descentralização de créditos orçamentários e empenho no...

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XI Semana XI Semana de Administração Orçamentária, Financeira e de Contratações Públicas de Administração Orçamentária, Financeira e de Contratações Públicas

Descentralização de Créditos Orçamentários Descentralização de Créditos Orçamentários

e Empenho no e Empenho no SIAFISIAFI

Oficina Oficina 6868

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Oficina Nº 58 - Descentralização de Crédito Orçamentário e Empenho no SIAFI Carga Horária: 4h

Pré-requisito(s) exigido(s):

É imprescindível possuir acesso ao SIAFI Educacional. Conhecimentos práticos de acesso ao SIAFI e navegação no sistema.

Conteúdo:

1. Aspectos práticos relacionados à descentralização de créditos orçamentários e empenho da despesa no SIAFI;

2. Extração de informações da Lei Orçamentária Anual vigente. Conceitos. Unidade orçamentária. Unidade gestora responsável pelo

orçamento. Programa de Trabalho. Programa de Trabalho Resumido. Fonte de Recursos. Natureza da Despesa. Eventos contábeis de

dotação inicial e provisão concedida. Contas contábeis envolvidas no processo. Indicador de resultado primário. Tipos de crédito

orçamentário;

3. Detalhamento do Orçamento;

4. Descentralização do crédito orçamentário. Destaque e provisão;

5. Execução orçamentária. Empenho da despesa. Conceito. Tipos de empenho;

6. A relação entre descentralização de crédito e programação financeira.

Objetivo:

Ao final do curo o aluno será capaz de identificar, no Quadro de Detalhamento das Ações, anexo da Lei Orçamentária Anual, as informações

ali registradas, seus significados e relações. Criar, detalhar, descentralizar e empenhar uma parcela do Orçamento da Lei Orçamentária

Anual em vigor – LOA, no SIAFI. O aluno também deverá ser capaz de identificar a relação entre a descentralização de crédito e as contas

de controle da programação financeira.

Desenvolvimento:

Aula expositiva / participativa e oficinas pedagógicas.

Recursos Utilizados:

O professor utilizará de slides e laboratório com acesso ao Siafi.

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Despesa OrçamentáriaDespesa Orçamentária

Conceito:

“Despesa Orçamentária – toda transação que depende de autorização legislativa,

na forma de consignação de dotação orçamentária, para ser efetivada.” (5ª

edição MCASP)

“..a aplicação de certa quantia, em dinheiro, por parte de autoridade ou agente

público competente, dentro de uma autorização legislativa, para execução de fim

a cargo do governo.” (Aliomar Baleeiro)

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ModalidadesModalidades de de DispêndiosDispêndios

Dispêndios Orçamentários = estão previstos no orçamento anual onde estão destacadas

as despesas correntes (Pessoal, Juros da Dívida e Outras Correntes) e despesas de

capital (Investimento, Inversão Financeira e Amortização da Dívida).

Dispêndios ExtraOrçamentários = aqueles que não constam na lei orçamentária anual,

compreendendo determinadas saídas de numerários decorrentes de depósitos,

pagamentos de restos a pagar, resgate de operações de crédito por antecipação de

receita e recursos transitórios.

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PlanejamentoPlanejamento (PPA,(PPA, LDO,LDO, LOA)LOA)

DescentralizaçãoDescentralização dede CréditosCréditos

LicitaçãoLicitação

EmpenhoEmpenho

ContrataçãoContratação

FornecimentoFornecimento dosdos bensbens ouou serviçosserviços

LiquidaçãoLiquidação

RetençãoRetenção

PagamentoPagamento

RecolhimentoRecolhimento dede TributosTributos

Fases de Execução da Despesa OrçamentáriaFases de Execução da Despesa Orçamentária

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Tipos de Tipos de EmpenhoEmpenho

Art. 58. O empenho de despesa é o ato emanado de autoridade competente que cria

para o Estado obrigação de pagamento pendente ou não de implemento de condição.

(Lei 4.320/64)

Ordinário

Estimativo

Global

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Lei Orçamentária AnualLei Orçamentária Anual

QUEM É RESPONSÁVEL PELA DOTAÇÃO?

O QUÊ?

EM QUE ÁREA?

PARA QUÊ? COM QUE FINALIDADE?

DE ONDE VÊM OS RECURSOS?

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Classificação INSTITUCIONAL: QUEM É RESPONSÁVEL PELA DOTAÇÃO?

01

UNIDADE ORÇAMENTÁRIA Tribunal Superior Eleitoral

1

TIPO ADMINISTRAÇÃO 1 – Direta 2 – Autarquia, Fundação e Agência 3 – Hospitais Universitários (há exceções) 4 – Institutos Federais (há exceções) 9 - Fundo

14 ORGÃO Tribunal Superior Eleitoral

UO

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Classificação PROGRAMÁTICA PARA QUÊ? COM QUE FINALIDADE?

