orÇamento anual 2011

ORÇAMENTO ANUAL 2011

Reunião de Elaboração

da LOA 2011

GESTÃO RESPONSÁVEL – Princípios Básicos

1. Ordenamento Jurídico Institucional do Planejamento Orçamentário:

• Constituição Federal de 1988

• Lei de Responsabilidade Fiscal – Lei Complementar 101/2000

• Lei das Finanças Públicas – Lei Federal 4.320/64

• Lei das Licitações – Lei Federal 8.666/93

2. Responsabilidade Fiscal e Prudência:

• Planejar Gastos – prevenir gastos imoderados e reiterados

• Controle do Endividamento

• Manter o Equilíbrio entre as aspirações da sociedade e os recursos que

esta coloca a disposição do governo

4. Participação e Transparência:

• Os recursos não pertencem ao Governo. Pertencem a Sociedade

• Participação da sociedade no planejamento de governo

• Transparência na elaboração e divulgação dos orçamentos e da

contabilidade

3. Planejamento das Ações de Governo:

• Planejar para solucionar problemas e aproveitar oportunidades

• convergir prioridades com o planejamento Federal e Estadual

• Definir metas físicas e resultados. Ex: Resultado - Alterar índices

indesejáveis de Educação. Meta – Gerar vagas, Capacitar Professores

• Avaliar se os índices desejados foram atingidos

GESTÃO PÚBLICA POR RESULTADOS

1. Concepção metodológica e operacional

• Lógica de um governo que é meio e não fim,

• Financia resultados e não processos,

• O que importa não é o que se faz, mas o que se consegue alcançar

• Compromisso do governante de mostrar que o dinheiro recolhido do

contribuinte retorna de forma satisfatória.

Alocar melhor os recursos disponíveis

(atividades meios x atividades fins);

Os Recursos devem gerar resultados para

a sociedade.

INSTRUMENTOS DE PLANEJAMENTO

GESTÃO PÚBLICA POR RESULTADOS - GPR

PPA

LDO LOA

MAPP

RECEITAS PÚBLICAS

SITUAÇÕES A SEREM EVITADAS

• Superestimar as receitas visando criar orçamentos

irreais

• Agir negligentemente na arrecadação de tributo ou

renda

• Não atender as necessidades de conservação do

patrimônio público

• Omitir-se ou negligenciar na defesa de bens, rendas,

direitos ou interesses

• Conceder benefício administrativo ou fiscal sem

observância das formalidades legais

DESPESAS PÚBLICAS

1. Toda Despesa Pública deve estar prevista no Plano Plurianual e

na Lei do Orçamento

1. As obras e serviços somente poderão ser licitados quando

houver previsão de recursos orçamentários

1. A realização da despesa deve ser precedida de empenho

1. No planejamento da despesa o gestor deverá priorizar, nesta

ordem:

• Assegurar o pagamento das despesas obrigatórias e

continuadas

• Garantir recursos para a manutenção do patrimônio público

• Assegurar o funcionamento dos serviços públicos essenciais

• Expandir a ação governamental em sintonia com a orientação

estratégica do Governo e Setorial

RECOMENDAÇÕES GERAIS

• Ações Padronizadas: As atividades típicas de administração deverão ter descritores

comuns a todos os órgãos. Ex: Pagamento de Pessoal e Encargos Sociais; Pagamento

de Despesas Administrativas de Natureza Obrigatória e Continuada

• Modalidade de Aplicação: Observar a utilização adequada da modalidade de

aplicação, especialmente nos casos de Transferências aos Municípios (mod. 40),

Transferências relacionadas a Instituições Privadas sem Fins Lucrativos, incluindo os

Contratos em Regime de Co-Gestão (mod. 50) e Operações entre órgãos, fundos e

entidades (mod. 91)

• Classificação Funcional: Adequar as funções e subfunções aos objetivos do órgão e

da ação programática

• Elemento de Despesa: As transferências previstas para as Entidades de Direito

Privado, selecionadas para atuar em regime de co-gestão com a Administração Pública

Estadual, serão classificadas, OBRIGATORIAMENTE, nos elementos de despesa 41 –

“Contribuições” ou 42 - “Auxílios”.

RECOMENDAÇÕES GERAIS

• Operações de Crédito: No caso de recursos provenientes de operações

de crédito, as despesas deverão ser alocadas no grupo de

INVESTIMENTOS, ressalvadas os casos em que a Lei de Autorização de

contratação de empréstimos permita a utilização dos recursos para

despesas correntes.

• Programas com Operações de Crédito: As operações de crédito terão

programas específicos e ações que estejam alinhadas com os componentes

do acordo de empréstimo.

