DCI Sábado, domingo e segunda-feira, 29, 30 e 31 de março de 2014 | LE G A L C45

Banco Itaucard S.A.

BALANÇO PATRIMONIAL (Em Milhares de Reais)

DEMONSTRAÇÃO DAS MUTAÇÕES DO PATRIMÔNIO LÍQUIDO (Nota 12) (Em Milhares de Reais)

RELATÓRIO DA ADMINISTRAÇÃO CNPJ nº 17.192.451/0001-70

ATIVO NOTAS 31/12/2013 31/12/2012CIRCULANTE .................................................................................................... 54.961.745 47.018.344 DISPONIBILIDADES .................................................................................. 3a e 4 170.251 126.767 APLICAÇÕES INTERFINANCEIRAS DE LIQUIDEZ ......................... 3a, 3b, 4 e 13a 303.236 988.814 Aplicações no Mercado Aberto ........................................................... 303.236 988.814 TÍTULOS E VALORES MOBILIÁRIOS E INSTRUMENTOS FINANCEIROS DERIVATIVOS ............................................................. 3c, 3d e 5 3.206.568 1.699.363 Carteira Própria ......................................................................................... 1.255.130 415.810 Vinculados a Prestação de Garantias ................................................ 754.991 319.349 Vinculados ao Banco Central ............................................................... 324 –.– Instrumentos Financeiros Derivativos .............................................. 1.196.123 964.204 RELAÇÕES INTERFINANCEIRAS E INTERDEPENDÊNCIAS ....... 2.618 3.494 OPERAÇÕES DE CRÉDITO ...................................................................... 3e, 3g e 6 18.779.506 16.254.783 Operações de Crédito ............................................................................. 22.336.143 19.506.753 (Provisão para Operações de Crédito de Liquidação Duvidosa).................................................................................................. (3.556.637) (3.251.970) OPERAÇÕES DE ARRENDAMENTO MERCANTIL .......................... 3e, 3f, 3g e 6 (44.933) (80.795) Arrendamentos a Receber e Valor Residual Garantido .............. 13.053.702 3.399.675 (Rendas a Apropriar e Valor Residual a Balancear) ....................... (12.481.971) (3.276.266) (Provisão para Créditos de Arrendamento Mercantil de Liquidação Duvidosa) ............................................................................ (616.664) (204.204) OUTROS CRÉDITOS ................................................................................... 32.053.005 27.563.002 Rendas a Receber ..................................................................................... 2.059.444 873.819 Negociação e Intermediação de Valores ......................................... –.– 4.148 Operações com Característica de Concessão de Crédito .......... 3e e 6a 27.157.623 24.430.292 (Provisão para Outros Créditos de Liquidação Duvidosa) ......... 3g e 6c (458.689) (579.022) Diversos ....................................................................................................... 7a 3.294.627 2.833.765 OUTROS VALORES E BENS ..................................................................... 3h 491.494 462.916 Outros Valores e Bens ............................................................................. 10.068 8.942 (Provisões para Desvalorizações) ....................................................... (9.493) (4.905) Despesas Antecipadas ........................................................................... 490.919 458.879REALIZÁVEL A LONGO PRAZO ................................................................ 25.092.181 22.317.790 TÍTULOS E VALORES MOBILIÁRIOS E INSTRUMENTOS FINANCEIROS DERIVATIVOS ............................................................. 3c, 3d e 5 87.893 390.443 Carteira Própria ......................................................................................... 112 41.900 Vinculados a Prestação de Garantias ................................................ 14.480 244.965 Instrumentos Financeiros Derivativos .............................................. 73.301 103.578 OPERAÇÕES DE CRÉDITO ...................................................................... 3e, 3g e 6 17.405.441 17.918.438 Operações de Crédito ............................................................................. 19.323.319 20.090.542 (Provisão para Operações de Crédito de Liquidação Duvidosa).................................................................................................. (1.917.878) (2.172.104) OPERAÇÕES DE ARRENDAMENTO MERCANTIL .......................... 3e,3f, 3g e 6 (404.280) 16.234 Arrendamentos a Receber e Valor Residual Garantido .............. 10.015.053 3.939.723 (Rendas a Apropriar e Valor Residual a Balancear) ....................... (10.279.887) (3.873.239) (Provisão para Créditos de Arrendamento Mercantil de Liquidação Duvidosa) ............................................................................ (139.446) (50.250) OUTROS CRÉDITOS ................................................................................... 7.812.061 3.696.355 Operações com Característica de Concessão de Crédito .......... 3e e 6a 3.233 3.353 (Provisão para Outros Créditos de Liquidação Duvidosa) ......... 3g e 6c (45) (68) Diversos ....................................................................................................... 7a 7.808.873 3.693.070 OUTROS VALORES E BENS - Despesas Antecipadas ................. 3h 191.066 296.320PERMANENTE .................................................................................................. 70.374.099 54.821.114 INVESTIMENTOS ........................................................................................ 3i 46.906.744 45.033.566 Participações em Controladas e Coligadas - No País................... 11a 46.894.218 45.033.227 Outros Investimentos ............................................................................. 49.404 13.310 (Provisões para Perdas) .......................................................................... (36.878) (12.971) IMOBILIZADO DE USO ............................................................................ 3j 2.006 2.835 Outras Imobilizações de Uso................................................................ 8.682 8.754 (Depreciações Acumuladas) ................................................................. (6.676) (5.919) IMOBILIZADO DE ARRENDAMENTO MERCANTIL ...................... 3k e 6b 20.636.755 6.463.239 Bens Arrendados ...................................................................................... 21.533.375 6.344.934 (Depreciações Acumuladas) ................................................................. (896.620) 118.305 INTANGÍVEL ................................................................................................. 3l e 11b 2.828.594 3.321.474 Outros Ativos Intangíveis ...................................................................... 11.920.730 6.564.422 (Amortização Acumulada) .................................................................... (9.092.136) (3.242.948)TOTAL DO ATIVO ............................................................................................ 150.428.025 124.157.248

PASSIVO NOTAS 31/12/2013 31/12/2012CIRCULANTE .................................................................................................... 58.111.946 51.044.834 DEPÓSITOS ................................................................................................... 3b 23.867.798 13.362.359 Depósitos à Vista ...................................................................................... 691 1 Depósitos Interfinanceiros ................................................................... 13a 23.867.107 13.362.358 RECURSOS DE ACEITES E EMISSÃO DE TÍTULOS ........................ 3b e 8 25.769 9.872.537 Obrigações por Títulos e Valores Mobiliários no Exterior .......... 25.769 8.174 Recursos de Letras Imobiliárias, Hipotecárias, de Crédito e Similares .................................................................................. –.– 9.864.363 RELAÇÕES INTERFINANCEIRAS E INTERDEPENDÊNCIAS ....... –.– 62 OBRIGAÇÕES POR REPASSES DO PAÍS - INSTITUIÇÕES OFICIAIS BNDES ...................................................................................... 83.496 –.– INSTRUMENTOS FINANCEIROS DERIVATIVOS............................. 3d e 5b 5.640 8.334 OUTRAS OBRIGAÇÕES ............................................................................ 34.129.243 27.801.542 Cobrança e Arrecadação de Tributos e Assemelhados .............. 7.283 3.493 Carteira de Câmbio .................................................................................. 27.437 –.– Sociais e Estatutárias ............................................................................... 602.224 822.967 Fiscais e Previdenciárias ......................................................................... 3n, 3o e 10c 1.633.401 434.808 Negociação e Intermediação de Valores ......................................... 294.543 300.119 Credores por Antecipação de Valor Residual ................................. 3f e 6b 7.562.933 1.771.131 Operações com Cartões de Crédito ................................................... 3e 22.536.432 23.590.453 Diversas........................................................................................................ 7b 1.464.990 878.571

EXIGÍVEL A LONGO PRAZO ....................................................................... 73.628.474 53.505.487 DEPÓSITOS - Depósitos Interfinanceiros ...................................... 3b e 13a 61.236.008 47.973.388 RECURSOS DE ACEITES E EMISSÃO DE TÍTULOS ........................ 3b e 8 278.079 202.443 Obrigações por Títulos e Valores Mobiliários no Exterior .......... 278.079 202.443 OBRIGAÇÕES POR REPASSES DO PAÍS - INSTITUIÇÕES OFICIAIS BNDES ...................................................................................... 86.799 –.– INSTRUMENTOS FINANCEIROS DERIVATIVOS............................. 3d e 5b 163.623 197.951 OUTRAS OBRIGAÇÕES ............................................................................ 11.863.965 5.131.705 Fiscais e Previdenciárias ......................................................................... 3n, 3o e 10c 6.590.735 2.741.784 Credores por Antecipação de Valor Residual ................................. 3f e 6b 4.908.893 2.264.738 Diversas........................................................................................................ 7b 364.337 125.183

RESULTADOS DE EXERCÍCIOS FUTUROS ............................................ 3p 645.132 709.333

PATRIMÔNIO LÍQUIDO ................................................................................ 12 18.042.473 18.897.594 Capital Social ................................................................................................. 15.564.076 15.553.776 Reservas de Capital ..................................................................................... 14.183 14.183 Reservas de Lucros ...................................................................................... 2.465.686 3.281.959 Ajustes de Avaliação Patrimonial .......................................................... 3c e 5a (1.472) 47.676

TOTAL DO PASSIVO ...................................................................................... 150.428.025 124.157.248

DEMONSTRAÇÃO DOS FLUXOS DE CAIXA (Em Milhares de Reais)

NOTAS EXPLICATIVAS ÀS DEMONSTRAÇÕES CONTÁBEIS - EXERCÍCIOS DE 01/01 A 31/12 DE 2013 E DE 2012 (Em Milhares de Reais)

Ajustes de Capital Reservas Reservas Avaliação Lucros Social de Capital de Lucros Patrimonial Acumulados Total SALDOS EM 01/07/2013 ................................................................................................................................................................................ 15.564.076 14.183 1.562.371 18.234 –.– 17.158.864Variação do Ajuste ao Valor de Mercado ................................................................................................................................................... –.– –.– –.– (19.706) –.– (19.706)Lucro Líquido ....................................................................................................................................................................................................... –.– –.– –.– –.– 1.603.315 1.603.315Destinações: Reserva Legal .................................................................................................................................................................................................. –.– –.– 80.166 –.– (80.166) –.– Reservas Estatutárias .................................................................................................................................................................................... –.– –.– 823.149 –.– (823.149) –.– Juros sobre o Capital Próprio .................................................................................................................................................................... –.– –.– –.– –.– (700.000) (700.000)SALDOS EM 31/12/2013 ................................................................................................................................................................................ 15.564.076 14.183 2.465.686 (1.472) –.– 18.042.473MUTAÇÕES DO PERÍODO .............................................................................................................................................................................. –.– –.– 903.315 (19.706) –.– 883.609SALDOS EM 01/01/2012 ................................................................................................................................................................................ 15.553.776 16.034 1.668.391 2.817 –.– 17.241.018Variação do Ajuste ao Valor de Mercado ................................................................................................................................................... –.– –.– –.– 44.859 –.– 44.859Outorga de Opções Reconhecidas de Controladas ............................................................................................................................... –.– (1.851) –.– –.– –.– (1.851)Dividendos Pagos ............................................................................................................................................................................................... –.– –.– (831.853) –.– –.– (831.853)Lucro Líquido ....................................................................................................................................................................................................... –.– –.– –.– –.– 3.641.835 3.641.835Destinações: Reserva Legal .................................................................................................................................................................................................. –.– –.– 182.092 –.– (182.092) –.– Reservas Estatutárias .................................................................................................................................................................................... –.– –.– 2.263.329 –.– (2.263.329) –.– Dividendos Pagos .......................................................................................................................................................................................... –.– –.– –.– –.– (237.273) (237.273) Juros sobre o Capital Próprio .................................................................................................................................................................... –.– –.– –.– –.– (959.141) (959.141)SALDOS EM 31/12/2012 ................................................................................................................................................................................ 15.553.776 14.183 3.281.959 47.676 –.– 18.897.594MUTAÇÕES DO EXERCÍCIO ........................................................................................................................................................................... –.– (1.851) 1.613.568 44.859 –.– 1.656.576SALDOS EM 01/01/2013 ................................................................................................................................................................................ 15.553.776 14.183 3.281.959 47.676 –.– 18.897.594Aumento de Capital .......................................................................................................................................................................................... 300 –.– –.– –.– –.– 300Incorporação ........................................................................................................................................................................................................ 10.000 –.– –.– –.– –.– 10.000Variação do Ajuste ao Valor de Mercado ................................................................................................................................................... –.– –.– –.– (49.148) –.– (49.148)Dividendos Pagos ............................................................................................................................................................................................... –.– –.– (2.263.330) –.– –.– (2.263.330)Lucro Líquido ....................................................................................................................................................................................................... –.– –.– –.– –.– 2.147.057 2.147.057Destinações: Reserva Legal .................................................................................................................................................................................................. –.– –.– 107.353 –.– (107.353) –.– Reservas Estatutárias .................................................................................................................................................................................... –.– –.– 1.339.704 –.– (1.339.704) –.– Juros sobre o Capital Próprio .................................................................................................................................................................... –.– –.– –.– –.– (700.000) (700.000)SALDOS EM 31/12/2013 ................................................................................................................................................................................ 15.564.076 14.183 2.465.686 (1.472) –.– 18.042.473

MUTAÇÕES DO EXERCÍCIO ........................................................................................................................................................................... 10.300 –.– (816.273) (49.148) –.– (855.121)

2º Semestre 01/01 a 01/01 a NOTAS 2013 31/12/2013 31/12/2012RECEITAS DA INTERMEDIAÇÃO FINANCEIRA ......................................................... 12.490.345 22.063.600 15.851.493 Operações de Crédito ........................................ 3e 6.123.948 11.931.133 11.851.904 Operações de Arrendamento Mercantil ..... 3f 6.236.765 10.183.725 3.474.508 Resultado de Operações com Títulos e Valores Mobiliários .......................................... 98.850 (40.137) 585.506 Resultado com Instrumentos Financeiros Derivativos .......................................................... 30.782 (11.121) (60.425)DESPESAS DA INTERMEDIAÇÃO FINANCEIRA ......................................................... (11.461.782) (20.667.527) (14.047.926) Operações de Captação no Mercado ........... (3.505.094) (6.620.913) (6.945.722) Operações de Empréstimos e Repasses ...... (209.134) (157.266) (13.940) Resultado Operações de Câmbio .................. (27) (27) –.– Operações de Arrendamento Mercantil ..... (5.441.182) (8.814.726) (2.886.198) Provisão para Créditos de Liquidação Duvidosa ............................................................. 3g e 6c (2.306.345) (5.074.595) (4.202.066)RESULTADO BRUTO DA INTERMEDIAÇÃO FINANCEIRA ......................................................... 1.028.563 1.396.073 1.803.567OUTRAS RECEITAS (DESPESAS) OPERACIONAIS................................................... (122.527) (272.950) 922.943 Receitas de Prestação de Serviços ................ 3e e 7c 2.450.701 4.865.796 4.955.484 Despesas de Pessoal ........................................... (15.123) (28.205) (24.144) Outras Despesas Administrativas .................. 7d (1.939.992) (3.662.803) (3.523.678) Despesas Tributárias ........................................... 3n, 3o e 10a II (125.444) (321.534) (604.649) Resultado de Participações em Controladas e Coligadas ................................ 3i e 11a 1.785.817 2.828.647 3.107.129 Outras Receitas Operacionais ......................... 7e 107.733 135.500 29.539 Outras Despesas Operacionais ....................... 7f (2.386.219) (4.090.351) (3.016.738)RESULTADO OPERACIONAL ............................. 906.036 1.123.123 2.726.510RESULTADO NÃO OPERACIONAL ................... 7g 18.960 17.091 (36.901)RESULTADO ANTES DA TRIBUTAÇÃO SOBRE O LUCRO E PARTICIPAÇÕES ........... 924.996 1.140.214 2.689.609IMPOSTO DE RENDA E CONTRIBUIÇÃO SOCIAL .................................................................... 3n, 3o e 10a I 678.346 1.007.001 953.206 Devidos sobre Operações do Período ......... (662.519) (1.247.796) (461.980) Referentes a Diferenças Temporárias ........... 1.340.865 2.254.797 1.415.186PARTICIPAÇÕES NO LUCRO .............................. 13b (27) (158) (980)LUCRO LÍQUIDO ..................................................... 1.603.315 2.147.057 3.641.835Nº AÇÕES ................................................................... 12a 239.240.572.900 239.092.576.283LUCRO POR LOTE DE MIL AÇÕES - R$........... 8,97 15,23VALOR PATRIMONIAL POR LOTE DE MIL AÇÕES - R$ ................................................... 75,42 79,04

