curso sap fi - finance

CURSO DE FORMAÇÃO DE CONSULTORES SAP FI - FINANÇASCONSYSTEM INFORMÁTICAFevereiro / 2013

Material produzido por :

•Guilherme Pires S. Campos▫ Email: [email protected]▫ Skype: guilhermepcampos▫ Celular: +55 31 8851-7504

Conteúdo Programático• Visão geral do SAP• Módulos e Funcionalidades• Noções Básicas de Contabilidade• Navegação SAP (Dicas & Sugestões)• Estrutura Organizacional da Empresa• Impostos Retidos• Plano de Contas• Contas a Pagar, Conta a Receber e Contabilidade• Lançamentos, Dados Mestre, Relatórios, Rotinas Periódicas:

Contas a Receber / Contas a Pagar Programa de Pagamentos/Bancos

• EDI – Cobrança e Pagamento• Extrato Eletrônico• Contabilidade Encerramento e Variação Cambial• Transações de usuários (GL, AP e AR)• Regras de Validação e Substituição.• Cargas: LSMW e Programa ABAP• Visão geral do SAP ABAP Básico.• Como utilizar e pesquisar o Help SAP.

Systems, Applications and Products in Data Processing

•Empresa líder de mercado em software de aplicação empresarial fundada em 1972 na Alemanha.

•Mais de 232.000 clientes em 188 países.

•Só no Brasil possui mais de 1.500 clientes.


•Principais módulos:

•Mais informações: www.sap.com.br

FI – Finanças CO – Controladoria de custos

MM – Gestão de Materiais SD – Vendas e distribuição

PP – Planejamento da produção PM – Planejamento da Manutenção

Basis – Infra-estrutura SAP ABAP – Funcional

HR – Recursos Humanos

Metodologia

Conhecendo o módulo FI

SAP - FIA Contabilidade Financeira (FI) enfoca a contabilidade do Razão Geral, processamento de contas a pagar, contas a receber, tesouraria, administração de viagens e contabilidade do imobilizado.

Funciona como um registro completo de todas as transações contábeis. É o modelo centralizado e atualizado para a prestação de contas, que podem ser verificadas a qualquer momento do processamento (tempo real).É responsável por suportar as demonstrações financeiras relativas

ao Balanço Patrimonial e a Demonstração de Resultados (DRE).

Os sub-componentes do FI

FI-GL (Contabilidade Geral)Responsável por registrar todos os movimentos contábeis relevantes para empresa.

FI-AA (Contabilidade do Imobilizado)Responsável por administrar e supervisionar os ativos imobilizados da empresa. Funciona como um livro auxiliar do Razão Geral, fornecendo informações detalhadas sobre as operações (depreciação, revalorização, baixa e aquisição) que envolvem o imobilizado da empresa.

Os sub-componentes do FIFI-AP (Contas a Pagar)Responsável por registrar e administrar os lançamentos financeiros relativos a fornecedores, como um livro auxiliar do razão, fazendo automaticamente contabilizações em resposta aos movimentos operacionais tais como pagamento de faturas, notas de crédito, adiantamentos, etc.

FI-AR (Contas a Receber)Responsável por registrar e administrar os lançamentos financeiros relativos a clientes, como um livro auxiliar do razão, fazendo automaticamente contabilizações em resposta aos movimentos operacionais tais como recebimento de faturas, notas de débito, adiantamentos, etc.

Os sub-componentes do FIFI-TV (Administração de Viagens)Responsável por acompanhar todos os processos (planejamento, liquidação, tributação, pagamento...) envolvidos no tratamento de viagens de funcionários.

FI-TR (Administração (CM) e Fluxo de Caixa (LP))A administração de Caixa (CM) é responsável pelo cotidiano das contas bancárias, controlando o fluxo de pagamentos e recebimentos.

O Fluxo de Caixa (LP) contempla as atividades necessárias para o gerenciamento (previsão) do fluxo de pagamentos e recebimentos controlados pelo CM, além de receber informações de Vendas (SD) e Compras (MM), proporcionando uma visão ampla sobre os direitos e obrigações financeiras da empresa.

Conceitos Contábeis• CONTABILIDADE: É a ciência que estuda e

controla o patrimônio, objetivando representá-lo graficamente, evidenciar suas variações, estabelecer normas para sua interpretação, análise e auditagem e servir como instrumento básico para a tomada de decisões de todos os setores direta ou indiretamente envolvidos com a empresa.

• FUNÇÕES DA CONTABILIDADE: Registrar, organizar, demonstrar, analisar e acompanhar as modificações do patrimônio em virtude da atividade econômica ou social que a empresa exerce no contexto econômico.

Conceitos Contábeis• BALANÇO: É um quadro (mapa, gráfico, etc.)

onde é demonstrada a situação econômica/ financeira da empresa na data a que o balanço diz respeito. O balanço avalia a riqueza, isto é, o valor da empresa, mas não demonstra o seu resultado, apenas o apresenta em valor total, sendo a sua demonstração feita num outro documento chamado "demonstração de resultados". O balanço é composto por duas partes, que se encontram sempre em equilíbrio.

O Ativo é igual ao Passivo mais o Patrimônio

Líquido.