0570

AÇÃO (Projeto, Atividade e Operação Especial)AÇÃO (Projeto, Atividade e Operação Especial) Gestão e Administração do Programa

LOCALIZADOR DO GASTOLOCALIZADOR DO GASTO Nacional

0001 2272

PROGRAMA

Gestão do Processo Eleitoral

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Classificação por NATUREZA DE DESPESA: O QUÊ? 90

ELEMENTO DE DESPESA Material de Consumo

SUBITEM DA DESPESA Combustíveis e Lub. Automotivos

01 30

MODALIDADE DE APLICAÇÃO Aplicação Direta

3

GRUPO DE DESPESA Outras Despesas Correntes

3

CATEGORIA ECONÔMICA Despesa Corrente

ND

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20 - Transf. à União 30 - Transf. a Estados e ao DF 31 - Transf. a Estados e ao DF – Fundo a Fundo 40 - Transf. a Municípios 41 - Transf. a Municípios – Fundo a Fundo 50 - Transf. a Instituições Privadas sem Fins Lucrativos 60 - Transf. a Instituições Privadas com Fins Lucrativos 70 – Transf. a Instituições Multigovernamentais Nacionais 71 – Transf. a Consórcios Públicos 72 – Exec. Orçam. Delegada a Consórcios Públicos 80 - Transferências ao Exterior 90 - Aplicações Diretas 91 - Aplicações Diretas Intra-Orçamentárias 99 - A Definir

MODALIDADES DE APLICAÇÃO

1 – Pessoal e Encargos Sociais 2 – Juros e Encargos da Dívida 3 – Outras Despesas Correntes 4 – Investimentos 5 – Inversões Financeiras 6 – Amortização / Refinanciamento da Dívida

GRUPO DE DESPESA

3 – Despesas Correntes 4 – Despesas de Capital

CATEGORIA ECONÔMICA

Portaria Interministerial STN/SOF 163, de 04 de maio de 2001Portaria Interministerial STN/SOF 163, de 04 de maio de 2001

Classificação por Natureza de DespesaClassificação por Natureza de Despesa

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Classificação FUNCIONAL EM QUE ÁREA?

122

SUBFUNÇÃO Administração Geral

02

FUNÇÃO Judiciária

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Portaria nº 42, de 14 de abril de 1999 Portaria nº 42, de 14 de abril de 1999 -- MPOGMPOG

Tabela de Funções e SubfunçõesTabela de Funções e Subfunções

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Classificação por FONTE DE RECURSOS DE ONDE VÊM OS RECURSOS?

27

FONTE DE RECURSOS 27 – Custas e Emolumentos – Poder Judiciário

1

GRUPO FONTE 1 – Recursos do Tesouro – Exercício Corrente 2 – Recursos de Outras Fontes – Exercício Corrente 3 – Recursos do Tesouro – Exercícios Anteriores 6 – Recursos de Outras Fontes – Exercícios Anteriores 9 – Recursos Condicionados

0

ID USO 0 – Não Destinado à Contrapartida (exceto ações da Saúde) 1 – Contrapartida BIRD 2 – Contrapartida BID 3 – Contrapartida C/ Enfoque Setorial Amplo 4 – Contrapartida de Outros Empréstimos 5 – Contrapartida de Doações 6 - Não Destinado à Contrapartida (ações da Saúde)

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QUEM É RESPONSÁVEL PELA DOTAÇÃO?

O QUÊ?

EM QUE ÁREA?

PARA QUÊ? COM QUE FINALIDADE?

DE ONDE VÊM OS RECURSOS?

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0- FinanceiraFinanceira;

1- PrimáriaPrimária obrigatóriaobrigatória (consta(consta emem anexoanexo específicoespecífico dada LDO)LDO), considerada na apuração do resultado primário para cumprimento da meta;

2- PrimáriaPrimária discricionáriadiscricionária, considerada na apuração do resultado primário para cumprimento da meta e não abrangida pelo PAC;

3- PrimáriaPrimária discricionáriadiscricionária, considerada na apuração do resultado primário para cumprimento da meta e abrangida pelo PAC;

4- PrimáriaPrimária discricionáriadiscricionária constanteconstante dodo orçamentoorçamento dede investimento,investimento, nãonão considerada na apuração do resultado primário para cumprimento da meta e não abrangida pelo PAC;

5- PrimáriaPrimária discricionáriadiscricionária constanteconstante dodo orçamentoorçamento dede investimento,investimento, nãonão considerada na apuração do resultado primário para cumprimento da meta e abrangida pelo PAC.

Identificador de Resultado Primário (RP)

Tem como finalidade auxiliar a apuração do Resultado Primário previsto na LDO.

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“Art. 165. Leis de iniciativa do Poder Executivo estabelecerão:

I - o plano plurianual;

II - as diretrizes orçamentárias;

III - os orçamentos anuais.

