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MANUAL ORIENTADOR PARA
ELABORAÇÃO DO PLANO
PLURIANUAL NO MUNICÍPIO
DE CABEDELO
PPA – 2018/2021
“CABEDELO – CIDADE DO FUTURA”
Equipe
GESTORES:
- WELLINGTON VIANA FRANÇA Prefei to
- FLÁVIO DE OLIVEIRA V ice-Prefei to
COORDENAÇÃO TÉCNICA RESPONSÁVEL PELA RECEPÇÃO DOS DADOS, ANALISE, ADQUAÇÕES E
ELABORAÇÃO DO PLANO PLURIANUAL DO
MUNICÍPIO DE CABEDELO - PPA 2018/2021
“CABEDELO – CIDADE DO FUTURO”
SECRETARIA MUNICIPAL DE FINANÇAS
- Nicodemus de Lima Trindade Secretár io
SECRETARIA DE CONTROLE INTERNO
- Marco Aurél io de Medeiros Vi l lar Secretár io
PROCURADORIA GERAL DO MUNICIPIO
- Marcus Túl io Macêdo de Lima Campos Procurador
DEPARTAMENTO DE CONTABILIDADE/SEFIN
- Arthur José Albuquerque Gadelha Contador Geral – CRC nº 3.419-PB
- Luciano Paiva Gomes Diretor de Contabi l idade
- Kátia Cristina Soares Diretora de Orçamento
Proposta
DO DESAFIO, DA RESPONSABILIDADE E INTERATIVIDADE
NA ELABORAÇÃO DO PLANO PLURIANUAL - PPA
2018/2021, “CABEDELO – CIDADE DO FUTURO”
O Plano Plurianual - PPA 2018/ 2021, integrará um projeto de
desenvolvimento municipal que conci l iará inclusão social, com
a ampliação do acesso aos bens e serviços públ icos, integrada
à maior oferta de infraestrutura urbana e ordenamento
terr itor ial com vista ao crescimento econômico e garantia da
segurança aos cidadãos.
O duplo desafio de preservar as conquista s e aprofundar os
avanços não é somente uma opção da Administração
Municipal, mas, sobretudo uma escolha da sociedade. Para
isso se faz necessário somar ideia e ideais, oportunidades e
competências, conhecimento e sabedoria. É assumir, discutir ,
descobrir o que une a sociedade e definir um conjunto de
acordos claros e viáveis. É ampliar as potencial idades do
presente e projetar investimentos para o futuro, desenvolver
sem devastar e aumentar a qual idade de vida da população,
no sentido de dar-lhes condições necessárias para contr ibuir e
estar inserida no caminho dessas soluções.
Pensando consol idar o PPA 2018 - 2021, com base nas
premissas ideal izadas e apresentadas a população no “Plano
de Governo” (outubro/2016), além dos projetos existentes,
temos que focar em 03 (três) Eixos Estratégicos:
-MELHORIA DA QUALIDADE DE VIDA E JUSTIÇA SOCIAL;
-ORDENAMENTO, INFRAESTRURA URBANA E CRESCIMENTO
SUSTENTÁVEL;
-GESTÃO E GOVERNANÇA COM TRANSPARÊNCIA.
Estes eixos agregam as diretr izes para a atuação do setor
públ ico, com a prestação de serviços, a condição da garantia
dos direitos sociais, econômicos e pol ít icos, o acesso digno
aos espaços urbanos e a qual idade na gestão públ ica.
O PPA foi estruturado a partir da visão de desenvolvimento
sustentável, da difusão do conhecimento e informação, da
diversidade sócio espacial do terr itór io municipal, concepções
estas que estimularam a elaboração de Pol ít icas Públ icas, em
áreas temáticas prior itár ios de atuação da atual gestão
integrando pol íticas de Saúde e Assistência Soc ial, Educação,
Cultura, Esporte e Lazer, Segurança Muni cipal, Saneamento
Ambiental, Habitação, Gestão Ambiental, Mobi l idade e
Acessibi l idade, Modelo de Desenvolvimento Econômico em
Base Sustentável e Modernização Administrativa.
Assim, PPA 2018 - 2021 define as escolhas estratégicas para
atender às novas demandas de uma sociedade que, em
constante movimento, se transforma e evolui frente os
fenômenos sociais e cenário econômico vigente.
Para enfrentar esses desafios e aproximar ainda mais as
pol í t icas públ icas da realidade e anseios da sociedade, a
Administração Municipal, com a f inal idade de aprimorar o PPA
e o seu processo de elaboração, seu caráter de espaço
institucional de participação da sociedade civi l .
MANUAL ORIENTADOR PARA ELABORAÇÃO DO PPA
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ELABORAÇÃO DO PLANO PLURIANUAL
PPA 2018-2021
“CABEDELO – CIDADE DO FUTURO”
APRESENTAÇÃO
O Plano Plurianual - PPA é o principal instrumento de Planejamento
Estratégico para implementação de pol ít icas públ icas. Estabelece, de
forma regional izada, as diretr izes, objetivos e metas da
Administração Públ ica para as despesas de capital e outras delas
decorrentes, e para as relativas aos Programas de duração
continuada, para um período de 04 (quatro) anos, conforme disposto
no artigo 165 da Constituição Federal de 1988.
Estes instrumentos de planejamento devem estar em harmonia, por
exemplo, quando o município planeja expandir os equipamentos
escolares, construir mais escolas, por exemplo, deve -se lembrar que
após sua execução haverá um aumento das despesas de custeio
como os salários dos novos professores e a manutenção das escolas.
A BASE LEGAL DO PPA:
O art. 166 da Constituição Federal, § 3º, Inciso I, prevê que as
emendas ao orçamento anual (LOA) ou em projetos que
modif iquem o orçamento devem ser compatíveis com o PPA e com
a LDO;
O art. 167, § 1º, veda o início de investimentos cuja execução
ultrapasse um exercício f inanceiro, sem que tenha sido incluído
no PPA ou previsto por lei específ ica.
Entre os objetivos de um PPA podemos elencar os seguint es como os
principais e mais importantes:
MANUAL ORIENTADOR PARA ELABORAÇÃO DO PPA
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1. Buscar a ef iciência do gasto públ ico, a eficácia e efetividade da
ação governamental;
2. Definir com clareza as metas e prior idades da Administração
Públ ica Municipal, conferindo transparência aos objetivos e ações
de governo, em parceria com a sociedade civi l organizada;
3. Criar condições efetivas para a formulação, a gestão e a
implementação das pol ít icas públ icas;
4. Integrar planejamento, orçamento e gestão, orientando a
Administração Públ ica Municipal para o cumprimen to de metas e
resultados;
5. Viabi l izar o monitoramento e a aval iação das ações de governo
executadas pela Administração Públ ica Municipal, fornecendo
parâmetros para a mensuração dos resultados dessas ações
no cumprimento de suas atribuições, bem como a melhoria dos
Programas governamentais, com ênfase na Gestão por
Resultados.
