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Ley de Entidades de Microfinanzas y de Entes de Microfinanzas sin Fines de Lucro
Julio César Gálvez D.
Consultor
Contenido
1. Generalidades
2. Entidades de Microfinanzas
3. Entes de Microfinanzas
4. Incentivos para los participantes del
mercado
5. Conclusiones
Ley de Microfinanzas
Estado
Promotores Usuarios
Actores y Elementos del Segmento del
Mercado de Microfinanzas
Publicación de la Ley
Decreto 25-2016 del Congreso de la Republica,
Ley de Entidades de Microfinanzas y de Entes de
Microfinanzas sin Fines de Lucro, publicado en el
Diario Oficial el día 10 de Mayo de 2016, y cobra
vigencia 10 de noviembre de 2016
Para que se publica la Ley?
Derechos y obligaciones para todos los
participantes del mercado.
Ambiente Externo
Desarrollo de la Tecnología
Ambiente Interno
Profundización Financiera
Re
gu
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Inclusión financiera
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Ley de Entidades de Microfinanzas
y de Entes de Microfinanzas sin
Fines de Lucro
Ley de Entidades de Microfinanzas y de
Entes de Microfinanzas
Ambiente Interno Objeto:
Entrada
Constitución Funcionamiento Suspensión
Autorización Operaciones Liquidación
Fusión Servicios Enti
dad
es
de
M
icro
fin
anza
s Gestión Salida
Ente
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Mic
ro
fin
anza
s Registro Admon. de
Riesgos Cancelación
Envío y divulgación
de Información
Ley de Entidades de Microfinanzas y
de Entes de Microfinanzas
Entidades de Microfinanzas
Ley de Entidades de Microfinanzas y
de Entes de Microfinanzas
Entidades de Microfinanzas
Constitución:
Sociedad Anónima y
de Acciones Nominativas
Aut. De JM para
constituirse SIB
dictamina
Calidad de organizadores y accionistas
JM reglamenta. Factibilidad
Ley de Entidades de Microfinanzas y
de Entes de Microfinanzas
Entidades de Microfinanzas
Autorización :
Seis meses
siguientes de autor. JM
prorroga
SIB dispone requisitos
para inicio de operaciones
Si no inicia operaciones
caduca la autorización
Ley de Entidades de Microfinanzas y
de Entes de Microfinanzas
Entidades de Microfinanzas
Inicio de Operaciones:
SIB, supervisa
cumplimiento de requisitos
Cumplido, el Superintendente de Bancos, emite
una resolución
Si no inicia operaciones
caduca la autorización
Ley de Entidades de Microfinanzas y
de Entes de Microfinanzas
Entidades de Microfinanzas:
Transformación:
Solicitud ante la SIB, para que eleve
dictamen a JM
JM reglamenta lo referente a
la transformación
SIB, dictamina si procede y eleva a JM para que autorice o deniegue
Ley de Entidades de Microfinanzas y
de Entes de Microfinanzas
Capital
Ley de Entidades de Microfinanzas y
de Entes de Microfinanzas
Entidades de Microfinanzas
E Administración
Consejo de
Administración y Gerencia
Deberes y Atribuciones
Responsa-bilidades
Integración a Grupos
Financieros
Ley de Entidades de Microfinanzas y
de Entes de Microfinanzas
Ley de Entidades de Microfinanzas y
de Entes de Microfinanzas
Ley de Entidades de Microfinanzas y de Entes de Microfinanzas
Límites
Concentración de Inversiones
Microcréditos
por persona
individual o
jurídica
Instituciones
Bancarias
Vinculados
Individuales
o Jurídicos,
Segundo
Piso
JM% 1% JM% 3%
Del patrimonio computable, como límite global
Entidades de Microfinanzas
Ley de Entidades de Microfinanzas y de Entes de Microfinanzas
Registro
Contable
Rég
imen
de
Co
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bilid
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y
Div
ulg
ac
ión
Auditorías externas
Presentación de
información
Divulgación
Calificación de
Riesgos
Manual de instrucciones contables
Normas internacionales de contabilidad
A fin de cada mes
A fin de cada ejercicio contable
Divulgación de actividades y posición
financiera, precisa, correcta y oportuna.
Obtener anualmente y publicarla con
gradualidad de JM.
SIB, requisitos para contratar Inscripción en la SIB
Entidades de Microfinanzas
Entidades de Microfinanzas
Fondo de Garantía para Depositantes e Inversionistas
Ley de Entidades de Microfinanzas y de Entes de Microfinanzas
Cobertura hasta un
monto máximo de Q.20
mil
Ley de Entidades de Microfinanzas y de Entes de Microfinanzas
Sanciones Infracciones
Órgano Supervisor sanciona a las EMF´s, por infracciones
que cometan a cualquiera de las disposiciones siguientes:
1. Presente
Ley
2. Otras leyes
aplicables
3.Disposiciones
emitidas por la
JM
4. Escritura
Constitutiva
5. Reglamentos
o Estatutos
6. Ordenes
administrativas
o disposiciones
de SIB
Ley de Entidades de Microfinanzas y de
Entes de Microfinanzas
Sanciones
Primera Infracción:
quinientas a cuarenta mil unidades de
multa.
