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L E I O R Ç A M E N T Á R I A A N U A L

L. O. A. - 2 0 14

A U D I Ê N C I A P Ú B L I C A

Audiência Pública Audiência Pública –– LOA 2014LOA 2014

AUDIÊNCIA PÚBLICA LEI ORÇAMENTÁRIA ANUAL -2010

Transparência, controle e Fiscalização:

Obrigação Legal da Audiência Pública

� Art. 48 - Lei Complementar Federal101/2000 – Lei de Responsabilidade Fiscal,alterado pela Emenda Constitucional 131.



Lei Orçamentária Anual Lei Orçamentária Anual Lei Orçamentária Anual Lei Orçamentária Anual –––– LOA:LOA:LOA:LOA:

� É encaminhada ao Legislativo até 30 de

setembro do exercício financeiro, devendo

ser aprovada até a última sessão do

Legislativo.

� Vigência: anual

Planejamento Municipal

---- Art. 165 da Constituição FederalArt. 165 da Constituição FederalArt. 165 da Constituição FederalArt. 165 da Constituição Federal



� A LOALOALOALOA tem por finalidade a concretização

dos objetivos e metas estabelecidos no

Plano Plurianual – PPA.

� A LOALOALOALOA é um processo contínuo, dinâmico e

flexível que traduz em termos financeiros

para um determinado período (um ano), os

planos e programas de trabalho de governo.



� A LOALOALOALOA é o cumprimento ano a ano das

etapas do PPA, em consonância com a Lei de

Diretrizes Orçamentárias – LDO e a Lei de

Responsabilidade Fiscal – LRF.

� Nenhuma despesa pode ser executada fora

do orçamento, mas nem tudo que está ali

previsto é executado.



� Em outras palavras, ORÇAMENTOORÇAMENTOORÇAMENTOORÇAMENTO é o ato pelo

qual o Poder Executivo prevêprevêprevêprevê a arrecadação de

receitas e fixafixafixafixa a realização de despesas para o

período de um ano e o Poder Legislativo lhe

autoriza, através de LEI, a execução das

despesas destinadas ao funcionamento da

“máquina administrativa.”



RECEITA 2014 (PMV / DAEV/VALIPREV):ESPECIFICAÇÃO DIRETA INDIRETA

RECEITA TRIBUTÁRIA 119.551.000 300.000RECEITA DE CONTRIBUIÇÕES 3.300.000 9.885.000

RECEITA PATRIMONIAL 951.750 552.000RECEITA DE SERVIÇOS 0 36.732.000

TRANSFERÊNCIAS CORRENTES 191.020.000 0

OUTRAS RECEITAS CORRENTES 19.707.250 2.256.000

OPERAÇÕES DE CRÉDITO 0 1.000

ALIENAÇÃO DE BENS 20.000 2.000

OUTRAS RECEITAS DE CAPITAL 350.000 177.000

OUTRAS RECEITAS CORRENTES 100.000 20.645.000

TRANSFERÊNCIA DE CAPITAL 0 50.000

TOTAL DAS RECEITAS 335.000.000 70.600.000



ARTIGO 212 DA CONSTITUIÇÃO FEDERAL:

25% SOBRE AS RECEITAS RESULTANTES DE IMPOSTOS.

TOTAL DA RECEITA PREVISTA DE IMPOSTOS 2014 = R$ 275.621.000,00

APLICAÇÃO MÍNIMA OBRIGATÓRIA: 25% = R$ 68.905.250,00

PREVISÃO DE GASTOS-EDUCAÇÃO 2014: 26,56% = R$ 73.210.615,00

APLICAÇÃO NO ENSINO:



EMENDA CF Nº 29/2000 EMENDA CF Nº 29/2000

15% SOBRE AS RECEITAS RESULTANTES DE IMPOSTOS

TOTAL DA RECEITA PREVISTA DE IMPOSTOS 2014 = R$ 275.621.000,00

APLICAÇÃO OBRIGATÓRIA: 15% = R$ 41.343.150,00

PREVISÃO DE GASTOS-SAÚDE 2014: 22,99% = R$ 63.359.000,00

APLICAÇÃO NA SAÚDE:



ÓRGÃO / SECRETARIA 201401.01.00 - CÂMARA MUNICIPAL 16.000.000,0002.01.00 - GABINETE DO PREFEITO 5.170.885,0002.02.00 - SECRETARIA DE DESENVOLVIMENTO SOCIAL E HABITAÇÃO 12.836.000,0002.05.00 - SECRETARIA DE ASSUNTOS JURÍDICOS E INSTITUCIONAIS 5.206.000,0002.06.00 - SECRETARIA DE ESPORTES E LAZER 5.451.000,0002.07.00 - SECRETARIA DE PLANEJAMENTO E MEIO AMBIENTE 4.767.000,0002.08.00 - SECRETARIA DA FAZENDA 13.183.500,0002.10.00 - SECRETARIA DA SAÚDE 74.129.000,0002.11.00 - SECRETARIA DE CULTURA E TURISMO 4.692.000,0002.12.00 - SECRETARIA DE LICITAÇÕES, COMPRAS E SUPRIMENTOS 1.690.500,0002.13.00 - SECRETARIA DA EDUCAÇÃO 95.205.615,0002.14.00 - SECRETARIA DE TRANSPORTES E TRÂNSITO 5.502.000,0002.16.00 - SECRETARIA DE DEFESA DO CIDADÃO 6.981.500,0002.18.00 - SECRETARIA DE DESENVOLVIMENTO ECONÔMICO 1.267.000,0002.19.00 - SECRETARIA DE ASSUNTOS INTERNOS 40.040.000,0002.20.00 - SECRETARIA DE PATRIMÔNIO E ARQUIVO PÚBLICOS 3.525.000,0002.21.00 - SECRETARIA DE OBRAS E SERVIÇOS PÚBLICOS 39. 353.000,00SUBTOTAL 335.000.000,0003.00.00 - DEPARTAMENTO DE ÁGUAS E ESGOTOS DE VALINHOS - DAEV 40.000.000,00