O Plano apresentará todas as ações, orçamentárias e não
orçamentárias, que serão executadas pelos órgãos, entidades,
fundos e empresas governamentais, de todos os Poderes
constituídos, no espaço terr itor ial do Município de Cabedelo,
cabendo à Lei Orçamentária Anual (LOA) o detalhamento e a
classif icação da despesa segundo as normas da Lei Federal nº
4.320/64.
Conforme o Art. 167, inciso I, da Constituição Federal, é vedado o
início de quaisquer Programas e ações que não constem no Plano
Plurianual, ou seja, todas as ações que integram a LOA devem estar
presentes previamente no PPA, conforme determina o Art. 165, §7°,
da Constituição Federal, de modo a inserir as dotações
orçamentárias em uma perspectiva de planejamento de curto e
médio prazo, compatibi l izando os dois instrumentos. O PPA,
enquanto principal instrumento do planejamento estratégico
possibi l i ta a integração entre Planejamento e Orçamento de tal
forma que as prioridades e metas estabelecidas na LDO sejam
retiradas do Plano. Integração similar ocorre entre PPA e a LOA, com
a inserção das prior idades, metas e da regional ização municipal.
Desta forma, os programas vão constar nos orçamentos, tendo suas
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iniciativas traduzidas em ações: projetos e atividades, assegurando
uma efetiva integração entre o planejamento e sua execução,
objetivo recomendado pelas melhores práticas administrativas, as
quais requerem transparência por se tratar de pressuposto para que
a população acompanhe a execução do orçamento e monitore o uso
dos recursos públ icos.
Os Programas Temáticos e seus desdobramentos deixam claro para o
cidadão quais os problemas que o governo está combatendo, qual a
prior idade que está sendo atr ibuída, e quanto será gasto para isso.
A estrutura do PPA, organizada por temas, permite maior
transparência na distr ibuição dos recursos, o que torna o Plano um
instrumento de controle mais ef iciente. Na medida em que os
Programas especif icam os objetivos, as metas, as iniciativas e os
recursos destinados a cada programa, oferecem parâmetros para
mensurar resultados da ação governamental.
O Plano visa qual i f icar a comunicação dentro do governo e deste
com a sociedade. A integração, o al inhamento e intersetorial idade ,
com os temas de pol ít icas públ icas, cr iar condições para que o PPA
estabeleça as soluções adequadas à viabil ização das pol ít icas, a
construção dos programas temáticos requer a formulação de um
conjunto de Objetivos, Metas e Iniciativas, capazes de medir os
avanços conquistados, assegurando uma avaliação permanente das
ações de governo na busca de uma Gestão por Resultado.
Os Objetivos expressam as escolhas do governo para a
implementação de determinada pol ít ica públ ica. A cada Objetivo
estão associadas Metas, que podem ser qual itativas ou
quantitativas. As Metas são indicações que fornecerão parâmetros
para a real ização esperada no período de vigência do PPA. Em uma
concepção ampla, as Metas resgatam no Plano uma dimensão que,
anteriormente, confundia-se com o produto das ações
orçamentárias. Com este novo modelo de planejar, as Metas
estabelecem uma relação com o cidadão por traduzirem a atuação do
governo com mais simpl icidade e transparência.
As Iniciativas derivam dos Objetivos e declaram as entregas à
sociedade de bens e serviços resultantes da coordenação de
ações orçamentárias e outras: ações institucionais e
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normativas, de pactuação entre o Município e sociedade e de
integração de pol ít icas públ icas, ou seja, pode ser considerad a como
o produto resultante da pol ít ica públ ica, aqui lo que a Administração
Municipal entrega ao cidadão.
A gestão do Plano deve ser encarada como instrumento prático e
decisivo para que a Administração Públ ica viabi l ize a superação dos
desafios, por meio da implementação de ferramentas que viabi l izem
a aval iação das pol ít icas e programas, por meio da anál ise da
evolução dos indicadores e ou pesquisas aval iativas.
A execução de ações voltadas à promoção do desenvolvimento local
e que resultem em melhorias efetivas na vida dos cidadãos é um
desafio que se impõe às administrações municipais. No entanto, o
êxito no seu enfrentamento requer também o aprimoramento da
cooperação federativa, mediante o fortalecimento e a ampliação dos
mecanismos de articulação entre os governos federal, estadual e
municipal, para a promoção do desenvolv imento integrado em
âmbito nacional, regional e local.
Dessa forma, desde os procedimentos para elaboração do Plano
Plurianual até as definições de parâmetros para a execução
orçamentária e a avaliação dos resultados estão inseridos no termo
em tela. Isso signif ica dizer que todas as fases do planejamento de
ações de governo, bem como a aval iação dos resultados das ações
pretendidas, devem seguir parâmetros definidos pela Lei 4.320, de
1964 e legislações complementares.
Portanto, o instrumento de Plano Plurianual (PPA), a peça de Lei de
Diretr izes Orçamentárias (LDO) e o diploma de Lei Orçamentária
Anual (LOA), devem ser entendidos como processo de planejamento
orçamentário e estarem devidamente integrados. Assim sendo, o
termo processo orçamentário envolve não só a Lei Orçamentária
Anual, mas todo o planejamento do ente de Governo, no caso
específ ico, do planejamento do Município.
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PLANEJAMENTO
O termo planejamento signif ica ter uma visão antecipada da atuação
pretendida. Isso pressupõe ter visão prévia de como agir e qual o
resultado esperado, a Administração Públ ica tem sofr ido impactos
devido à global ização dos espaços nacionais. A mudança das
perspectivas de atuação dos governos tem obrigado os
Administradores Públ icos a fornecerem respostas à sociedade em um
cenário extremamente mutável. Necessidades tais como educação,
saúde e segurança públ ica têm sofr ido aumento considerável, dessa
forma, tem procurado se organizar de forma a produzir resultados ao
menos satisfatórios à sociedade.
PROPOSTA PARA O PLANO PLURIANUAL
Algumas conceituações técnicas f inais são importantes. Por exemplo,
a definição de ação. A ação representa o meio para a execução do
programa de governo. Signif ica que a ação apresenta como fazer
para atingir os objetivos do programa.
Cada ação, como já exposto, classif ica -se em projeto, atividade ou
operações especiais. Contudo, como perceber se a ação é um projeto
ou uma atividade? A anál ise das caracterís t icas gerais de cada uma
delas fornece a resposta.
Dessa forma, são considerados projetos as ações que possuam
tempo l imitado de execução, que expandam a capacidade de atuação
do governo e que acresçam o patr imônio públ ico. Por exemplo, a
construção de uma escola possui uma duração pré-determinada (é
l imitada no tempo), aumenta a capacidade do governo para a oferta
de educação formal (expande a atuação do governo) e aumenta o
número de edif icações públ icas (acresce o patr imônio de governo).
As atividades, por outro lado, possuem um caráter contínuo no
tempo, provêm a manutenção das ações de governo já existentes,
não acrescem o patr imônio públ ico nem expandem a capacidade de
atuação do governo. Ainda uti l izando como base o exemplo anterior,
a manutenção da escola construída compõe uma atividade.
