L E I O R Ç A M E N T Á R I A A N U A L
L. O. A. - 2 0 14
A U D I Ê N C I A P Ú B L I C A
Audiência Pública Audiência Pública –– LOA 2014LOA 2014
AUDIÊNCIA PÚBLICA LEI ORÇAMENTÁRIA ANUAL -2010
Transparência, controle e Fiscalização:
Obrigação Legal da Audiência Pública
� Art. 48 - Lei Complementar Federal101/2000 – Lei de Responsabilidade Fiscal,alterado pela Emenda Constitucional 131.
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Lei Orçamentária Anual Lei Orçamentária Anual Lei Orçamentária Anual Lei Orçamentária Anual –––– LOA:LOA:LOA:LOA:
� É encaminhada ao Legislativo até 30 de
setembro do exercício financeiro, devendo
ser aprovada até a última sessão do
Legislativo.
� Vigência: anual
Planejamento Municipal
---- Art. 165 da Constituição FederalArt. 165 da Constituição FederalArt. 165 da Constituição FederalArt. 165 da Constituição Federal
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� A LOALOALOALOA tem por finalidade a concretização
dos objetivos e metas estabelecidos no
Plano Plurianual – PPA.
� A LOALOALOALOA é um processo contínuo, dinâmico e
flexível que traduz em termos financeiros
para um determinado período (um ano), os
planos e programas de trabalho de governo.
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� A LOALOALOALOA é o cumprimento ano a ano das
etapas do PPA, em consonância com a Lei de
Diretrizes Orçamentárias – LDO e a Lei de
Responsabilidade Fiscal – LRF.
� Nenhuma despesa pode ser executada fora
do orçamento, mas nem tudo que está ali
previsto é executado.
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� Em outras palavras, ORÇAMENTOORÇAMENTOORÇAMENTOORÇAMENTO é o ato pelo
qual o Poder Executivo prevêprevêprevêprevê a arrecadação de
receitas e fixafixafixafixa a realização de despesas para o
período de um ano e o Poder Legislativo lhe
autoriza, através de LEI, a execução das
despesas destinadas ao funcionamento da
“máquina administrativa.”
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RECEITA 2014 (PMV / DAEV/VALIPREV):ESPECIFICAÇÃO DIRETA INDIRETA
RECEITA TRIBUTÁRIA 119.551.000 300.000RECEITA DE CONTRIBUIÇÕES 3.300.000 9.885.000
RECEITA PATRIMONIAL 951.750 552.000RECEITA DE SERVIÇOS 0 36.732.000
TRANSFERÊNCIAS CORRENTES 191.020.000 0
OUTRAS RECEITAS CORRENTES 19.707.250 2.256.000
OPERAÇÕES DE CRÉDITO 0 1.000
ALIENAÇÃO DE BENS 20.000 2.000
OUTRAS RECEITAS DE CAPITAL 350.000 177.000
OUTRAS RECEITAS CORRENTES 100.000 20.645.000
TRANSFERÊNCIA DE CAPITAL 0 50.000
TOTAL DAS RECEITAS 335.000.000 70.600.000
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ARTIGO 212 DA CONSTITUIÇÃO FEDERAL:
25% SOBRE AS RECEITAS RESULTANTES DE IMPOSTOS.