§ 5º - A lei orçamentária anual compreenderá:

I - o orçamento FISCAL referente aos Poderes da União, seus fundos, órgãos e entidades da administração direta e indireta, inclusive fundações instituídas e mantidas pelo Poder Público;

II - o orçamento de INVESTIMENTO das empresas em que a União, direta ou indiretamente, detenha a maioria do capital social com direito a voto;

III - o orçamento da SEGURIDADE SOCIAL, abrangendo todas as entidades e órgãos a ela vinculados, da administração direta ou indireta, bem como os fundos e fundações instituídos e mantidos pelo Poder Público.”

(Constituição Federal de 1988)

Esfera Orçamentária

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Programa de Trabalho

No SIAFI >CONPT

Função – 02 + Subfunção – 122 + Programa – 0570 + Ação – 2272 + Localizador – 0001

PT = 02 122 0570 2272 0001

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Transação >CONPT

__ SIAFI2014SE-TABORC-PT-CONPT (CONSULTA PROGR TRABALHO)______________________

19/09/14 16:01 USUARIO : GILDETE

PROG. TRABALHO : 02122057022720001

TITULO : GESTÃO E ADMINISTRAÇÃO DO PROGRAMA - NACIONAL

DESCRICAO : GESTÃO E ADMINISTRAÇÃO DO PROGRAMA - NACIONAL

REGIAO : NA - NACIONAL

UF : -

MUNICIPIO : -

TIPO PROJ. ATIV.: ATIVIDADE INDICADOR MEIO/FIM :

COMPLEMENTO :

PF1=AJUDA PF3=SAI PF4=ALTERA PF12=RETORNA

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Programa de Trabalho Resumido – PTRES

Unidade Orçamentária (UO) - (99999) + Programa de Trabalho (PT) - (99 999 9999 9999 9999) + Indicador de Resultado (RP) – (9) + Tipo de Crédito (TC) - (A) + Plano Orçamentário (PO) - (9999)

= 999999 PTRES

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__ SIAFI2014HP-TABORC-TABSOF-CONNATSOF (CONSULTA NATUREZA SOF)________________

28/07/14 17:24 USUARIO : LIANE

NATUREZA DE DESPESA : 33903916

TITULO : MANUTENCAO E CONSERV. DE BENS IMOVEIS

TITULO REDUZIDO : MANUTENCAO E CONSERV. DE BENS

FUNCAO :

REGISTRA O VALOR DAS DESPESAS COM SERVICOS DE REPAROS, CONSERTOS, RE-

VISOES E ADAPTACOES DE BENS IMOVEIS.

VALORIZAVEL : SIM

OPERACAO INTERNA : NAO

LANCAMENTO ORGAO : 0 - PERMITE PARA QUALQUER ORGAO

LANCAMENTO UG : 0 - PERMITE PARA QUALQUER UG

INCOMPATIVEL COM AS MODALIDADES DE LICITACAO:

PF1=AJUDA PF3=SAI PF4=EXPANDE FUNCAO PF12=RETORNA

Transação >CONNATSOF

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Execução Simplificada da Despesa – Contas de Controle Orçamentário:

Dotação Na Setorial Orçamentária

D – 52211.0101 – Créd. Inicial

C – 62211.00.00 – Créd. Disp.

Documento Classe de Eventos

Lançamentos Simplificados

ND 20

Descentralização Na Setorial Orçamentária

D – 62211.00.00 – Créd. Disp.

C – 62221.01.00 – Provisão Conc

Na Unidade executora

D – 52221.01.00 – Provisão recebida

C – 62211.00.00 – Créd. Disp.

NC 30

Empenho Na Unidade executora

D – 62211.00.00 – Créd. Disp.

C – 62213.01.00 – Créd. Emp. a Liq.

NE 40

Inclusão do DH Na Unidade executora

D – 62213.01.00 – Créd. Emp a Liq

C – 62213.02.00 – Créd. Emp. Em Liq.

(Se Liquidado = Não)

D – 62213.02.00 – Créd. Emp. em Liq.

C – 62213.03.00 – Créd. Emp. Liquidado

(Se Liquidado = Sim)

NS 40 + 51 ou 55

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>NC 30.0.063 (Provisão)

TRANSAÇÃO UG/GESTÃO DOCUMENTO

>DETAORC 070026/00001 ND

>NC 070026/00001 NC

>ATULI 070019/00001 NE

>NE 070019/00001

TRANSAÇÕES:

EVENTOS:

>CONUO >CONORIGEM >CONCONTA >CONRAZAO >CONPTRES >CONORGAO >CONPI >DETAORC >NC >CONNATSOF >ATULI >NE

Prática

Órgão: 14000

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Transação >CONUO

__ SIAFI2014SE-TABADM-UO-CONUO (CONSULTA UO)__________________________________


UO : 14101

TITULO : TRIBUNAL SUPERIOR ELEITORAL

ORGAO : 14000 - JUSTICA ELEITORAL

UG RESPONSAVEL : 070026 - SECRETARIA DE ORCAMENTO E FINANCAS - TSE

GESTAO PRINCIPAL : 00001 - TESOURO NACIONAL

ORGAO SUPERVISOR :

