conrado adolfo gómez vélez · 2018. 1. 3. · jefe oficina de control interno adriana abadía...

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Conrado Adolfo Gómez Vélez Superintendente Nacional de Salud Virginia Suárez Niño Secretaria General Claudia Constanza Rivero Betancur Superintendente Delegada para Generación y Gestión de Recursos Económicos para la Salud Gilberto Álvarez Uribe Superintendente Delegado para la Atención en Salud Juan Carlos Corrales Barona Superintendente Delegada para la Protección al Usuario y la Participación Ciudadana Flor Marina Pachón Garzón Superintendente Delegado para las Medidas Especiales Pedro Ávila Orjuela Superintendente Delegado para la Función Jurisdiccional y de Conciliación William Javier Vega Vargas Jefe Oficina Asesora Jurídica Olga Mireya Morales Torres Jefe Oficina Asesora de Planeación Fabio Enrique Sierra Flórez Jefe Oficina de Control Interno Adriana Abadía Salazar Jefe Oficina de Tecnología de la Información El diseño y consolidación de este informe estuvo a cargo de: Carlos A. Merlano Porras. Asesor Despacho Superintendente Nacional de Salud Francy Y. Pineda Granados. Asesor externo Despacho Superintendente Nacional de Salud Diseño y Diagramación

Ana María Rubio

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TABLA DE CONTENIDO

PRESENTACIÓN .......................................................................................................................... 1

1. GESTIÓN DE LA SUPERINTENDENCIA NACIONAL DE SALUD VIGENCIA 2011 ................................................................................................................................................ 5

2. SUPERINTENDENCIA DELEGADA PARA LA GENERACIÓN Y GESTIÓN DE LOS RECURSOS ECONÓMICOS PARA LA SALUD .......................................................... 19

2.1 Sistema de monitoreo, seguimiento y fortalecimiento al flujo de los recursos ....... 20

2.1.1 Fortalecimiento en la estructura y en las funciones ................................... 21

2.1.2 metodologías e instrumentos para el fortalecimiento de la inspección, vigilancia y control ..................................................................................................... 24

2.2 Flujo de recursos .............................................................................................................. 39

2.2.1 Giro directo ....................................................................................................... 40 2.2.2 Cuentas maestras ............................................................................................ 41

2.2.3 Comportamiento rentas cedidas ................................................................... 47 2.2.4 Cartera entidades territoriales, EPS y ESE ................................................. 61

2.3 Indicadores .................................................................................................................... 65

2.3.1 EAPB ................................................................................................................. 65

2.3.2 Operadores de juegos de suerte y azar ................................................... 73 2.4 Aspectos financieros .................................................................................................... 74

2.4.1 EAPB ................................................................................................................. 74

2.4.2 Juegos de suerte y azar ................................................................................. 87

2.4.3 Licores y otras bebidas ................................................................................... 91

2.5 Otras actuaciones ............................................................................................................ 94 2.5.1 Seguimiento recursos ola invernal ................................................................ 94

2.5.2 Actualización página web ............................................................................... 96 2.5.3 Aspectos generales consolidados ............................................................. 97

3. SUPERINTENDENCIA DELEGADA PARA LA ATENCIÓN EN SALUD .................... 103

3.1 Dirección general de aseguramiento ......................................................................... 106 1.1.1 Habilitaciones y/o autorización de funcionamiento de EAPB ............. 106

3.1.2 Aprobación de planes voluntarios de salud, minutas contractuales de planes de medicina prepagada y sus modificaciones, reforma de estatutos, modificaciones de razón social. ............................................................................. 107

3.1.3 Aprobación solicitudes de modificación a la capacidad de afiliación geográfica y poblacional de EAPB del régimen contributivo y subsidiado ..... 108

3.1.4 IVC sobre las entidades que presuntamente ejecutan practicas no autorizadas. .............................................................................................................. 108

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3.1.5 Auditorias integrales EPS del Régimen Contributivo ............................... 108

3.1.6 Auditoria integrales regímenes exceptuados ............................................ 109

3.1.7 Intervenciones y revocatorias de habilitación de EPS-S....................... 109 3.1.8 Retiros voluntarios ......................................................................................... 110 3.1.9 Hojas de vida de las EAPB ........................................................................ 110

3.1.10 Seguimiento cumplimiento reporte numero afiliados por circular única .................................................................................................................................... 111

3.1.11 Tarifas de medicina prepagada ................................................................. 111

3.1.12 Sistema de administración de riesgos EPS- contributivo y adaptadas .................................................................................................................................... 111

3.1.13 Auditorias integrales a entidades territoriales ......................................... 112

3.1.14 Seguimiento realizado a las entidades territoriales municipales ... 113

3.1.15 Participación en temas estratégicos e intersectoriales ................... 113

3.2 Dirección general de calidad ........................................................................................ 115 3.2.1 Proceso de habilitación ................................................................................. 115 3.2.2 Proceso de acreditación de IPS .................................................................. 115

3.2.3 Indicadores de alerta temprana y calidad .................................................. 116 3.2.4 Red prestadora de servicios de salud y PAMEC .................................. 120

3.2.5 Procedimiento IVC a la IVC ..................................................................... 124

3.2.6 Preexistencias ................................................................................................ 124

3.2.6 IVC a la atención inicial de urgencias ................................................... 125

3.2.7 IVC centro regulador de urgencias ............................................................. 125

3.2.7 IVC mantenimiento hospitalario ............................................................... 125

3.2.8 códigos de ética y buen gobierno ............................................................... 125 3.2.9 Tecnología biomédica ................................................................................... 125

3.2.10 Comités técnico científicos ......................................................................... 125 3.2.11 Plan de intervenciones colectivas ............................................................. 125

3.2.12 Actividades de protección específica y detección temprana del POS 127

3.2.13 IVC historia clínica AIEPI ........................................................................... 127

3.2.14 Red prestadora salud mental entidades territoriales y EAPBs ............ 127

3.2.15 IVC sistema de vigilancia epidemiológica SIVIGILA .............................. 128 3.3 Otros procesos adelantados ........................................................................................ 128

3.3.1 Convenio interadministrativo SNS-DAPRE IVC ATENCIÓN EN SALUD POBLACIÓN REINSERTADOS ............................................................................ 128 3.3.2 IVC prestación de servicios de salud a población carcelaria ................. 129

3.3.3 Seguimiento atención en salud Ola Invernal ............................................. 129

3.3.4 Seguimiento implementación IVC EDA, ETA, Calidad de agua, disposición de excretas y basuras, medidas sanitarias cólera, vigilancia y control epidemiológico. Circular 067 MPS ........................................................... 129

3.3.5 Seguimiento planes de acción Mortalidad Materna EAPBs, Entidades Territoriales ............................................................................................................... 130

3.3.6 Seguimiento planes de acción Sífilis Congénita e interrupción transmisión vertical de VIH SIDA .......................................................................... 130 3.3.7 Seguimiento sentencia 760 reportes negación de servicios EPS ......... 130

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3.3.8 Acompañamiento visitas UNAL - Revisión de Informes .......................... 130

3.3.9 Convenios INC-ESE y Asociación Colombiana de infectología ACIN para elaboración del modelo de IVC a servicios de oncología y de atención de pacientes con VIH-SIDA ......................................................................................... 131

3.3.10 Proyecto proceso integral de IVC a ESEs ............................................... 131 3.3.11 IVC Servicios de Interrupción Voluntaria del Embarazo ....................... 131

3.3.12 Implementación Red de Controladores ................................................... 131

3.3.13 Acompañamiento proceso de alerta casos confirmados de sarampión .................................................................................................................................... 131

3.4 Delegada para la atención en salud en cifras. .......................................................... 131

4. SUPERINTENDENCIA DELEGADA PARA LA PROTECCIÓN AL USUARIO Y LA PARTICIPACIÓN CIUDADANA ....................................................................................... 135

4.1Resultados de las Acciones de Inspección y Vigilancia ........................................... 136

4.1.1 Trámite de Peticiones, Reclamos y Consultas Generales ...................... 136

4.1.2 Logros de las Acciones de Inspección y Vigilancia .................................. 151 4.2 Resultados Visitas Inspectivas .................................................................................... 152

4.2.1 Logros .............................................................................................................. 154

4.3 Seguimiento a tutelas ................................................................................................ 154

4.4 Acciones de Participación Ciudadana ........................................................................ 154

4.4.1 Logros de las Consultas Ciudadana ........................................................... 159

4.5 Acciones Procesos Administrativos ............................................................................ 160

4.5.1 Logros de los Procesos Administrativos .................................................... 162

5. SUPERINTENDENCIA DELEGADA PARA LAS MEDIDAS ESPECIALES ............... 164

5.1 introducción ..................................................................................................................... 164

5.2 Actividades durante el año 2011 ................................................................................. 168 5.2.1 Intervenciones forzosas ................................................................................ 168

5.2.2 Prorrogas a procesos de intervención forzosas ....................................... 170 5.3 Otras actividades relevantes durante el año 2011 ................................................... 170

5.3.1 Creación del comité de intervenciones ...................................................... 171 5.3.2 Eficiencia en el reporte de circular única ................................................... 171 5.3.3 Herramientas de seguimiento ..................................................................... 171

5.3.4 Planes de acción y cronograma de actividades ....................................... 171 5.3.5 Estructuración de planes de pago con separación de pasivo ................ 172

5.3.6 Análisis financiero .......................................................................................... 172 5.3.7 Análisis a la situación laboral de las intervenidas .................................... 172

5.3.8 Construcción de datos y análisis en el componente técnico científico . 172 5.3.9 Seguimiento a planes de intervenciones colectivas- PIC ....................... 173

5.3.10 Proceso de verificación sobre la realización de los perfiles epidemiológicos ....................................................................................................... 173

5.3.11 Elaboración de indicadores en salud pública, como línea de base para el monitoreo .............................................................................................................. 173 5.3.12 Evaluación y seguimiento a las metas del plan de salud pública ....... 173

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5.3.13 Diagnostico sobre la prestación de los servicios de salud dentro de los atributos de calidad ................................................................................................. 174

5.3.14 Seguimiento a las estrategias de contención de costo medico en las EPS ............................................................................................................................ 174

5.4 Seminarios de interventores, liquidadores y contralores ......................................... 174 5.5 Fichas de seguimiento a las entidades intervenidas ................................................ 175

6. SUPERINTENDENCIA DELEGADA PARA LA FUNCIÓN JURISDICCIONAL Y CONCILIACIÓN ........................................................................................................................ 177

6.1 Resultados de las actuaciones adelantadas por esta Superintendencia Delegada durante la vigencia 2011 ................................................................................... 178

6.1.1 Resultados función jurisdiccional ................................................................ 178

OFICINAS ASESORAS ........................................................................................................... 182

7. SECRETARIA GENERAL ............................................................................................... 183

7.1 PROCESO GESTIÓN ADMINISTRATIVA Y FINANCIERA .................................... 183 7.1.1 GRUPO DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA .................................... 183 7.1.1.1 Ingresos ................................................................................................... 183

7.1.1.3 Egresos .................................................................................................... 185 7.1.2 Grupo de tesorería ..................................................................................... 187

7.1.2.1 Resultados obtenidos en la vigencia 2011. ............................................ 188 7.1.2.2 Administración y control de depósitos judiciales ............................... 190

7.1.2.3 Gestión operativa ................................................................................... 191

7.1.3 Grupo de contratación de bienes y servicios vigencia 2011 ............. 191 7.1.4 Grupo de administración de recursos físicos ............................................ 197

Vigilancia y Seguridad Privada .............................................................................. 199 7.1.5 Grupo de talento humano ............................................................................. 201

8. OFICINA ASESORA JURÍDICA ..................................................................................... 205

8.1 Defensa judicial: ............................................................................................................. 205

8.2 Grupo de conceptos ...................................................................................................... 205 Productos relevantes ............................................................................................................ 205

8.3 Grupo de cobro persuasivo y jurisdicción coactiva: ..................................................... 206

8.4 Grupo de tutelas ............................................................................................................. 207

8.5 Grupo de segunda y única instancia ............................................................................... 209

9. OFICINA DE TECNOLOGÍA DE LA INFORMACIÓN ................................................. 211

9.1 Gestión y planeación tecnológica. ............................................................................... 212

9.2 Ingeniería de software ................................................................................................... 214

9.2.1 Sistema de gestión recepción, validación y cargue de los datos de circular única. (RVCC) ............................................................................................ 214 9.2.2 Módulo de análisis gerencial (inteligencia de negocios). ........................ 214

9.2.3 Mantenimiento y mejoramiento al sistema supersiad .............................. 215

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9.2.4 Fase 1 del sistema único de peticiones quejas y reclamos – supqr ..... 215

1.2.5 Sistema de agentes interventores ........................................................... 215

9.2.6 Módulo de IVC en línea y tiempo real a las apuestas permanentes. .... 216 9.2.7 Sistema de gestión documental supercor.................................................. 216

9.3 Sistema de inspección y vigilancia en línea y tiempo real de las maquinas electrónicas tragamonedas mets ....................................................................................... 216

9.4 Administración de bienes y servicios tecnológicos: fortalecimiento de la infraestructura tecnológica. ................................................................................................. 216

9.4.1 Data center de la entidad. ............................................................................ 217

9.4.2 Adquisición de infraestructura. .................................................................... 217

9.4.3 Soporte y mantenimiento .............................................................................. 217

9.4.4 Otras actividades de soporte. ...................................................................... 217

2. OFICINA DE CONTROL INTERNO .............................................................................. 219

10.1 Auditorías integrales meci y calidad ......................................................................... 219

10.2 Capacitación de auditores internos ........................................................................... 219

10.3 Gestión de la oficina de control interno a destacar en la vigencia 2.011............ 220

10.4 Control de evaluación .................................................................................................. 221

10.5 Control de gestión ........................................................................................................ 222

10.6 Control estratégico ....................................................................................................... 222

3. OFICINA ASESORA DE PLANEACIÓN ....................................................................... 223

11.1 Gestión recursos proyectos de inversión, sistema de gestión y control, procesos y procedimientos .................................................................................................. 223

11.2 Trámites de la superintendencia nacional de salud ............................................... 225

11.3 Gobierno en línea ........................................................................................................ 225

11.4 Informes y documentos elaborados .......................................................................... 226

11.5 Gestión recursos propios ............................................................................................ 226

CONCLUSIONES ..................................................................................................................... 228

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PRESENTACIÓN La Superintendencia Nacional de Salud, es la máxima autoridad encargada de ejercer la inspección, vigilancia y control en el Sistema General de Seguridad Social en Salud, es un integrante principal del sistema, creado con el propósito de garantizar el acceso al servicio de salud, afianzar la calidad de la atención en salud y procurar la adecuada utilización de los recursos mediante el monitoreo, el seguimiento y generación del flujo de recursos financieros del sector. La operación del Sistema colombiano se fundamenta en un modelo de competencia regulada, basado en la articulación pública-privada y de regulación de mercado, en consecuencia se requiere un sistema de inspección, vigilancia y control trasparente, eficiente y eficaz; en este contexto la Superintendencia Nacional de Salud en el año 2011, se fortaleció y preparó para contribuir con el mejoramiento continuo de sus funciones, así como para asumir las nuevas disposiciones normativas establecidas especialmente en la Ley 1122 de 2007 y en la Ley 1438 de 2011. La Superintendencia Nacional de Salud, desarrolla actividades y acciones encaminadas al seguimiento, monitoreo y evaluación del Sistema General de Seguridad Social en Salud orientadas a solicitar, confirmar y analizar la información que se requiera sobre la situación de los servicios de salud y sus recursos, sobre la situación jurídica, financiera, técnico-científica, administrativa y económica de las entidades sometidas a vigilancia. Las visitas, la revisión de documentos, el seguimiento de peticiones de interés general y la práctica de investigaciones administrativas, constituyen instrumentos para ejercer su función de inspección. En su función de vigilancia la Superintendencia Nacional de Salud, tiene la atribución de advertir, prevenir, orientar, asistir para que las entidades cumplan con las normas que regulan el Sistema General de Seguridad Social en Salud, de igual forma tiene la facultad para ordenar los correctivos tendientes a la superación de situaciones críticas o irregulares en ámbitos jurídicos, financieros, económicos, técnicos-científicos y administrativos. Adicional a las funciones de inspección, vigilancia y control, la Superintendencia Nacional de Salud realiza funciones jurisdiccionales, convirtiéndose en uno de los Jueces de la salud; y cuenta con un mecanismo alternativo de solución de conflictos como es la conciliación en derecho, constituyéndose como un conciliador natural para el sector salud en la facilitación de resolución de controversias entre sus vigilados y estos con los usuarios.

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Con la entrada en vigencia de la Ley 1438 de 2011, se hizo necesaria su reglamentación e implementación en diferentes aspectos que exigen el fortalecimiento de la Superintendencia Nacional de Salud para el cumplimiento de los objetivos trazados en dicha Ley. Entre los principales retos que deberá enfrentar la Superintendencia Nacional de Salud se cuentan: i) la creación de la Junta Técnica Científica de Pares (Artículos 26 y 27 de la Ley 1438), ii) los asuntos donde la Superintendencia Nacional de Salud puede ejercer la función jurisdiccional y de conciliación, y las medidas cautelares (Artículo 126 y 127), iii) la desconcentración y la delegación de funciones de la entidad (Artículo 118), iv) la puesta en marcha de la figura del defensor del usuario de la salud (Artículo 137 de la Ley 1438 y el artículo 42 de la Ley 1122 de 2007) La restructuración, desconcentración, delegación y cumplimiento de las nuevas funciones de la Superintendencia, busca los siguientes objetivos específicos:

Garantizar la calidad.

Garantizar la ampliación de las coberturas.

Garantizar la adecuada financiación del sistema.

Garantizar un sistema de información y de control de riesgos.

Crear y garantizar un sistema de asistencia a la red de controladores.

Garantizar y tecnificar el sistema integral de atención al usuario.

Crear un sistema que garantice los derechos de los usuarios en salud.

Garantizar una mayor efectividad en las actividades del sistema de Inspección, Vigilancia y Control.

En este contexto, en el año 2011, la Superintendencia Nacional de Salud trabajó junto con el gobierno nacional en el diseño de un modelo y plan de implementación de inspección, vigilancia y control de la Superintendencia Nacional de Salud, que responderá a las exigencias de la Ley 1438 de 2011.

Específicamente se han definido los aspectos de mercado, técnicos, jurídicos y financieros relevantes de soporte para la implementación y puesta en marcha de las Juntas Técnico Científicas, análisis de la oferta y disponibilidad de profesionales que cumplirían con la función jurisdiccional y de conciliación de la Superintendencia Nacional de Salud, análisis de escenarios de demanda de solicitudes y trámites de procesos jurisdiccionales y de conciliación, diseño del proceso y plan de operación para la desconcentración y la delegación de las funciones de la Superintendencia Nacional de Salud, con el fin de tener mayor efectividad en las actividades del sistema de IVC, garantizando un acceso a la entidad de manera directa o mediante convenios con departamentos y distritos, se ha avanzado en diseñar el funcionamiento y puesta en marcha del Defensor del Usuario de la Salud, su estructura funcional, operativa y administrativa y los costos financieros anuales de su operación.

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En términos financieros la Superintendencia Nacional de Salud, junto con el gobierno nacional, ha estimado costos de los sistemas de información que soporten la conectividad de las dependencias desconcentradas y aquellas en que se hayan delegado las funciones entre si y sus vigilados, adicionalmente se han estimado los costos administrativos que incluyan entre otros recursos físicos, humanos, técnicos y tecnológicos de acuerdo con el esquema de la desconcentración y delegación de las funciones planteadas. Por lo señalado anteriormente, y por la dimensión que implica en términos de costos, la Superintendencia Nacional de Salud, realizó la gestión con diferentes instituciones y entidades gubernamentales, entre estos el Ministerio de Salud y Protección Social, Departamento Nacional de Planeación y el Ministerio de Hacienda, como resultado de la gestión se logró un incremento considerable del presupuesto de la SNS, para la vigencia de 2012 de $112.117.170.000, comparado con el presupuesto aprobado para la vigencia 2011 de $43.703.190.000 es decir un incremento porcentual del 61% a nivel presupuestal. De otra parte, en el año 2011, la Superintendencia Nacional de Salud, desarrolló un Sistema de Monitoreo, Alertas Tempranas y Seguimiento Integral Permanente, al cumplimiento normativo de las Entidades Administradoras de Planes de Beneficios y Entidades Territoriales, con el propósito de mantener informes oportunos y siempre actualizados de seguimiento y análisis; observación estrecha y permanente de los vigilados, que permita detectar tempranamente alertas, inconformidades, incumplimientos o conductas sancionables, a fin de realizar advertencias oportunas a los vigilados, para que estos a su vez pongan en práctica medidas preventivas y correctivas necesarias para garantizar la calidad y la eficiencia en la administración y flujo de recursos en los procesos de aseguramiento y prestación de servicios de salud a la población colombiana. La Superintendencia Nacional de Salud está enfocada en la implementación de los tres tipos de control en el monitoreo, es decir, realiza control preventivo en las tareas de habilitación, autorización de cobertura de afiliación, entre otras. Adicionalmente, realiza control concurrente llevando a cabo visitas, análisis de circular única y elaboración de informes e indicadores. En el control posterior la SNS, impone multas, investigaciones y sanciones, se requieren planes de mejoramiento y además se realizan intervenciones para administrar o para liquidar.

Para implementar el Sistema de Monitoreo, Alertas Tempranas y Seguimiento Integral Permanente, la Superintendencia Nacional de Salud desarrolló una metodología coordinada y articulada entre sus Delegadas, con el propósito de detectar desviaciones tempranas y desencadenar oportunamente los correctivos necesarios para garantizar los procesos de aseguramiento prestación de servicios de salud y cumplimiento de la normatividad por parte de los vigilados y efectuar el seguimiento respectivo a la estabilidad financiera en el Sistema General de Seguridad Social en Salud.

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Así mismo, corresponde a la Superintendencia Nacional de Salud garantizar el ejercicio y respeto de los derechos de los usuarios y el consecuente cumplimiento de los deberes por parte de los diferentes actores del Sistema de Seguridad Social en Salud. En ejercicio de sus funciones este ente de control viene desarrollando una política de fortalecimiento de los mecanismos de Atención al Usuario y la Participación Ciudadana, uno de los mecanismos que el SGSSS le brinda al usuario es la posibilidad de interponer peticiones, quejas y reclamos ante los diferentes actores del sistema; en la actualidad esta institución las recibe por múltiples fuentes y diferentes medios; la Superintendencia Nacional de Salud, decidió para esta vigencia enfocar los esfuerzos en el diseño de un sistema de información que garantice la oportuna atención de peticiones, quejas y reclamos que presentan los usuarios del sistema.

La Superintendencia Nacional de Salud seguirá adelantando los esfuerzos para establecer un modelo de Inspección, Vigilancia y Control acorde con las nuevas políticas y exigencias del Sistema General de Seguridad Social en Salud, con la colaboración de los diferentes organismos que ejercen funciones de IVC y de esta manera garantizar una supervisión efectiva al sector salud. CONRADO ADOLFO GOMEZ VELEZ Superintendente Nacional de Salud

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1. GESTIÓN DE LA SUPERINTENDENCIA NACIONAL DE SALUD

VIGENCIA 2011

Durante el año 2011, en desarrollo de las labores de inspección, vigilancia y

control, la Superintendencia Nacional de Salud, realizó 450 visitas inspectivas, 255

investigaciones administrativas y 194 sanciones interpuestas por valor

de $ 23.278.717.660.

Tabla 1. Número de Visitas, Investigaciones, Sanciones y Valor de las

Sanciones. Superintendencia Nacional de Salud- Enero a 31 de diciembre de

2011.

DEPENDENCIA VISITAS INVESTIGACIONES ADMINISTRATIVAS

NÚMERO DE

SANCIONES

VALOR DE SANCIONES

(En Pesos)

Superintendencia Delegada para la Atención en Salud

175 127 118 16.153.387.500

Superintendencia Delegada para la Generación y Gestión de los Recursos Económicos

127 113 57 6.354.144.160

Superintendencia Delegada para la Protección al Usuario

54 15 19 771.186.000

Superintendencia Delegada de Medidas Especiales

94 - - -

TOTAL 450 255 194 23.278.717.660

Fuente: Información reportada por las Superintendencias Delegadas. Enero-Diciembre 31 de 2011.

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Tabla 2. Número de Visitas, Investigaciones, Sanciones y Valor de las

Sanciones Por tipo de Entidad Vigilada. Superintendencia Nacional de Salud-

Enero a 31 de diciembre de 2011.

TIPO DE VIGILADO VISITAS INVESTIGACIONES ADMINISTRATIVAS

NÚMERO DE

SANCIONES

VALOR DE SANCIONES

(En Pesos)

EPS Régimen Contributivo 98 65 71 6.805.383.500

EPS Régimen Subsidiado 49 58 31 4.504.263.600

Empresas de medicina prepagada

- - 5 130.679.500

Regímenes de excepción 7 - 1 9.640.800

Regímenes especiales y entidades adaptadas

3 1 2 5.891.600

Entes territoriales 79 74 36 6.591.127.500

IPS publicas y privadas 53 13 16 2.816.925.000

Loterías 8 5 11 1.213.491.067

Liquidaciones voluntarias 50 - - -

*CTC- EPS RC 22 - - -

**Cárceles 21 - - -

***Empresas irregulares 13 - - -

****Otras entidades gobierno 34 - - -

Conc. apuestas permanentes 4 6 5 745.019.600

Etesa en liquidación y operadores

- 27 13 116.189.493

Entidades concedentes (gobernaciones y loterías)

1 - - -

FOSYGA 4 4 1 334.750.000

Concesionarios de licores 1 1 1 5.356.000

Licoreras departamentales 3 - - -

Productores privado de licores, vinos y aperitivos

- 1 1 -

TOTAL 450 255 194 23.278.717.660

* Visitas conjuntas con la Universidad Nacional. ** Decreto 1141 de 2010 por el cual se reglamenta la afiliación de la población reclusa al Sistema General de Seguridad Social en Salud, en

su artículo 11, señala que la SNS vigilará y controlará, en lo pertinente, el cumplimiento de lo establecido en dicho decreto.

*** Se realizaron 13 visitas inspectivas y 3 actuaciones administrativas para un total de 16 actuaciones sobre empresas irregulares.

**** Se refiere a reuniones en representación de la SNS con entidades estatales del orden nacional, departamental y/o municipal, así como

participación en los acuerdos para la prosperidad que organiza la Presidencia de la República.


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Corresponde a la Superintendencia Nacional de Salud, practicar visitas de

inspección y vigilancia a los sujetos vigilados a fin de obtener un conocimiento

integral de su situación administrativa, financiera y operativa, del manejo de los

negocios, o de aspectos especiales que se requieran, para lo cual se reciben

declaraciones, documentos y se utilizan los demás medios de prueba legalmente

admitidos. Durante el año 2011, se adelantaron 450 visitas inspectivas, propias y

contratadas, por tipo de vigilados, se realizaron 98 visitas a EPS del régimen

contributivo, 79 a entidades territoriales, 53 visitas a IPS públicas y privadas y 50 a

entidades liquidadas de manera voluntaria. Se realizaron 17 visitas integrales a

EPS y 34 a entidades territoriales.

Gráfica 1. Visitas por tipo de vigilado. Superintendencia Nacional de Salud-

Enero a 31 de diciembre de 2011.


La Superintendencia Nacional de Salud adelanta las investigaciones,

administrativas sancionatorias a que haya lugar, de acuerdo a las normas

contenidas en el Código Contencioso Administrativo y procedimientos aplicables a

sus vigilados, respetando los derechos del debido proceso, defensa, o

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contradicción y doble instancia; en el año 2011 se abrieron 255 investigaciones

administrativas, por tipo de vigilado, se abrieron 74 investigaciones a Entidades

territoriales, 65 investigaciones a EPS del régimen contributivo, 27 a ETESA en

Liquidación y operadores, y 58 investigaciones administrativas a EPS del régimen

subsidiado.

Gráfica 2. Investigaciones administrativas por tipo de Vigilado.

Superintendencia Nacional de Salud- Enero a 31 de diciembre de 2011.


La Superintendencia Nacional de Salud, emite instrucciones a los vigilados sobre

la manera como deben cumplir las disposiciones que regulan su actividad, fija los

criterios técnicos y jurídicos que facilitan el cumplimiento de tales normas y señala

los procedimientos para aplicación, de igual forma aplica las sanciones respectivas

relacionadas con aquellos asuntos que son objeto de su competencia, de acuerdo

con las normas legales y reglamentarias, la Superintendencia impone a las

instituciones, previa solicitud de explicaciones, sanciones y multas en los términos

establecidos en las Leyes 100 de 1993, 643 de 2001, 715 de 2001, 828 de 2003,

1122 de 2007, entre otras.

Para la vigencia de 2011, la Superintendencia Nacional de Salud, interpuso 194

sanciones por un valor de $ 23.278.717.660; las EPS del régimen contributivo,

recibieron el mayor número de sanciones 71, seguido de las Entidades territoriales

con 36, el valor de las sanciones fue superior en las EPS del régimen contributivo

9

con $6.805.383.500, seguidas por las entidades territoriales con un valor de

$6.591.127.500.

Grafica 3. Número de sanciones por tipo de Vigilado. Superintendencia

Nacional de Salud- Enero a 31 de diciembre de 2011.


Grafica 4. Valor de las sanciones por tipo de Vigilado en millones de pesos.



10

De acuerdo a lo consignado en el Decreto 1018 de 2007, la Superintendencia

Nacional de Salud, tiene como función asumir la Inspección, Vigilancia y Control

de las entidades que estén sometidas a medidas de salvamento, realizar la toma

de posesión y la correspondiente intervención para administrar o liquidar las

entidades vigiladas, intervenir técnica y administrativamente las direcciones

territoriales de salud en los términos establecidos por la ley.

En la vigencia 2011, la SNS, intervino 4 entidades para liquidarlas y 4 entidades

para administrarlas como se aprecia en el siguiente cuadro:

TABLA 3. Número de Entidades Intervenidas para Administrar y para

Liquidar. Superintendencia Nacional de Salud- Enero a 31 de diciembre de

2011.

Para Liquidar (4 Entidades)

Para Administrar (4 Entidades)

Programa Régimen Subsidiado de la Caja de Compensación Familiar CAMACOL

SALUDCOOP EPS O.C.

Programa Régimen Subsidiado de la Caja de Compensación Familiar del Caquetá COMFACA

Programa Régimen Subsidiado de la Caja de Compensación Familiar

CAJACOPI – Atlántico

Clínica de Manizales S.A. SALUDCONDOR EPS

Salud Colombia EPS del Valle Programa Régimen Subsidiado de HUMANA VIVIR EPS.

Fuente: Información reportada por la Superintendencia Delegada para las medidas especiales.

Enero-Diciembre 31 de 2011.

Las causales que han originado las intervenciones forzosas dispuestas por la

Superintendencia Nacional de Salud, en términos generales están enmarcadas en

críticas deficiencias en la prestación de los servicios de salud y estados críticos de

insolvencia económica.

11

La Superintendencia Nacional de salud, de conformidad con la Ley 1122 de 2007

ejerce funciones adicionales a las de Inspección, Vigilancia y Control - IVC y opera

como un juez especializado en asuntos de seguridad social en salud, que decide

en derecho con carácter definitivo y con las facultades propias de esta función. En

el siguiente cuadro se presentan las peticiones jurisdiccionales recibidas y

resueltas, que en su mayoría corresponden a peticiones por rembolsos o

reconocimientos económicos, por movilidad, libre elección y multiafiliación.

TABLA 4. Número de Peticiones y Solicitudes Jurisdiccionales recibidas y

tramitadas. Superintendencia Nacional de Salud- Enero a 31 de diciembre de

2011.

Peticiones recibidas Peticiones resueltas

Por cobertura 0 Mediante fallo 26

Por reembolso o reconocimiento económico

45 Por conciliaciones judiciales celebradas dentro del trámite jurisdiccional

1

Por multiafiliación 1 Terminación del proceso por desistimiento 1

Por movilidad y libre elección 7 Rechazo 13

Anulado 1 Nulidad 2

Traslado por competencia 2

Total 54 Total 45

Fuente: Información reportada por la Superintendencia Delegada para las Función Jurisdiccional y de conciliación.


La Superintendencia Nacional de Salud, en el desarrollo de la facultad de

conciliación ejercida por la Superintendencia Delegada para la Función

Jurisdiccional y de Conciliación, con el objetivo de facilitar la resolución de

controversias entre sus vigilados y usuarios, adelantó en la vigencia 2011,

diversas jornadas de conciliación, teniendo como resultados valores considerables

como por ejemplo en las ciudades de Bogotá, Cali y Medellín. El valor total de

estas conciliaciones se aprecia en la tabla y gráfico de valores conciliados en el

período de enero a diciembre de 2011.

12

TABLA 5. Ciudades y Valores de Conciliaciones. Superintendencia Nacional

de Salud- Enero a 31 de diciembre de 2011.

CIUDAD VALOR (en miles $)

BOGOTA $41.071.846 CALI $20.186.366

MEDELLIN $10.590.135 CARTAGENA $9.223.732

BARRANQUILLA $8.180.107 RIOCHA $7.314.762

VILLAVICENCIO $7.185.432 PASTO $6.655.080

ARMENIA $6.471.109 CUCUTA $6.417.000

BUCARAMANGA $5.582.705 NEIVA $4.531.579

FLORENCIA $1.869.522 VALLEDUPAR $1.296.797

PEREIRA $1.293.489 TOTAL POR CIUDADES $ 137.869.662

Fuente: Información reportada por la Superintendencia Delegada para las Función Jurisdiccional y de conciliación.


Gráfica 5. Ciudades y Valores de Conciliaciones. Superintendencia Nacional

de Salud- Enero a 31 de diciembre de 2011.

Fuente: Información reportada por la Superintendencia Delegada para las Función Jurisdiccional y de

conciliación.


41.071.846 20.186.366

10.590.135 9.223.732

8.180.107 7.314.762 7.185.432

6.655.080 6.471.109 6.417.000

5.582.705 4.531.579

1.869.522 1.296.797 1.293.489

- 10.000.000 20.000.000 30.000.000 40.000.000 50.000.000

BOGOTA

MEDELLIN

BARRANQUILLA

VILLAVICENCIO

ARMENIA

BUCARAMANGA

FLORENCIA

PEREIRA

13

La Superintendencia Nacional de Salud, durante la vigencia del 1 de enero a

diciembre 31 de 2011, adelantó una importante gestión en cumplimiento a las

competencias establecidas en el Decreto 1018 de 2007, en defensa al derecho de

los usuarios del Sistema General de Seguridad Social en Salud. Durante dicho

período se tramitaron 356.763 peticiones, quejas, reclamos y solicitudes de

información (PQR) a través de canales escritos, telefónicos, por página web, chat,

atención personalizada y Supercades.

El mayor porcentaje de quejas que recibe la Superintendencia Nacional de Salud,

son originadas por las EPS del régimen contributivo, con un 64% del total de PQR,

seguidas por las EPS del régimen subsidiado con un 14%.

TABLA 6. Peticiones, Quejas y Reclamos recibidas por tipo de vigilado.


TIPO DE VIGILADO PQR %

EPS Régimen Contributivo 228.734 64%

EPS Régimen Subsidiado 49.227 14%

Entes Territoriales 99.87 3%

Régimen especial y exceptuado

6.525 2%

Medicina prepagada 1.119 0,30%

Sin información 47.761 13%

otros 13.410 4%

Total general 356.763 100%

Fuente: Información reportada por la Superintendencia Delegada para la Protección al usuario y participación

Ciudadana.


Nota: Otros: Corresponde a loterías, licoreras, victimas accidentes de tránsito, pólizas de salud, entre otros.

Se identificó que las peticiones, quejas y reclamos que interponen los usuarios del

Sistema General de Seguridad Social en Salud, proceden especialmente de las

EPS del régimen contributivo, así las EPS de este régimen con un mayor número

de peticiones, quejas y reclamos por cada 10.000 afiliados, son Humana Vivir, con

530 PQR por cada 10.000 afiliados, Saludvida con 222 PQR por cada 10.000

afiliados y Golden Group con 207 PQR por cada 10.000 afiliados.

14

Gráfica 6. Peticiones, quejas y reclamos por cada 10.000 afiliado, según EPS

del régimen Contributivo. Superintendencia Nacional de Salud- Enero a 31 de

diciembre de 2011.

Fuente: Delegada de Protección al Usuario y la Participación Ciudadana/Aplicativo de PQR. Enero a 31 de

diciembre de 2011. Número Afiliado: Delegada de Atención en Salud / ACTIVOS BDUA con corte a Diciembre de

2011

TABLA 7. Peticiones, quejas y reclamos por cada 10.000 afiliado, según EPS

del Régimen Contributivo. Superintendencia Nacional de Salud- Enero a 31

de diciembre de 2011.

15



2011

Las EPS del régimen subsidiado con un mayor número de peticiones, quejas y

reclamos por cada 10.000 afiliados, son CCF COLSUBSIDIO, con 88 PQR por

10.000 afiliados, Humana vivir con 69 PQR por 10.000 afiliado y Comfacundi

NOMBRE ENTIDAD Total de

PQR

Número de

afiliados

2011

PQR por

cada 10.000

afiliados

SALUDCOOP 24.414 4.106.872 59

NUEVA EPS 24.338 2.344.862 104

COOMEVA 16.532 2.960.027 56

SALUD TOTAL 12.074 1.749.147 69

FAMISANAR 11.678 1.415.721 82

CAFESALUD 8.443 787.835 107

HUMANA VIVIR 8.006 151.157 530

SANITAS 6.758 959.067 70

SURA 6.345 1.458.812 43

CRUZ BLANCA 5.805 617.480 94

SERVICIO OCCIDENTAL DE

SALUD.

5.362 813.494 66

COMPENSAR 4.922 791.973 62

ALIANSALUD 4.501 341.774 132

SOLSALUD 3.097 162.347 191

COMFENALCO ANTIOQUIA 2.429 366.377 66

COMFENALCO VALLE 1.705 311.656 55

SALUDVIDA 1.572 70.663 222

GOLDEN GROUP 1.514 73.100 207

COLPATRIA 778 65.721 118

TOTAL GENERAL 228.734 19.548.085 117

16

Cindinamarca con 39 PQR por 10.000 afiliados.

Gráfica. Peticiones, quejas y reclamos por cada 10.000 afiliado, según EPS

del régimen Subsidiado. Superintendencia Nacional de Salud- Enero a 31 de

diciembre de 2011.



2011.

17

TABLA. Peticiones, quejas y reclamos por cada 10.000 afiliado, según EPS

del régimen Subsidiado. Superintendencia Nacional de Salud- Enero a 31 de

diciembre de 2011.

NOMBRE ENTIDAD PQR NUMERO AFILIADOS

2011

PQR POR CADA 10.000

AFILIADOS

CAPRECOM 4.548 3.025.272 15

HUMANA VIVIR 3.156 457.490 69

SOLSALUD 2.733 1.128.675 24

EMDISALUD 2.481 908.275 27

CAFESALUD 2.369 1.236.338 19

CCF COLSUBSIDIO 2.271 258.665 88

ASMETSALUD 2.008 1.341.222 15

ECOOPSOS 1.839 518.573 35

SALUD CONDOR 1.373 355.956 39

COMPARTA 1.179 1.453.504 8

SALUDVIDA 1.159 818.147 14

COMFAMA 1.153 615.940 19

COOSALUD 929 1.267.479 7

EMSSANAR 868 1.322.697 7

CAJACOPI ATLANTICO 808 430.829 19

CONVIDA 745 367.129 20

MUTUAL SER 568 1.341.222 4

SELVASALUD 515 416.781 12

SALUD TOTAL 491 1.128.675 4

COMFAMILIAR HUILA 363 476.630 8

COMFACUNDI CUNDINAMARCA

347 88.668 39

COMFENALCO TOLIMA 343 161.116 21

COMFENALCO ANTIOQUIA 339 450.023 8

AMBUQ BARRIOS UNIDOS DE QUIBDO

246 687.943 4

COMFACOR CORDOBA 234 361.237 6

CCF CAFAM 221 164.778 13

CAPRESOCA 135 137.118 10

MALLAMAS 122 227.805 5

COMFABOY BOYACA 114 112.367 10

CAFABA BARRANCABERMEJA 90 108.513 8

COMFAMILIAR CARTAGENA 77 213.887 4

ASOCIACIÓN INDIGENA DEL 76 353.267 2

18

CAUCA A.I.C.

CCF NARIÑO 66 131.646 5

ANAS WAYUU 56 106.145 5

DUSAKAWI 54 215.383 3

PIJAOS SALUD 52 69.010 8

COMFAMILIAR GUAJIRA 62 101.878 6

MANEXKA 32 219.264 1

COMFACHOCO CHOCO 29 65.367 4

COMFANDI 25 88.668 3

COMFASUCRE 29 98.202 3

Total general 49.227 21.999.407 22



2011.