TOTAL DA RECEITA PREVISTA DE IMPOSTOS 2014 = R$ 275.621.000,00
APLICAÇÃO MÍNIMA OBRIGATÓRIA: 25% = R$ 68.905.250,00
PREVISÃO DE GASTOS-EDUCAÇÃO 2014: 26,56% = R$ 73.210.615,00
APLICAÇÃO NO ENSINO:
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EMENDA CF Nº 29/2000 EMENDA CF Nº 29/2000
15% SOBRE AS RECEITAS RESULTANTES DE IMPOSTOS
TOTAL DA RECEITA PREVISTA DE IMPOSTOS 2014 = R$ 275.621.000,00
APLICAÇÃO OBRIGATÓRIA: 15% = R$ 41.343.150,00
PREVISÃO DE GASTOS-SAÚDE 2014: 22,99% = R$ 63.359.000,00
APLICAÇÃO NA SAÚDE:
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ÓRGÃO / SECRETARIA 201401.01.00 - CÂMARA MUNICIPAL 16.000.000,0002.01.00 - GABINETE DO PREFEITO 5.170.885,0002.02.00 - SECRETARIA DE DESENVOLVIMENTO SOCIAL E HABITAÇÃO 12.836.000,0002.05.00 - SECRETARIA DE ASSUNTOS JURÍDICOS E INSTITUCIONAIS 5.206.000,0002.06.00 - SECRETARIA DE ESPORTES E LAZER 5.451.000,0002.07.00 - SECRETARIA DE PLANEJAMENTO E MEIO AMBIENTE 4.767.000,0002.08.00 - SECRETARIA DA FAZENDA 13.183.500,0002.10.00 - SECRETARIA DA SAÚDE 74.129.000,0002.11.00 - SECRETARIA DE CULTURA E TURISMO 4.692.000,0002.12.00 - SECRETARIA DE LICITAÇÕES, COMPRAS E SUPRIMENTOS 1.690.500,0002.13.00 - SECRETARIA DA EDUCAÇÃO 95.205.615,0002.14.00 - SECRETARIA DE TRANSPORTES E TRÂNSITO 5.502.000,0002.16.00 - SECRETARIA DE DEFESA DO CIDADÃO 6.981.500,0002.18.00 - SECRETARIA DE DESENVOLVIMENTO ECONÔMICO 1.267.000,0002.19.00 - SECRETARIA DE ASSUNTOS INTERNOS 40.040.000,0002.20.00 - SECRETARIA DE PATRIMÔNIO E ARQUIVO PÚBLICOS 3.525.000,0002.21.00 - SECRETARIA DE OBRAS E SERVIÇOS PÚBLICOS 39. 353.000,00SUBTOTAL 335.000.000,0003.00.00 - DEPARTAMENTO DE ÁGUAS E ESGOTOS DE VALINHOS - DAEV 40.000.000,00
04.00.00 – INSTITUTO DE PREVIDÊNCIA DE VALINHOS - VALIPREV 30.600.000,00
TOTAL GERAL 405.600.000,00
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GRUPOS VALOR
PESSOAL E ENCARGOS SOCIAIS R$ 181.462.000,00
JUROS E ENCARGOS DA DÍVIDA R$ 465.000,00
OUTRAS DESPESAS CORRENTES R$ 127.994.000,00
INVESTIMENTOS R$ 10.729.000,00
AMORTIZAÇÃO DA DÍVIDA R$ 11.000.000,00
RESERVA DE CONTINGÊNCIA R$ 3.350.000,00
TOTAL R$ 335.000.000,00
DESPESAS POR GRUPO DE DESPESA - P.M.V. e C.M.V.
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DESPESAS POR GRUPO – SAÚDE E EDUCAÇÃO
GRUPOS SAÚDE EDUCAÇÃO TOTAL
PESSOAL E ENCARGOS SOCIAIS 49.629.000,00 60.405.615,00 110.034.615,00
SUBVENÇÃO SOCIAL SANTA CASA 7.200.000,00 - 7.200.000,00
OUTRAS DESPESAS CORRENTES 15.750.000,00 30.490.000,00 46.240.000,00
INVESTIMENTOS 1.550.000,00 4.310.000,00 5.860.000,00
TOTAL 74.129.000,00 95.205.615,00 169.334.615,00
% ORÇAMENTO 22,13 28,42 50,55
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AUDIÊNCIA PÚBLICA LEI ORÇAMENTÁRIA ANUAL -2011
GRUPOS VALOR
PESSOAL E ENCARGOS SOCIAIS 14.456.000,00
JUROS E ENCARGOS DA DÍVIDA 10.000,00
OUTRAS DESPESAS CORRENTES 16.569.000,00
INVESTIMENTOS 8.560.000,00
AMORTIZAÇÃO DA DÍVIDA 5.000,00
RESERVA DE CONTINGÊNCIA 400.000,00
TOTAL 40.000.000,00
DESPESAS POR GRUPO DE DESPESA – D.A.E.V.