Primeiramente, porque deve ser executada de forma continuada para
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que a escola possa estar em funcionamento (possui caráter i l imitado
no tempo). Também provê a atuação de governo, já que a
manutenção da escola não aumenta a capacidade do governo em
ofertar educação. Ainda não acresce o patr imônio públ ico, já que
não haverá aumento de bens públ icos.
Importante perceber que, como no caso exposto, a execução de
projetos poderá obrigar o governo a suportar uma série de gastos
continuados. Assim sendo, as ações identi f icáveis como projetos
devem ser acompanhadas - quando em sua elaboração - da
percepção do impacto das despesas de caráter continuado sobre as
contas da Administração.
Ainda determinadas despesas que não aumentam o patr imônio
públ ico bem como não se relacionam diretamente à manutenção de
patr imônio já existente são classif icadas como Operações Especiais.
São também consideradas "agregações neutras" e não necessitam
ser demonstradas em instrumento de Plano Plu rianual, embora por
característ icas de transparência da ação públ ica possam compor
programas do PPA. Pode-se citar como exemplo o pagamento de
dívidas ou de benefícios previdenciários.
- ORIENTAÇÕES ESPECÍFICAS
A metodologia empregada para a elaboração do Plano Plurianual
para o período de 2018 a 2021 tem por objetivo:
Organizar em programas - segundo o melhor equi l íbr io entre
custo, qual idade e prazo - todas as ações da Prefeitura Municipal
que resultem em bens ou serviços para atendimento de demandas
da sociedade;
Assegurar que os programas estejam al inhados com a Orientação
Estratégica da Prefeitura e compatíveis com a previsão de
disponibi l idade de recursos;
Proporcionar a alocação de recursos nos orçamentos anuais de
modo compatível com os objetivos e diretr izes estabelecidos no
Plano e com o desempenho obtido na execução dos programas;
Melhorar o desempenho gerencial da administração públ ica, tendo
como elemento básico a definição de responsabi l idade por custos
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e resultados;
Estimular as parcerias internas na Prefeitura e externas -
Governo Federal, Governo do Estado e iniciativa privada - para
diversif icar as fontes de recursos necessários aos programas, bem
como para ampliar seus resultados;
Permitir a aval iação, pelos gerentes, do desempenho dos
programas em relação aos objetivos e metas especif icados no
Plano;
criar condições para a melhoria contínua e mensurável da
qual idade e produtividade dos bens e serviços públ icos;
Oferecer elementos para que as ações de controle interno e
externo possam relacionar a execução f ísica e financeira dos
programas aos resultados da atuação da Prefeitura;
expl icitar a distr ibuição regional das metas e gastos da
Prefeitura;
dar maior transparência à aplicação de recursos públ icos e aos
resultados obtidos.
- CONTEÚDO DO PLANO PLURIANUAL
Integrarão o Plano Plurianual, sob a forma de programas:
As ações que resultam em bens e serviços ofertados
diretamente à sociedade - as quais serão agrupadas em
Programas Finalíst icos;
As ações de gestão de Governo relacionadas à formulação,
coordenação, supervisão, avaliação e divulgação de pol ít icas
públ icas - as quais agrupar-se-ão em Programas de Gestão de
Pol ít icas Públ icas;
As ações que resultam em bens e serviços ofertados à
Prefeitura, diretamente ou por instituições públ ic as cr iadas
para esse f im específ ico - que serão agrupadas em Programas
de Serviços ao Estado;
As despesas de natureza tipicamente administrativa e outras
que, embora colaborem para a consecução dos objetivos dos
programas f inalíst icos e de gestão de pol ít i cas públ icas, não
são passíveis, no momento, de apropriação a esses programas,
como por exemplo a manutenção e conservação de bens
imóveis, a manutenção de serviços de transporte, a
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manutenção de serviços gerais, a administração de recursos
humanos e as ações de informática - agrupadas em Programa
de Apoio Administrativo.
Poderão integrar o Plano Plurianual as despesas que não contr ibuam
para o ciclo produtivo da Prefeitura, nem tampouco para o alcance
de seus objetivos. Dentre essas ações, denominadas Oper ações
Especiais, não obrigatórias na composição de programas do PPA,
estão as despesas relativas a dívidas, transferências,
ressarcimentos, indenizações e outras afins, que representam
agregações neutras.
Deverão ser alocados aos programas a que estiverem relacionados:
as transferências f inanceiras para outras esferas de governo,
necessárias à consecução dos objetivos de programas; as renúncias
f iscais; os recursos de fundos constitucionais e de outros fundos não
integrantes do Orçamento Geral da Prefeitura; e os f inanciamentos
das agências of iciais de crédito.
- PREVISÃO DE RECURSOS DA PREFEITURA
A previsão de recursos da Prefeitura, a ser elaborada com base em
projeções de receitas e despesas fundamentadas no cenário
macroeconómico, tem como f inal idade favorecer a seletividade na
alocação dos recursos da Prefeitura e orientar tempestivamente a
formulação dos programas no que diz respeito à busca por recursos
alternativos e parcerias.
- ELABORAÇÃO DE PROGRAMAS
O reordenamento da atuação governamental sob a forma de
programas, agregando, por objetivos, projetos, atividades e demais
ações do Governo Municipal, tem por f inal idade melhorar os
resultados da administração e dar maior transparência à aplicação
dos recursos públ icos. Destina-se ainda a propiciar a integração e a
compatibi l ização dos instrumentos básicos de planejamento e
orçamento: o Plano Plurianual, a Lei de Diretr izes Orçamentárias -
LDO e a Lei do Orçamento Anual - LOA.
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Os programas serão instituídos pelo Plano Plurianual, quando se
estabelecerão os resultados a alcançar em cada área, expressos pela
melhoria dos indicadores a ser atingida ao seu término.
Para que o setor públ ico possa traduzir sua atuação em programas
definidos segundo os objetivos de cada esfera de governo, a
classif icação do gasto públ ico seguirá o disposto à da Portaria MPO
n° 042, de 14 de abri l de 1999. Para efeito de classif icação dos
gastos pretendidos, as Funções e Subfunções representarão os níveis
máximos de agregação nacional do gasto públ ico.
- ESTRUTURA DO PROGRAMA
Para a etapa de elaboração do Plano Plurianual, o programa deve
conter os seguintes elementos:
Denominação - Deve traduzir os propósitos do programa. Não há
restr ição quanto ao uso de nome fantasia, desde que identi f ique
claramente o programa.
Objetivo - O objetivo de um programa - sempre mensurável por
um indicador - expressa um resultado sobre o públ ico -alvo,
descrevendo a sua f inal idade, com concisão e precisão.
Indicador - Ao objetivo deve estar associado um indicador; por
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meio do qual se mensuram os resultados pretendidos, para
avaliar a efetividade do programa. Definido o indicador, deve -se
apontar o seu valor mais recente (índice) e a data de sua
apuração. No caso de programas temporários, o índice deve
expressar as situações desejadas ao f inal do programa e ao f inal
do período do Plano Plurianual.
Públ ico-alvo - População (grupo de pessoas, comunidades,
categorias da sociedade, instituições, setores, etc.) que possui
em comum algum atr ibuto, necessidade ou potencial idade e à
qual se pretende atingir diretamente com os resultados esperados
pela execução do programa.