Conceitos Contábeis

Conceitos Contábeis• DEMONSTRAÇÃO DO RESULTADO DO

EXERCÍCIO (DRE): Destina-se a evidenciar a formação de resultado líquido do exercício, diante do confronto das receitas, custos e despesas apuradas segundo o regime de competência.

Conceitos Contábeis• ATIVO: Conjunto de bens e direitos de uma empresa. O Ativo

corresponde então à parte positiva do patrimônio. Exemplos: caixa, conta bancária, estoque, duplicatas a receber, imobilizado, etc.

• BENS: Tudo que pode ser avaliado economicamente. ▫ Tangíveis: têm existência física, existe como coisa ou objeto.

Ex.: Dinheiro, mercadoria p/ revenda, imóveis, máquinas, veículos, móveis, equipamentos, etc.

▫ Intangíveis: não têm existência física. Ex.: Marcas e patentes, ações ou Quotas de Capital.

• DIREITOS : São bens de nossa propriedade que se encontram em poder de terceiros. (valores a receber). Ex.: duplicatas a receber, títulos a receber, notas promissórias a receber, aluguéis a receber, clientes, dinheiro em banco, aplicações financeiras, etc.

Conceitos Contábeis• PASSIVO: Conjunto de deveres e obrigações. O

passivo é a parte negativa do patrimônio. Ex: Duplicatas a pagar, impostos a recolher, empréstimos a pagar, salários a pagar, etc.

• OBRIGAÇÕES: São dívidas ou compromissos de qualquer espécie ou natureza assumidos perante terceiros, ou bens de terceiros que se encontram em nossa posse. Ex.: duplicatas a pagar, títulos a pagar, notas promissórias a pagar, aluguéis a pagar, fornecedores, impostos a recolher, etc.

Conceitos Contábeis• PATRIMÔNIO LIQUIDO: Compreende os

recursos próprios da empresa, ou seja, a diferença a maior do ativo sobre o passivo. Se o passivo superar o ativo denomina-se “Passivo a Descoberto”.

• EXERCÍCIO SOCIAL: É o espaço de tempo (12 meses), findo o qual as pessoas jurídicas apuram seus resultados; ele pode coincidir, ou não, com o ano-calendário, de acordo como que dispuser o estatuto ou o contrato social.

Conceitos Contábeis• Conta Contábil: Registram a movimentação do

balanço patrimonial sendo a natureza da operação Devedora ou Credora.


• Exemplos de débito e credito

▫ Depósito Bancário em dinheiro: Débito no BANCO e Credito no CAIXA.


• Exemplos de débito e credito

▫ Obtenção de empréstimo bancário: Débito no BANCO e Crédito no EMPRESTIMO A PAGAR.


• CONTAS DE RESULTADO: Registram as variações patrimoniais e demonstram o resultado do exercício (receitas e despesas).

• RECEITAS: São entradas de elementos para o ativo da empresa, na forma de bens ou direitos que sempre provocam um aumento da situação líquida.

• DESPESAS: São gastos incorridos para, direta ou

indiretamente, gerar receitas. As despesas podem diminuir o ativo e/ou aumentar o passivo exigível, mas sempre provocam diminuições na situação líquida.

Conceitos Contábeis• IMOBILIZADO: Bens e direitos destinados às

atividades da empresa; terrenos, edifícios, máquinas e equipamentos, veículos, móveis e utensílios, obras em andamento para uso próprio, etc.

• DEPRECIAÇÃO: Representa o desgaste de bens físicos registrados no ativo permanente, pelo uso, por causas naturais ou por obsolescência.

Conceitos Contábeis• PROVISÃO: Provisões

representam estimativas de perda de ativos ou de obrigações para com terceiros. Esses eventos, embora já tenham seu fato gerador contábil ocorrido, não podem ser medidos com exatidão e têm, portanto caráter estimativo.

Conceitos importantes no mundo SAP

•SAP Logon•Dicas de Navegação•Mandantes•Transações•Menus•Favoritos•Requests

SAP LogonUtilizado para acessar o SAP.

Dicas de Navegação•Transação SEARCH_SAP_MENU

Dicas de Navegação

• /n + transação Atalho para acessar uma transação sem precisar ir para tela inicial do SAP.

• /0 + transação Abre uma nova sessão com a transação informada.

• /nex Efetua logoff do sistema.

MandanteCada mandante é uma unidade completa, que tem registros mestre separados e um conjunto inteiro de tabelas e dados. E é o mais alto nível no sistema hierárquico. É o seu ambiente de trabalho dentro do sistema.

Mandante•Exemplo de mandantes para Desenvolvimento:Exemplo de mandantes para Desenvolvimento:

▫ 110 – Customização/Desenvolvimento▫ 120 – Desenvolvimento ABAP▫ 115 – Testes abertos – Sandbox▫ 130 – Testes unitários

•Ex. para Qualidade:Ex. para Qualidade:▫ 310 – Testes qualidade

•Ex. para Produção:Ex. para Produção:▫ 310 - Produção

Transação•Responsável por executar os programas

ABAP para realizar determinada tarefa.

SAP Menu - Usuário

SAP Menu – Consultor (IMG / SPRO)

Favoritos

RequestÉ um “pacote” que contém parametrizações do módulo do R/3 ou um desenvolvimento ABAP. A request guarda a parametrização feita pelo consultor no mandante de desenvolvimento e pode ser liberada para transporte para outros mandantes e sistemas do R/3 .