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AUDIÊNCIA PÚBLICA LEI ORÇAMENTÁRIA ANUAL -2011
GRUPOS VALOR
PESSOAL E ENCARGOS SOCIAIS 10.610.000,00
OUTRAS DESPESAS CORRENTES 2.130.000,00
INVESTIMENTOS 400.000,00
RESERVA DE CONTINGÊNCIA 17.460.000,00
TOTAL 30.600.000,00
DESPESAS POR GRUPO DE DESPESA – VALIPREV
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AUDIÊNCIA PÚBLICA LEI ORÇAMENTÁRIA ANUAL -2011
TRANSFERÊNCIASPREVISÃO
DEDESPESAS
PREVISÃOTRANSF.(UNIÃO/
ESTADO)
PREVISÃOCOMPLEMEN-
TAÇÃO(P.M.V.)
SUS (Medicamentos/Exames)
15.720.000,00 10.540.000,00 5.180.000,00
Subvenção Santa Casa 7.200.000,00 0,00 7.200.000,00
FNDE/Estado (Merenda) 5.500.000,00 1.520.000,00 3.980.000,00
FNDE/Estado (Transporte) 5.300.000,00 295.000,00 5.005.000,00
FUNDEB 57.005.615,00 40.000.000,00 17.005.615,00
TOTAL 90.725.615,00 52.355.000,00 37.370.615,00
T R A N S F E R Ê N C I A S - 2.014
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AUDIÊNCIA PÚBLICA LEI ORÇAMENTÁRIA ANUAL -2011
ENTIDADEVALOR
PREVISTO2.014
Recanto dos Velhinhos de Valinhos 650.000,00
Casa da Criança e do Adolescente de Valinhos Grupo Gente Novo Rumo - CCAVA
617.000,00
Círculo de Amigos do Patrulheiro de Valinhos 173.000,00
Associação de Pais e Amigos dos Excepcionais de Valinhos –APAEV
470.000,00
Centro de Orientação Humana e Cristã Santa Rita de Cássia -COHCRIC
224.000,00
Associação Grupo Rosa e Amor 117.000,00
Irmandade Santa Casa de Misericórdia de Valinhos 7.200.000,00
Subvenção Social Família Solidária (anual - diversas Entidades) 25.000,00
TOTAL GERAL 9.476.000,00
S U B V E N Ç Õ E S - 2.014
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AUDIÊNCIA PÚBLICA LEI ORÇAMENTÁRIA ANUAL -2011
RECEITA ORÇAMENTÁRIA MUNICIPAL DE ICMSExercícios de 2005, 2006, 2007, 2008, 2009, 2010, 2011, 2012 e 2013(JAN-AGO)
MÊSVALORES EM R$
2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013
JANEIRO 3.370.451 4.277.393 4.584.894 5.056.749 4.490.749 5.630.895 5.997.426 7.681.608 7.615.983
FEVEREIRO 2.863.108 3.188.156 3.702.049 4.517.067 4.832.341 5.274.204 5.715.988 5.280.118 6.641.558
MARÇO 3.198.506 3.410.368 3.797.670 4.179.360 5.938.709 7.032.529 6.789.777 6.557.885 6.975.751
ABRIL 3.725.494 3.450.041 3.762.462 5.437.746 4.212.907 5.415.203 5.957.387 6.020.408 8.682.942
MAIO 3.820.493 4.661.261 4.675.944 5.049.441 4.939.174 5.749.522 7.556.745 7.285.601 6.624.152
JUNHO 2.954.845 3.315.542 4.190.205 4.933.942 5.794.535 6.616.055 5.785.340 6.384.548 9.896.896
JULHO 3.316.679 3.648.324 4.856.672 5.829.051 4.667.377 5.952.753 6.236.538 7.747.836 8.845.719
AGOSTO 3.815.526 3.895.869 3.647.175 5.395.178 5.148.835 6.906.765 7.345.714 5.957.741 6.675.891
Acumulado no Período
27.065.102 29.846.954 33.217.071 40.398.533 40.024.627 48.577.925 51.384.914 52.915.746 61.958.890
Variação (%)
- 10,28 11,29 21,62 -0,93 21,37 5,78 2,98 17,09
