gestÃo fiscal 1º quadrimestre 2017 - prefeitura.sp.gov.br · iss + simples 4.076 3.903 4,4% -0,3%...

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GESTÃO FISCAL

1º QUADRIMESTRE 2017

VALORES PROVISÓRIOS(Incluído Poder Legislativo)

DEMONSTRAÇÃO E AVALIAÇÃO

DO CUMPRIMENTO DAS

METAS FISCAIS

§ 4º DO ARTIGO 9º DA LRF

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Lei Complementar nº 101 de Maio/2000

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Sumário

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R$ Milhões Correntes

(*)Inclui as deduções para formação do FUNDEB

Nota: Valores com Receita Intra-orçamentária.

RECEITAS

RECEITA CONSOLIDADAJaneiro a Abril Variação Nominal

2014 2015 2016 2017 2015 2016 2017

RECEITAS CORRENTES 15.200 17.144 17.442 18.083 12,8% 1,7% 3,7%

Deduções das Receitas Correntes(*)

-815 -866 -899 -864 6,3% 3,8% -3,9%

RECEITAS CORRENTES (Após deduções)

14.385 16.278 16.543 17.218 13,2% 1,6% 4,1%

RECEITAS DE CAPITAL 234 287 386 304 22,7% 34,7% -21,3%

TOTAL 14.619 16.565 16.929 17.523 13,3% 2,2% 3,5%

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(*)Inclui as deduções para formação do FUNDEB

Notas: . Valores com Receita Intra-orçamentária. O PPI está classificado em Outras Receitas Correntes

Receitas Correntes

Receitas CorrentesJaneiro a Abril Variação Nominal

2014 2015 2016 2017 2015 2016 2017

Receita Tributária 7.307 7.975 8.418 9.126 9,1% 5,6% 8,4%

Receita de Contribuições 832 920 1.089 1.148 10,7% 18,3% 5,5%

Receita Patrimonial 263 747 377 364 183,5% -49,5% -3,5%

Receita de Serviços 122 166 196 171 36,5% 18,2% -13,1%

Receita de Transferências 5.878 6.139 6.261 6.102 4,4% 2,0% -2,5%

Outras Receitas Correntes 798 1.197 1.101 1.171 49,9% -8,0% 6,4%

SUB TOTAL 15.200 17.144 17.442 18.083 12,8% 1,7% 3,7%

Deduções das Receitas Correntes(*)

-815 -866 -899 -864 6,3% 3,8% -3,9%

RECEITAS CORRENTES 14.385 16.278 16.543 17.218 13,2% 1,6% 4,1%

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IPTU, ISS, ITBI e taxas exceto PPIFPM, ICMS e IPVA brutos, sem as deduções do FUNDEB

Principais Receitas Correntes

72,4% da Receita Corrente sem deduções

71,2% da Receita Total sem deduções

Em 2017 este grupo representa:

Principais Receitas Correntes

Janeiro a Abril Variação Nominal

2014 2015 2016 2017 2015 2016 2017

IPTU 2.871 3.058 3.458 3.849 6,5% 13,1% 11,3%

ISS 3.537 3.754 3.903 4.076 6,2% 4,0% 4,4%

ITBI 443 640 455 500 44,7% -29,0% 10,0%

IR 390 467 542 634 19,8% 16,1% 17,0%

Taxas Tributárias 67 55 61 67 -18,4% 10,6% 10,0%

FPM 81 86 82 93 5,3% -3,8% 12,6%

ICMS 2.156 2.220 2.191 2.051 3,0% -1,3% -6,4%

IPVA 1.636 1.755 1.856 1.819 7,3% 5,7% -2,0%

TOTAL 11.181 12.035 12.548 13.089 7,6% 4,3% 4,3%

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PMSP x ESTADO x UNIÃO

Expansão nominal e real da arrecadação


RECEITAS PMSP

(exceto PPI) 2017 2016 Nominal Real

ISS + Simples 4.076 3.903 4,4% -0,3%

IPTU 3.849 3.458 11,3% 6,4%

ITBI 500 455 10,0% 5,1%

ISS + IPTU + ITBI 8.425 7.816 7,8% 3,0%

RECEITAS

Estado de São Paulo 2017 2016 Nominal Real

ICMS s/ parcel. 41.453 39.840 4,0% -0,6%

PEP-Parcel. ICMS 342 440 -22,3% -25,8%

ICMS Total 41.795 40.279 3,8% -0,9%

IPVA 11.150 10.905 2,2% -2,6%

ICMS + IPVA 52.944 51.184 3,4% -1,3%

RECEITAS

Governo Federal 2017 2016 Nominal Real

IR 133.957 124.803 7,3% 2,5%

COFINS 68.548 68.310 0,3% -4,2%

CSLL 31.041 29.709 4,5% -0,3%

IR + COFINS +CSLL 233.547 222.823 4,8% 0,1%

Janeiro a Abril Variação (%)



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Nota: Valores com Receita Intraorçamentárias

Receitas de Capital

Receita de Capital


2014 2015 2016 2017 2015 2016 2017

Operações de Crédito 5 2 15 0 -54,5% 500,3% -100,0%

Alienações de Bens 2 2 2 4 7,3% 33,8% 77,4%

Amortização de Empréstimos 9 5 7 7 -45,9% 46,5% 3,7%

Transferências de Capital 129 181 242 216 40,3% 33,8% -10,9%

Outras Receitas de Capital 89 97 120 77 9,2% 23,7% -35,7%

TOTAL 234 287 386 304 22,7% 34,7% -21,3%

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Sumário

Fonte: SOF 10


Despesas Liquidadas

DESPESAS CONSOLIDADAS LIQUIDADAS


2014 2015 2016 2017 2015 2016 2017

Despesas Correntes 10.394 11.057 12.263 13.075 6,4% 10,9% 6,6%

Despesas de Capital 1.075 1.066 1.061 825 -0,8% -0,4% -22,3%

Total Geral 11.469 12.123 13.324 13.900 5,7% 9,9% 4,3%

Fonte: SOF 11


(1) Pessoal e Encargos: Inclui despesas com Aposentadoria e Pensões.(2) Inclui as despesas com precatórios alimentares.(3) Inclui as despesas com auxílios transporte e alimentação.

