Conselho de Transparência na Administração Pública

Orçamento 2014

(Lei nº 15.265, de

26/12/2013)

Orçamento, parte integrante do sistema de planejamento, é ferramenta de fundamental importância na atuação governamental.

Planejamento Público

Visa adequar a oferta e a demanda por serviços públicos, em um horizonte de tempo, definindo objetivos e metas a serem cumpridos, bem como os recursos necessários. Procura reduzir as assimetrias sociais e regionais e impulsionar os rumos de desenvolvimento do Estado.

• Orçamento é um importante instrumento de política econômica dos governos.

• Orçamento traduz as políticas do governo, seus compromissos e metas. Aponta o quanto de receitas a arrecadar e como usar os recursos para atender às necessidades da sociedade.

• Orçamento, direta ou indiretamente, afeta a vida de cada cidadão e pode dar maior ou menor impacto sobre determinados segmentos da sociedade e regiões territoriais.

• Análise do orçamento é fundamental para a compreensão de seu impacto na sociedade.

• Participe de todas as fases do ciclo orçamentário.Suas necessidades e prioridades devem estar contempladas nos programas e ações que compõem o orçamento, e...

É importante que a sociedade:

• Acompanhe sua execução;• Entenda que a gestão orçamentária apresenta-se como uma das principais áreas para o exercício do controle social.

• Participem da elaboração e execução orçamentária;

É importante que os servidores públicos:

• Tenham uma ampla visão da aplicação dos recursos públicos, o que dará mais condições para corrigir, aperfeiçoar e alinhar as ações com os objetivos e metas estabelecidos no Plano Plurianual.

Ciclo Orçamentário

PPA Plano

Plurianual

LDO Lei de

Diretrizes Orçamentária

s

LOA Lei do

Orçamento Anual

4 Anos•Diagnóstico•Objetivos•Público-alvo•Indicadores•Regionalização•Ações, produtos e metas•Fonte de recursos•Valor total

4 Anos•Diagnóstico•Objetivos•Público-alvo•Indicadores•Regionalização•Ações, produtos e metas•Fonte de recursos•Valor total

Anual•Diretrizes•Prioridades•Ações, Produtos•Metas•Dívidas•Previsão de receitas•Riscos, limites

Anual•Diretrizes•Prioridades•Ações, Produtos•Metas•Dívidas•Previsão de receitas•Riscos, limites

Anual•Receitas por fontes•Ações, produtos e metas (atividades e projetos)•Valor das ações por grupo de despesa•Valor total do programa•Valor total•Margem orçamentária

Anual•Receitas por fontes•Ações, produtos e metas (atividades e projetos)•Valor das ações por grupo de despesa•Valor total do programa•Valor total•Margem orçamentária

Eleições

PPA do governo anterior

PPA Plano Plurianual do Governo Eleito (4 anos)

30/04Envio da

LDOAno 1

Ano 1 Ano 2 Ano 3 Ano 4

15/08Envio do

PPApara 4 anos

30/09Envio

da LOAAno 1

30/09Envio

da LOAAno 2

30/09Envio da

LOAAno 3

30/09Envio

da LOAAno 4

30/04Envio da

LDOAno 2

30/04Envio da

LDOAno 3

30/04Envio da

LDOAno 4

Período de Governo (mandato de 4 anos)

Estrutura• Classificação da despesa orçamentária:- Institucional (Órgão, Unidade orçamentária, Unidade despesa);

- Funcional (função, sob função – maior nível de agregação das diversas áreas de despesas – Ex.: educação, saúde);- Programática (Programa, Ações, Projetos, atividades);- Econômica (Correntes, Capital);

• Vinculações Constitucionais- Educação____________30,0%- Saúde_______________12,0%- Dívida com União______13,0%- Precatórios___________1,5%

• Vinculações estabelecidas na LDO- Universidades Públicas__9,57%- FAPESP______________1,0%-Habitação____________1,0%

• Processo de Elaboração:- Formulação: Proposta do Executivo (Consultas Públicas: presencial e eletrônica);- Aprovação: Assembleia Legislativa altera/aprova (consulta pública);

• Processo de Elaboração:- Execução: Governo implementa programas e ações;- Supervisão/Auditoria: na Assembleia Legislativa o TCE avalia a execução.

• Conceitos inerentes ao processo orçamentário- Dotação Inicial (valor inicial proposto)- Dotação Atual (valor acrescido ou reduzido)

- Contingenciado (valor congelado no início do exercício)- Empenhado (valor comprometido com um fornecedor)- Liquidado (despesa efetivada e pronta para pagamento)

- Pago (montante liquidado e efetivamente pago)- Restos a pagar (despesa empenhada, liquidada e não paga até o final do exercício – 31/12)

Suporte Tecnológico: Sistemas Integrados

O Estado de São Paulo tem uma base integrada e sistematizada cuja razão é a Estrutura de Programas e Ações – EPA.

Sobre essa base são elaborados: Plano Plurianual, Leis de Diretrizes Orçamentárias e dos Orçamentos Anuais.

Essa estrutura é gerenciada por um sistema, em web, que envolve o processo da organização dos programas de governo, desde a sua criação, manutenção e/ou atualização de informações, até a sua conclusão.