Unidade responsável - Unidade administrativa responsável pelo
gerenciamento do programa. Mesmo os programas de natureza
multisetorial, com mais de um órgão executor de projetos e/ou
atividades, devem, obrigatoriamente, ter a identi f icação do órgão
responsável pelo seu gerenciamento.
Valor - Valor global dos projetos, atividades e outras ações que
compõem o programa, ao longo de seu período de execução, com
a especif icação dos desembolsos anuais previstos para o período
do Plano Plurianual. No caso de atividades continuadas
considerar-se-á, para efeito da definição do valor global, o
período de vigência do plano.
Forma de Financiamento - Especif icação dos recursos f inanceiros
a serem empregados no programa, segundo as suas origens
(orçamento da Prefeitura, estado, governo federal, iniciativa
privada, organizações sociais, agentes f inanceiros no País e no
exterior, etc.).
Prazo de Execução - Horizonte temporal do programa,
identi f icando se é de natureza contínua ou temporária. No caso de
programa de natureza temporária, identi f icar início e término
previstos. Ressalta-se que se pretende a identi f icação do prazo
f inal do programa.
Ação - Operação ou conjunto de operações da qual resultam
produtos (bens ou serviços) que concorrem para atender aos
objetivos de um programa. As ações, nos programas do Plano
Plurianual, subdividem-se em Projetos, Atividades. Os projetos e
atividades correspondem às ações que integram o Orçamento
Geral da Prefeitura ou, ainda, o planejamento de ações de grande
impacto junto à sociedade a serem executadas por entidades não
pertencentes à Administração Direta do Município. Estas últ imas
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não f iguram no Orçamento, embora contr ibuam para a consecução
dos objetivos do programa.
São atr ibutos da Ação: o produto, sua unidade de medida, as
metas e a unidade responsável.
Parcerias - Relação dos parceiros responsáveis por ações
integrantes do programa.
Forma de Implementação - Modo pelo qual a ação é real izada:
execução direta, descentral izada, ou por meio de f inanciamento
de agências of icias de crédito (l inha de crédito).
- TIPOS DE PROGRAMAS
Para atender à necessidade de organizar todas as ações do Governo
Municipal e diante da impossibi l idade, no momento , de se alocar
determinadas despesas aos programas f inal íst icos, como seria
desejável, serão considerados, na elaboração do Plano Plurianual
2018-2021, quatro t ipos de programa:
Programa Finalíst ico - resulta em bens ou serviços ofertados
diretamente à sociedade;
Programa de Serviços ao Município - resulta em bens ou serviços
ofertados ao Município, diretamente ou por instituições cr iadas
para esse f im específ ico;
Programa de Gestão de Pol ít icas Públ icas - abrange ações de
gestão de Governo relacionadas à formulação, coordenação,
supervisão, aval iação e divulgação de pol ít icas públ icas. Está
previsto um único Programa de Gestão de Pol ít icas Públicas por
Secretaria;
Programa de Apoio Administrativo - engloba ações de natureza
tipicamente administrativa que, embora colaborem para a
consecução dos objetivos dos programas f inal íst icos e demais
programas, não têm suas despesas passíveis, no momento, de
apropriação àqueles programas. Haverá um único Programa de
Apoio Administrativo por unidade orçamentária.
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O PPA 2018 - 2021 , intitulado “CABEDELO – CIDADE DO
FUTURO” foi concebido a partir do planejamento de governo que
definiu a Dimensão Estratégica, tendo como bal izador 03 (três)
Eixos Estratégicos:
MELHORIA DA QUALIDADE DE VIDA E JUSTIÇA SOCIAL;
ORDENAMENTO, INFRAESTRURA URBANA E CRESCIMENTO
SUSTENTÁVEL; e
GESTÃO E GOVERNANÇA COM TRANSPARÊNCIA.
Essas estratégias agregam as diretr izes para a atuação do setor
públ ico, com a prestação de serviços públ icos de qual idade, a
condição da garantia dos direitos sociais, econômicos e pol ít icos, o
acesso digno aos espaços urbanos e a qual idade na gestão públ ica
democrática e transparente.
Ao concebermos esse projeto, podemos assegurar que a
Administração Municipal traz como diretr iz o resgate do
planejamento como base na visão de futuro, que antecipa e propõe a
concepção de caminhos possíveis e desejáveis, na constante e
incessante busca ao progresso e desenvolvimento social e
econômico. Neste sentido, o PPA 2018 – 2021 possui uma estrutura
que ref lete uma concepção de planejamento inf luenciada pelo Pacto
Federativo e no estabelecimento de parcerias com o Governo Federal
e Estadual, na formulação e implementação das principais ações,
traduzidas em Projetos e em Atividades a serem executadas no
quadriênio referenciado
Neste contexto, o PPA/2018-2021 foi estruturado a partir da visão
de desenvolvimento sustentável, da difusão do conhecimento e
informação, da diversidade sócio-espacial do terr itório municipal,
concepções estas que estimularam a elaboração de Pol ít icas
Públ icas, em áreas temáticas prior itár ias de atuação da atual gestão
integrando pol ít icas de Saúde e Assistência Social, Educação,
Cultura, Esporte e Lazer, Segurança Municipal, Saneamento
básico, Habitação, Gestão Ambiental, Mobilidade e
Acessibil idade, Modelo de Desenvolvimento Econômico em
Base Sustentável e Modernização Administrativa .
MANUAL ORIENTADOR PARA ELABORAÇÃO DO PPA
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Para assegurar essa estratégia de desenvolvimento, o PPA proposto,
concebe prel iminarmente 10 (dez) Programas, sendo 08 (oito)
Programas Temáticos do Poder Executivo, def inidos a partir da
multissetorial idade e da transversal idade na apl icação das pol ít icas
públ icas, e 02 (dois) Programas de Manutenção da Administração –
Poder Executivo (Prefeitura Municipal de Cabedelo, Administração
Direta Descentral izada e Administração Indireta) e Poder Legislativo
(Câmara Municipal de Cabedelo).
Como atr ibutos dos Programas Temáticos têm-se Objetivos, Órgão
Responsável , Indicadores, Metas e Ações.
Estes programas são concebidos na visão multissetor ial e
transversal, como princípio fundamental na maximização dos
resultados e na economicidade dos recursos em busca do progresso
e do desenvolvimento municipal em base sustentável, visando à
redução da pobreza, na melhoria na distr ibuição de renda, al iada a
preservação e ao desenvolvimento sócio-ambiental, em um processo
administrativo racional, ético, econômico e transparente, que é a
base da construção teórica deste PPA.
Destaca-se, a importância deste Modelo, que dá ênfase a Gestão
com foco em Resultado, que tem por desafio a ação de planejar,
executar, monitorar e aval iar os Programas, de forma organizada e
sistêmica, buscando que o Município se torne mais ági l e mais
preparado para responder às demandas da sociedade, acompanhando
as entradas, o uso e os efeitos da correta apl icação dos recursos
orçamentários nas prioridades selecionadas para a vida da população
em geral. Para tanto, o gestor público, peça fundamental, assume
papel empreendedor, comprometido com a Gestão por Resultado,
legit imada com a sociedade, traduzida no slogan do Plano
“CABEDELO – CIDADE DO FUTURO”.