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AUDIÊNCIA PÚBLICA LEI ORÇAMENTÁRIA ANUAL -2011
RECEITA ORÇAMENTÁRIA MUNICIPAL DE FPMExercícios de 2005, 2006, 2007, 2008, 2009, 2010, 2011, 2012 e 2013(JAN-AGO)
MÊSVALORES EM R$
2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013
JANEIRO 1.124.340 1.358.895 1.347.608 1.825.643 2.005.970 1.716.707 2.587.036 2.569.149 2.739.346
FEVEREIRO 984.239 1.168.753 1.448.294 2.006.522 1.870.082 2.093.045 2.787.152 3.107.775 3.685.498
MARÇO 943.942 1.104.181 1.201.396 1.580.445 1.494.976 1.555.811 1.819.091 2.110.676 2.122.573
ABRIL 1.024.854 1.243.117 1.492.105 1.831.940 1.783.528 1.864.096 2.411.200 2.660.144 2.277.473
MAIO 1.156.779 1.364.299 1.540.025 1.927.502 2.119.820 2.295.081 2.767.553 2.975.183 3.272.419
JUNHO 1.120.734 1.327.708 1.573.247 1.661.802 1.829.112 1.991.839 2.497.912 2.538.869 2.730.458
JULHO 916.214 1.187.051 1.223.491 1.505.390 1.403.470 1.464.676 2.124.913 1.895.942 1.944.664
AGOSTO 950.943 1.203.677 1.290.983 1.838.800 1.632.698 1.962.958 2.191.886 2.092.133 2.542.617
Acumulado no Período
8.222.046 9.957.681 11.117.149 14.178.045 14.139.657 14.944.212 19.186.743 19.949.870 21.315.048
Variação (%)
- 21,11 11,64 27,53 -0,27 5,69 28,39 3,98 6,84
Audiência Pública Audiência Pública –– LOA 2014LOA 2014
Quadro Comparativo do índice de Participação do ICMS
Ano Valinhos Valinhos/Vinhedo Valinhos Valinhos/Louveira
2011 100,00 201,45 100,00 270,30
2010 100,00 202,56 100,00 221,33
2009 100,00 176,30 100,00 180,69
2008 100,00 130,99 100,00 190,41
2007 100,00 105,19 100,00 178,00
2006 100,00 100,15 100,00 128,87
2005 100,00 95,79 100,00 107,68
2004 100,00 85,63 100,00 118,00
2003 100,00 83,31 100,00 119,28
2002 100,00 81,05 100,00 107,00
2001 100,00 79,73 100,00 72,58
2000 100,00 76,66 100,00 42,00
1999 100,00 74,22 100,00 42,63
1998 100,00 72,80 100,00 39,04
1997 100,00 73,94 100,00 40,60
1996 100,00 76,01 100,00 68,38
1995 100,00 70,03 100,00 56,12
1994 100,00 72,03 100,00 17,53
1993 100,00 69,69 100,00 11,59
AUDIÊNCIA PÚBLICA LEI ORÇAMENTÁRIA ANUAL -2011
RECEITA P.M.V. NO PERÍODO -JANEIRO À DEZEMBRO
Exercício Total Variação %2004 103.121.444,11 -
2005 123.808.621,05 20,06
2006 144.645.715,15 16,83
2007 159.502.627,88 10,27
2008 192.482.646,29 20,68
2009 203.453.009,26 5,70
2010 242.061.426,57 18,98
2011 270.122.486,39 11,59
2012 289.088.286,02 6,56
2013 (previsão)
325.000.000,00 12,42
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AUDIÊNCIA PÚBLICA LEI ORÇAMENTÁRIA ANUAL -2011
Realização:Realização:Realização:Realização:
PrefeituraPrefeituraPrefeituraPrefeitura
Secretaria da Fazenda – Depto de Finanças
DAEVDAEVDAEVDAEV
Depto Financeiro
VALIPREVVALIPREVVALIPREVVALIPREV
www.valinhos.sp.gov.brwww.valinhos.sp.gov.brwww.valinhos.sp.gov.brwww.valinhos.sp.gov.br
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