plan de auditoria distrital pad

PLAN DE AUDITORÍA DISTRITAL PAD 2021

Código formato: PVCGF-03-01 Versión: 15.0

Código documento: PVCGF-08 Versión: 3.0

Página 1 de 36

Aprobación Revisión Técnica

Firma:

Nombre: Patricia Duque Cruz Michael Andrés Ruíz Falach

Cargo: Contralora Auxiliar Director Técnico de Planeación

Dependencia: Despacho Contralora Auxiliar Dirección de Planeación

Fecha de publicación del documento: 1 de julio de 2021




Página 2 de 36

ANDRÉS CASTRO FRANCO Contralor de Bogotá D.C.

PATRICIA DUQUE CRUZ Contralora Auxiliar – Responsable de Proceso

MICHAEL ANDRÉS RUÍZ FALACH Director Técnico de Planeación

Bogotá D.C., julio de 2021




Página 3 de 36

INTRODUCCIÓN ................................................................................................................................................... 4

1. OBJETIVOS Y LINEAMIENTOS ............................................................................................................. 5

1.1 Lineamientos de la alta dirección............................................................................................................... 5 1.2 Requerimientos Proceso de Estudios de Economía y Política Pública - PEEPP ....................................... 7 1.3 Temas de impacto en la ciudadanía ........................................................................................................... 8

2. RESULTADOS PAD 2020 .............................................................................................................................. 8

2.1 Cobertura del control fiscal ....................................................................................................................... 8 2.2 Hallazgos de auditoría ............................................................................................................................... 8 2.3 Indagaciones preliminares ......................................................................................................................... 9 2.4 Procesos administrativos sancionatorios ................................................................................................... 9 2.5 Beneficios del control fiscal ..................................................................................................................... 10 2.6 Pronunciamientos de la gestión fiscal ...................................................................................................... 11

3. PROGRAMACIÓN PLAN DE AUDITORÍA PAD 2021 ......................................................................... 12

3.1 Horizonte del plan .................................................................................................................................... 12 3.2 Cubrimiento presupuestal......................................................................................................................... 12 3.3 Cobertura sujetos de vigilancia y control fiscal ....................................................................................... 13 3.4 Modalidad de auditorías .......................................................................................................................... 13

4. ANEXOS .................................................................................................................................................... 15

4.1 Matriz de formulación del PAD ................................................................................................................ 15

5. CONTROL DE CAMBIOS ............................................................................................................................... 34




Página 4 de 36

INTRODUCCIÓN

El Plan de Auditoría Distrital - PAD 2021, refleja las auditorías programadas para ser desarrolladas durante la vigencia, con las cuales se espera cumplir con la vigilancia y control a la gestión fiscal de las entidades y particulares que manejan recursos o bienes públicos del Distrito Capital, de conformidad con lo establecido en la misión de la Contraloría prevista en el artículo 2 del Acuerdo N° 658 de 2016. Para la construcción del PAD, se tuvo en cuenta entre otros los siguientes insumos:

Matriz de Impacto Relativo - MIR, Lineamientos comunicados por parte de la Alta Dirección, Lineamientos expedidos por el Proceso de Estudios de Economía y Política Pública y Focalización de temas de impacto en la ciudadanía, notificado por la Dirección de

Participación Ciudadana y Comunicación con Partes Interesadas.

La versión 1.0 del Plan de Auditoría se consolidó por la Dirección de Planeación, con base en lo formulado por cada Dirección Sectorial de Fiscalización en el aplicativo de trazabilidad y revisado y aprobado por parte del Despacho del Contralor Auxiliar como Responsable del PVCGF y la Dirección de Planeación como Secretaría Técnica del mismo, lo cual fue admitido el 14 de diciembre de 2020 en el Comité Directivo con el acta N° 11, bajo la condición de revisar la aplicabilidad de los nuevos tipos de auditoría, de conformidad con lo establecido en la Guía de Auditoría Territorial o mantener las modalidades vigentes a esa fecha. Posteriormente se emitió un alcance a los lineamientos con el radicado 3-2020-35492 – Circular Interna N° 28 del 14 de diciembre de 2020 y finalmente se formalizó el plan en reunión del Proceso de Vigilancia y Control de la Gestión Fiscal, mediante acta N° 20 del 16 y 17 de diciembre de 2020. La presente versión refleja las solicitudes de modificación aprobadas para cada una de las direcciones sectoriales de fiscalización que se discriminan en el control de cambios y se detallan en el aplicativo de trazabilidad.




Página 5 de 36

1. OBJETIVOS Y LINEAMIENTOS

1.1 Lineamientos de la alta dirección Los lineamientos de la alta dirección para la vigencia 2021, fueron comunicados mediante la Circular N° 027 del 12 noviembre de 2020 y posteriormente se efectuó alcance con la Circular N° 028 del 14 diciembre de 2020. A continuación se relacionan los principales aspectos para el desarrollo del plan aprobado para esta vigencia: Horizonte del PAD: Comprende el periodo del 1° de enero hasta el 31 de diciembre de 2021. Es importante asegurar el cumplimiento de los siguientes aspectos, para que las diferentes actuaciones programadas se desarrollen adecuadamente:

Nivel Directivo Talento Humano que interviene en el

proceso auditor Realizar una adecuada asignación de talento

humano,

Acatar los lineamientos de todos aquellos procesos que así lo demanden,

Lograr la cobertura al 100% de los sujetos de control asignados a cada Dirección Sectorial, es decir como mínimo se desarrollará una auditoria bajo cualquier modalidad en cada uno de los 95 sujetos de control asignados,

Cumplir plenamente con los procedimientos, con sus observaciones y puntos de control adoptados para el PVCGF, permitiendo así coadyuvar en el logro de los objetivos previstos en el plan estratégico,

Satisfacer las expectativas y necesidades de los ciudadanos, la opinión pública, el control político y las partes interesadas.

Modalidades de auditoría: Deben realizarse de acuerdo con lo establecido en los procedimientos vigentes y la disponibilidad del talento humano-

a) Programar auditorías de regularidad que evalúen la vigencia 2020, teniendo en cuenta entre otros los siguientes aspectos:

Complejidad dada a los Sujetos de Vigilancia y Control Fiscal, de acuerdo con la matriz de impacto relativo – MIR (nivel 1, 2, 3 o 4).

Dar cumplimiento al reporte de información presupuestal y contable a la Dirección de Estudios de Economía y Política Pública - DEEPP, a la Contraloría General de la República, que generalmente se presenta el 30 de abril de cada vigencia.

Posteriormente, se dará prioridad a las auditorías de regularidad de la vigencia 2019 que no se programaron durante la vigencia 2020; de tal forma que se dé cumplimiento a la obligatoriedad de revisar y fenecer la totalidad de cuentas de la mencionada vigencia, en aquellos sectores que aplique.




Página 6 de 36

Tener en cuenta al momento de planificar esta modalidad de auditoría en términos de

asignación de tiempo y cantidad de auditores que se relaciona a continuación:

COMPLEJIDAD DÍAS

(Hábiles) N° DE AUDITORES

MÍNIMO MÁXIMO

Nivel 1 120 10 12

Nivel 2 100 8 10

Nivel 3 80 6 8

Nivel 4 60 5 6

Como caso excepcional es pertinente aclarar que para las Direcciones de: Equidad y Género, Gestión Jurídica y Participación Ciudadana y Desarrollo Local quienes tienen asignados una cantidad de auditores que no podrán cumplir los parámetros establecidos anteriormente, se hace necesario que programen auditorías de regularidad con un tiempo de 120 días hábiles con la cantidad de funcionarios asignados a la fecha.

b) Programar auditorías de desempeño1, la asignación de auditores deberá responder a la complejidad del tema, la muestra a auditar y se realizará en un tiempo máximo de 60 días hábiles.

c) Programar visitas de control fiscal, se deben realizar sobre situaciones coyunturales o de impacto que afecten o pongan en riesgo inminente el erario público distrital y que por su importancia requieren una evaluación inmediata; la asignación de auditores deberá responder a la complejidad del tema, la muestra a auditar y se realizará en un tiempo de 30 días hábiles, prorrogables por 15 días hábiles más y deberá tener en cuenta los perfiles específicos requeridos para el mismo.

Fases de auditoría:

Para el desarrollo de las fases de auditoría bajo cualquier modalidad se tendrá como referencia los siguientes porcentajes, para ser utilizados en tiempo:

FASE DE AUDITORÍA % HASTA

Planeación 15%

Ejecución 60%

Informe y cierre 25%

Otros aspectos; Dar cumplimiento a los lineamientos emitidos desde la alta dirección. En el evento en que al inicio de una auditoria programada no se cuente con el 60% del

talento Humano mínimo requerido y/o establecido en los lineamientos de la alta Dirección, la administración se compromete a no dar inicio a la misma.

1 Ejercicio de control fiscal mediante la cual se evalúan políticas, asuntos, programas, proyectos, procesos, áreas o actividades de carácter específico o transversal, de interés o relevancia con el propósito de emitir un concepto u opinión sobre lo evaluado.




Página 7 de 36

La Dirección de Talento Humano garantizará que todos los equipos auditores tengan de

inicio a fin el número de funcionarios requerido de acuerdo con la clasificación del sujeto de control. En el evento de que la Dirección sectorial no pueda garantizar el número establecido de funcionarios, según la clasificación del sujeto, se ampliara el tiempo de ejecución de la auditoria, en número de días, equivalente al número de funcionarios que no se asignaron.

Cumplir con los requerimientos y temas de focalización formulados por los demás

procesos. Adecuada asignación de talento humano en desarrollo del proceso auditor, lo que hace

analizar el personal de apoyo en cada una de las Direcciones Sectoriales de Fiscalización.

En desarrollo de las auditorías, dar importancia a la determinación de beneficios de control

fiscal, generados por los sujetos de control como producto de las acciones adoptadas por éstos, en respuesta a las observaciones y hallazgos derivados del control fiscal; las cuales deben estar debidamente evidenciadas y soportadas.

Entregar oportunamente los insumos para los informes obligatorios que debe realizar el

Proceso de Estudios de Economía y Política Pública. Aplicar los procedimientos y documentos establecidos dentro del SIG, de manera oportuna

y por quien le corresponda, con el fin de reflejar el compromiso institucional de cada funcionario, así como el logro de excelentes resultados, situación que redunda en disminuir los reprocesos de revisión por parte del Despacho del Contralor Auxiliar y de la Dirección de Planeación, así como evitar observaciones y hallazgos en las auditorías internas y externas ejecutadas al PVCGF.

Maximizar la actualización, adecuado uso, desarrollo y utilización de los aplicativos que

maneja el proceso tales como el SIVICOF, TRAZABILIDAD, TABLERO DE CONTROL y SIGESPRO, entre otros.