Unidades Organizacionais

•País•Empresa•Divisão•Sociedade•Filial•Área de Crédito•Área de Adm. Financeira

Estrutura de FI

País

•Definimos o idioma.•Esquema de cálculo.•Formato de Data e Moeda.

Transação: OY01 e OY17

País

Transação: OY01 e OY17

Empresa•A empresa representa a menor unidade

organizacional com necessidade de emissão de um Balanço Patrimonial e DRE exigidos por normas legais.

O código da empresa utiliza um campo alfanumérico de 4 dígitos no SAP.

Transação: EC01 e OBY6

Empresa - Customizing

Transação: EC01

Empresa - Customizing

Transação: OX02

Divisão

•A divisão é utilizada para criação do balanço patrimonial e de cálculos de lucros e perdas para fins interno, ou para atender as necessidades do sistema de informação do segmento externo.

O código da função divisão corresponde a um campo alfanumérico de 4 dígitos.

Transação: OX03

Divisão - Customizing

Transação: OX03

Sociedade•Uma sociedade pode incluir uma ou mais

empresas. Um dos objetivos da sociedade é possibilitar a elaboração de Balanços patrimoniais consolidados para um grupo de empresas através do componente EC-CS ou SEM-BCS.

Empresa A Empresa B

Sociedade

Sociedade - Customizing

Transação: OX15

Filial

•Para o modelo de negócios do Brasil é necessário criar uma nova unidade organizacional chamada filial. Por exemplo, a filial é o nível em que são feitos os relatórios de impostos e de notas fiscais. É também a unidade organizacional à qual é atribuído o número de CNPJ.

Filial - Customizing

Área de Crédito

•A Área de Controle de Crédito é uma unidade organizacional utilizada para especificar e controlar o limite de crédito de clientes.

Transação: OB45

Área de Crédito - Customizing

Transação: OB45

Área de Adm. Finaceira

• é uma unidade organizacional da Contabilidade que estrutura a empresa do ponto de vista da previsão de tesouraria e da administração do orçamento.

• A definição de unidade organizacional Adm Financeira é opcional;

Área de Adm. Finaceira - Customizing

Parâmetros Globais

•Exercício Fiscal•Status de campo•Variantes•Variante para Período Contábil•Variantes para Exercício Fiscal•Variante para Status de Campo de Contas

Contábeis.

O princípio da variante é um método em três etapas, usado no sistema ECC, para atribuir propriedades especiais a um ou mais objetos. As etapas são:

1. Definir a variante.

2. Preencher a variante com valores.

3. Atribuir a variante a objetos R/3.

Exemplos de utilização:

status do campo

períodos contábeis

exercícios.

Variantes

Exercício Fiscal

0102

03

04

050607

1211

10

09

08

1514 1613

O exercício pode ser definido como:

• Independente do exercício: Se cada exercício da variante usar a mesma quantidade de períodos, e os períodos contábeis tiverem início e fim sempre no mesmo dia do ano.

• Dependente do exercício: Os períodos podem variar de ano para ano. Cada exercício pode começar e terminar em datas diferentes.

Exercício FiscalAno civil Exercício divergente do ano civil

0102

03

04

050607

1211

10

09

08

Jan.

Fev.

Mar.

Abr.

Maio

Jun.Jul.

Ago.

Set.

Out.

Nov.

Dez.

01

02

0304

05

06

Abr.Maio

Junho

Julho

Ago.Set.Out.

Nov.

Dez.

Jan.

Fev.

Mar.-1

-1

-1

Variante Exercício - Customizing

Transação: OB29

Variante para período Contábil - Customizing

Variante para período Contábil

Variante para Período contábil

O exercício social tem duração de um ano e é dividido em períodos (12 a 16). Todos os meses é apurado o resultado do período, isto é, se houve lucro ou prejuízo.O SAP lhe permite controlar qual período contábil pode receber lançamentos ou devem ser bloqueados.

Transação: OB52

Status de Campo

•Todos os campos têm uma das seguintes propriedades (da maior até a menor prioridade):▫Ocultar▫Exibir▫Entrada obrigatória▫Entrada facultativa

Status de Campo

•O status de campo especifica quais campos estão ativos quando um documento é criado, quais são de preenchimento obrigatório e quais são apenas para visualização.

•Os status de campos são agrupados em uma variante que por sua vez é associado a uma empresa.

Status de Campo para conta contábil.

Status de Campo para conta contábil

Moedas

•Moedas da Empresa•Tipos•Fator de Conversão•Atualização de Cotações

Moedas• Definir moedas internas adicionais Podem definir moedas adicionais que se pretenda

administrar por empresa paralelamente à moeda interna.

Exemplo:• Moeda forte Por moeda forte entende-se uma moeda fictícia de um

determinado país e que se utiliza em países de inflação elevada.

• Moeda indexada Por moeda indexada entende-se uma moeda específica do

país, fictícia, estipulada em alguns países de inflação elevada para o sistema de informações externo.

Moedas - Customizing

Moedas

Moedas•Código da moeda A definição do código da moeda está

diretamente relacionado com o País.

R$ BRL

Moeda - Customizing

Moeda - CustomizingDefinir casas decimais das moedas.

Moedas•Categoria de Taxas de Câmbio

▫Define como será convertida a moeda.