Despesas Correntes Liquidadas



2014 2015 2016 2017 2015 2016 2017

Pessoal e Encargos(1) 4.681 5.283 5.987 6.456 12,9% 13,3% 7,8%

Ativos(2) 3.171 3.488 3.958 4.121 10,0% 13,5% 4,1%

Inativos 1.510 1.795 2.029 2.335 18,9% 13,0% 15,1%

Juros e Encargos da Dívida 917 793 338 412 -13,5% -57,4% 22,1%

Outras Despesas Correntes(3) 4.796 4.981 5.938 6.207 3,9% 19,2% 4,5%

TOTAL 10.394 11.057 12.263 13.075 6,4% 10,9% 6,6%

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Fonte: SOF

Despesas de Capital Liquidadas



2014 2015 2016 2017 2015 2016 2017

Investimentos 593 540 364 142 -8,9% -32,7% -60,8%

Inversões Financeiras 9 7 5 10 -20,9% -23,6% 75,1%

Amortização da Dívida 473 519 692 673 9,7% 33,4% -2,8%

TOTAL 1.075 1.066 1.061 825 -0,8% -0,4% -22,3%

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Restos a Pagar Consolidado

14

Sumário

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Resultado Orçamentário Consolidado

2017 ORÇAMENTOREALIZADA

Jan-Abr %

RECEITAS

CORRENTES 49.739 17.218 34,6%

RAEA 100 - -

DE CAPITAL 4.855 304 6,3%

TOTAL 54.695 17.523 32,0%

2017ORÇAMENTO ATUALIZADO

DESPESA LIQUIDADA Jan-Abr

DESPESAS

CORRENTES 46.722 13.075 28,0%

DE CAPITAL 7.976 825 10,3%

RES. CONTINGÊNCIA 0 - -

TOTAL 54.697 13.900 25,4%

RESULTADO DO PERÍODO 3.622

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Resultado Primário

RESULTADO PRIMÁRIO – 1º Quadrimestre/2017

Receitas Primárias Correntes 16.907

Receitas Primárias De Capital 293

Receita Primária Total 17.200

Despesas Primárias Correntes 12.663

Despesas Primárias De Capital 152

Despesa Primária Liquidada Total 12.815

Resultado Primário 4.385

Meta Fiscal Anual Definida na LDO 2.565

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Resultado Primário

Melhor Quando

Resultado Nominal equivale à variação da Dívida Fiscal Líquida

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Resultado Nominal

31/12/2016 Abril/2017

DÍVIDA CONSOLIDADA ( I ) 47.256 46.642

Dívida Contratual 30.940 30.255

Precatórios posteriores à 05/05/2000 (inclusive) 16.316 16.387

DEDUÇÕES ( II ) 5.668 8.159

Disponibilidade de Caixa Bruta 5.458 8.398

Demais Haveres Financeiros 488 382

(-) Restos a Pagar Processados (Exceto Precatórios) 277 622

DÍVIDA CONSOLIDADA LÍQUIDA ( III )= ( I )- ( II ) 41.588 38.483

RECEITA DE PRIVATIZAÇÕES ( IV ) - -

PASSIVOS RECONHECIDOS (V) 151 143

DÍVIDA FISCAL LÍQUIDA ( III ) + ( IV ) - ( V ) 41.436 38.340

RESULTADO NOMINAL 38.018 -3.096

RESULTADO NOMINAL - META LDO 8.839 1.583

RESULTADO NOMINAL

*

* Valores considerando a nova metodologia da Secretaria do Tesouro Nacional; não incluindo o fundo de reserva de depósitos judiciais (R$ 2,17 bilhões) como Demais Haveres Financeiros.

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Nota: Incluído o Poder Legislativo

Resultado Nominal

Melhor Quando

Variação da Dívida Fiscal Líquida

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Nota: Incluído o Poder Legislativo

Dívida Fiscal Líquida

Melhor Quando

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Limites Sobre a RCL

DESPESAS COM PESSOAL % sobre RCL

Limite Máximo 60,00%

Limite Prudencial 57,00%

Gastos Totais 38,95%

GARANTIAS DE VALORES % sobre RCL

Limite Definido por Resolução do Senado 22,00%

Totais das Garantias 0,15%

OPERAÇÕES DE CRÉDITO % sobre RCL

Limite Definido por Resolução do Senado - Operações de Crédito 16,00%

Operações de Crédito Externas e Internas 0,00%

Limite Definido por Resolução do Senado - Antecipação de Receita 7,00%

Operações de Crédito por Antecipação de Receita 0,00%

Dívida Consolidada Líquida em Relação à Receita Corrente Líquida

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Limite e Trajetória da Dívida Consolidada Líquida

OBRIGADO

Caio MegaleSecretário da Fazenda

gestÃo fiscal 1º quadrimestre 2017 - prefeitura.sp.gov.br · iss + simples 4.076 3.903 4,4% -0,3%...

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