19

2. SUPERINTENDENCIA DELEGADA

PARA LA GENERACIÓN Y GESTIÓN

DE LOS RECURSOS ECONÓMICOS

PARA LA SALUD

20

2.1 Sistema de monitoreo, seguimiento y fortalecimiento al flujo de los

recursos

En el marco de las funciones de inspección, vigilancia y control, el universo y

diversidad de entidades vigiladas requiere de manera dinámica el monitoreo,

seguimiento y evaluación para garantizar el cumplimiento de la función básica de

la Superintendencia Nacional de Salud y de la Delegada, así como los principios,

lineamientos y políticas establecidas para la gestión pública y lo estipulado en el

Plan de Desarrollo expedido relacionado con el capítulo 3 “Igualdad de

oportunidades para la Prosperidad Social” en lo referente al sector salud y el

capítulo 6 “Buen Gobierno”, de conformidad con la tipología que se detalla a

continuación:

Los cambios normativos generados con la expedición de la Ley 1438 de 2011, las

normas mediante las cuales se ha reglamentado la misma y los ajustes

institucionales requirió desarrollar y ajustar metodologías e instrumentos de

monitoreo integral para verificar el cumplimiento normativo por parte de las EAPB,

ENTIDADES TERRITORIALES 1.146

Departamentos 32

Distritos 4

Municipios 1.110

INSTITUCIONES PRESTADORAS DE

SERVICIOS DE SALUD11.250 LICORES Y OTRAS BEBIDAS 176

IPS Privadas 10.013 Productores de Cervezas y Sifones 10

Empresas Sociales del Estado 1.218 Productores Extranjeros 1

Mixtas 19 Licoreras Oficiales 7

ENTIDADES ADMINISTRADORAS DE

PLANES DE BENEFICIOS114 Productores Vinos, Licores y Aperitivos 158

EPS Contributivo 22 JUEGOS DE SUERTE Y AZAR 566

Entidades Adaptadas 2 Loterías 15

EPS Subsidiado 48 Apuestas Permanentes 32

Exceptuadas 4 Operadores de Otros Juegos 515

Especial 10Empresa Territorial para la Salud en

Liquidación1

Medicina Prepagada 10 Novedosos 3

Servicios de Ambulancia Prepagada 8 SUBTOTAL VIGILADOS 742

Riesgos Profesionales 10

SUBTOTAL VIGILADOS 12.510

Comisión de Regulación en Salud –

CRES1

Fondo de Solidaridad y Garantía –

FOSYGA

(Consorcio SAYP y UT Carvajal

ASD)

2

GENERADORES

ADMINISTRADORAS Y PRESTADORAS

TOTAL VIGILADOS 13.255

21

IPS y las Entidades Territoriales y evidenciar riesgos y desviaciones tempranas

para estructurar los ajustes orientados a garantizar el seguimiento al flujo oportuno

de los recursos a las dificultades detectadas para la oportunidad y la calidad en la

prestación de servicios de salud, así como el establecimiento de líneas y el

análisis de indicadores que permitan el fortalecimiento financiero y la

sostenibilidad financiera del Sistema.

2.1.1 Fortalecimiento en la estructura y en las funciones

Por lo anterior y para lograr el adecuado desarrollo de las funciones de la

Superintendencia Delegada para la Generación y Gestión de los Recursos

Económicos para Salud, mediante Resolución 554 del 14 de abril de 2011 se

crearon, organizaron y determinaron las funciones y responsabilidades que deben

cumplir los Grupos Internos de Trabajo, en cada una de las Direcciones de la

Superintendencia Delegada para la Generación y la Gestión de los Recursos

Económicos para la Salud, así como con las Delegadas de Atención en Salud.

Adicionalmente se suprimió el Grupo de Revisoría Fiscal y se asignaron las

responsabilidades frente al tema a las instancias funcionales encargadas del

trámite en mención: el Grupo de EAPB y el Grupo de IPS.

El número y diversidad de documentos y sujetos vigilados por la Superintendencia

hizo necesario dinamizar el trámite de las comunicaciones oficiales mediante la

inclusión en la Resolución 310 de 2011 de la posibilidad de firma de los

documentos por parte de Directores y Coordinadores de Grupos.

El artículo 123 de la Ley 1438 de 2011 asignó a la UGPP las funciones sobre el

cumplimiento de los deberes de los empleadores y otras personas obligadas a

cotizar, en relación con el pago de las cotizaciones a la seguridad social.

En cumplimiento de lo anterior, mediante la Resolución 1276 del 20 de junio se

suprimió el grupo de empleadores y se reasignaron los funcionarios de dicho

Grupo entre las dependencias de la Delegada.

En el mismo sentido, mediante Resolución 3182 del 9 de noviembre de 2011 se

adicionó la Resolución 554 de 2011 y se creó el Grupo Interno de Trabajo

“Seguimiento, Monitoreo y Evaluación del Flujo de Recursos Económicos para la

Salud”, como instancia de la Superintendencia Delegada para la Generación y la

Gestión de los Recursos Económicos para la Salud y encargado de apoyar la

22

estructuración del sistema de monitoreo y seguimiento con indicadores de alerta

temprana, financieros y de gestión que permita la evaluación de la estructura

financiera, la identificación de situaciones de riesgo financiero y la toma de

correctivos por parte de los sujetos vigilados.

Con fundamento en lo anterior actualmente la estructura funcional de la


Económicos para la Salud es la que se detalla a continuación:

Se debe tener en cuenta que con la expedición de los Decretos Leyes 4142 y

4144 del 3 de noviembre de 2011 y el Decreto 4969 del 30 de diciembre de 2011,

fueron derogadas expresamente las funciones de la SNS taxativamente

establecidas en el artículo 45 de la Ley 643 de 2001 y los incisos primero y tercero

del artículo 14 de la Ley 1393 de 2010. Adicionalmente mediante el Decreto 4816

del 29 de diciembre de 2010, el Gobierno Nacional prorrogó el plazo de la

liquidación de la Empresa Territorial para la Salud, ETESA en liquidación, hasta el

31 de diciembre de 2011, con el fin de contar durante este término con una

entidad con la capacidad técnica y administrativa para la administración y

explotación del monopolio rentístico de juegos de suerte y azar, facultando a

ETESA en liquidación para continuar ejerciendo las funciones señaladas en el

Decreto 175 del 25 de enero de 2010, en especial las contenidas en el inciso 2 del

artículo 3, en concordancia con lo establecido en los artículos 19 y 20 de la Ley

1393 de 2010.

Juegos de

Suerte y

Azar

Seguimiento, monitoreo y Evaluación del

Flujo de Recursos Económicos

Superitendencia Delegada para la Generación y la Gestión de los Recursos Económicos para la Salud

Dirección de IV a los

Administradores de Recursos

Dirección de IV a los

Generadores de Recursos

Entidades

Territoriales

Fondo de

Solidaridad y

Garantìa

FOSYGA

Evaluación y

Seguimiento

Integral de

EAPB

Evaluación y

Seguimiento

Integral de

IPS

Licores y

otras

Bebidas

23

De otra parte el artículo 1º del Decreto Ley 4142 del 3 de noviembre de 2011 creó la. Empresa Industrial y Comercial del Estado Administradora del Monopolio Rentístico de los Juegos de Suerte y Azar, denominada COLJUEGOS “como una Empresa descentralizada del orden nacional, vinculada al Ministerio de Hacienda y Crédito Público, con personería jurídica, autonomía administrativa y patrimonio independiente”.

El artículo 2º del Decreto en mención señala que “La Empresa Industrial y Comercial del Estado, COLJUEGOS, tendrá como objeto la explotación, administración, operación y expedición de reglamentos de los juegos que hagan parte del monopolio rentístico sobre los juegos de suerte y azar que por disposición legal no sean atribuidos a otra entidad (…)”.

No obstante, el artículo 1º del Decreto 4961 del 30 de diciembre de 2011 ordena “Prorrogar el plazo dispuesto para la liquidación de la Empresa Territorial para la Salud, ETESA en liquidación, establecido en el artículo 1º del Decreto 175 de 2010, prorrogado mediante el artículo 1º del Decreto 4816 de 2010, hasta el treinta (30) de abril de 2012”.

Y en el parágrafo 1º de dicho artículo añade que “La Empresa Territorial para la Salud ETESA en Liquidación, continuará ejerciendo sus facultades legales en relación con las funciones atribuidas a la Empresa Industrial y Comercial del Estado Administradora del Monopolio Rentístico de los Juegos de Suerte y Azar – COLJUEGOS, en los términos señalados en el Decreto-Ley 4142 de 2011”.

Adicionalmente el artículo 25 del Decreto 4142 establece de manera taxativa que “El presente decreto deroga el inciso 2° del artículo 33, el inciso segundo del artículo 36, el inciso segundo del artículo 38, el inciso primero del artículo 44 y el artículo 45 de la Ley 643 de 2001; los incisos primero y tercero del artículo 14 de la Ley 1393 de 2010 y los incisos primero y segundo del artículo 19; y las demás normas que le sean contrarias, de conformidad con el régimen de transición dispuesto en el artículo 24 del presente decreto”.

De otra parte el artículo 3º del mencionado Decreto 4144, modificó el artículo 47 de la Ley 643 de 2001 en relación con la adscripción y las funciones del Consejo Nacional de Juegos de Suerte y Azar.

Por lo anterior, la Superintendencia Delegada para la Generación y la Gestión de los Recursos Económicos para la Salud ha solicitado concepto a la Oficina Asesora Jurídica de la Entidad con el fin de determinar competencias y funciones de inspección, vigilancia y control frente a la administración, explotación y operación de las diferentes modalidades de juegos de suerte y azar y frente a las instituciones taxativamente señaladas en el numeral 5 del artículo 121 de la Ley

http://www.alcaldiabogota.gov.co/sisjur/normas/Norma1.jsp?i=4168







24

1438 de 2011, en particular frente a aspectos como: el seguimiento y verificación del cumplimiento de las normas de régimen propio, la revisión de las transferencias al sector salud, la auditoría a las concesiones de apuestas permanentes, la revisión y aprobación de planes de premios, y la facultad de la Superintendencia Delegada para pronunciarse frente a dichos temas, entre otros.

2.1.2 metodologías e instrumentos para el fortalecimiento de la inspección,

vigilancia y control

2.1.2.1 Visitas Integrales

Además de los temas de análisis financiero se fortalecieron los aspectos

relacionados con la ejecución de las visitas incluyendo verificación de los sistemas

de información, revisión de la nota técnica, integración vertical, composición

societaria y patrimonial de las entidades.

2.1.2.2 Fichas Técnicas

Adicionalmente, y para el cumplimiento de los aspectos anteriormente señalados,

mediante la Resolución 2229 del 9 de septiembre de 2011, se avanzó en la

actualización y mejoramiento de las herramientas para las visitas de inspección de

la Superintendencia Nacional de Salud y se elaboraron fichas técnicas integrales

para Entidades Territoriales, Magisterio y EAPB del régimen contributivo. Las

fichas correspondientes a régimen subsidiado, régimen exceptuado e IPS se

encuentran en proceso de aprobación para su posterior adopción mediante

Resolución.

Mediante la evaluación de dichas fichas se podrán establecer los lineamientos

estratégicos de la gestión de la Superintendencia Nacional de Salud y, en materia

financiera, permitirá:

-Evaluar el comportamiento de las entidades en las cuentas más representativas

sobre tesorería, embargos judiciales, anticipos, flujo de recursos desde la Entidad

Territorial hasta la Institución Prestadora de Servicios.

-Monitorear la información relacionada con indicadores financieros, margen de

Solvencia, patrimonio mínimo, liquidación de contratos, y comportamiento de

25

Ingresos, Costos y Gastos que permitan analizar el flujo de caja y la recuperación

de cartera, variación Patrimonial, valorización de activos, ciclos de recuperación

de cartera y las demás cuentas que se requieran.

2.1.2.1 Modificación Plan Único de Cuentas

En cumplimiento de la competencia de la Superintendencia Nacional de Salud

para fijar los mecanismos y procedimientos financieros que deben adoptar los

hospitales, las empresas de medicina prepagada, las Empresas Sociales del

Estado, las entidades especiales de previsión social, las Instituciones Prestadoras

de Servicios de Salud y las Entidades Promotoras de Salud, se ajustó la estructura

del Plan Único de Cuentas.

En el caso de las Empresas Sociales del Estado, se trabajó en forma conjunta con

la Contaduría General de la Nación para la modificación del Plan General de

Cuentas del Manual de Procedimientos del Régimen de Contabilidad Pública, de

forma tal que se puedan identificar los derechos a cobrar con facturación radicada

y con facturación pendiente de radicar, así como los abonos a la cartera por los

mecanismos de giro directo y giro previo, autorizados legalmente.

Como resultado se expidió la Resolución 421 del 21 de diciembre de 2011 de la Contaduría General de la Nación. Paralelamente, la Superintendencia Nacional de Salud, mediante Resolución 4361 del 30 de diciembre de 2011, ajustó el plan único de cuentas para que se reflejen las características propias y la realidad operacional de las Entidades Promotoras de Salud, así como facilitar el análisis, seguimiento y control de los resultados e indicadores financieros en el cumplimiento de las normas y el análisis, seguimiento y control del flujo de recursos. Igualmente, mediante Resolución 4362 del 30 de diciembre de 2011 se ajustó el plan único de cuentas para que se reflejen las características propias y la realidad operacional de la cartera a favor de las instituciones prestadoras de servicios de salud de naturaleza privada y así facilitar el análisis, seguimiento y control de los resultados e indicadores financieros en el cumplimiento de las normas.

a. Modificaciones contempladas

Clasificación de la facturación generada

Reclasificación de la facturación radicada – Cartera

Registro del giro previo del Fosyga para abono de la cartera de recobros

26

NO POS y de ECAT

Registro del giro directo del Régimen Subsidiado a IPS como abono a la cartera a cargo de las EPS

Conciliación contable de la cartera, como instrumento fundamental para el seguimiento y control a la relación entre prestadores y pagadores.

Eliminación de la práctica de giro de cheques para el pago de cuentas sin recursos en cuentas bancarias.

Implementación del giro electrónico para los pagos de EPS

Adicionalmente se debe destacar que la reclasificación de la facturación generada y radicada permite:

Conocer la realidad de la facturación generada que no ha sido radicada ante la entidad pagadora y establecer el porcentaje de la facturación generada frente a la facturación cobrada o radicada.

Evaluar la eficiencia de la entidad que genera la facturación, en la tramitación de las cuentas por cobrar y conocer la realidad de la cartera cobrada o presentada a la Entidad pagadora.

Comparar y conciliar la cartera cobrada, con las cuentas por pagar entre cobradores y pagadores.

b. En materia de cartera de IPS con EPS y E.T. y de EPS con FOSYGA y

E.T.

Establecer la oportunidad del registro contable del 100% de la facturación radicada, como lo definen las normas para las entidades pagadoras.

Establecer la realidad del pasivo en las EPS del RC y en consecuencia la Reserva Técnica y la Inversión Obligatoria.

Establecer la realidad de las deudas a cargo del FOSYGA y de las E.T. y a favor de las EPS y de las IPS

Reiterar el registro de la provisión del 100% de cuentas por cobrar con antigüedad mayor a 360 días, sin modificar la normatividad actual y la aplicación de la provisión general o individual, para la cartera con vencimiento menor a 360 días, con base en el análisis del comportamiento, la tipología y la recuperación real de los recobros.

c. En materia de cartera de EPS y de IPS con FOSYGA

27

Registro del giro previo del FOSYGA para abono de la cartera de recobros y de ECAT.

Se definió la metodología y las cuentas contables para el registro de los valores del giro previo como abono de la cartera de recobros NO POS.

Se definió la metodología y las cuentas contables para el registro de los valores del giro previo como abono de la cartera por prestación de servicios a cargo de la subcuenta ECAT.

Con lo anterior las cuentas por cobrar a cargo del FOSYGA, se presentan en el activo de las EPS y de las IPS por el valor real.

Se definió la metodología y las cuentas contables para el registro de los valores del giro previo como abono de la cartera de recobros NO POS.

Se definió la metodología y las cuentas contables para el registro de los valores del giro previo como abono de la cartera por prestación de servicios a cargo de la subcuenta ECAT.

Con lo anterior las cuentas por cobrar a cargo del FOSYGA, se presentan en el activo de las EPS y de las IPS por el valor real.

d. En materia de cartera de IPS con EPS

Registro del giro directo a las IPS, como abono a la cartera a cargo de las EPS. Registro unificado, en las cuentas contables definidas para tal fin, del giro directo de los recursos del RS para las IPS, autorizados por las EPS, con lo cual se presenta, en el activo, las cuentas por cobrar a cargo de las E.P.S. por su valor real. Permite establecer cuáles EPS no han cumplido con la obligación contenida en la Resolución 4182 del 20 de Septiembre de 2011 de Minprotección Social, de informar el detalle de las facturas a las cuales le deben aplicar el abono por giro directo. Permite conocer las IPS que no registran el giro directo o que con la información reportada por la EPS, no aplican en debida forma el abono a la cartera.

e. En materia de prácticas contables

Implementación del pago mediante medio electrónico, con lo cual se dispone en tiempo real del saldo en las cuentas bancarias, se eliminan las

28

partidas conciliatorias y se depura el saldo en dichas cuentas.

Conciliación contable de la cartera, como instrumento fundamental para el seguimiento y control a la relación entre prestadores y pagadores.

Eliminación de la práctica de giro de cheques, sin recursos en las cuentas bancarias, para disminuir cuentas por pagar.

2.1.2.2 Modificación y Ajuste Circular Única

En cumplimiento de la función asignada a la Superintendencia Nacional de Salud en el artículo 3 del Decreto 1018 de 2007 en relación con “velar por la eficiencia en la generación, recaudo, flujo, administración, custodia y aplicación de los recursos con destino a la prestación de los servicios de salud” y de acuerdo con lo establecido en el artículo 12 de la Ley 1393 de 2010, mediante la Circular 5 de 2011 se modificó la Circular Única en lo relacionado con el capítulo de Juegos de Suerte y Azar. Lo anterior con el objetivo de lograr la adecuada inspección, vigilancia y control sobre los recursos correspondientes a las reservas técnicas y de los recursos por concepto de premios no reclamados en poder del público.

2.1.2.3 Revisoría Fiscal El tema de revisoría fiscal se constituyó históricamente en una fuente de

dificultades para el cumplimiento de las funciones a cargo de la Superintendencia

Delegada para la Generación y la Gestión de los Recursos Económicos para la

Salud, en materia de sistemas de información y de software implementado para el

control del trámite, se evidenciaron dificultades como inexistencia de registros de

actas de autorización en la base de datos, no existía histórico de revisores fiscales

autorizados para ejercer el cargo de revisoría fiscal, tampoco existía claridad

frente al universo de entidades obligadas a solicitar la autorización de posesión de

revisores ni control frente a las autorizaciones emitidas y los periodos autorizados.

Adicionalmente, se fortaleció el proceso para lo cual se revisó y ajustó el

procedimiento interno a través del mejoramiento del contenido de las actas de

autorización incluyendo los antecedentes normativos y cronológicos que soportan

el trámite y la redacción del contenido.

Se precisó y aclaró el marco legal y responsabilidades de las entidades frente a la

obligatoriedad de contar con revisor fiscal principal y suplente.

29

Teniendo en cuenta los antecedentes anteriormente señalados y con el fin de

facilitar la actividad de las entidades ante la Superintendencia Nacional de Salud y

descongestionar a la Entidad, en el año 2011 se propuso la inclusión de un

artículo en el proyecto de decreto mediante el cual se suprimen o reforman

regulaciones, procedimientos y trámites innecesarios existentes en la

Administración Pública.

La iniciativa en mención se materializó mediante la inclusión del artículo 135 del

Decreto 19 del 10 de enero de 2012 que establece que “La posesión del Revisor

fiscal de las Entidades Promotoras de Salud y de las Instituciones Prestadoras de

Salud a que hace referencia los artículos 228 y 232 de la Ley 100 y el numeral 21

del artículo 14 del Decreto 1018 de 2007, le corresponde a la Asamblea General

de Accionistas o al máximo órgano de administración que lo designa en cada

entidad o institución. Es responsabilidad de este organismo garantizar que la

entidad cuente siempre con Revisor Fiscal Principal Y Suplente, en los términos

establecidos en el Código de Comercio.

Los informes del Revisor Fiscal deben ser remitidos a la Superintendencia

Nacional de Salud, con la periodicidad y en los formatos establecidos para tal fin.

Parágrafo: Las autorizaciones de posesión de Revisor Fiscal que no hayan sido

expedidas a la entrada en vigencia del presente decreto ley se surtirán de acuerdo

con lo definido en este artículo”.

La Superintendencia está fortaleciendo el procedimiento para la revisión dinámica

de los informes de los revisores fiscales y la verificación de los reportes a las

Juntas Directivas de las entidades vigiladas.

Durante la vigencia 2011 se recibieron 803 solicitudes de autorización de posesión

de revisor fiscal, de los cuales 702 fueron de prestadores de servicios de salud y

121 de EPS.

Frente a las solicitudes recibidas se realizaron 313 requerimientos para completar

la información remitida, se autorizaron 47 reelecciones y se expidieron 181 actas

de posesión a nuevos revisores fiscales, como se detalla a continuación:

30

2.1.2.4 Plan Mejoramiento Contraloría General de la República En relación con las actividades que se deben acreditar por parte de la Superintendencia Delegada para la Generación y Gestión de los Recursos Económicos para la Salud, frente a los hallazgos de la Contraloría General de la República, el Plan de Mejoramiento contiene:

a. Hallazgo No 20

Los recursos del IVA de Licores consignados erróneamente al Tesoro Nacional en

cuantía de $9.220 millones y $16.332 millones que por diferencias en las

liquidaciones del IVA de licores, están en proceso tributario en la DIAN, no han

sido transferidos al sector salud; evidenciándose la falta de coordinación entre

estas autoridades públicas para el cumplimiento de los fines del Estado.

Al respecto, la Superintendencia Delegada para la Generación y la Gestión de los

Recursos Económicos para la Salud, además de las actuaciones realizadas en

periodos anteriores, requirió en diferentes oportunidades a la DIAN y a la

Gobernación de Cundinamarca

Se resalta que la Superintendencia ha realizado las actuaciones pertinentes y

conducentes para la recuperación de los recursos provenientes del IVA de licores,

31

de acuerdo con las facultades de Inspección, Vigilancia y Control, no obstante no

encontró colaboración y apoyo efectivo de la DIAN.

Por lo anterior, mediante oficio NURC 2-2011-073295 del 1 de noviembre de 2011,

la Superintendencia Delegada remitió comunicación al Gobernador de

Cundinamarca solicitando se inicie el trámite de devolución de $2.636.133.000

ante la Dirección del Tesoro Nacional, lo anterior en razón a que la Entidad

Territorial es la dueña del recurso.

Adicionalmente, mediante oficio del Superintendente Nacional de Salud NURC 2-

2011-089063 del 15 de Diciembre de 2011, dirigido al Ministerio de Hacienda y

Crédito Publico, solicitó el apoyo de dicha entidad para el reintegro de los recursos

del IVA de licores correspondiente a los años 1999 y 2000.

En concordancia con lo anterior, la Oficina de Control Interno de la

Superintendencia Nacional de Salud pudo evidenciar que las actuaciones de la

Superintendencia Delegada para la Generación y la Gestión de los Recursos para

la Salud fueron efectivas en la identificación del monto y beneficiario de los

recursos en mención.

b. Hallazgo No 02.

Acciones de Marco Legal

Mediante NUR 2-2011-055443 del 19 de Agosto de 2011 se envió al Consejo

Nacional de Juegos de Suerte y Azar del Ministerio de la Protección Social oficio

cuyo asunto trata “Solicitud Orientación – Recursos premios no reclamados”.

Mediante NUR 2-2011-055443 del 19 de Agosto de 2011 se envió al Consejo

Nacional de Juegos de Suerte y Azar del Ministerio de la Protección Social oficio

cuyo asunto trata “Solicitud Orientación – Recursos premios no reclamados”; en

donde se solicita el concepto para la destinación que deben hacer las entidades

territoriales, la Sociedad Nacional de la Cruz roja incluyendo el 75% de la

transferencia de premios no reclamados

Así mismo se incluye la aplicación del 25% de dichos recursos con los cuales las

entidades operadoras de lotería deben realizar el control del juego ilegal.

De igual forma la propuesta que consiste en que las entidades vigiladas presenten

al Consejo Nacional de Juegos de Suerte y Azar un proyecto de utilización de los

32

recursos que incluya un cronograma de cumplimiento para adelantar las funciones

de IVC y garantizar la aplicación de los recursos y el control de los garos y costos

en los fines y propósitos para lo cual fueron creados.

El 7 de octubre de 2011, se realizo la mesa de trabajo en la sala de junta de la

Superintendencia Delegada para la Generación y Gestión de los Recursos del

Sector Salud con el Consejo Nacional de Juegos de Suerte y Azar, dentro algunos

temas tratados, se encuentra lo relacionado con la modificación del Decreto 2975

de 2004.

Modificación Circular Externa Única 047 De 2007

Se expide la Circular Única Externa 005 del 25 de octubre de 2011, igualmente se

accede a su consulta a través de la página WEB de la SNS.

La Superintendencia Delegada para la Generación y Gestión de los Recursos de

la Salud solicitó a la Oficina de Tecnología de la Información la adecuación de la

plataforma tecnología a las disposiciones de la Circular 005 de 2011.

A partir del 30 de noviembre de 2011 se habilitó el Sistema de Recepción

Validación y Cargue (RVCC), para la recepción de los archivos técnicos incluidos

de la Circular 005.

Carta Circular

Carta Circular reiterando el cumplimiento de del depósito de los recursos de

premios no reclamados en una cuenta especial de acuerdo con lo establecido en

el Decreto 2975 de 2004, Se expide carta circular 002 del 25 de octubre de 2011.

Actuaciones Administrativas a Operadores de Lotería

Auto apertura de investigación a la lotería de Bogotá No 00602 de octubre 11 de

2011, proyectos de autos del 4 y 5 de octubre de 2011 de las Loterías de Huila

y Tolima.

Acciones de Marco Financiero

33

1. Cuadro resumen de las 15 comunicaciones enviadas a las Lotería; el

cuadro contiene el informe de la transferencia del 75% de los recursos que

corresponden a $32.612 millones y la forma en que se realizó la transferencia a

Entidad Territorial...

2. Mediante NUR 2-2011-055443 del 19 de Agosto de 2011 se envió al

Consejo Nacional de Juegos de Suerte y Azar del Ministerio de la Protección

Social oficio cuyo asunto trata “Solicitud Orientación – Recursos premios no

reclamados”.

C. Hallazgo No 03

Se expide la Circular Externa 005 del 25 de octubre de 2011, igualmente se

accede a su consulta a través de la página WEB de la SNS.

Se realizó mesa de trabajo entre la Superintendencia Delegada para la

Generación y Gestión de los Recursos del Sector Salud y el Consejo Nacional de

Juegos de Suerte y Azar, dentro algunos temas tratados, se encuentra lo

relacionado con la modificación del Decreto 2975 de 2004.

2.1.2.7 Sistema de Administración de Riesgos

De acuerdo con lo establecido en la Resolución 1740 de 2008 del Ministerio de la

Protección Social, la Superintendencia Delegada para la Generación y la Gestión

de los Recursos Económicos para la Salud realizó la evaluación del cumplimiento

de la implementación de la Fase III del SAR en lo relacionado con los riesgos

generales del negocio, del mercado y del crédito.

Con fundamento en los parámetros enunciados en la Resolución 1740 de 2008 y

la Circular Externa 082 de 2010 del Ministerio de la Protección Social se verificó

que los documentos aportados por cada una de las entidades que se presentaron

en la Fase III del SAR se verificó la existencia de la evidencia de que se

ampliaba el sistema de Administración de Riesgos en el área de riesgos generales

del negocio, de mercado y de crédito iniciando la gestión del riesgo de liquidez e

identificando los riesgos de crédito, para lo cual se debían establecer, al menos,

los siguientes elementos:

-Estimación de la transabilidad del portafolio de inversiones.

34

-Determinación de requerimientos de liquidez de la Entidad.

-Identificación de riesgos de crédito de deudores de la Entidad.

-Identificación de riesgos de crédito de inversiones de la Entidad.

Adicionalmente, teniendo en cuenta que el artículo 11 de la Resolución 1740 del

20 de mayo de 2008 establece que “Para llevar a cabo el estudio de los Sistemas

de Administración de Riesgos de que trata el artículo anterior, la Superintendencia

Nacional de Salud definirá varias firmas consultoras o auditoras, de reconocido

prestigio nacional e internacional en gestión de riesgos, auditoría de riesgos

financieros, consultoría financiera o similares, estableciendo condiciones mínimas

de experiencia nacional e internacional, capacidad financiera, capacidad técnica

de infraestructura tecnológica (tecnología dura y blanda, aplicaciones estadísticas

y de gestión de riesgos) y de recurso humano con experiencia individual

acreditada en finanzas, gestión en salud, economía de la salud y gestión de

riesgos. Dentro de las firmas así seleccionadas, las entidades vigiladas podrán

escoger libremente aquella que deberá realizar la evaluación correspondiente”, la


Económicos para la Salud, evaluó la capacidad financiera de las firmas

evaluadoras del cumplimiento de la Fase IV del SAR, en los términos señalados

en el numeral 2 del artículo 4 de la Resolución 814 de 2008.

Con fundamento en lo anterior se pudo establecer que las firmas Medimarketing,

Ernst & Young, C&M consultores, Interaudit SAS y la UT Horwarth Synergia

Consultar cumplían con la capacidad financiera requerida en la Resolución en

mención para adelantar la evaluación de los Sistemas de Administración de

Riesgos en su fase IV correspondiente a la consolidación del Sistema.

Se debe destacar que en dicha consolidación, en el área de riesgos generales del

negocio, de mercado y de crédito, la fase IV del Sistema de Administración de

Riesgos exige, de manera complementaria y especializada a los aspectos

desarrollados durante la fase III, la identificación de los riesgos asociados a la

exposición de las inversiones a precios de mercado, el desarrollo de una

metodología adecuada para la estimación del valor en riesgo de las inversiones de

la entidad y su reflejo en la contabilidad de acuerdo con las normas vigentes.

2.1.2.5 Habilitación de EPS

35

a. Requisitos funcionamiento de las EPS – Indicadores Funciones

En el marco de lo establecido en el artículo 24 de la Ley 1438 de 2011 y el Decreto 4185 del 2011, sobre la habilitación de las EPS, la Superintendencia Nacional de Salud a través de la Delegada ha venido analizando en los últimos meses el tema con los indicadores de permanencia que incluye el estudio y planteamiento de ajuste de los indicadores vigentes; la discusión y aportes en las diferentes versiones de los documentos enviados por el MPS; el estudio y sobre los posibles impactos en las EPS del Decreto 4185 de 2011 y el estudio de los indicadores de cumplimiento de las EPS, exigidos por la SFC, en el marco del Decreto anterior. En este contexto, se han presentado los siguientes escenarios técnicos.

b. Primer Escenario:

REGIMEN CONTRIBUTIVO

INDICADOR PROPUESTA AJUSTE

Glosas Cuentas por Pagar a IPS

Definir un porcentaje de provisión sobre el monto de las glosas y conceptos, a partir del comportamiento en los últimos 12 meses

Glosas Recobros al FOSYGA

Establecer que el registro de la cuenta por cobrar, por recobros al FOSYGA, se realice una vez sean reconocidos por dicha entidad o establecer un porcentaje máximo para el registro del recobro a fin de no sobre estimar el activo. Establecer mecanismos que orienten y garanticen la depuración de cartera, desagregación de los saldos no compensados y los recobros ante el FOSYGA, en razón a que las EPS están mostrando cuentas por cobrar que no corresponden a la realidad financiera de la misma.

Prácticas de Riesgo

Para optimizar el flujo de recursos y la correcta utilización de los mismos, se hace necesario establecer políticas o mecanismos de control en lo relacionado con: 1. Promover la implementación de los pagos a través de transferencia electrónica, eliminando de manera gradual los cheques. 2. Exigir la anulación de cheques girados no entregados dentro de un término no superior a treinta (30) días. 3. Embargos Judiciales: Instruir a los juegos sobre la inembargabilidad de los recursos de la salud. 4. Establecer un plazo máximo para la legalización de los avances y anticipos. 5. Establecer regulación frente a la suscripción de promesas de compraventa y contratos de leasing, con los recursos de salud. 6. Articular las prácticas de riesgo contables, con el Sistema de Administración de riesgos, para que se realice la verificación de las mismas a través de la evaluación del sistema.

36

REGIMEN CONTRIBUTIVO

INDICADOR PROPUESTA AJUSTE

Margen de Solvencia

De acuerdo con lo previsto en la norma vigente, los valores que conforman la base para el cálculo del margen de solvencia y patrimonio técnico, a través de los cuales se establece la suficiencia patrimonial, comprende cuentas que no generan movimientos del efectivo, tales como valorizaciones, que no permiten medir la liquidez de la entidad, lo que hace que se origine una suficiencia patrimonial, sin que la EPS cuente con recursos disponibles. Por tanto, se deben eliminar dichas cuentas del indicador.

Reservas Técnicas

Reglamentación respecto a la constitución de reservas técnicas y su respectiva inversión, en relación con la prestación de servicios NO POS, teniendo en cuenta que el decreto no hace diferencia si la inversión debe hacerse sobre los servicios POS o NO POS. Se requiere hacer claridad respecto del artículo 10 del Decreto 1698 de 2007, en

lo relacionado con la aplicación del porcentaje de inversiones frente máximo total de cada uno de los Artículo 6°: Se sustituye el Artículo 10°del Decreto 574de 2007,el cual quedará así: "Artículo 10°: Límites Globales. Los porcentajes

máximos de inversión para cada numeral mencionado en el artículo anterior serán: 1. Para los numerales 1, 2 o 3 hasta un 70% del total de inversiones. 2. Para los numerales 4, 5 o 6, hasta un 40%del total. 3. Para los numerales 7 u 8, hasta el 30%del total. 4. Para el numeral 9, hasta un 10% del total."

Patrimonio Mínimo

Establecer el patrimonio mínimo de las EPS, teniendo en cuenta el número de afiliados (por rangos), representado en las siguientes cuentas de patrimonio: Capital suscrito y pagado + Reserva Legal + Prima en colocación de acciones + Revalorización del patrimonio - pérdidas acumuladas - Perdidas del ejercicio.

REGIMEN SUBSIDIADO

Glosas Cuentas por Pagar a IPS

Definir un porcentaje de provisión sobre el monto de las glosas y conceptos, a partir del comportamiento de la facturación en los últimos 12 meses.

Margen de Solvencia

Establecer las cuentas determinantes para el cálculo del margen de solvencia teniendo en cuenta la Resolución 2094 de 2010, en el sentido de incluir los Recobros, con mora inferiores a 90 días y los demás rubros que estimen pertinentes.

Patrimonio Mínimo

Establecer el patrimonio mínimo de las EPS, teniendo en cuenta el número de afiliados (por rangos), representado en las siguientes cuentas de patrimonio :Capital suscrito y pagado + Reserva Legal + Prima en colocación de acciones + Revalorización del patrimonio - pérdidas acumuladas - Perdidas del ejercicio y/o sus equivalentes teniendo en cuenta la naturaleza jurídica de las EPS (ESS- EPSI - PUBLICAS, PRIVADAS)

PROGRAMA DE SALUD CAJAS DE COMPENSACION FAMILIAR

Patrimonio Mínimo Establecer el patrimonio mínimo, teniendo en cuenta el número de afiliados (por rangos)

c. Segundo Escenario

37

Los principales comentarios a las diferentes versiones del proyecto de decreto de habilitación y se realizaron aportes al texto propuesto de manera general, sobre los siguientes temas:

Ambigüedades en el texto de la habilitación relacionadas con las diferentes funciones de IVC y la superintendencia que la ejercería (SNS y la SFC).

Sobre el estudio de factibilidad planteado se efectúa un listado de puntos individuales que desfiguran su concepto y contenido.

Las competencias no son claras, precisas y únicas para una sola entidad de vigilancia y control.

El porcentaje de afiliación por grupo etario

Plazo excesivo para la adopción de medidas para el manejo de reservas

Falta de precisión del concepto de monitoreo

Sobre la administración del riesgo se realizaron las siguientes consideraciones sobre el tipo de vigilado, frente al concepto de asegurada en el contexto de manejo de la JFC, se debería revisar la naturaleza de los amparos, pólizas de manejo, tipo de siniestros, eventos de ocurrencia, primas, reaseguros, calificación de riesgos de suscripción, de mercado y de activo, para llegar a las medidas de solvencia propias del sector.

Un tema de la mayor importancia es la relación de solvencia de una vigilada,1 la cual resulta de relacionar el patrimonio técnico (medido de acuerdo con la metodología dada por la SFC) y los activos ponderados por los niveles de riesgo y de mercado (metodología SFC. Las dificultades pueden presentarse cuando se utiliza el concepto de activos ponderados por el nivel de riesgo de la actividad. El Decreto 2954 de 2010 que modifica al Decreto 2555 de 2010 y establece el régimen de patrimonio adecuado de las entidades aseguradoras: Exceso = Patrimonio técnico – Patrimonio adecuado => 0 El patrimonio técnico2 sería igual al patrimonio técnico primario y secundario. El patrimonio adecuado es una función de los riesgos de suscripción, mercado y activo: Patrimonio adecuado = f (riesgo de: suscripción, mercado, activo)

1 Ver el Decreto 2555 de 2010 donde se recogen algunas normas del sector financiero y de

seguros (modificado en términos de patrimonio adecuado por el Decreto 2954 de 2010 para el área de seguros). 2 Es importante tener en cuenta las diferencias en las metodologías a emplear, para realizar los

cálculos de los regímenes contributivo y subsidiado, inherentes a su propia filosofía.

38

El riesgo de suscripción se mide en función de las primas emitidas o de la siniestralidad en los últimos 36 meses; la otra variable de importancia se relaciona con el riesgo de mercado, en función del valor en riesgo (Ver), es decir, la pérdida de una posición, por el cambio adverso en precios, suponiendo un tiempo y una probabilidad dada; en el riesgo de activo las entidades deben clasificar las cuentas por cobrar, los reaseguros, etc., en las categorías siguientes: máxima seguridad, alta seguridad, otros activos de riesgo y demás activos ponderados con valores establecidos por la SFC. De la misma manera, se plantea la necesidad de incorporar la Resolución 1740 de 2008, por la cual se dictan disposiciones relacionadas con el Sistema de Administración de Riesgos para las Entidades Promotoras de Salud del Régimen Contributivo y Entidades Adaptadas, tales como: administración de riesgos en salud; administración de riesgos operativos, administración de riegos generales del negocio, de mercado y de crédito.

d. Tercer Escenario

Decreto 4185 de 2011: Reasigna funciones de la SNS en lo relacionado con inspección, vigilancia y control de las EPS (dado por la Ley 1122 de 2007, artículo 40, Decreto 1018, artículo 14) a la AFC. La supervisión la ejercerá la SFC para aquellas EPS que cumplan el Decreto 2555 de 2010 del Estatuto Orgánico del Sistema Financiero. Las facultades serían idénticas a las ejercidas por dicha Superintendencia con las entidades de seguros, en lo concerniente a los riesgos financieros. La SFC tendrá como plazo máximo un año para ejercer sus nuevas funciones. Como se puede apreciar las EPS cambiarían su estructura al tiempo y el sistema de indicadores de permanencia, lo cual tiene un impacto en la operación y funcionamiento dichas entidades.

Indicadores de cumplimiento exigidos por Superfinanciera:

Se realizó el ejercicio aplicando las normas de la UFC sobre el régimen de patrimonio adecuado de las entidades aseguradoras: A partir del artículo 2.31.1.2.1 se define, por comodidad, la ecuación siguiente:

Principales resultados en el régimen subsidiado: El concepto de Patrimonio Requerido no sería cumplido por 34 EPS del Régimen

Subsidiado incluyendo los programas de salud de CCF.

Se resalta que las EPS que en la actualidad cumplen margen de solvencia y patrimonio con los indicadores actuales de SFC, no cumplirían el concepto de Patrimonio Requerido. Éstas EPS suman 17.

39

Es importante precisar que las EPS del régimen subsidiado no tienen reservas permanentes técnicas, lo cual agravaría la situación antes descrita.

Principales resultados en el régimen contributivo:

El concepto de Patrimonio Requerido no sería cumplido por 11 EPS incluyendo unas

intervenidas.

Es importante precisar que aunque las EPS del régimen contributivo tienen reservas técnicas, las mismas no parecen suficientes dados los requerimientos de la Superfinanciera, lo cual agravaría un tanto la situación antes descrita.

2.2 Flujo de recursos

Sobre el flujo de recursos del Régimen Subsidiado se adelantó el análisis y la consolidación de las Liquidaciones Mensuales de Afiliados del Régimen Subsidiado con base en la información publicada mensualmente en la página web del Ministerio de Salud y Protección Social-MSPS, para el periodo abril diciembre de 2011 El resumen se presenta en el siguiente cuadro:

Cifras en millones de pesos.

Fuente: Información publicada por el MSPS

La liquidación mensual de afiliados del R.S. del periodo abril - diciembre 2011, ascendió a $5.227.222 millones, de los cuales $1.600.290 millones que equivalen al 30.6%, corresponden a los municipios con mas 100,000 habitantes que administraron los recursos directamente y $3.626.932 millones (69.4%) a los municipios acogidos a la medida de giro directo. Los recursos de Cajas de Compensación Familiar-CCF representan el 1.7%, el Esfuerzo Propio Territorial el 9.2%, el Sistema General de Participaciones-SGP el 70.5%, los Recursos FOSYGA el 13.1% y los Recursos de Presupuesto Nacional el 5.4% del total de los recursos que financian el R.S en el periodo abril-diciembre de 2011. Los recursos de fuentes nacionales como son SGP, FOSYGA y Presupuesto Nacional, para los municipios con la medida de giro directo ascienden a $3.281.521 millones fueron girados a las EPS a nombre de las entidades territoriales.

DESCRIPCIÓN

CAJAS DE

COMPENSACIÓN

FAMILIAR

RECURSOS

PROPIOSSGP FOSYGA

PRESUPUESTO

NACIONAL

TOTAL

LIQUIDACIÓN

E.T. QUE NO ADMINISTRAN R.S. 53.694 291.716 2.549.992 518.776 212.753 3.626.932

E.T. QUE ADMINISTRAN R.S. 35.312 189.015 1.136.921 166.941 72.101 1.600.290

TOTAL 89.006 480.731 3.686.913 685.718 284.854 5.227.222 RECURSOS NIVEL NACIONAL

GIRO DIRECTO2.549.992 518.776 212.753 3.281.521

% E.T QUE NO ADMINISTRAN 60,3 60,7 69,2 75,7 74,7 69,4

% E.T QUE ADMINISTRAN 39,7 39,3 30,8 24,3 25,3 30,6

% DE CADA RECURSO 1,7 9,2 70,5 13,1 5,4 100,0

40

Con base en la información anterior se adelantaron los siguientes análisis:

Análisis del Giro Directo a las EPS de los recursos que financian la afiliación al R.S. correspondiente a los municipios que no administraron los recursos.