2º Semestre 01/01 a 01/01 a 2013 31/12/2013 31/12/2012LUCRO LÍQUIDO AJUSTADO ............................................................................. 1.706.335 3.749.828 4.206.342 Lucro Líquido ......................................................................................................... 1.603.315 2.147.057 3.641.835 Ajustes ao Lucro Líquido: .................................................................................. 103.020 1.602.771 564.507 Provisão para Créditos de Liquidação Duvidosa ................................... 2.306.345 5.074.595 4.202.066 Depreciações e Amortizações ...................................................................... 1.627.386 1.659.023 59.282 Amortização de Ágio ....................................................................................... (654.682) 24.718 835.486 Tributos Diferidos.............................................................................................. (1.340.865) (2.254.797) (1.415.186) Resultado de Participação em Controladas e Coligadas .................... (1.785.817) (2.828.647) (3.107.129) Resultado de Juros de Títulos e Valores Mobiliários Disponíveis para Venda ................................................................................ (21.499) (43.822) (44.156) (Ganho) Perda na Alienação de Bens Não de Uso Próprio ................. (17.095) (17.393) (809) (Ganho) Perda na Alienação de Investimentos ...................................... (10.435) (10.435) 37.212 Outros ................................................................................................................... (318) (471) (2.259)VARIAÇÃO DE ATIVOS E OBRIGAÇÕES ........................................................ (1.161.103) 2.541.201 36.547 (Aumento) Redução em Aplicações Interfinanceiras de Liquidez .. 50.838 378.031 7.928.202 (Aumento) Redução em Títulos e Valores Mobiliários e Instrum. Financ. Derivativos (Ativos/Passivos) ..................................... (840.021) (790.049) (32.759) (Aumento) Redução em Relações Interfinanceiras e Relações Interdependências (Ativos/Passivos)....................................................... (160) 876 1.264 (Aumento) Redução em Operações de Crédito e Arrendamento Mercantil ............................................................................. (758.361) 2.906.003 (3.418.376) (Aumento) Redução em Outros Créditos e Outros Valores e Bens . 3.348.664 3.980.970 (271.781) (Redução) Aumento em Depósitos ............................................................ (5.319.975) 8.596.613 (6.888.281) (Redução) Aumento em Recursos por Emissão de Títulos ................. (866.758) (10.706.371) 830.797 (Redução) Aumento em Obrigações por Empréstimos ...................... 157.254 156.950 –.– (Redução) Aumento em Outras Obrigações ........................................... 1.023.365 33.799 896.213 Aumento (Redução) em Operações com Cartões de Crédito ........... 2.697.278 (1.054.021) 1.300.660 Variação nos Resultados de Exercícios Futuros ...................................... 10.851 (72.180) 291.837 Pagamento de Imposto de Renda e Contribuição Social ................... (664.078) (889.420) (601.229)CAIXA LÍQUIDO PROVENIENTE/(APLICADO) NAS ATIVIDADES OPERACIONAIS ........................................................................ 545.232 6.291.029 4.242.889 Dividendos e Juros sobre o Capital Próprio Recebidos....................... 3.909.138 4.624.937 1.833.802 Alienação de Investimentos .......................................................................... 1.346.067 1.346.067 39.635 Aquisição de Investimentos .......................................................................... (5.872.629) (5.877.629) (4.699.007) Aquisição de Títulos e Valores Mobiliários Disponíveis para Venda ................................................................................ 385.246 240.493 (7.976) Aumento de Capital em Controladas e Coligadas ................................ (60.000) (3.060.000) (24.000) Caixa e Equivalentes de Caixa Líquido de Ativos e Passivos Incorporados na Reorganização Societária .......................................... 34.870 36.881 –.– Alienação de Bens Não de Uso Próprio ..................................................... 22.000 22.897 2.186 Aquisição de Imobilizado de Uso ................................................................ –.– (96) (1.249) Alienação de Imobilizado de Uso ............................................................... 2 2 384 Aquisição de Intangível .................................................................................. (205.000) (205.000) (12.000)CAIXA LÍQUIDO PROVENIENTE/(APLICADO) NAS ATIVIDADES DE INVESTIMENTO ................................................................. (440.306) (2.871.448) (2.868.225) Aumento de Capital ......................................................................................... –.– 300 –.– Dividendos e Juros sobre o Capital Próprio Pagos ............................... –.– (3.683.944) (1.460.126)CAIXA LÍQUIDO PROVENIENTE/(APLICADO) NAS ATIVIDADES DE FINANCIAMENTO ............................................................. –.– (3.683.644) (1.460.126)AUMENTO/(REDUÇÃO) LÍQUIDO EM CAIXA E EQUIVALENTES DE CAIXA (Notas 3a e 4) .................................................................................. 104.926 (264.063) (85.462) Caixa e Equivalentes de Caixa no Início do Período/Exercício ......... 368.561 737.550 823.012 Caixa e Equivalentes de Caixa no Final do Período/Exercício ........... 473.487 473.487 737.550

DEMONSTRAÇÃO DO RESULTADO (Em Milhares de Reais)

Senhores Acionistas:Apresentamos as Demonstrações Contábeis do Banco Itaucard S.A., relativas aos exercícios de 01/01 a 31/12 de 2013 e de 2012, as quais seguem os dispositivos estabelecidos pelo Banco Central do Brasil (BACEN) e do Conselho Monetário Nacional (CMN). São Paulo, 28 de março de 2014. A Administração

NOTA 5 - TÍTULOS E VALORES MOBILIÁRIOS E INSTRUMENTOS FINANCEIROS DERIVATIVOS (ATIVOS E PASSIVOS)Apresentamos a seguir a composição por tipo de papel, prazo de vencimento e tipo de carteira dos Títulos e Valores Mobiliários e de Instrumentos Financeiros Derivativos, já ajustados aos respectivos valores de mercado:a) Resumo por Vencimento 31/12/2013 31/12/2012 Provisão para Ajuste ao Valor de Mercado Refletida no: Patrimônio Valor de Acima de Valor de Custo Resultado Líquido Mercado % 0-30 31-90 91-180 181-365 366-720 720 dias Mercado TÍTULOS PÚBLICOS - BRASIL - Letras Financeiras do Tesouro ............................................................... 711.019 (172) 8 710.855 21,6% –.– 408.376 –.– 39.111 43.217 220.151 580.010TÍTULOS PRIVADOS .................................................................................................................................................... 1.300.710 13.687 (215) 1.314.182 39,9% 1.314.182 –.– –.– –.– –.– –.– 442.014 Ações de Companhias Abertas ............................................................................................................................ 340.535 13.697 (215) 354.017 10,8% 354.017 –.– –.– –.– –.– –.– 166.223 Cotas de Fundos de Renda Fixa ........................................................................................................................... 960.175 (10) –.– 960.165 29,1% 960.165 –.– –.– –.– –.– –.– 275.791SUBTOTAL - TÍTULOS E VALORES MOBILIÁRIOS (*) ..................................................................................... 2.011.729 13.515 (207) 2.025.037 61,5% 1.314.182 408.376 –.– 39.111 43.217 220.151 1.022.024 Títulos para Negociação ......................................................................................................................................... 1.622.641 13.515 –.– 1.636.156 49,7% 1.277.658 79.289 –.– 30.433 43.217 205.559 436.469 Títulos Disponíveis para Venda ............................................................................................................................ 389.088 –.– (207) 388.881 11,8% 36.525 329.086 –.– 8.678 –.– 14.592 585.555INSTRUMENTOS FINANCEIROS DERIVATIVOS............................................................................................... 1.270.126 (702) –.– 1.269.424 38,5% 424.447 384.058 271.960 115.658 81 73.220 1.067.782TOTAL DE TÍTULOS E VALORES MOBILIÁRIOS E INSTRUMENTOS FINANCEIROS DERIVATIVOS (ATIVO) ........................................................................................................................................... 3.281.855 12.813 (207) 3.294.461 100,0% 1.738.630 792.433 271.960 154.769 43.298 293.371 2.089.806% por prazo de vencimento ...................................................................................................................................... 52,7% 24,1% 8,3% 4,7% 1,3% 8,9% Impostos Diferidos ................................................................................................................................................... 92 Ajuste de Controladas e Coligadas ..................................................................................................................... (1.357)AJUSTE AO VALOR DE MERCADO - TVM ........................................................................................................... (1.472)INSTRUMENTOS FINANCEIROS DERIVATIVOS (PASSIVO) ........................................................................ (141.073) (28.190) –.– (169.263) (2.881) (1.315) –.– (1.443) (822) (162.802) (206.285)TOTAL DE TÍTULOS E VALORES MOBILIÁRIOS E INSTRUMENTOS FINANCEIROS DERIVATIVOS (ATIVO) - 31/12/2012 ................................................................................ 2.025.720 64.290 (204) 2.089.806 729.974 502.191 149.316 297.855 306.978 103.492% por prazo de vencimento ................................................................................................................................... 34,9% 24,0% 7,1% 14,3% 14,7% 5,0% Impostos Diferidos ................................................................................................................................................... 91 Ajuste de Controladas e Coligadas ..................................................................................................................... 47.789AJUSTE AO VALOR DE MERCADO - TVM - 31/12/2012 ............................................................................... 47.676INSTRUMENTOS FINANCEIROS DERIVATIVOS (PASSIVO) - 31/12/2012 ............................................ (182.807) (23.478) –.– (206.285) (310) (1.789) (446) (5.789) (764) (197.187)(*) Não houve reclassificação entre as categorias de Títulos e Valores Mobiliários em 2013.

NOTA 1 - CONTEXTO OPERACIONALO Banco Itaucard S.A. (ITAUCARD) é uma sociedade anônima que tem por objeto a atividade bancária, nas modalidades autorizadas para banco múltiplo, com as carteiras de investimento, de crédito, financiamento e investimento e de arrendamento mercantil, bem como a emissão e administração de cartões de crédito, próprios ou de terceiros e a administração de carteiras de valores mobiliários. As operações do ITAUCARD são conduzidas no contexto de um conjunto de instituições que atuam integradamente no mercado financeiro, lideradas pelo Itaú Unibanco Holding S.A. Os benefícios dos serviços prestados entre essas instituições e os custos correspondentes são absorvidos segundo a praticabilidade e razoabilidade de lhes serem atribuídos.As Demonstrações Contábeis elaboradas para os exercícios findos em 31 de dezembro de 2013 e de 2012 foram aprovadas pela Diretoria em 28 de março de 2014.NOTA 2 - APRESENTAÇÃO DAS DEMONSTRAÇÕES CONTÁBEISAs Demonstrações Contábeis do ITAUCARD foram elaboradas de acordo com a Lei das Sociedades por Ações, em consonância, quando aplicável, com os normativos do Banco Central do Brasil (BACEN) e do Conselho Monetário Nacional (CMN), que incluem práticas e estimativas contábeis no que se refere à constituição de provisões.Em decorrência das Reorganizações Societárias (Nota 12d) os ativos e passivos de 31/12/2013 já refletem os valores relativos aos saldos provenientes das incorporações. Na Demonstração do Resultado estão incluídas as receitas e despesas, correspondentes às operações relativas aos valores patrimoniais incorporados, a partir das respectivas datas das Assembleias Gerais Extraordinárias.Em função do processo de convergência com as normas internacionais de contabilidade, algumas normas e interpretações foram emitidas pelo Comitê de Pronunciamentos Contábeis (CPC), as quais serão aplicáveis às instituições financeiras somente quando aprovadas pelo BACEN, naquilo que não confrontar com as normas por ele já emitidas anteriormente. Os pronunciamentos contábeis já aprovados, por meio das Resoluções do CMN, foram aplicados integralmente na elaboração destas Demonstrações Contábeis.Conforme a Circular nº 3.068, de 08/11/2001, do BACEN, os títulos e valores mobiliários classificados como títulos para negociação (Nota 5a) são apresentados no Balanço Patrimonial, no Ativo Circulante, independentemente de suas datas de vencimentos. A reavaliação quanto à classificação de títulos e valores mobiliários só pode ser efetuada por ocasião dos balancetes semestrais.NOTA 3 - RESUMO DAS PRINCIPAIS PRÁTICAS CONTÁBEISa) Caixa e Equivalentes de Caixa - O ITAUCARD define como caixa e equivalentes a caixa as disponibilidades que compreendem o caixa e contas correntes em bancos (considerados na rubrica Disponibilidades), Aplicações em Depósitos Interfinanceiros e Aplicações em Operações Compromissadas - Posição Bancada com prazo original igual ou inferior a 90 dias.b) Aplicações Interfinanceiras de Liquidez, Depósitos Remunerados, Recursos de Aceites e Emissão de Títulos e Demais Operações Ativas e Passivas - As operações com cláusula de atualização monetária/cambial e as operações com encargos prefixados estão registradas a valor presente, líquidas dos custos de transação incorridos, calculadas pro rata die com base na taxa efetiva das operações.c) Títulos e Valores Mobiliários - Registrados pelo custo de aquisição atualizado pelo indexador e/ou taxa de juros efetiva e apresentados no Balanço Patrimonial conforme a Circular nº 3.068, de 08/11/2001, do BACEN. São classificados nas seguintes categorias: Títulos para Negociação - Títulos e valores mobiliários adquiridos com o propósito de serem ativa e

frequentemente negociados, avaliados pelo valor de mercado em contrapartida ao resultado do período;Títulos Disponíveis para Venda - Títulos e valores mobiliários que poderão ser negociados porém não são

adquiridos com o propósito de serem ativa e frequentemente negociados, avaliados pelo valor de mercado em contrapartida à conta destacada do Patrimônio Líquido.Os ganhos e perdas de títulos disponíveis para venda, quando realizados, serão reconhecidos na data de negociação na Demonstração do Resultado, em contrapartida de conta específica do Patrimônio Líquido.Os declínios no valor de mercado dos títulos e valores mobiliários disponíveis para venda e dos mantidos até o vencimento, abaixo dos seus respectivos custos atualizados, relacionados a razões consideradas não temporárias, serão refletidos no resultado como perdas realizadas.Os efeitos da aplicação dos procedimentos descritos acima, nas controladas e coligadas do ITAUCARD, refletidos por estas em conta destacada dos seus Patrimônios Líquidos ou em contas de resultado, foram igualmente registrados diretamente no Patrimônio Líquido ou no Resultado de Participações da controladora proporcionalmente ao percentual de participação.