DETALHAMENTO DE FONTE : SIM - OBRIGATORIO

CONTROLE DESPESA ESSENCIAL : - NAO

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Transação >CONORIGEM

__ SIAFI2014SE-CONTABIL-ENCERRANO-CONORIGEM (CONSULTA CONTAS ORIGEM)__________


CONTA CONTABIL PCASP : _________

TERMO DO TITULO CONTA PCASP : _____________________________________________

CONTA CONTABIL ORIGEM : 292110000

TERMO DO TITULO CONTA ORIGEM: _____________________________________________

TRANSAL : _

PF1=AJUDA PF3=SAI PF2=DET.CONTA ORIGEM PF4=DET.CONTA PCASP PF5=CONTAS ORIGEM

PF6=CONTAS PCASP PF9=HISTORICO PF10=PESQUISA

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__ SIAFI2014SE-CONTABIL-ENCERRANO-CONORIGEM (CONSULTA CONTAS ORIGEM)__________


PAGINA : 001

CTA PCASP TITULO CONTA PCASP CTA ORIGEM TITULO CONTA ORIGEM SIT T

622110000 CREDITO DISPONIVEL 292110000 CREDITO DISPONIVEL N

PF1=AJUDA PF2=DETALHA PF3=SAI PF4=ATUALIZA PF12=RETORNA

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__ SIAFI2014SE-CONTABIL-ENCERRANO-CONORIGEM (CONSULTA CONTAS ORIGEM)________


PAGINA : 001

CONTA PCASP : 622110000 - CREDITO DISPONIVEL

TRANSAL : N

ISF : N

CONTA ORIGEM TITULO

292110000 CREDITO DISPONIVEL

PF1=AJUDA PF3=SAI PF4=ATUALIZA PF5=DETALHA CONTA ORIGEM

PF6=DETALHA CONTA PCASP PF12=RETORNA

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Transação >CONCONTA

__ SIAFI2014SE-TABAPOIO-PLANOCONTA-CONCONTA (CONSULTA PLANO DE CONTAS)________


PAGINA : 1

CONTA CONTABIL : 6.2.2.1.1.00.00

TITULO : = CREDITO DISPONIVEL

ENCERRAMENTO : CONTA COM ENCERRAMENTO NA PRIMEIRA ETAPA

ISF : N NATUREZA DA INFORMACAO: ORCAMENTARIA

CONTA CORRENTE N : 080 - CELULA DA DESPESA COM ND DETALHADA OPCION

CONTA CORRENTE F : NAO SE APLICA

CONTA CORRENTE P : NAO SE APLICA

TIPO DE SALDO : CREDOR

INVERSAO SALDO : NAO ACEITA INVERSAO DE SALDO

LANCAMENTO ORGAO : PERMITE PARA QUALQUER ORGAO

LANCAMENTO UG : PERMITE PARA QUALQUER UG

AFETA TRANSFERENCIA: NAO AFETA LANCA ESTADO SIST 6: NAO

RESULTADO PRIMARIO : NAO OPERACAO INTERNA : NAO INATIVA UG : SIM

INTEGRACAO BALANCO : NAO PERMITE REGISTRO POR INTEGRACAO

LANCAMENTO NSSALDO : NAO TRANSFERE, NAO INCORPORA NEM EXTINGUE SALDO

VARIACAO CAMBIAL : NAO PERMITE REGISTRO AUTOMATICO DE VARIACAO CAMBIAL

PF1=AJUDA PF3=SAI PF5=CONORIGEM PF12=RETORNA

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Transação >CONRAZAO

__ SIAFI2014SE-CONTABIL-DEMONSTRA-CONRAZAO (CONSULTA RAZAO POR C. CONTABIL)__


UG EMITENTE : 070026

GESTAO EMITENTE: 00001

CONTA CONTABIL : 622110000

CONTA CORRENTE :

_____________________________________________________________________________

MES : AGO OU DIA/MES INICIAL: __ / ___

DIA/MES FINAL : __ / ___

ISF : _

OPCAO : 1

PF1=AJUDA PF3=SAI PF4=LISTA C/C

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Transação >CONRAZAO

__ SIAFI2014SE-CONTABIL-DEMONSTRA-CONRAZAO (CONSULTA RAZAO POR C. CONTABIL)___


PAGINA : 4

UG EMITENTE : 070026 - SECRETARIA DE ORCAMENTO E FINANCAS - TSE

GESTAO EMITENTE : 00001 - TESOURO NACIONAL

POSICAO : AGOSTO - ABERTO

CONTA CONTABIL : 622110000 - CREDITO DISPONIVEL

CONTA CORRENTE SALDO EM R$

N 1 059582 0100000000 339000 10.603.721,00 C

N 1 059583 0100000000 339000 458.512.203,00 C

N 1 059583 0100000000 339100 1.920.585,00 C

N 1 059584 0100000000 339000 82.650.726,00 C

O “N” (Não se aplica) é o indicador de superávit financeiro. As informações do conta corrente aparecem separadas