Análisis de las cuentas maestras de los municipios que administraron los recursos del R.S.

2.2.1 Giro directo

Con base en los artículos 29 y 31 de la Ley 1438 de 2011, el Ministerio de la Protección Social expidió el Decreto 971 de 2011 por el cual definió el instrumento a través del cual girará los recursos del R.S. de las EPS y establece medidas para agilizar el flujo de recursos entre EPS y las Instituciones Prestadoras de Servicios de Salud-IPS, el cual fue modificado con los Decretos 1700 y 3830 de 2011. El análisis de la consolidación de la Liquidación Mensual del Régimen Subsidiado y de los giros publicados por el Ministerio de la Protección Social, en la página web, se estableció que de los recursos del nivel nacional correspondientes a los municipios con medida de giro directo, que ascienden a $3.281.521 millones se giraron a las EPS $2.696.798 millones que representan el 82.18% y a las IPS fueron girados $584.724 millones que fueron autorizados por las EPS.

Fuente: Publicación Ministerio de Protección Social

Los giros directos a IPS se realizaron por concepto de capitación y por evento así:

Cifras en millones de pesos.

41

Por evento se giró el 34.02% y por capitación el 65.98% del total girado que ascendió a $584.724 millones.

2.2.2 Cuentas maestras

Las normas con las cuales se establece y reglamenta el manejo de los recursos de salud a través de cuentas maestras en las Entidades Territoriales –ET, son las siguientes. Ley 100 de 1993 Establece que los recursos del Régimen Subsidiado –RS que destinen las Entidades Territoriales para la salud, se manejaran como una cuenta especial dentro del respectivo fondo local. Ley 715 de 2001 Establece que las E, T, deben organizar un fondo local para el manejo de los recursos de la salud, en forma independiente de los demás recursos. Ley 1122 de 2007.Señala que los recursos de la salud se manejaran contable y presupuestalmente en forma independiente y exclusiva en tres cuentas maestras así: 1) Recaudo y Gastos en salud publica colectiva, 2) Régimen Subsidiado en Salud y 3) Prestación de Servicios de Salud en lo no cubierto con subsidios a la demanda. Ley 1438 de 2011, Establece que el Gobierno Nacional diseñara el sistema de administración de recursos, para el recaudo y giro de recursos, el término para la liquidación de contratos entre E.T. y EPS y el giro directo de los recursos a IPS cuando es pertinente. Ley 1485 de 2011 Determina que a partir del 1 de enero de 2011 los recursos del RS de los municipios de mas de 100.000 habitantes serán girados directamente a nombre de las E.T

DESCRIPCIÓN SGP FOSYGAPRESUPUESTO

NACIONALTOTAL GIRO

EVENTO 187.760 1.878 9.258 198.896

CAPITACIÓN 384.806 549 472 385.828

Total 572.566 2.428 9.730 584.724

% EVENTO 32,79 77,36 95,15 34,02

% CAPITACIÓN 67,21 22,64 4,85 65,98

42

Los decretos con los cuales se reglamentan el tema relacionado con cuentas maestras son: Decreto 971 de 2011, modificado por el Decreto 1700 de 2011 y el Decreto 3830 de 2011. Las Resoluciones y Circular del Ministerio de la Protección Social, relacionadas con el manejo de las cuentas maestras son: Resolución 3042 de 2007, Resolución 4204 de 2008, Resolución 991 de 2009, Resolución 1805 de 2010, Resolución 2421 de 2010, Resolución 1238 de 2011, Resolución 1470 de 2011, Resolución 2063 de 2011. Circular 035 de 2011 el MPS 2.2.2.1 Municipios con más de 100.000 habitantes

El artículo 29 de la Ley 1438 de 2011 estableció que “El Ministerio de la Protección Social girará directamente, a nombre de las Entidades Territoriales, la Unidad de Pago por Capitación a las Entidades Promotoras de Salud, o podrá hacer pagos directos a las Instituciones Prestadoras de Salud con fundamento en el instrumento jurídico definido por el Gobierno Nacional. En todo caso, el Ministerio de la Protección Social podrá realizar el giro directo con base en la información disponible, sin perjuicio de la responsabilidad de las entidades territoriales en el cumplimiento de sus competencias legales. El Ministerio de la Protección Social definirá un plan para la progresiva implementación del giro directo”. No obstante el parágrafo transitorio de la Ley en mención determinó que “los distritos y los municipios de más de cien mil habitantes (100.000) podrán continuar administrando los recursos del Régimen Subsidiado hasta el treinta y uno (31) de diciembre de 2012, utilizando el instrumento jurídico definido en el presente artículo”.

En el año 2010 con más de 100.000 habitantes, existían:

4 Distritos Bogotá, Barranquilla, Cartagena y Santa Marta, de los cuales 3 no administraban recursos del régimen subsidiado, solo Bogotá administraba los recursos del R.S. 56 municipios, de los cuales 12 no administraban los recursos del R.S. 1 Caucasia, con 99.297 habitantes que administraba régimen subsidiado: En conclusión en el año 2010 administraron recursos del RS 46 municipios

43

En el año 2011, los giros en el año 2011 se iniciaron con 46 municipios que se acogieron a lo señalado al parágrafo transitorio. Durante este año se retiraron de la administración los siguientes municipios : Buenaventura en el mes de julio, Ibagué en Agosto y Armenia en octubre de 2011

Año Municipios con mas de 100.000 habitantes

Municipios y Distritos que no administran Recursos del R:S:

2010

4 Distritos 3 Distritos: Barranquilla, Cartagena y Santa Marta

57 Municipios. 56 con mas de 100.000 habitantes + Caucasia con 99,297

12 municipios; Manizales, Palmira, Riohacha, B/bermeja, Tumaco, Girón, Uribía, Piedecuesta, Yopal, Fusagasugá, Quibdó y Ciénaga.

46 municipios que administran

2011

4 Distritos 3

57 Municipios 12

3 municipios se retiran

Buenaventura (julio), Ibagué (Agosto) y Armenia (Octubre)

43 municipios que administran

Al finalizar el año 2011 terminaron 43 municipios administrando los recursos del régimen subsidiado: 2.2.1.2 Análisis de la Información recibida del Ministerio de Salud y

Protección Social-MSPS El Ministerio de Salud y Protección Social, remitió el 20 de diciembre de 2011 la información mensual reportada por las entidades financieras en donde manejan los recursos las ET que administran los recursos del R.S. El giro a las cuentas maestras se inició con la liquidación mensual de afiliados al R.S. del mes abril de 2011 cuyos recursos fueron enviados en el mes de mayo de 2011. La liquidación de afiliados del mes de mayo fue girada en junio y así sucesivamente hasta el mes de septiembre cuyos recursos fueron girados en el mes de octubre de 2011. En este mes giraron adicionalmente los recursos de la liquidación del mes de octubre de 2011.

44

En los meses de noviembre y diciembre de 2011, giraron los recursos de la liquidación del RS, de estos meses, dentro de los primeros cinco (5) días del respectivo mes. Con la información recibida del MSPS, se realizaron los siguientes análisis:

Análisis de la consistencia de la información

Análisis comparativo

a. Análisis de la consistencia de la información.

Análisis de la información recibida.

El Universo de información lo conforman 258 reportes que corresponden a los movimientos de las ET que debían reportar en cada uno de los cinco (5) meses del periodo mayo –octubre 2011. Se recibieron 177 reportes y faltaron y faltaron 91. Lo anterior significa que el análisis se realizó sobre el 66% del universo de información.

Fuente: Información reportada por el MSPS

Diferencia entre saldo final y saldo inicial del siguiente mes. Sobre la información reportada (66% del universo), se compararon los saldos finales de un mes frente al saldo inicial del siguiente mes, detectándose diferencias en los seis (6) meses analizados cuyo valor absoluto total asciende a $35.966.1millones como se presenta en el siguiente cuadro:

Municipios con

informacion faltanteMayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Total

Total faltantes 14 29 17 12 10 9 91

Mpios a reportar 46 46 45 44 44 43 268

% Faltantes en cada mes 30,4 63,0 37,8 27,3 22,7 20,9 34,0

% de informacion 69,6 37,0 62,2 72,7 77,3 79,1 66,0

45

La información de los municipios de Bello, Facultativa, Armenia, Sincelejo, Ibagué y Buenaventura no esta incluida en la información enviada por el MSPS.

Con la falta de información y las inconsistencias encontradas se debe solicitar al MSPS que adelante los requerimientos y las acciones necesarias para que las sean subsanadas estas situaciones y contar con el total de la información y la consistencia requerida para que el análisis sea completo e integral.

b. Análisis Comparativo

Se realizaron los siguientes análisis comparativos con corte a septiembre 30 de 2011:

Con la información reportada por las entidades financieras al MSPS, cuya consolidación fue remitida por el Ministerio para el periodo mayo- octubre de 2011, se realizó el análisis del periodo mayo- septiembre de 2011 con el fin de compararla con la información reportada en Circular Única a la Supersalud con corte a septiembre 30 de 2011.

Con las Cuentas por Pagar a favor de EPS, reportadas por los municipios que administraron los recursos del RS, en cumplimiento de la Circular Única. Con las Cuentas por Cobrar a cargo de las E.T, reportadas por las EPS del Régimen Subsidiado en cumplimiento de la Circular Única. En el siguiente cuadro se presenta la información correspondiente a cada uno de los conceptos anteriores que son la base para adelantar los requerimientos a las entidades territoriales.

C IF R A S EN M ILLON ES D E $

DEPARTAMENTO MAYO-JUNIO JUNIO-JULIO JULIO-AGOSTOAGOSTO-

SEPTIEMBRE

SEPTIEMBRE-

OCTUBRETOTAL

SOLEDAD 5.885,23 - - - - 5.885,23

NEIVA 722,08 - - - 1.541,26 2.263,34

FLORIDABLANCA 468,12 - - - 480,53 948,64

CALI 22.447,21 - - - 3.223,01 25.670,22

SOGAMOSO - 51,60 - - - 51,60

TURBO - - 0,00 - - 0,00

MAGANGUE - - 0,00 - - 0,00

DUITAMA - - 158,51 988,58 - 1.147,10

GIRARDOT - - 0,00 - - 0,00

MAICAO - - 0,00 - - 0,00

BUCARAMANGA - - 0,00 - - 0,00

CUCUTA - - - 0,00 0,00 0,00

BUGA - - - 0,00 0,00 0,00

PITALITO - - - - 0,00 0,00

DOS QUEBRADAS - - - - 0,00 0,00

TOTAL 29.522,64 51,60 158,51 988,58 5.244,80 35.966,13 F UEN T E: M IN IST ER IO D E LA P R OT EC C ION SOC IA L

C OR T E A 31 D E OC T UB R E D E 2011

46

Debido a que en el reporte del MSPS no incluyeron la totalidad de la información correspondiente a los movimientos del periodo reportado, en la información de algunos municipios no se dispone del saldo inicial o del saldo final del periodo de análisis mayo- septiembre de 2011. El inicial del periodo y para las entidades analizadas asciende a $1.334.840 millones, el saldo final a 30 de septiembre de 2011 de los 33 municipios respecto de los cuales se cuenta con saldo final, asciende a $1.349.805 millones, con ingresos durante el periodo por valor de $595.970 millones y egresos de $640.774 millones Las Cuentas por Cobrar vencidas, reportadas por las EPS del R.S. a 30 de septiembre de 2011 ascienden a $639.474 millones, con lo cual se deduce que las entidades territoriales posiblemente tienen saldos de recursos del R.S. sin compromiso para su ejecución y que en principio pueden ser objeto de aplicación

SALDO INICIAL

BANCOS MPS

INGRESOS

BANCOS

MPS

EGRESOS

BANCOS MPS

SALDO FINAL

BANCOS MPS

PROMEDIO

CUENTAS

MAESTRAS MPS

SALDO FINAL

CIRCULAR ÚNICA

PROMEDIO

CUENTAS

MAESTRAS

CIRCULAR ÚNICA

CXP ET A EPS

CIRCULAR

ÚNICA

CXC EPS A ET

CIRCULAR ÚNICA

MEDELLIN 190.783 70.681 107.563 153.901 164.055 154.325 160.542 0 36.401

APARTADO 5.677 4.242 5.117 4.678 4.963 4.609 22.467

CAUCASIA 3.862 4.142 5.373 3.315 3.315 3.906

ENVIGADO 5.323 1.209 931 8.231 4.753.379 5.488 500

RIONEGRO 3.972 1.715 2.148 3.538 3.703 3.538 3.667 984

TURBO 5.480 7.613 5.007 7.588 7.588 2.284

ITAGUI 951 1.380 16.867 16.867 16.867 17.298 1.462 3.117

BELLO 0 9.148 8.909 0 7.550

MALAMBO 1.143 7.019 8.648 55 489 392 12.059

SOLEDAD 1.171 1.937 13.688 1.107 -3.186 -3.186 42.123

Bogotá BOGOTA D.C. 713.788 187.907 168.209 733.486 742.412 1.389.812 743.497 214.315 69.139

Bolivar MAGANGUE 9.630 8.100 9.524 9.096 9.096 18.237

TUNJA 8.492 6.035 6.795 7.731 9.672 8.649.442 9.219 9.966.120 3.939

DUITAMA 5.849 3.270 3.425 4.318 7.206 4.352 5.130 0 3.792

SOGAMOSO 10.632 3.907 7.486 7.001 9.090 165.510 8.539 0 4.240

Caquetá FLORENCIA 11.925 10.997 11.595 11.327 12.482 12.205 11.371

Cauca POPAYAN 27.616 17.243 21.514 23.344 25.528 1.496.243 25.179 13.398

Cesar VALLEDUPAR 31.485 32.464 44.612 19.336 26.435 25.022 19.243

MONTERIA 22.624 35.328 33.563 24.389 26.328 25.800 13.088

LORICA 5.529 11.397 13.359 3.567 4.340 143 4.118 5.622

CHIA 6.257 1.419 2.658 5.261 5.642 5.261.260 5.497 0 1.770

GIRARDOT 10.562 4.988 4.198 11.351 201.129 11.351 4.699

SOACHA 61.044 12.388 12.890 60.893 62.903 60.893 60.881 20.905

ZIPAQUIRA 3.174 3.241 2.550 3.865 3.950 3.865 3.930 0 3.083

FACATATIVA 12.702 12.404 0 6.152

NEIVA 19.780 2.046 972 14.604 18.365 19.511.548 17.042 9.697 17.361

PITALITO 4.538 4.494 7.111 6.639 7.110.983 6.582 0 9.395

La Guajira MAICAO 6.932 30.964 32.046 24.086 24.086 10.419

Meta VILLAVICENCIO 7.221 7.006 46.508 46.508 46.976 26.370

PASTO 27.852 21.754 24.446 25.160 26.748 436 26.588 5.919

IPIALES 7.677 8.677 8.880 5.808 7.208 5.808 6.871 19 4.705

N.Stder CUCUTA 15.087 24.287 26.240 26.597 10.572 25.388 40.010

Quindio ARMENIA 983.619 935.086 0 7.883

DOS QUEBRADAS 2.475 2.205 11.098 11.118 11.218 11.200 0 15.154

PEREIRA 2.651 3.217 20.396 20.396 20.268 20.181 361.286 25.887

BUCARAMANGA 54.489 9.367 9.407 55.552 55.552 22.603

FLORIDABLANCA 13.999 2.011 0 14.896 15.269 15.298 9.130

Sucre SINCELEJO 0 11.997 20.820

Tolima IBAGUE 20.413 23.324 1.921 29.284

CALI 29.165 21.303 0 54.350 52.270 57.579.705 53.603 0 34.682

CARTAGO 4.378 9.142 7.952 5.568 4.573 6.510 4.520 0 2.785

JAMUNDI 3.852 5.770 5.227 5.291 5.169 6.129 5.128 855 3.547

TULUA 20.698 10.905 14.098 16.843 18.726 17.002 18.492 1.510 12.550

BUGA 2.368 4.306 2.867 3.076 3.320 3.000 8 5.121

YUMBO 1.399 0 8.399 8.399 78.984 7.769 0 5.779

BUENAVENTURA 5.243 10.856 869 34.682

TOTAL 1.334.840 595.870 640.774 1.349.805 1.513.159 107.549.124 2.489.173 10.557.192 639.474

FUENTE: M SPS y Circular Unica.

C/marca

ANALISIS A SEPT 30 2011 INFORMACION ENVIADA POR EL MSPS

MUNICIPIO QUE

ADMINISTRA

RECURSOS R.S. 2011

Cordoba

El saldo final es el reportado por el M SPS. En algunos casos no presentaron los movimientos de todos los meses. Los sombreados corresponden a los que no reportaron informaciòn.

Huila

Nariño

Risaralda

Santander

Valle

INFORMACION CIRCULAR UNICA CON CORTE A SEPT 30 2011

Antioquia

Atlantico

Boyacá

DPTO

47

del Articulo 89 de la Ley 1485 de 2011 con la cual se decreta el presupuesto de rentas y recursos de capital y ley de apropiaciones para la vigencia fiscal del 1º de enero al 31 de diciembre de 2012. En virtud del Articulo 72 de la Ley 1485 de 2011, los municipios de mas de 100.000 habitantes no continuaran con la administración de los recursos del régimen subsidiado a partir de enero de 2012 y el Ministerio de Salud y Protección Social girará a las EPS o a las IPS directamente a nombre de las entidades territoriales los recursos de la UPS Subsidiada. Las cifras del informe enviado por algunas Entidades Territoriales en cumplimiento de la Circular Única con corte a 30 de septiembre de 2011, al parecer no fueron reportadas en miles de pesos como lo exige la Supersalud y por esta razón la comparación y los análisis en algunos casos no es viable.

2.2.3 Comportamiento rentas cedidas

Durante la vigencia 2011 el sector salud de las diferentes entidades territoriales recibió recursos que superaron el billón de pesos, los cuales se discriminan de acuerdo con los siguientes conceptos:

48

Cifras en millones de $

DEPARTAMENTOS LOTERÍAS APUESTAS

PERMANENTES JUEGOS

LOCALIZADOS

IVA LICORES, VINOS, APERITIVOS

Y SIMILARES CERVEZAS

NACIONALES Y EXTRANJEROS

TOTAL RENTAS CEDIDAS

AMAZONAS 13,97 71,62 472,08 541,87 1.099,54

ANTIOQUIA 21.787,88 31.385,09 19.833,31 146.244,09 219.250,37

ARAUCA 46,56 198,92 835,44 2,50 1.083,42

SAN ANDRÉS Y PROVIDENCIA 1.356,41 6.129,35 216,31 24.158,70 31.860,77

ATLANTICO 13.630,61 24.509,81 4.729,29 60.935,82 103.805,53

BOGOTA 925,31 4.303,16 21.379,32 5.340,96 31.948,75

BOLIVAR 13.834,80 1.480,06 5.110,69 48.434,76 68.860,30

BOYACA 3.441,82 4.683,48 3.338,84 13.644,36 25.108,50

CALDAS 77,99 2.072,53 4.219,98 1.309,55 7.680,05

CAQUETA 100,82 403,34 1.054,35 7.512,11 9.070,63

CASANARE 3.822,41 312,55 991,98 19.703,40 24.830,35

CAUCA 596,82 2.474,39 2.900,76 12.393,51 18.365,49

CESAR 195,40 1.501,35 2.217,13 0,00 3.913,89

CHOCÓ 1.007,29 8.169,94 1.266,70 12.728,27 23.172,19

CORDOBA 8.636,97 3.519,71 3.883,58 69.294,81 85.335,07

CUNDINAMARCA 0,10 44,00 7.266,31 161,39 7.471,80

GUAINIA 17,60 174,97 50,58 3.098,65 3.341,80

GUAJIRA 2.218,30 950,16 1.482,58 1.263,89 5.914,93

GUAVIARE 198,24 996,71 258,91 13.540,15 14.994,02

HUILA 245,92 1.558,26 3.093,75 13.942,53 18.840,45

MAGDALENA 3.134,69 3.025,15 2.734,18 16.692,80 25.586,83

META 810,03 3.596,79 1.821,68 18.409,90 24.638,41

NARIÑO 590,34 1.195,18 3.685,88 14.922,62 20.394,02

NORTE DE SANTANDER 1,80 163,02 4.008,50 3.973,18 8.146,49

PUTUMAYO 2.779,74 4.445,83 835,54 7.520,98 15.582,09

49

DEPARTAMENTOS LOTERÍAS APUESTAS

PERMANENTES JUEGOS

LOCALIZADOS

IVA LICORES, VINOS, APERITIVOS

Y SIMILARES CERVEZAS

NACIONALES Y EXTRANJEROS

TOTAL RENTAS CEDIDAS

QUINDIO 4.245,82 2.705,48 2.438,85 10.833,66 20.223,80

RISARALDA 93,95 843,10 3.904,84 0,00 4.841,88

SANTANDER 7.030,15 4.678,15 6.625,99 25.999,88 44.334,16

SUCRE 316,05 664,44 2.034,40 5.517,58 8.532,47

TOLIMA 2.992,40 3.022,06 3.688,97 19.749,74 29.453,17

VALLE DEL CAUCA 8.352,69 21.227,48 11.470,60 44.599,54 85.650,32

VAUPES 0,00 47,58 53,77 291,94 393,30

VICHADA 0,00 20,23 176,18 243,11 439,53

CRUZ ROJA COLOMBIANA 9.831,34 - - - 9.831,34

FONPET - - 39.901,40 - 39.901,40

COLCIENCIAS - - 9.642,00 - 9.642,00

TOTAL 112.334,20 140.573,91 177.624,7 623.006,25 1.059.604,37

Fuente: Sistema de Información Circular Única Superintendencia Nacional de Salud / Reportes de Información Operadores Juegos de Suerte y Azar y Secretarías

de Hacienda Departamentales.

NOTA 1: Información de Loterías y Apuestas Permanentes con corte al 30 de septiembre de 2011

NOTA 2: Cifras sujetas a revisión y cambios por aplicación de Instrumentos de IVC por parte de la Superintendencia Nacional de Salud

50

En términos porcentuales, los recursos provenientes de las fuentes arriba descritas se distribuyen de la siguiente forma:

Distribución porcentual de recursos

Del total de las rentas cedidas el 59% fue generado por concepto de IVA cedido, el 17% por juegos localizados, 13% por apuestas permanentes o chance y 11% por loterías Para el período comprendido entre enero a diciembre de 2011 se han transferido al Sector Salud recursos por un total de $1.059.604.373.191, observándose la mayor participación en los originados en el segmento correspondiente al IVA de licores, vinos, aperitivos y similares, cervezas nacionales y extranjeras con un 58,80%; mientras que el grupo de menor participación corresponde a las Loterías con un 10,60%. 2.2.3.1 Ventas Brutas y Transferencias al Sector Salud de Loterías

El total de Ventas Brutas generadas por las Loterías activas entre enero y septiembre de 2011, ascendió a la suma de $318.146,74 millones y, como se mencionó en el cuadro arriba relacionado, los recursos para el sector salud ascendieron a $112.334,20 discriminados por los siguientes conceptos: por concepto de renta del monopolio (12% de la venta bruta de la lotería) $38.055,17

51

millones, por Impuesto a Foráneas (10%) $15.957,14 millones; por Impuesto a Ganadores (17% de los premios pagados) $16.963,66 millones; por utilidades 2010 $5.399,015 millones, por juegos promocionales $121,43 millones y por premios no reclamados $35.837,78 millones. Es de anotar que la información anterior incluye a la Sociedad Nacional de la Cruz Roja Colombiana. A continuación se detalla el comportamiento de las transferencias de los operadores de loterías durante las vigencias 2008 a 2011:


FUENTE: Sistema Información Circular Única - Medios Físicos NOTA: Año 2011 Información con corte a septiembre

La evolución de dichos recursos durante el periodo en el periodo 2008 – 2011, es la siguiente:

ENTIDAD

Total Transferencias

por todo concepto 2008







BOGOTÁ 11.485 11.909 9.966 13.304

BOYACÁ 17.227 15.155 14.812 17.114

CAUCA 2.940 3.066 3.961 4.494

CRUZ ROJA 7.468 12.941 9.645 11.213

CUNDINAMARCA 8.859 8.264 7.964 8.692

HUILA 2.079 2.543 2.333 2.208

MANIZALES 2.970 3.846 4.272 3.516

MEDELLÍN 12.940 13.507 16.560 22.327

META 2.796 3.611 2.731 3.162

QUINDÍO 2.296 3.647 2.985 2.582

RISARALDA 1.967 2.125 3.507 3.589

S. EXTR. COLOMBIA

2.667 2.755 3.211 3.934

SANTANDER 5.977 6.195 5.841 7.406

TOLIMA 2.476 2.453 1.742 2.380

VALLE 4.940 5.702 5.600 6.415

EDECESAR 821 412 - -

ATLÁNTICO - 43 - -

CAQUETÁ 452 8 - -

EDELGUA - 31 - -

S.E. NACIONAL - 64 - -

TOTAL 90.359 98.279 95.131 112.334

52


Con fundamento en lo anterior se evidencia que las transferencias por concepto de loterías se han incrementado en el periodo evaluado en 24,32% en el periodo de análisis, destacándose particularmente el incremento entre 2010 y 2011 que ascendió a 18%.

TOTAL ; 2008; 90359,0

TOTAL ; 2009; 98279,0

TOTAL ; 2010; 95131,0

TOTAL ; 2011; 112334,0

53

Los Derechos de Explotación Generados por el juego de loterías durante las vigencias fiscales correspondientes a los periodos 2008, 2009, 2010 y a Septiembre de 2011, fueron de $396.103.641.775. Con relación al total anotado, se observa que el año 2011 tuvo la mayor participación representando un 28.36%, cuyo periodo de análisis es a 30 de septiembre; el año con menor participación es 2008 con un 22.81%; Las vigencias fiscales de 2009 y 2010, representaron el 24.81% y 24.02% del total de las rentas generadas por este concepto durante los cuatro años, respectivamente. 2.2.3.2 Transferencias Apuestas Permanentes El total de transferencia por concepto de derechos de explotación del juego de Apuestas Permanentes o Chance al mes de septiembre de 2011, asciende a un total $140.573.91 millones, según la información reportada a la Superintendencia Nacional de Salud por parte de los operadores de apuestas o chance, de conformidad con lo establecido en la Circular Única. Contrario a lo que ocurre en el caso de la lotería, las apuestas permanentes han tenido un comportamiento decreciente durante el periodo 2008 a 2011, como se detalla a continuación el cual se explica por los cambios suscitados en las normas que sobre la materia se expidieron entre los años 2009 y 2010.

Derechos de Explotación Apuestas Permanentes Años 2008 - 2009 - 2010 – 2011


DEPARTAMENTO 2008 2009 2010 2011

AMAZONAS 93 83 107 72

ANTIOQUIA 57.895 58.745 46.478 31.385

ARAUCA 600 557 546 199

ATLÁNTICO 12.359 13.011 10.444 6.129

BOGOTÁ D.C. 47.371 51.391 44.605 24.510

BOLÍVAR 9.083 6.987 6.900 4.303

BOYACÁ 2.278 2.572 2.848 1.480

CALDAS 8.443 7.279 6.765 4.683

CAUCA 2.986 648 2.516 2.073

CASANARE 550 557 565 403

CAQUETÁ 673 2.739 426 313

CESAR 2.382 2.982 3.259 2.474

CHOCO 2.013 2.066 1.482 1.501

CÓRDOBA 3.855 4.208 12.180 8.170

CUNDINAMARCA 5.045 15.885 3.883 3.520

54

DEPARTAMENTO 2008 2009 2010 2011

GUAINÍA 78 70 71 44

GUAVIARE 800 406 305 175

HUILA 1.990 2.002 1.826 950

LA GUAJIRA 1.201 1.502 1.347 997

MAGDALENA 2.624 3.173 2.397 1.558

META 4.602 5.197 4.070 3.025

NORTE DE SANTANDER

8.895 2.326 4.984 3.597

NARIÑO 2.558 5.437 1.398 1.195

PUTUMAYO 293 316 379 163

QUINDÍO 2.579 2.488 2.442 4.446

RISARALDA 4.951 5.193 5.244 2.705

SAN ANDRÉS 1.484 1.270 1.634 843

SANTANDER 10.089 9.990 7.957 4.678

SUCRE 1.231 1.327 1.122 664

TOLIMA 6.556 6.707 5.809 3.022

VALLE 37.175 35.801 30.580 21.227

VAUPÉS 12 26 42 48

VICHADA 12 87 15 20

TOTAL 242.756 253.030 214.627 140.574

FUENTE: Sistema Información Circular Única - Medios Físicos NOTA: Año 2011 Información con corte a septiembre

La evolución de dichos recursos durante el periodo en el periodo 2008 – 2011, es el siguiente:

Comportamiento recursos provenientes de apuestas permanentes periodo 2008-2011


TOTAL ; 2008;

242756,0

TOTAL ; 2009;

253030,0

TOTAL ; 2010;

214627,0

TOTAL ; 2011;

140574,0

55

Lo anterior permite evidenciar que los recursos al sector salud provenientes de apuestas permanentes o chance han disminuido en 43% durante el periodo 2008 – 2011, situación que obedece a los cambios normativos que modifican la forma de cálculo de los derechos de explotación y rentabilidad mínima.

Los Derechos de Explotación Generados por el juego de las Apuestas permanentes o Chance durante las vigencias fiscales de 2008, 2009, 2010 y a Septiembre de 2011, fueron de $850.987.339.877. Con relación al total anotado, se observa que el año 2009 tuvo la mayor participación representando un 29.73% y el año con menor participación es 2011 con un 16.52%; no obstante, la información correspondiente a esta vigencia fiscal es a 30 de Septiembre. Las vigencias fiscales de 2008 y 2010, representaron el 28.53% y 25.22% del total de las rentas generadas por este concepto durante los cuatro años, respectivamente. Teniendo en cuenta la controversia suscitada en relación con la Rentabilidad Mínima que deben generar los contratos de Concesión del juego de Apuestas Permanentes en los Departamentos, y que dicha rentabilidad fue modificada por la

Cifras en Pesos

AÑO 2008 AÑO 2009 AÑO 2010 AÑO 2011 TOTAL

242.755.901.845 253.030.094.944 214.627.434.195 140.573.908.893

PARTICIPACIÓN 28,53% 29,73% 25,22% 16,52%

850.987.339.877

FUENTE: Sistema de Información Circular Única S.N.S.

56

Ley 1393 de 2010, la Superintendencia Delegada para la Generación y Gestión de los Recursos Económicos para la Salud de la Superintendencia Nacional de Salud, realizó el ejercicio de estimar la disminución de la Rentabilidad Mínima de los contratos de concesión actualmente vigentes en el territorio nacional, de acuerdo con lo establecido en la norma citada, obteniendo los resultados presentados en el cuadro siguiente:

De acuerdo con la situación descrita en la presente comunicación, se generaría una disminución porcentual de la Rentabilidad Mínima con relación a las concesiones vigentes, equivalente a 42%, es decir, NOVECIENTOS OCHENTA Y OCHO MIL SETECIENTOS NUEVE MILLONES CIENTO OCHENTA Y OCHO MIL VEINTITRÉS ($988.709.188.023) pesos, por debajo de la rentabilidad mínima pactada al inicio de las concesiones desde Enero de 2007 hasta la fecha, en el nivel nacional. 2.2.3.3 Transferencias ETESA En Liquidación

El total de transferencias de ETESA En Liquidación entre los meses de Enero y Noviembre de 2011 a los Fondos Locales de Salud y al FONPET ascienden a la suma de $167.982, 8 millones y $9.642 millones al Fondo de Investigación en

57

Salud de Conciencias, para un total de $177.624,7 millones transferidos por concepto de derechos de explotación de los operadores de juegos localizados.

Transferencias ETESA periodo 2008-2011


DEPARTAMENTO 2008 2009 2010 2011

AMAZONAS 461 363 359 472

ANTIOQUIA 30.061 29.629 19.101 19.833

ARAUCA 1.039 1.010 764 835

SAN ANDRÉS Y PROVIDENCIA

501 507 220 216

ATLANTICO 7.377 7.527 4.718 4.729

BOGOTA 34.822 33.896 22.691 21.379

BOLIVAR 7.922 7.566 5.176 5.111

BOYACA 5.591 4.726 3.308 3.339

CALDAS 5.827 5.311 4.087 4.220

CAQUETA 1.990 1.641 954 1.054

CASANARE 1.804 1.605 1.737 992

CAUCA 4.552 4.260 2.937 2.901

CESAR 3.367 3.295 2.158 2.217

CHOCO 1.996 1.896 1.266 1.267

CORDOBA 5.663 5.284 3.702 3.884

CUNDINAMARCA 13.090 11.447 6.250 7.266

GUAINIA 156 155 45 51

GUAJIRA 2.500 2.361 1.396 1.483

GUAVIARE 733 522 300 259

HUILA 5.036 4.811 3.209 3.094

MAGDALENA 4.130 4.114 2.528 2.734

META 3.155 3.079 1.782 1.822

NARIÑO 6.431 5.814 3.995 3.686

NORTE DE SANTANDER

5.337 5.358 3.818 4.008

PUTUMAYO 1.368 1.166 852 836

QUINDIO 3.592 3.090 2.690 2.439

RISARALDA 5.160 4.725 3.635 3.905

SANTANDER 8.937 8.668 6.558 6.626

SUCRE 2.788 2.790 1.801 2.034

TOLIMA 5.437 5.036 3.679 3.689

VALLE DEL CAUCA 18.650 18.111 12.009 11.471

58

DEPARTAMENTO 2008 2009 2010 2011

VAUPES 132 120 62 54

VICHADA 412 322 170 176

FONPET 33.557 62.400 53.963 39.901

ETESA TESORERIA 18 - - -

SABANALARGA (embargo)

- - 49 -

BARANOA (embargo) - - 25 -

COYAIMA (embargo) - - 15 -

COLCIENCIAS 7.535 9.458 9.456 9.642

TOTAL 241.128 262.064 191.468 177.625

Fuente: Empresa Territorial para la Salud. Datos sujetos a revisión

La tendencia de dichos recursos es la siguiente:

Comportamiento recursos ETESA periodo 2008-2011


Series2; 2008; 241128,0

Series2; 2009; 262064,0

Series2; 2010; 191468,0

Series2; 2011; 177625,0

59

2.2.3.4 Transferencias IVA Cedido

a. IVA de cervezas, licores, vinos, aperitivos y similares, nacionales y extranjeros

El sector salud de las Entidades Territoriales recibió recursos por concepto de IVA de cervezas, licores, vinos, aperitivos y similares, nacionales y extranjeros $623.006 millones en la vigencia 2011, $27.221 millones menos que la vigencia 2010, correspondientes al 4%. Dicha disminución obedece a que en el presente informe no se ve reflejada la segunda quincena del mes de diciembre del año 2011, igualmente no reportó información el Departamento del Choco y se refleja disminución significativa en las transferencias al sector salud por concepto de IVA de cervezas, licores, vinos aperitivos y similares, nacionales y extranjeros en los departamentos de, Bolívar, Cundinamarca, Valle y Bogotá D.C. entre otros. En el período de 2010 recibió por el mismo concepto la suma de $650.221 millones, el comportamiento durante dichos periodos, fue el siguiente:


IVA Licores, Vinos, Aperitivos

y Similares Nacionales;

2010; 320.886


y Similares Nacionales;

2011; 320.823

IVA Cervezas Nacionales;

2010; 292.853

IVA Cervezas Nacionales;

2011; 263.884


y Similares Extranjeros; 2010; 35.067


y Similares Extranjeros; 2011; 36.648

IVA Cervezas Extranjeras; 2010; 1.415

IVA Cervezas Extranjeras; 2011; 1.650

IVA Cervezas Extranjeras

IVA Licores, Vinos,Aperitivos y SimilaresExtranjeros

IVA Cervezas Nacionales

IVA Licores, Vinos,Aperitivos y SimilaresNacionales

60

b. IVA Licores

Las transferencias por IVA al sector salud, realizadas por las Industrias licoreras en la vigencia 2011 ascendieron a 275.600 millones como se detallan a continuación:

Adicionalmente las entidades privadas aportaron la suma de $45.223.349 millones de pesos por transferencia de IVA al sector salud. 2.2.3.5 Destinación Preferente del Monopolio de licores De las Entidades Territoriales, 26 departamentos recaudaron, durante la vigencia 2010, por concepto del monopolio de licores la suma de $891.138 millones, los departamentos de Bolívar, Chocó, Guainía, Meta y Sucre no reportaron información, la Superintendencia Nacional de Salud requirió para su envió, y se debe tener en cuenta que el Departamento de Bolívar se encuentra en Ley 550 de 1999. Los recursos destinados en el 2010 preferentemente para el sector salud ascienden a $193.813 millones de pesos.


Series1; Fabrica de Licores del

Tolima; 3458,0

Series1; Unidad de Licores del Meta ; 4002,0

Series1; Industria

Licorera del Cauca; 12492,0

Series1; Industria De Licores Del

Valle; 18824,0

Series1; Empresa de Licores de

Cundinamarca; 34649,0

Series1; Industria

Licorera de Caldas; 38366,0

Series1; Fabrica de Licores y

Alcoholes de Antioquia; 163810,0

61

Concepto Valor

IMPOCONSUMO Y/O PARTICIPACIÓN

891.138

DESTINACIÓN SALUD 193.813

DESTINACIÓN EDUCACIÓN 301.328

TOTAL SALUD Y EDUCACIÓN (51%)

495.141

PORCENTAJE SALUD 39%

Destinación Preferente Salud y Educación 2011


Las Entidades Territoriales que reportaron no destinar recursos para salud y educación, como lo determinan las normas, son: Caquetá, Casanare, Cesar, Córdoba y La Guajira, situación que se encuentra en evaluación por parte de la Superintendencia para iniciar proceso administrativo correspondiente.

2.2.4 Cartera entidades territoriales, EPS y ESE

La cartera, en el régimen contributivo y el subsidiado, corresponde principalmente a cuentas por cobrar a FOSYGA y Entidades Territoriales. Las dificultades en la recuperación de la cartera especialmente en lo relacionado con las los recobros al FOSYGA por concepto de Medicamentos NO POS y fallos

Series1; DESTINACIÓ

N SALUD; 193.813

301.483 61%

39%

62

de tutela está generando una situación financiera de alto riesgo para las EPS del Régimen Contributivo, afectando el flujo corriente de caja, la operación y la prestación de los servicios de salud. Las EPS para recobrar al FOSYGA han requerido créditos de tesorería para generar el efectivo que les permita cancelar las facturas, con los correspondientes costos financieros adicionales. Se deben analizar las estrategias y el efecto financiero en las EPS frente a la provisión de las glosas. Para las EPS del Régimen Subsidiado las dificultades en la recuperación de la cartera se presentan con los recursos que adeudan las Entidades Territoriales, los cuales con corte al 30 de septiembre de 2011, último reporte de información de acuerdo con las normas, asciende a $2.195.776 millones de pesos. A partir de abril de 2011 y con la normatividad expedida sobre giro directo, los recursos para financiar el régimen subsidiado, del SGP, FOSYGA y Presupuesto Nacional, se han girado dentro del respectivo mes, teniendo como referencia la liquidación mensual de afiliados. Con este mecanismo se ha disminuido el tiempo que tardaba anteriormente la EPS en recibir los recursos provenientes del nivel nacional. Los recursos de esfuerzo propio, que deben ser girados directamente por las Entidades Territoriales, no han tenido la misma dinámica. De la cartera a cargo de las Entidades Territoriales, en el corte mencionado, el 22% corresponde a saldos en mora de los contratos de la vigencia actual y el restante 78% es el saldo en mora de los contratos de vigencias anteriores, así:

El mayor acreedor es Caprecom con $1.020.136 millones equivalentes 46%, Cafesalud EPS con $167.469 millones, equivalentes al 8%, seguido por Cajacopi con $112.483 millones equivalente al 4% y Asmet Salud con $101.108 millones equivalentes al 3%.


Concepto Monto Porcentaje

Saldo en mora Contrato y Vigencia 478.795 22

Sa ldo en mora Contrato y Vigencias anteriores 1.716.981 78

Total 2.195.776 100

Fuente: Circular Única

63

Empresas Sociales del Estado cartera por concepto – septiembre de 2011

El total de la cartera reportada por las IPS Públicas, con corte a 30 de septiembre de 2011, asciende a $4.345.276 millones, de los cuales el 25% se encuentra vigente y 75% se encuentra vencida.

Cifras en millones

Cartera Monto Porcentaje (%)

Vigente 1.073.572 25

Vencida 3.271.704 75

Total 4.345.276 100 Fuente: SIHO

Las mayores cuentas por cobrar las reportan las ESE de Antioquia con $47.496 millones, seguidas por las ESE de Cesar con $46.696 millones y Valle del Cauca con $35.156 millones. La mayor participación de la cartera corresponde al Régimen Subsidiado con el 49% (incluye EPS en liquidación), le sigue Población Pobre con el 21% y Régimen Contributivo con el 10%, así:

64

Cifras en millones de

El 20% de la cartera de las ESE corresponde a deudas por “Otros”, entre los que se encuentran: Otras Ventas de Servicios de Salud; SOAT y ECAT, y conceptos diferentes a Ventas de Servicios de Salud. La cartera reportada por las ESE con EPS del Régimen Subsidiado, con corte a 30 de septiembre de 2011, asciende a $2.124.146 millones; de la cual el 31% corresponde al primer nivel, 32% al segundo nivel y el 37% al tercer nivel. A continuación se incluyen las 10 ESE con las mayores cuentas por cobrar a EPS del Régimen Subsidiado:


ESE Nivel Total Cartera % Participación

HOSPITAL UNIVERSITARIO DEL VALLE "EVARISTO GARCIA" E.S.E.