CLASSIFICAÇÃO DA AÇÃO

ORÇAMENTÁRIA

1. Gastos Administrativos Continuados

2. Gastos Correntes Administrativas Não Continuadas

3. Investimentos / Inversões Administrativas

4. Gastos Finalísticos Correntes Continuados

5. Gastos Finalísticos Correntes Não Continuados

6. Investimentos / Inversões Finalísticas

7. Transferências aos Municípios

8. Pagamento da Dívida

LIMITES

Pessoal e Encargos Sociais

Custeio de Manutenção

Custeio Finalístico

MAPP

LIMITE X AÇÃO ORÇAMENTÁRIA

GRUPO DA DESPESA TIPO DE AÇÃO

Pessoal e Encargos Sociais Gastos Administrativos Continuados

Gastos Administrativos Continuados

Transferências aos Municípios

Transferências aos Municípios

Custeio Finalístico Gastos Finalísticos Correntes Continuados

Gastos Finalísticos Correntes Não Continuados

Investimentos / Inversões Finalísticas

Investimentos / Inversões Administrativas

MAPP

Custeio de Manutenção

Pagamento da Dívida

Limites Despesas Obrigatórias

Custeio

Finalístico

IV - EXECUTIVO 6.690.302.889 4.696.849.614 277.257.400 1.080.892.250

08000000 SEINFRA 47.103.634 6.846.962 11.443.300 415.500

08200001 DER 57.640.038 48.219.388 0 9.420.650

08200003 DETRAN 0 0 0 0

08200005 CEGÁS 0 0 0 0

08200007 METROFOR 0 0 0 0

08200008 CEARAPORTOS 0 0 0 0

08200009 COHAB 0 0 0 0

08200011 FET 0 0 0 0

31000000 SECITECE 39.276.893 2.512.093 4.205.800 29.710.100

31200001 UECE 139.513.090 126.597.090 8.971.600 3.944.400

31200002 UVA 35.514.773 33.101.373 1.180.600 1.232.800

31200003 URCA 50.194.236 39.818.136 4.023.400 6.352.700

31200004 FUNCEME 4.549.832 4.549.832 0 0

31200005 FUNCAP 60.780.447 294.714 832.800 18.260.600

31200006 NUTEC 5.946.685 5.946.685 0 0

31200008 FIT 0 0 0 0

PESSOAL / EGETOTAL GERAL ManutençãoCÓD ENTIDADE

Limites MAPP

TOTAL -

TESOURO

TESOURO

00 e 01 FECOP

CIDE /

Royalties

IV - EXECUTIVO 1.085.303.625 808.905.753 250.000.000 26.397.872 5.000.000

08000000 SEINFRA 328.397.872 300.000.000 2.000.000 26.397.872 -

08200001 DER - - - - -

08200003 DETRAN - - - - -

08200005 CEGÁS - - - - -

08200007 METROFOR - - - - -

08200008

CEARA

PORTOS - - - - -

08200009 COHAB - - - - -

08200011 FET - - - - -

31000000 SECITECE 72.848.900 70.000.000 2.848.900 - 3.000.000

31200001 UECE - - - - -

31200002 UVA - - - - -

31200003 URCA - - - - -

31200004 FUNCEME - - - - -

31200005 FUNCAP 41.392.333 41.392.333 - - -

31200006 NUTEC - - - - -

31200008 FIT - - - - -

MAPP - TESOURO

SWAPCÓD ENTIDADE

Limites Orçamentários

Pessoal: Base Abril 2010 + revisão geral 2010 + crescimento vegetativo

Folha Normal:

319001 - Aposentadorias e Reformas;

319003 – Pensões;

319004 – Contratação por Tempo Determinado;

319005 – Outros Benefícios Previdenciários;

319007 - Contribuição a Entidades Fechadas de Previdência;

319008 - Outros Benefícios Assistenciais;

319009 - Salário-Família;

319011 - Vencimentos e Vantagens Fixas - Pessoal Civil;

319012 – Vencimento e Vantagens Fixas – Pessoal Militar

319013 – Obrigações Patronais;

319016 – Outras Despesas Variáveis – Pessoal Civil;

319017 – Outras Despesas Variáveis – Pessoal Militar;

319034 – Outras Despesas de Pessoal decorrentes de Contratos de Terceirização.

319096 – Ressarcimento de Despesas de Pessoal Requisitado.