d) Instrumentos Financeiros Derivativos - São classificados, na data de sua aquisição, de acordo com a intenção da administração em utilizá-los como instrumento de proteção (hedge) ou não, conforme a Circular nº 3.082, de 30/01/2002, do BACEN. As operações que utilizam instrumentos financeiros, efetuadas por solicitação de clientes, por conta própria, ou que não atendam aos critérios de proteção (principalmente derivativos utilizados para administrar a exposição global de risco), são contabilizadas pelo valor de mercado, com os ganhos e as perdas realizados e não realizados, reconhecidos diretamente na Demonstração do Resultado.e) Operações de Crédito, de Arrendamento Mercantil Financeiro e Outros Créditos (Operações com Característica de Concessão de Crédito) - Registradas a valor presente, calculadas pro rata die com base na variação do indexador e na taxa de juros pactuados, sendo atualizadas accrual até o 60º dia de atraso, observada a expectativa do recebimento. Após o 60º dia, o reconhecimento no resultado ocorre quando do efetivo recebimento das prestações. Em Outros Créditos - Operações com Características de Concessão de Crédito, estão incluídos os valores a receber, decorrentes de compras efetuadas pelos titulares de cartões de crédito. Os recursos correspondentes a esses valores estão contemplados em Outras Obrigações - Operações com Cartões de Crédito. As receitas decorrentes da recuperação de operações levadas anteriormente a prejuízo (write-offs), estão classificadas nas linhas de Receitas da Intermediação Financeira - Operações de Crédito e Receitas da Intermediação Financeira - Operações de Arrendamento Mercantil. As tarifas na contratação dessas operações são classificadas em Receitas de Prestação de Serviços.f) Arrendamentos a Receber e Valor Residual Garantido (VRG) - Registrados pelo valor contratual, em contrapartida às contas retificadoras de Rendas a Apropriar e Valor Residual a Balancear, ambos apresentados pelas condições pactuadas. O VRG recebido antecipadamente é registrado em Outras Obrigações - Credores por Antecipação de Valor Residual até a data do término contratual. O ajuste a valor presente das contraprestações e do VRG a receber das operações de arrendamento mercantil é reconhecido como superveniência/insuficiência de depreciação no Imobilizado de Arrendamento Mercantil.A prática adotada acima difere das práticas contábeis previstas na legislação brasileira, principalmente no que diz respeito ao regime de competência no registro das receitas e despesas relacionadas aos contratos de arrendamento mercantil. Em consequência, de acordo com a Circular BACEN nº 1.429/89, é calculado o valor presente das contraprestações em aberto, utilizando-se a taxa interna de retorno de cada contrato, registrando-se uma receita ou despesa de arrendamento mercantil, em contrapartida às rubricas de superveniência ou insuficiência de depreciação, respectivamente, registradas no Ativo Permanente, com o objetivo de adequar as operações de arrendamento mercantil ao regime de competência.g) Provisão para Créditos de Liquidação Duvidosa - Constituída com base na análise dos riscos de realização dos créditos, em montante considerado suficiente para cobertura de eventuais perdas atendidas as normas estabelecidas pela Resolução nº 2.682, de 21/12/1999, do CMN, dentre as quais se destacam:

em função da análise periódica da qualidade do cliente e dos setores de atividade e não apenas quando da ocorrência de inadimplência;

terem vencido ou após 540 dias, no caso de operações com prazo a decorrer superior a 36 meses.h) Outros Valores e Bens - Compostos basicamente por Despesas Antecipadas relativas às comissões pagas aos revendedores na concessão de leasing de veículos apropriadas ao resultado de acordo com os prazos dos contratos.i) Investimentos - Em controladas e coligadas estão avaliados pelo método de equivalência patrimonial, sendo as Demonstrações Contábeis das subsidiárias no exterior adaptadas aos critérios contábeis vigentes no Brasil e convertidas para reais. Os demais investimentos estão registrados pelo valor de custo e são ajustados a valor de mercado através da constituição de provisão, de acordo com as normas vigentes.j) Imobilizado de Uso - Demonstrado ao custo de aquisição ou construção, menos depreciação acumulada. Corresponde aos direitos que tenham por objeto bens corpóreos destinados à manutenção das atividades da companhia ou exercidos com essa finalidade, inclusive os bens decorrentes de operações que transfiram à companhia os benefícios, riscos e controles desses bens. As depreciações são calculadas pelo método linear, sobre o custo corrigido e às seguintes taxas anuais: Até 10% para benfeitorias em imóveis de terceiros, a 10% para Instalações, Móveis e Equipamentos e Sistema de Segurança a 20% para Sistema de Processamento de Dados e Sistema de Comunicação.k) Imobilizado de Arrendamento Mercantil - Os bens arrendados são registrados no Ativo Imobilizado ao custo de aquisição. A depreciação dos bens arrendados é reconhecida pelo método linear no prazo de vida útil usual, considerando uma redução de 30% na vida útil do bem, se enquadrada nas condições previstas na

Portaria nº 113, de 26/02/1988, do Ministério da Fazenda. A taxa anual de depreciação, sem consideração da referida redução, é de 20% a 25% para veículos.l) Intangível - Corresponde aos direitos adquiridos que tenham por objeto bens incorpóreos destinados à manutenção da entidade ou exercidos com essa finalidade, de acordo com a Resolução nº 3.642, de 26/11/2008, do CMN. Está composto basicamente por valor do ágio pago na aquisição de sociedade, transferido para o ativo intangível em razão da incorporação do patrimônio da sociedade, conforme determina a Lei nº 9.532/97, amortizável em 5 anos e contratos de associações, amortizados de acordo com os prazos dos contratos.m) Redução ao Valor Recuperável de Ativos - O ITAUCARD avalia os ativos a fim de verificar se seus valores contábeis são plenamente recuperáveis. Este procedimento, realizado semestralmente, submete os ativos à análise tanto qualitativa quanto quantitativa, sendo que todos os ativos são avaliados, no mínimo, uma vez por ano.Perdas por reduções ao valor recuperável são reconhecidas pelo montante no qual o valor contábil do ativo (ou grupo de ativos) excede seu valor recuperável. O valor recuperável de cada ativo é calculado como o maior valor entre o valor em uso (soma dos fluxos de caixa antes de imposto estimados descontados à data presente) e o valor justo menos seu custo de venda (preço de mercado subtraído das despesas de transação). Para fins de avaliar a redução ao valor recuperável, os ativos são agrupados ao nível mínimo para o qual podem ser identificados fluxos de caixa independentes (unidades geradoras de caixa). A avaliação pode ser feita ao nível de um ativo individual quando o valor justo menos seu custo de venda possa ser determinado de forma confiável.Para o exercício findo em 31/12/2013, os resultados dos testes realizados demonstraram valorização dos ativos, gerando reversão de R$ 292 das perdas registradas em Reversão de Provisões Operacionais. De acordo com a Resolução BACEN nº 3.566/08, as perdas por Redução ao Valor Recuperável podem ser revertidas até o limite do valor inicialmente contabilizado.n) Ativos e Passivos Contingentes e Obrigações Legais - Fiscais e Previdenciárias - São avaliados, reconhecidos e divulgados de acordo com as determinações estabelecidas pelo CMN e Carta Circular nº 3.429 de 11/02/2010, do BACEN.I - Ativos e Passivos Contingentes - Referem-se a direitos e obrigações potenciais decorrentes de eventos passados e cuja ocorrência depende de eventos futuros.

Ativos Contingentes - Não são reconhecidos, exceto quando da existência de evidências que assegurem elevado grau de confiabilidade de realização, usualmente representado pelo trânsito em julgado da ação e pela confirmação da capacidade de sua recuperação por recebimento ou compensação com outro exigível;

Passivos Contingentes - Decorrem basicamente de processos judiciais e administrativos, inerentes ao curso normal dos negócios, movidos por terceiros, ex-funcionários e órgãos públicos, em ações cíveis, trabalhistas e de natureza fiscal e previdenciária. Essas contingências, coerentes com práticas conservadoras adotadas, são avaliadas por assessores legais e levam em consideração a probabilidade que recursos financeiros sejam exigidos para liquidar as obrigações e que o montante das obrigações possa ser estimado com suficiente segurança. As contingências são classificadas como prováveis, para as quais são constituídas provisões; possíveis, que somente são divulgadas sem que sejam provisionadas; e remotas, que não requerem provisão e divulgação. Os valores das contingências são quantificados utilizando-se modelos e critérios que permitam a sua mensuração de forma mais adequada, apesar da incerteza inerente ao prazo e valor.Os Depósitos Judiciais em Garantia correspondentes são atualizados de acordo com a regulamentação vigente.Contingências garantidas por cláusulas de indenização em processos de privatização e outros e com liquidez são reconhecidas quando da notificação judicial, sendo reconhecidos simultaneamente os valores a receber, não gerando efeito no resultado.II - Obrigações Legais - Fiscais e Previdenciárias - Representadas por exigíveis relativos às obrigações tributárias, cuja legalidade ou constitucionalidade é objeto de contestação judicial, constituídas pelo valor integral em discussão.Os Exigíveis e os Depósitos Judiciais correspondentes são atualizados de acordo com a regulamentação vigente.o) Tributos - Calculados às alíquotas abaixo demonstradas, consideram, para efeito das respectivas bases de cálculo, a legislação vigente pertinente a cada encargo.

Imposto de Renda................................ 15,00% Contribuição Social......... 15,00% COFINS......... 4,00%

Adicional de Imposto de Renda...... 10,00% PIS.......................................... 0,65% ISS até........... 5,00%

p) Resultados de Exercícios Futuros - Referem-se basicamente às rendas do Programa de Recompensas, sobre as quais não há quaisquer perspectivas de exigibilidade e cuja apropriação, como renda efetiva, depende do resgate dos pontos.NOTA 4 - CAIXA E EQUIVALENTES DE CAIXA 31/12/2013 31/12/2012Disponibilidades ............................................................................................................... 170.251 126.767Aplicações em Operações Compromissadas - Posição Bancada .................... 303.236 610.783

Total ...................................................................................................................................... 473.487 737.550

DCILE G A L | Sábado, domingo e segunda-feira, 29, 30 e 31 de março de 2014C46

Banco Itaucard S.A.NOTAS EXPLICATIVAS ÀS DEMONSTRAÇÕES CONTÁBEIS - EXERCÍCIOS DE 01/01 A 31/12 DE 2013 E DE 2012 (Em Milhares de Reais) (Continuação)b) Instrumentos Financeiros DerivativosO ITAUCARD tem como política a minimização dos riscos de mercado resultantes das operações com derivativos, evitando assumir posições expostas à flutuação de fatores de mercado e operando apenas instrumentos que permitam controle de riscos, que é exercido por área independente. O gerenciamento desses e de outros fatores de risco de mercado está apoiado em infra-estrutura de modelos determinísticos e estatísticos sofisticados do controlador - Itaú Unibanco Holding S.A. Com base neste modelo de gestão, a instituição tem conseguido, com a utilização de operações envolvendo derivativos, maximizar as relações risco e retorno, mesmo em situações de grande volatilidade.As posições desses instrumentos financeiros têm seus valores referenciais registrados em contas de compensação e os ajustes, em contas patrimoniais.I - Derivativos por Indexador Valor Patrimonial a Ajustes ao Valor Conta de Compensação Receber/(Recebido) de Mercado Valor Referencial (A Pagar)/Pago (No Resultado) Valor de Mercado 31/12/2013 31/12/2012 31/12/2013 31/12/2013 31/12/2013 31/12/2012Contratos de Futuros ................................ –.– 449.405 –.– –.– –.– –.– Compromissos de Compra ................ –.– 192.612 –.– –.– –.– –.– Mercado Interfinanceiro ................... –.– 149.822 –.– –.– –.– –.– Índices...................................................... –.– 42.790 –.– –.– –.– –.– Compromissos de Venda ................... –.– 256.793 –.– –.– –.– –.– Índices...................................................... –.– 256.793 –.– –.– –.– –.– Contratos de Swaps .............................. 1.882.934 1.788.858 (66.864) (24.328) (91.192) (92.522) Posição Ativa ....................................... 908.035 870.471 65.711 7.509 73.220 106.080 Mercado Interfinanceiro .............. 444.157 458.760 –.– –.– –.– 2.920 Prefixados .......................................... 463.878 411.711 65.711 7.509 73.220 103.160 Posição Passiva .................................. 974.899 918.387 (132.575) (31.837) (164.412) (198.602) Moeda Estrangeira ......................... –.– 42.907 –.– –.– –.– –.– Mercado Interfinanceiro .............. 398.167 368.491 –.– –.– –.– –.– Prefixados .......................................... 533.460 466.742 (120.150) (27.430) (147.580) (178.550) Índices ................................................. 43.272 40.247 (12.425) (4.407) (16.832) (20.052)Contratos de Opções ................................ 778.749 623.433 5.547 (4.452) 1.095 (7.683) De Compra - Posição Comprada ..... 341.386 –.– 10.407 (6.482) 3.925 –.– Títulos ...................................................... 341.386 –.– 10.407 (6.482) 3.925 –.– De Venda - Posição Comprada ........ 203.893 –.– 3.638 (1.617) 2.021 –.– Títulos ...................................................... 203.893 –.– 3.638 (1.617) 2.021 –.– De Compra - Posição Vendida ......... 88.656 623.433 (3.755) 1.158 (2.597) (7.683) Índices...................................................... –.– 623.433 –.– –.– –.– (7.683) Títulos ...................................................... 88.656 –.– (3.755) 1.158 (2.597) –.– De Venda - Posição Vendida ............. 144.814 –.– (4.743) 2.489 (2.254) –.– Títulos ...................................................... 144.814 –.– (4.743) 2.489 (2.254) –.– Contratos a Termo ................................. 1.214.781 973.010 1.190.370 (112) 1.190.256 961.702 Vendas a Receber .............................. 1.214.781 973.010 1.190.370 (112) 1.190.256 961.702 Mercado Interfinanceiro .............. 179.117 6.665 178.819 2 178.821 6.544 Índices ................................................. 274 4.782 269 (1) 268 4.751 Títulos ................................................. 1.035.311 961.030 1.011.205 (113) 1.011.090 949.877 Commodities ..................................... 77 424 76 –.– 76 422 Outros ................................................. 2 109 1 –.– 1 108 ATIVO 1.270.126 (702) 1.269.424 1.067.782 PASSIVO (141.073) (28.190) (169.263) (206.285) TOTAL 1.129.053 (28.892) 1.100.161 861.497Os contratos de derivativos possuem os seguintes vencimentos em dias:Compensação/Valor Referencial 0 - 30 31-180 181 - 365 Acima de 365 31/12/2013 31/12/2012 Contratos de Futuros ........................................................... –.– –.– –.– –.– –.– 449.405Contratos de Swaps .............................................................. 955 –.– 918 840.451 842.324 824.336Contratos de Opções ........................................................... 463.731 257.268 57.750 –.– 778.749 623.433Operações a Termo ............................................................... 423.289 668.254 123.141 97 1.214.781 973.010II - Derivativos por Valor ReferencialAbaixo, composição da carteira de Instrumentos Financeiros Derivativos por tipo de instrumento, demonstrada pelo seu valor referencial, por local de negociação (mercado organizado ou balcão) e contrapartes: 31/12/2013 Contratos de Futuros Contratos de Swaps Contratos de Opções Operações a TermoBM&F/Bovespa .................................................................................. –.– –.– 778.749 1.214.781Balcão - Empresas............................................................................. –.– 842.324 –.– –.–