3 89.331 4,21

HOSPITAL GENERAL DE MEDELLIN - LUZ CASTRO DE GUTIERREZ

3 58.128 2,74

ESE HOSPITAL SIMON BOLIVAR III NIVEL 3 56.971 2,68

ESE HOSPITAL UNIVERSITARIO DE SANTANDER

3 50.052 2,36

EMPRESA SOCIAL DEL ESTADO HOSPITAL UNIVERSITARIO ERASMO MEOZ

3 48.988 2,31

HOSPITAL ROSARIO PUMAREJO DE LOPEZ

2 46.670 2,20

HOSPITAL UNIVERSITARIO HERNANDO MONCALEANO PERDOMO

3 43.605 2,05

ESE HOSPITAL EL TUNAL 3 41.699 1,96

HOSPITAL DEPARTAMENTAL DE VILLAVICENCIO

2 38.652 1,82

HOSPITAL FEDERICO LLERAS ACOSTA E.S.E.

3 38.417 1,81

Fuente: SIHO - Ministerio de la Protección Social

Por su parte, la cartera de las IPS públicas con EPS del Régimen Contributivo son $423.172 millones; de los cuales el 24% corresponde al primer nivel, 37% al segundo nivel y el 39% al tercer nivel. Las ESE que registran la mayor cartera, son:

Concepto Nivel 1 Nivel 2 Nivel 3 Total general % Participación

EPS - RC 102.266 156.220 164.686 423.172 10

EPS - RS 650.661 671.693 801.791 2.124.146 49

ET - PPNA 139.222 409.363 367.716 916.301 21

Otros 211.497 304.121 366.040 881.658 20

Total general 1.103.647 1.541.397 1.700.233 4.345.277 100 Fuente: SIHO - Ministerio de la Protección Socia l

65


ESE Nivel Total Cartera %Participación

ESE INSTITUTO NACIONAL DE CANCEROLOGIA

3 28.966 6,85

ESE HOSPITAL SIMON BOLIVAR III NIVEL

3 13.356 3,16

HOSPITAL FEDERICO LLERAS ACOSTA E.S.E.

3 13.173 3,11

EMPRESA SOCIAL DEL ESTADO HOSPITAL UNIVERSITARIO ERASMO MEOZ

3 12.957 3,06

HOSPITAL SANTA SOFIA DE CALDAS ESE

3 12.774 3,02

HOSPITAL GENERAL DE MEDELLIN - LUZ CASTRO DE GUTIERREZ

3 10.581 2,50

ESE HOSPITAL SAN RAFAEL-ITAGUI 2 8.976 2,12

HOSPITAL UNIVERSITARIO HERNANDO MONCALEANO PERDOMO

3 8.303 1,96

HOSPITAL UNIVERSITARIO DE LA SAMARITANA

3 7.962 1,88

ESE HOSPITAL OCCIDENTE DE KENNEDY III NIVEL

3 7.826 1,85

Fuente: SIHO - Ministerio de la Protección Social

Las IPS públicas registraron cartera a cargo de las Entidades Territoriales por concepto de Población Pobre No Afiliada, con corte a 30 de septiembre de 2011, por $916.301 millones; de los cuales el 15% corresponde al primer nivel, 45% al segundo nivel y el 40% al tercer nivel. Teniendo en cuenta la situación descrita frente a los indicadores y resultados financieros se requiere fortalecer el seguimiento y monitoreo de recursos, el manejo y ejecución de medidas efectivas, acompañadas de la correspondiente actuación administrativa. Así como la suscripción de planes de mejoramiento orientados al fortalecimiento de los ingresos y el control efectivo de los costos y gastos, así como la recuperación efectiva de la cartera por pagador y el mejoramiento del procedimiento de restitución, por último adelantar las actuaciones en la oportunidad legal y los convenios de desempeño.

2.3 Indicadores

2.3.1 EAPB

Con fundamento en la información reportada por las EAPB en cumplimiento de las instrucciones impartidas por la Superintendencia Delegada para la Generación y la Gestión de los Recursos se presenta un resumen de la situación de las EPS del

66

Régimen Contributivo de un total de 22 con resultado negativo en lo relacionado con indicadores de permanencia, medidos por la Suficiencia Patrimonial (Patrimonio Técnico - Margen de Solvencia) son Golden Group, S.O.S, Famisanar y Cafesalud (18.8% del universo de EPS).Debido a la reducida proporción de la suficiencia patrimonial y el tamaño de la cuenta deudores del sistema, de varias EPS, este indicador permite alertar el riesgo, en razón a que muestra que si hay un aumento del 5% del no pago de la cuenta deudores del sistema, puede dejar en riesgo a nueve (9) EPS más, adicionales a las tres que en la actualidad no cumplen el indicador de suficiencia patrimonial. Como se observa el riesgo es alto, debido a la especial estructura de los estados financieros y la difícil coyuntura en el cobro y la recuperación de algunas cuentas del sistema, situación que afecta directamente el flujo de recursos y la sostenibilidad. De la misma manera, en la actualidad no cumplen el indicador de Patrimonio Mínimo, Comfenalco Valle (proceso de capitalización), Golden Group, S.O.S, Comfenalco Antioquia, Salud Colombia en liquidación, Fondo de los Ferrocarriles Nacionales (27.27%). Respecto al Régimen Subsidiado presentan indicadores negativos en Margen de Solvencia, 16 EPS incluyendo los programas de Salud de las Cajas de Compensación Familiar – CCF que representan el 33.33% del total, como son: Cafesalud, Convida (en proceso de capitalización), Caprecom, Cóndor, Coosalud, Ecoopsos, Ambuq, Mallamas, Pijaosalud y los Programas de Salud, Cafaba, Comfaoriente, Sucre, Comfaboy, CCF Comfachoco, CCF Nariño, CCF Comfasucre, Comfanorte, Con relación a la Suficiencia Patrimonial no cumplen con el indicador 16 entidades (33.33%): Ecoopsos, Pijaosalud, Caprecom, Convida, Cafesalud, Comfama, Comfenalco Antioquia, Cafaba, Comfaoriente, Comfanorte, Comfenalco Tolima, Comfaboy, CCF Sucre, CCF Nariño, Comfenalco Santander, Comfacundi. De los 18 Programas de Salud, 7 presentan problemas de Margen de Solvencia los cuales representan el 39% del universo y con respecto a la Suficiencia Patrimonial 11, (61.1%). Debido a la reducida proporción de la suficiencia patrimonial y la cuenta deudores del sistema, de varias EPS del Régimen Subsidiado, este indicador alerta el riesgo, en razón a que un aumento del 5% del no pago de la cuenta deudores del sistema, puede dejar en riesgo a once EPS más, adicionales a las diecinueve que en la actualidad no cumplen el indicador de suficiencia patrimonial. Al igual que en el Régimen Contributivo el riesgo es alto, debido a la especial estructura de los estados financieros y la coyuntura de difícil cobro de algunas cuentas del sistema.

67

2.3.1.1 Indicadores de Permanencia

a. Régimen contributivo Consolidado diciembre 2010 – marzo – junio – septiembre de 2011

Margen de solvencia Patrimonio mínimo

b. Régimen Subsidiado Consolidado diciembre 2010 – marzo – junio – septiembre de 2011

Margen de solvencia Patrimonio mínimo

68

c. Margen de Solvencia por Tipo Entidad Diciembre 2010 Marzo 2011 Junio 2011 Septiembre 2011

d. Indicadores de Permanencia con corte al 30 de septiembre de 2011

Régimen Contributivo

Margen de Solvencia: En el marco de lo establecido en los Decretos 574 y 1698

de 2007, las EPS deben mantener un patrimonio técnico superior al margen de

solvencia a fin de garantizar las condiciones financieras, reales y determinar la

capacidad para el cumplimiento de las obligaciones.

Patrimonio Mínimo: En el marco de los Decretos 1485 de 1994 y 574 de 2007,

las EPS deben acreditar y mantener un capital mínimo de 10.000 SMMLV.

En el siguiente cuadro se presenta el informe del cumplimiento de los indicadores

de permanencia, establecido con base en la información financiera reportada en

cumplimiento de la Circular Única

ENTIDADES INCUMPLE

MS INCUMPLE

PM CUMPLE

INDICADORES

EPS

GOLDEN GROUP X X

S.O.S. X X

69

ENTIDADES INCUMPLE

MS INCUMPLE

PM CUMPLE

INDICADORES

CAFESALUD X

ALIANSALUD X

COOMEVA X

CRUZ BLANCA X

SURA X

NUEVA EPS X

COLPATRIA X

SALUD TOTAL X

SALUDVIDA * X

SANITAS X

SOLSALUD X

PROGRAMA SALUD CCF

FAMISANAR X

COMFENALCO VALLE X

COMFENALCO ANTIOQUIA X

COMPENSAR X

EPS ADAPTADAS

FERROCARRILES X

EMPRESAS PUBLICAS DE MEDELLIN X

EPS INTERVENIDA

SALUDCOOP *INTERVENIDA X

EPS EN LIQUIDACION

SALUD COLOMBIA X

NO REPORTARON

RED SALUD, HUMAN HEART, MULTIMEDICAS

Fuente: Información Circular Única

Comfenalco Valle, ha informado que esta en proceso de capitalización, situación que se evidenciará en los estados financieros de los meses de noviembre y diciembre de 2011. El incumplimiento de los indicadores de permanencia indica que las entidades presentan dificultades financieras que ponen en riesgo la prestación adecuada, oportuna y con la calidad requerida de los servicios de salud, por no contar con el respaldo financiero para cubrir las obligaciones con los prestadores de servicios.

Régimen Subsidiado

Margen de Solvencia: En el marco de lo establecido en el Decreto 882 de 1998, las EPS deben garantizar condiciones financieras, reales y determinar su capacidad para el cumplimiento de las obligaciones.

70

Patrimonio Mínimo: Las EPS- RS deben acreditar en el marco de lo establecido en los Decretos 1804 de 1999, 515 de 2004 y 3556 de 2008 un número de SMMLV como patrimonio mínimo. El incumplimiento de los indicadores de permanencia indica que las entidades

presentan dificultades financieras que ponen en riesgo la prestación adecuada,

oportuna y con la calidad requerida de los servicios de salud, por no contar con el

respaldo financiero para cubrir las obligaciones con los prestadores de servicios.

En el siguiente cuadro se presenta por EPS el cumplimiento de estos indicadores.

Las entidades que incumplen los dos indicadores presentan riesgo Muy Alto

Las que incumplen margen de solvencia el riesgo es alto

Las que incumplen patrimonio minino el riesgo son medio

ENTIDADES INCUMPLE MS INCUMPLE PM CUMPLE

INDICADORES

EPS PRIVADAS

CAFESALUD X X

SOLSALUD X

SALUD TOTAL X

SALUDVIDA X

EPS PUBLICAS

CAPRECOM X X

CONVIDA X X

EPS INDÍGENAS

PIJAOS SALUD X X

MALLAMAS X

MANEXKA X

ANAS WAYUU X

EPS SOLIDARIAS

ECOOPSOS X X

AMBUQ X

COOSALUD X

EMSSANAR X

ASMET SALUD X

MUTUAL SER X

COMPARTA X

PROGRAMA SALUD CCF

CAFABA X X

COMFABOY X X

71

ENTIDADES INCUMPLE MS INCUMPLE PM CUMPLE

INDICADORES

CCF NARIÑO X X

CCF SUCRE X X

COMFANORTE X X

COMFAORIENTE X X

CCF COMFACHOCÓ X

COMFENALCO ANTIOQUIA X

COMFAMA X

COMFACUNDI X

COMFENALCO TOLIMA X

COMFENALCO SANTANDER X

COLSUBSIDIO X

CAFAM X

COMFAMILIAR CARTAGENA X

COMFACOR X

COMFAMILIAR HUILA X

CCF GUAJIRA X

CAJASAN X

CONDOR X

CAJACOPI ATLÁNTICO X

INTERVENIDAS QUE NO REPORTARON

HUMANA VIVIR

SELVASALUD

EMDISALUD

CAMACOL

CAPRESOCA

COMFENALCO QUINDIO

CALISALUD

COMFACA

EPS INDÍGENAS QUE NO REPORTARON

A.IC

DUSAKAWI

Fuente: Información Circular Única

2.3.1.2 Población en Riesgo

a. Régimen Contributivo

La población afiliada al Régimen Contributivo con corte al 30 de septiembre de

2011 asciende a 19.196.009, a Entidades con riesgo financiero muy alto están

afiliados 3.023.790 que representan el 16% y a Saludcoop, entidad intervenida,

3.920.001 que equivalen al 20% del total de afiliados a este régimen.

72

A continuación se presenta el análisis de la afiliación a EPS y programas de salud

CCF según el nivel de riesgo:

Fuente: Ministerio de Salud y Protección Social– Publicación página web

b. Régimen Subsidiado

De la población afiliada al Régimen Subsidiado con corte a septiembre de 2011,

que asciende a 22.240.092 de personas, 9.835.257 afiliados pertenecen a EPS

con riesgo financiero muy alto, es decir, el 44.2% del total de la población afiliada.

Adicionalmente, 2.459.137 están afiliados a ocho EPS y programas de salud de

Cajas de Compensación familiar que han manifestado retiro voluntario. La

población del RS afiliada a entidades intervenidas, asciende a 5.608.793 que

representan el 25.2% del total de afiliación.

En el siguiente cuadro se presenta el resumen de la clasificación de la población

según el nivel de riesgo de la EPS o programa de salud CCF

CLASIFICACIÓN EPS Y PROGRAMAS DE SALUD CCF AFILIADOS %

ENTIDADES EN PROCESO DE ACTUACIÓN ADMINISTRATIVA

EPS 1.961.865 8,82

EPS PÚBLICA - CAPRECOM 2.965.209 13,33

EPS SOLIDARIAS 3.819.756 17,18

EPS INDÍGENAS 295.031 1,33

PROGRAMA DE SALUD RS CCF 783.396 3,52

SUBTOTAL AFILIACIÓN A ENTIDADES EN PROCESO DE ACTUACIÓN ADMINISTRATIVA 9.825.257 44,18

PROGRAMA DE SALUD CCF RETIRO VOLUNTARIO 2.459.137 11,06

EPS O PROGRMA DE CCF Afiliados %

AFILIADOS A EPS QUE INCUMPLEN MS. 3.023.790 16

AFILIADOS A EPS QUE INCUMPLEN P.M. 727.400 4

EPS INTERVENIDAS 3.920.001 20

EPS QUE CUMPLEN INDICADORES 11.358.123 59

EPS QUE NO REPORTARON 166.695 1

TOTAL GENERAL 19.196.009 100

73

CLASIFICACIÓN EPS Y PROGRAMAS DE SALUD CCF AFILIADOS %

EPS QUE INCUMPLIENDO M.S. ESTÁ EN PROCESO DE CAPITALIZACIÓN 371.565 1,67

PROGRAMA CCF QUE INCUMPLEN PATRIMONIO MÍNIMO 703.073 3,16

EPS QUE NO REPORTAN INORMACIÓN 577.911 2,60

EPS Y PROGRAMAS CCF INTERVENIDAS 2.694.356 12,11

EPS QUE CUMPLEN INDICADORES 5.608.793 25,22

TOTALES 22.240.092 100,00 Fuente: Ministerio de Salud y Protección Social– Publicación página web

2.3.2 Operadores de juegos de suerte y azar

2.3.2.1 Indicadores de Gestión, Eficiencia y Rentabilidad

Durante el 2011, el Grupo de Juegos de Suerte y Azar presentó al Consejo Nacional de Juegos de Suerte y Azar antes adscrito al Ministerio de la Protección Social, los Informe de Gestión, Eficiencia y Rentabilidad de los operadores de Lotería y Apuestas Permanentes correspondientes al año 2010, de conformidad con lo establecido en las Resoluciones N° 4717 y 5430 de 2009, respectivamente. Los Indicadores de Gestión, Eficiencia y Rentabilidad establecidos mediante la Resolución N° 4717 de 2009 y que fueron evaluados para los operadores del Juego de Lotería, son los relacionados a continuación:

1. Excedentes Mínimos de Operación y Rentabilidad. 2. Relación entre Emisión y Ventas de Billetería. 3. Variación de los Ingresos. 4. Gastos de Administración y Operación. 5. Transferencia de la Renta del Monopolio. 6. Transferencia del Impuesto a Foráneas 7. Transferencia del Impuesto a Ganadores

El Consejo Nacional de Juegos de Suerte y Azar del anterior Ministerio de la Protección Social, en su momento informó a la Superintendencia Nacional de Salud con oficio 289867 y NURC 1-2011-080896 del 21 de Septiembre de 2011, que el Acuerdo 60 de 2010 mediante el cual fueron calificadas las operadoras de lotería, fue notificado personalmente a cada Lotería el 12 de Agosto de 2011, quedando ejecutoriado el día 24 del mismo mes y año.

74

2.3.2.2 Planes de Desempeño Operadoras de Lotería

Como resultado de los indicadores de gestión, establecidos por el anteriormente denominado Ministerio de la Protección Social y calificados por el Consejo Nacional de Juegos de Suerte y Azar sobre la gestión de las Loterías durante el año 2010, se solicitaron y evaluaron nueve (9) planes de desempeño a las loterías de Boyacá, Cundinamarca, Meta, Quindío, Risaralda, Bogotá, Santander, Sorteo Extraordinario de Colombia y Tolima, los cuales fueron revisados y actualmente se encuentran en seguimiento. Durante el año 2011, se revisaron seis (6) Planes de Desempeño de Loterías correspondientes a la gestión, eficiencia y rentabilidad de la vigencia 2009. Son ellas las Loterías del Huila, Boyacá Cundinamarca, Meta, Bogotá y Tolima.

2.4 Aspectos financieros

2.4.1 EAPB

La Superintendencia Nacional de Salud recibe la información de los Estados

Financieros remitida por las EPS, con periodicidad trimestral y la evalúa con el fin

de verificar el cumplimiento de los indicadores que determinan la gestión y

permanencia de las entidades en el sistema de salud.

A continuación se presenta la información consolidada con corte a 30 de

septiembre de 2011:

Ingresos

Cifras en miles de $

CUENTA RC % RS %

Ingresos Compensados UPC 7.590.758.038 4.504.280.960

Ingresos Adicionales UPC 17.296.095

Subtotal UPC 7.608.054.133 72 4.504.280.960 90

Recobros al FOSYGA 1.856.165.683 17 118.347.950 2

Subtotal UPC+RECOBROS 9.464.219.816 4.622.628.910

Otros Ingresos Operacionales 954.770.330 9 279.627.539 6

Otros Ingresos no Operacionales 215.373.044 2 102.391.985 2

Total Ingresos 10.634.363.190 100 5.004.648.434 100

Fuente: Estados Financieros-Circular Única

75

Los Ingresos de las EPS del Régimen Contributivo (RC), provienen en un 72% de la UPC y ascienden a $7.608.054.133 miles y los recursos por concepto de Recobros-Pago de Medicamentos NO POS y Fallos de Tutela por $1.856.165.683 miles de pesos que representan el 17% del total de los ingresos los cuales ascienden a $10.634.343.190 miles Respecto a los ingresos del Régimen Subsidiado (RS), por valor de $5.004.648.434 miles de pesos, provienen en un 90% del recaudo de la UPC por $4.504.280.960 miles. Los recursos por concepto de Recobro de medicamentos NO POS y fallos de tutela, representan el 2% del total de los ingresos y ascienden a $118.347.950 miles. Las EPS del Régimen Subsidiado reciben la UPC por giro directo del FOSYGA, lo cual agiliza el flujo de recursos. El giro directo corresponde al 96% de las entidades territoriales, con excepción de 46 municipios con población superior a 100.000 habitantes, que administran directamente el Régimen Subsidiado.

Costos y Gastos


CUENTA R.C. % R.S. %

COSTOS OPERACIONALES 9.324.342.358 90 4.528.246.196 82

GASTOS 1.006.670.000 10 974.030.491 18

TOTAL COSTOS Y GASTOS 10.331.012.358 100 5.502.276.687 100

Fuente: Estados Financieros Circular Única

En el Régimen Contributivo el costo más el gasto con corte a 30 de septiembre de 2011 es de $10.331.012.358 miles, con un promedio mes de $1.147.890.262 miles. El Ingreso total es de $10.634.363.190 miles, con un promedio mes de $1.181.595.910 miles. Al comparar este promedio se evidencia una diferencia positiva en el flujo corriente de caja de $ 33.705.645 miles para la prestación de servicios de salud. En el Régimen Subsidiado, el costo más el gasto a septiembre 30 de 2011 es de $5.502.276.687 miles, con un promedio mes de $611.364.076 miles y un ingreso total por $5.004.648.434 miles con un promedio mes de $556.072.048 miles. En la comparación se presenta una diferencia negativa en el flujo corriente de la caja de -$55.292.028 miles promedio mes, para la prestación de servicios de salud.

Activos Cifras en miles de $

ACTIVO RC % RS %

76

ACTIVO RC % RS %

Activo Total 4.986.394.059 100 2.862.819.601 100

Activo Corriente 4.293.058.913 86 2.627.078.786 92

Deudores 3.300.097.753 66 2.383.135.327 83

Cuentas por cobrar a FOSYGA 1.396.645.214 28 248.289.516 9

Capital de trabajo 951.252.926 -157.725.980

Liquidez 1,3 0,94

Fuente: Estados Financieros -Circular Única

El Activo Corriente representa el 86 % en el RC y el 92% en el RS, los Deudores en RC el 66 % y en el RS el 83%. Las cuentas por cobrar al FOSYGA, corresponden en el RC al 28% y en el RS al 9%, del total del Activo de cada régimen. El Capital de trabajo de las EPS del RC presenta activos líquidos sobre las obligaciones de corto plazo, con resultado positivo lo cual indicaría la disponibilidad de recursos para la prestación de servicios de salud; sin embargo, la cuenta de deudores que representa el 66% del activo total y el 77% del activo corriente, no se recauda de manera oportuna, para garantizar la disponibilidad de los recursos. En el caso del RS el capital de trabajo es negativo por cuanto el activo corriente es menor que el pasivo corriente, presentándose una situación financiera de riesgo, teniendo en cuenta que los deudores representan el 83% del Activo total y el 91% del activo corriente. Esta situación afecta el margen de solvencia y pone en riesgo la prestación de servicio a los usuarios. El índice de liquidez para RC es de 1,3 lo que significaría que por cada peso de deuda las EPS del RC, cuentan con 1,3 pesos para respaldar la deuda y en el RS es de 0.94, lo que significaría que cuentan con 94 centavos para respaldar cada peso de deuda, pero como ya se mencionó, el comportamiento del recaudo de las cuentas por cobrar no esta dentro de los periodos establecidos en las normas por las glosas a la facturación y la mora en el pago de las mismas. Por la importancia que representan las cuenta por cobrar en la situación financiera de las EPS, se presenta en capitulo aparte un análisis sobre los recobros al FOSYGA del régimen contributivo y del régimen subsidiado.

Pasivo


PASIVO RC % RS %

77

Pasivo Total 3.927.700.153 100 3.033.802.582 100

Pasivo Corriente 3.341.805.987 85 2.784.804.766 92

Proveedores No Pos 265.503.992 7

Cuentas por pagar 452.143.745 12 973.414.919 32

Oblig. financieras 615.292.943 16 252.770.264 8

Reservas Técnicas 2.240.463.545 57

Fuente: Estados Financieros -Circular Única

El pasivo corriente en el RC representa el 85% y en RS el 92%, con lo cual se evidencia que las obligaciones de las EPS son de corto plazo. Los proveedores No POS, representan en el RC el 7%. Las obligaciones financieras de las EPS representan 16% y las cuentas por pagar el 12% del pasivo total. En el Régimen Subsidiado el pasivo corriente representa el 92% del activo total, las obligaciones financieras representan el 8% y las cuentas por pagar el 32%. 2.4.1.1 Régimen contributivo

a. Análisis comparativo diciembre 2010, marzo, junio y septiembre 2011


CUENTA DIC -2010 % MZO - 2011 % JUN-2011 % SEP-2011 %

Ingresos Compensados UPC 9.420.655.000 2.404.006.000 4.896.008.496 7.590.758.038

Ingresos Adicionales UPC 22.491.000 4.377.000 8.634.591 17.296.095

Subtotal UPC 9.443.146.000 70 2.408.383.000 69 4.904.643.087 70 7.608.054.133 72

Recobros al FOSYGA 1.866.886.000 14 676.025.000 19 1.215.076.681 17 1.856.165.683 17

Subtotal UPC+RECOBROS 11.310.032.000 3.084.408.000 6.119.719.768 9.464.219.816

Otros Ingresos Operacionales 1.866.751.000 14 323.000.000 9 651.653.475 9 954.770.330 9

Otros Ingresos no Operacionales 264.704.000 2 74.741.000 2 204.356.233 3 215.373.044 2

Total Ingresos 13.441.487.000 100 3.482.149.000 100 6.975.729.476 100 10.634.363.190 100

Fuente: Estados Financieros-Circular Unica

El ingreso por UPC representa el 70% del total de los ingresos, en tres de los cuatro periodos analizados. Con corte a septiembre de 2011 representa el 72%. Durante el año 2010, los ingresos por recobros al FOSYGA, ascendieron al 14% del total de ingresos, en marzo 2011 el 19%, en junio y en septiembre el 17%.

Costos y gastos

78


CUENTA DIC -2010 % MZO - 2011 % JUN-2011 % SEP-2011 %

COSTOS OPERACIONALES 10.436.818.254 88 2.362.788.078 87 6.292.884.611 91 9.324.342.358 90

GASTOS 1.375.529.761 12 362.325.806 13 648.129.047 9 1.006.670.000 10

TOTAL COSTOS Y GASTOS 11.812.348.015 100 2.725.113.884 100 6.941.013.658 100 10.331.012.358 100


Los costos operacionales representaban en diciembre de 2010 el 88%, en marzo el 87% incrementaron al 91% en junio y en septiembre pasaron al 90%. Los gastos representaban en diciembre de 2010 el 12%, en marzo el 13%, en junio al 9% y en septiembre al 10%.

Activos Cifras en miles de $

ACTIVO DIC -2010 % MZO - 2011 JUN-2011 % SEP-2011 %

Activo Total 4.749.543.374 100 4.889.998.653 100 4.943.564.335 100 4.986.394.059

Activo Corriente 3.796.534.604 80 4.142.055.194 85 4.235.720.847 86 4.293.058.913 86

Inversiones 730.790.387 15 599.533.743 12 618.446.114 12

Deudores 1.977.622.277 42 3.061.731.000 63 3.197.651.909 65 3.300.097.753 66

Cuentas por Cobrar FOSYGA

(Compensación,CTC y SJ) 693.730.772 14 1.416.371.418 29 1.396.645.214 28

Activo Fijo 574.723.327 12 338.315.974 7 319.183.297 6 315.266.710 6

Capital de Trabajo 1.011.197.524 808.681.068 1.635.953

Indice de Liquidez 1,4 1,3 1,2 1,3


En el RC el activo corriente representaba en diciembre de 2010 el 80% del activo total, en marzo el 85%, en junio y septiembre de 2011, el 86%. Los deudores representaron en diciembre de 2010 el 42% en marzo, junio y septiembre de 2011, el 63% 65% y 66% respectivamente. Las cuentas por cobrar al FOSYGA por Comité Técnico Científico y Sentencias Judiciales representaron en marzo de 2011 el 14%, en junio y septiembre de 2011, el 29% y el 28%, respectivamente. En marzo de 2011, el capital de trabajo ascendió a $1.011.197.524 miles, en junio $808.681.068 miles y en septiembre de $1.635.953 miles. El índice de liquidez en diciembre de 2010 fue de 1.4, en marzo de 2011 de 1.3, en junio de 2011 es de 1.2 y en septiembre de 1,3.

Pasivos

79


PASIVO DIC -2010 % MZO - 2011 % JUN-2011 % SEP-2011 %

Pasivo Total 3.603.494.562 100 3.786.780.175 100 3.892.838.197 100 3.927.700.153 100

Pasivo Corriente 2.701.855.602 75 2.803.712.620 84 3.427.039.779 88 3.341.805.987 85

Proveedores No Pos 152.520.755 5 263.131.949 7 303.530.995 8 265.503.992 7

Cuentas por Pagar 613.938.306 17 984.822.942 490.009.864 13 452.143.745 12

Obligaciones Financieras 901.443.181 25 489.253.326 527.535.461 14 615.292.943 16

Reservas Tecnicas 1.717.946.803 48 1.741.470.775 45 2.240.217.043 58 2.240.463.545 57


El pasivo corriente en el RC representaba en diciembre de 2010 el 75% del total del pasivo, en marzo de 2011 el 84%, en junio el 88% y en septiembre el 85%. Los proveedores NO POS, representaban en diciembre de 2010 el 5%, en marzo de 2011 el 7%, en junio el 8% y en septiembre el 7%.

Recobros al FOSYGA El análisis de recobros al FOSYGA se realiza sobre los cinco estados siguientes: aprobado, aprobado condicionado, devuelto, rechazado y radicado en auditoría. En la gráfica 1 se evidencia que este tema afecta, de manera notable al Régimen Contributivo. En el Régimen Subsidiado se registran los recobros al FOSYGA en menor proporción, teniendo en cuenta lo estableció en la Ley 112 de 2007 y la Sentencia T-760. La mayor proporción de recobros del RS se realiza a la Entidad Territorial.

Gráfica 1: Recobros presentados

Fuente: Información FOSYGA

En la gráfica 2 se muestra la estructura el comportamiento para los dos regímenes

-

500.000.000.000

1.000.000.000.000

1.500.000.000.000

2.000.000.000.000

2.500.000.000.000

3.000.000.000.000

20

06

20

07

20

08

20

09

20

10

20

11

_en

e

20

11

_fe

b_

alc

20

11

_m

ar_

alc

20

11

_ab

r_al

c

20

11

_m

ay_a

lc

20

11

_ju

n_

alc

20

11

_ju

l_al

c

20

11

_ag

os_

alc

20

11

_se

pt_

ac

Recobros

Contributivo

Subsidiado

80

de los valores de recobro, aprobación y glosa, para los períodos anuales de 2006 a 2010 y para la vigencia 2011 el análisis se presenta mensualmente para el periodo de enero a septiembre. Para el régimen contributivo, el porcentaje promedio de aprobación de recobros fue de 68.49% para el primer período (2006-2010) y de 52.51% entre enero y septiembre de 2011. Para los mismos períodos el porcentaje de glosa respecto al valor total recobrado fue de 30.0% (2006-2010) y de 28.6% (enero a septiembre de 2011). La gráfica citada permite observar la tendencia del crecimiento de los recobros en lo corrido del año 2011. Si se observa el comportamiento acumulado entre enero y septiembre en el 2011, se puede inferir que, a pesar del menor crecimiento entre agosto y septiembre, se podría estar cerca del valor de $2.7% billones de recobros alcanzado en el 2010. Grafica 2


En el cuadro 1, se presenta el análisis de los recobros del régimen contributivo en donde se aprecia que la Nueva EPS presentó el mayor valor recobrado de enero a septiembre de 2011 con $474.703.7 millones que representan el 22,40% de participación, situación que se explica en razón a que esta EPS recibió un acumulado importante del ISS más los recobros originados en el arranque de esta entidad, En segundo lugar esta Saludcoop con $316.278.9 millones (14,92%), seguida de Coomeva con $313.236.6 millones (14,78%), Sanitas con $217.439.4 millones (10,26%) y Sura con $178.819.1 millones (8,44%). En estas cinco EPS se encuentra concentrado el 70.80% del total recobrado en el 2011.

Cuadro 1

-

500.000.000.000

1.000.000.000.000

1.500.000.000.000

2.000.000.000.000

2.500.000.000.000

3.000.000.000.000

Recobros Contributivo

Recobros

Aprobado

Glosa

81


Entre las EPS con mayores valores recobrados, se presentan diferencias importantes en los valores aprobados finalmente (Cuadro 2). Por ejemplo, la relación aprobado sobre recobrado muestra el orden siguiente: Saludcoop con 61.27%, Sanitas 52.72%, Nueva EPS con 48.56% y Sura con 44.61%, el promedio total corresponde a 52.79%.

Cuadro 2


NombreEntidad V.RECO_1TRIMESTRE V.RECO_2TRIMESTRE V.RECO_3TRIMESTRE TOTAL_RECOBRADO PARTICIPACION

NUEVA EPS 216.052.623.189 163.960.352.612 94.690.768.103 474.703.743.904 22,40%

E.P.S. SALUDCOOP 113.726.880.993 98.295.271.782 104.256.756.175 316.278.908.949 14,92%

COOMEVA E.P.S. 107.328.319.865 103.684.902.305 102.223.427.636 313.236.649.806 14,78%

SANITAS E.P.S. 70.214.976.237 60.108.957.124 87.115.449.754 217.439.383.115 10,26%

EPS Y MEDICINA PREPAGADA SURA 57.025.290.287 63.564.067.956 58.229.774.361 178.819.132.603 8,44%

CAFESALUD E.P.S. 33.086.740.172 23.391.841.816 25.238.371.832 81.716.953.820 3,86%

FAMISANAR E.P.S. 34.742.833.002 23.982.641.098 20.034.677.754 78.760.151.853 3,72%

SERVICIO OCCIDENTAL DE SALUD S.O.S 24.617.828.888 21.698.505.488 32.238.994.898 78.555.329.274 3,71%

SALUD TOTAL S.A. E.P.S. 40.065.765.646 19.732.297.670 18.149.451.293 77.947.514.609 3,68%

ALIANSALUD E.P.S 20.551.920.267 29.525.661.727 25.445.898.592 75.523.480.586 3,56%

COMPENSAR E.P.S. 21.911.082.839 22.241.646.165 29.075.165.285 73.227.894.289 3,45%

CRUZ BLANCA E.P.S. 19.069.421.386 14.010.368.994 16.167.953.997 49.247.744.377 2,32%

COMFENALCO ANTIOQUIA E.P.S. 7.421.257.635 12.858.394.763 12.538.431.887 32.818.084.284 1,55%

COMFENALCO VALLE E.P.S. 8.215.702.608 8.576.560.038 11.832.545.596 28.624.808.243 1,35%

SOLSALUD E.P.S. 3.777.403.525 3.504.228.758 5.082.392.959 12.364.025.242 0,58%

HUMANAVIVIR E.P.S. 601.228.101 5.355.215.364 2.644.434.251 8.600.877.717 0,41%

COLPATRIA SALUD E.P.S. 4.880.511.328 1.625.188.529 321.815.773 6.827.515.630 0,32%

SEGURO SOCIAL E.P.S. 2.815.855.630 2.400.274.425 966.838.941 6.182.968.996 0,29%

RED SALUD E.P.S. 1.351.287.737 2.009.312.305 649.155.337 4.009.755.379 0,19%

SALUDVIDA E.P.S. 1.649.869.363 428.310.497 0 2.078.179.860 0,10%

EMPRESAS PUBLICAS DE MEDELLIN 201.499.216 710.606.501 1.155.502.928 2.067.608.645 0,10%

GOLDEN GROUP 17.812.402 191.161.483 88.581.263 297.555.148 0,01%

SALUDCOLOMBIA E.P.S. 73.568.609 88.944.202 61.925.059 224.437.870 0,01%

FERROCARRILES NACIONALES 0 0 2.286.690 2.286.690 0,00%

Total recobrado 789.399.678.926 681.944.711.600 648.210.600.363 2.119.554.990.889 100,00%

VALOR RECOBRADO DE ENERO A SEPTIEMBRE 2011 REGIMEN CONTRIBUTIVO

NombreEntidad V.Aprobado_1TRIMESTRE V.Aprobado_2TRIMESTRE V.Aprobado_3TRIMESTRE TOTAL_APROBADO PARTICIPACION

NUEVA EPS 129.064.491.960 77.495.372.541 23.957.089.720 230.516.954.221 20,76%

E.P.S. SALUDCOOP 78.382.328.467 72.202.671.127 43.211.236.506 193.796.236.100 17,45%

COOMEVA E.P.S. 38.417.009.848 74.776.576.598 35.622.927.375 148.816.513.820 13,40%

SANITAS E.P.S. 40.678.698.032 34.808.335.079 39.157.673.050 114.644.706.161 10,32%

EPS Y MEDICINA PREPAGADA SURA 26.522.286.697 39.594.051.227 13.656.730.020 79.773.067.943 7,18%

SALUD TOTAL S.A. E.P.S. 28.137.346.723 13.304.159.722 11.416.664.348 52.858.170.793 4,76%

CAFESALUD E.P.S. 23.584.480.069 17.369.307.092 11.004.766.018 51.958.553.179 4,68%

FAMISANAR E.P.S. 24.198.466.768 14.597.590.390 2.087.346.854 40.883.404.011 3,68%

COMPENSAR E.P.S. 17.234.755.463 14.360.395.322 8.160.937.715 39.756.088.500 3,58%

SERVICIO OCCIDENTAL DE SALUD S.O.S 11.583.985.773 11.847.563.501 14.235.895.869 37.667.445.143 3,39%

ALIANSALUD E.P.S 10.069.042.493 17.968.653.976 7.890.896.775 35.928.593.244 3,24%

CRUZ BLANCA E.P.S. 13.963.506.374 10.756.176.801 7.247.874.328 31.967.557.503 2,88%

COMFENALCO ANTIOQUIA E.P.S. 4.901.445.590 9.431.520.520 4.613.554.850 18.946.520.960 1,71%

COMFENALCO VALLE E.P.S. 6.358.286.120 6.501.315.343 4.975.631.033 17.835.232.496 1,61%

SOLSALUD E.P.S. 2.796.555.141 1.855.375.847 1.488.039.202 6.139.970.190 0,55%

COLPATRIA SALUD E.P.S. 2.977.163.949 974.228.676 0 3.951.392.626 0,36%

HUMANAVIVIR E.P.S. 20.640.813 1.891.773.234 510.615.589 2.423.029.637 0,22%

RED SALUD E.P.S. 204.759.668 1.430.080.319 451.793.299 2.086.633.286 0,19%

EMPRESAS PUBLICAS DE MEDELLIN 2.563.257 231.897.188 0 234.460.445 0,02%

SEGURO SOCIAL E.P.S. 124.222.324 0 0 124.222.324 0,01%

SALUDCOLOMBIA E.P.S. 58.797.658 31.329.175 18.499.361 108.626.194 0,01%

GOLDEN GROUP 0 58.951.285 12.006.816 70.958.101 0,01%

SALUDVIDA E.P.S. 9.826.435 0 0 9.826.435 0,00%

TOTAL APROBADO 459.290.659.621 421.487.324.962 229.720.178.727 1.110.498.163.311 100,00%

VALOR APROBADO DE ENERO A SEPTIEMBRE 2011 REGIMEN CONTRIBUTIVO

82

La gráfica 3 muestra las cuentas por cobrar por EPS del régimen contributivo con

corte a septiembre de 2011, reportadas en cumplimiento de la Circular Única. Se

observa que la Nueva EPS tiene la más alta participación con 31%, Saludcoop

(intervenida) le sigue con 20%, Coomeva con 10.20%, Sanitas con 9.0%,

Famisanar con 5.5% y Cafesalud 4.1%. Las anteriores seis (6) EPS tienen una

participación global del 80%. La gráfica muestra que la gran mayoría de EPS

tienen una participación por debajo del 3%.

Grafica 3 CUENTAS POR COBRAR AL FOSYGA A 30 DE SEPTIEMBRE DE 2011

Fuente: Circular Única

El proceso de radicación de recobros ante el FOSYGA ha presentado mayores

dificultades en el segundo semestre de 2011, por el cambio de administrador

fiduciario y de la empresa auditora de cuentas, pero con la expedición de la

Resolución 065 del 21 de noviembre de 2011, mediante la cual el Ministerio de la

Salud y Protección Social establece una medida de pago previo dentro del

procedimiento de recobro al FOSYGA, que se aplicará a partir del mes de

diciembre de 2011, se espera la agilización del flujo de los recursos hacia las EPS.

Sin embargo, esta pendiente la definición del pago de los recobros que fueron

radicados con anterioridad al mes de diciembre en el FOSYGA y que se

encuentran en trámite.

31,0%

20%

10,2%9,0%

5,5%4,1%

2,9% 2,8% 2,7% 2,4% 2,4%1,2% 1,2% 1,2% 1,1% 1,0% 0,41% 0,16% 0,1% 0,10%

0,0%

5,0%

10,0%

15,0%

20,0%

25,0%

30,0%

35,0%

NUEV

A EPS

SALU

DCOO

P

COOM

EVA

SANIT

AS

FAMIS

ANAR

CAFE

SALU

D

SOLS

ALUD

COMP

ENSA

R

SURA

.

S.O.S.

CRUZ

BLA

NCA

SALU

D TOT

AL

ALIAN

SALU

D

COMF

ENAL

CO AN

TIOQU

IA

COMF

ENAL

CO V

ALLE

SALU

DVIDA

SALU

D COL

OMBIA

EN LI

QUIDA

CION

GOLD

EN GR

OUP

FON

DO FE

RROC

ARRIL

ES NA

CIONA

LES

COL

PATR

IA

EMPR

ESAS

PÚBL

ICAS D

E MED

ELLÍN

83

b. Principales indicadores financieros con corte al 30 de septiembre de 2011

Endeudamiento: Promedio 78,8%.

Las EPS con mayor nivel de endeudamiento en el Régimen Contributivo corresponden a: Comfenalco Antioquia, S.O.S, Comfenalco Valle, Salud Vida, Nueva EPS, Sanitas, Cafesalud, Famisanar, Solsalud, Golden Group, Cruz Blanca, Aliansalud, Salud Total, y Coomeva; Salud Colombia en liquidación Deudores/ Activo Total: promedio el 66% del activo total. Costo de ventas/Ingresos: promedio 87.7 Gastos de Administración y Ventas/ Ingresos: promedio el 8,4% En los cuadros siguientes se muestran las entidades que presentan los

porcentajes más altos en cada uno de los indicadores antes descritos.