Dando sequência a este modelo de desenvolvimento, o PPA 2018 -
2021, define as escolhas estratégicas para atender às novas
demandas de uma sociedade que, em constante movimento, se
transforma e evolui frente os fenômenos sociais e cenário econômico
vigente, que vem sofrendo soluções de continuidade em decorrência
da grave cr ise pol ít ica e institucional por que passa nosso país.
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Para enfrentar esses desafios e aproximar ainda mais as pol í t icas
públ icas da real idade e anseios da sociedade, foram empreendidas
ações com a f inal idade de aprimorar tanto o próprio PPA quanto o
seu processo de construção, fortalecendo seu caráter de espaço
institucional de participação da sociedade civi l , prova disso são as
recentes aval iações do grau de transparência, apurado pelos órgãos
f iscal izadores, que evidenciam excelente posição do Município de
Cabedelo, nesse contexto.
As l inhas mestras deste importante instrumento de planejamento,
tem como al icerce e base o Plano de Governo, proposto e concebido
pelo atual gestor, que agora, tem-se por material izá-lo enquanto
Lei, quando para a elaboração deste PPA, buscou -se adequar o
conteúdo do Plano de Governo com as Diretr izes Estratégicas,
previamente à elaboração dos Programas Temáticos, tanto no âmbito
interno do governo como com a sociedade civi l organizada, quando
não deixará de ser ouvida nas Audiências Públ icas que certamente
ocorrerão através de Sessões Especiais promovidas pela Câmara
Municipal de Cabedelo. Estabelece-se, assim, uma conexão lógica
que permite visual izar como a estratégia geral do governo,
anunciada originalmente em seu Plano de Governo, orienta as
escolhas das pol ít icas públicas material izadas em Objetivos, Metas e
Ações expostos nos diversos Projetos e Atividades que integração
peças distintas das outras matérias orçamentárias, a exemplo da
LDO – Lei de Diretr izes Orçamentárias e da LOA – Lei Orçamentária
Anual, que serão devidamente compatibi l izadas com o PPA/2018 -
2021.
Providência seguinte teve como foco qual i f icar o conteúdo dos
Programas Temáticos, que passam a expressar com maior clareza as
escolhas estratégicas para cada área por meio de seus Objetivos e
respectivas Metas, que por sua vez destacam de forma concisa as
entregas mais relevantes e estruturantes para a implantação das
pol ít icas públ icas a partir da definição das Ações a serem
executadas.
Após a construção coletiva do escopo do Programa, por meio dos
Objetivos e da seleção dos Indicadores, seguido a definição das
Metas e Ações que têm relação direta com a dotação orçamentária a
ser definida na Lei Orçamentária Anual – LOA, cujos quantitativos
MANUAL ORIENTADOR PARA ELABORAÇÃO DO PPA
15
serão del ineados pela Secretária das Finanças, haja visto a
complexidade que envolve toda a problemática que diz respeito às
Finanças Públ icas, principalmente agora, em momento de incertezas
e de certa instabi l idade a nível de Governo Federal, diante também
das perspectivas negativas do processo de arrecadação.
A Dimensão Estratégica do Plano traduz as principais l inhas
estratégicas definidas pelo governo municipal pa ra a implementação
de pol ít icas públ icas, tendo como horizonte o período de quatro
anos.
No PPA 2018 - 2021, a Dimensão Estratégica é composta pela Visão
de Futuro, pelos Eixos Estratégicos e pelas Diretr izes Estratégicas
que orientam a elaboração da estrutura programática, especialmente
dos Programas Temáticos, que compõem a Dimensão Tática do PPA
ao lado dos Programas de Gestão (Plano de Governo) e a
Manutenção das Atividades Administrativas.
A Visão de Futuro, ou “onde se quer chegar” é entendida como a
declaração de um desejo coletivo, factível e claro, que orienta o
planejamento da ação governamental.
É nesse sentido que o PPA 2018 - 2021 assume como Visão de
Futuro para Cabedelo, um município que seja reconhecido como,
além de um município portuário e turíst ico, lugar de inovação e
expressão da cr iatividade, integrando valores tradicionais,
históricos, culturais e ecológicos, tendenciando-o, propositalmente,
a vir a ser um local de um novo cenário de desenvolvimento
econômico, socialmente justo e sus tentável.
CABEDELO: CIDADE DO FUTURO, MELHOR PARA SE
VIVER, TRABALHAR E EMPREENDER
Os Eixos Estratégicos mantêm o foco da ação governamental na
melhoria das condições de vida da população, associando -se aos
objetivos macros da Gestão no alcance da Visão de Futuro,
mantendo o foco de atuação integrada no desenvolvimento das
pol ít icas públ icas.
MANUAL ORIENTADOR PARA ELABORAÇÃO DO PPA
16
Os resultados pretendidos requerem uma economia que cresça
impulsionada por investimentos públ icos e privados em
infraestrutura, e pela ampliação de sua produtividade e
competit ividade em um ambiente em que se mantêm os fundamentos
da sustentabi l idade.
Desta forma a Administração Municipal propôs como Eixos
Estratégicos:
- MELHORIA DA QUALIDADE DE VIDA E JUSTIÇA SOCIAL
- ORDENAMENTO, INFRAESTRURA URBANA E CRESCIMENTO
SUSTENTÁVEL
- GESTÃO E GOVERNANÇA COM RESPONSABILIDADE FISCAL E
TRANSPARÊNCIA.
Para a superação dos desafios compreendidos em cada Eixo
Estratégico, é proposto um conjunto de Diretr izes que norteiam as principais agendas para os próximos quatro anos e relacionam-se
diretamente com as pol ít icas públ icas contextual izadas no cenário
atual e no Plano de Governo concebido pela atual gestão quando da Campanha Eleitoral de 2016.
O vínculo entre as Diretr izes e os Eixos Estratégicos não é r ígido, podendo uma mesma Diretr iz Estratégica colaborar para mais de um
Eixo Estratégico, vinculando-as desta forma à definição dos
Programas Temáticos que atuam de forma transversal e multissetorial na execução e implantação.
Portanto, o PPA 2018 - 2021 propõe sustentar o processo de desenvolvimento em curso e avançar nos índices socais e
econômicos por meio de polít icas públ icas integradas aos Programas
Temáticos.
As Diretr izes Estratégicas, “o que se deve fazer” no quadriênio
2018–2021 estão relacionadas a seguir.
MANUAL ORIENTADOR PARA ELABORAÇÃO DO PPA
17
Fomentar a geração de emprego,
trabalho, renda, e e qualificação
profissional.
Consolidar e criar novos negócios na
promoção do Turismo integrado ao
ambiente histórico, cultural e
gastronomico.
