 11 251.467 246.007 497.474

mar/19 251.456 11 251.467 246.007 497.474

abr/19 251.456 11 251.467 246.007 497.474

mai/19 249.386 11 249.397 243.904 493.300

jun/19 249.386 11 249.397 243.904 493.300

jul/19 249.386 11 249.397 243.904 493.300

ago/19 249.386 11 249.397 243.904 493.300

set/19 249.386 11 249.397 243.904 493.300

out/19 249.386 11 249.397 243.904 493.300

nov/19 249.386 11 249.397 243.904 493.300

dez/19 498.771 22 498.793 487.807 986.600

Total 3.245.768 142 3.245.909 3.174.785 6.420.694

MêsParticipantes

Patrocinador Total

Aposentadoria

Programada

Pensão e

Invalidez

Auxílios

Doença e

Reclusão

Subtotal

jan/19 0 6.020 0 6.020 0 4.124 10.144

fev/19 0 6.254 0 6.254 0 4.124 10.378

mar/19 0 6.284 0 6.284 0 4.124 10.408

abr/19 0 6.305 0 6.305 0 4.124 10.429

mai/19 0 6.317 0 6.317 0 4.124 10.440

jun/19 0 6.334 0 6.334 0 4.124 10.458

jul/19 0 6.372 0 6.372 0 4.124 10.496

ago/19 0 6.390 0 6.390 0 4.124 10.514

set/19 0 6.411 0 6.411 0 4.124 10.535

out/19 0 6.453 0 6.453 0 4.124 10.577

nov/19 0 6.478 0 6.478 0 4.124 10.602

dez/19 0 13.015 0 13.015 0 4.124 17.139

Total 0 82.633 0 82.633 0 49.485 132.118

Suplementação

ResgateMês Pecúlio Total

55

Quadro 61: Receita Previdencial do Plano Família Ceres - R$ 1,00


Quadro 62: Despesa Previdencial do Plano Família Ceres - R$ 1,00


Em 2019, não está prevista despesa previdencial para o plano Família Ceres.


jan/19 65.151 0 65.151 0 65.151

fev/19 78.461 0 78.461 0 78.461

mar/19 91.771 0 91.771 0 91.771

abr/19 105.081 0 105.081 0 105.081

mai/19 118.391 0 118.391 0 118.391

jun/19 131.701 0 131.701 0 131.701

jul/19 145.011 0 145.011 0 145.011

ago/19 158.321 0 158.321 0 158.321

set/19 171.631 0 171.631 0 171.631

out/19 184.941 0 184.941 0 184.941

nov/19 198.251 0 198.251 0 198.251

dez/19 211.561 0 211.561 0 211.561

Total 1.660.269 0 1.660.269 0 1.660.269

TotalInstituidorMêsParticipantes

Renda

Programada

Pensão e

Invalidez

Auxílios

Doença e

Reclusão

Subtotal

jan/19 0 0 0 0 0 0 0

fev/19 0 0 0 0 0 0 0

mar/19 0 0 0 0 0 0 0

abr/19 0 0 0 0 0 0 0

mai/19 0 0 0 0 0 0 0

jun/19 0 0 0 0 0 0 0

jul/19 0 0 0 0 0 0 0

ago/19 0 0 0 0 0 0 0

set/19 0 0 0 0 0 0 0

out/19 0 0 0 0 0 0 0

nov/19 0 0 0 0 0 0 0

dez/19 0 0 0 0 0 0 0

Total 0 0 0 0 0 0 0

Mês

Suplementação

Pecúlio TotalResgate

plano de trabalho 2019 - ceres de... · 2019-08-08 · É oportuno esclarecer que o plano de...

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