Integração dos Sistemas

Estrutura de Programas e AçõesEPA

PPA Plano

Plurianual

LDO Lei de

Diretrizes Orçamentári

as

LOA Lei de

Orçamento Anual

SIMPA

SIMPA SAISAI SIGPPASIGPPA

SIAFEM(SIGEO)

• Portal da Transparência

• Portal Governo Aberto

• Portal do Planejamento

TABCONV

TABCONV VRCVRC POSPOS PPRECPPREC SAOSAO SO

ESOE

Sistema de Monitoramento de Programas e Ações

Sistema de Acompanhamento de Investimento

Tabela de Conversão

Sistemas de Informações Gerenciais do PPA

Valor Referencial de Custeio

Proposta Orçamentária Setorial

Sistema de Previsão

de Receitas Sistema de alteração Orçamentário Sistema

Orçamentário das Empresas

www.planejamento.sp.gov.br

www.paraondefoiomeudinheiro.org.br

Entenda como funciona oOrçamento Público

Entenda as Modalidadeswww1.folha.uol.com.br/infograficos/

2013/09/31619-como-e-gasto-o-dinheiro-dos-impostos.shtml

2006 Survey

Brasil 9

2008 Survey

Brasil 8

2010 Survey

Brasil 9

2012 Survey

Brasil 12

www.onu.org.br/brasil-cai-no-ranking-global-de-transparencia-apoiado-pelo-banco-mundial/

Secretaria de Planejamento e Desenvolvimento Regional

Orçamento 2014

(Lei nº 15.265, de

26/12/2013)

Parâmetros para a elaboração do Orçamento de 2014

PIB 2,5%Inflação 5,5%

Demonstrativo das Receitas em R$ milhões

DiscriminaçãoReceita inicial 2013

Lei 2014 Variação

1 - ICMS 85.368 92.112 7,90%2 - Transferências a Municípios

35.933 38.267 6,49%

3 - Transferências da União 14.917 16.424 10,10%4 - IPVA 6.025 6.459 7,21%5 - Outras Tributárias 4.469 4.991 11,69%6 - Operações de Crédito 5.716 9.299 62,66%7 - Receita Patrimonial 3.537 4.042 14,28%8 - Venda de Ativos 472 802 69,98%9 - Vinculados/Fundos/

Próprios/Outros17.011 16.716 -1,73%

TOTAL173.448

189.112 9,03%

Demonstrativo das Despesasem R$ milhões

DiscriminaçãoReceita

Inicial 2013Lei 2014 Variação

1 - Pessoal e Encargos 61.574 67.793 10,10%2 - Gastos com

Recursos Previdenciários

3.782 4.268 12,85%

3 - Custeio/Programas 37.203 39.937 7,35%4 - Sentenças Judiciais

2.305 2.496 8,29%

5 - Transferências a Municípios

13.676 15.353 12,26%

6 - Serviço da Dívida 18.965 20.938 10,46%7 - Investimento 10 10 0,00%8 - Reserva de

Contingência173.448 189.112 9,03%

Detalhamento das Despesas 2014

11%

Investimento

2% Gastos com Recursos

Previdenciários21%

Custeio/Programas

20%Transferência

s a Municípios

Reserva de Contingência 0%

8%

Serviço da Dívida1%

Sentenças Judiciais

36%

Pessoal eEncargos

Evolução das Despesas com Pessoal e Encargos

Sociais – LRFValores Nominais – em R$ milhões

R$ 45.389 R$ 48.981 R$ 56.143 R$ 61.574 R$ 67.793

2010 2011 2012 2013 2014  Executivo 38.702 41.788 7,98% 48.196 15,33% 53.010 9,99% 58.610 10,57%  Legislativo 960 977 1,75% 1.092 11,71% 1.148 5,18% 1.242 8,11%  Judiciário 4.532 4.955 9,33% 5.459 10,18% 5.928 8,59% 6.340 6,94%

 

Ministério Público

1.195 1.260 5,47% 1.396 10,78% 1.488 6,62% 1.602 7,64%

  Total 45.389 48.980 7,91% 56.143 14,62% 61.574 9,67% 67.793 10,10%

Despesas por ÁreaDotação Inicial 2014

Demonstrativo da Aplicação do Tesouro em EducaçãoValores Nominais – em R$

milhões

Demonstrativo da Aplicação do Tesouro em Saúde

Valores Nominais – em R$ milhões

(12% – Receita dos impostos)

Demonstrativo da Aplicação de Recursos em Segurança

Pública e Administração Penitenciária

Valores Nominais – em R$ milhões

Demonstrativo da Aplicação de Recursos em Habitação

Valores Nominais – em R$ milhões

Demonstrativo da Aplicação de Recursos em

Desenvolvimento SocialValores Nominais – em R$

milhões

Demonstrativo da Aplicação de Recursos em Saneamento

Valores Nominais – em R$ milhões

* Redução provocada por recursos para desassoreamento do Tietê (R$174,6 milhões) para 2014 que foram classificados como custeio. Com estes valores tem-se um crescimento de 6,19%.