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Órgão Central de Progr. Financeira

MEC – órgão 26000

UNB – órgão 26271

STN/ COFIN

SF

SF

UG da UO

Cota a Programar

Repasse a Programar

Sub-repasse a Programar

Crédito Disponível

Registro da dotação orçamentária e das contas de controle da

Programação Financeira

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Registro da Dotação Orçamentária

D - Crédito inicial OGU

C – Crédito disponível

5.2.2.1.1.01.01

6.2.2.1.1.00.00 Orçamentária

Natureza da Informação Na UG da UO

D - Conc./Receb. Sub-repasse

C – Sub-Repasse a programar

D – Conc./Receb. Cota

C – Cota a programar

7.2.2.2.1.00.00

8.2.2.2.1.01.00 Controle

7.2.2.1.1.00.00

8.2.2.1.1.01.00

SF Órg. Subord.

SF Órg. Superior

D - Conc./Receb. Repasse

C – Repasse a programar

7.2.2.2.2.00.00

8.2.2.2.2.01.00

7.2.2.1.2.00.00

8.2.2.1.2.01.00

SF Órg. Superior

STN

Controle

SF Órg. Subord.

UG da UO

7.2.2.1.3.00.00

8.2.2.1.3.01.00

7.2.2.2.3.00.00

8.2.2.2.3.01.00 Controle

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52211.01.00 CREDITO INICIAL 52211.01.01 = ORIGINARIO DO OGU 52211.01.02 = NAO ORIGINARIO DO OGU 52211.02.00 CREDITOS ANTECIPADOS - LDO 52211.02.01 = ANTECIPACAO - LDO 52212.00.00 DOTACAO ADICIONAL POR TIPO DE CREDITO 52212.01.00 CREDITO ADICIONAL SUPLEMENTAR 52212.01.01 = ORIGINARIO DO OGU 52212.02.00 CREDITO ADICIONAL – ESPECIAL 52212.02.01 = CREDITOS ESPECIAIS ABERTOS 52212.02.02 = CREDITOS ESPECIAIS REABERTOS 52212.03.00 CREDITO ADICIONAL EXTRAORDINARIO 52212.03.01 = CREDITOS EXTRAORDINARIOS ABERTOS 52212.03.02 = CREDITOS EXTRAORDINARIOS REABERTOS 52219.00.00 CANCELAMENTO/REMANEJAMENTO DE DOTACAO 52219.01.00 ALTERACAO DO QUADRO DE DETALHAMENTO DA DESPESA 52219.01.01 = ACRESCIMO 52219.01.09 * = REDUCAO

Contas da Fixação da Despesa

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62200.00.00 EXECUCAO DA DESPESA 62210.00.00 DISPONIBILIDADES DE CREDITO 62211.00.00 = CREDITO DISPONIVEL ... 62213.00.00 CREDITO UTILIZADO 62213.01.00 = CREDITO EMPENHADO A LIQUIDAR 62213.02.00 = CREDITO EMPENHADO EM LIQUIDACAO 62213.03.00 = CREDITO EMPENHADO LIQUIDADO A PAGAR 62213.04.00 = CREDITO EMPENHADO LIQUIDADO PAGO ... 62220.00.00 MOVIMENTACAO DE CREDITOS CONCEDIDOS 62221.00.00 DESCENTRALIZACAO INTERNA DE CREDITOS - PROVIS 62221.01.00 = PROVISAO CONCEDIDA 62221.02.00 = PROVISAO CONCEDIDA - BLOQUEADA 62221.09.00 ALTERACAO DE CREDITOS MOVIMENTADOS 62221.09.01 = ACRESCIMO 62221.09.09 * = REDUCAO 62222.00.00 DESCENTRALIZACAO EXTERNA DE CREDITOS/DESTAQUE 62222.01.00 = DESTAQUE CONCEDIDO ...

Contas da Execução da Despesa

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__ SIAFI2014SE-TABORC-PT-CONPTRES (CONSULTA PTRES)____________________________


PTRES : 059584

UO : 14101 - TRIBUNAL SUPERIOR ELEITORAL

PT : 02122057020GP0001 - JULGAMENTO DE CAUSAS E GESTAO ADMINIS - NACIO

NAL

RESULTADO LEI : 2 - PRIMARIO DISCRICIONARIO

TIPO DE CREDITO : A - INICIAL(LOA)

PLANO ORCAMENTARIO: 0001 - JULGAMENTO DE CAUSAS E GESTAO ADMINISTRATIVA

PF1=AJUDA PF3=SAI PF12=RETORNA

Transação >CONPTRES

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__ SIAFI2014SE-TABADM-ORGAO-CONORGAO (CONSULTA ORGAO)_________________________



USA PROGRAMACAO ORCAMENTARIA : NAO

COORDENADOR ORCAMENTARIO : 070026 - SEC. DE ORC.E FIN.