•Histórica•Taxa de compra•Taxa de Venda•Média – M•Taxa Flutuante

Fator de Conversão•As margens das taxas de câmbio entre

a taxa de compra/venda do banco e a taxa de câmbio média permanecem, em geral, constantes. Se a margem de uma categoria de taxa de câmbio for introduzida no sistema, somente a taxa de câmbio média deverá ser atualizada, uma vez que a taxa de compra e de venda pode derivar da adição/subtração da margem da taxa de câmbio à/da taxa de câmbio média.

Fator de Conversão

Moeda•Moeda base - pode ser associada a uma

categoria de taxa de câmbio. Depois, torna-se necessário apenas atualizar as taxas de câmbio para todas as outras moedas nessa moeda base.

A tradução entre 2 moedas estrangeiras é feita via moeda base.

Exemplo: EUR/BRL e BRL/USD

De EUR para USD: O EUR é transformado para BRL e de BRL para USD.

Moeda

Transação: OB08

Plano de Contas

•Tipos•Grupo de Contas•Status de Campo do Grupo de Contas•Conta Contábil

Plano de Contas

•Estrutura que contém o conjunto de contas criadas para atender às necessidades de registro dos fatos administrativos, de forma a possibilitar a construção dos principais relatórios contábeis e atender a todos os usuários da informação contábil.

Ativo : Contém contas Patrimoniais e Bens e Direitos Passivo : Obrigações e Patrimônio Líquido Resultado : Perdas e Despesas e Receitas e Ganhos

Plano de ContasBalanço

Ativo Passivo100000- Bank140000- Customers150000-140000- 160000-.170000 -

260000 -251000 - 260000 -

P&L

Demonstração Resultado

300000 – Sales Income353000 - CPV

Gross Profit400000 - Supply410000 - Services420000 - Wages430000 - Energy

Net Profit

Plano de Contas

Plano de Contas

Plano de Contas - Operacional

•O plano de contas operacional contém as contas do Razão usadas para lançamento na empresa durante atividades diárias.

•É necessário atribuir um plano de contas operacional a uma empresa.

IMG > Contabilidade financeira (nv.) > Contabilidade geral (novo) > Dados mestre > Contas do Razão > Preparar > Processar lista de planos de contas IMG > Contabilidade financeira (nv.) > Contabilidade geral (novo) > Dados mestre > Contas do Razão > Preparar > Atribuir empresa a plano de contas

Plano de Contas - Grupo

•Plano de contas do grupo de empresas , contém as contas do Razão usadas por todo o grupo de empresas. Permite-se que a sociedade forneça relatórios a todo o grupo de empresas.

•A atribuição de um plano de contas do grupo de empresas a uma empresa é opcional.

IMG > Contabilidade financeira (nv.) > Contabilidade geral (novo) > Dados mestre > Contas do Razão > Preparar > Processar lista de planos de contas

Plano de Contas - País

•O plano de contas específico do país contém as contas necessárias do Razão necessárias para atender às necessidades legais do país. Permite-se fornecer comprovantes para as necessidades legais do país.

IMG > Contabilidade financeira (nv.) > Contabilidade geral (novo) > Dados mestre > Contas do Razão > Preparar > Atribuir empresa a plano de contas

Plano de Contas

•Plano de contas: 4 caracteres. •Três etapas para criar e usar:

▫Definir o plano de contas.▫Definir as propriedades do plano de contas.▫Associar o plano de contas à empresa.

Plano de Contas

É necessário atribuir um plano de contas para cada empresa.

Atribuindo o Plano de Contas

Grupo de Contas

•O Grupo de Contas controla:▫Os intervalos de numeração das contas.▫O status de campo do registro mestre.

• Como o plano de contas contém muitos tipos diferentes de contas, estas podem ser agrupadas em "grupos de contas” diferentes. Em geral, um grupo de contas reúne contas com as mesmas tarefas no Razão, por exemplo, contas de fundos líquidos, de material, de imobilizado, de resultados, etc.

Definir Grupo de Contas

Com a atribuição de um intervalo de numeração a um grupo de contas, pode-se garantir que as contas do

mesmo tipo fiquem no mesmo intervalo de numeração.

Transação: OBD4

Definir Grupo de Contas

Estrutura do Balanço

Contas Contábeis

•No plano de contas tem que especificar se a conta é uma conta de balanço ou conta de resultado.

•Contas de balanço – o saldo é transportado para a mesma conta do próximo período.

•Contas de resultado – o saldo é transportado para uma conta de lucros líquidos acumulados no mesmo período e as contas de resultado são zeradas.

Contas Contábeis

•Exibir partidas em aberto▫Esta definição faz com que todas as

partidas sejam exibidas▫Não devem ser marcadas para contas

que tem muito movimento e que tem a abertura no livro auxiliar ou em outros módulos.

• Ex. • Reconciliação de clientes e fornecedores.• Contas de receitas (vendas )

Contas Contábeis

•Administração de partidas em aberto▫Utilizadas para contas que devem ser

compensadas• Normalmente, contas transitórias,

compensação bancária, provisões salariais, entrada mercadorias/entrada de fatura

• Não devem ser usadas em contas bancárias (movimento)

Contas Contábeis

•Conta de Conciliação▫São contas do Razão atribuídas aos registros

mestre do parceiro de negócios para registrar todas as transações no livro auxiliar.