Conformar el expediente de auditoría desde el inicio de la misma, para realizar entregas

documentales oportunas, teniendo en cuenta lo ordenado en los procedimientos del PVCGF, así como en los del Proceso de Gestión Documental.

1.2 Requerimientos Proceso de Estudios de Economía y Política Pública - PEEPP Los requerimientos del Proceso de Estudios de Economía y Política Pública, fueron informados a la Responsable de Proceso y a las Direcciones Sectoriales de Fiscalización mediante memorando 3-2020-33912 del 30 de noviembre de 2019, los cuales fueron insumo para la formulación del PAD, los cuales también deben ser tenidos en cuenta en las fases de planeación y ejecución de las auditorías programadas.




Página 8 de 36

1.3 Temas de impacto en la ciudadanía La Dirección de Participación Ciudadana y Desarrollo Local, remitió con memorando 3-2020-33164 del 23 de noviembre de 2020, un documento con la focalización de temas de impacto en la ciudadanía.

2. RESULTADOS PAD 2020

La ejecución del Plan de Auditoría Distrital a diciembre 31 de 2020, tuvo el siguiente resultado:

2.1 Cobertura del control fiscal

La Contraloría de Bogotá D.C. durante la vigencia 2020, ejerció el control a 95 sujetos de vigilancia y control fiscal, mediante la aplicación de alguna modalidad de auditoría (regularidad, desempeño, visita de control fiscal), alcanzando una cobertura del 100% así:

Cuadro 1 Cobertura de sujetos vigilados

Dirección Sectorial Sujetos

Auditados Sujetos del Sector Resultado

Cultura, Recreación y Deporte 7 7 100%

Desarrollo Económico, Industria y Turismo 4 4 100%

Educción 3 3 100%

Equidad y Género 1 1 100%

Gestión Jurídica 1 1 100%

Gobierno 8 8 100%

Hábitat y Ambiente 14 14 100%

Hacienda 5 5 100%

Integración Social 2 2 100%

Movilidad 6 6 100%

Participación Ciudadana y Desarrollo Local 20 20 100%

Salud 9 9 100%

Seguridad y Convivencia 2 2 100%

Servicios Públicos 13 13 100%

Total 95 95 100% Fuente: Datos con corte al 31 de diciembre de 2020 - Aplicativo Trazabilidad.

2.2 Hallazgos de auditoría

Como resultado del PAD 2020, se determinaron 2.641 hallazgos administrativos, de los cuales 1.243 tienen presunta naturaleza disciplinaria, 366 conllevan un detrimento patrimonial en cuantía de $597.814.880.014 y 87 con presunta incidencia penal, el resultado por Sector fue el siguiente:

Cuadro 2 Hallazgos de auditoria

Cifras en pesos Dirección N° Administrativos Disciplinarios N° Penales Cuantía Fiscales N° Fiscales

Cultura, Recreación y Deporte 169 124 16 10.271.107.064 32

Desarrollo Económico 165 74 1 158.019.564 4

Educación 233 194 55 17.818.005.397 88

Equidad y Género 44 20 0 1.303.404.951 9

Gestión Jurídica 44 25 0 946.611.493 3

Gobierno 135 14 0 2.056.234.012 3




Página 9 de 36

Dirección N° Administrativos Disciplinarios N° Penales Cuantía Fiscales N° Fiscales

Hábitat y Ambiente 212 115 1 19.469.283.446 19

Hacienda 117 68 0 22.686.755.150 18

Integración Social 229 86 1 7.588.142.575 27

Movilidad 249 177 4 14.164.312.528 15

Participación Ciudadana 351 76 1 6.954.559.190 32

Salud 254 167 5 59.181.011.509 41

Seguridad y Convivencia 66 30 3 436.509.795 6

Servicios Públicos 373 73 0 434.780.923.340 69

Total general 2.641 1.243 87 597.814.880.014 366

Fuente: Aplicativo Trazabilidad PAD-2020, con corte a diciembre 31.

Los hallazgos fiscales se constituyen en insumo para el Proceso de Responsabilidad Fiscal que adelanta la propia Contraloría, de acuerdo con la facultad asignada por la Constitución y la Ley. Los hallazgos con presunta incidencia disciplinaria se trasladaron la Personería Distrital o a la Procuraduría General de la Nación según correspondió para que estos Organismos de Control establezcan si la situación detectada se configura en una falta disciplinaria y los hallazgos con presunta incidencia penal se trasladaron a la Fiscalía General de la Nación.

2.3 Indagaciones preliminares

De las 23 indagaciones preliminares tramitadas durante la vigencia y de acuerdo con la normatividad vigente aplicada por parte del Proceso de Vigilancia y Control a la Gestión Fiscal, el siguiente es su estado con corte al 31 de diciembre:

Cuadro 3 Indagaciones preliminares

Cifras en pesos

N° Dirección Sectorial N° Expediente Origen Valor Presunto

Detrimento Decisión Estado al final del periodo

1 DRI 18000-11-2019 Denuncia ciudadana Archivo por improcedencia Con decisión

2 DRI 18000-12-2019 Traslado de otras entidades 1.198.124.175 Traslado a Responsabilidad Fiscal Con decisión

3 DRI 18000-13-2019 Denuncia ciudadana 1.422.360.750 Traslado a Responsabilidad Fiscal Con decisión



6 DRI 18000-04-2020 Denuncia ciudadana 425.293.500 Traslado a Responsabilidad Fiscal Con decisión


8 DRI 18000-05-2020 Denuncia ciudadana Prórroga (Decreto 403/20) En trámite




12 DRI 18000 09 2020 Denuncia ciudadana Apertura de proceso En trámite

13 DRI 18000-10-2020 Denuncia ciudadana Apertura de proceso En trámite

14 DRI 18000 11 2020 Denuncia ciudadana Apertura de proceso En trámite

15 DRI 18000-12-20 Denuncia ciudadana Apertura de proceso En trámite

16 EDUCACIÓN 140000-01-2020 Proceso auditor 9.613.649.707 Traslado a Responsabilidad Fiscal Con decisión

17 INTEGRACIÓN SOCIAL 200000-01-2020 Proceso auditor Archivo por improcedencia Con decisión

18 INTEGRACIÓN SOCIAL 200000-02-2020 Proceso auditor En trámite



21 SALUD 100000-01-20 Traslado de otras entidades 27.534.500 Traslado por competencia a otra entidad Traslado por competencia a otra entidad

22 SALUD 100000-02-2020 Traslado de otras entidades 60.568.231 Traslado por competencia a otra entidad Traslado por competencia a otra entidad

23 SEGURIDAD 230000-01-20 Proceso auditor Cesación de la acción fiscal Con decisión

TOTAL 12.747.530.863,00


2.4 Procesos administrativos sancionatorios

Durante la vigencia 2020, se tramitaron los siguientes procesos administrativos sancionatorios de acuerdo con la normatividad vigente:




Página 10 de 36

Cuadro 4

Procesos administrativos sancionatorios PAD Dirección Sectorial Código Auditoría N° No Expediente Estado del proceso al final del periodo rendido

2019 EDUCACIÓN 187 1 001-2019 En trámite

2020 EDUCACIÓN 27 2 001-2020 En trámite

2020 EDUCACIÓN 247 3 002 - 2020 En trámite

2019 HÁBITAT Y AMBIENTE 20 1 130000-0001-2019 Con archivo

2018 MOVILIDAD 94 1 80000-003-2018 Con archivo

2019 MOVILIDAD 65 2 80000-001-2019 Con archivo

2019 SALUD 148 1 100000-001-2019 Con archivo


2020 SALUD 204 3 100000-002-2020 En trámite

2020 SALUD 204 4 100000-003-2020 En trámite





2019 SERVICIOS PÚBLICOS 167 1 210000-006 En trámite

2019 SERVICIOS PÚBLICOS 167 2 210000-005 En trámite


Es de anotar que los procesos pasaron por la suspensión de términos, de acuerdo con lo establecido en las Resoluciones N° 0681 del 16 de marzo de 2020, N° 0712 del 17 de marzo, N° 0830 del 8 de abril del 2020 y la N° 0902 del 24 de abril del 2020, normas emitidas de acuerdo con la emergencia sanitaria.

2.5 Beneficios del control fiscal

Resultado de las observaciones y hallazgos detectados en el desarrollo de las auditorías efectuadas ante los Sujetos de Vigilancia y Control Fiscal, ellos implementaron acciones correctivas, las cuales se convirtieron en beneficios debidamente cualificados, cuantificados, soportados y certificados por cada una de las Direcciones que conforman el Proceso. El resultado por Dirección fue el siguiente:

Cuadro 5 Beneficios cuantificables

Cifras en pesos Dirección Valor

Cultura, Recreación y Deporte 5.556.000

Desarrollo Económico 1.838.149.832

DRI 1.837.607

Educación 126.707.832

Equidad y Género 91.774.843

Gobierno 744.939.670.138

Hábitat y Ambiente 249.832.993.157

Hacienda 8.029.665.833

Integración Social 45.009.037

Jurídica 171.168.746

Movilidad 2.678.635.336

Participación Ciudadana y D. Local 1.533.284.355

Salud 479.439.419.893

Seguridad y Convivencia 10.645.933

Servicios Públicos 13.311.434.361

Total 1.502.055.952.903,00 Fuente: Aplicativo Trazabilidad PAD-2020, con corte a diciembre 31.




Página 11 de 36

De los beneficios generados por el Proceso de Vigilancia y Control a la Gestión fiscal por valor de $1.502.055 millones, el 50%, fueron generados en la Dirección Sector Gobierno producto de la incorporación de predios que no habían sido registrados en el Departamento Administrativo de la Defensoría del Espacio Público – DADEP por valor de $721.450.9 millones. Al comparar el valor de los beneficios obtenidos a diciembre 31, por parte de los Procesos de Responsabilidad Fiscal + Vigilancia y Control a la Gestión Fiscal en cuantía de $1.505.411 millones frente a los recursos presupuestales ejecutados en el mismo período por la Contraloría de Bogotá D.C. por valor de $167.549 millones, se obtuvo una tasa de retorno de $8,98 centavos, es decir que, por cada peso invertido en el organismo de control fiscal para su funcionamiento, se generó un retorno de $8 con 98 centavos, a la ciudad de Bogotá. En caso de requerir mayor información al respecto, se puede consultar en http://www.contraloriabogota.gov.co/prensa/boletines/boletines-control-fiscal.