FASE DE PROGRAMACAO :

PRIORIDADE PROPOSTA :

FASE DE PROGRAMACAO ATUAL : 00

NR AJUSTE AUTOMATICO :

BLOQUEIO NA INVERSAO DE SALDO : NAO

PERTENCE ORCAMENTO FISCAL/SEGURIDADE : PERTENCE

ACUMULA BALANCO DA UNIAO : SIM

ACUMULA BALANCO GFSM : SIM

CLASSIFICACAO BALANORC : ORGAO GERAL

GRUPO DESP. PARA REGISTRO DIRETO :

UTILIZA PLANO INTERNO : UTILIZA PI SEM RELACIONAMENTO UNICO

GESTAO UTILIZADA : TODAS

TEM RELACAO COM SUBACAO : NAO

ATO DE CRIACAO : TIPO : NUMERO :

DATA : ORIGEM :

PF1=AJUDA PF3=SAI PF4=ATUALIZA PF9=CLASS.BALANORC PF12=RETORNA

Transação >CONORGAO

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__ SIAFI2014SE-TABORC-PI-CONPI (CONSULTA PLANO INTERNO)_______________________


PAGINA : 1


PLANO INTERNO : TREINO

TITULO : PARA CONTROLE COM TREINAMENTO

OBJETIVO : CONTROLAR DESPESA COM PROJETO DE TREINAMENTO

UO :

PT :

RES. PRIMARIO :

TP. CREDITO :

PLANO ORCAMENT. :

PTRES :

TIPO : 0 GERAL

ALTERADO POR : 01410379701 - GILDETE UG : 170500 DATA : 02/09/14

PF1=AJUDA PF3=SAI PF4=ATUALIZA PF5=PTRES RELAC. PF6=VINCUL.CONTABIL PF12=

Transação >CONPI

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__ SIAFI2014SE-DOCUMENTO-ENTRADADOS-DETAORC (DETALHAMENTO ORCAMENTARIO)_______


DATA EMISSAO : 19Set14 ESPECIE: 1 NUMERO : 2014ND

UG/GESTAO EMITENTE: 070026 / 00001 - SECRETARIA DE ORCAMENTO E FINANCAS - TSE

ESFERA : 1 PTRES : 059584 FONTE: 0100 GRUPO DESP.: 33

INSTRUMENTO LEGAL : NUMERO: DATA : IDOC : 9999

OBSERVACAO TAXA CAMBIO :

DETALHAMENTO DE ND

R/A DET.FONTE ND SUBITEM UGR PI V A L O R

R 000000 9000 10,00

A 000000 9039 TREINO 10,00

CONFIRMA INCLUSAO ? _ ( S-SIM N-NAO A-ALTERA )

PF1=AJUDA

Transação >DETAORC

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Detalhamento do Crédito (DETAORC)

D - Crédito disponível

C – Redução

6.2.2.1.1.00.00


Natureza da Informação

D – Acréscimo

C – Crédito disponível

5.2.2.1.9.01.01


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Movimentação de Crédito

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MEC

ESAF

SF

SF

UG1 UG2

Provisão

Provisão

Destaque

UG1

Destaque

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__ SIAFI2014SE-DOCUMENTO-ENTRADADOS-NC (MOVIMENTACAO DE CREDITO)______________


DATA EMISSAO : 19Set14 NUMERO : 2014NC ______

UG/GESTAO EMITENTE : 70026_ / 1____ PRENC : 2014PM

UG/GESTAO FAVORECIDA: 70019_ / 1____

TAXA DE CAMBIO : __________ NUM.TRANSFERENCIA: ______

OBSERVACAO

PROVISÃO______________________________________________________________________

______________________________________________________________________________

______________________________________________________________________________

EVENTO ESF PTRES FONTE ND SUBITEM UGR PI V A L O R

300063 1 59584_ 0100000000 339039 __ ______ TREINO_____ 1000_____________

______ _ ______ __________ ______ __ ______ ___________ _________________

______ _ ______ __________ ______ __ ______ ___________ _________________

______ _ ______ __________ ______ __ ______ ___________ _________________

PF1=AJUDA PF2=CONTINUA PF3=SAI PF4=COPIA PF6=LIMPA

Transação >NC

ABOP Slide 44


Movimentação de Crédito – Provisão

D - Crédito disponível

C –Provisão Concedida

6.2.2.1.1.00.00


Natureza da Informação UG Emitente (SF)

D – Recebimento Sub-repasses 7.2.2.2.3.00.00

C – Sub-repasse a programar 8.2.2.2.3.01.00

D – Provisão Recebida

C –Crédito disponível

5.2.2.2.1.01.00


UG Favorecida

Controle

D – Concessão sub-repasses

C – Sub-repasse a programar

7.2.2.1.3.00.00

8.2.2.1.3.01.00 Controle

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Empenho

ABOP Slide 46


Empenho da Despesa

D – Crédito disponível

C – Crédito empenhado a liquidar (célula despesa)