Total ...................................................................................................... –.– 842.324 778.749 1.214.781Total - 31/12/2012 .......................................................................... 449.405 824.336 623.433 973.010

NOTA 6 - OPERAÇÕES DE CRÉDITO, ARRENDAMENTO MERCANTIL E OUTROS CRÉDITOS (DEMONSTRADAS A VALOR PRESENTE)a) Composição da Carteira com Característica de Concessão de Crédito e de Arrendamento Mercantil FinanceiroI - Por Faixas de Vencimento e Níveis de RiscoA carteira é composta por Operações de Crédito R$ 41.659.462 (R$ 39.597.295 em 31/12/2012), Outros Créditos - Operações com Característica de Concessão de Crédito R$ 27.160.856 (R$ 24.433.645 em 31/12/2012) e Operações de Arrendamento Mercantil R$ 8.472.204 (R$ 2.617.420 em 31/12/2012). 31/12/2013 31/12/2012 AA A B C D E F G H Total Total Operações em Curso Anormal (*)

Parcelas Vincendas .................. –.– 214 1.393.230 1.540.756 809.665 508.758 399.937 348.564 1.944.433 6.945.557 6.181.410 01 a 60 ........................... –.– –.– 140.317 149.083 72.611 45.141 33.014 27.478 163.058 630.702 657.899 61 a 90 ........................... –.– 1 60.608 68.892 35.409 21.521 16.079 13.451 78.062 294.023 196.011 91 a 180 ........................ –.– 6 177.605 194.226 98.667 60.697 45.333 38.426 220.755 835.715 566.023 181 a 365 ..................... –.– 26 326.478 365.652 184.594 112.605 84.882 73.461 419.979 1.567.677 1.107.685 Acima de 365 ............. –.– 181 688.222 762.903 418.384 268.794 220.629 195.748 1.062.579 3.617.440 3.653.792Parcelas Vencidas ..................... –.– 74 263.863 372.463 322.797 302.569 292.527 291.292 2.028.653 3.874.238 3.390.541 01 a 60 ........................... –.– 74 263.863 366.735 121.192 66.350 41.789 31.942 194.393 1.086.338 816.330 61 a 90 ........................... –.– –.– –.– 4.230 195.809 47.654 29.569 17.916 100.502 395.680 324.259 91 a 180 ........................ –.– –.– –.– 1.498 5.796 184.746 213.697 229.763 331.274 966.774 929.984 181 a 365 ..................... –.– –.– –.– –.– –.– 3.819 7.472 11.671 1.339.862 1.362.824 1.293.937 Acima de 365 ............. –.– –.– –.– –.– –.– –.– –.– –.– 62.622 62.622 26.031

Subtotal ........................... –.– 288 1.657.093 1.913.219 1.132.462 811.327 692.464 639.856 3.973.086 10.819.795 9.571.951 Operações em Curso Normal

Parcelas Vincendas .................. 22.563.927 37.913.310 2.171.473 1.287.392 583.638 277.794 205.195 177.160 713.584 65.893.473 56.608.98301 a 60 ............................... 2.286.011 18.941.888 696.243 470.002 166.773 60.443 38.751 30.311 264.315 22.954.737 20.657.53061 a 90 ............................... 1.010.957 3.512.091 140.495 82.845 31.401 13.770 9.559 7.944 49.165 4.858.227 4.028.93891 a 180 ............................. 2.882.121 5.684.954 277.099 161.027 65.957 29.855 20.930 17.592 85.617 9.225.152 7.246.078181 a 365 .......................... 5.264.462 3.904.078 314.209 180.080 86.196 43.245 31.300 28.993 84.348 9.936.911 7.264.214Acima de 365 ................. 11.120.376 5.870.299 743.427 393.438 233.311 130.481 104.655 92.320 230.139 18.918.446 17.412.223Parcelas Vencidas até 14 dias ....................... 99.747 381.152 28.257 27.539 17.552 6.570 3.559 2.397 12.481 579.254 467.426Subtotal ........................... 22.663.674 38.294.462 2.199.730 1.314.931 601.190 284.364 208.754 179.557 726.065 66.472.727 57.076.409Total Geral ...................... 22.663.674 38.294.750 3.856.823 3.228.150 1.733.652 1.095.691 901.218 819.413 4.699.151 77.292.522 66.648.360PDD .................................... –.– (191.474) (38.568) (96.845) (173.365) (328.707) (450.609) (710.640) (4.699.151) (6.689.359) (6.257.618)Total Geral - 31/12/2012 ................. 1.474.573 50.175.324 3.675.355 3.237.622 1.733.908 1.081.804 871.433 761.763 3.636.578 66.648.360PDD - 31/12/2012 ...... –.– (250.876) (36.753) (97.129) (323.885) (540.794) (609.916) (761.687) (3.636.578) (6.257.618)(*) Para as operações que apresentem parcelas vencidas há mais de 14 dias ou de responsabilidade de empresas concordatárias ou em processo de falência.II - Por Setores de Atividade 31/12/2013 31/12/2012Setor Público ..................................................................................................................................................................................................... 53.832 650Setor Privado .................................................................................................................................................................................................... 77.238.690 66.647.710 Pessoa Jurídica ................................................................................................................................................................................................. 6.855.131 1.997.135 Pessoa Física...................................................................................................................................................................................................... 70.383.559 64.650.575

Total ....................................................................................................................................................................................................................... 77.292.522 66.648.360b) Valor Presente das Operações de Arrendamento Mercantil Financeiro 31/12/2013 31/12/2012Operações de Arrendamento Financeiro ................................................................................................................................................... 306.897 189.893 Arrendamentos a Receber e Valor Residual Garantido ........................................................................................................................... 23.068.755 7.339.398 (Rendas a Apropriar e Valor Residual a Balancear) .................................................................................................................................... (22.761.858) (7.149.505)Outros Valores e Bens - Bens Reintegrados .............................................................................................................................................. 378 157Imobilizado de Arrendamento Mercantil .................................................................................................................................................. 20.636.755 6.463.239 Bens Arrendados ................................................................................................................................................................................................... 21.533.375 6.344.934 Depreciação Acumulada .................................................................................................................................................................................... (896.620) 118.305 (Depreciação Acumulada) .............................................................................................................................................................................. (14.904.630) (5.164.474) Superveniência de Depreciação .................................................................................................................................................................. 14.008.010 5.282.779(Credores por Antecipação de Valor Residual) ........................................................................................................................................ (12.471.826) (4.035.869)Total .............................................................................................................................................................................................................................. 8.472.204 2.617.420c) Evolução da Provisão para Créditos de Liquidação Duvidosa 01/01 a 01/01 a 31/12/2013 31/12/2012Saldo Inicial .............................................................................................................................................................................................................. (6.257.618) (6.969.656) Saldo Oriundo das Reorganizações Societárias ......................................................................................................................................... (1.413.378) –.– Constituição Líquida do Período ................................................................................................................................................................ (5.074.595) (4.202.066) Requerida pela Resolução nº 2.682/99 ...................................................................................................................................................... (5.706.943) (4.087.869) Complementar ................................................................................................................................................................................................... 632.348 (114.197) Write-Offs ................................................................................................................................................................................................................. 6.056.232 4.914.104Saldo Final ................................................................................................................................................................................................................. (6.689.359) (6.257.618) Provisão Requerida pela Resolução 2.682/99 ............................................................................................................................................. (6.552.308) (5.488.219) Provisão Complementar (*) ............................................................................................................................................................................... (137.051) (769.399)

(*) Refere-se à provisão complementar aos percentuais mínimos requeridos pela Resolução nº 2.682, de 21/12/1999, do CMN, utilizando-se da metodologia de perda esperada, adotada na gestão de risco de crédito da instituição, que considera inclusive as perdas potenciais para créditos rotativos.Em 31/12/2013, o saldo da provisão em relação a carteira de crédito e de arrendamento mercantil equivale a 8,65% (9,39% em 31/12/2012).d) Recuperação e Renegociação de CréditosI - No exercício foram recuperados créditos baixados (write-offs) contra a Provisão para Créditos de Liquidação Duvidosa no valor de R$ 1.918.192 (R$ 1.108.294 de 01/01 a 31/12/2012), que se encontram registrados em Receitas de Intermediação Financeira - Operações de Crédito e Arrendamento Mercantil.II - Em 31/12/2013 o saldo de créditos renegociados totalizava R$ 3.950.663 (R$ 4.585.492 em 31/12/2012), sendo a respectiva Provisão para Créditos de Liquidação Duvidosa de R$ 2.226.366 (R$ 1.844.478 em 31/12/2012).e) Operações de Venda ou Transferência e Aquisições de Ativos FinanceirosA partir de Janeiro de 2012, conforme determinação da Resolução 3.533/08, de 31/01/2008, do CMN e normatizações complementares, os registros contábeis passaram a ser efetuados considerando a retenção ou não dos riscos e benefícios nas operações de venda ou transferência de ativos financeiros.As operações de venda ou transferência de ativos financeiros e sem retenção de riscos e benefícios totalizam R$ 28.875 com efeito no resultado de R$ 455, líquido da Provisão para Créditos de Liquidação Duvidosa.NOTA 7 - DETALHAMENTO DE CONTASa) Outros Créditos - Diversos 31/12/2013 31/12/2012Créditos Tributários (Nota 10b I) ......................................................................................................................................................................... 6.820.188 4.684.799Depósitos em Garantia (Nota 9) .......................................................................................................................................................................... 3.672.670 1.152.989Outros ........................................................................................................................................................................................................................... 610.642 689.047

Total .............................................................................................................................................................................................................................. 11.103.500 6.526.835b) Outras Obrigações - Diversas 31/12/2013 31/12/2012Provisão para Passivos Contingentes - (Nota 9) ........................................................................................................................................... 1.079.606 550.870Liquidações em Processamento ........................................................................................................................................................................ 214.279 93.757Provisão a Pagar de Despesas Administrativas ............................................................................................................................................ 147.285 170.225Provisão para Benefícios de Planos de Aposentadoria (Nota 14b IV) .................................................................................................. 91.623 91.223Despesas com Correio ........................................................................................................................................................................................... 22.200 24.581Despesas com Call Center ..................................................................................................................................................................................... 20.042 26.520Despesas com Vendas ........................................................................................................................................................................................... 10.916 10.598Outras .......................................................................................................................................................................................................................... 243.376 35.980

Total ............................................................................................................................................................................................................................. 1.829.327 1.003.754c) Receitas de Prestação de Serviços 01/01 a 01/01 a 31/12/2013 31/12/2012Cartões de Crédito .................................................................................................................................................................................................. 4.084.031 3.385.096Receita de Administração de Fundos ............................................................................................................................................................... 381.808 1.160.005Outras .......................................................................................................................................................................................................................... 399.957 410.383

Total ............................................................................................................................................................................................................................. 4.865.796 4.955.484d) Outras Despesas Administrativas 01/01 a 01/01 a 31/12/2013 31/12/2012Convênio de Rateio de Custos Comuns (Nota 13a) .................................................................................................................................... (1.851.670) (1.682.542)Serviços de Terceiros .............................................................................................................................................................................................. (927.249) (1.021.798)Despesas do Sistema Financeiro Nacional ..................................................................................................................................................... (352.510) (325.085)Processamento de Dados e Telecomunicações ............................................................................................................................................ (340.938) (343.933)Outras .......................................................................................................................................................................................................................... (190.436) (150.320)

Total ............................................................................................................................................................................................................................. (3.662.803) (3.523.678)e) Outras Receitas Operacionais 01/01 a 01/01 a 31/12/2013 31/12/2012Programa de Parcelamento de Tributos Federais ....................................................................................................................................... 77.592 –.–Reversão de Provisões Operacionais ............................................................................................................................................................... 12.759 5.950Variações Monetárias ............................................................................................................................................................................................ 10.089 13.044Prêmios de Seguros ............................................................................................................................................................................................... 5.207 7.688Produtos Carteira de Crédito.............................................................................................................................................................................. 4.682 2.381Outras ......................................................................................................................................................................................................................... 25.171 476Total ............................................................................................................................................................................................................................ 135.500 29.539

f) Outras Despesas Operacionais 01/01 a 01/01 a 31/12/2013 31/12/2012Amortização de Ágios de Investimentos e Incorporação ........................................................................................................................ (1.615.633) (835.486)Comercialização de Cartões de Crédito ......................................................................................................................................................... (1.231.092) (1.287.394)Provisão para Contingências .............................................................................................................................................................................. (750.656) (483.457)Outras ......................................................................................................................................................................................................................... (492.970) (410.401)

Total ............................................................................................................................................................................................................................ (4.090.351) (3.016.738)g) Resultado não Operacional - Totalizam R$ 17.091 (R$ (36.901) de 01/01 a 31/12/2012) e refere-se basicamente a Lucro/(Prejuízo) na Alienação de Valores e Bens e Investimentos R$ 17.171 (R$ (37.387) de 01/01 a 31/12/2012).NOTA 8 - CAPTAÇÃO DE RECURSOS - Recursos de Aceites e Emissão de Títulos 31/12/2013 31/12/2012 Acima 0-30 31-180 de 365 Total % Total % Recursos de Letras Financeiras .................................. –.– –.– –.– –.– –.– 9.864.363 97,9%Obrigações por TVM no Exterior ............................... 18.585 7.184 278.079 303.848 100,0% 210.617 2,1%Non-Trade Related - Fixed Rate Notes ............................. 18.585 7.184 278.079 303.848 100,0% 210.617 2,1%Total ......................................................................................... 18.585 7.184 278.079 303.848 10.074.980% por prazo de vencimento ............................................ 6,1% 2,4% 91,5%

Total - 31/12/2012 ............................................................. –.– 9.872.537 202.443 10.074.980% por prazo de vencimento ............................................ 0,0% 98,0% 2,0%