2.6 Pronunciamientos de la gestión fiscal

a) De acuerdo con lo establecido en el procedimiento para la elaboración de pronunciamientos, adoptado con la Resolución Reglamentaria N° 040 de 2017, el Proceso emitió durante este año los siguientes:

EDUCACIÓN: Pronunciamiento relacionado con el desbordamiento a los límites de la autonomía universitaria, por no ejecutar los recursos públicos en cumplimiento de los principios y normas generales en materia contable, contractual y presupuestal al interior del Instituto de Extensión y Educación para el Trabajo y Desarrollo Humano – IDEXUD de la Universidad Distrital Francisco José de Caldas - UDFJC. SEGURIDAD, CONVIVENCIA Y JUSTICIA: Pronunciamiento relacionado con la capacidad operativa de la Unidad Administrativa Especial Cuerpo Oficial de Bomberos – UAECOB para la atención de emergencias de grandes proporciones en la ciudad de Bogotá D.C., el cual tuvo por objeto llamar la atención de la señora Alcaldesa Mayor acerca del riesgo en que se encuentra la ciudad de Bogotá D.C. con respecto a las diversas problemáticas presentadas en la Unidad Administrativa Especial Cuerpo Oficial de Bomberos- UAECOB al momento de la ocurrencia de una emergencia de grandes proporciones. Esto incluye debilidades en la infraestructura operativa, en el parque automotor, en la contratación de personal operativo y en la ejecución de los recursos

b) En virtud del artículo el artículo 43 de la ley 80 DE 1993: “DEL CONTROL DE LA CONTRATACIÓN DE URGENCIA: inmediatamente después de celebrados los contratos originados en la urgencia manifiesta, éstos y el acto administrativo que la declaró, junto con el expediente contentivo de los antecedentes administrativos, de la actuación y de las pruebas de los hechos, se enviará al funcionario u organismo que ejerza el control fiscal en la respectiva entidad, el cual deberá pronunciarse dentro de los dos (2) meses siguientes sobre los hechos y circunstancias que determinaron tal declaración. Si fuere procedente, dicho funcionario u organismo solicitará al jefe inmediato del servidor público que celebró los referidos contratos o a la autoridad

http://www.contraloriabogota.gov.co/prensa/boletines/boletines-control-fiscal




Página 12 de 36

competente, según el caso, la iniciación de la correspondiente investigación disciplinaria y dispondrá el envío del asunto a los funcionarios competentes para el conocimiento de las otras acciones. El uso indebido de la contratación de urgencia será causal de mala conducta” y el artículo 15 - numeral 14 del Acuerdo Distrital 664 de 2017, las Direcciones de Educación, Equidad y Género, Seguridad y Convivencia, Movilidad, Participación Ciudadana y Servicios Públicos se pronunciaron al respecto.

3. PROGRAMACIÓN PLAN DE AUDITORÍA PAD 2021

3.1 Horizonte del plan El Plan de Auditoría Distrital – PAD, de la vigencia inició el 02 de enero y termina el 31 de diciembre de 2021, durante este periodo se proyecta auditar el 100% de los sujetos de vigilancia y control fiscal mediante cualquier tipo de actuación, de acuerdo con la capacidad instalada en cada Dirección Sectorial.

3.2 Cubrimiento presupuestal

El presupuesto de recursos propios para los sujetos de vigilancia y control, a 31 de diciembre de 2020, se discrimina por sector en el siguiente cuadro; se espera auditar estas cifras en los Sujetos de Vigilancia y Control, especialmente a través de la modalidad de regularidad:

Cuadro 6

Cubrimiento presupuestal programado PAD 2021 Cifras en pesos

SECTOR VALOR PRESUPUESTO DE

RECURSOS PROPIOS

DIRECCIÓN CULTURA 615.346.394.700

DIRECCIÓN DESARROLLO ECONÓMICO 164.315.771.518

DIRECCIÓN EDUCACIÓN 1.951.277.462.709

DIRECCIÓN EQUIDAD 56.095.678.400

DIRECCIÓN GOBIERNO 691.147.575.387

DIRECCIÓN HÁBITAT Y AMBIENTE 1.293.757.032.205

DIRECCIÓN HACIENDA 6.352.140.142.547

DIRECCIÓN INTEGRACIÓN SOCIAL 1.239.639.468.140

DIRECCIÓN JURÍDICA 29.562.546.000

DIRECCIÓN MOVILIDAD 7.710.858.891.285

DIRECCIÓN P. CIUDADANA Y D. LOCAL 1.882.446.556.764

DIRECCIÓN SALUD 6.375.912.071.577

DIRECCIÓN SEGURIDAD 533.101.859.400

DIRECCIÓN SERVICIOS PÚBLICOS 4.830.602.086.704

TOTAL 33.726.203.537.336 Fuente: Matriz de formulación del PAD 2021 – Aplicativo Trazabilidad




Página 13 de 36

3.3 Cobertura sujetos de vigilancia y control fiscal

Durante la vigencia 2021, se espera auditar mediante cualquier tipo de actuación los 952 sujetos de vigilancia y control fiscal que manejan recursos del Distrito Capital y algunos de los 361 Fondos de Servicios Educativos:

Cuadro 7 Cobertura sujetos vigilados

DIRECCIÓN SECTORIAL SUJETOS

ASIGNADOS SUJETOS

PROGRAMADOS % COBERTURA

CULTURA, RECREACIÓN Y DEPORTE 7 7 100%

DESARROLLO ECONÓMICO, INDUSTRIA Y TURISMO 4 4 100%

EDUCACIÓN 3 3 100%

EQUIDAD Y GÉNERO 1 1 100%

GESTIÓN JURÍDICA 1 1 100%

GOBIERNO 8 8 100%

HÁBITAT Y AMBIENTE 14 14 100%

HACIENDA 5 5 100%

INTEGRACIÓN SOCIAL 2 2 100%

MOVILIDAD 6 6 100%

PARTICIPACIÓN CIUDADANA Y DESARROLLO LOCAL 20 20 100%

SALUD 9 9 100%

SEGURIDAD CONVIVENCIA Y JUSTICIA 2 2 100%

SERVICIOS PÚBLICOS 13 13 100%

TOTAL 95 95 100% Fuente: Matriz de formulación del PAD 2021 – Aplicativo Trazabilidad

3.4 Modalidad de auditorías

En comité directivo del mes de diciembre de 2020, se aprobaron 207 auditorías para realizar durante el año 2021, por las Direcciones Sectoriales de Fiscalización que hacen parte del PVCGF, sin embargo, con las solicitudes de modificación realizadas por las mencionadas Direcciones y aprobadas por el Despacho del Contralor Auxiliar, a la fecha se tienen 205 auditorías programadas, las cuales se discriminan por sector y modalidad, así:

Cuadro 8 Auditorías programadas según modalidad

DIRECCIÓN SECTORIAL DESEMPEÑO REGULARIDAD VISITA FISCAL

TOTAL PORCENTAJE

CULTURA, RECREACIÓN Y DEPORTE 1 7 1 9 4%

DESARROLLO ECONÓMICO, INDUSTRIA Y TURISMO 8 3 11 5%

EDUCACIÓN 10 3 13 6%

EQUIDAD Y GÉNERO 1 1 1 3 1%

GESTIÓN JURÍDICA 2 1 1 4 2%

GOBIERNO 2 8 10 5%

HÁBITAT Y AMBIENTE 8 9 17 8%

HACIENDA 12 4 16 8%

INTEGRACIÓN SOCIAL 7 2 9 4%

MOVILIDAD 7 6 13 6%

PARTICIPACIÓN CIUDADANA Y DESARROLLO LOCAL 40 20 60 29%

SALUD 3 9 12 6%

SEGURIDAD CONVIVENCIA Y JUSTICIA 5 2 7 3%

SERVICIOS PÚBLICOS 10 9 2 21 10%

Total 116 84 5 205 100%

Porcentaje 57% 41% 2% 100%

Fuente: Matriz de formulación del PAD 2021 – Aplicativo Trazabilidad

2 Resolución Reglamentaria N° 018 del 28 de agosto de 2020, la cual derogó la Resolución Reglamentaria 008 del 31 de marzo de 2020 “Por la cual se agrupan, clasifican y asignan por sectores, los sujetos de vigilancia y control fiscal a las Direcciones Sectoriales de Fiscalización de la Contraloría de Bogotá, D.C. y se dictan otras disposiciones”, a la emisión de esta versión.




Página 14 de 36

Se programaron auditorías de desempeño, de regularidad y visitas de control fiscal, para ser desarrolladas de conformidad con el procedimiento vigente para cada una de las mencionadas modalidades, todas pueden ser consultadas en el Anexo 4.1 Matriz de formulación del PAD, de este documento.

3.5 Recursos Para la conformación de los equipos de auditoría, el nivel directivo de cada Dirección tuvo en cuenta:

Asignación del talento humano a la fecha, de acuerdo con el perfil profesional, competencias requeridas, con los cuales se asignó el factor y componente a evaluar.

Programación de tiempos, establecidos en función del nivel de complejidad identificado en la MIR para cada Sujeto de Vigilancia y Control,

Los temas de impacto a incluir, de acuerdo con los lineamientos de: i) la alta dirección, ii) de la Dirección de Estudios de Economía y Política Pública y iii) y la focalización de temas de impacto para la ciudadanía.

El equipo de auditoría determinará los recursos o elementos adicionales que requiera, debidamente justificados, para el cumplimiento de los objetivos y alcance de la auditoría, elaborando la correspondiente solicitud al Director Sectorial quién deberá evaluarla y hacer la solicitud a las instancias pertinentes, para su suministro, préstamo o adquisición, según corresponda.




Página 15 de 36

4. ANEXOS

4.1 Matriz de formulación del PAD

Código Auditoría

Dirección Sectorial Sujeto de Control Presupuesto

Recursos Propios Modalidad Nombre Auditoría Fecha Inicio

Fecha Terminación

No. Auditores Justificación Complejidad No.

1 CULTURA,

RECREACIÓN Y DEPORTE

Instituto Distrital de Patrimonio Cultural -

IDPC

34.707.165.693

Regularidad Evaluar la gestión fiscal vigencia 2020.

04/01/2021 30/03/2021 6 Determinar el cumplimiento de los principios de la gestión fiscal.

4 1

2 CULTURA,


Orquesta Filarmónica de Bogotá - OFB

63.951.148.350



4 2

3 CULTURA,


Instituto Distrital de Recreación y Deporte -

IDRD

184.539.934.000



1 3

4 CULTURA,


Instituto Distrital de las Artes - IDARTES

-

Desempeño

Contratos de aprovechamiento de espacio público del Teatro al Aire Libre "Media Torta" del barrio Las Aguas y contratos de suministro, bienes y servicios.

31/03/2021 29/06/2021 6 Temas de impacto solicitados por la ciudadanía 2 4

9 CULTURA,


Secretaría Distrital de Cultura, Recreación y

Deporte - SDCRD

101.838.011.316



2 5

8 CULTURA,


Fundación Gilberto Álzate Avendaño -

FUGA

16.378.736.826



2 6

10 CULTURA,


Instituto Distrital de las Artes - IDARTES

142.806.389.919



2 7

7 CULTURA,


Canal Capital

71.125.008.596 Regularidad

Evaluar la gestión fiscal vigencia 2020.