6.2.2.1.1.00.00



D – Exec. da Disp. Recursos – DDR

C – Exec. da Disp. de Recursos – DDR comprometida

Por empenho

8.2.1.1.1.00.00

8.2.1.1.2.00.00 Controle

D – Emissão de Empenhos (NE)

C –Empenhos a Liquidar (NE + subitem)

5.2.2.9.2.01.01


UG Emitente

D – Crédito utilizado – controle na UO (célula da despesa)

C – Crédito a liquidar – controle na UO (célula da despesa)

5.2.2.9.2.02.01


UG resp. UO

ABOP Slide 47


Reconhecimento do passivo “Sem suporte orçamentário” Ex: Precatórios

Contabilidade patrimonial – “Classes 1, 2, 3 e 4”

Contabilidade orçamentária – “Classe 5 e 6”

Execução da despesa

Empenho

Liquidação

Pagamento

Reconhecimento do passivo (permanente)

Pagamento

D 3.3.2 Variação Patrimonial Diminutiva - Serviços

C 2.1.3 Precatórios (P)

D 6.2.2 Crédito Empenhado a Liquidar

C 6.2.2 Crédito Empenhado em liquidação D 6.2.2 Crédito Empenhado em Liquidação

C 6.2.2 Crédito Empenhado Liquidado a Pagar

D 2.1.3 Precatórios (F)

C 1.1.1 Caixa e equivalente caixa (F)

Em Liquidação

D 6.2.2 Crédito Empenhado Liquidado a Pagar

C 6.2.2 Crédito Empenhado Pago

Reconhecimento do passivo (financeiro)

D 2.1.3 Precatórios (P)

C 2.1.3 Precatórios (F)

D 6.2.2 Crédito Orçamentário Disponível

C 6.2.2 Crédito Empenhado a Liquidar

D 5.2.2 Dotação Adicional

C 6.2.2 Crédito Orçamentário Disponível

Dotação

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__ SIAFI2014SE-DOCUMENTO-ENTRADADOS-NE (EFETUA EMPENHO)_______________________


NUMERO : 2014NE ______

UG/GESTAO EMITENTE: 070019 / 1____

NUMERO DA LISTA : 2014LI 46____

ESPECIE DE EMPENHO: 1_

PASSIVO ANTERIOR : S

DOCUMENTO DE REFERENCIA

NUMERO : ____________

UG/GESTAO : ______ / _____

PF1=AJUDA PF3=SAI PF4=COPIA

Nota de Empenho com Passivo Anterior

Nota de Empenho – 1ª Tela

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Nota de Empenho – 2ª Tela



DATA EMISSAO : 05Ago14 NUMERO : 2014NE

UG/GESTAO EMITENTE: 070019 / 00001

NUMERO DA LISTA : 2014LI000046

FAVORECIDO : 00082024000137 GESTAO : _____

TAXA CAMBIO : __________

PASSIVO ANTERIOR : S - SIM CONTA PASSIVO : 213110400

OBSERVACAO / FINALIDADE

PRESTAÇÃO DE SERVIÇO COM FORNECIMENTO DE AGUA________________________________

______________________________________________________________________________

______________________________________________________________________________

EVENTO ESF PTRES FONTE ND UGR PI V A L O R

401091 1 058584 0100000000 339039 ______ ___________ 1000_____________

TIPO : 1 MODALIDADE LICITACAO : 08

AMPARO : ________ INCISO : __

PROCESSO : ____________________ ORIGEM MATERIAL : _

MUNICIPIO BENEFICIADO : ____ UF BENEFICIADA : DF

NUM.ORIG.TRANSFERENCIA: ____________________



ABOP Slide 50


Nota de Empenho – 3ª tela



DATA EMISSAO : 05Ago14 NUMERO : 2014NE

UG EMITENTE : 070019 - TRIBUNAL REGIONAL ELEITORAL DO PARANA

GESTAO EMITENTE : 00001 - TESOURO NACIONAL

CONTA PASSIVO : 213110400 - CONTAS A PAGAR CREDORES NACIONAIS

CONTA CORRENTE (F) :

F0134000000 00082024000137____________________________________________________

VALOR DO EMPENHO : 10,00 VALOR INFORMADO :

CONTA CORRENTE (P) : S A L D O V A L O R

P00082024000137

20.000,00 1000_____________



ABOP Slide 51


Empenho da Despesa com Passivo Anterior

D – Crédito disponível

C – Crédito empenhado a liquidar (célula despesa) 6.2.2.1.1.00.00



D – Crédito empenhado a liquidar (célula despesa)

C – Crédito empenhado em liquidação (célula despesa)

6.2.2.1.3.01.00


D – Empenhos a liquidar (NE + subitem)

C – Empenhos em liquidação (NE + subitem)