04.00.00 – INSTITUTO DE PREVIDÊNCIA DE VALINHOS - VALIPREV 30.600.000,00

TOTAL GERAL 405.600.000,00



GRUPOS VALOR

PESSOAL E ENCARGOS SOCIAIS R$ 181.462.000,00

JUROS E ENCARGOS DA DÍVIDA R$ 465.000,00

OUTRAS DESPESAS CORRENTES R$ 127.994.000,00

INVESTIMENTOS R$ 10.729.000,00

AMORTIZAÇÃO DA DÍVIDA R$ 11.000.000,00

RESERVA DE CONTINGÊNCIA R$ 3.350.000,00

TOTAL R$ 335.000.000,00

DESPESAS POR GRUPO DE DESPESA - P.M.V. e C.M.V.


DESPESAS POR GRUPO – SAÚDE E EDUCAÇÃO

GRUPOS SAÚDE EDUCAÇÃO TOTAL

PESSOAL E ENCARGOS SOCIAIS 49.629.000,00 60.405.615,00 110.034.615,00

SUBVENÇÃO SOCIAL SANTA CASA 7.200.000,00 - 7.200.000,00

OUTRAS DESPESAS CORRENTES 15.750.000,00 30.490.000,00 46.240.000,00

INVESTIMENTOS 1.550.000,00 4.310.000,00 5.860.000,00

TOTAL 74.129.000,00 95.205.615,00 169.334.615,00

% ORÇAMENTO 22,13 28,42 50,55



GRUPOS VALOR

PESSOAL E ENCARGOS SOCIAIS 14.456.000,00

JUROS E ENCARGOS DA DÍVIDA 10.000,00

OUTRAS DESPESAS CORRENTES 16.569.000,00

INVESTIMENTOS 8.560.000,00

AMORTIZAÇÃO DA DÍVIDA 5.000,00

RESERVA DE CONTINGÊNCIA 400.000,00

TOTAL 40.000.000,00

DESPESAS POR GRUPO DE DESPESA – D.A.E.V.



GRUPOS VALOR

PESSOAL E ENCARGOS SOCIAIS 10.610.000,00

OUTRAS DESPESAS CORRENTES 2.130.000,00

INVESTIMENTOS 400.000,00

RESERVA DE CONTINGÊNCIA 17.460.000,00

TOTAL 30.600.000,00

DESPESAS POR GRUPO DE DESPESA – VALIPREV



TRANSFERÊNCIASPREVISÃO

DEDESPESAS

PREVISÃOTRANSF.(UNIÃO/

ESTADO)

PREVISÃOCOMPLEMEN-

TAÇÃO(P.M.V.)

SUS (Medicamentos/Exames)

15.720.000,00 10.540.000,00 5.180.000,00

Subvenção Santa Casa 7.200.000,00 0,00 7.200.000,00

FNDE/Estado (Merenda) 5.500.000,00 1.520.000,00 3.980.000,00

FNDE/Estado (Transporte) 5.300.000,00 295.000,00 5.005.000,00

FUNDEB 57.005.615,00 40.000.000,00 17.005.615,00

TOTAL 90.725.615,00 52.355.000,00 37.370.615,00

T R A N S F E R Ê N C I A S - 2.014



ENTIDADEVALOR

PREVISTO2.014

Recanto dos Velhinhos de Valinhos 650.000,00

Casa da Criança e do Adolescente de Valinhos Grupo Gente Novo Rumo - CCAVA

617.000,00

Círculo de Amigos do Patrulheiro de Valinhos 173.000,00

Associação de Pais e Amigos dos Excepcionais de Valinhos –APAEV

470.000,00

Centro de Orientação Humana e Cristã Santa Rita de Cássia -COHCRIC

224.000,00

Associação Grupo Rosa e Amor 117.000,00

Irmandade Santa Casa de Misericórdia de Valinhos 7.200.000,00

Subvenção Social Família Solidária (anual - diversas Entidades) 25.000,00

TOTAL GERAL 9.476.000,00

S U B V E N Ç Õ E S - 2.014



RECEITA ORÇAMENTÁRIA MUNICIPAL DE ICMSExercícios de 2005, 2006, 2007, 2008, 2009, 2010, 2011, 2012 e 2013(JAN-AGO)