▫Qualquer lançamento nas contas do livro auxiliar atualiza, automaticamente, os saldos das contas de conciliação atribuídas. Desta forma, o Razão está sempre atualizado.

▫Uma conta do Razão é definida como uma conta de conciliação com a entrada do tipo de conta de conciliação que está no campo "Conta de conciliação para tipo de conta".

•Exemplo:▫D para clientes▫K para fornecedores

• A conta de conciliação torna-se, então, válida apenas para o tipo de conta especificado.

•As contas de conciliação comuns são as de “Negociação a receber” e “Negociação a pagar”.

•Nota: não é possível fazer lançamentos diretamente nas contas de conciliação.

Conta para transporte do Resultado

Contas Contábeis

Transação: FS00

Contas Contábeis - Bloquear

Transação: FS00

Contas Contábeis - Eliminar

Transação: OBR2

Plano de Contas•F.10 – Imprimir plano de contas

Documento

•Conceito.•Principais tipos de documento.•Intervalo de numeração.•Status de Campo do tipo de documento.•Chave de lançamento.

Tipo de Documento

•O tipo de documento controla o cabeçalho do documento e é usado para diferenciar as transações comerciais a serem lançadas, por exemplo, fatura de cliente, pagamentos de fornecedor etc. Os tipos de documento são definidos no nível do mandante. O sistema standard é fornecido com tipos de documentos que podem ser utilizados, modificados ou copiados.

Documento

•Todo lançamento no SAP é gravado em forma de documento.▫Cabeçalho (aplicam ao documento inteiro);▫2 a 999 partidas individuais.

•Um documento é identificado pela combinação de:▫Número do documento.▫Empresa.▫Exercício.

Tipo de Documento

•Os principais controles de tipos de documentos são:▫O intervalo de numeração dos números de

documento.▫Os tipos de conta permitidos para

lançamento.

Tipo de Documento

Transação: OBA7

Principais Tipos de Documento

Tipo de Documento

Intervalos de numeração de documentosO intervalo de numeração de documento define o

intervalo permitido em que se deve posicionar um número de documento, que não pode ser sobreposto.

• Numeração interna: o sistema grava o último número de documento usado, a partir do intervalo de numeração, no campo “número atual” e adota o número subseqüente para o documento seguinte.

• Numeração externa: o usuário entra o número de documento original ou o número é transferido automaticamente de outro sistema. Geralmente, os números não são utilizados em seqüência, o que torna impossível para o sistema arquivar um “número atual”. Os números podem ser alfanuméricos.

Intervalos de numeração de documentos• O intervalo de numeração de documento deve ser

definido para o exercício em que será usado. É possível definir os intervalos de numeração de documento:

• Até um exercício futuro: no início de cada exercício, o sistema continua a adotar o número seguinte ao “número atual”. Não é reiniciado no limite inferior.

• Por exercício: no início de cada exercício, a numeração do documento começa novamente no limite inferior. Isto evita que o limite superior de um intervalo seja atingido.

Intervalos de numeração de documentos

Chave de Lançamento

•Conceito•Tipos•Customizing


•A chave de lançamento tem funções de controle dentro das partidas individuais.

•Essas funções controlam:▫O tipo de conta em que é possível lançar a

partida individual;▫Se o item é lançado como débito e crédito;▫O status do campo de detalhes adicionais.

• Assim como os tipos de documento, as chaves de lançamento são definidas no nível do mandante.

Chave de Lançamento•Nas operações standard, as chaves de

lançamento são identificadas como “débito” e “crédito”. Valores propostos:▫Para operações do Razão: “débito” é a chave

de lançamento 40, “crédito” é a chave de lançamento 50.

▫Para faturas de clientes: “débito” é a chave de lançamento 01, “crédito” é a chave de lançamento 50.

▫Para faturas de fornecedores: “débito” é a chave de lançamento 40, “crédito” é a chave de lançamento 31.


010203040506070809

Clientes

111213141516171819

313233343536373839

Fornecedores

212223242526272829

50909193949596

Razão

40808183848586

75

Ativo

70 99

Materiais

89

Para lançamentos no Razão fora da Administração materiais


•A SAP recomenda a utilização das chaves de lançamento standard fornecidas. Se modificá-las, ou definir novas chaves de lançamento, todas as tabelas que façam referência a essas chaves deverão também ser atualizadas.

Status de Campo para Chave de Lançamento•Como regra geral, o status do campo

dependente da personalização da conta em contas do Razão. No processamento de clientes e fornecedores, o status do campo é personalizado na chave de lançamento, quando necessário.

Clientes e FornecedoresVisão da conta de clientes (visão em SD)

•Como o departamento de vendas e distribuição também permanece em contato com o cliente e precisa conhecer os dados específicos sobre ele, pode ser criado um segmento da área de vendas para cada cliente.

•Os documentos gerados em SD são automaticamente lançados no Contas a Receber.

Clientes e Fornecedores

Visão da conta de fornecedores (visão em MM)

•Da mesma forma que existe o segmento da

área de vendas para clientes, há os segmentos da organização de compras para fornecedores. Este segmento contém dados específicos da área.

•Os documentos gerados em MM são automaticamente lançados no Contas a Pagar.