3 8

506 CULTURA,


Instituto Distrital de Recreación y Deporte -

IDRD Visita Fiscal

Evaluar la gestión del IDRD en la construcción y mantenimiento de los parques y escenario

19/11/2021 31/12/2021 14

En concordancia con lo observado en la Auditoría de Regularidad ante el IDRD, Código 03, Vigencia 2020, PAD 2021, en la cual se priorizó la contratación de obras públicas debido al evidente peso e importancia de este tipo contractual dentro de la totalidad de la contratación del sujeto de control entre las vigencias 2017 y 2020; es imperativo para este ente de control continuar observando la gestión contractual del IDRD sobre este tipo de obras, pues su impacto social y económico para la ciudad es fundamental.

1 9

11

DESARROLLO ECONÓMICO, INDUSTRIA Y

TURISMO

Instituto para la Economía Social - IPES

-

Desempeño

Evaluar la gestión adelantada por el IPES respecto de las ayudas humanitarias dadas a los vendedores informales frente a la emergencia social y económica durante el 2020.

04/01/2021 30/03/2021 3 Verificar la efectividad de las acciones adelantadas para suplir las necesidades de las personas en condición de vulnerabilidad

3 10

12


TURISMO

Instituto Distrital de Turismo-IDT

-

Desempeño

Evaluar la eficiencia, eficacia, la legalidad y economía de los recursos ejecutados a través del convenio interadministrativo 210 de 2018.

04/01/2021 30/03/2021 3

Se establece su evaluación toda vez que ese convenio tenía retrasos en su ejecución y solamente se evaluó en auditoría anterior la etapa precontractual.

4 11

13


TURISMO

Secretaría Distrital de Desarrollo Económico-

SDDE

79.133.255.000



2 12

14


TURISMO

Corporación para el Desarrollo y la

Productividad Bogotá-Región - INVEST IN

BOGOTÁ.

-

Desempeño Evaluar la gestión fiscal correspondiente a la vigencia de 2020.

31/03/2021 29/06/2021 3 Por ser un sujeto de control de complejidad baja. 13




Página 16 de 36

Código Auditoría



Fecha Terminación


15


TURISMO


-

Desempeño

Evaluar la eficiencia, eficacia y economía de los recursos ejecutados, a través de los contratos 003 de 2019 y 318 de 2019, frente a las irregularidades detectadas en proceso auditor anterior.

31/03/2021 29/06/2021 3 Proyecto con mayor presupuesto asignado en el Plan de Desarrollo "Un nuevo contrato Social y Ambiental para la Bogotá del Siglo XXI"

3 14

16


TURISMO


61.815.822.318



3 15

17


TURISMO

Corporación para el Desarrollo y la

Productividad Bogotá-Región - INVEST IN

BOGOTÁ.

-

Desempeño

Evaluar la gestión de la corporación frente a los convenios celebrados con las demás entidades del sector Desarrollo Económico,

30/06/2021 24/09/2021 3 Determinar Efectividad y Eficiencia de la ejecución de los recursos frente a la emergencia económica y social generada por el Covid-19

16

18


TURISMO


-

Desempeño

Evaluar la eficiencia, eficacia y economía de los recursos ejecutados a través del proyecto 7548 "Bogotá región productiva y competitiva"

30/06/2021 27/09/2021 3 Proyecto con mayor presupuesto asignado en el Plan de Desarrollo "Un nuevo contrato Social y Ambiental para la Bogotá del Siglo XXI"

3 17

19


TURISMO

Instituto Distrital de Turismo-IDT

23.366.694.200



4 18

20


TURISMO


SDDE

-

Desempeño

Evaluar la contratación suscrita por urgencia manifiesta durante el 2020 y el y proyecto 1019 “Transferencia del conocimiento y consolidación del ecosistema de Innovación para el mejoramiento de la competitividad”.

28/09/2021 24/12/2021 5 Por ser el sujeto cabeza del sector desarrollo económico y se debe reactivar la economía post pandemia.

2 19

21


TURISMO


SDDE

-

Desempeño

Evaluar la gestión contractual de los procesos adelantados por la SDDE enfocados en la reactivación económica y social para Bogotá, frente a los efectos del covid-19

30/09/2021 28/12/2021 6 Por ser sujeto cabeza del sector de Desarrollo Económico y con complejidad alta.

2 20

22 EDUCACIÓN

Instituto para la Investigación Educativa

y el Desarrollo Pedagógico - IDEP

12.103.925.828



4 21

23 EDUCACIÓN

Secretaría de Educación del Distrito – SED -

Fondos de Servicios Educativos de los

Colegios e Instituciones adscritas a la Secretaría de Educación del Distrito

1.907.487.923.881



1 22

24 EDUCACIÓN Universidad Distrital Francisco José de

Caldas

31.685.613.000



1 23




Página 17 de 36

Código Auditoría



Fecha Terminación


25 EDUCACIÓN




-

Desempeño

Evaluar la contratación para mitigar el riesgo y controlar los efectos del Coronavirus en los establecimientos educativos (FSE) vigencia 2020.

31/03/2021 29/06/2021 5

El Decreto Distrital 088 de 2020 "Por el cual se adoptan medidas complementarias para mitigar el riesgo y controlar los efectos del Coronavirus en los establecimientos educativos de Bogotá D. C. y se adoptan las medidas necesarias para garantizar la continuidad en la prestación del servicio público educativo en la ciudad" y la Resolución No. 006740 del 6 de mayo de 2020 del MEN asignó y transfirió recursos a los FSE de Bogotá, con el fin de garantizar en el marco de la emergencia sanitaria, el trabajo académico en casa que requiere que los niños, niñas y adolescentes cuenten de manera inmediata con el material pedagógico, así como con las guías, razón por la que se requiere evaluar los contratos suscritos cuyo objeto se enmarque a la finalidad de las mencionadas normas.

1 24

26 EDUCACIÓN




-

Desempeño

Evaluar la gestión de la SED en los contratos de consultoría, obra e interventoría en colegios distritales vigencias 2016 al 2019

30/06/2021 27/09/2021 8

Dado el alto monto de los recursos invertidos por la SED en contratos de consultoría, obra e interventoría, es necesario evaluarlos determinando si se enmarcan dentro de los conceptos de elefante blanco, obra inconclusa y proyecto crítico, con el fin de poder detectar sobrecostos, pago de imprevistos, licenciamientos, entre otros.

1 25

27 EDUCACIÓN




-

Desempeño

Evaluar la entrega de bonos alimentarios dentro del PAE vigencia 2020, con ocasión de la pandemia Covid-19.

30/06/2021 27/09/2021 5

Se hace necesario evaluar la gestión fiscal en cumplimiento de la normatividad que regula el PAE, en el Distrito Capital para la vigencias 2019- 2020, y en especial a lo contemplado en el decreto nacional 533 de abril de 2020, en lo atinente a los recursos apropiados, si estos fueron asignados, distribuidos y utilizados de acuerdo con los principios de la administración pública, que permita establecer la coherencia entre lo planeado y lo ejecutado, en cumplimiento de su misión constitucional y de la normatividad vigente. Adicionalmente, complementar la evaluación del convenio No. 2078 de 2019 en lo referente a la ejecución de los recursos en el año 2020.

1 26


Caldas

-

Desempeño

Evaluar la gestión de los recursos recaudados por concepto de estampilla vigencias 2019 y 2020

30/06/2021 27/09/2021 6 Con el objeto de dar cumplimiento a la normatividad vigente sobre el control y la vigilancia de los recursos recaudados por concepto de estampilla.

1 27


Caldas

-

Desempeño

Evaluar las “SAR”, donde el director del IDEXUD reconoce estímulos económicos a los docentes de carrera de la UDFJC vigencias 2016 a 2018 y contratos de prestación de servicios para cargos administrativos.

30/06/2021 27/09/2021 6

De acuerdo al volumen de denuncias realizadas por los medios de comunicación y los constantes derechos de petición se hace necesario continuar revisando la contratación, resoluciones SAR´s, entre otros.

1 28

206 EDUCACIÓN




Desempeño

Evaluar la contratación de la vigencia 2020 y 2021 de los FSE, relacionada con la Conectividad del Programa "Aprenda en Casa"

30/06/2021 27/09/2021 3

Determinar las presuntas irregularidades en la implementación de la estrategia Aprende en Casa, en la suscripción y ejecución de los contratos con el objeto de adquirir SIMCARD para ser entregadas a los alumnos, durante la vigencia 2021

1 29


Caldas

-

Desempeño

Evaluar la liquidación, recaudo y destinación del 12% del beneficio institucional de los contratos y convenios adquiridos por la UDFJC ejecutados por el IDEXUD, vigencias 2016 a 2020.

28/09/2021 24/12/2021 7

Debido a las constantes denuncias por el manejo de los recursos en el IDEXUD, es importante seguir realizando seguimiento al manejo del recaudo y destinación de los recursos adquiridos por beneficio institucional.

1 30




Página 18 de 36

Código Auditoría



Fecha Terminación



Caldas

-

Desempeño

Evaluar el ingreso y destinación del recaudo del 60% correspondiente del 12% del beneficio institucional de los contratos y convenios adquiridos por la UDFJC ejecutados por el IDEXUD, vigencias 2016 a 2020

28/09/2021 24/12/2021 7

Debido a las constantes denuncias por el manejo de los recursos en el IDEXUD, es importante seguir realizando seguimiento al manejo del recaudo y destinación de los recursos adquiridos por beneficio institucional.

1 31


Caldas

-

Desempeño

Evaluar la gestión presupuestal, contable, contractual, legal y administrativa del ILUD en las vigencias 2016 al 2020

28/09/2021 24/12/2021 7

Es necesario realizar seguimiento a lo presentado en el pronunciamiento relacionado con el desbordamiento a los límites de la autonomía universitaria, por no ejecutar los recursos públicos en cumplimiento de los principios y normas generales en materia contable, contractual y presupuestal al interior del IDEXUD de la Universidad Distrital Francisco José de Caldas –UDFJDC, con radicado 2-2020-17764. Por tanto, se debe verificar la gestión del ILUD, teniendo en cuenta que se le ha dado un manejo similar al del IDEXUD en su gestión administrativa.

1 32

33 EDUCACIÓN




-

Desempeño Evaluar contratación por prestación de servicios

28/09/2021 24/12/2021 7

Con base a las quejas allegadas y que están relacionadas con la contratación de prestación y servicios en la SED, se hace necesario revisar esta temática.

1 33

501 EQUIDAD Y GÉNERO Secretaría Distrital de la

Mujer – SDM -

Visita Fiscal Contratos Urgencia manifiesta 2020

08/01/2021 19/02/2021 3

Auditar los Contratos suscritos en el marco de la declaratoria de Urgencia Manifiesta por la crisis sanitaria del COVID-19, El cronograma inicia el 8 de enero en razón a que hasta ese momento se tiene el número mínimo de auditores necesario

3 34


Mujer – SDM




3 35


Mujer – SDM -

Desempeño Seguimiento y Cumplimiento ODS 5 - EQUIDAD DE GENERO-

22/08/2021 16/11/2021 5

Se analizará y revisará la implementación monitoreo e indicadores de las 6 metas del ODS 5 asociadas a los proyectos de inversión de la SDMujer en los años 2019 y 2020.