Folha Complementar – 5º, Art 64 da LDO 2011 – 1% da Folha Normal do

Ano Anterior

Limites Orçamentários

Custeio Finalístico –-> Limite atual + 4,5% + estimativa para

expansão

Projetos MAPP –-> Prioridade para empreendimentos em

andamento

Demandas regionais

Contrapartidas do PAC e de Financiamentos

Provisão para Concursos e PCCS

Fonte 02 –-> Complementar as necessidades do Tesouro

Custeio de Manutenção: Base 2010 –-> Limite atual + 4,5%

MAPP - EMPREENDIMENTOSSECRETARIA EMPREENDIMENTO

METRÔ DE FORTALEZA - LINHA SUL

RODOVIAS DO PROGRAMA CEARÁ III

LUZ PARA TODOS

TERMINAL DE MÚLTIPLO USO (TMUT) - PORTO DO PECÉM

CORREIA TRANSPORTADORA E DESCARREGADOR DE NAVIO - PORTO DO

PECÉM

METRÔ DE FORTALEZA - LINHA OESTE

METRÔ DE SOBRAL - LINHA NORTE

COMPLEXO INDUSTRIAL E PORTUÁRIO DO PECÉM

METRÔ DE FORTALEZA - RAMAL MUCURIPE / PARANGABA

TRANSNORDESTINA

METRÔ DE FORTALEZA - LINHA LESTE

METRÔ DO CARIRI

OBRAS DO PROGRAMA SANEAR II EM FORTALEZA

CONTRUÇÃO DE HABITAÇÕES

PROMOURB MARANGUAPINHO

PAC MARANGUAPINHO

OBRAS DO PROGRAMA SANEAR II EM DEMAIS MUNICIPIOS DO CEARÁ

CONSTRUÇÃO DE KIT́ S SANITÁRIOS

IMPLANTAÇÃO DE SIST. DE ABAST. DE ÁGUA EM COMUM, RURAIS - KFW

PROGRAMA CIDADES DO CEARÁ

PROMOURB COCÓ

FOGÓES DE EFICIENCIA ENERGETICA

SEINFRA

SCIDADES

MAPP - EMPREENDIMENTOS CENTRO DE EVENTOS DO CEARÁ

DUPLICAÇÃO DA CE-040 (IGUAPE-BEBERIBE)

CONCLUSÃO DA CE-085

AEROPORTO DE JERICOACARA

INFRAESTRUTURA PARA O AQUIRAZ RIVIERA

INFRAESTRUTURA PARA O VILA GALÉ DO CUMBUCO

ACQUÁRIO DO CEARÁ

AEROPORTO DE ARACATI

IMPLANTAÇÃO DAS POLICLÍNICAS DO ESTADO DO CEARÁ

CONSTRUÇÃO DO HOSPITAL REGIONAL NORTE (HRN)

CONSTRUÇÃO DO HOSPITAL REGIONAL DO CARIRI (HRC)

AMPLIAÇÃO DO HOSPITAL GERAL DE FORTALEZA (HGF)

IMPLANTAÇÃO DE CENTRO ESPECIALIZADO EM ODONTOLOGIA -CEO

AMPLIAÇÃO DO HOSPITAL DE MESSEJANA

AMPLIAÇÃO DO HOSPITAL INFANTIL ALBERT SABIN

ESCOLAS DE EDUCAÇÃO PROFISSIONAL

CENTROS DE EDUCAÇÃO INFANTIL

ESCOLAS DE ENSINO FUNDAMENTAL E DE ENSINO MÉDIO

DESENVOLVIMENTO DO PAIC

SETUR

SESA

SEDUC

MAPP - EMPREENDIMENTOS

PROGRAMA GARANTIA SAFRA

CONSTRUÇÃO DE CISTERNAS

PROJETO DE REGULARIZAÇÃO FUNDIARIA NO ESTADO DO CEARÁ

DISTRIBUIÇÃO DE LEITE

DISTRIBUIÇÃO DE SEMENTES

AGENTE RURAL

PARQUE DE EXPOSIÇAO DA REGIÃO NORTE - EXPORNORTE EM SOBRAL

PROGRAMA BIODIESEL

ADUTORA DA SANTA QUITÉRIA

BARRAGEM GAMELEIRA

BARRAGEM UMARI

ADUTORA QUIXADÁ

BARRAGEM DAS AMARELAS

BARRAGEM MAMOEIRO

BARRAGEM JATOBÁ

IMPLANTAÇÃO DAS DELEGACIAS NO INTERIOR DO ESTADO

SEDE DA PERÍCIA FORENSE DO ESTADO DO CEARÁ (PEFOCE)