Clientes e Fornecedores

O grupo de contas controla:•Os intervalos de numeração das contas•O status dos campos no registro mestre•Se a conta é de cliente ou fornecedor

ocasional.

Clientes e Fornecedor

•O grupo de tolerância de cliente/fornecedor é usado para fornecer especificações para:▫Procedimentos de compensação,▫Diferenças de pagamento permitidas,▫Lançamento de partidas residuais das

diferenças de pagamento,▫Tolerâncias para avisos de pagamento.

Cliente•Grupo de Tolerância.

Transação: OBA3

Fornecedor•Grupo de Tolerância.

Transação: OBA3

Clientes

•Definir Grupo de Clientes.

Clientes

•Definir Intervalo de Numeração.

Clientes•Atribuir Intervalo de Numeração.

Clientes

•Criar cliente.

Transação: FD01 e XD01

Fornecedor

•Definir Grupo de Fornecedores.

Fornecedor

•Definir Grupo de Fornecedor.

Fornecedor•Definir Intervalo de Numeração.

Fornecedor•Atribuir Intervalo de Numeração.

Fornecedor

•Criar fornecedor.

Transação: FK01 e XK01

Configurações comuns Cliente / Fornecedor/ Razão•Bloqueio de pagamento•Desvios•Condições de Pagamento•Parcelas de Pagamento•Razão especial

Gravar tipo de documento e chave de lançamento

Transação: OBU1

Gravar tipo de documento e chave de lançamento

Aqui são definidos valores propostos para tipos de documentos e chaves de lançamento que, caso contrário, terão de ser entrado pelo usuário quando este efetuar o processamento de transações contábeis.

Transação: OBU1

Gravar texto para item de documento

Colocar “=“ + “código do texto” no campo TEXTO.

Exibe alerta na transação

Transação: OB56

Propor data efetiva

Transação: OB68

Propor data efetiva

Verificar resultado na F-02 no lançamento do item.

Transação: OB68

Gravar desvio de câmbio máximo por empresa

Transação: OB64

Gravar desvio de câmbio máximo por empresa

Em lançamentos em moeda estrangeira, a taxa de câmbio pode ser proposta no cabeçalho do documento.

Neste caso é executada uma comparação com a taxa de câmbio gravada no sistema.

Se, durante esse processo, for encontrado um desvio que ultrapasse a porcentagem aqui indicada, ocorre um aviso

Transação: OB64

Bloqueio de Pagamento• Definir motivos de bloqueio de pagamento

Transação: OB27

Condição de Pagamento• As condições de pagamento são condições

estabelecidas entre parceiros de negócios para liquidar o pagamento de faturas. As condições definem o vencimento da fatura e o desconto oferecido para liquidação antecipada dessa fatura.

• Se a condição de pagamento tiver sido atribuída no registro mestre, ela será proposta pelo sistema durante o processamento do documento; no entanto, o usuário pode entrá-la ou modificá-la durante o processamento da transação.

Condição de Pagamento

Transação: OBB8

Condição de Pagamento• Condição “Fora Mês”

Transação: OBB8

Condição de Pagamento• Condição “Fora Mês” + 60 dias

Transação: OBB8

Parcelas de Pagamento

Transação: OBB9

Variação Cambial

Diferenças de câmbio realizadas • Na liquidação de partidas em aberto em moeda estrangeira,

podem ocorrer diferenças realizadas devido a flutuações nas taxas de câmbio.

• Essa flutuação provoca diferenças de câmbio que o

sistema lança automaticamente como ganhos ou perdas realizados.

• O sistema lança automaticamente nas contas de

receitas/despesas definidas, na configuração, para diferenças de câmbio, o que elimina a possibilidade de lançamentos incorretos.

• A diferença realizada é gravada na partida individual

liquidada.

Variação Cambial

Diferenças de câmbio realizadas • Diferenças de câmbio também são lançadas quando

partidas em aberto são avaliadas para o balanço. Essas diferenças de câmbio da avaliação são lançadas em outra conta de diferença de câmbio e em uma conta de ajuste do balanço.

Variação Cambial

Transação: OBA1

Variação Cambial

LivreCriar conta para Diferença de câmbio

Transação: OBA1

Variação Cambial• (KDF)

Informar todas as contas de banco e contas de conciliação.

Transação: OBA1

Variação Cambial• FS00

Variação CambialÉ utilizada para a atualizar a variação cambial das partidas

em aberto que serão “transferidas” para o mês seguinte.

Transação: F.05

Razão Especial• Operações do Razão especial são operações em contas a

receber e contas a pagar exibidas separadamente no Razão e no livro auxiliar. Isto poderá ser necessário para sistemas de relatórios ou por motivos de ordem interna. Por exemplo, os adiantamentos não devem ser compensados com contas a receber e contas a pagar referente a fornecimentos e serviços.

• As operações que envolvem livros auxiliares são vinculadas ao Razão através da conta de conciliação definida no registro mestre do livro auxiliar.

Ativo Passivo

Razão Especial

Transação: FBKP

Razão Especial

Conta de Conciliação

Conta correspondente no Passivo.

Transação: FBKP

Razão Especial

Transação: FBKP

Definir bancos da empresa

Transação: FI12


O campo “Chave do Banco” é composto pelo código do banco + DV Banco + numero da agencia.

Transação: FI12


Transação: FI12


1º caractere para digito da agência e 2º caractere para digito da conta.