RÉGIMEN CONTRIBUTIVO ENDEUDAMIENTO DEUDORES /

ACTIVO TOTAL

COSTO VENTAS/

INGRESOS

COSTO ADMÓN. Y VENTAS /

INGRESOS

ENTIDADES Entidades con

mayor % Entidades con



mayor %

EPS

S.O.S. 112 75 93

GOLDEN GROUP 90 37

CAFESALUD 88 76 93

FAMISANAR 86 82 92

SOLSALUD 93 82

SALUD VIDA 92 14

NUEVA EPS 90 97 91

SANITAS 89 83 92

SALUD TOTAL 82 91

CRUZ BLANCA 79 92

ALIANSALUD 78

COOMEVA 78 73 90

COLPATRIA 94

SURA 89

ADAPTADAS

FONDO FERRORARRILES NALES

88

PROGRAMA DE SALUD CCF

84

COMFENALCO ANTIOQUIA 116 85 102

COMFENALCO VALLE 84 68 93

COMPENSAR 72 90

INTERVENIDA

SALUDCOOP 92

EN LIQUIDACIÓN

SALUD COLOMBIA 83 80 41

2.4.1.2 Régimen subsidiado

a. Análisis comparativo diciembre 2010, marzo, junio y septiembre 2011

Ingresos

Cifras en Miles de Pesos

CUENTA DICIEMBRE 2010 % MARZO 2011 % JUNIO 2011 % SEPTIEMBRE 2011 %

Ingresos UPC 5.486.960.041 1.350.153.000 3.076.735.821 4.504.280.960

SUBTOTAL UPC 5.486.960.041 89 1.350.153.000 91 3.076.735.821 90 4.504.280.960 90

Recobros al FOSYGA 194.954.310 3 44.466.000 3 91.817.026 3 118.347.950 2

SUBTOTAL UPC + RECOBROS 5.681.914.351 1.394.619.000 3.168.552.847 4.622.628.910

Otros Ingresos Operacionales 255.199.000 4 69.600.000 5 193.862.275 6 279.627.539 6

Ingresos No Operacionales 259.317.000 4 19.937.000 1 55.128.781 2 102.391.985 2

Total ingresos 6.196.430.351 100 1.484.156.000 100 3.417.543.903 100 5.004.648.434 100

Fuente: Estados Finanacieros Circular Unica En las EPS del RS, los ingresos por UPC representaron el 89% en diciembre de 2010, el 91% en marzo de 2011 y el 90% del total de ingresos, tanto para junio como para septiembre de 2011.

Costos y gastos


CUENTA DICIEMBRE 2010 % MARZO 2011 % JUNIO 2011 % SEPTIEMBRE 2011 %

COSTOS OPERACIONALES 5.562.876.292 89 1.267.479.343 78 3.011.805.309 84 4.528.246.196 82

GASTOS 718.118.942 11 355.338.699 22 581.829.304 16 974.030.491 18

TOTAL COSTOS Y GASTOS 6.280.995.234 100 1.622.818.042 100 3.593.634.613 100 5.502.276.687 100

Fuente: Estados Finanacieros Circular Unica Los costos operacionales con relación al total de costos y gastos representaban el 89% en diciembre de 2010, el 78% en marzo de 2011, el 84% en junio de 2011 y el 82% en septiembre de 2011.

Activos


ACTIVO DICIEMBRE 2010 % MARZO 2011 % JUNIO 2011 % SEPTIEMBRE 2011 %

Activo Total 2.955.722.997 2.684.770.211 3.212.554.729 2.862.819.601 100

Activo Corriente 2.739.097.942 93 2.499.876.286 93 2.997.517.072 93 2.627.078.786 92

Deudores 2.257.447.133 76 1.524.159.835 82 2.539.765.805 79 2.383.135.327 83

Cuentas por cobrar a FOSYGA 250.339.050 8 202.354.797 8 493.424.967 15 248.289.516 9

Activo Fijo 8.651.048 0 24.252.572 1 74.873.856 2 67.536.518 2

Liquidez 0,98 0,93 0,95 0,94

85

El activo corriente de las EPS del RS, representaba el 93% del total del activo, en los periodos de diciembre 2010 a junio 2011 y para septiembre muestra disminución en 1% pasando a representar el 92%. Los deudores con relación al total del activo constituían el 76% en diciembre de 2010, el 82% en marzo de 2011, el 79% en junio de 2011 y el 83% en septiembre de 2011. Las Cuentas por Cobrar al FOSYGA representaron el 8% en diciembre de 2010 y en marzo de 2011, se incrementaron al 15% en junio de 2011 y se observa una disminución al 9% en septiembre de 2011. El índice de liquidez en diciembre de 2010 fue de 0.98, en marzo de 2011 0.93, en junio de 2011 el 0.95 y en septiembre el 0.94

Pasivos

El Pasivo corriente de las EPS RS, representaba el 100% en diciembre de 2010, el 93% en marzo de 2011, el 98 % en junio de 2011 y el 92% en septiembre de 2011, lo que indica que los pasivos son de corto plazo.

Recobros al FOSYGA y a Entidades Territoriales

Con corte a septiembre de 2011, las EPS de este régimen presentan cuentas por

cobrar al FOSYGA por valor de $245,321,057 miles y a las Entidades Territoriales

por valor de $266,306,579 miles, no obstante, se precisa que las EPS Saludvida,

Comfamiliar Guajira, Comfamiliar Nariño y Comfachoco, no reportan en forma

desagregada cuentas por cobrar al FOSYGA y a Entidades Territoriales.

Las EPS que presentan mayor valor de saldo a cargo de las entidades territoriales

son: Caprecom (24.5%), Comfama (12.4%), Emssanar (12.1%), Cafesalud (9.3%),

Asmet Salud (9.2%), Comfamiliar Huila (9.1%) y Solsalud (8.5%). Estas EPS

concentran el 85% de los recobros reportados.


PASIVO DICIEMBRE 2010 % MARZO 2011 % JUNIO 2011 % SEPTIEMBRE 2011 %

Pasivo Total 2.797.363.900 100 2.921.224.002 3.257.157.260 3.033.802.582 100

Pasivo Corriente 2.797.363.900 100 2.702.258.885 93 3.169.425.607 98 2.784.804.766 92

Cuentas por Pagar 1.234.566.759 44 452.053.806 35 2.024.331.827 64 973.414.919 32

Oblig.f/cieras 195.465.063 7 120.421.171 4 420.683.807 14 252.770.264 8

Fuente: Estados Financieros Circular única

86

b. Principales indicadores financieros con corte al 30 de septiembre de 2011

Endeudamiento: Se presenta un promedio general del 106%. En el Régimen Subsidiado las EPS con mayor nivel de endeudamiento corresponden a: Cafesalud, Comfenalco Santander, Pijaosalud, Comfama, Comfenalco Tolima, Caprecom, Comfaboy, Comfanorte, Comfaoriente, Cafaba, Comfenalco Antioquia, CCF Nariño. Deudores/ Activo Total: Los deudores representaban el 86% del Activo Total. Costo de ventas/Ingresos: En promedio el costo operacional es del 90% del ingreso. En este costo esta incluido lo relacionado con la Administración del régimen de Seguridad Social en Salud. Gastos de Administración y Ventas/ Ingresos: Representan en promedio el 7% de los ingresos En los cuadros siguientes se muestran las entidades que presentan los

porcentajes más altos en cada uno de los indicadores antes descritos.

RÉGIMEN SUBSIDIADO ENDEUDAMIENTO DEUDORES /

ACTIVO TOTAL

COSTO VENTAS/

INGRESOS

COSTO ADMÓN Y VENTAS / INGRESOS


mayor % de Endeudamiento

Entidades con mayor %



EPS PRIVADAS:

CAFESALUD 126 97

SOLSALUD 94

SALUD VIDA 88

SALUD TOTAL 98

010.000.00020.000.00030.000.00040.000.00050.000.00060.000.00070.000.000

CUENTAS POR COBRAR ENTIDADES TERRITORIALES

87

RÉGIMEN SUBSIDIADO ENDEUDAMIENTO DEUDORES /

ACTIVO TOTAL

COSTO VENTAS/

INGRESOS

COSTO ADMÓN Y VENTAS / INGRESOS


mayor % de Endeudamiento




EPS PÚBLICAS:

CAPRECOM 134 88

CONVIDA 9

EPS INDÍGENAS:

PIJAOSALUD 127 119

MALLAMAS 91

EPS SOLIDARIAS

ECOOPSOS 86 8

COOSALUD 89

MUTUAL SER 93

ASMET SALUD 92

EMSSANAR 92

COMPARTA 92

AMBUQ 91 8

PROGRAMAS DE SALUD CCF:

COMFENALCO SANTANDER 118 92

CCF NARIÑO 123

COMFAMA 130 95 104

COMFENALCO ANTIOQUIA 134 99 102

CCF SUCRE 139 96 9

COMFANORTE 145 99

COMFABOY 149 87 101 9

COMFAORIENTE 155 88 100 16

COMFENALCO TOLIMA 162 103 13

CAFABA 170 90 115 15

CONFACOR 95

COMFACHOCO 98

COMFAMILIAR HUILA 98 94

COLSUBSIDIO 93

CAFAM 93 14

COMFACUNDI 93 8

CCF GUAJIRA 92

INTERVENIDAS

CONDOR 95 16

CAJACOPI ATLANTICO 95 11

2.4.2 Juegos de suerte y azar

Se realizaron un total de 5.329 verificaciones de cumplimiento en el envío de

88

información de acuerdo con los parámetros de Circular Única, así: por parte de los operadores de Lotería 3.398; Apuestas Permanentes 307 verificaciones en sistema de información y 68 en Línea y Tiempo Real; y Juegos diferentes a Loterías y Apuestas Permanentes 1.556. Entre Enero y Diciembre de 2011, se efectuó análisis a la información financiera remitida por los operadores de juegos de suerte y azar, así: 358 correspondiente a los operadores de Loterías; 428 a operadores de Apuestas Permanentes o juego de Chance y, 526 a operadores diferentes a Loterías y Apuestas Permanentes. Lo anterior, para un total de 1.312 acciones de análisis de información financiera a los operadores de juegos de suerte y azar. Así mismo, se remitieron 1.009 requerimientos a los operadores de lotería, apuestas permanentes y juegos de suerte y azar diferentes a los anteriores, por presuntas irregularidades en el cumplimiento de las normas del régimen propio de juegos de suerte y azar. 2.4.2.1 Principales indicadores financieros Apuestas Permanentes

89

RAZÓN CORRIENTE: Se observa que la empresa Acertemos S.A., cuenta con 11,29 pesos de respaldo por cada peso que se encuentra en el pasivo corriente, seguida de las empresas Apuestas Unidas del Caquetá Ltda., Uniapuestas S.A., e Inversiones Orinoquía Colombiana S.A. De los treinta y dos (32) operadores de Juegos de Apuestas Permanentes, diecinueve (19) presentan un nivel de riesgo muy bajo, diez (10) presentan riesgo bajo, dos (2) presentan un riesgo alto y uno (1) presenta un riesgo muy alto.

CAPITAL DE TRABAJO: Al observar los resultados el Grupo Empresarial en Línea S.A - GELSA S.A., es la que tiene mayor solvencia para cubrir sus pasivos corrientes, mientras que las empresas Uniapuestas S.A., Inversiones Orinoquía Colombiana S.A., y apuestas Unidas del Caquetá Ltda., presentan deficiencias de solvencia representativas, relacionadas con las actividades propias para la explotación de apuestas permanentes o chance. De la totalidad de las empresas autorizadas para la explotación de apuestas permanentes un 90.62% presentan satisfactoriamente grado de solvencia.

NIVEL DE ENDEUDAMIENTO: En relación con el nivel de endeudamiento que presentan los operadores del juego de apuestas permanentes o chance, se observa que el rango de participación oscila entre el ocho (8) y el cincuenta (50) por ciento considerándose adecuado el manejo del mismo.

MÁRGEN DE UTILIDAD NETA: De las treinta y dos (32) empresas autorizadas por las entidades territoriales para la explotación de apuestas permanentes o chance, Inversiones Orinoquía Colombiana S.A., presenta perdida en el ejercicio de su actividad. 2.4.2.2 Principales Indicadores Financieros Loterías

90

RAZÓN CORRIENTE: Del universo del sector a nivel de empresa, la entidad que presenta el mejor indicador de liquidez, es la Lotería de Boyacá con $10.87 del activo corriente como respaldo para cubrir cada peso del pasivo inferior a un año. En efecto, al analizar el Balance General con corte a 31 de diciembre de 2010, el activo corriente asciende a $21.031 millones y su pasivo corriente es de tan solo $1.847 millones. Le sigue en representatividad, la Beneficencia de Antioquia – Lotería de Medellín con un $4.05, Lotería de Tolima con $2.68, Lotería del Risaralda con $2.11 y la Lotería de la Cruz Roja con $1.84.Las operadoras que presenta iliquidez y por tanto se encuentran en riesgo de incumplir a futuro con las transferencias, pago de premios y cubrimiento de gastos y costos, con las loterías del Meta, Cauca y Huila, con $0.51, $0.63 y $0.67 respectivamente.

CAPITAL DE TRABAJO: Las operadoras Beneficencia de Antioquia – Lotería de Medellín, Lotería de Boyacá, Lotería de la Cruz Roja Colombiana, Lotería de Bogotá, Lotería de Cundinamarca, Lotería de Risaralda, Lotería del Valle, Lotería del Tolima y Lotería del Quindío, manejaron un capital de trabajo de incidencia que asciende a $49.131 millones, $18.274 millones, $8.352 millones, $4.325 millones, $3.679 millones, $3.668 millones, $1,845 millones, $1,813 millones y $1.069 millones respectivamente. Dado que se trabajan cifras del total de la empresa, la Lotería de Bogotá registra en su balance general como parte del activo corriente, unas cuentas por cobrar de $16.120 millones que corresponden a derechos de explotación pendientes de recaudo de las concesiones de apuestas permanentes de los contratos 072 de 2001 con la sociedad SONAPI S.A. y gastos de administración del contrato 055 de 2006 con Apuestas en Línea S.A. Las loterías de Santander y Manizales y el Sorteo Extraordinario de Colombia, manejaron un capital de trabajo muy bajo. Cerraron la vigencia 2010 con capital de trabajo negativo, la Lotería del Meta con $-2.509 millones, Lotería del Huila con $-1.644 millones y Lotería del Cauca con $-1.376 millones.

NIVEL DE ENDEUDAMIENTO: El indicador de endeudamiento relaciona el total del pasivo respecto del total de activo. La participación de la Lotería de Cundinamarca obedece a que sus activos totales ascienden a $70.835 millones, correspondiendo el 83% del mismo al Grupo de Valorizaciones, frente a un pasivo total de $9.105 millones. Por tanto el compromiso del activo respecto del activo es de solamente el 13%.Manejan una participación conveniente de endeudamiento, las Loterías de Boyacá, Quindío, Santander, Valle, Cauca, Tolima, Risaralda y Cruz Roja, con un 47%, 48%, 52%, 54%, 58% y 67% (2 últimas) respectivamente. Se considera que se sobrepasa el compromiso de los activos respecto de sus pasivos, en las loterías de Manizales, Sorteo Extraordinario de Colombia, Beneficencia de Antioquia – Lotería de Medellín y Lotería de Bogotá, con porcentajes de 74%, 77%, 78% y 83% a saber. Desbordan el compromiso de los

91

activos frente a sus obligaciones, las loterías del Huila con un 110% y Meta con un 153%. Esto quiere decir, que los pasivos superan en un 10% y un 53%, los activos de estas entidades.

MARGEN DE UTILIDAD NETA: La Lotería de la Cruz Roja Colombiana, encabeza el indicador de margen de utilidad con una participación del 11%. Presentó un manejo de gastos administrativos adecuado y de costos operativos consecuentes con el comportamiento del sector. La Beneficencia de Antioquia – Lotería de Medellín, cumplió con los excedentes de ley, generó una utilidad como empresa del 6%, la Lotería del Meta realizó unos ajustes del grupo de “Otros Ingresos Extraordinarios” y de “Ajustes de vigencias anteriores”, que le generó utilidades tanto para el negocio de lotería como para la empresa total logrando una utilidad del 6%. La Lotería de Cundinamarca participó con un 3%. Cerraron con una utilidad de incidencia mínima respecto al ingreso, las Loterías de Bogotá, Huila, Quindío y Manizales con el 2% (2 primeras) y el 1% (4 últimas). Los demás operadores, aunque cierran con excedente no inciden frente a los ingresos obtenidos, puesto que la participación de sus gastos y costos, es bastante comprometida.

2.4.3 Licores y otras bebidas

Las licoreras departamentales han sido constituidas con la finalidad de explotar el monopolio de licores y, por ende, generar recursos para los sectores de salud y educación. Como resultado de la operación que realizan los productores oficiales, las entidades territoriales reciben recursos por concepto de IVA cedido, participación porcentual o impuesto al consumo y por utilidades generadas en cada vigencia fiscal. Es importante señalar que de conformidad con lo establecido en la Circular Única las entidades tanto privadas como públicas tienen plazo para reportar los Estados Financieros hasta el 10 de abril del siguiente año, para el caso de los estados financieros del año 2011 vence el 10 de abril de 2012. Por lo anterior, el análisis financiero realizado en la vigencia 2011, se efectuó con base a los estados financieros con corte al 31 de diciembre del año 2010 El comportamiento que tuvieron las mencionadas entidades, en dicha vigencia fue el siguiente:

92

Activos

La entidad productora de Licores que presenta mayor activos es la Industria de Licores de caldas, seguida el Departamento de Antioquia - Fábrica de Licores y Alcoholes de Antioquia y la Industria Licorera del Valle.

Concepto

DEPARTAMENTO DE

ANTIOQUIA -

FÁBRICA DE

LICORES Y

ALCOHOLES DE

ANTIOQUIA

EMPRESA DE

LICORES DE

CUNDINAMARCA

FABRICA DE

LICORES DEL

TOLIMA

INDUSTRIA

DE LICORES

DEL VALLE

INDUSTRIA

LICORERA

DE CALDAS

INDUSTRIA

LICORERA DEL

CAUCA

UNIDAD DE

LICORES DEL

META

TOTAL

ACTIVO TOTAL 278.339 140.722 38.249 152.221 376.714 34.648 1.307 1.022.199

ACTIVO CORRIENTE 202.025 51.304 13.306 76.993 274.399 20.327 1.069 639.424

CUENTAS POR

COBRAR 5.780 11.629 1.156 71.778 50.407 7.934 5 148.689

INVENTARIOS 161.309 21.902 2.987 6.299 17.231 4.393 231 214.351

PASIVO TOTAL 34.880 58.816 13.597 116.196 225.604 7.487 117 456.698

PASIVO CORRIENTE 28.678 31.864 13.026 48.004 55.028 7.487 117 184.204

PATRIMONIO 243.459 81.906 24.651 36.025 151.109 27.161 1.190 565.500

VENTAS 435.518 87.907 8.343 96.427 109.103 26.209 8.313 771.820UTILIDAD

OPERACIONAL 243.992 9.195 8.338 14.112 16.983 7.403 3.856 303.878

UTILIDAD NETA 271.740 5.217 2.260 6.778 24.888 6.174 837 317.895

EXPORTACIONES 7.864 0 0 0 2.686 0 0 10.550IMPORTACIONES 0 0 0 0 0 0 0 0EBITDA 244.764 3.825 1.886 558 10.007 7.204 621 268.864COSTO DE VENTAS 143.425 42.215 5.238 37.261 56.208 10.104 4.457 298.908FUENTE: Circular única y Reportes Contaduría General de la Nación

REPORTE FINANCIERO

EMPRESAS PRODUCTORAS DE LICORES

VIGENCIA 2010

millones de pesos

0,0% 10,0% 20,0% 30,0% 40,0% 50,0%

DEPTO DE ANTIOQUIA - FLA

EMP.DE LICORES DE CUNDINAM.

FABRICA DE LICORES DEL TOLIMA

INDUSTRIA DE LICORES DEL VALLE

INDUSTRIA LICORERA DE CALDAS

INDUSTRIA LICORERA DEL CAUCA

UNIDAD DE LICORES DEL META

27,2%

13,8%

3,7%

14,9%

36,9%

3,4%

0,1%

7,6%

12,9%

3,0%

25,4%

49,4%

1,6%

0,0%

43,1%

14,5%

4,4%

6,4%

26,7%

4,8%

0,2%

PATRIMONIO PASIVO TOTAL ACTIVO TOTAL

COMPORTAMIENTO DEL BALANCE GENERALVIGENCIA 2010

93

Pasivos

La entidad productora de Licores que presenta mayor pasivos es la Industria de Licores de Caldas, seguida la Industria Licorera del Valle y la Empresa de Licores de Cundinamarca.

Patrimonio

La entidad productora de Licores que presenta mayor patrimonio es el Departamento de Antioquia - Fábrica de Licores y Alcoholes de Antioquia, seguido por la Industria de Licores de Caldas y la Empresa de Licores de Cundinamarca.

Ingresos Operacionales:

En el cuadro anterior, se observa que la entidad que presenta mayores ingresos operacionales (ventas) es el Departamento de Antioquia - Fábrica de Licores y Alcoholes de Antioquia, seguida de la Industria Licorera de Caldas y la Industria Licorera del Valle.

Utilidad Operacional

La entidad que mejor nivel de utilidad operacional ha presentado es el Departamento de Antioquia - Fábrica de Licores y Alcoholes de Antioquia, seguida de la Industria Licorera de Caldas y la Industria Licorera del Valle.

94

2.5 Otras actuaciones

2.5.1 Seguimiento recursos ola invernal

En cumplimiento de las funciones de inspección, vigilancia y control de la Superintendencia Nacional de Salud, la Superintendencia Delegada para la Generación y Gestión de los Recursos Económicos para la Salud, con el propósito de adelantar el monitoreo, seguimiento y control a la ejecución de los recursos asignados requirió a las entidades territoriales con corte al 31 de marzo y al 30 de junio de 2011 para el efecto se estructuraron dos matrices de seguimiento, con el fin de recaudar adecuadamente la información solicitada a los departamentos y distritos y como instrumento de análisis de acuerdo con los avances en la ejecución de los recursos. Así mismo se sugirió a las entidades territoriales, que las matrices de seguimiento fueran actualizadas hasta la etapa final de ejecución de los recursos. El objetivo de las matrices de seguimiento era el siguiente:

Matriz - Ejecución de los recursos asignados

El objetivo del instrumento era evaluar la información de los contratos separados por cada Proyecto y/o Programa, y por resolución.

Matriz - Ejecución consolidada, metas propuestas y logros alcanzados

El objetivo del instrumento era evaluar la información consolidada de las acciones adelantadas para atender la emergencia invernal.

Resultados de la Ejecución Presupuestal de los Recursos con corte al 30 de Junio de 2011

Con respecto a la ejecución de los recursos asignados, se evidenció que de los $19.222,8 Millones asignados a las 36 Entidades Territoriales, solo $7.522,6 millones estaban siendo ejecutados; es decir, solo se había comprometido el 39.13% de los mismos. El comportamiento consolidado de los recursos comprometidos y los recursos por ejecutar a 30 de junio de 2011, se detalla en el siguiente cuadro:

95

FICHA TÉCNICA – EJECUCIÓN PRESUPUESTAL DE RECURSOS ASIGNADOS POR EFECTOS DE LA EMERGENCIA INVERNAL

Resolución CONCEPTO Total Asignado

$ Comprometido

en $

Comprometido en %

Por ejecutar $

Por Ejecutar

en %

5237

Fortalecimiento de la capacidad de las Direcciones Territoriales de Salud para brindar respuesta oportuna y efectiva para la prevención, atención y vigilancia de situaciones de emergencia en salud pública priorizadas y la gestión en seguridad sanitaria

12.437.289.825 4.596.440.995 36,96 7.840.848.830 63,04

5461

Para fortalecer la formulación de los planes regulares y de contingencia orientados a prevenir y mitigar eficientemente los efectos en las enfermedades transmitidas por vectores causados por el fenómeno de la Niña

4.795.566.384 1.966.641.218 41,01 2.828.925.166 58,99

5485

Para fortalecer y mejorar la capacidad institucional de las Direcciones Territoriales de Salud priorizadas para brindar respuesta oportuna y efectiva para la prevención de las Enfermedades Inmunoprevenibles

1.990.000.000 959.579.029 0,00 0 0,00

Total 19.222.856.209 7.522.661.242 39,13 10.669.773.996 60,87

De conformidad con la información aportada por los departamentos y distritos, solo el 39.13% de los recursos destinados al tema de ola invernal se encontraban efectivamente comprometidos; adicionalmente se detallaron los resultados individuales de ejecución de los recursos por cada entidad territorial. Ante el incumplimiento en la remisión de información solicitada por la Superintendencia Delegada para la Generación y la Gestión de los Recursos Económicos para la Salud se abrieron autos de investigación a cinco (5) entidades territoriales, Arauca (Auto 189), Santander (Auto 190), Sucre (Auto 191), Tolima (Auto 192) y Vaupés (Auto 193). Con fundamento en los elementos anteriormente señalados y con el fin de evaluar en su totalidad la vigencia 2011, se procederá a realizar un nuevo requerimiento a las entidades territoriales beneficiarias de los recursos distribuidos por el Gobierno

96

Nacional para mitigar los efectos de la ola invernal. Mediante la actuación anteriormente descrita se procederá a determinar los siguientes aspectos:

Porcentajes de ejecución de los recursos asignados por cada una de las entidades territoriales beneficiarias de los recursos asignados para atender los efectos de la ola invernal en la vigencia 2011.

Elaboración de actuaciones administrativas en contra de las entidades que incumplan con la remisión de información y de aquellas que, a pesar de la diligencia que requería la difícil situación que afrontaban las entidades territoriales de todo el país, no comprometieron los recursos asignados.

Análisis de la situación de los recursos asignados para conjurar los efectos de la ola invernal por regiones, de manera que detalle las zonas y los departamentos más afectados por el fenómeno, el porcentaje de ejecución y la forma de utilización de los recursos en cada uno de ellos.

Seguimiento y gestión sobre los actos administrativos (Autos 189 a 193 de 2011) abiertos por el incumplimiento en la remisión de información con corte al 31 de marzo de 2011.

2.5.2 Actualización página web

Durante el año 2011 se ajustó la presentación de la información en la página, así como la presentación de la información correspondiente a los años 2001 a 2009 en términos de estructura, organización y presentación; también se incluyeron archivos correspondientes a “cifras relevantes”, en los cuales se describen los principales rubros de los estados financieros con corte al 31 de diciembre de 2010 de las EPS. Adicionalmente se incluyó la relación de entidades que remitieron información con corte al 31 de diciembre de 2010, las fórmulas de los indicadores financieros, los principales indicadores de las EPS con corte al 31 de diciembre de 2010 y un informe general sobre la situación financiera de las entidades. Dicha labor también se realizó con la información remitida por las EAPB con corte al 31 de marzo, 30 de junio y 30 de septiembre de 2011. En el caso de la información correspondiente a entidades productoras de

97

cervezas, vinos, aperitivos y similares, también se ajustó la presentación de la información en la página y la presentación de los datos correspondientes a los años 2001 a 2009. Adicionalmente se incluyó información correspondiente a 2010 sobre transferencias por IVA y análisis financiero de la vigencia 2010.

2.5.3 Aspectos generales consolidados

2.5.3.1 Procesos Administrativos

Con respecto a las actuaciones frente a las Entidades Territoriales se efectuaron

Recurso; Juegos; 43,0

Recurso; Licores; ,0

Recurso; Empleadores; 6,0

Recurso; IPS; 52,0

Recurso; EAPB; 10,0

Recurso; Entidades

Territoriales; 11,0

Decisión; Juegos; 114,0

Decisión; FOSYGA; 2,0

Decisión; Empleadores; 1,0

Decisión; IPS; 807,0

Decisión; Entidades

Territoriales; 17,0

Trámite; Juegos; 35,0

Trámite; Licores; 32,0

Trámite; FOSYGA; 1,0

Trámite; Empleadores; 255,0

Trámite; IPS; 1590,0

Trámite; EAPB; 100,0

Trámite; Entidades Territoriales; 188,0

Apertura; Juegos; 38,0

Apertura; FOSYGA; 4,0

Apertura; EAPB; 68,0

Apertura; Entidades

Territoriales; 83,0

Apertura Trámite Decisión Recurso

98

83 aperturas de investigación administrativa, de las cuales 5 procesos corresponden a los departamentos de Arauca, Santander, Sucre, Vaupés y Tolima por incumplimiento a los requerimientos de información sobre actividades e inversión de los proyectos de ola invernal, 77 Municipios por incumplimiento de la Circular Única, y 1 al Departamento de Casanare por no realizar el pago oportuno de los recursos por concepto de prestación de servicios. En cuanto a las decisiones sobre investigaciones administrativas, se expidieron 17 resoluciones y se atendieron 11 recursos de reposición, de los 16 recibidos durante la vigencia 2011. Con respecto a las EAPB se tiene el siguiente detalle: En proceso 28 actuaciones administrativas a EPS del Régimen Contributivo y

Subsidiado relacionadas con el incumplimiento en el reporte, calidad de información, y por suficiencia del POS, al Ministerio de la Protección Social para establecer el valor de la UPC en el 2011.

Con base en el estudio contratado por el Ministerio y las instrucciones del

mismo. Se adelantaron 10 actuaciones administrativas por concepto de los medicamentos más recobrados, con mayor frecuencia y mayor valor.

2 investigaciones administrativas relacionadas con el proceso de unificación de

POS. 28 aperturas de investigación a EPS del Régimen Contributivo y Subsidiado

por no reporte de información y calidad de información. Frente a las IPS se tiene el siguiente detalle: El año 2011 se inició con más de 2.300 expedientes en trámite, de los cuales se concluyeron las actuaciones administrativas frente a 807 y se tramitaron 52 recursos. Adicionalmente se realizó la evaluación y se definió una tipología con fundamento en las actuaciones a proyectar; frente a las 1590 actuaciones pendientes y de conformidad con la tipología anteriormente señalada 65% corresponden a “archivo”, 22% a “exoneración”, 5,3% a “sanciones” y el 7,7% restante se encuentra pendiente de evaluación. En relación a los Empleadores, y mientras la Superintendencia Delegada para la Generación y la Gestión de los Recursos Económicos para la Salud tuvo competencia para tal efecto, se realizaron 262 actuaciones. Con respecto al FOSYGA se realizaron 4 aperturas de investigación y se tramitó

99

un recurso. Frente a las empresas de licores y otras bebidas se encuentran en trámite 32 expedientes y se impusieron dos (2) sanciones, una por incumplimiento al Decreto 4692 y una por incumplimiento en la remisión de información de Circular Única. En relación con los operadores de juegos de suerte y azar, durante el año 2011 se realizaron treinta y ocho (38) aperturas de investigación administrativa por no envío de información y violación a las normas relativas a los juegos de suerte y azar; transferencias de recursos al sector salud, no pago de premios, premios no reclamados, no cumplimiento a la normatividad relacionada con el Plan de Premios y no envío de información a la Superintendencia Nacional de Salud y a la UIAF. Se resolvieron cuarenta y tres (43) recursos de reposición y se profirieron 114 resoluciones decidiendo las actuaciones. 2.5.3.2 Visitas

Programadas; FOSYGA; 4

Programadas; LICORES; 5

Programadas; JUEGOS; 10

Programadas; IPS; 10

Programadas; ET; 9

Programadas; EAPB; 35

Programadas; TOTAL

DELEGADA; 73

Ejecutadas; FOSYGA; 4

Ejecutadas; LICORES; 5

Ejecutadas; JUEGOS; 11

Ejecutadas; IPS; 16

Ejecutadas; ET; 45

Ejecutadas; EAPB; 46

Ejecutadas; TOTAL

DELEGADA; 127

Ejecutadas Programadas

100

Durante la vigencia 2011 se realizaron 127 visitas, de las cuales 73 estaban programadas, y 54 se realizaron por las necesidades que generadas por la dinámica del sector durante el periodo. De las 127 visitas, 66 se realizaron en forma directa por funcionarios de la Superintendencia Nacional de Salud y 61 se realizaron mediante auditorías externas contratadas con Universidades. Las visitas realizadas a EAPB fueron 46, de las cuales 21 fueron realizadas con funcionarios de la Superintendencia Nacional de Salud y 25 se realizaron mediante auditorías externas contratadas con Universidades. En el caso de entidades territoriales se realizaron 45 visitas, de las cuales se ejecutaron 9 visitas inspectivas con funcionarios de la Superintendencia Nacional de Salud y 36 se realizaron mediante auditorías externas contratadas con Universidades. La visitas realizadas durante la vigencia 2011 a prestadores de servicios de salud fueron 16, en su totalidad realizadas con funcionarios de la Superintendencia Nacional de Salud. En relación con el Grupo de Juegos de Suerte y Azar realizó 11 visitas inspectivas a operadores de Lotería, de Apuestas Permanentes y a las Entidades Concedentes, sujetos vigilados por este Grupo de Trabajo y que generan, transfieren y administran recursos económicos para el sector de la salud. Durante el año 2011, se realizaron cuatro (4) visitas a las entidades vigiladas que generan y transfieren recursos del IVA cedido de licores, vinos, aperitivos y similares, y una (1) a las Entidades Territoriales, con el fin de establecer si el sector salud recibió en cantidad y oportunidad los recursos que le pertenecen, así como, obtener conocimiento del funcionamiento de las entidades y los procedimientos adoptados para el manejo y fiscalización de estos recursos destinados a salud. En el caso del Fondo de Solidaridad y Garantía FOSYGA se realizaron 4 visitas durante la vigencia 2011

101

2.5.3.3 Solicitudes Autorización Revisores Fiscales

Durante la vigencia 2011 se recibieron 803 solicitudes de autorización de posesión de revisor fiscal, de los cuales 702 fueron de prestadores de servicios de salud y 121 de EPS. Frente a las solicitudes recibidas se realizaron 313 requerimientos para completar la información remitida, se autorizaron 47 reelecciones y se expidieron 181 actas de posesión a nuevos revisores fiscales. 2.5.3.4 Trámites Generales

Empleadores; Requerimient

os; 236,0

Empleadores; Derechos de

Petición; 55,0

Licores; Requerimient

os; 418,0

Licores; Derechos de Petición; 8,0

FOSYGA; Requerimient

os; 778,0

FOSYGA; Derechos de

Petición; 567,0

IPS; Requerimient

os; 950,0

IPS; Derechos de Petición;

3999,0

Juegos; Requerimient

os; 993,0

Juegos; Derechos de

Petición; 150,0

Entidades Territoriales; Requerimient

os; 2104,0

Entidades Territoriales; Derechos de

Petición; 19,0

EAPB; Requerimient

os; 4681,0

EAPB; Derechos de

Petición; 473,0

Total Delegada;

Requerimientos; 10160,0

Total Delegada;

Derechos de Petición; 5271,0

Total Delegada EAPB EntidadesTerritoriales

Juegos

102

La Superintendencia Delegada para la Generación y la Gestión de los Recursos Económicos para la Salud tramitó 5271 derechos de petición de los cuales 3999 corresponden a IPS, 567 a temas relacionados con FOSYGA, 473 a EAPB, 150 a juegos de suerte y azar, 55 de empleadores, 19 a entidades territoriales, y 8 a licores. En relación con los requerimientos, la Delegada tramitó 10160 requerimientos de los cuales 4681 corresponden a temas de EAPB, 2104 a entidades territoriales, 993 a juegos de suerte y azar, 950 a IPS, 778 a temas relacionados con el FOSYGA, 418 a licores, y 236 a empleadores. Adicionalmente, se ordenó la publicación de los Estados Financieros con corte a 31 de diciembre de 2010 a 5.030 entidades, 4025 instituciones prestadoras de servicios de salud de naturaleza privada y 1.005 hospitales.

103


PARA LA ATENCIÓN EN SALUD

104

La Delegada para la Atención en Salud tiene competencia para la inspección,

vigilancia y control sobre 103 entidades aseguradoras y administradoras de Planes

de Beneficios, además sobre las 32 Direcciones departamentales, las 4 Distritales

y los 1122 municipios. Se suman al universo de entidades sujeto de vigilancia 16

917 prestadores de servicios de salud. Su distribución por tipo y por Régimen en el

SGSSS se resume en el cuadro siguiente

CUADRO 1. TOTAL DE ENTIDADES VIGILADAS – HABILITADAS

DICIEMBRE 2011

FUENTE: DATOS SDAS ARCHIVO 2011

El total de la población afiliada en ambos regímenes supera los 40 millones de

afiliados, distribuidos en los diferentes tipos de entidades Aseguradoras, como se

resume en los siguientes cuadros.

105

CUADRO 2 . NUMERO DE ENTIDADES ADMINSTRDORAS DE PALNES DE

BENEFICIOS Y TOTAL DE AFILIADOS ACTIVOS POR TIPO DE REGIMEN

DICIEMBRE 2011

FUENTE BDUA- SAYP –MSY PS DICIIEMBRE 2011

FUENTE BDUA- SAYP – MSY PS DICIIEMBRE 2011 * FFMM Y POLICIA NO REPORTA AL BDUA DATOS SDAS INFORME VISITAS 2011

Con el fin de garantizar la eficiencia y la eficacia en el desempeño de sus

procesos misionales la Delgada para la Atención en Salud se ha venido

reorganizando funcionalmente de acuerdo a la estructura siguiente, a través de

grupos internos de trabajo.

• REGIMEN SUBSIDIADO

CAJAS DE COMPENSACION 19

EPS SOLIDARIAS 8

EPS R SUBSIDIADO 11

EPS INDIGENAS 6

TOTAL EPS –S 44

HABILITACION REVOCADA 4

• REGIMEN CONTRIBUTIVO - EPS AUTORIZADAS

EPS –C 22

EPS - ADAPTADAS 2

TOTAL EPS 24

TOTAL INTERVENIDAS 2

TOTAL LIQUIDACION VOLUNTARIA 2

• REGIMEN DE EXCEPCION

MAGISTERIO 1

ECOPETROL 1

FFMM 1

POLICIA 1

UNIVERSIDADES UNIDADES SALUD 10

TOTAL DE AFILIADOS ACTIVOS 371.269*

• PLANES VOLUNTARIOS

• EMP 10

TOTAL PLANES 113

TOTAL DE AFILIADOS ACTIVOS 992.453**

106

CUADRO 3. ORGANIGRAMA FUNCIONAL SUPERINTENDENCIA DELEGADA PARA LA ATENCION EN SALUD

DICEMBRE 2011

3.1 Dirección general de aseguramiento

Durante el año 2012, la Delegada de Atención en Salud presento los siguientes

logros, los cuales se detallan por proceso misional como sigue:

1.1.1 Habilitaciones y/o autorización de funcionamiento de EAPB

Se emitió Resolución de Habilitación para operar y administrar los recursos del

Régimen Subsidiado en Salud en Bogotá y en algunos municipios del

departamento del Meta, N° 3869 del 21 de dic de 2011 a Capital Salud EPSS

SAS, con capacidad total autorizada de 445.684 incluyendo autorización de

ampliación de afiliación por 33.577.

La misma Resolución ordena la respectiva revocatoria de la habilitación para

administrar el Régimen Subsidiado a Salud Total EPS SAS

107

Se adelantaron los trámites de evaluación, revisión y concepto técnico por partes

de las áreas competentes, respecto a las solicitudes de autorización de

funcionamiento y/o habilitación de DUMEDICAL SAS. EPSS, para la

administración del Régimen subsidiado a nivel nacional; URGEMEDIC SAP, SEMI

SAP Y MAVISALUD; cuyos conceptos técnicos, jurídicos y financieros fueron

desfavorables.

3.1.2 Aprobación de planes voluntarios de salud, minutas contractuales de

planes de medicina prepagada y sus modificaciones, reforma de estatutos,

modificaciones de razón social.

Se realizó la evaluación de 16 solicitudes relacionadas con autorizaciones de

Planes Voluntarios de Salud y/o modificaciones a los mismos, presentadas por

COLSANITAS MP, COMFENALCO VALLE, COMFENALCO ANTIOQUIA,

CAFESALUD MP, COLMEDICA MP, NUEVA EPS, EMERMEDICA SAP,

COOMEVA MP, de los cuales, se elaboró las respectivas Resoluciones de

aprobación de la modificación de las minutas contractuales de dos (2),

correspondientes a los Planes Odontológico y Odontológico Básico de Colsanitas,

es importante aclarar con respecto de los asuntos restantes se han efectuado

diversos requerimientos con observaciones a las entidades, por no ajustarse a lo

dispuesto en la reglamentación vigente.

Igualmente, se emitieron cinco (5) actos Administrativos de Autorización de Las

Reformas Estatutarias consistentes en:

La Fusión por absorción entre CAPITAL SALUD EPSS SAS Y SALUD

TOTAL EPSS SAS.

La Escisión Parcial de la Compañía de Medicina Prepagada

COLSANITAS S.A.

La venta de las acciones de la SOCIEDAD SERVICIO DE EMERGENCIA

REGIONAL SAP.

La Modificación de Razón Social de Colmédica Entidad Promotora de

Salud EPS S.A por ALIANSALUD ENTIDAD PROMOTORA DE SALUD

EPS. S.A.

La modificación de la periodicidad de las reuniones de la ASAMBLEA

GENERAL DE ALIANSALUD EPS S.A Y COLMEDICA EPS S.A.

108

3.1.3 Aprobación solicitudes de modificación a la capacidad de afiliación

geográfica y poblacional de EAPB del régimen contributivo y subsidiado

De las 10 solicitudes recibidas, presentadas por SALUD COLOMBIA, COOMEVA

SAP Y MP, GOLDEN GROUP EPS, CAFESALUD, HUMANA VIVIR,

COMFENALCO VALLE EPS, SANITAS EPS, SOS EPS, EMI ANTIOQUIA , se

emitió acto administrativo autorizando la modificación a la capacidad de afiliación a

SURA EPS, COOMEVA, SOS, GOLDEN GROUP EPS Y SANITAS EPS.