3 36

502 GESTIÓN JURÍDICA Secretaría Jurídica

Distrital – SJD -

Visita Fiscal

Evaluar el cumplimiento del PMR correspondiente al plan de desarrollo Bogotá Mejor Para Todos de la SJD 2016-2020

04/01/2021 15/02/2021 3

Evaluar cada un de los componentes de cada uno de los proyectos inscritos en el SEGPLAN de la Secretaría Jurídica Distrital, para el cuatrenio 2016-2020 en el plan de desarrollo Bogotá Mejor Para Todos

4 37


Distrital – SJD 29.562.546.000 Regularidad



4 38


Distrital – SJD -

Desempeño

Evaluar transversalmente los diferentes componentes de la información del Sistema de Información de Procesos Judiciales SIPROJ WEB entre los sujetos de control y la Secretaría Jurídica Distrital SJD – para las vigencias 2016 -2020.

17/08/2021 01/10/2021 4

La actividad contenciosa del D.C. como sujeto activo o pasivo, debe cimentarse en información veráz, oportuna y precisa. Por tanto se requiere de herramientas que permitan efectuar seguimiento al comportamiento de los respectivos procesos litigiosos, la gestión de los profesionales a cargo de la defensa de los intereses de la ciudad. Identificando fortalezas y amenazas, creando líneas de defensa, contención y unificación de criterio jurídico, para la protección de patrimonio público. Hoy en día el D.C. cuenta con un sistema de información de procesos judiciales SIPROJ WEB – por tal razón se hace necesario determinar si los recursos invertidos en desarrollo, personal de apoyo, personal responsable, capacitaciones y otros, por las distintas entidades distritales que alimentan este aplicativo y por la misma Secretaría quien le administra, mantienen una relación costo- beneficio adecuada al contrastar con la información y funcionalidad que reporta el mencionado sistema.

4 39




Página 19 de 36

Código Auditoría



Fecha Terminación



Distrital – SJD -

Desempeño Evaluar los proyectos No. 7501, 7502; 7508; 7509; 7608; 7621 y 7632

04/10/2021 30/12/2021 4

Evaluar los proyectos No. 7501; 7502; 7508; 7509; 7608; 7621 y 7632. Determinando si la -SJD, invirtió adecuadamente los recursos destinados y si estos se invirtieron con los principios que rigen la contratación pública y la correcta inversión.

4 40

39 GOBIERNO

Departamento Administrativo del

Servicio Civil Distrital - DASCD

14.237.221.500



4 41

40 GOBIERNO Instituto Distrital de

Participación y Acción Comunal - IDPAC

38.117.648.000

Regularidad Evaluar la Gestión Fiscal Vigencia 2020.


3 42

41 GOBIERNO Secretaría General de la

Alcaldía Mayor de Bogotá, D.C.

194.448.751.453



2 43

42 GOBIERNO Personería de Bogotá


Evaluar la Gestión Fiscal Vigencia 2020.


3 44

43 GOBIERNO Veeduría Distrital




4 45

44 GOBIERNO Secretaría Distrital de

Gobierno – SDG




2 46

45 GOBIERNO Concejo de Bogotá, D.C.




4 47

46 GOBIERNO

Departamento Administrativo de la

Defensoría del Espacio Público – DADEP

36.215.199.064



2 48

47 GOBIERNO



-

Desempeño

Evaluar el avance de ejecución del contrato interadministrativo 359 de 2019 - terminal de transporte

27/10/2021 31/12/2021 6

Teniendo que este este contrato entrego la administración de los parqueaderos y zonas de estacionamiento del Distrito y que finaliza el 27 de mayo de 2021, se hace necesario revisar la parte final de su ejecución y liquidación.

2 49

48 GOBIERNO



-

Desempeño

Evaluar las nuevas zonas de cesión recibidas en los años 2018-2019 -2020 por el DADEP en aplicación de la normatividad vigente

27/10/2021 31/12/2021 5

Con el fin de verificar la adecuada utilización de las zonas de cesión recibidas en los años 2018-2019-2020 por el Departamento Administrativo de la Defensoría del Espacio Público – DADEP en aplicación de la normatividad vigente

2 50

49 HÁBITAT Y AMBIENTE Jardín Botánico José

Celestino Mutis – JBJCM

-

Desempeño

Evaluación de proyectos ambientales relacionados con los componentes Florístico y Geosférico en el JBB vigencia 2020.

04/01/2021 30/03/2021 6

En cumplimiento de la Circular No. 027 del 12/11/2020, es importante la evaluación de los proyectos y calificación de las metas ambientales-PACA en el JBB como entidad que hace parte del SIAC y que aporta al informe obligatorio de los Recursos Naturales y Ambiente en el D.C. Así mismo, se debe evaluar la gestión ambiental ejecutada por la entidad para los componentes esenciales del ambiente como son: Florístico y Geosférico.

3 51

50 HÁBITAT Y AMBIENTE Secretaría Distrital de

Ambiente – SDA -

Desempeño Evaluación a la ejecución de proyectos ambientales en la SDA vigencia 2020.

04/01/2021 30/03/2021 6

En cumplimiento de la Circular No. 027 del 12/11/2020, es importante la evaluación de los proyectos y calificación de las metas ambientales-PACA como el seguimiento a los PIGA´s por parte de la Autoridad Ambiental del D.C. en este caso la SDA como entidad que hace parte del SIAC y que aporta al informe obligatorio de los Recursos Naturales y Ambiente en el D.C. Así mismo, se debe evaluar la gestión ambiental ejecutada por la entidad para los cinco componentes esenciales del ambiente.

1 52


Planeación - SDP




3 53

52 HÁBITAT Y AMBIENTE Secretaría Distrital del

Hábitat - SDHT




2 54




Página 20 de 36

Código Auditoría



Fecha Terminación


53 HÁBITAT Y AMBIENTE

Instituto Distrital de Gestión del Riesgo y Cambio Climático -

IDIGER

41.479.768.000



2 55

54 HÁBITAT Y AMBIENTE Instituto Distrital de

Protección y Bienestar Animal - IDPYBA

30.519.335.200



4 56

55 HÁBITAT Y AMBIENTE Caja de Vivienda Popular – CVP

73.947.731.138



3 57

56 HÁBITAT Y AMBIENTE Empresa de Renovación y Desarrollo Urbano de

Bogotá D.C. – ERU

118.078.074.024



1 58


Hábitat - SDHT -

Desempeño

Evaluación de multas y/o sanciones que impone la SDHT y que se encuentran en cobro coactivo y persuasivo, vigencias 2018 y 2019.

31/05/2021 30/08/2021 7

Se requiere revisar las multas y/o sanciones que impone la SDHT en relación con el incumplimiento derivado de las obligaciones de la matrícula del arrendador y del registro enajenador, además de las sanciones impuestas a enajenadores ilegales y aquellos que incumplan con la normativa de disminución de especificaciones técnicas y deficiencias constructivas y otros conceptos.

2 59

58 HÁBITAT Y AMBIENTE Jardín Botánico José

Celestino Mutis – JBJCM

56.498.438.446



3 60


Ambiente – SDA




1 61


-

Desempeño

Proyecto La Arboleda Santa Teresita -Contrato de obra civil CPS -PCVN--3-1-30589-045/2015, suscrito con la Fiduciaria Bogotá y Odicco Ltda.

30/07/2021 26/10/2021 6 Verificar la inversión de $44.968.911.714 que ha realizado la CVP, en la construcción de 1032 viviendas de interés prioritario.

3 62


Hábitat - SDHT -

Desempeño Evaluación Contratos de Fiducia en la SDHT vigencias 2018 y 2019.

31/08/2021 25/11/2021 7

Se ha observado en los ejercicios fiscalizadores de las vigencias 2018, 2019 y 2020, que la SDHT se desvincula del contrato de fiducia y no ejerce las funciones de inspección, control y vigilancia sobre los recursos públicos puestos a disposición en el objeto contractual.

2 63


Fondo Distrital para la Gestión de Riesgos y Cambio Climático de

Bogotá D.C. - FONDIGER

614.511.469.390



4 64

62 HÁBITAT Y AMBIENTE Curaduría Urbana No 2

de Bogotá -

Desempeño Cargas Urbanísticas 2018 a 2020. Curadurías Urbanas 2 y 3.

27/10/2021 31/12/2021 5 El riesgo a la gestión fiscal identificado en la liquidación de las cargas urbanísticas, implica un análisis de los valores liquidados y pagados en favor del Distrito Capital.

65

63 HÁBITAT Y AMBIENTE Curaduría Urbana No 1

de Bogotá -

Desempeño Cargas Urbanísticas 2018 a 2020. Curadurías Urbanas 1, 4 y 5.

27/10/2021 31/12/2021 5 66


-

Desempeño

Evaluación del convenio Nº 044 de 2014 suscrito entre la Caja de la Vivienda Popular con el Fondo de Desarrollo Local de Usme.

27/10/2021 31/12/2021 6 Verificar la inversión que ha realizado la CVP en la construcción de viviendas de interés prioritario.

3 67

70 HACIENDA Lotería de Bogotá -

Desempeño

Evaluar los recursos generados en la explotación del chance o apuestas permanentes, en el marco del Contrato de concesión No.068 de 2016 y las rentas que por ley deben trasladarse a la Salud, para la vigencia 2019 y 2020.

04/01/2021 01/03/2021 6

Por la importancia de los recursos generados para la salud originados en la operación del contrato de Concesión No. 068 de 2016 con el GRUPO EMPRESARIAL EN LÍNEA S.A. para operación del Juego de apuestas permanentes o chance. En las vigencias 2019 y 2020

3 68




Página 21 de 36

Código Auditoría



Fecha Terminación


71 HACIENDA Unidad Administrativa Especial de Catastro

Distrital - UAECD

81.912.388.310



3 69

72 HACIENDA Fondo de Prestaciones Económicas, Cesantías y Pensiones - FONCEP

632.372.915.406



3 70

73 HACIENDA Secretaría Distrital de

Hacienda – SDH

5.529.871.810.062 Regularidad



2 71

74 HACIENDA Corporación Maloka de Ciencia, Tecnología e Innovación - MALOKA

9.500.000.000

Desempeño Evaluar los recursos transferidos por el Distrito vigencia 2020

02/03/2021 28/05/2021 5 Se requiere la evaluación los recursos transferidos por el Distrito vigencia 2020

72

75 HACIENDA Fondo de Prestaciones Económicas, Cesantías y Pensiones - FONCEP

-

Desempeño

Evaluar la gestion en el cobro y recaudo de las cuotas partes pensionales por cobrar correspondientes a la vigencia 2016.