PRO-CIDADANIA

ACADEMIA ESTADUAL DA SEGURANÇA PÚBLICA

FORMAÇÃO DE POLICIAIS MILITARES

RONDA DO QUARTEIRÃO

DIVISÃO DE HOMICÍDIOS DE FORTALEZA

SDA

SRH

SSPDS

MAPP - EMPREENDIMENTOS REFORMA DO ESTÁDIO PRESIDENTE VARGAS EM FORTALEZA

CONSTR . DE COBER . E REFOR. DE QUADRA ESPORT. DE ESCOLAS ESTADUAIS

PROGRAMA SEGUNDO TEMPO

CONSTRUÇÃO DE PISTAS DE SKATE

RECUPERAÇÃO DO ESTADIO PLÁCIDO CASTELO II

CAMPUS MULTI-INSTITUCIONAL DA CIDADE DE IGUATU

CAMPUS MULTI-INSTITUCIONAL DA CIDADE DE ITAPIPOCA

CENTRO DE TREINAMENTO TÉCNICO CORPORATIVO - CTTC

SISTEMA RADAR DE MONITORAMENTO DA PRECIPITAÇÃO NO ESTADO

CENTRO DE EDUCAÇÃO À DISTANCIA CED EM SOBRAL

CADEIAS PÚBLICAS

CASA DE PR IVAÇÃO PROVISÓRIA DE LIBERDADE (CPPL IV) EM ITAITINGA

PENITENCIAR IA DE PACATUBA

PENITENCIÁR IA DE HORIZONTE

RECUPERAÇÃO DE CADEIAS PÚBLICAS

REFORMA DAS UNIDADES PENITENCIAR IAS IPPS E IPF

PROARES

E-JOVEM JUVENTUDE CIDADÃ

E-JOVEM PR IMEIRO PASSO

E-JOVEM - JUVEMP

SEPLAG CINTURÃO DIGITAL

SEJUS

STDS

SESPORTE

SECITECE

SIOF 2010

ORIENTADORES E ARTICULADORES

DA SEPLAG

Secretarias Gerente Telefone

SEDUC, SECITECE, CEE, SECULT LANA 4530

SESA, ESPORTE, STDS ELIANE 4542

SSPDS, DEFENSORIA, SEJUS MÉRCIA 4542

SEINFRA, SRH, CIDADES, CONPAM GIFFONI 4538

TCE, TCM, TJ, GABGOV, GABVICE, PGE, CM, PGJ, SEFAZ, CASA CIVIL, CGE, SEPLAG

IRAN 4527

SDA, SETUR, CEDE NELSON 4527

LIMITES E OUTRAS INFORMAÇÕESNAIANA 4496


ORÇAMENTÁRIA

Gastos Administrativos Continuados: gastos de natureza administrativa que se repetem ao longo do tempo e representam custos básicos do órgão que não geram nenhum dos bens ou serviços sob a sua responsabilidade. Ex: Locação de pessoal (limpeza, vigilância, etc), serviços de reprografia, água luz e telefone para a sede do órgão.

“As Ações classificadas neste grupo poderão prever despesas de capital, desde que a aquisição dos bens não sejam para expansão da atividade do órgão, e limitadas a 10% da despesa total da ação.”

Gastos Correntes Administrativas Não

Continuadas: despesas de natureza

administrativa de caráter eventual. Ex:

Consultorias, eventos voltados para dentro da

instituição, aquisição de bens de consumo e

serviços para realização de treinamentos para a

administração do órgão.


ORÇAMENTÁRIA


ORÇAMENTÁRIA

Investimentos / Inversões Administrativas:

despesas de capital, obras, instalações e

aquisições de equipamentos, desapropriações,

aquisições de imóveis, etc, em ações de

natureza administrativa que têm como finalidade

a melhoria das condições de trabalho das áreas

administrativas.


ORÇAMENTÁRIA

Gastos Finalísticos Correntes Continuados: gastos correntes sem contrapartida direta na geração de ativos, mas relacionados com a oferta de produtos e serviços à sociedade. São gastos que se repetem ao longo do tempo. Ex: Aquisição de medicamentos pela SESA; Conservação de rodovias, funcionamento dos serviços de saúde, escolas, manutenção de equipamentos públicos em geral (bibliotecas, centros culturais, turismo, etc)


ORÇAMENTÁRIA

Gastos Finalísticos Correntes Não Continuados:

gastos relacionados com a oferta de produtos e

serviços à sociedade, mas que não têm o

caráter de obrigatoriedade. A despesa pode ter

relação com a realização de ativos públicos. Ex:

Realização de estudos, elaboração de projetos,

contratação de consultores, realização de

eventos, capacitação em geral, etc.


ORÇAMENTÁRIA

Investimentos / Inversões Finalísticas: despesas

de capital, obras, instalações e aquisições de

equipamentos, desapropriações, aquisições de

imóveis, aumento de capital de empresas

públicas, etc, em ações que ofereçam produtos

ou serviços à sociedade. Ex: Construção de

estradas, hospitais, escolas, aquisição de

equipamentos.

orÇamento anual 2011

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