6.2.2.9.2.01.01


D –

C –

Emissão de empenhos (NE)

Empenhos a liquidar (NE + subitem)

5.2.2.9.2.01.01


UG Emitente

ABOP Slide 52


Empenho da Despesa com Passivo Anterior

D – Exec. da Disp. Recursos – DDR

C – Exec. da Disp. de Recursos – DDR comprometida

por empenho

8.2.1.1.1.00.00

8.2.1.1.2.00.00 Controle


D – Passivo (Permanente)

C – Passivo (Financeiro )

2.X.X.X.X.XX.XX

2.X.X.X.X.XX.XX Patrimonial

UG Emitente

D – Crédito Utilizado – controle na UO (célula da despesa)

C – Crédito a liquidar – controle na UO (célula da despesa)

5.2.2.9.2.02.01


UG responsável pela UO da UG Emitente


ABOP Slide 53


__ SIAFI2014SE-TABORC-TABSOF-CONNATSOF (CONSULTA NATUREZA SOF)________________


CRITERIO DE PESQUISA: PAGINA: 1

ND => 33903900

ND TITULO

33903900 OUTROS SERVICOS DE TERCEIROS-PESSOA JURIDICA

33903901 ASSINATURAS DE PERIODICOS E ANUIDADES

33903902 CONDOMINIOS

33903903 COMISSOES E CORRETAGENS

33903904 DIREITOS AUTORAIS

33903905 SERVICOS TECNICOS PROFISSIONAIS

33903906 CAPATAZIA, ESTIVA E PESAGEM

33903907 DESCONTOS FINANCEIROS CONCEDIDOS

33903908 MANUTENCAO DE SOFTWARE

33903909 ARMAZENAGEM

33903910 LOCACAO DE IMOVEIS

33903911 LOCACAO DE SOFTWARES

33903912 LOCACAO DE MAQUINAS E EQUIPAMENTOS

...

33903922 EXPOSICOES, CONGRESSOS E CONFERENCIAS

PF2=DET PF3=SAI PF5=HIST PF8=AVANCA PF12=RET

Transação >CONNATSOF

ABOP Slide 54


__ SIAFI2014SE-DOCUMENTO-ENTRADADOS-ATULI (ATUALIZA LISTA DE ITEM DE EMPENHO)_


PAGINA: 1

UG/GESTAO EMITENTE: 070019/00001 - TRIBUNAL REGIONAL ELEITORAL DO PARANA

NUMERO: 2014LI

SEQUENCIAL : 001

NAT. DESP. : 339039 SUBITEM : 22

QUANTIDADE : 1_______________ VALOR UNITARIO : 500______________

VALOR DO SEQ. : _________________

DESCRICAO

DESPESA COM SERVICOS__________________________________________________________

______________________________________________________________________________

______________________________________________________________________________

______________________________________________________________________________

______________________________________________________________________________

______________________________________________________________________________

______________________________________________________________________________

______________________________________________________________________________

PF1=AJUDA PF2=AVANCA DESC. PF3=SAI PF4=COPIA ITEM

PF12=RETORNA

Transação >ATULI

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NUMERO : 2014NE ______

UG/GESTAO EMITENTE: 70019_ / 1____

NUMERO DA LISTA : 2014LI ______

ESPECIE DE EMPENHO: 1_

PASSIVO ANTERIOR : N

DOCUMENTO DE REFERENCIA

NUMERO : ____________

UG/GESTAO : ______ / _____

PF1=AJUDA PF3=SAI PF4=COPIA

Transação >NE

ABOP Slide 56




DATA EMISSAO : 19Set14 NUMERO : 2014NE

UG/GESTAO EMITENTE: 070019 / 00001

NUMERO DA LISTA : 2014LI000001

FAVORECIDO : 02122628000195 GESTAO : _____

TAXA CAMBIO : __________

PASSIVO ANTERIOR : N - NAO

OBSERVACAO / FINALIDADE

DESPESA COM SERVICOS DE PAPELARIA_____________________________________________

______________________________________________________________________________

______________________________________________________________________________

EVENTO ESF PTRES FONTE ND UGR PI V A L O R

401091 1 059584 0100000000 339039 ______ TREINO__ 500______________

TIPO : 1 MODALIDADE LICITACAO : 08

AMPARO : ________ INCISO : __

PROCESSO : ____________________ ORIGEM MATERIAL : _

MUNICIPIO BENEFICIADO : ____ UF BENEFICIADA : PR

NUM.ORIG.TRANSFERENCIA: ____________________


Transação >NE

ABOP Slide 57


Secretaria do Tesouro Nacional Secretaria do Tesouro Nacional -- STNSTN

CoordenaçãoCoordenação--GeralGeral de de ProgramaçãoProgramação Financeira Financeira -- COFINCOFIN

Tel: (61) Tel: (61) 34123412-- 31103110

ee--mail mail InstitucionalInstitucional: [email protected]: [email protected]

descentralização de créditos orçamentários e empenho no...

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