NOTA 9 - ATIVOS E PASSIVOS CONTINGENTES, OBRIGAÇÕES LEGAIS, FISCAIS E PREVIDENCIÁRIASA execução das atividades normais do ITAUCARD acarreta em contingências que podem ser classificadas conforme segue:a) Ativos Contingentes: não existe nenhum ativo contingente contabilizado.b) Passivos e Contingências: os critérios de quantificação das contingências são adequados às características específicas das carteiras cíveis, trabalhistas e fiscais.I - Ações CíveisProcessos Massificados (processos relativos a causas consideradas semelhantes e cujo valor individual não seja relevante): a apuração da contingência é mensal e o valor esperado da perda é objeto de provisão contábil, realizada por aplicação de parâmetro estatístico elaborado tendo em conta o tipo de ação e as características do juízo (Juizado Especial Cível ou Justiça Comum).Processos Individualizados (processos relativos a causas com características peculiares ou de valor relevante): a apuração é realizada periodicamente, a partir da determinação do valor do pedido e da probabilidade de perda, que, por sua vez, é estimada conforme as características de fato e de direito relativas àquela ação. Os valores considerados de perda provável são objeto de provisão contábil.As contingências são em geral decorrentes de revisão de contrato e de indenização por danos materiais e morais, sendo em sua maior parte do Juizado Especial Cível e, portanto, limitadas a 40 salários mínimos.Não são reconhecidos contabilmente os valores envolvidos em Ações Cíveis de perda possível, cujo risco total estimado é de R$ 315.469 (R$ 219.094 em 31/12/2012), sendo que as naturezas referem-se às ações indenizatórias ou de cobranças, cujos valores individuais não são relevantes.II - Ações TrabalhistasProcessos Massificados (processos relativos a causas consideradas semelhantes e cujo valor individual não seja relevante): o valor esperado da perda é apurado e provisionado mensalmente conforme modelo estatístico que precifica as ações, acrescido do custo médio de honorários. São ajustadas ao valor do depósito em garantia de execução quando este é realizado.Processos Individualizados (processos relativos a causas com características peculiares ou de valor relevante): a apuração é realizada periodicamente, a partir da determinação do valor do pedido e da probabilidade de perda, que, por sua vez, é estimada conforme as características de fato e de direito relativas àquela ação. Os valores considerados de perda provável são objeto de provisão contábil.As contingências têm relação com processos em que se discutem pretensos direitos trabalhistas, relativos à legislação trabalhista específica da categoria profissional tais como horas extras, equiparação salarial, reintegração, adicional de transferência, complemento de aposentadoria e outros.Não existem ações trabalhistas categorizadas como perda possível.Abaixo está demonstrada a movimentação das provisões e os saldos dos respectivos depósitos em garantia de recursos: 01/01 a 01/01 a 31/12/2013 31/12/2012 Cíveis Trabalhistas Outras Total Total Saldo Inicial ............................................................................................. 307.786 78.234 29 386.049 320.026Saldo Oriundo de Reorganizações Societárias ............................. 204.363 9.375 1.566 215.304 –.–(-) Contigências Garantidas por Cláusula de Indenização ........ (177) –.– –.– (177) (276)Subtotal ..................................................................................................... 511.972 87.609 1.595 601.176 319.750Atualização/Encargos ............................................................................ 47.164 4.808 –.– 51.972 39.151Movimentação do Período Refletida no Resultado .................... 737.413 3.483 (1.513) 739.383 461.612 Constituição ............................................................................................ 839.344 12.945 53 852.342 540.892 Reversão ................................................................................................... (101.931) (9.462) (1.566) (112.959) (79.280)Pagamento ................................................................................................ (500.038) (22.261) –.– (522.299) (434.641)Subtotal ..................................................................................................... 796.511 73.639 82 870.232 385.872(+) Contingências Garantidas por Cláusula de Indenização .... 88 –.– –.– 88 177Saldo Final (Nota 7b) ........................................................................... 796.599 73.639 82 870.320 386.049Depósitos em Garantia de Recursos 31/12/2013 (Nota 7a) ................................................................................................. 470.892 81.643 –.– 552.535Depósitos em Garantia de Recursos 31/12/2012 (Nota 7a) .................................................... 190.793 86.760 –.– 277.553III - Ações Fiscais e PrevidenciáriasAs contingências equivalem ao valor principal dos tributos envolvidos em discussões fiscais administrativas ou judiciais, objeto de auto-lançamento ou lançamento de ofício, acrescido de juros e, quando aplicável, multa e encargos. Tal valor é objeto de provisão contábil, independentemente da probabilidade de perda, quando se trata de obrigação legal, ou seja, o êxito na ação depende de ser reconhecida a inconstitucionalidade de lei vigente. Nos demais casos constituem provisão sempre que a perda for provável.Abaixo demonstramos a movimentação das respectivas provisões para passivos contingentes e obrigações legais e os saldos dos respectivos depósitos em garantia de recursos: 01/01 a 01/01 a 31/12/2013 31/12/2012Provisões Obrigação Legal Contingência Total Total Saldo Inicial ........................................................................................................................................ 2.002.595 164.821 2.167.416 1.768.310Saldo Oriundo das Reorganizações Societárias ...................................................................... 1.602.889 152.573 1.755.462 –.–Atualização/Encargos ....................................................................................................................... 217.051 4.300 221.351 349.938Movimentação do Período Refletida no Resultado ............................................................... 60.504 (10.186) 50.318 50.133 Constituição ...................................................................................................................................... 60.504 2.986 63.490 52.366 Reversão ............................................................................................................................................. –.– (13.172) (13.172) (2.233)Pagamento ........................................................................................................................................... (146.731) (102.222) (248.953) (965)Saldo Final (Nota 7b) ...................................................................................................................... 3.736.308 209.286 3.945.594 2.167.416 01/01 a 01/01 a 31/12/2013 31/12/2012Depósitos em Garantia Obrigação Legal Contingência Total Total Saldo Inicial ........................................................................................................................................ 649.962 23.851 673.813 631.931Saldo Oriundo da Reorganizações Societárias ........................................................................ 471.350 15.531 486.881 Apropriação de Rendas .................................................................................................................... 84.507 2.250 86.757 95.887Movimentação no Período ............................................................................................................. 1.096.227 –.– 1.096.227 (30.278) Novos Depósitos ............................................................................................................................. 1.183.801 –.– 1.183.801 3 Levantamentos Efetuados ........................................................................................................... (5.559) –.– (5.559) (30.281) Conversão em Renda ..................................................................................................................... (82.015) –.– (82.015) –.–Saldo Final ........................................................................................................................................... 2.302.046 41.632 2.343.678 697.540Reclassificação para Ativos Dados em Garantia de Contingências ......................... –.– (24.721) (24.721) (23.727)Saldo Final após a Reclassificação (Nota 7a) ...................................................................... 2.302.046 16.911 2.318.957 673.813As principais discussões relativas às Obrigações Legais são descritas a seguir:

O saldo do depósito em garantia correspondente totaliza R$ 1.675.711.

constitucional e, por isonomia, defendemos a incidência à alíquota normal de 9%. O saldo do depósito em garantia correspondente totaliza R$ 226.354.Contingências não Reconhecidas no Balanço: Os valores envolvidos nas principais Ações Fiscais e Previdenciárias de perda possível, cujo risco total estimado é de R$ 1.972.858, estão descritas a seguir:

o patrimônio líquido do ano e de anos anteriores;

de administração de cartão de crédito deveriam ser recolhidos nesse município e não no Município de Barueri onde está sediada a empresa.

c) Contas a Receber - Reembolso de ContingênciasO saldo de Valores a Receber relativo a reembolso de passivos contingentes totaliza R$ 96.265, representados basicamente pela constituição de um fundo para garantir a recomposição patrimonial em Contingências Cíveis, Trabalhistas e Fiscais.d) Ativos Dados em Garantia de ContingênciasOs ativos dados em garantia de contingências são relativos a processos de passivos contingentes e estão vinculados ou depositados, conforme segue: Títulos e Valores Mobiliários no montante de R$ 581.172 (R$ 447.235 em 31/12/2012) e Depósitos em Garantia no montante de R$ 801.178 (R$ 201.623 em 31/12/2012) (Nota 7a).O ITAUCARD, com base na opinião de assessores legais, não está envolvido em quaisquer outros processos administrativos ou judiciais que possam afetar significativamente os resultados de suas operações.e) Programa de Pagamento ou Parcelamento de Tributos FederaisO ITAUCARD aderiu ao Programa de Pagamento ou Parcelamento de Tributos Federais, instituído pela Lei 12.865, de 09/10/2013. O programa incluiu débitos administrados pela Receita Federal do Brasil e pela Procuradoria Geral da Fazenda Nacional e foi definido de acordo com os principais artigos abaixo:

Os débitos para com a Fazenda Nacional relativos à contribuição para o Programa de Integração Social (PIS) e à Contribuição para o Financiamento da Seguridade Social (Cofins), de que trata o Capítulo I da Lei nº 9.718/98 (pessoas jurídicas de direito privado), devidos por instituições financeiras e companhias seguradoras, vencidos até 31 de dezembro de 2012;

Os débitos para com a Fazenda Nacional, relativos ao Imposto sobre a Renda das Pessoas Jurídicas (IRPJ) e à Contribuição Social sobre o Lucro Líquido (CSLL), decorrentes de lucros auferidos por controlada ou coligada no exterior (art. 74 da Medida Provisória no 2.158-35, de 24 de agosto de 2001), relativos a fatos geradores ocorridos até 31 de dezembro de 2012;

Esse programa se refere à renegociação dos débitos federais administrados pela RFB e pela PGFN, inscritos ou não em Dívida Ativa da União, mesmo em fase de execução fiscal ajuizada.O efeito líquido dos programas no resultado foi de R$ 74.959, registrado em Despesas Tributárias, Outras Receitas Operacionais e Imposto de Renda e Contribuição Social.NOTA 10 - TRIBUTOSa) Composição das Despesas com Impostos e ContribuiçõesI - Demonstração do Cálculo de Imposto de Renda e Contribuição Social: 01/01 a 01/01 a 31/12/2013 31/12/2012Resultado Antes do Imposto de Renda e Contribuição Social ......................................................................................................................................... 1.140.214 2.689.609Encargos (Imposto de Renda e Contribuição Social) às alíquotas vigentes (Nota 3n) .................................................................................................... (456.085) (1.075.844)Acréscimos/Decréscimos aos encargos de Imposto de Renda e Contribuição Social decorrentes de: Resultado de Participações em Controladas e Coligadas ...................................................................................................................................................... 1.131.462 1.242.852 Juros sobre o Capital Próprio ............................................................................................................................................................................................................ 279.997 383.656 Dividendos e Incentivos Fiscais ....................................................................................................................................................................................................... 47.295 11.725 Crédito Tributário Reconhecido de Períodos Anteriores (*) .................................................................................................................................................. –.– 428.690 Outras Despesas Indedutíveis Líquidas de Receitas não Tributáveis ................................................................................................................................. 4.333 (37.873)

Total de Imposto de Renda e Contribuição Social ................................................................................................................................................................. 1.007.001 953.206(*) Reconhecimento do Crédito Tributário Relativo à Majoração de Alíquota da Contribuição Social Instituída pela Lei 11.727/08.II - Despesas Tributárias - Totalizam R$ (321.534) (R$ (604.649) de 01/01a 31/12/2012) e estão representadas basicamente por COFINS R$ (145.576) (R$ (420.912) de 01/01 a 31/12/2012), ISS R$ (96.028) (R$ (95.171) de 01/01 a 31/12/2012) e PIS R$ (23.656) (R$ (69.013) de 01/01 a 31/12/2012).b) Tributos DiferidosI - O saldo de Créditos Tributários e sua movimentação, segregado em função das origens e desembolsos efetuados, estão representados por: Realização ATIVO 31/12/2012 Reversão Constituição 31/12/2013Refletidos no Resultado..................................................................................................................................................... 4.684.708 (1.744.300) 3.878.358 6.818.766 Prejuízo Fiscal e Base Negativa ....................................................................................................................................... 104.159 (104.159) 138.438 138.438 Provisão para Créditos de Liquidação Duvidosa ...................................................................................................... 3.272.964 (1.189.694) 2.742.466 4.825.736 Obrigações Legais - Fiscais e Previdenciárias ............................................................................................................ 495.560 (44.550) 83.744 534.754 Ágio na Aquisição de Investimento .............................................................................................................................. 40.863 (6.945) 6.181 40.099 Provisão Programa de Recompensa ............................................................................................................................. 275.560 (111.289) 156.107 320.378 Provisão para Passivos Contingentes ........................................................................................................................... 340.133 (184.372) 629.287 785.048 Ajustes ao Valor de Mercado de Títulos para Negociação e Instrumentos Financeiros Derivativos..... 27.224 (27.224) 29.465 29.465 Outras Provisões Indedutíveis ......................................................................................................................................... 128.245 (76.067) 92.670 144.848Refletidos no Patrimônio Líquido ................................................................................................................................. 91 –.– 1.331 1.422 Ajustes ao Valor de Mercado de Títulos Disponíveis para Venda ....................................................................... 91 –.– 1 92 Benefício Pós-Emprego...................................................................................................................................................... –.– –.– 1.330 1.330 Total (Nota 7a) ..................................................................................................................................................................... 4.684.799 (1.744.300) 3.879.689 6.820.188

Contribuição Social a Compensar Decorrente da Opção prevista no artigo 8º da Medida Provisória nº 2.158-35, de 24/08/2001 (Nota 7a) ........................................................................................... 21.584 –.– 36.576 58.160II - A estimativa de realização e o valor presente dos Créditos Tributários e da Contribuição Social a Compensar decorrente da Medida Provisória nº 2.158-35 de 24/08/2001 existentes em 31/12/2013, de acordo com a expectativa de geração de lucros tributáveis futuros, com base no histórico de rentabilidade e em estudo técnico de viabilidade, são: Créditos Tributários Ano de Realização Diferenças Temporárias % Contribuição Social a Compensar % 2014 2.184.357 32% –.– 0% 2015 1.828.622 27% 11.924 21% 2016 1.550.351 23% 46.236 79% 2017 706.850 10% –.– 0% 2018 437.246 6% –.– 0% acima de 2018 112.760 2% –.– 0% Total 6.820.188 100% 58.160 100% Valor Presente (*) 5.908.823 48.950

(*) Para o ajuste a valor presente foi utilizada a taxa média de captação.As projeções de lucros tributáveis futuros incluem estimativas referentes a variáveis macroeconômicas, taxas de câmbio, taxas de juros, volume de operações financeiras e tarifas de serviços, entre outros, que podem apresentar variações em relação aos dados e valores reais.O lucro líquido contábil não tem relação direta com o lucro tributável para o imposto de renda e contribuição social, em função das diferenças existentes entre os critérios contábeis e a legislação fiscal pertinente, além de aspectos societários. Portanto, recomendamos que a evolução da realização dos créditos tributários decorrentes das diferenças temporárias não seja tomada como indicativo de lucros líquidos futuros.III - Em 31/12/2013 e 31/12/2012 não existiam créditos tributários não contabilizados.c) Obrigações Fiscais e PrevidenciáriasO saldo das Obrigações Fiscais e Previdenciárias está representado por: 31/12/2013 31/12/2012Provisão para Impostos e Contribuições Diferidos (*) ................................................................................................................................................................ 4.086.826 989.545Obrigações Legais - Fiscais e Previdenciárias (Notas 3n II e 9b) .............................................................................................................................................. 3.736.308 2.002.595Impostos e Contribuições sobre Lucros a Pagar e a Recolher .................................................................................................................................................. 401.003 184.453

Total .............................................................................................................................................................................................................................................................. 8.224.136 3.176.592(*) Composta basicamente por Superveniência de Depreciação.