*

Evolução dos Investimentos do Estado

Valores Nominais – em R$ milhões

  2010 2011 2012 2013 2014

  Estatais 5.144 5.440 5,74% 5.345 -1,73% 4.917 -8,01% 4.206 -14,47%

  Tesouro do Estado 8.020 9.055 12,90% 9.438 4,24% 9.947 5,39% 8.782 -11,71%

  Operações de Crédito 4.860 4.253 -12,50% 3.859 -9,27% 5.695 47,58% 9.290 63,14%

  Demais 4.013 2.489 -37,98% 2.682 7,76% 3.323 23,90% 2.866 -13,76%

  Total 22.038 21.236 -3,64% 21.325 0,42% 23.882 11,99% 25.144 5,28%

R$ 22.038

R$ 21.236 R$ 21.325 R$ 23.882 R$ 25.144

Investimentos na Área de Transportes 2014

Valores Nominais – em R$ milhões

Investimentos (todas as fontes)

2013 2014 %

Transportes Metropolitanos 7.216 7.362 2,02%

Logística e Transportes 5.172 5.913 14,33%

Total 12.388 13.275 7,16%

DER41%

Metrô

29% STM15%

8%

CPTM

EMTU

DERSADemais

3%1%3%

Demonstrativo dos Investimentos em

Transportes MetropolitanosValores Nominais – em R$

milhões

R$ 7.664 R$ 6.819 R$ 6.607 R$ 7.216 R$ 7.362

    2010 2011 2012 2013 2014  Metrô 4.016 4.427 4.902 4.843 3.812

 Secretari

a2.389 1.139 520 1.128 1.998

  EMTU 57 103 137 354 459   CPTM 1.202 1.149 1.049 891 1.093

CPTMEMT

USecretaria

Metrô

Investimentos em Rodovias DER 2014

Valores Nominais – em R$ milhões

Total R$ 5.387 milhões

26%30%

23%11%

7%3%

Rodoanel Trecho Norte 1.425

Duplicação Implantação e Rodovias 1.228

Recuperação de Rodovias

1.612

Convênios DER/Dersa 570

Nova Tamoios

Contornos 381

Demais 170

I. LOA 2014 – Recursos de Financiamentos/

Consolidado por Secretarias – Valores em R$ milhões

Operações de Crédito PLOA 2014

Contratad

o

Negociação

TOTAL Represen

t.

Total 4.223 5.076 9.298 100,0%

STM 2.507

2.240

4.747

51,1%

Logística 1.384

2.408

3.792

40,8%

SSRH

137

182 319

3,4%

Habitação

74

151 225

2,4%

Saúde -

88 88

1,0%

SMA

40

1 41

0,4%

Agricultura

39 -

39

0,4%

Fazenda

30 -

30

0,3%

Desenv. Econômico

11 -

11

0,1%

SAP

1 -

1 0,0%

Cultura -

5

5 0,0%

Regionalização dos Investimentos

(Investimento Fiscal e da Seguridade Social)

Proposta Orçamentária 2014Valores em R$ 1.000,00

Registro73.195.541

Santos983.784.860

São José dos Campos274.000.663

Sorocaba430.618.41

6

Campinas1.324.543.500

Ribeirão Preto130.345.715

Bauru771.847.479

São José do Rio Preto

278.131.712Araçatuba510.532.95

5

Presidente Prudente

107.547.276

Marília376.596.396

Central238.338.575

Barretos277.694.588

Franca329.155.18

3

Grande São Paulo12.176.080.994Total Geral:

19.372.737.174A definir: 1.090.323.321

Investimentos Privados (Parcerias Público-Privadas

e Concessões)Valores em R$ milhões

* Valor previsto para 2013** Previsão para 2014** A previsão PPPs – 2014 incorpora os projetos contratados e os projetos com consulta pública realizada, até setembro de 2013 – Linha 4 Metrô, Sabesp São Lourenço, FURP, Linha 6 do Metrô, DAEE - Reservatórios, Linha 18 Metrô, Habitação e Hospitais.** Concessões, a partir de 2013, incorporam também os dados da ARSESP.

Carteira de PPPs e Concessões

Fonte: Secretaria Executiva do Conselho

GestorTotal: R$ 62

bilhões

Projetos em Andamento (20)

Fase de

Chamamento Público

Modelagem Final em Estudo

Consulta Pública Realizada

Em procedimento Licitatório

Contratados

(1) (8) (3) (2) (5)

• Fóruns • Rodovia dos Tamoios • Logística Assistência Farmacêutica• Pátio Veicular• Presídios• SIM Baixada Santista• Trens Intercidades• Identificação Digital

• Metrô Linha 18• Habitação• Hospitais

• Metrô Linha 6 Laranja * Concessão de 05 aeródromos

• Metrô Linha 4 Amarela• Sabesp Taiaçupeba• CPTM Linha 8 Diamante• SABESP São Lourenço• FURP Américo Brasiliense * Centro de Exposição Imigrantes

R$ 0,36 bi R$ 23,8 bi R$ 17,5 bi R$ 10,4 bi R$ 9,5 bi

Muito Obrigado!ragune@sp.gov.br