30/04/2021 29/07/2021 8 En auditorías anteriores, la Contraloría ha identificado que persisten deficiencias en la gestión para el cobro de los recursos que originan prescripciones.

3 73

76 HACIENDA Lotería de Bogotá




3 74


Distrital - UAECD

-

Desempeño

Evaluar los contratos suscritos con el objeto de proveer Ortofotomosaicos a la UAECD y sus respectivos contratos de interventoría, vigencias 2018 a 2020, incluido dentro de esta última, el contrato 275.

31/05/2021 30/08/2021 5

Se dejó planteado dentro de la auditoría de regularidad código 71, la revisión del contrato No. 275 de 2020, dentro de una siguiente actuación de la Dirección, razón por la cual se sugiere su inclusión dentro del nombre de la auditoría de desempeño.

3 75


Hacienda – SDH -

Desempeño

Evaluar la gestion de la SDH en la liquidación, recaudo y cobro de los impuestos de: Consumo de Cigarrillos y tabaco elaborado, sifones y refajos y consumo de cervezas.

31/05/2021 30/08/2021 5 Es necesario que la Contraloría vigile y haga el respectivo pronunciamiento sobre otros gravámenes que representan ingresos para el Distrito.

2 76


Hacienda – SDH -

Desempeño

Evaluar la gestión en la fiscalización, liquidación y cobro del Impuesto Predial Unificado IPU -Zona Rural, vigencia 2014.

31/05/2021 30/08/2021 5

Producto de auditorías anteriores se establecieron deficiencias en la gestión de la SDH, sobre la liquidación y recaudo del Impuesto Predial Unificado zona Rural.

2 77


Distrital - UAECD

-

Desempeño

Evaluación a la consistencia de la información de la actualización y conservación catastral, en relación con el Impuesto Predial Unificado IPU, para la vigencia 2021.

30/07/2021 26/10/2021 8

La información catastral inconsistente genera para el Distrito Capital, un riesgo de dejar de percibir recursos económicos por concepto de recaudo de Impuesto Predial Unificado.

3 78


Hacienda – SDH -

Desempeño

Evaluar la gestión fiscal a los excluidos y exentos de los Impuestos a Vehículos Automotores y Predial Unificado, vigencia 2015

31/08/2021 25/11/2021 8

Se ha observado en auditorías anteriores deficiencias en la gestión de la SDH, en la verificación del cumplimiento o no de requisitos, para clasificarlos como excluídos y exentos del pago de impuesto a Vehiculos Automotores y Predial Unificado.

2 79


Hacienda – SDH -

Desempeño

Evaluar la contratación e Implementación del CORE Tributario y el ERP para la SDH, correspondiente al proyecto BOG-DATA.

31/08/2021 25/11/2021 5

En las auditorías de regularidad No. 42 y 82 PAD 2019 y 2020 respectivamente se observaron indebidas modificaciones e incumplimiento de obligaciones del contrato No.170351-0-2017. Salida a producción y sus resultados.

2 80


Hacienda – SDH -

Desempeño

Evaluar la gestión en la fiscalización, liquidación y cobro, respecto de los contribuyentes inexactos y omisos sobre el Impuesto Predial Unificado - IPU, vigencia 2015.

31/08/2021 25/11/2021 5

Se ha observado en auditorías anteriores, la prescripción de las acciones de cobro e inconsistencias en la información para la liquidación del Impuesto Predial Unificado - IPU.

2 81




Página 22 de 36

Código Auditoría



Fecha Terminación



Hacienda – SDH -

Desempeño

Evaluar la gestión en la determinación, cálculo y liquidación, de la participación del efecto plusvalía.

31/08/2021 25/11/2021 5 Como resultado de auditorías anteriores se ha observado deficiencias, en la gestión de las entidades involucradas en la Participación del efecto plusvalía.

2 82


Hacienda – SDH -

Desempeño

Evaluar el proceso de determinación , fiscalización, cobro y recaudo al impuesto de ICA y Reteica - Omisos vigencia 2015

27/10/2021 31/12/2021 8

Supresión del texto: ?debido a que los días hábiles con los que cuenta esta auditoría de desempeño, no son suficientes para realizar una evaluación exhaustiva a dos (2) vigencias inicialmente escogidas?, en razón de que se trata de un texto que hace parte de la justificación y se incluyó en forma involuntaria.

2 83

86 INTEGRACIÓN SOCIAL Instituto para la

Protección de la Niñez y la Juventud - IDIPRON

-

Desempeño Evaluación de la gestión del IDIPRON en el suministro de apoyos alimentarios

04/01/2021 19/03/2021 8 Asunto sustancial en la entidad que involucra recursos de varios proyectos

3 84

87 INTEGRACIÓN SOCIAL Secretaría Distrital de Integración Social –

SDIS

1.138.147.067.142



1 85



-

Desempeño Evaluación del Sistema de Información Misional del IDIPRON

23/03/2021 09/06/2021 8 Asunto crítico en la entidad 3 86



101.492.400.998



3 87


SDIS

-

Desempeño Evaluación de la gestión realizada por la SDIS a través de las Comisarías de Familia

30/06/2021 27/09/2021 6 Tema de interés que no ha sido evaluado 1 88


SDIS

-

Desempeño

Evaluación a la contratación de prestación de servicios profesionales y la asignación de funcionarios de planta para atender los servicios de la SDIS

30/06/2021 27/09/2021 6

Se ha recibido una importante cantidad de derechos de petición que resaltan falta de contratistas y funcionarios para la prestación de los servicios ofrecidos por la SDIS. Asimismo, en la auditoría de regularidad se incluyeron los contratos de mayor cuantía de los proyectos que estaban programados inicialmente, por lo cual puede cambiar el objeto de evaluación.

1 89


SDIS

-

Desempeño

Evaluación de la gestión de la SDIS en la asignación y ejecución de los recursos de destinación específica por los impuestos de "Estampilla para el Bienestar del Adulto Mayor” y "Unificado fondo de pobres"

28/09/2021 23/12/2021 6 Revisar de manera integral el aporte y ejecución de recursos con destinación específica

1 90


SDIS

-

Desempeño

Evaluación de la gestión de la SDIS con los recursos aportados al programa distrital "Bogotá solidaria en casa"

28/09/2021 23/12/2021 6 Tema de coyuntura ocasionado por la pandemia Covid 19

1 91



-

Desempeño Evaluación de la ejecución de los gastos de funcionamiento en el IDIPRON

07/10/2021 22/12/2021 8 Tema que involucra un importante volumen de recursos y que no ha sido evaluado

3 92

96 MOVILIDAD Metro de Bogotá S.A. -

Desempeño Gestion Predial y traslado de redes

04/01/2021 30/03/2021 8 1 93

97 MOVILIDAD Secretaría Distrital de

Movilidad – SDM




1 94

98 MOVILIDAD Empresa de Transporte

del Tercer Milenio - Transmilenio S.A.

4.438.081.794.994



1 95

99 MOVILIDAD Instituto de Desarrollo

Urbano - IDU

1.629.394.504.438 Regularidad



1 96




Página 23 de 36

Código Auditoría



Fecha Terminación


100 MOVILIDAD

Unidad Administrativa Especial de

Rehabilitación y Mantenimiento Vial -

UAERMV

135.028.109.000



2 97



-

Desempeño Suministro de Flota y operación en las zonas de Fontibón I y II, Perdomo y Usme

30/06/2021 27/09/2021 7 1 98


Movilidad – SDM -

Desempeño Contrato atípico número 1913-2017- Semaforización Inteligente.

30/06/2021 27/09/2021 6 1 99


Urbano - IDU -

Desempeño Contratos de obras construidas con recursos de valorización

30/06/2021 27/09/2021 7 1 100

103 MOVILIDAD Metro de Bogotá S.A.

1.068.671.044.980 Regularidad



1 101

104 MOVILIDAD Terminal de Transporte

S.A.




3 102


Urbano - IDU -

Desempeño

Contratos suscritos para la construcción y mantenimiento de la infraestructura para peatones y bicicletas.

28/09/2021 24/12/2021 7 1 103



-

Desempeño Implementación de Patios y terminales definitivos para el sistema SITP.

28/09/2021 24/12/2021 7 1 104


Movilidad – SDM -

Desempeño

Seguimiento a la ejecución del Contrato de Concesión No. 114 de 2018 y al Contrato de Concesión No. 071 de 2007 - SIM

28/09/2021 24/12/2021 6 1 105

108 PARTICIPACIÓN CIUDADANA Y

DESARROLLO LOCAL

Fondo de Desarrollo Local de Ciudad Bolívar

230.234.799.946



2 106


DESARROLLO LOCAL

Fondo de Desarrollo Local de Kennedy

180.482.795.727



2 107


DESARROLLO LOCAL

Fondo de Desarrollo Local de Suba

174.002.394.226



3 108


DESARROLLO LOCAL

Fondo de Desarrollo Local de Bosa

157.987.217.421



3 109


DESARROLLO LOCAL

Fondo de Desarrollo Local de Usme

148.710.411.551



3 110


DESARROLLO LOCAL

Fondo de Desarrollo Local Rafael Uribe

144.331.302.761



3 111


DESARROLLO LOCAL

Fondo de Desarrollo Local de San Cristóbal

119.745.928.043



3 112




Página 24 de 36

Código Auditoría



Fecha Terminación



DESARROLLO LOCAL

Fondo de Desarrollo Local de Engativá

119.244.526.632



3 113


DESARROLLO LOCAL

Fondo de Desarrollo Local de Usaquén

80.015.132.238



3 114


DESARROLLO LOCAL

Fondo de Desarrollo Local de Tunjuelito

71.571.624.181



3 115


DESARROLLO LOCAL

Fondo de Desarrollo Local de Fontibón

71.505.252.026



3 116


DESARROLLO LOCAL

Fondo de Desarrollo Local de Sumapaz

63.955.163.958



4 117


DESARROLLO LOCAL

Fondo de Desarrollo Local Puente Aranda

51.063.822.120



4 118


DESARROLLO LOCAL

Fondo de Desarrollo Local de Santa Fe

50.112.327.038



4 119


DESARROLLO LOCAL

Fondo de Desarrollo Local de Chapinero

46.596.994.206



4 120


DESARROLLO LOCAL

Fondo de Desarrollo Local de Barrios Unidos

42.242.724.965



4 121


DESARROLLO LOCAL

Fondo de Desarrollo Local de Teusaquillo

40.242.693.910



4 122


DESARROLLO LOCAL

Fondo de Desarrollo Local Antonio Nariño

33.438.361.758



4 123


DESARROLLO LOCAL

Fondo de Desarrollo Local los Mártires

31.474.103.100



3 124


DESARROLLO LOCAL

Fondo de Desarrollo Local la Candelaria

25.488.980.957



4 125


DESARROLLO LOCAL


-

Desempeño

Evaluación a la contratación de obra (malla vial, puentes vehiculares y/o peatonales, salones comunales) y otros; patrimonio cultural, vigencias futuras, fiducias y patrimonios autónomos, sistema general de participación, proyectos ambientales que apliquen en la Localidad.