DCI Sábado, domingo e segunda-feira, 29, 30 e 31 de março de 2014 | LE G A L C47

Banco Itaucard S.A.NOTA 11 - PERMANENTEa) Investimentos Saldos em 31/12/2012 Movimentação até 31/12/2013 Valor Patrimonial Ajuste a Constituição Ajuste a Ajustes Resultado de Critério da Saldos em (Amortizações) Dividendos Pagos Lucro/ Critério da de TVM Eventos Saldos em ParticipaçõesEmpresas PL Investidora (1) RNR Ágio 31/12/2012 de Ágio Provisionados/(2) (Prejuízo) Investidora RNR Total e Outros Societários (3) 31/12/2013 de 01/01 a 31/12/2012No País .............................................................................................................. 44.100.269 (4.841) (3.559) 24.718 44.116.587 1.854.121 (5.478.570) 2.801.139 (33.778) –.– 2.767.361 (46.829) 3.034.681 46.247.351 2.796.991Banco Itauleasing S.A. ................................................................................. (4) 27.909.339 (28) –.– 24.718 27.934.029 (24.718) (3.458.932) 1.143.014 22 –.– 1.143.036 1.123 (6.731) 25.587.807 1.723.798Redecard S.A. .................................................................................................. (5) 5.334.535 –.– (3.559) –.– 5.330.976 –.– (492.679) 6.241 –.– –.– 6.241 1.011 –.– 4.845.549 58.062Itauseg Participações S.A. .......................................................................... 3.806.364 –.– –.– –.– 3.806.364 –.– (723.422) 629.580 –.– –.– 629.580 (48.985) –.– 3.663.537 414.880Itaú Unibanco Financeira S.A. Crédito, Financiamento e Investimento ........................................................................................... (6) –.– –.– –.– –.– –.– –.– (1.013) 144.452 (29.220) –.– 115.232 –.– 3.000.000 3.114.219 –.–Unicard Banco Múltiplo S.A. ..................................................................... 2.672.929 –.– –.– –.– 2.672.929 –.– (2.650) 278.896 –.– –.– 278.896 –.– –.– 2.949.175 127.591HQYSPE Empreendimentos e Participações S.A. .............................. (7) –.– –.– –.– –.– –.– 1.843.875 –.– 134.300 –.– –.– 134.300 –.– 873.082 2.851.257 –.–Unibanco Negócios Imobiliários Ltda. .................................................. 1.529.358 –.– –.– –.– 1.529.358 –.– (239.956) 75.020 –.– –.– 75.020 21 –.– 1.364.443 (10.377)Itaú Unibanco Veículos Administradora de Consórcio S.A. ........... (8) –.– –.– –.– –.– –.– –.– (322.829) 21.639 –.– –.– 21.639 –.– 1.174.841 873.651 –.–Fináustria Ass., Adm., Serv. Crédito e Partic. S.A. ............................... 510.176 –.– –.– –.– 510.176 –.– (186.384) 49.779 –.– –.– 49.779 –.– –.– 373.571 36.687Citifinancial Promotora de Negócios e Cobranças Ltda. ................ (7) –.– –.– –.– –.– –.– 34.964 –.– (5.952) –.– –.– (5.952) –.– 196.487 225.499 –.–Luizacred S.A. Soc Créd Financiamento Investimento ..................... 183.545 (17.877) –.– –.– 165.668 –.– (13.840) 58.276 8.484 –.– 66.760 –.– –.– 218.588 3.565Porto Novo - Companhia Securitizadora de Créditos Financeiros .................................................................................................. 24.584 –.– –.– –.– 24.584 –.– –.– 30.257 –.– –.– 30.257 –.– 50.000 104.841 (72.663)Banco Itaú Veículos S.A. ............................................................................. 786.537 13.064 –.– –.– 799.601 –.– (36.865) 204.315 (13.064) –.– 191.251 –.– (925.644) 28.343 222.837Fina Promoção e Serviços S.A. ................................................................. 37.246 –.– –.– –.– 37.246 –.– –.– 7.477 –.– –.– 7.477 –.– –.– 44.723 6.451Tecnologia Bancária S.A. ............................................................................ 1.650 –.– –.– –.– 1.650 –.– –.– 497 –.– –.– 497 1 –.– 2.148 53Banco Itaucred Financiamentos S.A. ..................................................... (9) 1.304.006 –.– –.– –.– 1.304.006 –.– –.– 23.348 –.– –.– 23.348 –.– (1.327.354) –.– 53.226Unibanco Participações Societárias S.A. .............................................. –.– –.– –.– –.– –.– –.– –.– –.– –.– –.– –.– –.– –.– –.– 232.881Outras Participações Societárias ......................................................... 920.106 –.– (3.466) –.– 916.640 –.– (278.348) 60.162 –.– 1.124 61.286 –.– (52.711) 646.867 310.138TOTAL GERAL ................................................................................................ 45.020.375 (4.841) (7.025) 24.718 45.033.227 1.854.121 (5.756.918) 2.861.301 (33.778) 1.124 2.828.647 (46.829) 2.981.970 46.894.218 3.107.129(1) Ajustes decorrentes de uniformização das demonstrações contábeis da investida às políticas contábeis da investidora;(2) Os dividendos deliberados e não pagos estão registrados em Outros Créditos - Rendas a Receber;(3) Eventos Societários decorrentes de aquisições, cisões, incorporações, aumentos ou reduções de capital;(4) Em 31/03/2013 ocorreu processo de cisão parcial do Banco Itauleasing S.A. para ITAUCARD;(5) Em decorrência da reestruturação societária ocorrida no período findo em 31/12/2012, o cálculo do investimento e o resultado de equivalência patrimonial contemplam ajustes por conta de amortização de mais valia registrada na investida, respectivamente, no montante de R$ 745.656 e R$ (150.814);(6) Investimento adquirido em 25/03/2013 por aumento de capital;(7) Investimentos adquiridos em 20/12/2013;(8) Investimento adquirido em 30/09/2013;(9) Empresa Incorporada em 31/07/2013.

Patrimônio Lucro Líquido Nº de Ações/Cotas de Propriedade do Banco Itaucard Participação no Participação noEmpresas Capital Líquido do Prejuízo Ordinárias Preferenciais Cotas Capital Votante (%) Capital Social (%)No PaísBanco Itauleasing S.A. ................................................................................................................................................................................................................................. 36.415.392 38.017.153 1.698.235 42.093.707 32.102.586 –.– 67,29 67,31Redecard S.A. ................................................................................................................................................................................................................................................. 681.914 13.444.438 514.575 205.071.804 –.– –.– 30,52 30,52Itauseg Participações S.A. ......................................................................................................................................................................................................................... 10.182.908 11.738.795 2.017.315 1.582.676.639 –.– –.– 31,21 31,21Itaú Unibanco Financeira S.A. Crédito, Financiamento e Investimento................................................................................................................................... 3.350.192 3.482.912 160.052 45.553.238 –.– –.– 90,25 90,25Unicard Banco Múltiplo S.A. .................................................................................................................................................................................................................... 2.888.597 4.535.885 428.947 274.830.962.761 91.811.816.210 –.– 65,02 65,02HQYSP Empreendimentos e Participações S.A. ................................................................................................................................................................................ 2.699.432 1.007.382 134.300 2.699.432.150 –.– –.– 100,00 100,00Unibanco Negócios Imobiliários Ltda. ................................................................................................................................................................................................. 1.874.597 3.432.689 188.737 –.– –.– 1.262.924.599 39,75 39,75Itaú Unibanco Veículos Administradora de Consórcio S.A. ........................................................................................................................................................... 864.941 873.651 21.639 –.– –.– 10.811.761.499 100,00 100,00Fináustria Ass., Adm., Serv. Crédito e Partic. S.A. .............................................................................................................................................................................. 370.407 433.425 57.755 –.– –.– 1.451.165.861 86,19 86,19Citifinancial Promotora de Negócios e Cobranças Ltda. ............................................................................................................................................................... 248.150 190.535 (5.952) 145.116.740 –.– –.– 100,00 100,00Luizacred S.A. Soc Créd Financiamento Investimento .................................................................................................................................................................... 274.623 455.960 116.551 244.404 244.404 –.– 50,00 50,00Porto Novo - Companhia Securitizadora de Créditos Financeiros ............................................................................................................................................. 66.118 104.840 30.257 363.001 –.– –.– 100,00 100,00Banco Itaú Veículos S.A. ............................................................................................................................................................................................................................ 26.677 28.345 204.315 10.296.179 –.– –.– 100,00 100,00Fina Promoção e Serviços S.A. ................................................................................................................................................................................................................ 15.507 44.723 7.477 –.– –.– 361.891 100,00 100,00Tecnologia Bancária S.A. ........................................................................................................................................................................................................................... 166.406 252.566 58.491 31.923.890 –.– –.– 0,85 0,85

b) Intangível Outros Ativos Intangíveis Associação para Promoção e Oferta Gastos com Aquisição Ágio de Intangível de Produtos e Serviços Financeiros de Software Incorporação Total Taxas Anuais de Amortização ........................................................ 8% 20% 20%CustoSaldo em 31/12/2012 ..................................................................... 514.867 59.094 5.990.461 6.564.422 Aquisições .......................................................................................... 205.000 –.– –.– 205.000 Baixas ................................................................................................... (7.400) –.– –.– (7.400) Outros (Nota 12c) ............................................................................ –.– –.– 5.235.548 5.235.548Saldo em 31/12/2013 ..................................................................... 712.467 59.094 11.226.009 11.997.570AmortizaçãoSaldo em 31/12/2012 ..................................................................... (95.955) (58.923) (3.088.070) (3.242.948) Despesa de Amortização ............................................................. (64.860) (164) (1.590.916) (1.655.940) Baixas ................................................................................................... 7.400 –.– –.– 7.400 Outros (Nota 12c) ............................................................................ –.– –.– (4.275.696) (4.275.696)Saldo em 31/12/2013 ..................................................................... (153.415) (59.087) (8.954.682) (9.167.184)Redução ao Valor RecuperávelSaldo em 31/12/2012 ..................................................................... –.– –.– –.– –.– Adições/Reconhecimentos ......................................................... (1.792) –.– –.– (1.792)Saldo em 31/12/2013 ..................................................................... (1.792) –.– –.– (1.792)Valor ContábilSaldo em 31/12/2013 ..................................................................... 557.260 7 2.271.327 2.828.594

Saldo em 31/12/2012 ..................................................................... 418.912 171 2.902.391 3.321.474

NOTA 12 - PATRIMÔNIO LÍQUIDOa) Capital Social - Está representado por 239.240.572.900 ações nominativas sem valor nominal, sendo 237.962.639.782 ações ordinárias e 1.277.933.118 ações preferenciais, estas representadas pela prioridade no eventual reembolso de capital e de recebimento de dividendos.Em AGE de 31/03/2013, homologada pelo BACEN em 16/12/2013, foi deliberado aumento de capital no montante de R$ 300, mediante emissão de 4.310.506 ações ordinárias.Em AGE de 31/03/2013 homologada pelo BACEN em 16/12/2013, em decorrência da incorporação, foi deliberado aumento de capital no montante de R$ 10.000, mediante emissão de 143.686.111 ações ordinárias.b) Dividendos e Juros sobre o Capital Próprio - Os acionistas têm direito de receber como dividendo obrigatório, em cada exercício, importância não inferior a 25% (vinte e cinco por cento) do lucro líquido ajustado, conforme previsto no Estatuto Social.Pagamento/Provisionamento de Dividendos por lote de mil ações: 31/12/2013 31/12/2012Extraordinários ....................................................................................................................................................................................................................................... 2.263.330 1.069.126- R$ 0,48 por ação ordinária e R$ 1.682,53 por ação preferencial, pagos em 31/01/2013. ............................................................................................ 2.263.330 –.–- R$ 0,06 por ação ordinária e R$ 200,06 por ação preferencial, pagos em 31/08/2012. ................................................................................................ –.– 269.126- R$ 0,17 por ação ordinária e R$ 594,71 por ação preferencial, pagos em 30/03/2012. ................................................................................................ –.– 800.000Provisionados (*) .................................................................................................................................................................................................................................... 595.000 815.270- R$ 0,13 por ação ordinária e R$ 442,32 por ação preferencial, sendo R$ 700.000 o valor bruto e R$ 105.000 de Imposto de Renda Retido na Fonte...................................................................................................................................................................................................................................... 595.000 –.–- R$ 0,17 por ação ordinária e R$ 606,06 por ação preferencial, sendo R$ 959.141 o valor bruto e R$ 143.871 de Imposto de Renda Retido na Fonte...................................................................................................................................................................................................................................... –.– 815.270

Total .............................................................................................................................................................................................................................................................. 2.858.330 1.884.396

(*) Registrados em Outras Obrigações - Sociais e Estatutárias.c) Reservas 31/12/2013 31/12/2012Reservas de Capital - Opções por Incentivos Fiscais e Atualização de Títulos Patrimoniais ............................................................................. 14.183 14.183Reservas de Lucros ................................................................................................................................................................................................................................ 2.465.686 3.281.959Legal .............................................................................................................................................................................................................................................................. 1.125.981 1.018.628Estatutárias (*) ........................................................................................................................................................................................................................................... 1.339.705 2.263.331

(*) Constituída com a finalidade de absorver eventuais prejuízos de exercícios subsequentes, efetuar investimentos estratégicos, exercer o direito de preferência na subscrição de futuros aumentos do capital social das empresas em que a Companhia participe, realizar aumentos no capital social e pagar dividendos intermediários, conforme previsto no Estatuto Social.d) Reorganizações SocietáriasOs valores dos ativos e passivos cindidos/incorporados estão demonstrados abaixo: AGE 31/03/2013 (1) AGE 31/05/2013 (1) AGE 31/07/2013(1) AGE 30/09/2013 (1) DIBENS BANCO BANESTADO ITAÚATIVO LEASING ITAULEASING SAFECARD NET ONE LEASING VEÍCULOS TOTAL Circulante e Realizável a Longo Prazo ................... 1.384.662 1.427.758 66.551 20.533 3.307.504 9.372.864 15.579.872 Disponibilidades ............................................................. 1.243 768 –.– –.– –.– 34.870 36.881 Títulos e Valores Mobiliários e Instrumentos Financeiros Derivativos ............................................. 178.178 382.974 66.496 20.533 247 3.387 651.815 Operações de Crédito .................................................... –.– –.– –.– –.– –.– 8.589.959 8.589.959 Operações de Arrendamento Mercantil ................. (133.498) (465.689) –.– –.– –.– –.– (599.187) Outros Créditos ................................................................ 1.334.781 1.480.088 34 –.– 3.307.212 598.565 6.720.680 Outros Valores e Bens .................................................... 3.958 29.617 21 –.– 45 146.083 179.724Permanente ........................................................................ 8.830.633 17.514.454 –.– –.– –.– 1.174.861 27.519.948 Investimentos ................................................................... –.– 191.638 –.– –.– –.– 1.174.839 1.366.477 Imobilizado de Uso ........................................................ 3 343 –.– –.– –.– 22 368 Imobilizado de Arrendamento ................................... 7.870.780 17.322.473 –.– –.– –.– –.– 25.193.253 Intangível ........................................................................... 959.850 –.– –.– –.– –.– –.– 959.850TOTAL DO ATIVO ............................................................... 10.215.295 18.942.212 66.551 20.533 3.307.504 10.547.725 43.099.820