Promover a Atenção integral à criança e
ao adolescente
Assegurar o exercício do direito de
cidadania com foco na inclusão social e
produtiva
Propiciar a segurança e a integridade
dos cidadãos e do patrimônio com
integração de políticas entre os entes
federados, intensificando ações de
prevenção e combate à violência na
promoção de uma cultura de paz.
Ampliar o acesso à educação de
qualidade
Valorizar os bens culturais locais e
democratizar o acesso
Ofertar de forma ampla e diversificada o
esporte e lazer
Promover o desenvolvimento
econômico com ampliação da cadeia
produtira e competitividade
Propiciar a atenção integral à saúde e
melhoria na qualidade dos serviços
Promover a atenção integral às
pessoas em situação de risco e
vulnerabilidade social
ORDENAMENTO, INFRAESTRUTURA URBANA E
CRESCIMENTO SUSTENTÁVEL
Promover a habitabilidade de acesso
aos serviços profissionalizantes para
a atividade marítima e portuária, à
pesca artezanal, à moradia e ao
saneamento básico.
Promover o ordenamento do espaço
urbano com amplidão da cadeia
produtiva e competitiva
Garantir a mobilidade e acessibilidade
aos equipamentos, serviços e
espaços públicos.
Corroborar com a gestão
metropolitana compartilhada a fim de
alcançar soluções viáveis diante de
objetivos comuns
ORDENAMENTO, INFRAESTRUTURA URBANA E
CRESCIMENTO SUSTENTÁVEL
MANUAL ORIENTADOR PARA ELABORAÇÃO DO PPA
18
Garantir a
qualidade dos
serviços públicos
Otimizar os gastos e
maximinar as
receitas com foco
no efetivo controle
e equilíbrio fiscal
Modernizar a
gestão pública por
meio da melhoria
dos processos e
inovações
tecnológicas
Estimular o
controle social,
promovendo a
cultura da
transparência fiscal
e ética
Valorizar a
qualificar o servidor
público
GESTÃO E GOVERNANÇA COM TRANSPARÊNCIA
O Programa Temático elaborado a partir da definição das Diretr izes
Estratégicas deixa claro para o cidadão quais os problemas que o
governo está combatendo e o grau de prior ização atribuído à
real idade que se alterar para chegar a um cenário de mudança
proposto.
Assim, os Programas Temáticos definem os caminhos exequíveis
para as transformações da real idade que estão anunciadas nas
Diretr izes Estratégicas.
MANUAL ORIENTADOR PARA ELABORAÇÃO DO PPA
19
Quadro 01: Re lação ent re E ixos , D i retr i zes Estraté g icas de Governo , e os
Programas Tem át icos do PPA 2018 – 2 021.
VISÃO DE FUTURO
CABEDELO - CIDADE DO FUTURO
EIXOS ESTRATÉGICOS DIRETRIZES ESTRATÉGICAS PROGRAMAS TEMÁTICOS
MELHORIA DA QUALIDADE
DE VIDA E JUSTIÇA SOCIAL
Propiciar a atenção integral à saúde e melhoria
na qualidade dos serviços
ATENÇÃO INTEGRAL DAS POLÍTICAS DE SAÚDE E
ASSISTÊNCIA SOCIAL EM
CABEDELO
Promover a atenção integral às pessoas em
situação de risco e vulnerabilidade social
Promover a Atenção integral à criança e ao
adolescente
Assegurar o exercício do direito de cidadania com foco na inclusão social e produtiva
Propiciar a segurança e a integridade dos cidadãos e do patrimônio com integração de políticas entre os entes federados,
intensificando ações de prevenção e combate à violência na promoção de uma cultura de paz.
SEGURANÇA PÚBLICA E CIDADANIA AOS
CABEDELENSES
Ampliar o acesso à educação de qualidade
EDUCAÇÃO, CULTURA, ESPORTE E LAZER PARA OS
CABEDELENSES
Valorizar os bens culturais locais e
democratizar o acesso
Ofertar de forma ampla e diversificada o esporte e lazer
Promover o desenvolvimento econômico com
ampliação da cadeia produtiva e competitividade
DESENVOLVIMENTO ECONÔMICO E SUSTENTÁVEL
DE CABEDELO
Fomentar a geração de emprego, trabalho, renda, e a qualificação profissional.
Consolidar e criar novos negócios na promoção do Turismo integrado ao ambiente histórico,
cultural e gastronômico.
ORDENAMENTO, INFRAESTRURA URBANA E
CRESCIMENTO SUSTENTÁVEL
Promover a habitabilidade de acesso aos serviços profissionalizantes para a atividade marítima e portuária, à pesca artesanal, à moradia e ao saneamento básico.
GESTÃO DE TODO O TERRITÓRIO CABEDELENSE
PARA O DESENVOLVIMENTO INTEGRAL SUSTENTÁVEL
Promover o ordenamento do espaço urbano com amplidão da cadeia produtiva e competitiva
Garantir a mobilidade e acessibilidade aos
equipamentos, serviços e espaços públicos.
Corroborar com a gestão metropolitana
compartilhada a fim de alcançar soluções viáveis diante de objetivos comuns
GESTÃO E GOVERNANÇA COM TRANSPARÊNCIA
Modernizar a gestão pública por meio da melhoria dos processos e inovações tecnológicas.
GESTÃO INTEGRADA E
DESCENTRALIZADA DE CABEDELO
Estimular o controle social, promovendo a cultura de transparência fiscal e ética
Valorizar e qualificar o servidor público
Garantir e a qualidade dos serviços públicos
Otimizar os gastos e maximizar as receitas, com foco no efetivo controle do equilíbrio fiscal
MANUAL ORIENTADOR PARA ELABORAÇÃO DO PPA
20
O Programa Temático retrata a ação governamental para a gestão de
pol ít icas públ icas expressas em temas estrutu rantes onde são
reveladas as transversal idades e multissetorial idades próprias das
pol ít icas, contr ibuindo para uma melhor compreensão de suas
estratégias de implementação a partir da relação estabelecida entre
as dimensões estratégica, tática e operaciona l do Plano.
Com a f inal idade de cr iar condições para que o PPA estabeleça as
soluções adequadas à viabi l ização das pol íticas, a construção dos
programas temáticos requer a formulação de um conjunto de
Objetivos , Metas e Ações , que são mensuradas por meio de
Indicadores capazes de medir os avanços conquistados,
assegurando uma avaliação das ações de governo na busca de uma
Gestão por Resultado.
Os Objetivos def inem o que se quer alcançar para responder às
necessidades e/ou oportunidades identi f icadas com a s ociedade,
ref letindo nos Indicadores a melhoria de uma dada realidade social.
Para tanto, indica o Órgão Responsável , as Metas a serem
atingidas e as Ações a serem real izadas durante o período de
vigência do PPA.
O Objetivo passa a ser o elemento de l igação do Programa Temático
com as suas fontes de f inanciamento: ações orçamentárias e
f inanciamentos extra-orçamentários. No PPA 2014 - 2017 essa
l igação ocorria por meio das iniciativas, porém a dif iculdade
operacional no entendimento da conceituação do termo que contr ibui
para a fragmentação do orçamento, as Ações passaram a possuir
maior relação com a concretização dos Objetivos do Plano,
viabil izando suas metas, e não com as entregas que as iniciativas
representavam no PPA anterior.