30/06/2021 24/09/2021 3

Los contratos de obra representan la mayor inversión de recursos de los Fondos de Desarrollo Local. Los temas adicionales se incluyen para dar respuesta a requerimientos de la Auditoría General de la República

4 126




Página 25 de 36

Código Auditoría



Fecha Terminación



DESARROLLO LOCAL


-

Desempeño

Evaluación a la contratación de obra (parques, espacio público, sede alcaldía local, calles comerciales) contratos de consultoría (estudios y diseños), contratos de suministro, dotación, compraventa y otros.

30/06/2021 24/09/2021 4

Los contratos de obra, representan la mayor inversión de recursos de los Fondos de Desarrollo Local. Evaluar la utilidad de los estudios y diseños realizados. Los FDL con ocasión de la pandemia generada por el COVID19, adquirieron diferentes elementos, sobre los cuales debe evaluarse su pertinencia y utilidad.

4 127


DESARROLLO LOCAL


-

Desempeño


30/06/2021 24/09/2021 4


4 128


DESARROLLO LOCAL


-

Desempeño


30/06/2021 24/09/2021 4

Los contratos de obra representan la mayor inversión de recursos de los Fondos de Desarrollo Local. Los temas adicionales se incluyen para dar respuesta a requerimientos de la Auditoría General de la República.

4 129


DESARROLLO LOCAL


-

Desempeño


30/06/2021 24/09/2021 4


4 130


DESARROLLO LOCAL


-

Desempeño


30/06/2021 24/09/2021 4


4 131


DESARROLLO LOCAL


-

Desempeño


30/06/2021 24/09/2021 3


4 132


DESARROLLO LOCAL


-

Desempeño


30/06/2021 24/09/2021 3


2 133




Página 26 de 36

Código Auditoría



Fecha Terminación



DESARROLLO LOCAL


-

Desempeño


30/06/2021 24/09/2021 4


2 134


DESARROLLO LOCAL


-

Desempeño


30/06/2021 24/09/2021 5


3 135


DESARROLLO LOCAL


-

Desempeño


30/06/2021 24/09/2021 5


3 136


DESARROLLO LOCAL


-

Desempeño


30/06/2021 24/09/2021 3


3 137


DESARROLLO LOCAL


-

Desempeño


30/06/2021 24/09/2021 4


3 138


DESARROLLO LOCAL


-

Desempeño


30/06/2021 24/09/2021 4


3 139


DESARROLLO LOCAL


-

Desempeño


30/06/2021 24/09/2021 4


3 140




Página 27 de 36

Código Auditoría



Fecha Terminación



DESARROLLO LOCAL


-

Desempeño


30/06/2021 24/09/2021 4


3 141


DESARROLLO LOCAL


-

Desempeño


30/06/2021 24/09/2021 4


3 142


DESARROLLO LOCAL


-

Desempeño


30/06/2021 24/09/2021 4


3 143


DESARROLLO LOCAL


-

Desempeño


30/06/2021 24/09/2021 4


3 144


DESARROLLO LOCAL


-

Desempeño


30/06/2021 24/09/2021 3


4 145


DESARROLLO LOCAL


-

Desempeño


27/09/2021 31/12/2021 3


4 146


DESARROLLO LOCAL


-

Desempeño


27/09/2021 31/12/2021 3


4 147




Página 28 de 36

Código Auditoría



Fecha Terminación



DESARROLLO LOCAL


-

Desempeño


27/09/2021 31/12/2021 4


4 148


DESARROLLO LOCAL


-

Desempeño


27/09/2021 31/12/2021 4


4 149


DESARROLLO LOCAL


-

Desempeño


27/09/2021 31/12/2021 4


4 150


DESARROLLO LOCAL


-

Desempeño


27/09/2021 31/12/2021 4


4 151


DESARROLLO LOCAL


-

Desempeño


27/09/2021 31/12/2021 4


4 152


DESARROLLO LOCAL


-

Desempeño


27/09/2021 31/12/2021 3


4 153


DESARROLLO LOCAL


-

Desempeño


27/09/2021 31/12/2021 3


2 154




Página 29 de 36

Código Auditoría



Fecha Terminación



DESARROLLO LOCAL


-

Desempeño


27/09/2021 31/12/2021 4


2 155


DESARROLLO LOCAL


-

Desempeño


27/09/2021 31/12/2021 5


3 156


DESARROLLO LOCAL


-

Desempeño


27/09/2021 31/12/2021 5


3 157


DESARROLLO LOCAL


-

Desempeño


27/09/2021 31/12/2021 3


3 158


DESARROLLO LOCAL


-

Desempeño


27/09/2021 31/12/2021 4


3 159


DESARROLLO LOCAL


-

Desempeño


27/09/2021 31/12/2021 4


3 160


DESARROLLO LOCAL


-

Desempeño


27/09/2021 31/12/2021 4


3 161




Página 30 de 36

Código Auditoría



Fecha Terminación



DESARROLLO LOCAL


-

Desempeño


27/09/2021 31/12/2021 4


3 162


DESARROLLO LOCAL


-

Desempeño


27/09/2021 31/12/2021 4


3 163


DESARROLLO LOCAL


-

Desempeño


27/09/2021 31/12/2021 4


3 164


DESARROLLO LOCAL


-

Desempeño


27/09/2021 31/12/2021 4


3 165

167 SALUD Fondo Financiero

Distrital de Salud - FFDS

2.396.911.842.000 Regularidad



2 166

168 SALUD

Capital Salud. Entidad promotora de salud del

régimen subsidiado S.A.S. - CAPITAL

SALUD EPS-S S.A.S.

1.431.362.947.307



1 167

169 SALUD Subred Integrada de

Servicios de Salud Sur E.S.E.

688.643.499.810



1 168


Servicios de Salud Sur Occidente E.S.E.

538.771.015.930



1 169

171 SALUD

Instituto Distrital de Ciencia, Biotecnología e Innovación en Salud -

IDCBIS

39.252.817.580



4 170

172 SALUD Secretaría Distrital de

Salud - SDS




3 171

173 SALUD Entidad de Gestión

Administrativa y Técnica - EGAT

1.937.400.000



3 172




Página 31 de 36

Código Auditoría



Fecha Terminación



Servicios de Salud Norte E.S.E.

510.562.785.925


30/06/2021 25/11/2021 9

Determinar el cumplimiento de los principios de la gestión fiscal y dar cumplimiento al artículo quinto de la Resolución No. 2157 del 28 de diciembre de 2020, expedida por la Contralora Auxiliar, en su calidad de Responsable del PVCGF "Adelantar la Auditoria de Regularidad a la Vigencia 2019 de la Subred Integrada de Servicios de Salud Norte E.S.E."

2 173

175 SALUD Subred Integrada de Servicios de Salud

Centro Oriente E.S.E.

696.484.622.025



1 174


Servicios de Salud Sur Occidente E.S.E.

Desempeño

Evaluar los Contratos No. 5772-2019 de suministro de medicamentos intrahospitalarios, ambulatorios, líquidos, endovenosos, alimentos y nutriciones enterales y parenterales, y 4010-2020 de servicio por demanda de mantenimiento preventivo y correctivo de la Red de Gases Medicinales.

17/09/2021 15/12/2021 8

Los contratos fueron objeto de evaluación en la Auditoría de Regularidad 170, donde se identificaron falencias en los procesos y procedimientos de la gestión contractual que contravienen los principios de la función administrativa y la gestión pública.

1 175

176 SALUD Subred Integrada de Servicios de Salud

Centro Oriente E.S.E.

-

Desempeño Evaluación de los Contratos de Dietas Alimenticias, Vigencias 2018-2020

27/10/2021 24/12/2021 6 Fruto del resultado de auditoría No. 211 PAD 2020, se observó que no hay control para el manejo de las dietas alimenticias.

1 176


Servicios de Salud Sur E.S.E.

Desempeño

Realizar seguimiento al Contrato de Obra Pública No. 5471 de 2020, en lo relacionado con los nuevos estudios realizados en el primer semestre de 2021.

27/10/2021 24/12/2021 5 Se solicita la inclusión, con el fin de continuar con el seguimiento a un proyecto considerado crítico, debido a sus múltiples suspensiones y prórrogas.

1 177

179 SEGURIDAD

CONVIVENCIA Y JUSTICIA

Unidad Administrativa Especial Cuerpo Oficial

de Bomberos - UAECOB

-

Desempeño

Evaluar las obras contratadas para la construcción de estaciones y de infraestructura física de la UAECOB

04/01/2021 30/03/2021 5

Se determinó revisar este tema, en razón a que en visitas administrativas realizadas durante la ejecución de la Auditoría de Desempeño No. 218 PAD 2020 se evidenció que las estaciones de bomberos presentan deterioro y problemas de infraestructura, al igual que evaluar la ejecución de las obras que culminaban en diciembre de 2020 de la estación de bomberos Bellavista.

3 178

180 SEGURIDAD


Secretaría Distrital de Seguridad, Convivencia

y Justicia – SDSCJ

414.346.874.400



1 179

181 SEGURIDAD




-

Desempeño Evaluar el estado del parque automotor con que cuenta la UAECOB.

31/03/2021 29/06/2021 5

De acuerdo a los resultados de la auditoría de desempeño No. 218 PAD 2020, cuyo objetivo fue la operatividad de las máquinas extintoras con que cuenta bomberos y conforme a la información entregada por la UAECOB, que el parque automotor es de aproximadamente de (157) vehículos, se propone evaluar el estado de los vehículos en mantenimiento, en operación o fuera de servicio.

3 180

182 SEGURIDAD




-

Desempeño

Evaluar los contratos relacionados con el sistema de video vigilancia de la ciudad, tanto de adquisición, instalación mantenimiento y demás conexos.

30/06/2021 27/09/2021 10 Contratos que no se han revisado por cuanto se encontraban en ejecución y/o sin liquidar.

1 181




Página 32 de 36

Código Auditoría



Fecha Terminación


183 SEGURIDAD




118.754.985.000



3 182

184 SEGURIDAD




-

Desempeño Evaluar el manejo y control de los bienes muebles a cargo de la SDSCJ.

28/09/2021 24/12/2021 5 Verificar la existencia real de los bienes y su estado de funcionamiento.

1 183

185 SEGURIDAD




-

Desempeño Evaluar los elementos del almacén e inventarios.