PASSIVO

Circulante e Exigível a Longo Prazo ........................ 10.205.078 18.927.719 46.935 –.– 184.559 9.622.081 38.986.372 Depósitos ........................................................................... 573.117 6.272.291 –.– –.– –.– 8.326.037 15.171.445 Recursos e Aceites e Emissão de Títulos ................. 51.898 –.– –.– –.– –.– 883.341 935.239 Outras Obrigações .......................................................... 9.580.063 12.655.428 46.935 –.– 184.559 412.703 22.879.688 Sociais e Estatutárias .................................................. 452.726 24.449 46.935 –.– –.– 11 524.121 Fiscais e Previdenciárias ............................................ 2.968.073 828.544 –.– –.– 104.706 228.379 4.129.702 Credores por Antecipação de Valor Residual .... 6.000.616 8.989.539 –.– –.– –.– –.– 14.990.155 Diversas ........................................................................... 158.648 2.812.896 –.– –.– 79.853 184.313 3.235.710Resultados de Exercícios Futuros ............................. 217 7.762 –.– –.– –.– –.– 7.979TOTAL DO PASSIVO ......................................................... 10.205.295 18.935.481 46.935 –.– 184.559 9.622.081 38.994.351

ACERVO LÍQUIDO INCORPORADO (2) .................... 10.000 –.– –.– –.– –.– –.– 10.000

REDUÇÃO DO INVESTIMENTO (2) ............................. –.– (6.731) (19.616) (20.533) (3.122.945) (925.644) (4.095.469)

(1) AGEs homologadas pelo BACEN: DIBENS LEASING em 16/12/2013, SAFECARD e NET ONE em 18/10/2013. BANCO ITAULEASING, BANESTADO LEASING e ITAÚ VEÍCULOS em fase de homologação.(2) Contempla as variações patrimoniais dos ativos e passivos cindidos entre a data da AGE e a data do balanço base do evento.NOTA 13 - PARTES RELACIONADASa) As operações realizadas entre partes relacionadas, são efetuadas a valores, prazos e taxas médias usuais de mercado, vigentes nas respectivas datas, e em condições de comutatividade. Entre essas operações destacam-se: Ativos/(Passivos) Receitas/(Despesas) 01/01 a 01/01 a 31/12/2013 31/12/2012 31/12/2013 31/12/2012Aplicações Interfinanceiras de Liquidez (1) .................................................... 303.236 988.814 26.606 897.377- Itaú Unibanco S.A. ...................................................................................................... Controlador 303.236 988.814 25.315 897.377- Banco Itauleasing S.A. ................................................................................................ Controlada –.– –.– 1.291 –.–Instrumentos Financeiros Derivativos - Itaú Unibanco S.A. ................... Controlador (91.192) (92.523) 3.603 (23.650)Operações com Cartões de Crédito - Redecard S.A. .................................... Coligada (5.856.033) (8.783.522) –.– –.–Depósitos Interfinanceiros (2) ............................................................................... (85.103.115) (61.335.746) (6.244.428) (5.990.774)- Itaú Unibanco S.A. ...................................................................................................... Controlador (39.717.136) (18.872.976) (2.409.846) (4.320.791)- União de Bancos Brasileiros S.A. ............................................................................ Ligada (30.710.885) (34.205.843) (2.787.044) (1.064.338)- Banco Itauleasing S.A. ................................................................................................ Controlada (14.675.094) (7.393.248) (1.010.848) (583.965)- Banco Itaú BMG Consignado S.A. ........................................................................... Ligada –.– (863.679) (36.690) (21.680)Obrigações por TVM no Exterior .......................................................................... (303.488) (210.526) (10.541) (15.557)- Itaú Unibanco S.A. - Agência Grand Cayman ..................................................... Controlador (303.488) (210.526) (10.541) (15.557)Valores a Receber/(Pagar) Sociedade Ligadas ............................................... (146.292) (95.395) (289.367) (314.798)- Cia. Itaú de Capitalização .......................................................................................... Ligada 845 924 7.241 11.964- Itaú Seguros S.A............................................................................................................ Ligada (52.086) (14.138) 168.083 165.088- Fináustria Ass., Adm., Serv. Crédito e Partic. S.A. .............................................. Controlada (31.639) (30.675) (386.930) (366.629)- Itaú Unibanco Serviços e Proc. de Informações Comerciais Ltda. ............. Controlada (19.047) (19.179) (908) (1.003)- Banco Itaú Veículos S.A. ............................................................................................. Controlada (16.368) –.– –.– –.–- Luizacred S.A. Sociedade de Crédito, Financiamento e Investimento ...... Controlada (12.059) –.– –.– –.–- Itaú Unibanco S.A. ...................................................................................................... Controlador (8.448) (26.856) (43.136) (48.840)- Fina Promoção e Serviços S.A. ................................................................................ Controlada (6.272) (96) (21.346) (8.717)- Provar Negócios de Varejo Ltda. ............................................................................ Ligada (792) –.– 54 (62.175)- Financeira Itaú CBD S.A. Crédito, Financiamento e Investimento .............. Ligada (416) (5.371) (3.221) (4.486)- Dibens Leasing S.A. ..................................................................................................... Ligada –.– –.– 3.191 –.–- Itaubank Ltd. - Cayman .............................................................................................. Ligada –.– –.– 21 –.–- Banco Itauleasing S.A. ................................................................................................ Controlada –.– –.– 1.566 –.–- Itaú Unibanco S.A. - Agência Grand Cayman ..................................................... Ligada –.– –.– (13.988) –.–- Outras ............................................................................................................................... Ligada (10) (4) 6 –.–Despesas com Processamento de Dados ......................................................... –.– –.– (2.513) (4.253)- Itautec S.A. ...................................................................................................................... Ligada –.– –.– –.– (986)- Redecard S.A. ................................................................................................................ Coligada –.– –.– (2.513) (3.267)Despesas com Serviços do Sistema Financeiro ............................................. (7) 1.763 (320.955) (298.187)- Itaú Unibanco S.A. ...................................................................................................... Controlador –.– –.– (299.293) (298.134)- Itaú Corretora de Valores S.A. ................................................................................. Ligada (7) 1.763 (449) (53)- Itaú Unibanco Veículos Administradora de Consórcio Ltda. ........................ Controlada –.– –.– (21.213) –.–

(1) A Carteira é composta por Aplicações no Mercado Aberto - Posição Bancada com vencimentos de 31 a 90 dias R$ 303.236.(2) A Carteira é composta por Depósitos Interfinanceiros com vencimentos até 30 dias R$ 595.992, de 31 a 180 dias R$ 8.718.969, de 181 a 365 dias R$ 14.552.146 e acima de 365 dias R$ 61.236.008.

Além das operações acima discriminadas, o ITAUCARD, como parte integrante do Convênio de Rateio de Custos Comuns do Conglomerado Itaú Unibanco, registrou em Outras Despesas Administrativas R$ (1.851.670) (R$ (1.682.542) de 01/01 a 31/12/2012) em função da utilização da estrutura comum. Taxas Anuais Média Aplicações Interfinanceiras de Liquidez .......................................................................................................................... 100% da SELIC 100% da SELICDepósitos Interfinanceiros .................................................................................................................................................... 100% da SELIC, 9,40% prefixada 9,40%

b) Remuneração do Pessoal Chave da AdministraçãoOs honorários atribuídos no período aos Administradores do ITAUCARD são compostos conforme segue: 01/01 a 01/01 a 31/12/2013 31/12/2012Remuneração ................................................................................................................................................................................................................................ 257 1.095Participação no Lucro ................................................................................................................................................................................................................ 158 980

Total ................................................................................................................................................................................................................................................. 415 2.075

NOTA 14 - BENEFÍCIOS PÓS-EMPREGOApresentamos a seguir as políticas praticadas pelo ITAUCARD quanto aos benefícios a empregados, bem como os procedimentos contábeis adotados.O ITAUCARD patrocina planos na modalidade de benefício definido, que têm por finalidade básica a concessão de benefício que, em geral, se dão na forma de renda vitalícia, podendo haver conversão em pensão por morte de acordo com o regulamento do plano. Também patrocina planos de modalidade de contribuição definida, cujo benefício é determinado unicamente com base no saldo acumulado das contas individuais na data da elegibilidade, conforme regulamento de cada plano, o qual não requer cálculo atuarial.a) Descrição dos PlanosOs planos de benefício são administrados por entidades fechadas de previdência complementar (EFPC), com estrutura jurídica e legal independente, conforme detalhado a seguir:Entidade Plano de Benefício

Fundação Itaú Unibanco - Previdência Complementar Plano de Previdência Unibanco (2)Banorte Fundação Manoel Baptista da Silva de Seguridade Social Plano de Benefícios II (1)

(1) Plano de modalidade de Benefício Definido.(2) Plano de modalidade de Contribuição Definida.b) GovernançaAs EFPCs e os planos de benefícios por elas administrados são regulados em conformidade com a legislação específica sobre a matéria. As EFPCs são administradas pela Diretoria Executiva, Conselhos Deliberativo e Fiscal, cuja parte dos membros são indicados pela patrocinadora e outra eleita na condição de representantes dos participantes ativos e assistidos, nos termos dos respectivos estatutos das Entidades. As EFPCs tem como objetivo principal pagar benefícios aos participantes elegíveis, nos termos do Regulamento do Plano, mantendo os ativos dos planos aplicados separadamente e de forma independente do ITAUCARD.c) Planos de Benefício DefinidoI - Principais Premissas Utilizadas na Avaliação Atuarial dos Planos de Aposentadoria 31/12/2013 31/12/2012 Taxa de Desconto (1) 9,72% a.a. 8,16% a.a.Tábua de Mortalidade (2) AT-2000 AT-2000Rotatividade (3) Exp. Itaú 2008/2010 Exp. Itaú 2008/2010Crescimentos Salariais Futuros 7,12% a.a. 7,12% a.a.Crescimentos Benefícios Previd. Social/Planos 4,00% a.a. 4,00% a.a.Inflação 4,00% a.a. 4,00% a.a.Método Atuarial (4) Créd. Unit. Projet. Créd. Unit. Projet.

(1) A adoção desta premissa está baseada em estudo que utiliza como metodologia o acompanhamento das taxas de juros de títulos de longo prazo emitidos pelo tesouro brasileiro, indexados por índices de inflação, e a análise da evolução das curvas de juros até a data-base da avaliação atuarial. A premissa Taxa de Desconto foi alterada em 2013 de forma a estar compatível com o cenário econômico observado na data-base do encerramento do balanço.(2) As tábuas de mortalidade adotadas correspondem àquelas divulgadas pela SOA - “Society of Actuaries”, entidade americana correspondente ao IBA - Instituto Brasileiro de Atuária, que refletem um aumento de 10% nas probabilidades de sobrevivência em relação às respectivas tábuas básicas. A expectativa de vida em anos pela tábua de mortalidade AT-2000 para os participantes assistidos com 55 anos é de 27 e de 31 para homens e mulheres, respectivamente.(3) A premissa de rotatividade é baseada na experiência efetiva da massa de participantes ativos vinculados ao seu controlador Itaú Unibanco S.A., as quais resultaram em média 2,4% a.a. na experiência 2008/2010.(4) No método atuarial do Crédito Unitário Projetado, a reserva matemática é definida pelo valor atual do benefício projetado multiplicado pela razão entre o tempo de serviço antingido na data de avaliação e o tempo de serviço que será atingido na data da concessão do benefício. O custeio é determinado tornando-se o valor atual do benefício projetado distribuído ao longo dos anos de atividade de cada participante.As premissas atuariais adotadas estão aderentes à massa de participantes de cada plano de benefícios, conforme estudos elaborados por consultoria atuarial externa e independente, para as premissas biométricas/demográficas, e estudos sob coordenação do Diretor de Investimentos da EFPC, quanto as premissas econômicas.A principal diferença entre as premissas acima e as adotadas na apuração do passivo atuarial dos planos de benefício definido, para efeito do registro no balanço das Entidades Fechadas de Previdência Complementar que os administram, é o método atuarial. Para esta finalidade é adotado o método agregado, pelo qual a reserva matemática é definida pela diferença entre o valor atual do benefício projetado e o valor atual das contribuições futuras, observando a metodologia estabelecida na respectiva nota técnica atuarial.II - Exposição a RiscosAtravés de seus planos de benefícios definidos, o ITAUCARD está exposto a uma série de riscos, sendo os mais significativos:- Volatilidade dos AtivosO passivo atuarial é calculado adotando uma taxa de desconto definida com base no rendimento dos títulos de emissão do tesouro brasileiro (títulos públicos). Se o rendimento real dos investimento dos planos for inferior ao rendimento esperado, isso poderá criar um déficit. Os planos detêm uma percentagem significativa de títulos de renda fixa atrelados aos compromissos dos planos, visando minimizar a volatilidade e o risco no curto e médio prazo.- Mudanças no Rendimento dos InvestimentosUma diminuição nos rendimentos de títulos públicos implicará na redução da taxa de desconto e, por decorrência, aumentará o passivo atuarial do plano. O efeito será parcialmente compensado pelo reconhecimento destes títulos pelo valor de mercado.- Risco de InflaçãoA maioria dos benefícios dos planos é vinculado a índices de inflação, e uma inflação maior levará a obrigações mais elevadas. O efeito será, também, parcialmente compensado em função de uma boa parte dos ativos do plano estar atrelada a títulos públicos com atualização de índice de inflação.- Expectativa de VidaA maioria das obrigações dos planos são o de proporcionar beneficicios vitalícios, por isso o aumento da expectativa de vida irá resultar em um aumento nos passivos dos planos.III - Gestão dos Ativos dos Planos de Benefício DefinidoA gestão dos recursos das EFPCs tem o objetivo geral de buscar o equilíbrio de longo prazo entre os ativos e as obrigações com pagamento de benefícios de aposentadoria, através da superação das metas atuariais (taxa de desconto mais índice de reajuste dos benefícios, definido nos regulamentos dos planos).Em relação aos recursos garantidores do passivo atuarial, a gestão deve assegurar a capacidade de pagamento de benefícios de aposentadoria no longo prazo, imunizando os riscos de descasamento entre ativos e passivos por plano de previdência.A alocação dos ativos dos planos em 31 de dezembro de 2013 e de 2012, e a meta de alocação para 2014, por categoria de ativo, são as seguintes: Valor Justo % Alocação Categorias 31/12/2013 31/12/2012 31/12/2013 31/12/2012 Meta 2014Títulos de Renda Fixa ................................................................ 71.924 77.471 92,66% 78,45% 53% a 100%Títulos de Renda Variável ......................................................... 3.206 18.727 4,13% 18,96% 0% a 20%Imóveis ........................................................................................... 2.492 2.556 3,21% 2,59% 0% a 7%

Total ................................................................................................ 77.622 98.754 100,00% 100,00%