Mas se você colocar o digito da conta no campo conta bancaria não é pra colocar o digito aqui.

Cada banco utiliza uma conta contábil

Transação: FI12

Configuração da estrutura do programa de pagamento

A maioria das configurações de programa de pagamento pode ser acessada diretamente pelo usuário da aplicação. As configurações dividem-se nas seguintes categorias:

▫ Todas as empresas▫ Empresas pagadoras▫ Formas de pagamento no país (são as formas de

pagamento como: cheque, boleto, DOC, etc)▫ Formas de pagamento por empresa (são as formas

de pagamento definidas para a empresa)▫ Seleção de bancos

Transação: FBZP

Todas as empresas

• Definir para todas as empresas:▫ Relações de pagamento interempresarial▫ As empresas que processam pagamentos▫ Descontos▫ Dias de tolerância para pagamentos▫ As transações de cliente e fornecedor que têm que

ser processadas

Transação: FBZP

Empresa

Transação: FBZP

Empresas pagadoras

Definir para cada empresa:▫ Montantes mínimos de entradas e saídas de

pagamentos▫ Formulários de aviso de pagamento e EDI▫ Parâmetros de letra de câmbio

Transação: FBZP

Empresa Pagadora

Transação: FBZP

Formas de pagamento no país Definir para cada país:

▫ Formas de pagamento: cheque, transferências bancária etc.

Depois, definir as necessidades e especificações básicas para cada forma de pagamento:▫ Criar cheque, transferência bancária, letra de

câmbio, etc.▫ Requisitos de registro mestre, ou seja, endereço

obrigatório▫ Tipos de documentos para lançamentos▫ Programas de impressão▫ Moedas permitidasTransação: FBZP

Formas de pagamento no país

Transação: FBZP

Formas de pagamento por empresa Definir para cada forma de pagamento e empresa:

▫ Os montantes de pagamento mínimo e máximo▫ Se os pagamentos no exterior e moedas

estrangeiras são permitidos▫ Opções de agrupamento▫ Otimização bancária▫ Especificações de letra de câmbio▫ Formulários de meios de pagamento

Formas de pagamento por Empresa

Transação: FBZP

Seleção de bancos Esses componentes precisam ser considerados na

seleção do banco da empresa pagadora:▫ Ordem de classificação▫ Montantes▫ Contas▫ Encargos▫ Data valor

Transação: FBZP

Determinação de Bancos

Transação: FBZP

Atualizar código ISO

Atualizar código ISO

Este é o nome do banco que você criou.

Para bancos no Brasil o código sempre será o 9.

Programa de Pagamento• Executa o módulo que gerar propostas para pagamento ou

cobrança.

Data do dia.

É definido pelo usuário. Não tem um padrão definido pela SAP. Normalmente é a inicial do usuário mais o numero da remessa.

Transação: F110


cobrança.

Campo obrigatório. Aqui você deve colocar a data do próximo dia que você escolheu.

Aqui podemos informar um único fornecedor ou um range de fornecedores/clientes.

Campo obrigatório. Aqui você deve colocar o(s) meios de pagamentos escolhidos.

Transação: F110


cobrança.

Aqui você define critérios de seleção para localizar os títulos que você irá efetuar o pagamento.

Transação: F110


cobrança.

Estes campos sempre são selecionados.

Informa novamente os fornecedores. Ou range que ele se encontra.

Transação: F110


cobrança.

Aqui você informa qual é a variante para pagamento. Está variantes contém dados sobre a empresa pagadora, formas de pagamento, etc...

Transação: F110

Programa de Pagamento• Criar a variante de pagamento para a F110.

▫ SE38 RFFOBR_U

Programa de Pagamento• Criar meio de pagamento A (cobrança).

▫ F110

Programa de Pagamento• Criar a variante de cobrança para a F110.

▫ SE38 RFFOBR_A

ImpostosO SAP suporta os sistemas de impostos para

diferentes países:▫Impostos em vendas e compras▫Imposto de vendas US▫Impostos adicionais (específico de país)▫Imposto retido

Basicamente podem ser processados no sistema:▫Impostos cobrados em um nível

nacional/federal, com taxas definidas uniformemente.

▫Impostos cobrados em um nível jurisdicional (estadual, municipal, etc), com taxas definidas pelo estado/jurisdição.

Impostos•Regulamentações nacionais determinam

se a base do valor de imposto necessita ser:▫Valor líquido – tributação de itens de

despesa ou receita menos desconto▫Valor bruto – tributação de itens de

despesa ou receita incluindo desconto•Você define qual valor será usado para

cada empresa ou para o maior nível de jurisdição

Impostos em Vendas e Compras• O imposto em vendas e compras é o saldo do

débito fiscal e crédito fiscal.▫O débito fiscal é tributado no valor líquido das

mercadorias e é faturado no cliente. É uma responsabilidade da empresa ao fisco.

▫O crédito fiscal é tributado na fatura líquida e é faturado no fornecedor. O crédito fiscal é um recebimento o qual a empresa reivindica do fisco.

• Em certas circunstâncias, uma empresa pode deduzir o imposto inicial que ele tem de pagar da sua dívida fiscal ao fisco: somente impostos que tem sido tributado em valor adicional de mercadorias tem de ser pago ao longo do fisco. O passivo fiscal menos crédito fiscal é dedutível do imposto a pagar.