Segunda
infracción: sobre
un hecho de la
misma naturaleza,
el doble de la
primera infracción
Tercera y siguientes
infracciones: de un hecho
de la misma naturaleza, el
doble de unidades de multa
de la ultima infracción
impuesta
Otras medidas
Ley de Entidades de Microfinanzas y
de Entes de Microfinanzas
Para las MIC y las MAC
Medios de impugnación . Art. 20 Ley de Ley
de Supervisión Financiera.
Recurso de apelación: ante Junta Monetaria.
Para los Entes de Microfinanzas
Ley de Entidades de Microfinanzas y
de Entes de Microfinanzas
Entes de Microfinanzas sin fines de lucro que no serán
sujetas de supervisión por la SIB
Entes sin
fines de
lucro
No aplican a
programas del
MINECO
Aplican a
programas del
MINECO
Inscripción
de
constitución
y Registrarse
en el
MINECO
Fortalecimiento de IMFs
Cumplimient
o de
normativa
establecida
por el
MINECO
Ley de Entidades de Microfinanzas y
de Entes de Microfinanzas
Entes sin Fines de Lucro
• Reglamento. El Ministerio de Economía emitirá las
disposiciones que estime pertinentes para el
adecuado cumplimiento del presente titulo, las
cuales deberán incluir, entre otros aspectos, lo
relativo a las funciones del Registro a los requisitos que
deben cumplir los entes a que se refiere el articulo 81
para su registro y cancelación, así como el régimen
sancionatorio aplicable a las mismas.
Ley de Entidades de Microfinanzas y
de Entes de Microfinanzas
Entes sin Fines de Lucro
Administración de riesgos. Deberán establecer
los mecanismos para una adecuada
administración de riesgos, de la cual, el consejo
de administración o junta directiva, u órgano de
administración o dirección equivalente, será
responsable.
Ley de Entidades de Microfinanzas y
de Entes de Microfinanzas
Entes sin Fines de Lucro
• Envío divulgarán de información. Deberán
proporcionar la información periódica u ocasional que
les requiera el Ministerio de Economía, en el plazo,
medio y forma que establezca dicho Ministerio,
asimismo divulgaran al publico información suficiente
sobre sus actividades, la cual debe ser precisa,
correcta y oportuna, conforme a las instrucciones
generales que les comunique el Ministerio de
Economía.
Incentivos para el Estado
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sti
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cam
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Atiende población no
incluida, acorde con
fortalecer capital e
inversión
Me
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s
Incentivos para el Usuario
Mejora competencia y
profundización
financiera
Incentivos para el Promotor
Mejor gestión de
riesgos
Información completa de
deudores comunes
Medición
estandarizada
de riesgo de
crédito
Mas
opciones
de fondeo
Obtención de crédito a tasas mas favorables
Mas rentables y sostenibles
en el tiempo
Incentivos para el Promotor
Mejores estadísticas
para la gestión de los
distintos riesgos y para
tomar decisiones
Mismas Reglas
del juego para
las que están en
el mercado de la
intermediación y
para los entes
inscritos Donantes mas
inclinados a
las
supervisadas
Mas información para poder planificar
Programas del
MINECO
Ley de Entidades de Microfinanzas y de
Entes de Microfinanzas
CONCLUSIONES
1. La ley establece derechos y obligaciones para
todos los que intervienen en el mercado,
Estado, Usuarios y Promotores.
2. Es inevitable la influencia de los eventos
externos en el desarrollo de nuestra sociedad
en todos los ámbitos, por lo que seria
imprudente no tomar en cuenta dichas tendencias para las decisiones internas.
Ley de Entidades de Microfinanzas y
de Entes de Microfinanzas
CONCLUSIONES
3. El ambiente interno nos indica que es
importante ordenar, regular y controlar los
mercados financieros y que son vehículos
necesarios para desarrollar nuestra economía
y la de cada una de las comunidades
4. La Ley que nos ocupa, esta elaborada
tomando en cuenta estándares
internacionales y buenas practicas, y tiene
todos lo componentes necesarios para
ordenar, desarrollar y controlar el mercado
Ley de Entidades de Microfinanzas y de
Entes de Microfinanzas
CONCLUSIONES
5. Existen incentivos para que los participantes
en el mercado de Microfinanzas implementen
el marco legal propuesto y para que nuevos
promotores, quieran participar en el mercado.
6. Existe una resistencia natural a cualquier
cambio, no obstante los inconvenientes que
se pueden percibir mas bien constituyen retos
para todos los participantes en el camino de
la implementación.
FIN DE
PRESENTACION