MÊSVALORES EM R$

2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013

JANEIRO 3.370.451 4.277.393 4.584.894 5.056.749 4.490.749 5.630.895 5.997.426 7.681.608 7.615.983

FEVEREIRO 2.863.108 3.188.156 3.702.049 4.517.067 4.832.341 5.274.204 5.715.988 5.280.118 6.641.558

MARÇO 3.198.506 3.410.368 3.797.670 4.179.360 5.938.709 7.032.529 6.789.777 6.557.885 6.975.751

ABRIL 3.725.494 3.450.041 3.762.462 5.437.746 4.212.907 5.415.203 5.957.387 6.020.408 8.682.942

MAIO 3.820.493 4.661.261 4.675.944 5.049.441 4.939.174 5.749.522 7.556.745 7.285.601 6.624.152

JUNHO 2.954.845 3.315.542 4.190.205 4.933.942 5.794.535 6.616.055 5.785.340 6.384.548 9.896.896

JULHO 3.316.679 3.648.324 4.856.672 5.829.051 4.667.377 5.952.753 6.236.538 7.747.836 8.845.719

AGOSTO 3.815.526 3.895.869 3.647.175 5.395.178 5.148.835 6.906.765 7.345.714 5.957.741 6.675.891

Acumulado no Período

27.065.102 29.846.954 33.217.071 40.398.533 40.024.627 48.577.925 51.384.914 52.915.746 61.958.890

Variação (%)

- 10,28 11,29 21,62 -0,93 21,37 5,78 2,98 17,09



RECEITA ORÇAMENTÁRIA MUNICIPAL DE FPMExercícios de 2005, 2006, 2007, 2008, 2009, 2010, 2011, 2012 e 2013(JAN-AGO)

MÊSVALORES EM R$

2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013

JANEIRO 1.124.340 1.358.895 1.347.608 1.825.643 2.005.970 1.716.707 2.587.036 2.569.149 2.739.346

FEVEREIRO 984.239 1.168.753 1.448.294 2.006.522 1.870.082 2.093.045 2.787.152 3.107.775 3.685.498

MARÇO 943.942 1.104.181 1.201.396 1.580.445 1.494.976 1.555.811 1.819.091 2.110.676 2.122.573

ABRIL 1.024.854 1.243.117 1.492.105 1.831.940 1.783.528 1.864.096 2.411.200 2.660.144 2.277.473

MAIO 1.156.779 1.364.299 1.540.025 1.927.502 2.119.820 2.295.081 2.767.553 2.975.183 3.272.419

JUNHO 1.120.734 1.327.708 1.573.247 1.661.802 1.829.112 1.991.839 2.497.912 2.538.869 2.730.458

JULHO 916.214 1.187.051 1.223.491 1.505.390 1.403.470 1.464.676 2.124.913 1.895.942 1.944.664

AGOSTO 950.943 1.203.677 1.290.983 1.838.800 1.632.698 1.962.958 2.191.886 2.092.133 2.542.617

Acumulado no Período

8.222.046 9.957.681 11.117.149 14.178.045 14.139.657 14.944.212 19.186.743 19.949.870 21.315.048

Variação (%)

- 21,11 11,64 27,53 -0,27 5,69 28,39 3,98 6,84


Quadro Comparativo do índice de Participação do ICMS

Ano Valinhos Valinhos/Vinhedo Valinhos Valinhos/Louveira

2011 100,00 201,45 100,00 270,30

2010 100,00 202,56 100,00 221,33

2009 100,00 176,30 100,00 180,69

2008 100,00 130,99 100,00 190,41

2007 100,00 105,19 100,00 178,00

2006 100,00 100,15 100,00 128,87

2005 100,00 95,79 100,00 107,68

2004 100,00 85,63 100,00 118,00

2003 100,00 83,31 100,00 119,28

2002 100,00 81,05 100,00 107,00

2001 100,00 79,73 100,00 72,58

2000 100,00 76,66 100,00 42,00

1999 100,00 74,22 100,00 42,63

1998 100,00 72,80 100,00 39,04

1997 100,00 73,94 100,00 40,60

1996 100,00 76,01 100,00 68,38

1995 100,00 70,03 100,00 56,12

1994 100,00 72,03 100,00 17,53

1993 100,00 69,69 100,00 11,59


RECEITA P.M.V. NO PERÍODO -JANEIRO À DEZEMBRO

Exercício Total Variação %2004 103.121.444,11 -

2005 123.808.621,05 20,06

2006 144.645.715,15 16,83

2007 159.502.627,88 10,27

2008 192.482.646,29 20,68

2009 203.453.009,26 5,70

2010 242.061.426,57 18,98

2011 270.122.486,39 11,59

2012 289.088.286,02 6,56

2013 (previsão)

325.000.000,00 12,42



Realização:Realização:Realização:Realização:

PrefeituraPrefeituraPrefeituraPrefeitura

Secretaria da Fazenda – Depto de Finanças

DAEVDAEVDAEVDAEV

Depto Financeiro

VALIPREVVALIPREVVALIPREVVALIPREV

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