En relación con las solicitudes restantes, se procedió a la evaluación

correspondiente desde el punto de vista financiero y de calidad, la cual dado el

incumplimiento de requisitos no ha sido favorable o se encuentra en evaluación.

3.1.4 IVC sobre las entidades que presuntamente ejecutan practicas no

autorizadas.

Se presentaron 16 denuncias de presuntas prácticas irregulares, se realizaron las

correspondientes visitas inspectivas a las 12 entidades que se detallan: MEDICAL

HOME, EMPRESA DE EMERGENCIAS EN SALUD, B SOLUCIONES,

HUMANICEMOS - REUNIDAS, COLPROSAC, PROGRESALUD, URGEMEDIC

SAP, CARDIOAYUDA IPS, ONCOMEDICA, INPROSALUD, MEDISALUD Y

PREVIRED, lo cual implicó la realización de los informes preliminares y finales en

cada caso, adicionalmente se efectuó requerimiento a las entidades de territorial

en donde al parecer operan otras tres, dando como resultado la calificación de dos

(2) prácticas irregulares por parte de Medical Home y Urgemedic, frente a las

cuales se ordenó la suspensión a la primera mencionada. Así mismo, el análisis

de la visita inspectiva realizada a Urgemedic SAP igualmente consolidó la

suspensión de la práctica irregular de la misma.

3.1.5 Auditorias integrales EPS del Régimen Contributivo

109

Se realizaron las visitas de auditoría integral a las 20 EAPB del Régimen

Contributivo y a las 2 entidades adaptadas, en cumplimiento del convenio No.161

de 2011 suscrito con la Universidad Nacional de Colombia, las cuales fueron

acompañadas por un funcionario de la Dirección de Aseguramiento y

adicionalmente se han realizado las evaluaciones del caso sobre los 22 informes

preliminares presentados por la Universidad.

3.1.6 Auditoria integrales regímenes exceptuados

Se realizaron visitas de auditoría integral a las siguientes entidades exceptuadas:

LA DIRECCIÓN DE SANIDAD DE LA POLICÍA, DE LAS FUERZA MILITARES Y A

FIDUPREVISORA, en cumplimiento del Convenio No. 158 de 2011, suscrito con la

Universidad Nacional de Colombia, las cuales fueron acompañadas por

funcionarios de la Dirección de Aseguramiento y adicionalmente se realizaron las

evaluaciones correspondientes a los 3 informes preliminares presentados por la

Universidad, los descargos a los mismos, para la elaboración de los informes

finales.

3.1.7 Intervenciones y revocatorias de habilitación de EPS-S

Durante la vigencia se ordenó la revocatoria total de la habilitación y la

intervención para liquidar COMFACA Y CAMACOL, en virtud del retiro

voluntario efectuado por dichas EPSS en los departamentos de Caquetá y

Antioquia, respectivamente.

Así mismo, se elaboró proyecto de Resolución de Revocatoria Parcial de la

Habilitación de CONVIDA EPSS y SALUD VIDA EPSS, por el retiro voluntario

efectuado en los Departamento del Meta y Antioquia, respectivamente.

Se emitió proyecto de Resolución de intervención para administrar a

CAJACOPI EPSS Y SALUD CONDOR EPSS, por incumplimiento de estándares

de permanencia.

Se emitieron los proyectos de Resolución Intervención para Administrar a la

ESE San Marcos Sucre, la UBA Nuestra Señora del Carmen de Vichada, ESE

Hospital departamental de Sabanalarga y la ESE Hospital La Cruz Puerto

Berrio de Antioquia.

110

3.1.8 Retiros voluntarios

Se adelantó el seguimiento respecto de los retiros voluntarios anunciados por las

siguientes EPSS:

CAFESALUD EPSS Y COMFENALCO ANTIOQUIA, en el departamento

de Antioquia.

CAFABA EPSS, en el departamento del Atlántico

COMFANORTE, COMFAORIENTE, en el Departamento de Norte de

Santander

COMFENALCO SANTANDER, CAFABA Y CAJASAN, en el Departamento

de Santander.

Fuente: ARCHIVO HOJAS DE VIDA EPSS -DIRECCION GENERAL DE ASEGURAMIENTO SDAS DIC 2011 –

3.1.9 Hojas de vida de las EAPB

Se efectuó la revisión de los archivos de gestión y central con el fin de recopilar la

información y soporte documental de cada una de las EAPB autorizadas por la

Superintendencia, la cual se registro tanto en medio Físico como magnético, en

Formato Hoja de Vida, para cada una. De esta forma se garantiza información

organizada y actualizada respecto al estado de su habilitación y capacidad de

afiliación autorizada, al igual que en lo relacionado con los aspectos legales, de

constitución, funcionamiento y operación de la entidad.

111

3.1.10 Seguimiento cumplimiento reporte numero afiliados por circular única

Dada la gestión adelantada por la Dirección General de Aseguramiento se tiene

que comparado con la vigencia de 2010, el porcentaje de cumplimiento de reporte

de Afiliados (archivo tipo 033, 036 y 038) por parte de las EAPB de los régimen

contributivo y subsidiado, pasó del 63.24% al 84.38%. Para la Vigencia 2012 se

realizó comunicación aclaratoria sobre el reposte de los mismos con el fin que se

diligencie la Circular Única con el dato de Afiliados Activos y no de totales con

hasta la fecha. Lo anterior con el fin de realizar la validación con el BDUA, como

base de datos oficial.

3.1.11 Tarifas de medicina prepagada

Se realizó el análisis comparativo en forma horizontal del comportamiento de las

tarifas de las Entidades De Medicina Prepagada para las vigencia 2010 -2011,

teniendo en cuenta los diferentes PLANES VOLUNTARIOS, los Grupo etarios y

las modalidades de los mismos, el cual en términos generales refleja incremento

variables cuyo mínimo fue del 2.45% y el máximo del 14.51%, tal como se muestra

en el siguiente cuadro:

ENTIDAD % DE INCREMENTO MINIMO

% DE INCREMENTO MAYOR

COLMEDICA MP 5,90% 5.90%

SUSUALUD EPS S.A. 5.99% 12,5%

COLSANITAS 8% 14,5%

FAMISANAR 3.9% 3.9%

CAFESALUD 7.95% 7.97%

COMFENALCO VALLE DEL CAUCA 2,45% 3.28%

SANITAS 7.98% 7.98%

SALUD COLPATRIA 4.51% 7.20%

COOMEVA 3.20% 10.2%

Fuente: Datos SDAS-SNS 2011, publicaciones tarifas.

3.1.12 Sistema de administración de riesgos EPS- contributivo y adaptadas

112

Se participó activamente en coordinación en el Ministerio de Salud y Protección

Social en la culminación de la III Fase del SAR de 15 EPS del Régimen

Contributivo y se encuentra en evaluación la Fase IV ce acuerdo con la Resolución

1740 de 2008, cuyos informes se recibirán para correspondiente revisión y

aprobación por la Delegada y la Superintendencia Nacional el 31 de enero de

2012.

El cumplimiento por Fases de las entidades que se acogieron en forma voluntaria

a la mencionada Resolución, se resume como sigue:

FUENTE: DATOS DGA-DAS

3.1.13 Auditorias integrales a entidades territoriales

Se realizaron las Auditorias Integrales a 34 entidades territoriales, en cumplimiento

del convenio No. 160 de 2011, suscrito con la Universidad Nacional de Colombia,

las cuales están en procesos de respuesta de los informes Preliminares.

3.1.13.1 Proceso de focalización

PRIMERA FASE: Se expidieron 636 Resoluciones de Revocatoria Directa,

culminando la primera fase del proceso de IVC de Focalización.

SEGUNDA FASE: Se expidieron los 490 actos administrativos correspondientes a

Resoluciones de Revocatoria Directa, las cuales se encuentran en proceso de

notificación.

ENTIDADES QUE CUMPLEN 14ENTIDADES QUE NO CUMPLEN 2



EN EVALUACION

SAR - FASE I

SAR - FASE II

SAR - FASE III

SAR - FASE IV

113

3.1.14 Seguimiento realizado a las entidades territoriales municipales

Se remitieron 1102 requerimientos de solicitud de información a todas las

entidades territoriales del orden municipal abarcando el 100% de los municipios

del País. Igualmente, se realizó seguimiento y requerimiento a tres (3) entidades

territoriales que solicitaron prórroga ante la Superintendencia para allegar la

información.

Se efectuó seguimiento y requerimiento a trece (13) entidades territoriales que

hicieron llegar la información incompleta. Así mismo, se realizó seguimiento y

requerimiento a treinta (30) entidades territoriales por presentar inconsistencias

técnicas en la información enviada a este organismo respecto al proceso de

focalización.

454 Entidades Territoriales no dieron respuesta al primer requerimiento, con lo

cual, la Delegada de Atención en Salud realizo reiteración de la solicitud y está en

proceso de recepción de esta información, con el fin continuar con el debido

proceso.

Se realiza priorización y análisis de la información y se determina siete (7)

entidades territoriales como objeto de realizar visita de auditoría inspectiva al

proceso de focalización para las vigencias 2011 y 2012.

3.1.15 Participación en temas estratégicos e intersectoriales

3.1.15.1 sistema de monitoreo de EAPB

Se suministró la estructura y se definieron los parámetros técnicos desde el punto

de vista del componente de Aseguramiento como de Calidad dela Atención, base

de la elaboración de las fichas técnicas, remitidas a las EAPB para su respectiva

prueba piloto y autoevaluación.

3.1.15.2 Decreto de habilitación de EPS– MS y PS

Participación en la elaboración del Proyecto de Decreto de Habilitación de EPS

en coordinación con el Ministerio de Salud y Protección Social. A través de la

Dirección General de Aseguramiento, y la Calidad y la Delegada de Generación

de Recursos. El Decreto tiene como finalidad garantizar el seguimiento dl

114

cumplimiento de requisitos, estándares e indicadores mínimos o de habilitación

para las EPS de cualquier régimen, de acuerdo con la Ley 1438 de 2011.

3.1.15.3 sistema único de indicadores en salud - MS Y PS

Así mismo, se desarrolló en coordinación con la Dirección de Calidad y la oficina

de Planeación del Ministerio de Salud y Protección social, durante el segundo

semestre del año 2011, la revisión y definición del Sistema Único de Indicadores

para la el Sector Salud; con el fin de consolidar un instrumento único que permita

analizar y controlar los resultados de las EAPB y de los demás actores del SGSS,

como DTS, ET, RISS y PSS, de acuerdo con índices estandarizados.

El siguiente Cuadro consolida la gestión por proceso misional de la Dirección

General de Aseguramiento para la vigencia 2011.

PROCESOS MISIONALESSOLICITUDES

PRESENTADAS EVALUADAS

APROBADAS /

CALIFICADAS

EN

TRAMITE

/DEVUELTA

OBSERVACIONES

SOLICITUD DE HABILITACIÓN/FUNCIONAMIENTO

DE EAPB RC-RS6 6 2 4

SE HACE DEVOLUCION

DOCUMENTAL CAPITAL SALUD - SALUD TOTAL APROBADA

SOLICITUDES AUTORIZACION MEDICINA

PREPAGADAS Y PLANES VOLUNTARIOS16 16 2 14

Conceptos tecnicos,

financieros, calidad, y/o

juridicos, se encuentran

en trámite - 5 DEPOSITO

EMERGENCIA SOCIAL

COLSANITAS (3);

COLMEDICA(2);

COMFENALCOVALLE(1);

COMFENALCOANTIOQUIA(1)

NUEVA EPS (2);

CAFESALUD(1);

EMERMEDICA(1);

COOMEVA (3);

CAFESALUD ES (2)

SOLICITUD AUTORIZACIÓN MODIFICACIÓN DE

RAZÓN SOCIAL Y REFORMAS ESTATUTARIAS,

FUSIONES, ESCISIONES

5 5 5CAPITAL SALUD-SALUD

TOTAL; COLSANITAS

ALIANSALUD;

COLMEDICA; SER

SOLICITUD DE MODIFICACIÓNA LA CAPACIDAD

POBLACIONAL Y GEOGRAFICA DE EPS-RC Y MPP -

SAP

10 10 5 5

En Evaluación:

HUMANAVIVIR;

COMFENALCO VALLE;

SALUDCOLOMBIA;

CAFESALUD; EMI

ANTIOQUIA;

COOMEVASAP

ACTUACIONES PRACTICAS NO AUTORIZADAS 16 16 2 1 ORDEN DE SUSPENSIÓN 2 MEDICAL HOME - URGEMEDIC SAP

LA TOTALIDAD SE

EVALUARON Y

ESTAN EN TRAMITE

FINAL DE SEGUIMIENTO AL REPORTE DE CIRCULAR UNICA

DEL NÚMERO DE AFILIADOS DE 64 EAPB-

EVALUACIÓN Y ANÁLISIS TRIMESTRAL (TRES

TRIMESTRES)

NA 64 64 NA INFORME CADA

VALIDACION BDUA/CU

CAMPAÑAS PUBLICITARIAS 142 142 108 34 PROCESO CONJUNTO CON LA OFICINA DE COMUNICACIONES

EPSS EN RETIRO VOLUNTARIO 8 8 8

RETIROS EFECTIVOS ENTRE

EL 1 DE ENERO Y EL 1 DE

ABRIL DE 2012

CAFESALUD EPSS ;

COMFENALCO ANTIOQUIA;

CAFABA;

COMFANORTE,

COMFAORIENTE;

COMFENALCO SANTANDER,

CAFABA; CAJASAN

EPS EN LIQUIDACION VOLUNTARIA 2 2 2SEGUIMIENTO MOVILIDAD

AFILIADOS MULTIMEDICAS; REDSALUD

EPSS HABILITACION REVOCADA 4 4 4 2 PARCIALES COMFACA Y CAMACOL

EPSS INTERVENIDAS 3 NA NA NACAJACOPI EPSS Y SALUD

CONDOR EPSS SALUDCCOP

ANÁLISIS Y SEGUIMIENTO A LAS PUBLICACIONES

DE LAS TARIFAS DE LOS PLANES DE MEDICINA

PREPAGADA

1 1 NA NASe elaboró un informe de

Tarifas.COMPARATIVO 2010-2011 como linea de base

Fuente: Tablero de Control SNS

EAPB

SE ENVIO CARTA CIRCULAR PARA CORREGIR

REPORTE VIGENCIA 2012

INFORME DE GESTION 2011

Aprobadas: SURA EPS, COOMEVA, SOS, GOLDEN

GROUP EPS Y SANITAS EPS.

115

3.2 Dirección general de calidad

La Dirección General De Calidad, actualmente centra sus procesos misionales en

la realización de la IVC del Proceso de Atención en Salud tanto en Instituciones

prestadoras como Aseguradoras por tipo de Régimen. Igualmente ejerce la IVC al

cumplimento de las obligaciones y competencias de las Entidades territoriales en

Salud Publica de acuerdo con los objetivos del Plan Nacional de Salud pública.

3.2.1 Proceso de habilitación

Se realizó auditoría referencial (por requerimiento) a las 36 Entidades Territoriales

Departamentales, observando que a diciembre del 2010 el cumplimiento en las

visitas de verificación fue del 73% y el 58% de prestadores fueron certificados por

parte de las Entidades Territoriales.

Así mismo se realizó verificación de cumplimiento del proceso de Habilitación

competencia de las DTS a las 36 Entidades Territoriales a través del Contrato

UNAL en debido proceso de Respuesta de los Informes Preliminares.

3.2.2 Proceso de acreditación de IPS

Se realizó Auditoría referencial al estado del proceso de Acreditación por parte del

ICONTEC y una visita inspectiva verificando la transparencia del proceso

adelantado en 22 IPS a nivel nacional de acuerdo con el Decreto 1011 de 2006 y

la Resolución 1445/2006

Los principales resultados de la mencionada Auditoria concluyen con corte

noviembre 2011:

Total IPS acreditadas 22 a nivel Nacional

Acreditadas durante el 2011: 4 instituciones.

o Instituto de Ortopedia Infantil Roosevelt

o Clínica Reina Sofía

o Hospital Civil de Ipiales ESE

o Clínica Medellín S. A.

116

Primer Ciclo de Seguimiento: 4 Instituciones

o Hospital Manuel Uribe Ángel ( Envigado )

o Fundación Hospitalaria San Vicente De Paul (Medellín)

o Hospital Universitario Departamental de Nariño

o Centro Médico Imbanaco

Segundo Ciclo de seguimiento: 1 institución

o Hospital General de Medellín

Acreditación Condicionada: 5 instituciones en Antioquia, Eje Cafetero,

Regional Centro y Sur Oriente

3.2.3 Indicadores de alerta temprana y calidad

Se realizaron cuatro Informes de seguimiento trimestral al reporte de Indicadores

de Alerta Temprana Archivo120 De la Circular Única, observando que un 89% de

las entidades realiza esta medición y reporte. Se determinaron dificultades

técnicas para el análisis y consolidación por lo que se encuentra en proceso la

propuesta de modificación de este reporte; en concordancia con el análisis de la

información recibida por el MPS sobre la puesta en marcha de un sistema único

de indicadores.

CRITERIOS DE EVALUACIÓN DEL CUMPLIMIENTO DE REPORTE DE INDICADORES DE CALIDAD

Alerta 1: Criterio No Reporte de Información.

Alerta 2: Criterio de alerta IPS Hospitalarias

Criterio 1: Oportunidad de la consulta Médica Especializada – I.1.2 *

Criterio 2: Proporción de Cancelación de cirugía programada – I.1.3

Criterio 3: Oportunidad en la atención de consulta de Urgencias – I.1.4

Criterio 4: Sedes de IPS que NO reportan Eventos Adversos- I.3.3

Criterio 5: Tasa de satisfacción global – I.4.1

Alerta 3: Criterio de alerta IPS Ambulatorias

Criterio 1: Oportunidad de la consulta Médica General I.1.1

Criterio 2: Proporción de pacientes con HTA controlada I.2.2

Criterio 3: Sedes de IPS que NO reportan Eventos Adversos I.3.3

Criterio 4: Tasa de satisfacción global I.4.1

Alerta 4: Criterio de alerta EAPB

Criterio 1: Oportunidad en la entrega de medicamentos POS E.1.4

Criterio 2: Oportunidad en la referencia de la EAPB

117

Criterio 3: Proporción de esquemas de vacunación adecuado en niños menores de 1 año E.2.1

Criterio 4: Oportunidad en la detección de cáncer de cuello uterino E.2.2

Criterio 5: Razón de Mortalidad Materna E.3.2

Criterio 6: Tasa de satisfacción global E.4.1 *Código según Resolución 1446 de 2006. Fuente de Datos Circular Única SNS-MSPS

Según criterio de cumplimiento en el reporte por parte de IPS se observa desde el

2006 la siguiente tendencia a la mejora.

CUMPLIMIENTO REPORTE INDICADORES DE CALIDAD IPS (ARCHIVO 032 C.U)

2006-2 2007-1 2007-2 2008-1 2008-2 2009-1 2009-2 2010-1 2010-2 2011-1

Proporción de cumplimiento reporte en el País IPS

15,3 15,7 19,3 26,4 32,1 32,7 32,0 35,5 41,3 52,0

Total IPS que deben reportar

14.034 14.034 14.034 14.034 14.939 15.769 16.269 16.775 17.218 16.917

Total IPS que Reportaron

2.142 2.199 2.714 3.708 4.801 5.164 5.208 5.958 7.112 8.797

Fuente: Circular Única SNS, REPSS- MS

Al discriminar las IPS que no reportaron información de acuerdo a su

naturaleza jurídica se encontró que la gran mayoría el 68,61% son privadas

y el 31,28% públicas; las restantes son mixtas 0.11% (ver grafica 4).

Adicionalmente, se encontró que del total de las IPS (8.120) que no

reportaron información a la Superintendencia Nacional De Salud de estas

2.443 (30.08%) son públicas y las restantes 5.677 (69.92%) son privadas.

De otra parte, de acuerdo a los niveles de complejidad la distribución de

las IPS Públicas 2443 que no reportaron información fue la siguiente: 2113

(86.49%) correspondieron a IPS de baja complejidad, 317 (12.97%) de

mediana complejidad y 13 (0.53%). de alta complejidad; además se

evidencio que del total de las 5677 (69.92%) IPS Privadas no se pudo

establecer el nivel de complejidad por no estar discriminado en el reporte

establecido en el REPSS-MS para las entidades privadas lo que se

considera como una oportunidad de mejora en el sistema de información.

En relación con el criterio de cumplimiento en el reporte, el resultado por departamento es:

118

DEPARTAMENTO

TOTAL IPS QUE

DEBEN REPORTAR

IPS QUE NO REPORTARON INFORMACION

IPS QUE SI REPORTARON INFORMACION PERO QUE NO CUMPLIERON

LOS CRITERIOS

IPS QUE REPORTARON

Y CUMPLEN LOS

CRITERIOS TRAZADORES

% DE CUMPLIMIENTO

DE REPORTE DE

INFORMACION

AMAZONAS 37 28 8 1 24,32%

ANTIOQUIA 1808 789 584 435 56,36%

ARAUCA 123 87 24 12 29,27%

ATLANTICO 854 416 308 130 51,29%

BOGOTA 3143 1223 1307 613 61,09%

BOLIVAR 729 421 147 161 42,25%

BOYACA 464 207 196 61 55,39%

CALDAS 405 233 113 59 42,47%

CAQUETA 104 52 27 25 50,00%

CASANARE 172 80 60 32 53,49%

CAUCA 398 236 92 70 40,70%

CESAR 417 233 98 86 44,12%

CHOCO 167 110 33 24 34,13%

CORDOBA 488 234 194 60 52,05%

CUNDINAMARCA 669 265 392 12 60,39%

GUAINIA 9 4 0 5 55,56%

GUAVIARE 46 31 6 9 32,61%

HUILA 329 154 101 74 53,19%

LA GUAJIRA 215 126 47 42 41,40%

MAGDALENA 478 304 115 59 36,40%

META 380 155 178 47 59,21%

NARIÑO 557 356 170 31 36,09%

NORTE DE SANTANDER 453 133 233 87 70,64%

PUTUMAYO 207 151 31 25 27,05%

119

QUINDIO 234 100 93 41 57,26%

RISARALDA 286 80 167 39 72,03%

SAN ANDRES 22 9 3 10 59,09%

SANTANDER 957 472 262 223 50,68%

SUCRE 388 223 70 95 42,53%

TOLIMA 464 245 167 52 47,20%

VALLE 1862 925 761 176 50,32%

VAUPES 4 3 1 0 25,00%

VICHADA 48 35 2 11 27,08%

TOTALES 16.917 8.120 5.991 2806 52,00% Fuente Circular Única SNS, REPSS- MS

De lo anterior se concluye que el total instituciones registradas en el REPSS

(Registro Especial de Prestadores de servicios de salud) con corte al día 8 de

septiembre de 2011 fue de 16.917, de estas 8.797 (52.01%) reportaron los

diferentes indicadores de calidad establecidos en la norma y las restantes 8.120

(47.99%) no presentaron el reporte.

En cuanto a el reporte de las IPS de los indicadores trazadores seleccionados por

departamentos, se evidenció que del total de IPS a nivel país 16.917 solo

reportaron 8.797(52%) de las cuales 5991 (68.1%) reportaron información pero

no cumplieron con los criterios establecidos para los indicadores trazadores y solo

2.806 (16.58%) de las IPS a nivel país, cumplen con los criterios de los

indicadores trazadores establecidos.

Las entidades que presentaron mayor cumplimiento en cuanto a notificación de

indicadores son las instituciones hospitalarias y en particular las de 3er nivel de

atención, seguidas de las de segundo y primer nivel. Además entre las entidades

públicas y privadas existe mayor tendencia a presentar cultura de reporte entre las

de origen público.

En cuanto a los reportes por departamento, se estableció que los cinco con mayor

cumplimiento en el reporte de los indicadores de calidad de acuerdo a la

Resolución 1446 de 2006 son en su orden: Risaralda 72%, Norte de Santander

70,64%, Bogotá D.C. 61%, Cundinamarca 60% y el departamento del Meta con

59%; los departamentos que menos reportan información de los indicadores de

120

calidad a la Superintendencia Nacional de Salud son: Amazonas 24,32%, Vaupés

25%, Putumayo 27%, Vichada 27% y Arauca 29%

3.2.4 Red prestadora de servicios de salud y PAMEC

3.2.4.1 Realizada Auditoría referencial a RED PRESTADORA a las 36 Entidades

Territoriales de orden Departamental, se hizo retroalimentación respectiva y

solicitud de plan de mejoramiento con el siguiente resultado:

EVALUACIÓN RED DE PRESTADORES ENTIDADES TERRITORIALES AÑO 2011

N° ENTIDAD TERRITORIAL RESULTADO DE EVALUACION

1 ARAUCA CUMPLIMIENTO PARCIAL CALIFICACION = 55%

2 BARRANQUILLA CUMPLIMIENTO PARCIAL CALIFICACION = 85%

3 CALDAS CUMPLIMIENTO PARCIAL CALIFICACION = 85%

4 CAQUETA CUMPLIMIENTO PARCIAL CALIFICACION = 35%

5 CAUCA CUMPLIMIENTO PARCIAL CALIFICACION = 80%

6 CESAR CUMPLIMIENTO PARCIAL CALIFICACION = 85%

7 CHOCO CUMPLIMIENTO PARCIAL CALIFICACION = 45%

8 GUAVIARE CUMPLIMIENTO PARCIAL CALIFICACION = 35%

9 NORTE DE SANTANDER CUMPLIMIENTO PARCIAL CALIFICACION = 85%

10 QUINDIO CUMPLIMIENTO PARCIAL CALIFICACION = 75%

11 SUCRE CUMPLIMIENTO PARCIAL CALIFICACION = 75%

12 VICHADA CUMPLIMIENTO PARCIAL CALIFICACION = 75%

121

13 ATLANTICO CUMPLIMIENTO PARCIAL CALIFICACION = 55%

14 BOGOTA CUMPLIMIENTO PARCIAL CALIFICACION = 55%

15 BOLIVAR CUMPLIMIENTO PARCIAL CALIFICACION = 55%

16 BOYACA CUMPLIMIENTO PARCIAL CALIFICACION = 80%

17 CASANARE CUMPLIMIENTO PARCIAL CALIFICACION = 65%

18 CUNDINAMARCA CUMPLIMIENTO PARCIAL CALIFICACION = 50%

19 GUAINIA CUMPLIMIENTO PARCIAL CALIFICACION = 55%

20 LA GUAJIRA CUMPLIMIENTO PARCIAL CALIFICACION = 60%

21 MAGDALENA CUMPLIMIENTO PARCIAL CALIFICACION = 90%

22 META CUMPLIMIENTO PARCIAL CALIFICACION = 60%

23 SAN ANDRES CUMPLIMIENTO PARCIAL CALIFICACION = 45%

24 VALLE DEL CAUCA

CUMPLIMIENTO PARCIAL CALIFICACION = 5%

25 AMAZONAS


26 ANTIOQUIA


27 CARTAGENA

NO REPORTÓ

28 CORDOBA


29 HUILA


30 NARIÑO


31 PUTUMAYO


32 RISARALDA


122

33 SANTA MARTA

NO REPORTÓ

34 SANTANDER


35 TOLIMA

NO REPORTÓ

36 VAUPÉS CUMPLIMIENTO PARCIAL CALIFICACION = 35%

3.2.4.2 Realizada Auditoría referencial a elaboración e implementación del PAMEC

a 36 Entidades Territoriales de orden Departamental, se hizo evaluación,

retroalimentación y solicitud de plan de mejoramiento respectivo a 12 de

ellas con el siguiente resultado:

N° ENTIDAD TERRITORIAL RESULTADO DE EVALUACION

1 ARAUCA NO ACEPTABLE CALIFICACION = 0

2 BARRANQUILLA NO ACEPTABLE CALIFICACION =70

3 CALDAS ACEPTABLE CALIFICACION =180

4 CAQUETA NO ACEPTABLE CALIFICACION =80

5 CAUCA ACEPTABLE CALIFICACION =180

6 CESAR ACEPTABLE CALIFICACION = 200

7 CHOCO PROCESO SANCIONATORIO

8 GUAVIARE ACEPTABLE CALIFICACION = 140

9 NORTE DE

SANTANDER ACEPTABLE CALIFICACION = 200

10 QUINDIO ACEPTABLE CALIFICACION =180

11 SUCRE PROCESO SANCIONATORIO

12 VICHADA ACEPTABLE CALIFICACION =180

123

3.2.4.3 Realizada Auditoría referencial A RED PRESTADORA DE LAS EPS DEL

RÉGIMEN SUBSIDIADO, con la retroalimentación respectiva y solicitud de

plan de mejoramiento, con el siguiente resultado:

EVALUACIÓN RED - EPS SUBSIDIADAS

N° ENTIDAD CUMPLIMIENTO CALIFICACIÓN

1 CONVIDA PARCIAL 5%

2 CAPRECOM PARCIAL 45%

3 CAPRESOCA PARCIAL 55%

4 SALUD CONDOR PARCIAL 30%

5 SELVA SALUD PARCIAL 35%

6 SALUD TOTAL NO ENVIARON INFORMACION

7 CAFESALUD PARCIAL 75%

8 COMFENALCO ANTIOQUIA PARCIAL 60%

9 HUMANA VIVIR NO ENVIARON INFORMACION

10 SOLSALUD PARCIAL 55%

11 SALUD VIDA PARCIAL 45%

3.2.4.5 Realizada Auditoría referencial a elaboración e implementación de PAMEC

de las EPS del Régimen Subsidiado, evaluadas, retroalimentadas solicitud

de plan de mejoramiento a 11 con el siguiente resultado:

N° ENTIDAD

RESULTADO EVALUACIÓN

1 CONVIDA NO ACEPTABLE 35%,

2 CAPRECOM NO ACEPTABLE 105%

3 CAPRESOCA ACEPTABLE 200%

4 SALUD CONDOR ACEPTABLE 130%

5 SELVA SALUD

APERTURA INVESTIGACIÓN ADMINISTRATIVA

124

6 SALUD TOTAL ACEPTABLE 200%

7 CAFESALUD NO ACEPTABLE

8 COMFENALCO ANTIOQUIA NO ACEPTABLE 20%

9 HUMANA VIVIR NO ACEPTABLE 20%

10 SOLSALUD ACEPTABLE

11 SALUD VIDA NO ACEPTABLE 105%

3.2.4.6 Se realizó verificación de RED PRESTADORA 22 EPS CONTRIBUTIVO

(Contrato UNAL, pendiente informe).

3.2.4.7 Se realizó verificación de RED PRESTADORA DE 36 ENTIDADES

TERRITORIALES (Contrato UNAL, pendiente informe)

3.2.5 Procedimiento IVC a la IVC

Durante toda la vigencia 2011 se realizaron traslados por competencia a

Entidades Territoriales, Tribunales de Ética Médica, Entidades de Control, MPS y

otros así:

153 Traslados a Tribunales de Ética Médica

377 Traslados a DTS

28 Traslados Entidades de Control

22 Traslados a MPS y otros

Se realizó auditoría referencial a 36 Entidades territoriales Departamentales para

verificar cumplimiento de trámites remitidos por la SNS observando que el 100%

de entidades territoriales reportaron investigaciones en curso.

3.2.6 Preexistencias

Se realizó trámite de cuatro solicitudes o reclamos por demanda en PQR

relacionadas con prexistencias en contratos de Medicina Prepagada, las cuales

fueron resueltas en primera instancia.

125

3.2.6 IVC a la atención inicial de urgencias

Se realizó trámite de PQR por demanda a 124 solicitudes relacionados con fallas

en la atención inicial de urgencias. Se emitieron 12 sanciones a IPS.

3.2.7 IVC centro regulador de urgencias

Se realizó Auditoría referencial a los Centros Reguladores de Urgencias y

Emergencias de 36 Entidades Territoriales detectando incumplimiento alto en 12,

solicitud de plan de mejoramiento a 24 y se hizo retroalimentación a las 36

Entidades.

3.2.7 IVC mantenimiento hospitalario

Se realizó Auditoría referencial a 36 Entidades Territoriales Departamentales

sobre cumplimiento en la gestión de IVC al Plan de Mantenimiento Hospitalario

observando que cumplieron reporte y gestión: 13, se envió a proceso

sancionatorio a 9 Entidades Territoriales y se realizó retroalimentación para el

mejoramiento a 14 Entidades Territoriales.

3.2.8 códigos de ética y buen gobierno

Se realizó análisis de información reportada por Circular Única a 84 IPS.

3.2.9 Tecnología biomédica

Se realizó Auditoría referencial a 36 Entidades Territoriales Departamentales en el

cumplimiento de las acciones de IVC a la Tecnología Biomédica observando que

el 72% registró cumplimiento en el reporte y 42% cumplen estructura del reporte.

Se encuentra en proyecto propuesta de modificación de mecanismo e indicadores

de IVC para mejorar vigilancia.

3.2.10 Comités técnico científicos

Se realizó Auditoría de verificación a la gestión de los CTC de 22 EPS Contributivo

(Pendiente informe UNAL)

3.2.11 Plan de intervenciones colectivas

126

Se realizó retroalimentación de resultados de la auditoría 2010 a las 36 Entidades

Territoriales Departamentales y requerimiento de planes de mejoramiento a partir

de auditoría 2010. Así mismo se solicitaron planes de mejoramiento a los 254

municipios auditados en 2010 y se indicó a los Departamentos la obligación de

hacer seguimiento a los planes de mejoramiento municipales solicitados también a

partir de la auditoría 2010. De esto se observó:

61% Departamentos presentaron plan de mejoramiento, se encuentran en

verificación el 100% por la Universidad Nacional mediante contrato (pendientes

informes).

Se realizó Auditoría referencial a 36 Entidades Territoriales sobre monitoreo al PIC

Municipal 2011 con el siguiente resultado:

MONITOREO A GESTIÓN PIC MUNICIPAL

De otra parte se realizó verificación al cumplimiento de los planes de mejoramiento

departamentales a través de auditoría a 36 Entidades Territoriales

Departamentales/Distritales mediante contrato con la Universidad Nacional

(pendientes informes) y se recibió respuesta a solicitud de planes de mejoramiento

municipales del 51% de ellos y se encuentran en verificación por parte de los

Departamentos.

Finalmente, el 61% de los Departamentos auditados en 2010 se encuentran en

proceso sancionatorio por incumplimiento de las acciones del Plan de

Intervenciones Colectivas correspondientes a las vigencias 2009 y 2010.

0% 10% 20% 30% 40% 50% 60% 70% 80% 90%100%

Plan de Mejoramiento en curso

Cumple aprobación POA Departamental 2011

Cumple contratación 2011

Cumple asistencia a municipios

Cumple aprobación POA Municipal 2011

Cumple estructura organizacional Municipal PIC

Cumple estructura organizacional Departamental PIC

74%

37%

47%

58%

52%

69%

100%

127

3.2.12 Actividades de protección específica y detección temprana del POS

Se realizó Auditoría referencial al 100% de EPS Contributivo y Subsidiado para

verificar cumplimiento de indicadores de protección específica y detección

temprana del POS y POSS observando que el 24% de EPS Contributivo (21

evaluadas) cumplen metas por encima del 80%. La gestión en el tema se

encuentra en proceso de verificación a las 22 EPS a través de auditoría contratada

con la Universidad Nacional (pendientes informes).

Ninguna EPS Subsidiada (evaluadas 42) cumple metas por encima del 80%, se

encuentra pendiente verificación por auditoría de campo.

Dos entidades especiales cumplen las metas por encima del 80%

Dos entidades exceptuadas cumplen las metas por encima del 80%. Se realizó

auditoría de campo a través de contrato con la Universidad Nacional a tres

entidades exceptuadas. Informes definitivos recibidos y en proceso de traslado al

vigilado.

3.2.13 IVC historia clínica AIEPI

Se realizó Auditoría referencial a 36 Entidades Territoriales Departamentales,

evaluadas 23 en total observando que el seguimiento y cumplimiento a la

implementación de la HC de AIEPI es incipiente en el 100% de entidades

territoriales. Se encuentra pendiente retroalimentación.

3.2.14 Red prestadora salud mental entidades territoriales y EAPBs

Se realizó Auditoría referencial a 32 Secretarias de Salud Departamentales, 22

EPS Entidades Promotoras de Salud del Régimen Contributivo, 12 EPSS

Entidades Promotoras de Salud del régimen Subsidiado, 19 Cajas de

Compensación Familiar, 6 EPSI Entidades Promotoras de Salud Indígenas, 8

Empresas Solidarias de Salud, 2 Empresas Adaptadas al Sistema, 10 Entidades

de Régimen Especial, 4 Entidades de Régimen de Excepción observando:

128

17% de Entidades Territoriales cumplen con el 100% de los cuatro ítems

evaluados: a) garantiza red de mediana complejidad, b) garantiza red de

alta complejidad, c) contratación vigente para 2011, d) cumple con la

obligación de publicar la red de prestadores.

91% EPS del régimen contributivo cumplen con el 100% de los cuatro ítems

evaluados

83% de EPS del Régimen Subsidiado cumplen con el 100% de los cuatro

ítems evaluados

50% de Empresas solidarias cumplen con el 100% de los cuatro ítems

evaluados

67% de las EPSI cumplen con el 100% de los cuatro ítems evaluados

58% de las Cajas de Compensación cumplen con el 100% de los cuatro

ítems evaluados

50% de las entidades adaptadas cumplen con el 100% de los cuatro ítems

evaluados

80% de entidades de régimen especial cumplen con el 100% de los cuatro

ítems evaluados

33% de entidades de régimen de excepción cumplen con el 100% de los

cuatro ítems evaluados.

3.2.15 IVC sistema de vigilancia epidemiológica SIVIGILA

Se realizó Auditoría referencial a través de requerimiento al Instituto Nacional de

Salud, observando que cuatro departamentos fueron clasificados como de alto

riesgo para el proceso de notificación obligatoria. Se encuentran en proceso de

solicitud de explicaciones.

3.3 Otros procesos adelantados

3.3.1 Convenio interadministrativo SNS-DAPRE IVC ATENCIÓN EN SALUD

POBLACIÓN REINSERTADOS

Se realizó requerimiento de información, convocatoria a EPS para la gestión de

atención a reinsertados y taller de capacitación a las mismas en conjunto DAPRE-

129

SNS. Se encuentra en proceso de Prórroga el convenio interadministrativo

DAPRE-SNS y en proyecto la emisión de circular conjunta.

3.3.2 IVC prestación de servicios de salud a población carcelaria

Se realizaron visitas de auditoría a 20 establecimientos Carcelarios con el fin de

determinar el cumplimiento de condiciones de calidad para la prestación de

servicios de salud a la población reclusa por parte de Caprecom en

Establecimientos Carcelarios. De esta actividad se observó:

0% de Establecimientos Carcelarios cumplen con servicio de salud

habilitado.

15% de Establecimientos Carcelarios conocen su red.

10% de Establecimientos Carcelarios tienen identificada población por

régimen y perfil epidemiológico.

55% de Establecimientos Carcelarios no cumplen con infraestructura para

prestación de servicios de salud.

Se encuentra pendiente traslado de informe a las entidades pertinentes e inicio de

proceso preliminar a Caprecom

3.3.3 Seguimiento atención en salud Ola Invernal

Se realizaron 16 visitas de acompañamiento a la gestión de los planes de

contingencia de la Ola Invernal, Elaboración y difusión de la Circular 0001

impartiendo instrucciones al respecto y requerimiento 17 EPS y 16 DTS sobre

dichos planes. Se participó activamente en 69 reuniones del comité de ola invernal

del MPS.

3.3.4 Seguimiento implementación IVC EDA, ETA, Calidad de agua,

disposición de excretas y basuras, medidas sanitarias cólera, vigilancia y

control epidemiológico. Circular 067 MPS

Se realizó requerimiento a 28 Entidades Territoriales con retroalimentación a todas

y al MPS y se solicitó Plan de mejora a cinco Entidades.

130

3.3.5 Seguimiento planes de acción Mortalidad Materna EAPBs, Entidades

Territoriales

Se realizó requerimiento a EPS, DTS y algunas IPS por la ocurrencia de 416

casos presentados en 2010, solicitados planes de mejoramiento. Se hizo

seguimiento a los nuevos casos presentados en 2011 en los tres grupos de

entidades que registran incumplimiento con inicio de proceso preliminar a 11 EPS,

11 IPS y 1 ET.

Se realizó taller conjunto con INS para generar plan de acción con EPS que

presentan mayor tasa de mortalidad con plan de mejoramiento requerido y

retroalimentado a todas las EPS.

Se participó en taller evaluación de seguridad materna y perinatal en EPS con

MPS.

Se realizaron 2 programas de TV institucional sobre maternidad segura

3.3.6 Seguimiento planes de acción Sífilis Congénita e interrupción

transmisión vertical de VIH SIDA

Se realizó seguimiento y retroalimentación al 100% de EAPBs y DTS para el

mejoramiento de control prenatal y recién nacido frente a 929 casos de Sífilis

congénita presentados en primer semestre 2011.

3.3.7 Seguimiento sentencia 760 reportes negación de servicios EPS

Se realizó requerimiento para seguimiento y retroalimentación al 100% de EAPBs

y solicitud de explicaciones a 17 EPS que no cumplieron con el envío del reporte

al MPS.

3.3.8 Acompañamiento visitas UNAL - Revisión de Informes

Se realizó acompañamiento a las visitas realizadas por la Universidad Nacional a

36 Entidades territoriales, 22 EPS régimen contributivo y 3 regímenes de

excepción y así mismo la revisión de informes y retroalimentación respectiva para

ajustes.