As Metas expressam a medida de alcance do Objetivo, podendo ser
de natureza qual itativa ou quantitativa. Um mesmo Objetivo pode
apresentar mais de uma meta em função da relevância destas para o
seu alcance, desde que sejam exequíveis e monitoráveis no período
do Plano e, sempre que possível, acompanhadas de aspectos da
regional ização.
O que se pretende é que a convergência de pol ít icas públicas em
seus diversos segmentos dirigidas prioritariamente ao
desenvolvimento da peri feria urbana, em especial, do distr ito e dos
MANUAL ORIENTADOR PARA ELABORAÇÃO DO PPA
21
principais e mais volumosos bairros, historicamente fragil izados
socialmente, a exemplo do Renascer e do bairro Sal inas de Ribamar,
para que estas local idades sejam monitoradas e avaliadas a partir de
um conjunto de indicadores de efetividade a serem aferidos pela
gestão como resultados da ação de governo em benefíc io da
população local.
A Ação é uma operação ou um conjunto de operações da qual pode
resultar um produto (bem ou serviço) que contr ibui para o
atingimento das Metas e alcance dos Objetivos do programa. As
Ações podem ser podem ser c lassif icadas como atividades, projetos
ou operações especiais e ainda serem Orçamentárias ou Não
Orçamentárias. As Ações as entregas à sociedade de bens e serviços
resultantes da execução das pol ít icas públ icas e comunicam-se
diretamente com Orçamento a ser especif icado anualmente na Lei
Orçamentária Anual – LOA.
Como atr ibuto do PPA 2018–2021 temos ainda os Programas de
Gestão e Manutenção Administrativa do Poder Executivo e do Poder
Legislativo. Estes programas são compostos por um conjunto de
ações destinadas ao apoio, à gestão e à manutenção das atividades
administrativas e a atuação governamental.
Traduzem-se na oferta de produtos ao próprio estado e são
normalmente associados às f inal idades das áreas -meio, não havendo
a obrigatoriedade de indicadores.
Vinculado aos Programas Temáticos e de Gestão e Manutenção
Administrativa, o Valor Global expressa a estimativa do total dos
recursos que serão investidos pela Gestão Municipal no período do
Plano para o alcance dos objetivos do programa. O PPA indicará o
valor para o ano de 2018 e o consol idado para o período restante
(2019 a 2021). O Valor Global dos Programas Temáticos será
especif icado por esferas orçamentárias, com as respectivas
categorias econômicas, e por outras fontes ind icadas na captação
quantitativa.
Ressalta-se que toda e qualquer alteração, seja por exclusão, adição
ou modif icação dos atr ibutos do PPA 2018–2021 após aprovação da
lei que o instituiu, somente poderá ser efetuada mediante lei
específ ica que altere sua estrutura.
MANUAL ORIENTADOR PARA ELABORAÇÃO DO PPA
22
Quadro 2: Es trutura dos e le me ntos cons i t uintes do PP A 2018 -2021.
A gestão do Plano deve ser encarada como instrumento prático e
decisivo para que a Administração Públ ica viabi l ize a superação dos
desafios por meio da implementação de um sistema de Planejamento
e de Gestão, concebido, em sua essência, no Plano de Governo
proposto pelo atual gestor, quando então postulante ao cargo de
Prefeito de Cabedelo, o qual, logrando êxito, subtende -se que o
correspondente Plano veio a ser “aprovado” pela g rande maioria dos
Cabedelenses. Pretende-se então monitorar e avaliar os efeitos das
pol ít icas, programas e agendas, por meio da anál ise da evolução dos
indicadores e pesquisas aval iativas.
Implantar a Sistemática de Monitoramento intensivo das ações
prior itár ias;
Implantar o Sistema de Informações Municipais de Cabedelo, que
possam consol idar dados estatíst icos em termos de execução das
MANUAL ORIENTADOR PARA ELABORAÇÃO DO PPA
23
diversas funções de governo, como ferramenta para a apuração e
aferição dos indicadores dos programas e relatórios geren ciais
adequados à tomada de decisão, por exemplo, destacamos:
Definir o Modelo Matricial das diversas pol ít icas públ icas
setoriais, envolvendo temas transversais ou multissetoriais;
Atuar preventivamente em elementos cr ít icos à consecução das
metas;
Identi f icar mecanismos que permitam a transparência e o controle
social das ações de governo, com permanente atual ização do
Portal da Transparência.
No Plano é importante ressaltar que as ações relativas à dívida
públ ica, pagamento de inativos e pensionistas, indenizações,
restituições e precatórios, pela própria natureza, não constam do
PPA, por se tratarem de despesas assumidas pelo ente públ ico e que
não geram bens e serviços à população, compondo apenas despesas
a serem incluídas na LOA.
MANUAL ORIENTADOR PARA ELABORAÇÃO DO PPA
24
Fig. 01
Valores em R$ mil
PROGRAMA TEMÁTICO Valor p/ 2018
Valor consolidado 2019-2021 Valor Global
Orçamento Fiscal e da Seguridade Social:
Despesas Correntes
Despesas de Capital
Orçamento de Investimento das Administrações Indiretas e Administrações Direta Descentralizadas
Outras Fontes
Valor Global
Objetivos:
Órgão(s) Responsável(eis):
Meta(s)
( ) Qualitativa
( ) Quantitativa
Localizador da Meta Unidade Valor p/ 2018 Valor consolidado
2019-2021
Ação(ões):
( ) Atividade
( ) Projeto
MANUAL ORIENTADOR PARA ELABORAÇÃO DO PPA
25
Fig. 02
Valores em R$ mil
PROGRAMA DE MANUTENÇÃO DAS ATIVIDADES ADMINISTRATIVAS Valor p/ 2018
Valor consolidado 2019-2021
PODER EXECUTIVO
Orçamento Fiscal e da Seguridade Social:
Despesas Correntes
Despesas de Capital
Orçamento de Investimento das Administrações Indiretas e Administrações Direta Descentralizadas
Outras Fontes
Valor Global
Objetivos:
Órgão(s) Responsável(eis):
Ação(ões):
( ) Atividade
( ) Projeto
Fig. 03
Valores em R$ mil
PROGRAMA DE MANUTENÇÃO DAS ATIVIDADES ADMINISTRATIVAS Valor p/ 2018
Valor consolidado 2019-2021
PODER LEGISLATIVO
Orçamento Fiscal e da Seguridade Social:
Despesas Correntes
Despesas de Capital
Orçamento de Investimento das Administrações Indiretas e Administrações Direta Descentralizadas
Outras Fontes
Valor Global
Objetivos:
Órgão(s) Responsável(eis):
Ação(ões):
( ) Atividade
( ) Projeto
MANUAL ORIENTADOR PARA ELABORAÇÃO DO PPA
26
- RECOMENDAÇÕES GERAIS
1. Orientação estratégica: o PPA não pode ser apenas um documento
burocrático, para cumprir apenas um requisito legal ou uma
imposição dos órgãos de controle. A elaboração do PPA deve ser
vista como uma oportunidade de o governo municipal compatibi l izar
sua estratégia de governo com os objetivos do seu programa
eleitoral escolhido pela população democraticamente. Além d isso, o
planejamento municipal para os próximos 4 anos deve ser
compatibi l izado com o planeja- mento estadual e federal, com as
oportunidades que as ações do Estado e da União podem criar para o
município.