- Valor JustoOs ativos dos planos são atualizados até a data-base, como segue:Títulos de Renda Fixa e Investimentos Estruturados: avaliados pelo valor de mercado considerando o preço médio de negociação do dia da apuração, valor líquido provável de realização obtido mediante adição técnica de apreçamento, levando em consideração, no mínimo, os prazos de pagamento e vencimento, o risco de crédito e o indexador.Títulos de Renda Variável: avaliados pelo valor de mercado, assim entendido com a cotação média da ação do último dia útil do mês ou na data mais próxima, na bolsa de valores em que a ação tenha apresentado maior liquidez.Imóveis: demonstrados ao custo de aquisição ou construção, ajustado a valor de mercado por reavaliações efetuadas nos exercícios de 2013 e de 2012, suportadas por laudos técnicos. A depreciação é calculada pelo método linear, considerando o tempo de vida útil do imóvel.- Meta de Alocação dos RecursosA meta de alocação dos recursos está baseada em Política de Investimento que são revisadas e aprovadas anualmente pelo Conselho Deliberativo de cada EFPC, com horizonte de cinco anos, as quais determinam diretrizes para direcionamento da aplicação dos recursos garantidores do Passivo Atuarial, bem como para classificação de títulos e valores mobiliários.IV - Montante Líquido Reconhecido no Balanço PatrimonialApresenta-se a seguir a apuração do montante líquido reconhecido no Balanço Patrimonial, correspondente aos planos de benefícios definidos: 31/12/2013 31/12/20121 - Ativos Líquidos dos Planos ................................................................................................................................................................................................. 77.622 98.7542 - Passivos Atuariais ................................................................................................................................................................................................................... (169.245) (189.977)

3 - Insuficiência (1 - 2) (Nota 7b).......................................................................................................................................................................................... (91.623) (91.223)

V - Evolução do Montante Líquido Reconhecido no Balanço PatrimonialApresentamos, a seguir, a evolução do montante líquido reconhecido no Balanço Patrimonial: 31/12/2013 31/12/2012 Ativo Passivos Ativo Passivos Líquido Atuariais Insuficiência Líquido Atuariais InsuficiênciaValor Início do Exercício .............................................................................................. 98.754 (189.977) (91.223) 74.681 (155.437) (80.756)Custo Serviço Corrente ................................................................................................... –.– (29) (29) –.– (10) (10)Juros Líquidos .................................................................................................................... 7.457 (14.913) (7.456) 8.054 (15.206) (7.152)Benefícios Pagos ............................................................................................................... (14.491) 14.491 –.– (13.833) 13.833 –.–Contribuições Patrocinadora ....................................................................................... 11.455 –.– 11.455 10.915 –.– 10.915Contribuições Participantes ......................................................................................... 13 –.– 13 35 –.– 35Remensurações (1) (2) .................................................................................................... (25.566) 21.183 (4.383) 18.902 (33.157) (14.255)

Valor Final do Exercício ............................................................................................... 77.622 (169.245) (91.623) 98.754 (189.977) (91.223)

(1) Os ganhos/perdas apresentados no Ativo Líquido e na Restrição do Ativo correspondem aos rendimentos obtidos acima/abaixo do retorno esperado.(2) O valor do retorno real dos ativos foi de R$ (18.109) (R$ 26.956 em 31/12/2012).VI - Total de Valores Reconhecidos no Resultado do Período e no Patrimônio Líquido - Ajustes de Avaliação Patrimonial Resultado Patrimônio Líquido Resultado 01/01 a 01/01 a 01/01 a Categorias 31/12/2013 31/12/2012 (1) 31/12/2013 31/12/2012 (1) 31/12/2012 (2) Custo Serviço Corrente ................................................................................... (29) (10) –.– –.– (10)Juros Líquidos .................................................................................................... (7.456) (7.152) –.– –.– (7.152)Remensurações ................................................................................................. –.– –.– (4.370) (14.220) (14.220)

Total ...................................................................................................................... (7.485) (7.162) (4.370) (14.220) (21.382)

(1) Apresentados somente para efeito comparativo de acordo com o CPC 23, sem impactos nas Demonstrações Contábeis de 31/12/2012.(2) As movimentações até 31/12/2012 transitavam pelo resultado, sem impacto no Patrimônio Líquido - Ajustes de Avaliação Patrimonial.No período, as contribuições efetuadas totalizaram R$ 11.455 (R$ 10.915 de 01/01 a 31/12/2012). A taxa de contribuição é crescente em função do rendimento do participante.Em 2014, a expectativa de contribuição aos planos de aposentadoria patrocinados pelo ITAUCARD é de R$ 10.353.

NOTAS EXPLICATIVAS ÀS DEMONSTRAÇÕES CONTÁBEIS - EXERCÍCIOS DE 01/01 A 31/12 DE 2013 E DE 2012 (Em Milhares de Reais) (Continuação)

DCILE G A L | Sábado, domingo e segunda-feira, 29, 30 e 31 de março de 2014C48

Banco Itaucard S.A.

Aos Administradores e AcionistasBanco Itaucard S.A.Examinamos as demonstrações contábeis individuais do Banco Itaucard S.A. (“Banco”), que compreendem o balanço patrimonial em 31 de dezembro de 2013 e as respectivas demonstrações do resultado, das mutações do patrimônio líquido e dos fluxos de caixa para o semestre e exercício findos nessa data, assim como o resumo das principais práticas contábeis e demais notas explicativas.Responsabilidade da administração sobre as demonstrações contábeisA administração do Banco é responsável pela elaboração e adequada apresentação dessas demonstrações contábeis de acordo com as práticas contábeis adotadas no Brasil aplicáveis às instituições autorizadas a funcionar pelo Banco Central do Brasil - BACEN e pelos controles internos que ela determinou como necessários para permitir a elaboração de demonstrações contábeis livres de distorção relevante, independentemente se causada por fraude ou erro.Responsabilidade dos auditores independentesNossa responsabilidade é a de expressar uma opinião sobre essas demonstrações contábeis com base em nossa auditoria, conduzida de acordo com as normas brasileiras e internacionais de auditoria. Essas normas requerem o cumprimento de exigências éticas pelos auditores e que a auditoria seja planejada e executada com o objetivo de obter segurança razoável de que as demonstrações contábeis estão livres de distorção relevante.Uma auditoria envolve a execução de procedimentos selecionados para obtenção de evidência a respeito dos valores e divulgações apresentados nas demonstrações contábeis. Os procedimentos selecionados dependem do julgamento do auditor, incluindo a avaliação dos riscos de distorção relevante nas demonstrações contábeis, independentemente se causada por fraude ou erro. Nessa avaliação de riscos, o auditor considera os controles internos relevantes para a elaboração e a adequada apresentação das demonstrações contábeis do Banco para planejar os procedimentos de auditoria que são apropriados nas circunstâncias, mas não para expressar uma opinião sobre a eficácia dos controles internos do Banco. Uma auditoria inclui também a avaliação da adequação das práticas contábeis utilizadas e a razoabilidade das estimativas

contábeis feitas pela administração, bem como a avaliação da apresentação das demonstrações contábeis tomadas em conjunto.Acreditamos que a evidência de auditoria obtida é suficiente e apropriada para fundamentar nossa opinião com ressalva.Base para opinião com ressalvaO Banco registra as suas operações e elabora suas informações contábeis com a observância das diretrizes contábeis estabelecidas pelo Banco Central do Brasil - BACEN, que requerem que o ajuste a valor presente da carteira de arrendamento mercantil seja classificado no ativo permanente como superveniência/insuficiência de depreciação. Essas diretrizes não requerem a reclassificação das operações, que permanecem registradas de acordo com a Lei nº 6.099/74, para as rubricas de ativos circulante e realizável a longo prazo e receitas/despesas de intermediação financeira - operações de arrendamento mercantil, mas resultam na apresentação do resultado e do patrimônio líquido de acordo com as práticas contábeis adotadas no Brasil, aplicáveis às instituições autorizadas a funcionar pelo Banco Central do Brasil.Opinião com ressalvaEm nossa opinião, exceto pela não reclassificação descrita no parágrafo “Base para opinião com ressalva”, as demonstrações contábeis acima referidas apresentam adequadamente, em todos os aspectos relevantes, a posição patrimonial e financeira do Banco Itaucard S.A. em 31 de dezembro de 2013, o desempenho de suas operações e os seus fluxos de caixa para o semestre e exercício findos nessa data, de acordo com as práticas contábeis adotadas no Brasil, aplicáveis às instituições autorizadas a funcionar pelo Banco Central do Brasil.

São Paulo, 28 de março de 2014

Paulo Sergio MironContador CRC 1SP173647/O-5

PricewaterhouseCoopersAuditores IndependentesCRC 2SP000160/O-5

RELATÓRIO DOS AUDITORES INDEPENDENTES DIRETORIADiretor PresidenteMÁRCIO DE ANDRADE SCHETTINI

DiretoresADRIANO CABRAL VOLPINIALEXSANDRO BROEDEL LOPESALFREDO EGYDIO SETUBALANDRÉ CARVALHO WHYTE GAILEYCLÁUDIO JOSÉ COUTINHO ARROMATTEFERNANDO BARÇANTE TOSTES MALTAGABRIEL AMADO DE MOURAGUSTAVO ADOLFO FUNCIA MURGELHENRIQUE PINTO ECHENIQUELUÍS FERNANDO STAUBMARCOS ANTÔNIO VAZ DE MAGALHÃESMARCOS VANDERLEI BELINI FERREIRARODNEI BERNARDINO DE SOUZA (*)RODRIGO LUÍS ROSA COUTO

(*) Eleito em AGE de 18/09/2013. Homologado pelo BACEN em 10/01/2014.

ContadorREGINALDO JOSÉ CAMILOCRC - 1SP - 114.497/O-9

Sede: Alameda Pedro Calil, 43 - Vila das Acácias - Poá - SP

VII - Sensibilidade da Obrigação de Benefício DefinidoO impacto no passivo atuarial pela alteração da premissa taxa de desconto em 0,5% é de: Efeito que seria Refletido Efeito Passivo Atuarial no Patrimônio Líquido Alteração de Premissa R$ Percentual R$ - Redução em 0,5% ....................................................................................................................................... 6.676 4,11% (7.195)- Acréscimo em 0,5% .................................................................................................................................... (7.195) (4,25%) 6.676

d) Planos de Contribuição DefinidaOs Planos de Contribuição Definida possuem fundos previdenciais formados pela parcela das contribuições das patrocinadoras não incluídas no saldo de conta dos participantes pela perda da elegibilidade a um benefício pelo plano, bem como de recursos oriundos dos processos de migração de planos de modalidade de benefício definido. O fundo será utilizado para os aportes e contribuições futuras às contas individuais dos participantes de acordo com as regras do regulamento do respectivo plano de benefícios.I - Evolução do Montante Líquido Reconhecido no Balanço Patrimonial 31/12/2013 31/12/2012Valor Início do Exercício ............................................................................................................................................................................................................... 510 741Aportes e Contribuições ................................................................................................................................................................................................................. (70) (212)Remensurações .................................................................................................................................................................................................................................. 36 (19)

Valor Final do Exercício ................................................................................................................................................................................................................ 476 510

II - Total de Valores Reconhecidos no Resultado do Período e no Patrimônio Líquido - Ajustes de Avaliação Patrimonial Resultado Patrimônio Líquido Resultado 01/01 a 01/01 a 01/01 a Categorias 31/12/2013 31/12/2012 (1) 31/12/2013 31/12/2012 (1) 31/12/2012 (2) Aportes e Contribuições ....................................................................... (70) (212) –.– –.– (212)Remensurações ........................................................................................ –.– –.– 36 (19) (19)Total ............................................................................................................. (70) (212) 36 (19) (231)(1) Corresponde aos valores exigidos pela Delineração nº 695 de 13/12/2012, da CVM, apresentados somente para efeito comparativo de acordo com a Resolução nº 4.007 de 25/08/2011, do CMN, sem impactos nas Demonstrações Contábeis de 31/12/2012.(2) Em conformidade com a Deliberação nº 600 de 07/10/2009 da CVM, as movimentações até 31/12/2012 transitavam pelo resultado, sem impacto no Patrimônio Líquido - Ajustes de Avaliação Patrimonial.

NOTAS EXPLICATIVAS ÀS DEMONSTRAÇÕES CONTÁBEIS - EXERCÍCIOS DE 01/01 A 31/12 DE 2013 E DE 2012 (Em Milhares de Reais) (Continuação)No período as contribuições para os planos de contribuição definida, inclusive PGBL, totalizaram R$ 94 (R$ 216 de 01/01 a 31/12/2012), sendo R$ 70 (R$ 212 de 01/01 a 31/12/2012) oriundos dos fundos previdenciais.

NOTA 15 - INFORMAÇÕES COMPLEMENTARESa) O ITAUCARD administra Fundos de Investimento - Renda Fixa e Ações, classificados em contas de compensação, distribuídos conforme segue: Valor Quantidade de Fundos

31/12/2013 31/12/2012 31/12/2013 31/12/2012Fundos de Investimento Renda Fixa .............................................................................................................................. 114.277.851 279.337.379 458 1.075 Ações ........................................................................................................................................ 2.914.710 11.194.419 39 157

Total ............................................................................................................................................ 117.192.561 290.531.798 497 1.232

b) Gerenciamento de Riscos - O ITAUCARD, por intermédio da instituição líder Itaú Unibanco Holding S.A., aderiu à estrutura de gerenciamento de riscos em atendimento às Resoluções do CMN: nº 3.380/06 - Risco Operacional; nº 3.464/07 - Risco de Mercado; nº 3.721/09 - Risco de Crédito e nº 4.090/12 - Risco de Liquidez. As descrições dessas estruturas de gerenciamento de riscos, e dos demais riscos inerentes ao negócio, estão disponibilizadas no site de Relacionamento com Investidores da instituição líder (www.itau.com.br/ri) na rota: Governança Corporativa/Gerenciamento de Riscos, que não faz parte das Demonstrações Contábeis.

c) Comitê de Auditoria Único - Em atendimento à Resolução nº 3.198/04, do CMN, o ITAUCARD aderiu ao Comitê de Auditoria Único instituído pelo Conglomerado Financeiro Itaú Unibanco, por intermédio da instituição líder Itaú Unibanco Holding S.A. O resumo do relatório do referido Comitê é divulgado em conjunto com as Demonstrações Contábeis da instituição líder.

d) Medida Provisória nº 627: em 11 de novembro de 2013 foi publicada a Medida Provisória nº 627 (MP 627/13) que altera a legislação tributária federal sobre IRPJ, CSLL, PIS e COFINS. A referida MP 627/13 dispõe, entre outros assuntos, sobre: A revogação do Regime Tributário de Transição - RTT, instituído pela Lei nº 11.941, de 27 de maio de 2009; A tributação da pessoa jurídica domiciliada no Brasil, com relação ao acréscimo patrimonial decorrente de participação em lucros auferidos no exterior por

controladas e coligadas e de lucros auferidos por pessoa física residente no Brasil por intermédio de pessoa jurídica controlada no exterior.Considerando-se que a referida MP 627 possui um número relevante de emendas propostas e que a Receita Federal do Brasil deverá, de acordo com a mesma MP, disciplinar diversas matérias é possível que algumas das suas disposições sejam alteradas e/ou esclarecidas. Todavia, com base no texto vigente estimamos que a referida MP 627/13 não acarrete efeitos contábeis relevantes nas Demonstrações Contábeis do ITAUCARD.