131

3.3.9 Convenios INC-ESE y Asociación Colombiana de infectología ACIN para elaboración

del modelo de IVC a servicios de oncología y de atención de pacientes con VIH-SIDA

Se realizó prueba piloto de instrumento mediante 4 visitas a centros de oncología

y 5 a Centros de atención de VIH-SIDA en Bogotá D.C.

3.3.10 Proyecto proceso integral de IVC a ESEs

Se realizó consolidación de información recibida producto de PQR que incluye

situaciones irregulares en las 60 ESEs. Se proyectó propuesta de procedimiento

IVC integral.

3.3.11 IVC Servicios de Interrupción Voluntaria del Embarazo

Emisión de circular No. 03 de Noviembre de 2011 en la cual se solicita reporte de

red prestadora para IVE y se fijan pautas a seguir para cumplimiento de la

sentencia c-355 de 2006 que despenalizó el aborto en Colombia. Se encuentra en

consolidación de información.

3.3.12 Implementación Red de Controladores

Se construyó documento contentivo de la definición, organización y conformación

de la Red de Controladores y se elaboró la Circular 0007 de 2011.

3.3.13 Acompañamiento proceso de alerta casos confirmados de sarampión

En labor de apoyo al Ministerio de Protección Social se realizó seguimiento a 9

Departamentos y 4 Distritos mediante requerimiento de información y participación

en 14 reuniones con EPS, Departamentos y Municipios.

3.4 Delegada para la atención en salud en cifras.

132

Como síntesis del anterior informe de gestión de la Delegada para la Atención en

Salud, se adjunta los siguientes cuadros resumen con algunos otros resultados de

la misma.

Fuente; Datos SDS- SUPERDOR – SUPER SIAD

DTS EVALUADAS 19Plan de Mejoramiento en curso 84%Cumple aprobación POA Departamental 2011 37%Cumple contratación 2011 47%Cumple asistencia a municipios 58%Cumple aprobación POA Municipal 2011 42%Cumple estructura organizacional Municipal PIC 69%Cumple estructura organizacional Departamental PIC 100%

AÑO 2009 536AÑO 2010 416AÑO 2011 - 1 SEM 353Son muertes maternas evitables 70%

Partos en población indígena atendidos por parteras 57%

Disminución de muertes maternas 2000-2011 47,50%

DEPARTAMENTOS VISITADOS Y PRIORIZADOS 16EPS REQUERIDAS 17DTS REQUERIDAS 16

SALUD PUBLICA

MORTALIDAD MATERNA

OLA INVERNAL

IPS QUE NO REPORTARON INDICADORES DE CALIDAD 8.120IPS QUE SI REPORTARON INDICADORES DE CALIDAD 8.797

INDICADORES DE CALIDAD

133

Fuente; Datos SDS- SUPERCOR – SUPER SIAD

INSTITUTO NACIONALD E CANCEROLOGIAPATOLOGIAS ALTO COSTO - IPS VISITADAS PRUEBA 4

ASOCIACION COLOMBIANA DE INFECTOLOGIAPATOLOGIAS ALTO COSTO - IPS VISITADAS PRUEBA 5

VISITAS IVC S.D.A.S.

EPS 43CTC- EPS 22ENTIDADES EXCEPTUADAS 3CARCELES 21EMPRESAS IRREGULARES 10ESE 9IPS 8DTS 25OTRAS ENTIDADES GOBIERNO 34TOTAL 175

EAPB 118ESE 14ET 103IPS 19TOTAL 254

EAPB 70EMP 1ET 23IPS 7ESE 9OTRO 1SAP 2

INVESTIGACIONES Y AUTOS DE PRUEBA

SANCIONES

IVC

134

Fuente; Datos SDS- SUPERCOR – SUPER SIAD

TOTAL DELEGADARECIBIDOS 8.764TRAMITADOS 6.135EN PROCESO 2.629

ASEGURAMIENTORECIBIDOS 55TRAMITADOS 55

CALIDADRECIBIDOS 194TRAMITADOS 185

TOTAL DELEGADARECIBIDOS 249TRAMITADOS 240

PQR

SOLICITUDES ORGANOS DE CONTROL

135


PARA LA PROTECCIÓN AL USUARIO Y

LA PARTICIPACIÓN CIUDADANA

136

4.1Resultados de las Acciones de Inspección y Vigilancia

4.1.1 Trámite de Peticiones, Reclamos y Consultas Generales

La Superintendencia Delegada para la Protección al Usuario y la Participación

Ciudadana, durante la vigencia del 1 Enero a Diciembre 31 de 2011, adelantó una

importante gestión en cumplimiento a las competencias establecidas en Decreto

1018 de 2007.

Durante dicho período se tramitaron 356.763 peticiones, quejas, reclamos

solicitudes de información-consultas generales de los canales escritos, telefónicos,

por página web, chat, atención personalizada y Supercades.

Por el canal telefónico se tramitaron 19.612 llamadas no identificadas, y las cuales

no se clasificaron debido a la falta de información dada por el usuario.

Los canales por donde se reciben peticiones, quejas, reclamos y solicitudes de

información son los siguientes, así:

Teléfono: PQR y solicitudes de información las cuales se recepcionan en línea gratuita a nivel nacional las 24 horas de día 018000513700. Web: Todas aquellas PQR y solicitudes de información que se eleven en la página web de la Supersalud en la página www.supersalud.gov.co / módulo de “PQR en línea”. Escrito: Hace referencia a la presentación de un documento elaborado, mediante

el cual el usuario da a conocer una PQR y/o solicitud de información; Puede ser

radicada en la Cra. 7 No.32-16 Piso 3 Centro Comercial San Martín o a través del

correo postal.

Personal: Se realiza directamente por las personas interesadas, acudiendo ante la Oficina de Atención al Usuario encargada para la recepción de PQR y solicitudes de información, ubicada en la Cra 7 No.32-16 Piso 3 Centro Comercial San Martin. Supercades: Son las PQR y solicitudes de información que se reciben en los

CADES del Distrito Capital, en el 2011 se contó con cuatro puntos ubicados en:

SuperCADE de Bosa, Suba, 20 de Julio y Centro Administrativo Distrital-CAD.

137

Por el canal telefónico se tramitaron 19.612 llamadas no identificadas, y las cuales

no se clasificaron debido a la falta de información dada por el usuario.

Manual y protocolo para la atención y servicio al ciudadano en la Policía Administración de q

Cuadro 1

CANAL DE LAS PETICIONES, QUEJAS, RECLAMOS Y SOLICITUDES DE INFORMACION-CONSULTAS GENERALES

TENDENCIA MENSUAL

VIGENCIA 2.011

Fuente: Delegada de Protección al Usuario y la Participación Ciudadana. Aplicativo PQR

Observaciones Cuadro 1: los tres principales canales donde los usuarios del

Sistema de Salud elevan PQR son: El canal telefónico con un 89%, por web un

9% y por el canal escrito un 6%.

La Delegada de Protección al Usuario y la Participación Ciudadana sigue los lineamientos consagrados en la Ley 790 del 27 de diciembre de 2002 “por la cual se expiden disposiciones para adelantar el programa de renovación de la administración pública”; específicamente en el Capítulo III, Artículo 14 la implementación del programa GOBIERNO EN LÍNEA, definido como el desarrollo de tecnologías y procedimientos para facilitar la interacción del Estado con la comunidad. Por tal razón, se ha dispuesto de un Contact Center el cual a través del teléfono, de la web y del chat ha facilitado el contacto con los usuarios del Sistema General de Seguridad Social en Salud.

CANAL ENE FEB MAR ABR MAY JUN JUL AGO SEP OCT NOV DIC TOTAL GENERAL %

TELEFONICO 25.340 27.008 25.546 20.834 24.415 21.980 21.368 27.610 23.398 20.909 24.892 24.589 287.889 81%

WEB 1.205 1.539 1.840 1.709 2.582 2.944 3.005 3.622 3.981 3.587 3.691 2.808 32.513 9%

ESCRITOS 683 1.108 1.103 1.400 3.224 1.010 1.537 1.493 3.049 2.812 1.517 1.250 20.186 6%

SUPER CADE 524 630 668 573 770 665 618 635 827 707 656 474 7.747 2%

PERSONALIZADO 452 449 590 456 666 621 585 735 759 656 733 595 7.297 2%

CHAT 56 75 16 38 23 35 72 246 183 168 219 1.131 0%

Total general 28.204 30.790 29.822 24.988 31.695 27.243 27.148 34.167 32.260 28.854 31.657 29.935 356.763 100%

138

Cuadro 2

PETICIONES, QUEJAS, RECLAMOS Y SOLICITUDES DE INFORMACION-CONSULTAS GENERALES

TENDENCIA MENSUAL POR TIPO DE VIGILADO

VIGENCIA 2.011


Nota: Otros: Corresponde a loterías, licoreras, victimas accidentes de tránsito, pólizas de salud, entre otros.

Sin información: Son las PQR y/o solicitudes de información a través del Contact Center que muchas veces no especifican el régimen y no dan la información pertinente para su respectiva clasificación.

Observaciones Cuadro 2: Se observa que de las 356.763 reclamaciones

presentadas por los usuarios del Sistema General de Seguridad Social en Salud,

el mayor porcentaje corresponde a los del régimen contributivo y subsidiado,

indicándonos que la población colombiana que se encuentra afiliada o que

pertenece al sistema de salud es superior al 90%.

TIPO VIGILADO ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE TOTAL GENERAL %

CONTRIBUTIVO 16.957 19.666 17.863 13.903 18.201 18.077 18.851 21.424 20.624 19.809 22.322 21.037 228.734 64%

SUBSIDIADO 3.453 2.881 4.952 4.110 7.578 3.011 2.850 3.947 4.244 4.065 4.428 3.708 49.227 14%

ESPECIAL Y EXCEPTUADO 681 436 275 276 626 648 463 749 695 572 597 507 6.525 2%

ENTES TERRITORIALES 481 414 714 614 501 509 680 2.465 2.345 487 407 370 9.987 3%

MEDICINA PREPAGADA 153 115 28 39 100 87 73 101 106 89 107 121 1.119 0,3%

SIN INFORMACIÓN 5.668 5.198 5.105 5.297 4.048 4.118 3.120 3.626 2.768 2.618 2.931 3.264 47.761 13%

OTROS 811 2.080 885 749 631 803 1.101 1.853 1.486 1.214 875 922 13.410 4%

Total general 21.725 23.512 23.832 18.942 27.006 22.332 22.917 28.686 28.014 25.022 27.861 25.743 356.763 100%

139

Cuadro 3


POR TIPO DE VIGILADO Y ENTIDAD

VIGENCIA 2.011

CONTRIBUTIVO


Observaciones Cuadro 3: De las 228.664 reclamaciones presentadas por los

usuarios, las EPS Saludcoop, Nueva EPS y Coomeva, presentaron mayor número

de PQR y/o solicitudes de información, y los motivos de dichas reclamaciones

fueron por prestación de servicios, consultas generales y aseguramiento.

Estas tres EPS mencionadas tienen el mayor número de afiliados a nivel nacional

en promedio de 3.081.474 usuarios.

Se evidencia que las EPS que presentan mayor número de PQR y solicitudes de

información son: Saludcoop, Nueva EPS y Coomeva, las cuales son del régimen

contributivo y presentan un mayor número de afiliados.

NOMBRE ENTIDAD ASEGURAMIENTO DEFICIENCIAS

ADMINISTRATIVAS

PRESTACION DE

SERVICIOS PRESTACIONES ECONOMICAS SEGUIMIENTO A TUTELAS SIN INFORMACIÓN

SOLICITUD DE

INFORMACIÓN Total general

SALUDCOOP 2.446 1.128 8.949 1.537 364 9.990 24.414

NUEVA EPS 1.493 1.188 9.119 778 364 11.396 24.338

COOMEVA 1.270 794 6.952 972 200 6.344 16.532

SALUD TOTAL 1.081 419 4.033 1.774 123 4.644 12.074

FAMISANAR 1.298 416 4.153 659 45 4 5.103 11.678

CAFESALUD 626 359 3.025 400 118 3.915 8.443

HUMANA VIVIR 699 413 2.618 305 195 3.776 8.006

SANITAS 425 328 1.979 425 36 3.565 6.758

SURA 460 297 1.890 366 25 3.307 6.345

CRUZ BLANCA 509 249 2.049 269 74 2.655 5.805

SERVICIO OCCIDENTAL DE SALUD S.A.

(S.O.S.) 452 209 2.270 244 80 2.107 5.362

COMPENSAR 553 227 1.808 427 4 1.903 4.922

ALIANSALUD 430 203 1.211 291 35 2.331 4.501

SOLSALUD 255 231 996 144 83 1.388 3.097

COMFENALCO ANTIOQUIA 158 111 933 89 8 1.130 2.429

COMFENALCO VALLE 157 53 605 139 26 725 1.705

SALUDVIDA 155 84 437 123 39 734 1.572

GOLDEN GROUP 305 53 203 43 4 906 1.514

COLPATRIA 47 36 188 62 1 444 778

MULTIMEDICAS 146 22 59 27 8 498 760

RED SALUD 148 42 215 39 4 308 756

SALUD COLOMBIA 44 15 127 25 13 369 593

SIN INFORMACIÓN 1.696 1.395 3.100 852 87 69.222 76.352

Total general 14.853 8.272 56.919 9.990 1.936 4 136.760 228.734

140

Cuadro 4



VIGENCIA 2.011

ENTES TERRITORIALES


ADMINISTRATIVAS

PRESTACION

DE SERVICIOS

PRESTACIONES

ECONOMICAS

SEGUIMIENTO A

TUTELAS

SIN

INFORMACIÓN

SOLICITUD DE

INFORMACIÓN

Total

general

SECRETARIA DISTRITAL

DE SALUD DE BOGOTA 120 39 420 27 9 3 228 846

SECRETARIA

DEPARTAMENTAL DE

SALUD ANTIOQUIA 8 29 268 4 12 142 463

SECRETARIA

DEPARTAMENTAL DE

SALUD

CUNDINAMARCA 6 6 149 4 1 37 203

SECRETARIA

DEPARTAMENTAL DE

SALUD TOLIMA 5 10 94 80 189

SECRETARIA

DEPARTAMENTAL DE

SALUD VALLE DEL

CAUCA 11 16 114 3 34 178

SECRETARIA

DEPARTAMENTAL DE

SALUD SANTANDER 6 5 106 3 43 163

SECRETARIA

DEPARTAMENTAL DE

SALUD CORDOBA 4 5 76 15 100

SECRETARIA

DEPARTAMENTAL DE

SALUD NORTE DE

SANTANDER 5 75 15 95

SECRETARIA

DEPARTAMENTAL DE

SALUD ATLANTICO 5 4 55 19 83

SECRETARIA

DEPARTAMENTAL DE

SALUD CALDAS 3 5 46 1 1 23 79

SECRETARIA

DEPARTAMENTAL DE

SALUD BOYACA 2 3 59 14 78

SECRETARIA

DEPARTAMENTAL DE

SALUD BOLIVAR 2 48 24 74

SECRETARIA

DEPARTAMENTAL DE

SALUD HUILA 4 2 48 1 16 71

SECRETARIA

DEPARTAMENTAL DE

SALUD CAUCA 2 1 49 2 15 69

SECRETARIA

DEPARTAMENTAL DE

SALUD MAGDALENA 2 4 49 2 11 68

SECRETARIA

DEPARTAMENTAL DE

SALUD PUTUMAYO 3 54 1 58

SECRETARIA

DEPARTAMENTAL DE

SALUD CESAR 4 33 1 10 48

SECRETARIA

DEPARTAMENTAL DE

SALUD QUINDIO 3 1 30 12 46

141


ADMINISTRATIVAS

PRESTACION

DE SERVICIOS

PRESTACIONES

ECONOMICAS

SEGUIMIENTO A

TUTELAS

SIN

INFORMACIÓN

SOLICITUD DE

INFORMACIÓN

Total

general

SECRETARIA

DEPARTAMENTAL DE

SALUD RISARALDA 1 6 20 2 17 46

SECRETARIA

DEPARTAMENTAL DE

SALUD LA GUAJIRA 6 29 9 44

SECRETARIA

DEPARTAMENTAL DE

SALUD META 4 4 25 9 42

SECRETARIA

DEPARTAMENTAL DE

SALUD NARIÑO 2 2 21 11 36

SECRETARIA

DEPARTAMENTAL DE

SALUD CAQUETA 1 14 1 6 22


DE SALUD DE

BARRANQUILLA 3 5 8 1 5 22

SECRETARIA

DEPARTAMENTAL DE

SALUD SUCRE 1 1 14 1 4 21

SECRETARIA

DEPARTAMENTAL DE

SALUD CASANARE 2 14 3 19

SECRETARIA

DEPARTAMENTAL DE

SALUD ARAUCA 1 8 2 6 17


DE SALUD DE SANTA

MARTA 11 3 14

SECRETARIA

DEPARTAMENTAL DE

SALUD CHOCO 1 1 8 10


DE SALUD DE

CARTAGENA 1 8 1 10

SECRETARIA

DEPARTAMENTAL DE

SALUD AMAZONAS 7 2 9

SECRETARIA

DEPARTAMENTAL DE

SALUD GUAVIARE 1 7 1 9

ALCALDIA DE TOLIMA 7 7

ALCALDIA DE

ANTIOQUIA 6 6

GOBERNACION DE

CUNDINAMARCA 5 1 6

ALCALDIA DE

GUAVIARE 4 4

SECRETARIA

DEPARTAMENTAL DE

SALUD GUAINIA 2 2 4

SECRETARIA

DEPARTAMENTAL DE

SALUD VAUPES 4 4

ALCALDIA DE BOGOTA 2 1 3

ALCALDIA DE BOLIVAR 3 3

142


Observaciones Cuadro 4: Se observa que la Secretaría Distrital de Salud de

Bogotá, la Secretaría Departamental de Antioquia y la Secretaría Departamental


ADMINISTRATIVAS

PRESTACION

DE SERVICIOS

PRESTACIONES

ECONOMICAS

SEGUIMIENTO A

TUTELAS

SIN

INFORMACIÓN

SOLICITUD DE

INFORMACIÓN

Total

general

ALCALDIA DE

CASANARE 3 3

ALCALDIA DE CESAR 1 2 3

ALCALDIA DE

CUNDINAMARCA 1 2 3

ALCALDIA DE NARIÑO 3 3

GOBERNACION DE

ANTIQUIA 3 3

SECRETARIA

DEPARTAMENTAL DE

SALUD VICHADA 3 3

ALCALDIA DE

ATLANTICO 1 1 2

ALCALDIA DE BOYACA 2 2

ALCALDIA DE

CORDOBA 2 2

ALCALDIA DE

RISARALDA 2 2

ALCALDIA DE

SANTANDER 1 1 2

GOBERNACION DE

SANTANDER 1 1 2

SECRETARIA

DEPARTAMENTAL DE

SALUD SAN ANDRES Y

PROVIDENCIA 1 1 2

ALCALDIA DE ARAUCA 1 1

ALCALDIA DE CALDAS 1 1

ALCALDIA DE META 1 1

ALCALDIA DE NORTE

DE SANTANDER 1 1

ALCALDIA DE

PUTUMAYO 1 1

ALCALDIA DE VALLE

DEL CAUCA 1 1

GOBERNACION DE

BOLIVAR 1 1

GOBERNACION DE

CASANARE 1 1

GOBERNACION DE

HUILA 1 1

GOBERNACION DE LA

GUAJIRA 1 1

GOBERNACION DE

NARIÑO 1 1

GOBERNACION DE

VALLE DEL CAUCA 1 1

SIN INFORMACIÓN 85 4 26 18 6.541 6.674

Total general 292 169 2.013 71 27 3 7.412 9.987

143

de Cundinamarca presentan el mayor porcentaje de PQR y/o solicitudes de

información. La deficiencia en la prestación de servicios en salud y los problemas

de aseguramiento, ocupan el mayor número de motivos de estas reclamaciones.

Cuadro 5



VIGENCIA 2.011

ESPECIAL Y EXCEPTUADO


Observaciones Cuadro 5: Se evidencia que La Fiduprevisora, La Policía

Nacional y las Fuerzas Militares presentan el mayor número de reclamaciones por

concepto de mala prestación en los servicios de salud; solicitudes de información,

consultas generales y deficiencias administrativas.


ADMINISTRATIVAS

PRESTACION

DE SERVICIOS

PRESTACIONES

ECONOMICAS

SEGUIMIENTO A

TUTELAS

SOLICITUD DE


ESPEC Y EXCEP - FIDUPREVISORA 115 193 1.655 61 47 1.078 3.149

ESPEC Y EXCEP - POLICIA NAC 26 72 691 5 9 431 1.234

ESPEC Y EXCEP - FUERZAS MILITARES 29 55 332 5 6 181 608

ESPEC Y EXCEP - FERROCARRILES 16 27 258 3 3 165 472

ESPEC Y EXCEP - UNIVERSIDAD 1 8 19 4 35 67

ESPEC Y EXCEP - ECOPETROL 4 3 2 25 34

ESPEC Y EXCEP - EMPRESAS PUB

MEDELLIN 1 1 5 9 16

ACUEDUCTO 12 12

SIN INFORMACIÓN 21 38 64 4 2 804 933

Total general 209 398 3.027 84 67 2.740 6.525

144

Cuadro 6



VIGENCIA 2.011

MEDICINA PREPAGADA


Observaciones Cuadro 6: Las tres principales EPS que tienen mayor número de PQR y/o solicitudes de información y que ofrecen planes de Medicina Prepagada o Planes Complementarios de Salud son Cafesalud, Col médica y Colpatria. Referente a las reclamaciones presentadas por sus afiliados, la deficiencia en la prestación del servicio, solicitud de información y problemas de afiliación, ocupan un gran porcentaje de las reclamaciones presentadas.


ADMINISTRATIVAS

PRESTACION DE

SERVICIOS PRESTACIONES ECONOMICAS SEGUIMIENTO A TUTELAS

SOLICITUD DE


CAFESALUD 15 6 37 30 38 126

COLMEDICA 13 16 91 41 1 45 207

COLPATRIA 4 4 11 11 27 57

COMPENSAR 14 6 37 13 10 80

COOMEVA 2 12 35 17 14 80

CRUZ BLANCA 1 1 2

FAMISANAR 6 9 19 3 8 45

GOLDEN CROSS 1 1

MEDISALUD 2 3 5

SALUD TOTAL 2 15 17

SANITAS 10 10 39 23 2 28 112

SAP - ASISTENCIA MEDICA INMEDIATA 1 4 5

SAP - COOMEVA 2 1 2 5

SAP - EMERMEDICA 3 17 2 3 25

SAP - EMI COLOMBIA 5 1 9 2 7 24

SAP - TRASMEDICA 1 1

SERVICIO OCCIDENTAL DE SALUD S.A.

(S.O.S.) 6 1 3 5 2 17

SIN INFORMACIÓN 3 10 16 7 216 252

SURA 3 9 11 8 20 51

VIVIR MEDICINA PREPAGADA 2 2 4

SEGUROS BOLIVAR SWISS LIFE 2 1 3

Total general 84 87 335 164 3 446 1.119

145

Cuadro 7



VIGENCIA 2.011

SUBSIDIADO



ADMINISTRATIVAS

PRESTACION DE

SERVICIOS

PRESTACIONES

ECONOMICAS SEGUIMIENTO A TUTELAS SIN INFORMACIÓN

SOLICITUD DE


CAPRECOM 467 224 2.184 28 139 64 1.442 4.548

HUMANA VIVIR 231 136 1.601 14 71 1.103 3.156

SOLSALUD 278 128 1.132 24 68 1.103 2.733

EMDISALUD 105 72 528 12 40 1.724 2.481

CAFESALUD 119 91 1.019 10 108 1.022 2.369

CCF COLSUBSIDIO 145 113 1.026 21 6 21 939 2.271

ASMET SALUD 150 84 392 8 13 1.361 2.008

ECOOPSOS 159 71 818 11 24 24 732 1.839

SALUD CONDOR 105 66 440 4 33 27 698 1.373

COMPARTA 168 36 448 21 12 494 1.179

SALUDVIDA 151 39 437 6 38 488 1.159

COMFAMA 56 53 361 4 21 658 1.153

COOSALUD 154 33 316 17 5 404 929

EMSSANAR 113 39 324 3 19 24 346 868

CAJACOPI ATLANTICO 90 28 287 4 10 53 336 808

CAPITAL SALUD 115 18 314 10 9 338 804

CONVIDA 72 19 404 5 7 238 745

MUTUAL SER 84 22 150 4 16 292 568

SELVASALUD 78 27 283 4 11 112 515

SALUD TOTAL 98 19 268 14 5 87 491

COMFAMILIAR HUILA 68 14 171 1 1 5 103 363

COMFACUNDI CUNDINAMARCA 54 14 176 1 4 12 86 347

COMFENALCO TOLIMA 42 9 172 1 5 8 106 343

COMFENALCO ANTIOQUIA 28 12 147 1 5 146 339

AMBUQ BARRIOS UNIDOS DE QUIBDO 73 14 93 3 1 62 246

COMFACOR CORDOBA 44 13 77 1 3 8 88 234

CCF CAFAM 18 7 110 3 83 221

CAPRESOCA 12 7 55 3 4 54 135

MALLAMAS 35 13 48 2 1 23 122

COMFABOY BOYACA 24 3 50 4 33 114

CAFABA BARRANCABERMEJA 19 3 38 30 90

COMFAORIENTE 13 3 40 2 20 78

COMFAMILIAR CARTAGENA 14 3 28 4 28 77

ASOCIONACION INDIGENA DEL CAUCA A.I.C. 10 9 26 31 76

COMFANORTE 8 5 34 29 76

146


Observaciones Cuadro 7: Se evidencia que las EPS Caprecom, Humana Vivir y

Solsalud tienen el mayor número de PQR y/o solicitudes de información debido a

los problemas presentados por la mala prestación de los servicios en salud, por

las consultas generales y por problemas de aseguramiento específicamente por

afiliación.

HOSPITAL VISTA HERMOSA 76 76

CCF NARIÑO 14 1 21 2 28 66

ANAS WAYUU 5 1 23 27 56

DUSAKAWI 9 2 24 2 2 15 54

PIJAOS SALUD 10 2 25 1 2 12 52

COMFAMILIAR GUAJIRA 16 1 18 27 62

CAJASAN 7 14 4 17 42

CALISALUD 2 5 1 34 42

COMFENALCO SANTANDER 9 1 13 12 35

MANEXKA 6 12 14 32

COMFACHOCO CHOCO 5 1 8 1 3 11 29

COMFANDI 3 3 6 13 25

COMFASUCRE 3 18 8 29

COMFACA CAQUETA 5 16 21

CAMACOL 2 2 7 6 17

COMFENALCO QUINDIO 3 3 3 6 15

COMFENALCO CUNDINAMARCA 1 11 12

COMFAMILIAR RISARALDA 1 1 9 11

COMFAMILIAR CALDAS 1 4 5

COMFACARTAGO CARTAGO 4 4

HOSPITAL FRANCISCO DE PAULA SANTANDER 2 2

HOSPITAL LA VICTORIA 2 2

HOSPITAL SAN JUAN BAUTISTA DEL MUNICIPIO DE

CHAPARRAL 1 1 2

HOSPITAL SAN RAFAEL 2 2

HOSPITAL SANTA MARGARITA 2 2

HOSPITAL SIMON BOLIVAR 2 2

COMFAMILIAR TOLIMA 1 1

HOSPITAL OCCIDENTE DE KENNEDY 1 1

HOSPITAL SAN JOSE 1 1

HOSPITAL UNIVERSITARIO 1 1

SIN INFORMACIÓN 609 324 784 112 21 11.818 13.668

Total general 4.101 1.790 15.077 363 687 280 26.929 49.227

147

Cuadro 8



VIGENCIA 2.011

OTROS VIGILADOS (GENERADORES DE RECURSOS, VICTIMAS ACCIDENTES DE TRANSITO ENTRE OTROS


Observaciones Cuadro 8: Este cuadro representa aquellas PQR y/o solicitudes

de información de parte de los vigilados que son generadores de recursos,

víctimas de accidentes de tránsito, o de empresas que ofrecen pólizas de salud,

entre otros.

Se observa que las consultas generales realizadas por los usuarios son referentes

a la Superintendencia Nacional de Salud.


ADMINISTRATIVAS

PRESTACION

DE SERVICIOS

PRESTACIONES

ECONOMICAS

SEGUIMIENTO A

TUTELAS

SIN

INFORMACIÓN

SOLICITUD DE


SUPERSALUD 40 274 284 92 1.358 2.048

QBE SEGUROS 1 27 16 44

SEGUROS DEL ESTADO 1 19 9 29

LA PREVISORA 1 11 7 19

SEGUROS COLPATRIA 1 7 5 13

FOSYGA 1 2 2 1 6 12

LIBERTY SEGUROS 2 1 5 3 11

SURAMERICANA 7 2 9

ROYAL SUN ALLIANCE SEGUROS 2 2 4

BENEFICIENCIA DE ANTIOQUIA 4 4

AGRICOLA DE SEGUROS 1 2 3

LOTERIA DE BOGOTA 1 1 2

CENTRAL DE SEGUROS 1 1

INSTITUTO DE BENEFICENCIA Y LOTERIA 1 1

ASEGURADORA COLSEGUROS 1 1

APUESTAS EL SOL 1 1

Beneficencia del Valle 1 1

Beneficencia de Antioquia 1 1

EQUUS COMUNEROS 1 1

SORTEOS EXTRAORDINARIOS

ASOCIADOS CIA. LTDA. 1 1

MUNDIAL DE SEGUROS 1 1

LOTERIA DEL CAUCA 1 1

EMPRESA COMERCIAL LOTERIA DE

CUNDINAMARCA 1 1

IPS PUBLICA (ESE) 1 1

SIN INFORMACIÓN 30 7 23 8 1 44 11.087 11.200

Total general 73 289 393 102 2 44 12.507 13.410

148

Cuadro 9



VIGENCIA 2.011

NO ESPECIFICO, NO INFORMA


Observaciones Cuadro 9: Se refiere a aquellas PQR y/o solicitudes de

información que no es posible clasificarla en un tipo de vigilado.

En conclusión, las Peticiones, quejas y reclamos más frecuentes se encuentran

concentradas en Prestación de Servicios y en Aseguramiento.

La primera de ellas se relaciona con la oportunidad y la capacidad resolutiva en la

red de prestadores por parte del asegurador; la segunda se refiere a los

problemas presentados en la afiliación y traslado de los usuarios principalmente

en lo relacionado con las Solicitudes de Información un alto porcentaje se

encuentra relacionado con temas sobre el Sistema de Seguridad Social en Salud,

Circular Única e inquietudes propias del orden institucional inherentes a la

Superintendencia Nacional de Salud.


ADMINISTRATIVAS

PRESTACION

DE SERVICIOS

PRESTACIONES

ECONOMICAS

SEGUIMIENTO A

TUTELAS

SIN

INFORMACIÓN

SOLICITUD DE

INFORMACIÓN

Total

general

SIN INFORMACIÓN 85 139 295 48 6 73 47.115 47.761

Total general 85 139 295 48 6 73 47.115 47.761

149

Cuadro 10


RANKING DE LOS PRINCIPALES MOTIVOS DE PETICIONES, QUEJAS Y RECLAMOS

VIGENCIA 2.011

MOTIVOS ESPECIFICOS CANTIDAD %

RECLAMOS POR PROBLEMAS CON LA AFILIACIÓN (MULTIAFILIACIÓN, DESAFILIACIÓN, TRASLADOS)

23.387 19,04%

FALTA DE OPORTUNIDAD EN LA ASIGNACIÓN DE CITAS

21.336 17,37%

DEFICIENCIAS EN LA CALIDAD DE LA PRESTACION DEL SERVICIO

16.479 13,42%

PROBLEMAS RELACIONADOS CON LA AUTORIZACION DE CONSULTAS ESPECIALIZADAS

8.666 7,06%

PROBLEMAS RELACIONADOS CON LA AUTORIZACION DE PROCEDIMIENTOS

5.631 4,58%

PROBLEMAS RELACIONADOS CON LA AUTORIZACION DE MEDICAMENTOS

5.231 4,26%

PROBLEMAS RELACIONADOS CON LA REFERENCIA Y CONTRAREFERENCIA

4.709 3,83%

DIFICIL COMUNICACION CON LAS LINEAS DE CITAS DE LAS IPS-EPS

4.445 3,62%

DEMORA EN LA ENTREGA DE MEDICAMENTOS 4.381 3,57%

INCONSISTENCIAS EN LOS APORTES DE LOS USUARIOS

3.709 3,02%

PROBLEMAS RELACIONADOS CON LA AUTORIZACION DE EXAMENES DIAGNOSTICOS

3.263 2,66%

PROBLEMAS RELACIONADOS CON LA AUTORIZACION DE CIRUGIAS

2.945 2,40%

RECLAMO LICENCIAS POR ENFERMEDAD 1.910 1,56%

CONTRATOS VENCIDOS QUE AFECTAN LA CONTINUIDAD DE LA PRESTACION DEL SERVICIO

1.701 1,38%

SOLICITUDES DE REEMBOLSO DE PRESTACIONES DE SERVICIOS

1.684 1,37%

INCONSISTENCIA EN EL COBRO POR LA ATENCION EN SALUD

1.675 1,36%

PROBLEMAS RELACIONADOS CON LA AUTORIZACION DE HOSPITALIZACIONES

1.485 1,21%

150

NEGACION PRESTACION DEL SERVICIO 1.355 1,10%

DEFICIENTE ATENCION POR PARTE DEL PERSONAL ASISTENCIAL

1.185 0,96%

PROBLEMAS RELACIONADOS AL DESACATO DE TUTELAS

1.096 0,89%

RECLAMO LICENCIAS POR MATERNIDAD 988 0,80%

RECLAMOS POR EL COBRO DE MULTAS 950 0,77%

SEGUIMIENTO A TUTELAS 813 0,66%

DEFICIENTE ATENCION POR PARTE DEL PERSONAL ADMINISTRATIVO

585 0,48%

PROBLEMAS RELACIONADOS CON LA AUTORIZACION DE APOYOS TERAPEUTICOS

483 0,39%

RECLAMO LICENCIAS POR PATERNIDAD 403 0,33%

PROBLEMAS RELACIONADOS CON LA AUTORIZACION DE ATENCIONES DOMICILIARIAS

377 0,31%

PROBLEMAS RELACIONADOS CON LA AUTORIZACION DE INSUMOS

368 0,30%

FALTA DE DIRECCIONAMIENTO EN LA INFORMACION SUMINISTRADA POR LOS FUNCIONAROS

341 0,28%

DEFICIENCIA EN LA INFRAESTRUCTURA E INSTALACIONES

246 0,20%

AGRADECIMIENTO Y/O FELICITACION 156 0,13%

PERDIDA DE DOCUMENTACION EN LA PARTE ADMINISTRATIVA DE LAS EPS-IPS

139 0,11%

PROBLEMAS RELACIONADOS CON LA AUTORIZACION DE ELEMENTOS DISCAPACIDAD

127 0,10%

RECLAMO LICENCIAS POR ACCIDENTE 123 0,10%

FALTA DE PUNTOS DE ATENCION CERCANOS 112 0,09%

DEMORA RESOLUCION DE CASOS 109 0,09%

PROBLEMAS RELACIONADOS CON LA AUTORIZACION DE VIATICPS

108 0,09%

RECLAMO PAGO LICENCIA 45 0,04%

PROBLEMAS RELACIONADOS CON LA AUTORIZACION DE URGENCIAS

31 0,03%

RECLAMO LICENCIAS SIN DETALLE 15 0,01%

PROBLEMAS RELACIONADOS CON LA AUTORIZACION DE SERVICIOS DE SALUD

9 0,01%

RECLAMO LICENCIAS POR ADOPCION 9 0,01%

151

FALTA DE CAPACIDAD PARA DIAGNOSTICAR LA ENFERMEDAD (CALIFICACIÓN ORIGEN DE LA ENFERMEDAD)

7 0,01%

PROBLEMAS RELACIONADOS CON LA AUTORIZACION DE TRATAMIENTOS

4 0,00%

DEMORA EN LA ENTREGA DE EXAMENES 1 0,00%

PROBLEMAS RELACIONADOS CON LA AUTORIZACION DE VACUNAS

1 0,00%

Total general 122.823 100,00%


Observaciones Cuadro 10: Se observa que las principales quejas y reclamos de

los usuarios del SGSS, se relacionan con problemas en la afiliación, tales como

multiafiliación, desafiliación y traslados (19%), seguido de la falta de oportunidad

en la asignación de citas (17%), deficiencia en la calidad de la prestación de los

servicios (13,42%) y problemas relacionados con las autorizaciones.

4.1.2 Logros de las Acciones de Inspección y Vigilancia

La Atención al Usuario orientó sus actividades hacia tres componentes esenciales:

Mejoramiento en la gestión con oportunidad de las peticiones de los

usuarios.

Desconcentración del Punto de Atención al Usuario en 4 Supercades del

Distrito Capital.

Fortalecimiento del Programa Nacional de Servicio al Ciudadano.

Se tramitaron las PQR y/o solicitudes de información de los usuarios en forma

personalizada, lo cual contribuyó a la oportunidad en la gestión de las mismas.

Los servicios de atención personalizada se encaminaron a satisfacer las

necesidades de los usuarios del sistema de salud. Para ello la oficina de Atención

Personalizada a los Usuarios de la Superintendencia Nacional de Salud escucha y

gestiona ante las Entidades implicadas la respuesta y solución a los reclamos de

los Usuarios del S.G.S.S.S.

152

De otra parte, con el propósito de mejorar el servicio, la Delegada para la

Protección al usuario y la Participación Ciudadana hizo presencia en las ocho (8)

Ferias de Servicio al Ciudadana realizadas a nivel nacional

De igual manera, se realizaron veinticinco (25) campañas virtuales sobre

Derechos y Deberes en salud del Sistema General de Seguridad Social en Salud y

se gestionaron 388 encuestas de satisfacción, donde fueron 228 del género

femenino, 151 del género masculino y 9 no informaron género, arrojando un

resultado donde los usuarios califican la atención como excelente y bueno en un

95%, y más del 90% encuentra oportunidad en la atención.

Fuente: Grupo Atención Usuario –Delegada Protección al Usuario y la Participación Ciudadana

4.2 Resultados Visitas Inspectivas

De Enero a Diciembre de 2011, se realizaron 20 visitas inspectivas preventivas

con funcionarios de planta de la Delegada de Protección al Usuario y la

Participación Ciudadana:

No. Nombre

Entidad

Visitada

Tipo Entidad Ciudad Fecha Mes

1 Caprecom EPS Régimen

Subsidiado

Arauca 26-28 Enero/11 Enero

2 Coomeva EPS Régimen Bucaramanga 17-18 Febrero

228

151

9

CONSOLIDADO ENCUESTA SATISFACCIÓN USUARIOS 2011

USUARIOS

FEMENINO

MASCULINO

NO INFORMA

153

Contributivo Febrero/11

3 Coomeva EPS Régimen

Contributivo

Cali 9-11 marzo/11 Marzo

4 Dusakawi EPS Indígena

Régimen

Subsidiado

Valledupar 14-15 Abril/11 Abril

5 Nueva EPS EPS Régimen

Contributivo

Florencia 5-6 Mayo/11 Mayo

6 Saludcoop EPS Régimen

Contributivo

Sincelejo 15-17 Junio/11 Junio


Contributivo

Popayán 13-15 Julio/11 Julio

8 Emssanar EPS Régimen

Subsidiado

Puerto Asís 10-12 Agos/11 Agosto

9 Selvasalud EPS Régimen

Subsidiado

Puerto Asís 10-12 Agos/11 Agosto

10

Saludcoop EPS Régimen

Contributivo

Aguachica 22-23 Sep/11 Septiembre


Contributivo

Manizales 28-30 Sep/11 Septiembre

12 Coomeva EPS Régimen

Contributivo

Santa Marta 12-14 Oct/11 Octubre

13 Fondo Pasivo

Ferrocarriles

Nacionales

Régimen

Exceptuado y

Especial

Cartagena 26-28 Oct/11 Octubre

14 Coosalud EPS Régimen

Subsidiado

Barranquilla 12-14 Oct/11 Octubre

15 Humana Vivir Régimen

Contributivo

San Andrés 3-4 Nov/11 Noviembre

16 Salud Total Régimen

Contributivo

Santa Marta 9-11 Nov/11 Noviembre

17 Nueva EPS Régimen

Contributivo

Cúcuta 28-30 Nov/11 Noviembre

18 Coomeva Régimen

Contributivo

Ibagué 28-30 Nov/11 Noviembre

154

19 Selvasalud Régimen

Subsidiado

Leticia 1-3 Dic/11 Diciembre

20 Mallamas Régimen

Subsidiado

Puerto Inírida 15-17 Dic/11 Diciembre

Fuente: Grupo IVC-Delegada de Protección al Usuario y la Participación Ciudadana Tablero de Control

4.2.1 Logros

La Superintendencia Nacional de Salud hizo presencia en aquellas regiones de

difícil acceso geográfico del territorio nacional, con el fin de verificar los procesos

de Atención al Usuario en las EAPB y los mecanismos de Participación

Ciudadana.

4.3 Seguimiento a tutelas

Con el fin de verificar el cumplimiento por parte de las entidades vigiladas de los

fallos de tutela emitidos por los jueces de la República, se realizó el seguimiento a

2.625 fallos.

SEGUIMIENTO A FALLOS DE TUTELAS ENERO 1– DICIEMBRE 31 DE 2011

TIPO DE ENTIDAD ENERO-JUNIO 2011

EAPB, IPS, ENTES TERRITORIALES 2.625

Fuente: Grupo IVC-Delegada de Protección al Usuario y la Participación Ciudadana y Tablero de Control

4.4 Acciones de Participación Ciudadana

Coherente con los lineamientos de la democracia participativa, se promovió la participación social por medio de las consultas ciudadanas, promoción de la conformación de las veedurías en salud y la verificación del cumplimiento normativo consignado en el Decreto 1757 de 1994, en cuanto a las asociaciones y/o ligas de usuarios por parte de las Empresas Promotoras de Salud, Empresas Sociales del Estado, Entidades Territoriales e Instituciones Prestadoras de Salud privadas.