Impostos• Impostos Diretos

▫ IR▫ ISS▫ PIS▫ COFINS▫ CSLL▫ INSS▫ PIS/COFINS/CSLL▫ IRPJ

• Os impostos diretos incidem diretamente no fornecedor.

Impostos

Impostos• Definir país do IRF

Impostos• Definir chaves oficiais IRF

Código do imposto informado pela receita federal.

Impostos• Na guia calculo é onde configuramos o imposto.

É específico para o imposto de renda.

• Definir categoria IRF

Impostos


Impostos

Sempre utilizamos essa opção.

Define como será definida a base de calculo.


Impostos

Programa o tipo de acumulação que será utilizada.

Define o montante minimo e maximo para o IR. O mínimo é 10.00 e não tem maximo.

Impostos• Definir códigos IRF

Impostos• Definir fórmula IRF

Estes dados são fornecidos pela legislação vigente.

http://www.receita.fazenda.gov.br/aliquotas/contribfont.htm

Impostos• Definir fórmula IRF

Impostos• Definir montantes mínimos máximos IRF

Impostos• Atualizar atribuição categoria imposto/empresa

Impostos• Atualizar atribuição categoria imposto/empresa

Autoriza ou não a retenção dos impostos.

Informa o período que esta retenção ficará vigente.

Impostos• Ativar Imposto de Renda Ampliado

Impostos• Gravar contas de IRF a pagar

Impostos• Atribuir o imposto ao Fornecedor

Extrato Bancário

Extrato Bancário• Elimina memoria do extrato.

▫ SE38 RFEBKA96.

MUITO CUIDADO!!!

Extrato Bancário• Simular conciliação.

▫ Lançar uma fatura.


▫ Modifique a fatura para processar pagamento.


▫ Execute o pagamento da fatura.


▫ Após o pagamento da fatura (f110), o fornecedor foi compensado. Ou seja, ele não possui mais partida em aberto na empresa.

▫ A partida em aberto agora foi para a conta transitória de pagamento.


▫ Verificar lançamento criado pela F110 na Conta Transitória de Pagamento.


▫ Importar o extrato.


▫ Após a importação do extrato a conta movimento foi atualizada com a saída do dinheiro e foi criado um DOC de extrato na contra transitória de pagamento, para que você possa fazer a conciliação.


▫ Último passo. Realiza a conciliação da conta transitória de pagamento.

▫ F-03


▫ Realiza a conciliação da conta transitória de pagamento.

SALVAR


▫ A conta transitória foi conciliada.

Regras de Validação e Substituição• GGB0 Validação.

Transação: GGB0

Regras de Validação e Substituição• Criar a pasta de validação.

Transação: GGB0

Regras de Validação e Substituição• GGB0 Validação.

Transação: GGB0

Regras de Validação e Substituição• Definir nome da etapa de validação.

Transação: GGB0

Regras de Validação e Substituição• Definir condição para execução da regra.

Transação: GGB0

Regras de Validação e Substituição• Definir qual verificação deve ser executada.

Transação: GGB0

Regras de Validação e Substituição• Definir tipo e mensagem que irá aparecer na tela.

Transação: GGB0

Regras de Validação e Substituição

Transação: GGB0

Regras de Validação e Substituição• Ativar a validação na empresa.

Transação: GGB0

Regras de Validação e Substituição• Teste de lançamento na F-02 sem o preencher o campo texto.

Regras de Validação e Substituição• GGB1 Substituição.

Transação: GGB1

Regras de Validação e Substituição• Criar a pasta de Substituição.

Transação: GGB1


Transação: GGB1

Regras de Validação e Substituição• Definir nome da etapa de substituição.

Transação: GGB1

Regras de Validação e Substituição• Criando uma etapa

Transação: GGB1

Regras de Validação e Substituição• Definir a condição para executar a regra.

Transação: GGB1

Regras de Validação e Substituição• Definir a substituição que será executada.

Transação: GGB1


Transação: GGB1

Regras de Validação e Substituição• Ativar a substituição na empresa.

Transação: GGB1

Lançamentos / Relatórios

•Contabilidade•Cliente•Fornecedor•Adiantamentos•Compensação•Estorno•Etc

Adiantamentos• Adiantamento de cliente.

Transação: F-29

Adiantamentos• Adiantamento de fornecedor.

Transação: F-48

Fornecedor• Lançar Fatura de Fornecedor

Transação: FB60

Fornecedor• Lançar Fatura de Fornecedor

Transação: F-43

Cliente• Lançar Fatura de Cliente

Transação: F-22

Cliente• Lançar Fatura de Cliente

Transação: FB70

Compensação Clientes• Compensar cliente com entrada de pagamento manual

Transação: F-28

Compensação de Fornecedores• Compensar fornecedor com saída de pagamento manual

Transação: F-53

Razão• Lançar documento do razão

Transação: F-02

Razão• Lançar documento do Razão

Transação: FB50

Partidas do Razão

Transação: FBL3N

Partidas de Fornecedores

Transação: FBL1N

Partidas de Clientes

Transação: FBL5N

Visualizar documentos

Transação: FB03

Modificar documentos

Transação: FB02

Anular compensação

Transação: FBRA

Estorno

Transação: FB08

Obrigado!

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