27/10/2021 30/12/2021 6

Esta auditoria se realizará teniendo en cuenta que la UAECOB cuenta con la existencia de más o menos 8.000 elementos que han perdido su vida útil con el fin de determinar qué proceso a adelantado la entidad para su legalización.

3 184

186 SERVICIOS PÚBLICOS

Compañía de Distribución y

Comercialización de Energía-Codensa S.A.

ESP.

-

Desempeño

Evaluar la gestión fiscal de los fallos de la Superintendencia de Servicios Públicos Domiciliarios -SSPD

04/01/2021 30/03/2021 6

Evaluar la gestión fiscal de los fallos de la Superintendencia de Servicios Públicos Domiciliarios -SSPD que presuntamente afectó los ingresos de la compañía vigencia 2016.

185

187 SERVICIOS PÚBLICOS Unidad Administrativa Especial de Servicios

Públicos - UAESP

444.929.444.000



2 186

188 SERVICIOS PÚBLICOS SKYNET de Colombia

S.A. E.S.P. Regularidad



2 187

189 SERVICIOS PÚBLICOS Grupo Energía de

Bogotá S.A. E.S.P. GEB S.A. E.S.P.



1 188

190 SERVICIOS PÚBLICOS Empresa de Acueducto

y Alcantarillado de Bogotá, EAAB -E.S.P.

4.306.268.346.704



1 189

191 SERVICIOS PÚBLICOS Empresa de

Telecomunicaciones de Bogotá S.A. E.S.P.



1 190




ESP.

-

Desempeño Evaluar la gestión fiscal de los contratos de Alumbrado Público en Codensa y UAESP.

31/03/2021 29/06/2021 7

Evaluar la gestión fiscal de los contratos de Alumbrado Público vigentes y Sanciones y/o Multas e intereses moratorios pagados por Codensa en la vigencia 2020.

191




ESP.

Visita Fiscal

Evaluar gestion fiscal de las 119 resoluciones del año 2016 de la Superintendencia de Servicios Públicos.

31/05/2021 22/07/2021 4

Se especifica tema auditar en esta visita únicamente las resoluciones expedidas por la Superintendencia de Servicios Públicos con riesgo de prescripción en septiembre del 2021.

192

194 SERVICIOS PÚBLICOS Aguas de Bogotá S.A.

E.S.P.




3 193




ESP.

Visita Fiscal

Verificación fórmula tarifaria alumbrado público y ejecución del convenio 766 de 1997, suscrito entre la UAESP y CODENSA.

04/06/2021 22/07/2021 2

Se independiza el tema de verificación fórmula tarifaria alumbrado público mediante la ejecución del convenio 766 de 1997, suscrito entre la UAESP y CODENSA, para realizar este tema de manera independiente y no como estaba contemplado en la Visita Fiscal 504.

194

196 SERVICIOS PÚBLICOS Empresa Generadora de

Energía S.A. ESP- Emgesa S.A. ESP

-

Desempeño

Evaluar la gestión contractual del proyecto Hidroeléctrico El Quimbo de la vigencia 2019 y 2020

30/06/2021 27/09/2021 7

Evaluar la gestión contractual por cuanto se presentaron sanciones y multas por incumplimiento en normas ambientales y planes de acción reiterados para prevenir y mitigar la ocurrencia de incidentes ambientales.

195




Página 33 de 36

Código Auditoría



Fecha Terminación




-

Desempeño Evaluar el comportamiento de la telefonía móvil

30/06/2021 27/09/2021 9 Por los resultados negativos obtenidos en las últimas vigencias respecto al segmento móvil de las vigencias 2017-2020

1 196



-

Desempeño

Acciones para la recuperación integral de humedales y recuperación ambiental de rondas de quebradas y ríos en áreas urbanas

30/06/2021 27/09/2021 10

Evaluar el cumplimiento Acciones para la recuperación integral de humedales y recuperación ambiental de rondas de quebradas y ríos en áreas urbanas, incluyendo accesorios (cerramiento, mobiliario e infraestructuras de carácter paisajístico).

1 197

199 SERVICIOS PÚBLICOS Transportadora de Gas

Internacional S.A. E.S.P.– TGI S.A. E.S.P.



1 198

193 SERVICIOS PÚBLICOS Américas Bussines

Process Services S.A. -

Desempeño Adelantar la evaluación de contratos de Outsourcing

23/07/2021 15/10/2021 6 Adelantar la evaluación de contratos de Outsourcing en las vigencias 2018 al 2020. Por ser la contratación de mayor representatividad Evaluar los ODS

199

195 SERVICIOS PÚBLICOS Caudales de Colombia

S.A. E.S.P. Regularidad



4 200

201 SERVICIOS PÚBLICOS VANTI S.A. E.S.P. -

Desempeño Multas y sanciones vigencia 2020

28/09/2021 24/12/2021 7 Pago por intereses en mora de la vigencia 2020. Multas y sanciones vigencia 2020

201



-

Desempeño Evaluar el comportamiento de las contingencias.

28/09/2021 24/12/2021 9 Evaluar el comportamiento de los procesos jurídicos en contra de la ETB 2017 a 2019.

1 202



-

Desempeño Consumo de Agua. 28/09/2021 24/12/2021 6 Consumo de agua. Agua en bloque. Tasas Ambientales. Mínimo Vital.

1 203



-

Desempeño

Ejecución de actividades, obras, suscripción de convenios de cooperación con autoridades ambientales

28/09/2021 24/12/2021 6

Ejecución de actividades, obras, suscripción de convenios de cooperación con autoridades ambientales o instituciones competentes, para la protección, recuperación y conservación de los ecosistemas estratégicos y del recurso hídrico, en cumplimiento de funciones, obligaciones o iniciativas de la Empresa

1 204


Compañía Colombiana de Servicios de Valor

Agregado y Telemático S.A. ESP - COLVATEL

S.A E.S.P.



4 205

TOTAL 33.726.203.537.336




Página 34 de 36

5. CONTROL DE CAMBIOS Versión Acta o modificación Descripción de la modificación

1.0

Aprobado en: Comité Directivo del 14 de diciembre de 2020, con Acta N° 11. Revisado en: Reunión del Proceso de Vigilancia y Control de la Gestión Fiscal, mediante acta N° 20 del 16 y 17 de diciembre de 2020.

La programación de las 207 auditorías de esta versión, se efectuó mediante la inclusión de las mismas en el aplicativo de trazabilidad.

2.0

Fecha Solicitud Radicado Dirección Sectorial

8 de febrero de 2021 1073 SALUD

2 de marzo de 2021 1033 HACIENDA

11 de marzo de 2021 1086 SEGURIDAD CONVIVENCIA Y

JUSTICIA


JUSTICIA


JUSTICIA

19 de marzo de 2021 967 CULTURA, RECREACIÓN Y

DEPORTE

19 de marzo de 2021 966 CULTURA, RECREACIÓN Y

DEPORTE

24 de marzo de 2021 10910 SERVICIOS PÚBLICOS

24 de marzo de 2021 1063 PARTICIPACIÓN CIUDADANA Y

DESARROLLO LOCAL


25 de marzo de 2021 1064 PARTICIPACIÓN CIUDADANA Y

DESARROLLO LOCAL



Solicitudes de modificación aprobadas por el Despacho de la Contralora Auxiliar:

Código Auditoría Dirección Sectorial Tipo Modificación

170 SALUD CA

174 SALUD CN

74 HACIENDA P, CA

77 HACIENDA P, CA

81 HACIENDA P, CA

66 HACIENDA E

75 HACIENDA P

80 HACIENDA P

84 HACIENDA CN, P

67 HACIENDA P, CA

85 HACIENDA E

78 HACIENDA P

79 HACIENDA P

82 HACIENDA P,

83 HACIENDA P, CA

68 HACIENDA E

69 HACIENDA E

179 SEGURIDAD CONVIVENCIA Y JUSTICIA CA



8 CULTURA, RECREACIÓN Y DEPORTE P

9 CULTURA, RECREACIÓN Y DEPORTE P Y CA


3 CULTURA, RECREACIÓN Y DEPORTE CA




5 CULTURA, RECREACIÓN Y DEPORTE P y CA



200 SERVICIOS PÚBLICOS CA





109 PARTICIPACIÓN CIUDADANA Y DESARROLLO LOCAL CA








Página 35 de 36

Versión Acta o modificación Descripción de la modificación Código Auditoría Dirección Sectorial Tipo Modificación












































503 PARTICIPACIÓN CIUDADANA Y DESARROLLO LOCAL CM




204 SERVICIOS PÚBLICOS P,CA

195 SERVICIOS PÚBLICOS P

3.0


12 de abril de 2021

968 CULTURA, RECREACIÓN Y

DEPORTE

16 de abril de 2021

1034 HACIENDA

28 de abril de 2021

1043 INTEGRACIÓN SOCIAL

29 de abril de 2021


7 de mayo de 2021


7 de mayo de 2021


31 de mayo de 2021



4 CULTURA, RECREACIÓN Y DEPORTE CN

75 HACIENDA CN

77 HACIENDA CN

84 HACIENDA CN

91 INTEGRACIÓN SOCIAL CN

192 SERVICIOS PÚBLICOS CN



504 SERVICIOS PÚBLICOS I

504 SERVICIOS PÚBLICOS CN

65 HÁBITAT Y AMBIENTE E

205 HÁBITAT Y AMBIENTE I




Página 36 de 36

Versión Acta o modificación Descripción de la modificación


1 de junio de 2021


3 de junio de 2021


21 de junio de 2021

1074 SALUD

22 de junio de 2021


22 de junio de 2021

984 EDUCACIÓN

22 de junio de 2021

1089 SEGURIDAD CONVIVENCIA Y

JUSTICIA

23 de junio de 2021

1051 MOVILIDAD

23 de junio de

2021 1065

PARTICIPACIÓN CIUDADANA Y

DESARROLLO LOCAL

23 de junio de 2021

984 EDUCACIÓN

24 de junio de 2021

969 CULTURA, RECREACIÓN Y

DEPORTE


504 SERVICIOS PÚBLICOS CN,CA

505 SERVICIOS PÚBLICOS I

171 SALUD P

178 SALUD E

207 SALUD I

208 SALUD I

177 SALUD E

176 SALUD P





28 EDUCACIÓN CA

26 EDUCACIÓN CA

29 EDUCACIÓN CA



95 MOVILIDAD p

106 MOVILIDAD p

128 PARTICIPACIÓN CIUDADANA Y DESARROLLO LOCAL CN-P












140 PARTICIPACIÓN CIUDADANA Y DESARROLLO LOCAL CN.P





















161 PARTICIPACIÓN CIUDADANA Y DESARROLLO LOCAL CN.P







206 EDUCACIÓN I



506 CULTURA, RECREACIÓN Y DEPORTE I

5 CULTURA, RECREACIÓN Y DEPORTE E

6 CULTURA, RECREACIÓN Y DEPORTE E

4.0

plan de auditoria distrital pad

Documents