2. Instrumento de boa gestão dos recursos: o PPA é o documento
que formal iza o planejamento do município. Neste sentido ele deve
deixar clara a relação entre metas e objetivos e os recursos
disponíveis, não só f inanceiros, mas humanos, materiais, etc. O
plano deve ser desenhado de modo a permiti r uma boa gestão dos
seus programas e projetos. Um dos elementos fundamentais é
prever, desde o início, como o plano será acompanhado, como será
monitorado, como a população poderá acompanhar a execução de
metas e objet ivos. Só um bom s istema de monitoramento e
avaliação pode garantir um processo de aprendizagem coletiva com
erros e acertos, melhorando a ef iciência na apl i cação dos recursos.
O plano deve ser revisto sempre que necessário e estes momentos
de revisão e correção de rumos deve estar claramente previsto no
planejamento.
3. Considerar o dinamismo do ciclo de gestão: o planejamento da
administração municipal é na verdade, uma ação contínua. O ciclo de
gestão é composto de quatro grandes fases: Elaboração,
Implantação, Monitoramento, Aval iação e Revisão. Na prática elas
são interl igadas e contínuas, por exemplo, quando fizemos a
avaliação de um programa ou projeto estamos ao mesmo tempo,
identi f icando os elementos que nos ajudarão a melhorar o programa
e redesenhá-lo para o novo ciclo.
4. Considerar a organização interna do Plano: cada município deve
adaptar sua própria metodolog ia, mas em l inhas gerais, o PPA é
feito de três grandes partes ou fases. A primeira pode ser chamada
MANUAL ORIENTADOR PARA ELABORAÇÃO DO PPA
27
de Dimensão Estratégica, a segunda de Programas & Projetos e a
terceira é pensar o sistema de gestão que compreende o
monitoramento, a aval iação e o processo de atual ização (revisão) do
plano. A dimensão estratégica é a par te mais complexa e talvez a
mais importante do plano, é aqui que o governo demonstra
claramente para onde está indo, qual sua visão de cidade e qual sua
visão de futuro, que cidade quer construir nos próximos quatro
anos. A qual idade de um governo depende muito dos problemas que
ele seleciona para enfrentar e do modo como constrói sua
estratégia. É altamente recomendável que esta fase também seja
elaborada de forma transparente e participat iva, envolvendo a
população organizada da cidade, de modo que o plano reconheça os
diversos interesses e demandas e sobre elas, demonstre as
prior idades do governo. A segunda etapa é uma etapa normativa, e
decorre da primeira. A pergunta aqui é: quais programas e projetos
vamos fazer para atingir nossa visão de cidade? Nossas prior idades
programáticas e projetos? Os programas podem dividir -se em
finalíst icos, no caso de apoiarem a execução de bens e serviços à
população ou de apoio administrativo, se forem de natureza
tipicamente administrativa, internos ao governo.
COLETA DE DADOS NAS SECRETARIAS Composição dos Programas de Governo pelos órgãos setoriais. O
processo de informação dos órgãos setoriais ao órgão central de
planejamento e coordenação da elaboração do Plano P lurianual, dar-se-á por meio de Coleta de Dados, nas quais as secretarias
demonstrarão, de forma clara e sistematizada, os programas e ações
que pretendem para o Plano Plurianual 2018 a 2021.
Em outros termos, cada Programa de Governo será composto por
uma ou mais Ações e medido por um ou mais Indicadores, conforme pode ser exempli f icado pelos Planos Plurianuais Municipais de
períodos anteriores, passíveis de consulta pelo sít io eletrônico
of icial , a saber: http://www.cabedelo.pb.qov.br/ (Portal da Transparência).
MANUAL ORIENTADOR PARA ELABORAÇÃO DO PPA
28
REFERÊNCIAS E PESQUISAS:
“Programa de Apoio à Elaboração e Implementação dos PPAs
Municipais - 2014-2017 - Agendas de Desenvolvimento Territorial” do Min istér io do Planejamento, Orçamento e
Gestão/Secretar ia de Planejamento e Invest imentos Estratégicos (SPI)
- www.planejamento.gov.br/spi
CF/1988.
Lei Federal nº 4.320/1964.
Lei Complementar nº 101/2000 (LRF).
Lei Orgânica do Muníc ip io de Cabedelo - LOM
FICHA DOS PROGRAMAS TEMÁTICOS PPA 2018/2021 “CABEDELO – CIDADE DO FUTURO”
Valores em R$ mil
PROGRAMA TEMÁTICO
Valor p/ 2018 Valor consolidado
2019-2021 Valor Global
Orçamento Fiscal e da Seguridade Social:
Despesas Correntes
Despesas de Capital
Orçamento de Investimento das Administrações Indiretas e Administrações Direta Descentralizadas
Outras Fontes
Valor Global
Objetivos:
Órgão(s) Responsável(eis):
Meta(s)
( ) Qualitativa
( ) Quantitativa
Localizador da Meta Unidade Valor p/ 2018 Valor consolidado
2019-2021
Ação(ões):
( ) Atividade
( ) Projeto
FICHA - 01
FICHA DOS PROGRAMAS DE MANUTENÇÃO DAS
ATIVIDADES ADMINISTRATIVAS
(PODER LEGISLATIVO)
PPA 2018/2021 “CABEDELO – CIDADE DO FUTURO”
Valores em R$ mil
PROGRAMA DE MANUTENÇÃO DAS ATIVIDADES ADMINISTRATIVAS
Valor p/ 2018 Valor consolidado
2019-2021 PODER EXECUTIVO
Orçamento Fiscal e da Seguridade Social:
Despesas Correntes
Despesas de Capital
Orçamento de Investimento das
Administrações Indiretas e Administrações
Direta Descentralizadas
Outras Fontes
Valor Global
Objetivos:
Órgão(s) Responsável(eis): _______
Ação (ões):
( ) Atividade
( ) Projeto
FICHA - 02
FICHA DOS PROGRAMAS DE MANUTENÇÃO DAS
ATIVIDADES ADMINISTRATIVAS
(PODER EXECUTIVO)
PPA 2018/2021 “CABEDELO – CIDADE DO FUTURO”
Valores em R$ mil
PROGRAMA DE MANUTENÇÃO DAS ATIVIDADES ADMINISTRATIVAS
Valor p/ 2018 Valor consolidado
2019-2021 PODER LEGISLATIVO
Orçamento Fiscal e da Seguridade Social:
Despesas Correntes
Despesas de Capital
Orçamento de Investimento das Administrações Indiretas e Administrações Direta Descentralizadas
Outras Fontes
Valor Global
Objetivos:
Órgão(s) Responsável(eis):
Ação (ões):
( ) Atividade
( ) Projeto
FICHA - 03