155

Complementario a lo anterior, durante la vigencia 2.011 se realizaron 14 consultas ciudadanas, así:

CONSULTAS CIUDADANAS REALIZADAS VIGENCIA ENERO 1 A DICIEMBRE 31 / 2011

156

Fuente: Base de datos Delegada de Protección al Usuario y la Participación Ciudadana.

Nota. Se tenía programada la consulta ciudadana a la ciudad de Riohacha (Guajira), pero no se realizó debido a que la región estaba sin

agua y a posibles protestas.

En el desarrollo de las consultas ciudadanas la mayor problemática identificada se

centró en los siguientes aspectos: Infraestructura física de los centros de atención

al usuario, asignación oportuna de citas con médico general, autorizaciones con

Cali y Palmira 1 Veeduría No.Personas:268

Bucaramanga 1 Veeduría No.Personas:193

Arauca 1 Veeduría No.Personas:120

Florencia No se conformó Veeduría No.Personas:237

Sincelejo 1 Veeduría No.Personas:148

Ibagué 1 Veeduría No.personas:196

Bogotá 1 Veeduría No.Personas:215

Valledupar 1 Veeduría No.Personas:186

Consultas Ciudadana y Veedurías Conformadas

Popayán 1 Veeduría No.personas:284

Puerto Asís 1 Veeduría No.Personas:102

Manizales 1 Veeduría No.personas:250

B/quilla 1 Veeduría No.Personas:179

Santa Marta 1 Veeduría No.Personas:200

157

médico especialista, barreras de acceso a los diferentes servicios, y la no entrega

de medicamentos en forma adecuada.

De otra parte, a través del Convenio Interadministrativo No.166 de 2011 firmado

con la Universidad Nacional de Colombia, y desarrollado entre los meses de

septiembre a diciembre de 2011, se realizaron treinta (30) auditorías a las EAPB

con el fin de verificar los mecanismos de participación ciudadana y de atención al

usuario ubicada en los diferentes municipios del país. Estas auditorías se

realizaron con el acompañamiento y coordinación de los funcionarios de la

Delegada de Protección al Usuario y la Participación Ciudadana-Grupo de

Inspección y Vigilancia, así:

ITE

M

ENTIDAD VISITADA

MUNICIPIO FECHA DE

VISITA

1 SALUDCOOP MELGAR 03/10/2011

2 NUEVA EPS TUNJA 3-10-2011 Y 4-10-2011

3 SALUD CONDOR

BOGOTA 3-10-2011 Y 4-10-2012

4 SALUDCOOP VILLAVICENCIO 3-10-2011 Y 4-10-2013

5 CAFESALUD IBAGUE 4-10-2011 Y 05-10-

2011

6 SALUDCOOP CUCUTA 10-10-2011 Y 11-10-

2011

7 NUEVA EPS BUCARAMANGA 10-10-2011 Y 11-10-

2012

8 CAFESALUD NEIVA 10-10-2011 Y 11-10-

2013

9 NUEVA EPS VALLEDUPAR 10-10-2011 Y 11-10-

2014

10 AMBUQ QUIBDO 18-10-2011 Y 19-10-

2011

11 SALUDCOOP PASTO 18-10-2011 Y 19-10-

2011

158

12 SALUD CONDOR

POPAYAN 18-10-2011 Y 19-10-

2012

13 SALUDCOOP FLORENCIA 18-10-2011 Y 19-10-

2013

14 SALUDCOOP ARAUCA 24-10-2011 Y 25-10-

2011

15 SALUDCOOP YOPAL 24-10-2011 Y 25-10-

2011

16 CAFESALUD MEDELLIN 02-11-2011 Y 03-11-

2011

17 CAFESALUD PEREIRA 31-10-2011 y 01-11-

2011

18 COOMEVA RIONEGRO 31-10-2011 y 01-11-

2011

19 SALUDCOOP SANTA ROSA 02-11-2011 Y 03-11-

2011

20 CAFESALUD ARMENIA 24-10-2011 y 25-11-

2011

21 COOSALUD CALI 08-11-2011 y 09-11-

2011

22 CAFESALUD TULUA 10-11-2011 y 11-11-

2011

23 COOSALUD SANTA MARTA 15-11-2011 Y 16-11-

2011

24 HUMANA VIVIR

BARRANQUILLA 15-11-2011 Y 16-11-

2011

25 HUMANA VIVIR

MONTERIA 15-11-2011 Y 16-11-

2011

26 SALUD CONDOR

MANIZALES 15-11-2011 Y 16-11-

2012

27 AMBUQ RIOHACHA 17-11-2011 Y 18-11-

2011

28 SALUDCOOP CARTAGENA 17-11-2011 Y 18-11-

2012

29 AMBUQ SINCELEJO 17-11-2011 Y 18-11-

2013

30 CAFESALUD CHINCHINA 17-11-2011 Y 18-11-

2011

159

4.4.1 Logros de las Consultas Ciudadana

Se promueve el ejercicio del control social. En tal sentido, fueron

conformadas veedurías ciudadanas en cada una de las ciudades donde se

realizó consulta ciudadana. Estas veedurías hacen control y seguimiento a los

compromisos que se adquieren en dichas Consultas, por los actores

involucrados. De igual manera se promovió la conformación de

Asociaciones, Ligas o Alianzas de usuarios en las Entidades Prestadoras de

Servicios de Salud.

Se realizó la primera consulta ciudadana con FFMM y se promovió la

conformación de la primera veeduría de este régimen.

Se logró agilizar el pago de deudas entre actores del sistema especialmente

de las EPS a las ESES e IPS privadas por medio de las mesas de trabajo

promoviendo el flujo de recursos. A estas mesas son citados con carácter

obligatorio a todos y cada uno de los ejecutivos del orden Departamental,

Distrital y/o Municipal, así como representantes legales de aseguradoras,

prestadoras, agentes interventores, así como los demás entes de inspección,

vigilancia y control.

Se llevó a cabo el primer simposio internacional de participación social en

salud en la ciudad de Santiago de Cali, evento que contó con la presencia de

ponentes de USA, Argentina, Chile y Colombia, logrando así compartir

experiencias de participación comunitaria desde distintos actores

involucrados en el sector salud de los países invitados. Se destaca el análisis

del Decreto 1757 del 3 de agosto de 1994, concluyendo que si bien es amplio

en las directrices de participación democrática, urge de ajustes para enfrentar

la dinámica de los usuarios del sector salud.

Se participó en el programa liderado por el Departamento de Planeación

Nacional: Programa Nacional del Servicio al Ciudadano a través de ferias

realizadas en Cartagena, Barrancabermeja, Carmén de Bolívar, Sincelejo,

Tunja y Soacha. Se destaca a la Supersalud como una entidad líder dentro de

este programa.

160

En el año 2011 se fortaleció la presencia de la Superintendencia Nacional de

Salud en las diferentes Entidades Territoriales, logrando posicionarla a nivel

nacional, lo cual se evidencia en las convocatorias alcanzadas en los

departamentos, así como en la atención de las autoridades locales en IVC en

salud.

Es de aclarar que las Consultas Ciudadanas llegaron a lugares apartados del

nivel central, conoce de cerca la problemática de las regiones en un contexto

que liga el sector salud al factor de desarrollo socio-económico, de igual

manera visualiza el país convirtiéndose así en una entidad que aporta ideas

para la formulación de políticas públicas en participación ciudadana o para

ajustar las ya existentes.

Se destaca además, la interacción con otras entidades del Estado en

participación ciudadana como la Secretaria Distrital de Salud de Bogotá y las

asociaciones privadas de representantes de usuarios y/o pacientes de

diversas entidades clínicas.

4.5 Acciones Procesos Administrativos

Finalmente, como resultado de las funciones establecidas en el Decreto 1018 de

2007, durante el periodo Enero a Diciembre de 2011, la Delegada de Protección al

Usuario y la Participación Ciudadana, dio apertura en promedio a (15) procesos

administrativos.

Nº AUTO

DE

APERTURA

FECHA AUTO

DE

APERTURA -

Actuación

para

empleadores

TEMA INVESTIGACION (PAMEC,

Habilitación, Acreditación,

Atención al Usuario)

NOMBRE

ENTIDAD

INVESTIGADA

ESTADO

INVESTIGACION (En

estudio, sanción)

EN CASO DE

SANCION Nº

RESOLUCION

.000006 20/01/2011 MEDICAMENTOS EMDISALUD E.S.S. SANCIÓN X 50 SMLMV 003085/2011

.000007 20/01/2011 MEDICAMENTOS Y CITA MEDICA SALUDCOOP EPS EN PRUEBAS

.000008 20/01/2011 INCUMPLIMIENTO CU SOLSALUD EPS SANCION X 100 SMLMV 003529/2011

.000009 20/01/2011 INCUMPLIMIENTO CIRCULAR 56 SALUDCOOP EPS SANCION X 200 SMLMV 002226/2011

.000026 17/02/2011 PROCEDIMIENTO POS Y CU EMDISALUD E.S.S. A. PRUEBAS 000372/11

161

.000045 28/02/2011 PROCEDIMIENTO POS SALUDCOOP EPS RESOLUCION ARCHIVO 002159/2011

.000055 08/03/2011 CITA ESPECIALISTA SALUDCOOP EPS RESOLUCION ARCHIVO NOTIFICACION

.000068 22/03/2011 COMITÉ TECNICO CIENTIFICO SALUDCOOP EPS A. PRUEBAS 000334/11

.000069 22/03/2011 PROCEDIMIENTOS POS CIRUGIA SALUDCOOP EPS A. PRUEBAS 00214/11

.000070 22/03/2011 CITAS MEDICAS CRUZ BLANCA EPS A. PRUEBAS 00269/11

.00113 07/04/2011 RESONANCIA MAGNETICA CRUZ BLANCA EPS A. PRUEBAS 000332/11

.00221 01/06/2011 CITAS MEDICAS Y PROC POS FAMISANAR EPS SANCION NOTIFICACION

.000706 03/11/2011 CITAS MEDICAS Y PROC POS CAJACOPI EPS-S EN PRUEBAS

CIRUGIA POS NUEVA EPS EN NOTIFICACION

OFICINA ATENCIÓN AL USUARIO SELVASALUD EPS-S EN NOTIFICACION

De otra parte, se expidieron diecinueve (19) resoluciones de sanción por un valor

total de $771.186.000, así:

NO. Nº RESOLUCION

SANCIONATORIA

FECHA

RESOLUCION

SANCIONATORIA

NOMBRE

ENTIDAD

SANCIONADA

MONTO

SANCIÓN EN

SALARIOS

MÍNIMOS

ESTADO ACTUAL

1 .000075 20/01/2011 NUEVA EPS 60 SMLMV APELACION

2 .000097 25/01/2011 NUEVA EPS 10 SMLMV ARCHIVO

3 .000201 25/02/2011 SOLSALUD EPS 50 SMLMV EN COBRO

4 .000275 25/02/2011 EMDISALUD EPS-S 10 SMLMV APELACION

5 .00635 19/04/2011 NUEVA EPS 100 SMLMV REABIERTA

6 .00693 20/04/2011 COOMEVA EPS 10 SMLMV ARCHIVO

7 .00912 25/05/2011 SALUDVIDA EPS 200 SMLMV APELACION

8 .001630 01/07/2011 SALUDCOOP EPS 100 SMLMV APELACION

9 .001631 11/07/2011 SANITAS 200 SMLMV APELACION

10 .001933 01/08/2011 NUEVA EPS 20 SMLMV ARCHIVAR

11 .002013 11/08/2011 SALUD TOTAL EPS 100 SMLMV CONFIRMADA, EN NOTIFICACION

162

12 .002131 24/08/2011 EMDISALUD EPS-S 10 SMLMV CONFIRMADA, EN NOTIFICACION

13 .002163 29/08/2011 HUMANA VIVIR

EPS

100 SMLMV CONFIRMADA, EN NOTIFICACION

14 .002164 29/08/2011 SALUDCOOP EPS 10 SMLMV CONFIRMADA, EN NOTIFICACION

15 .002226 09/09/2011 SALUDCOOP EPS 200 SMLMV CONFIRMADA, EN NOTIFICACION

16 .003084 03/11/2011 NUEVA EPS 100 SMLMV PARA RESOLVER RECURSOS

17 .003085 03/11/2011 EMDISALUD EPS-S 50 SMLMV PARA RESOLVER RECURSOS

18 .003086 03/11/2011 SECRETARIA DE

SALUD ITSMINA -

CHOCO

10 SMLMV VERIFICAR RECURSO

19 .003529 30/11/2011 SOLSALUD EPS 100 SMLMV VERIFICAR RECURSO

De igual manera, se realizaron cuatro (4) visitas de seguimiento a los entes territoriales,

con el fin de verificar el cumplimiento a los planes de mejoramiento, así:

No. Nombre Entidad Visitada Mes

1 Secretaría Municipal de Salud de Istmina Julio

2 Secretaría Departamental del Departamento del Archipiélago de San

Andrés, Providencia y Santa Catalina

Agosto

3 Secretaría Municipal de Salud de Riohacha Septiembre

4 Departamento Administrativo de Salud de Putumayo Noviembre

4.5.1 Logros de los Procesos Administrativos

La función de Inspección, Vigilancia y Control de la Supersalud se muestra como

un acto ejemplarizante para que las EPS no infrinjan o no reincidan en las

conductas que afecten el Sistema de Seguridad Social en Salud. De igual manera,

las visitas de seguimiento ayudaron a verificar que los planes de mejoramiento se

estén implementando, o en caso contrario reabrir a todos los actores del sistema

que no cumplen la respectiva investigación administrativa.

Durante la vigencia 2.011, la Delegada de Protección al Usuario y la Participación Ciudadana realizó 306 actuaciones de carácter administrativo comprendidas así:

164


PARA LAS MEDIDAS ESPECIALES

5.1 introducción

La Superintendencia Delegada para Medidas Especiales, en cumplimiento del Decreto 1018 de 2007(3), tiene como funciones asumir la inspección, vigilancia y control de las entidades que estén sometidas a medidas de salvamento, realizar la

3 COLOMBIA. MINISTERIO DE LA PROTECCIÓN SOCIAL. DECRETO 1018 (20, marzo, 2007). Por el cual se modifica la

Estructura de la Superintendencia Nacional de Salud y se dictan otras disposiciones. Diario Oficial. Bogotá, D.C., p. 1-48

165

toma de posesión y la correspondiente intervención para administrar o liquidar las entidades vigiladas; intervenir técnica y administrativamente las Direcciones Territoriales de Salud en los términos establecidos en la ley, realizar el seguimiento de la gestión de los interventores, liquidadores y contralores, ejercer inspección, vigilancia y control sobre los derechos de los afiliados y los recursos del sector salud en los eventos de liquidación voluntaria por parte de las entidades vigiladas.

La Ley 715 de 2001(4), en su artículo 68 dispone ejercer la intervención forzosa administrativa para administrar o liquidar las entidades vigiladas por la Superintendencia Nacional de Salud, determina el establecimiento de reglas y procedimientos para la liquidación o administración forzosa de instituciones que manejan recursos del sector salud5. Contexto de las intervenciones

Es importante precisar que con corte a diciembre de 2011, se encuentran en

proceso de intervención forzosa treinta y seis (36) entidades, distribuidas en el

territorio nacional de la siguiente forma:

Entre las intervenciones forzosas señaladas, se encuentran para administrar: I)

quince Empresas Sociales del Estado, ii) tres Direcciones Territoriales de Salud,

iii) tres Instituciones de prestación de servicios de carácter privado) seis EPS y/o

Programas de Régimen Subsidiado.

4 COLOMBIA. CONGRESO DE LA REPÚBLICA. Ley 715. (21, diciembre, 2001) Por la cual se dictan normas orgánicas en

materia de recursos y competencias de conformidad con los artículos 151, 288, 356 y 357 (Acto Legislativo 01 de 2001) de la Constitución Política y se dictan otras disposiciones para organizar la prestación de los servicios de educación y salud, entre otros. Diario Oficial. Bogotá, D.C., p 1-54 5 En virtud de estas competencias, la Superintendencia Nacional de Salud podrá ordenar las siguientes intervenciones:

i) Intervención forzosa Administrativa para liquidar: Es una medida ordenada por la Superintendencia Nacional de Salud

a una entidad vigilada, mediante un acto administrativo. Este proceso es adelantado por un liquidador designado por la

Superintendencia, quien se encuentra previamente inscrito en un registro llevado por la Delegada para Medidas Especiales

y cumple con los requisitos establecidos en la Resolución 1947 de 2003. ii) Intervención forzosa administrativa para

administrar: Es una medida ordenada por la Superintendencia a una entidad vigilada, mediante un acto administrativo.

Esta medida tiene por objeto identificar, en un plazo establecido por la Ley, si es posible colocar a la entidad en

condiciones de desarrollar adecuadamente su objeto social, o establecer si la entidad debe ser objeto de liquidación. Este

proceso es adelantado por un agente interventor designado por esta Superintendencia, quien se encuentra previamente

inscrito en un registro llevado por la Delegada para Medidas Especiales y cumple con los requisitos establecidos en la

Resolución 1947 de 2003. Iii) Intervención técnica y administrativa: Es una medida ordenada por la Superintendencia

Nacional de Salud, mediante un acto administrativo, a las Direcciones territoriales de salud, que tiene como objeto colocarla

en condiciones adecuadas para así desarrollar su objeto social.

166

Para liquidar: i) seis EPS y/o Programas de Régimen Subsidiado ii) una IPS

privada iii) y un monopolio rentístico.

Gráfica 1. Número total de Entidades Intervenidas Para Administrar y Liquidar. Superintendencia.

Nacional de Salud a Diciembre de 2011

Fuente: Superintendencia Delegada para Medidas Especiales. Diciembre de 2011.

Mapa 1. Entidades en intervención forzosa para administras y/o liquidar, según distribución a nivel

departamental a Diciembre de 2011.

Fuente: Superintendencia Delegada para Medidas Especiales. Diciembre de 2011

Tabla. 1 Entidades por departamento y tipo de Intervención Forzosa a Diciembre de 2011.

ITEM TIPO ENTIDAD DEPARTAMENTO CIUDAD/MUNICIPIO NOMBRE DE LA ENTIDAD TIPO DE INTERVENCION

FORZOSA

Series1; EMPRESA

SOCIAL DEL

ESTADO; …

Series1; ENTE

TERRITORIAL; 3

Series1; EPS- CAJAS

DE COMPENSACION; 13

Series1; IPS

PRIVADA; 4

Series1; MONOPOL

IO RENTISTIC

O; 1

Número Total de Entidades Intervenidas Para Administrar y

Liquidar. Superintendencia Nacional de Salud 2011

167

1 EMPRESA SOCIAL DEL ESTADO CHOCO QUIBDO ESE HOSPITAL DE DEPARTAMENTAL SAN FRANCISCO DE ASIS

ADMINISTRAR

2 EMPRESA SOCIAL DEL ESTADO CHOCO ITSMINA ESE HOSPITAL EDUARDO SANTOS

ADMINISTRAR

3 EMPRESA SOCIAL DEL ESTADO CORDOBA CERETE ESE HOSPITAL SAN DIEGO ADMINISTRAR

4 EMPRESA SOCIAL DEL ESTADO CORDOBA CERETE ESE HOSPITAL CAMU DEL PRADO

ADMINISTRAR

5 EMPRESA SOCIAL DEL ESTADO ATLANTICO PUERTO COLOMBIA ESE HOSPITAL DE PUERTO COLOMBIA

ADMINISTRAR

6 EMPRESA SOCIAL DEL ESTADO ANTIOQUIA TURBO ESE HOSPITAL FRANCISCO VALDERRAMA

ADMINISTRAR

7 EMPRESA SOCIAL DEL ESTADO ARAUCA ARAUCA ESE MORENO Y CLAVIJO ADMINISTRAR

8 EMPRESA SOCIAL DEL ESTADO MAGDALENA EL BANCO ESE LA CANDELARIA DEL MUNICIPIO EL BANCO MAGDALENA

ADMINISTRAR

9 EMPRESA SOCIAL DEL ESTADO ATLANTICO JUAN DE ACOSTA ESE HOSPITAL DE JUAN DE ACOSTA

ADMINISTRAR

10 EMPRESA SOCIAL DEL ESTADO MAGDALENA FUNDACION ESE HOSPITAL DEPARTAMENTAL SAN RAFAEL

ADMINISTRAR

11 EMPRESA SOCIAL DEL ESTADO GUAVIARE SAN JOSE ESE HOSPITAL SAN JOSE DEL GUAVIARE

ADMINISTRAR

12 EMPRESA SOCIAL DEL ESTADO GUAVIARE SAN JOSE ESE RED DE SERVICIOS DE I NIVEL

ADMINISTRAR

13 EMPRESA SOCIAL DEL ESTADO GUAINIA PUERTO INIRIDA ESE MANUEL ELKIN PATARROYO

ADMINISTRAR

14 EMPRESA SOCIAL DEL ESTADO SUCRE SAN MARCOS ESE HOSPITAL DEPARTAMENTAL DE SAN MARCOS

ADMINISTRAR

15 EMPRESA SOCIAL DEL ESTADO VICHADA PUERTO CARREÑO UNIDAD BASICA DE ATENCION NUESTRA SEÑORA DEL CARMEN

ADMINISTRAR

16 IPS PRIVADA VALLE TULUA CLINICA SAN FRANCISCO ADMINISTRAR

17 IPS PRIVADA VALLE CALI CLINICA SANTIAGO DE CALI ADMINISTRAR

18 IPS PRIVADA CORDOBA MONTERIA CLINICA MONTERIA S.A. ADMINISTRAR

19 IPS PRIVADA CALDAS MANIZALES CLINICA DE MANIZALES S.A. LIQUIDAR

20 ENTE TERRITORIAL CHOCO QUIBDO DASALUD CHOCO ADMINISTRAR

21 ENTE TERRITORIAL ARAUCA ARAUCA UNIDAD ADMINISTRATIVA ESPECIAL DE SALUD

ADMINISTRAR

22 ENTE TERRITORIAL BOLIVAR CARTAGENA SECRETARIA DE SALUD DE BOLIVAR

ADMINISTRAR

23 MONOPOLIO RENTISTICO ATLANTICO BARRANQUILLA LOTERIA DEL ATLANTICO LIQUIDAR

24 EPS- CAJAS DE COMPENSACION BOGOTA BOGOTA UNIMED LIQUIDAR

25 EPS- CAJAS DE COMPENSACION BOGOTA BOGOTA COMCAJA LIQUIDAR

26 EPS- CAJAS DE COMPENSACION ATLANTICO BARRANQUILLA CAJACOPI PROGRAMA REGIMEN SUBSIDIADO

ADMINISTRAR

168

27 EPS- CAJAS DE COMPENSACION CAQUETA FLORENCIA COMFACA REGIMEN SUBSIDIADO

LIQUIDAR

28 EPS- CAJAS DE COMPENSACION BOGOTA BOGOTA HUMANA VIVIR REGIMEN SUBSIDIADO

LIQUIDAR

29 EPS- CAJAS DE COMPENSACION BOGOTA BOGOTA SALUDCOOP ADMINISTRAR

30 EPS- CAJAS DE COMPENSACION ANTIOQUIA MEDELLIN CAMACOL PROGRAMA REGIMEN SUBSIDIADO

LIQUIDAR

31 EPS- CAJAS DE COMPENSACION CASANARE YOPAL CAPRESOCA EPSS ADMINISTRAR

32 EPS- CAJAS DE COMPENSACION VALLE CALI CALISALUD EPSS LIQUIDAR

33 EPS- CAJAS DE COMPENSACION PUTUMAYO MOCOA SELVASALUD EPSS ADMINISTRAR

34 EPS- CAJAS DE COMPENSACION CORDOBA MONTERIA EMDISALUD ADMINISTRAR

35 EPS- CAJAS DE COMPENSACION NARIÑO PASTO SALUDCONDOR ADMINISTRAR

36 EPS- CAJAS DE COMPENSACION VALLE CALI SALUD COLOMBIA LIQUIDAR

Fuente: Delegada Medidas Especiales. Diciembre de 2011

Las causales que han originado las intervenciones forzosas dispuestas por la

Superintendencia Nacional de Salud, en términos generales, están enmarcada en

críticas deficiencias en la prestación de los servicios de salud y en estado de

insolvencia económica. Es preciso anotar que luego de un plazo establecido por

la Ley, en el cual algunas entidades han permanecido en intervención forzosa para

administrar, sin haber superado estas causales, la Superintendencia nacional de

Salud ha dispuesto su liquidación.

Estas causales están acompañadas de hechos persistentes tales como:

contabilidad sin depuración total, situaciones laborales sin definir, cuentas médicas

sin registro contable, números procesos judiciales en contra de la entidad,

dificultades en el recaudo de recursos y pago oportuno de los acreedores y

posibles situaciones irregulares objeto de traslado a las entidades de control.

5.2 Actividades durante el año 2011

5.2.1 Intervenciones forzosas

Grafica 2. Número de entidades intervenidas forzosamente para administrar y

liquidar durante el año 2011. Superintendencia Nacional de Salud.

169


Durante el año 2011, la Superintendencia Nacional de Salud, intervino para

liquidar las siguientes entidades: i) Programa Régimen Subsidiado de la Caja de

Compensación Familiar CAMACOL – Antioquia ii) Programa Régimen Subsidiado

de la Caja de Compensación Familiar del Caquetá COMFACA iii) Clínica

Manizales S.A. iv) SALUD COLOMBIA EPS del Valle.

En el mismo año, la Superintendencia Nacional de Salud, dispuso la intervención

para administrar las siguientes entidades: i) SALUDCOOP EPS O.C. ii) Programa

Régimen Subsidiado de la Caja de Compensación Familiar CAJACOPI – Atlántico

iii) SALUDCONDOR EPS. iv) Programa Régimen Subsidiado de HUMANA VIVIR

EPS.

1. VISITAS REALIZADAS

Series1; INTERVENCIONES PARA …

Series1; INTERVENCIONES PARA …

INTERVENCIONES (2011)

No. Visitas;

E.P.S.; 15

No. Visitas; ENTES

TERRITO…

No. Visitas;

E.S.E.; 17

No. Visitas;

IPS PRIVADA…

No. Visitas;

LOTERIAS; 2

No. Visitas;

LIQUIDACIONES …

No. Visitas;

TOTAL; 94

VISITAS (Año 2011)

170


Durante el año 2011, la Superintendencia Delegada para Medidas Especiales

realizó cuarenta y cuatro (44) visitas a entidades en intervención forzosa

administrativa y cincuenta (50) visitas de auditoria a entidades en liquidación

voluntaria.

5.2.2 Prorrogas a procesos de intervención forzosas


Durante el año 2011, la Superintendencia Delegada para Medidas Especiales

realizó veintinueve (29) prorrogas de los procesos de intervención forzosa,

justificadas en resultado de la intervención y en la orientación, con actividades

específicas, sobre las acciones a seguir en desarrollo de la medida especial.

5.3 Otras actividades relevantes durante el año 2011

La Delegada para Medidas Especiales, en el año 2011 concentró su gestión en

lograr mayor eficiencia en el seguimiento a las intervenciones, para lo cual

generaron acciones de mejora, que se enmarcan principalmente en lo siguiente:

No. Prórrogas; E.S.E.; 16 No.

Prórrogas; E.P.S.; 7 No.

Prórrogas; I.P.S; 3

No. Prórrogas;

ENTES TERRITORIAL

ES; 3

No. Prórrogas; TOTAL; 29

PRORROGAS PROCESOS DE INTERVENCION (AÑO 2011)

171

5.3.1 Creación del comité de intervenciones

El Comité de Intervenciones fue creado mediante Resolución No. 01272 del 20 de julio de 2011. Este Comité, tiene como objetivo "Asesorar al Superintendente Nacional de Salud para la toma de decisiones respecto a los procesos de intervención forzosa para administrar o liquidar a las entidades vigiladas...", y ha participado en veintidós (22) sesiones en el desarrollo de varios temas relacionados con los procesos de intervención, tal y como esta consignado en las respectivas actas que reposan en Secretaria General y en la Delegada para Medidas Especiales.

5.3.2 Eficiencia en el reporte de circular única

Se emprendieron acciones para optimizar los reportes, tales como instrucciones y requerimientos escritos. Con estas acciones se logró optimizar el reporte de Circular Única, tal y como se puede evidenciar en el sistema de información de esta Superintendencia.

5.3.3 Herramientas de seguimiento

A partir de un diagnostico sobre las actividades de seguimiento que se venían

desarrollando en el año 2010, se dio inicio a la construcción de herramientas que

actualmente están siendo ajustadas y darán lugar a las modificaciones de la

Circular Única. Estas herramientas contienen insumos de los reportes de

información de Circular Única e informes presentados por los Interventores.

Con estas herramientas, se logró durante el año 2011, identificar en algunas

entidades intervenidas (en las que ya se ha construido la información), la historia y

estado actual en desarrollo de la medida especial, en los componentes

administrativo, financiero, jurídico, laboral y técnico científico. Estos datos

históricos y el seguimiento a los reportes vigentes constituyen elementos

primordiales en la toma de decisiones para la Superintendencia Nacional de

Salud.

5.3.4 Planes de acción y cronograma de actividades

Se verificó en cada uno de los procesos de intervención forzosa para administrar, la existencia del plan de acción, igualmente, se verificó la existencia de los

172

cronogramas de los procesos de intervención forzosa para liquidar y con el fin de efectuar seguimiento a sus avances, se realizaron requerimientos a los agentes especiales.

5.3.5 Estructuración de planes de pago con separación de pasivo

Con el propósito de optimizar la labor de seguimiento a las intervenciones, se dieron instrucciones a los Contralores designados por la Superintendencia Nacional de Salud, acerca de su gestión, enfatizando en el control que se debe tener en relación con los pagos que efectúa el interventor y con la depuración contable que refleje la realidad financiera de la entidad, entre otros. En este sentido, se creó un formato que contiene el reporte sobre el pago de pasivos de la intervenida, con separación de las obligaciones antes y después de la intervención, lo cual permite un mayor control sobre esta actividad. La información reportada por los Contralores, es objeto de análisis por la Delegada.

5.3.6 Análisis financiero

Se emprendió la construcción del análisis financiero de las intervenidas, a partir de esquemas tales como análisis vertical y horizontal y calculo de indicadores. Estos análisis, que datan del inicio de la intervención, coadyuvaron a la construcción de historia de las intervenciones y dieron pauta para continuar analizando la información reportada a través de circular única. En estos análisis será posible identificar situaciones de depuración en estados financieros, manejo de recursos y calculo de indicadores, dependiendo del tipo de entidad intervenida, entre otros.

5.3.7 Análisis a la situación laboral de las intervenidas

En este aspecto, se generaron por parte de la Delegada sendos requerimientos a las Intervenidas y se obtuvieron datos que actualmente son objeto de análisis para establecer las acciones a seguir por parte de la Superintendencia Nacional de Salud.

5.3.8 Construcción de datos y análisis en el componente técnico científico

Se emprendió la recolección de datos en las entidades intervenidas, con el fin de adelantar las siguientes actividades:

173

5.3.9 Seguimiento a planes de intervenciones colectivas- PIC

Para el caso de las Entidades Territoriales Intervenidas (Bolívar, Choco y Arauca) se orientó la realización de un análisis del resultado de las metas propuestas en la contratación con las Instituciones prestadoras de servicios para la vigencia 2011. Se verifican resultados de cumplimiento con el plan nacional de salud pública.

5.3.10 Proceso de verificación sobre la realización de los perfiles

epidemiológicos

En este componente, se ha orientado lo requerido para las intervenidas, en relación a la gerencia del riesgo, el conocimiento y análisis de las estrategias frente a la población del área de influencia, de acuerdo a su perfil epidemiológico. Por lo tanto se dio inicio al proceso de verificación en cada entidad y a la elaboración previa de los perfiles epidemiológicos, teniendo en cuenta que todas las acciones deban estar encaminadas a las causas de morbimortalidad generadas en estas poblaciones.

5.3.11 Elaboración de indicadores en salud pública, como línea de base para

el monitoreo

Con el fin de establecer una línea de base e indicadores trazadores que permitan realizar el análisis de la situación de salud actual y retrospectiva de cada entidad intervenida, en la Delegada para Medidas Especiales se elaboró en el año 2011, una herramienta, actualmente sometida a prueba piloto, que incluye indicadores frente a salud publica, accesibilidad, oportunidad, satisfacción del usuario y gerencia del riesgo. Las dificultades requieren un ajuste a la herramienta inicial proceso que podrá ser finalizado en febrero del 2012. El insumo proporcionado para la generación de los indicadores, está siendo objeto de ajustes, pues la calidad de los datos reportados por las entidades, especialmente por las Empresas Sociales del Estado, no ha permitido un análisis adecuado por lo tanto el proceso de recolección de la información se esta llevando a cabo.

5.3.12 Evaluación y seguimiento a las metas del plan de salud pública

Durante el año 2011, se llevó a cabo la recolección de la información con los interventores y los ajustes respectivos, enfatizando en la calidad que deben tener

174

datos que reportan, especialmente las Empresas Sociales del Estado, lo cual conducirá a facilitar un análisis adecuado de datos en salud pública.

5.3.13 Diagnostico sobre la prestación de los servicios de salud dentro de

los atributos de calidad

En el año 2011, se inició la elaboración del diagnostico a partir de datos reportados y mediante la realización de las vistas a las Entidades en Intervención. La metodología empleada, consiste en hacer recorridos por cada uno de los servicios, mirando guías y protocolos de manejo, can base en la normatividad existente; así mismo se realizan entrevistas al recurso humano asistencial, administrativo y a los pacientes. Se generan los informes respectivos.

5.3.14 Seguimiento a las estrategias de contención de costo medico en las

EPS

El seguimiento a la prestación de servicios de salud, durante el 2011, se orientó al conocimiento del comportamiento del costo medico en las entidades administradoras en intervención, teniendo en cuenta la generación de programas y el comportamiento en los servicios hospitalarios de acuerdo a los niveles de complejidad. La Delegada para Medidas Especiales, en este aspecto proyecta verificar las áreas especificas que abarcan el componente técnico científico de la entidad, realizar reconocimiento de las áreas dados los procesos y procedimientos debidamente actualizados, planeación de programas con sus respectivas evaluaciones económicas, suficiencia de recurso humano y red, capacidad instalada, tecnología biomédica disponible y los indicadores de seguimiento relacionadas a cada uno de estos aspectos.

5.4 Seminarios de interventores, liquidadores y contralores

Con el objeto de optimizar la gestión en las entidades intervenidas, se realizaron en el segundo semestre de 2011, dos seminarios dirigidos a interventores, liquidadores y contralores designados por la Superintendencia Nacional de Salud, que tuvieron la participación de entidades como el Ministerio de Protección Social, Organización Iberoamericana de Seguridad Social OISS, Superintendencia de Sociedades, Contaduría General de la Nación y expertos en los temas jurídicos, financieros laborales y de salud, para orientar el desarrollo de los procesos de intervención forzosa para administrar y liquidar. Los temas tratados en estos seminarios se relacionan a continuación:

175

Funciones de los agentes interventores, liquidadores y contralores. Responsabilidades y acciones disciplinarias. Acciones de seguimiento y perspectiva de las entidades en intervención

forzosa. Estados financieros y revisoría fiscal en entidades públicas. Aseguramiento en el SGSSS. Plan de rescate financiero. Auditoria forense. Gasto medico. Aspectos laborales de las intervenciones forzosas. Productividad hospitalaria. Recursos del FONSAET Ley 1438 de 2011. Los seminarios realizados por esta Delegada, sirven de gran apoyo a la gestión de los agentes Interventores, liquidadores y contralores y contribuyen como insumo a la labor de seguimiento que debe realizar esta Superintendencia. El tercer seminario, arroja como producto el "Modelo de seguimiento gerencial al desarrollo de los planes de intervención de las Instituciones Prestadoras de servicios de Salud IPS, intervenidas forzosamente para administrar por disposición de la Superintendencia Nacional de Salud" y será implementado en el año 2012, para lo cual se han considerado de gran utilidad las herramientas preliminares de seguimiento que se han venido desarrollando al interior de la Delegada para Medidas Especiales y que harán parte de los ajustes de Circular Única. (Estos instrumentos de seguimiento, serán debidamente codificados y ajustados a los procedimientos de la Superintendencia Delegada para Medidas Especiales).

5.5 Fichas de seguimiento a las entidades intervenidas

Estas fichas, tienen como propósito incluir el seguimiento a cada una de las intervenidas, a partir de análisis históricos, en los componentes mencionados, que permitan identificar el desarrollo de la medida especial en concordancia con las causales de intervención y con el plan de acción presentado por el Interventor. En este sentido, se esta trabajando para que las fichas, que se encuentran en construcción, contengan el seguimiento que debe efectuar la Delegada para Medidas Especiales, debidamente ajustado y contenido en la Circular Única y en los procesos establecidos en la Resolución 280 de 2009 (lo cual requiere las modificaciones necesarias). Así, las actividades que se han venido desarrollando en la Delegada para Medidas Especiales, frente al seguimiento a las entidades intervenidas, servirán como

176

insumo primordial para el contenido de las fichas y darán cuenta de la información correspondiente a la entidad intervenida. Es de precisar que esta labor optimizara el seguimiento a las entidades objeto de medida especial y la eficiencia en el cumplimiento de las funciones establecidas en el Decreto 1018 de 2007. Además, esta labor representará para la Superintendencia Nacional de Salud, insumos valiosos en la toma de decisiones administrativas en ejercicio de las funciones de inspección, vigilancia y control.

177


PARA LA FUNCIÓN JURISDICCIONAL Y

CONCILIACIÓN

El Superintendente Delegado para la Función Jurisdiccional y de Conciliación, en cumplimiento del Plan Anual de Gestión 2011, obtuvo como producto del trabajo realizado tanto en la sede de la Superintendencia Nacional de Salud como en el desarrollo de la

178

estrategia de las jornadas de conciliación llevadas a cabo en los diferentes Departamentos del Territorio Nacional y de conformidad con el cronograma anual de jornadas, donde se admitieron un total de 5651 solicitudes de conciliación para realizar las respectivas audiencias obteniendo los siguientes resultados.

6.1 Resultados de las actuaciones adelantadas por esta Superintendencia

Delegada durante la vigencia 2011

Solicitudes de audiencia de conciliación radicadas: 5651 Acuerdos conciliatorios Suscritos: 1096 En el desarrollo de la facultad de conciliación ejercida por esta Superintendencia Delegada para la Función Jurisdiccional y de Conciliación se celebraron 1096 acuerdos que prestan merito ejecutivo e hicieron tránsito a cosa juzgada lo que indica que cada vez más los vigilados, están conociendo de esta facultad y por consiguiente, acceden a esta herramienta como mecanismo alternativo de solución de conflictos, en contraposición de la vía judicial y de manera más expedita permitiendo normalizar el flujo de recursos del SGSSS. El valor total de los acuerdos conciliatorios efectuados durante la vigencia 2011 realizados en nuestra sede ubicada en la ciudad de Bogotá D.C. asciende a la suma de ($ 41.071.845.667) m/cte. y el valor total de los acuerdos conciliatorios efectuados durante el desarrollo de la estrategia de las jornadas de conciliación ascienden a la suma de ($ 96.797.816.729) m/cte., para un total de ($ 137.869.662.216) m/cte.

CONSOLIDADO JORNADAS FUNCION CONCILIACION 2011

SOLICITUDES ACTAS VALOR

FUERA DE BOGOTA 3862 870 $ 96.797.816.549,00

BOGOTA 1789 226 $ 41.071.845.667,00

TOTAL 5651 1096 $ 137.869.662.216,00

Con relación a la tabla anterior vale la pena mencionar que esta Superdelegada dio cumplimiento al 100% del cronograma de jornadas de conciliación programadas para la vigencia 2011, así mismo Conviene resaltar que se realizaron 2 jornadas de conciliación adicionales a las inicialmente programadas en PAG 2011.

6.1.1 Resultados función jurisdiccional

179

Es de destacar, que cada año se ha ido incrementando el número de peticiones de carácter jurisdiccional, no obstante la centralización de la Superintendencia Nacional de Salud, lo cual dificulta el acceso a esta función por parte de aquellos ciudadanos –usuarios que residen fuera de Bogotá, razón por la cual, sumados en la estrategia de acercar a la superintendencia nacional de salud de los usuarios en el marco de las jornadas de conciliación, se realizaron jornadas de socialización respecto de la función jurisdiccional, en las diferentes ciudades del país, a fin de dar a conocer aún más esta función y la forma de acceder a la misma, convocando asociaciones de usuarios, veedurías ciudadanas y demás organizaciones interesadas. Solicitudes recibidas por vigencia

Fuente: Delegada Función Jurisdiccional y de Conciliación del 1 de enero al 31 de diciembre de 2011.

Peticiones recibidas en el año 2011: en el año 2011 se recibieron cincuenta y cuatro (54) solicitudes que correspondieron a los siguientes asuntos: Por cobertura: (0) Por reembolso o reconocimiento económico: (45) Por multiafiliación: (1) Por movilidad y libre elección: (7) Anulado (1) Total = 54 Peticiones resueltas en el año 2011: en el año 2011, se resolvieron solicitudes, correspondientes a las que se venían tramitando en años anteriores y parte de las recibidas en el año 2010, así: Mediante fallo: (26) Por conciliaciones judiciales celebradas dentro del trámite jurisdiccional: (1) Terminación del proceso por desistimiento: (1) Rechazo (13) Nulidad (2)

180

Traslado por competencia (2) Peticiones resueltas en 2011

Es de resaltar que no todos los asuntos que se ventilan a través del trámite jurisdiccional que conoce esta superintendencia delegada, tiene cuantía, dado a que hay asuntos, como el tema de cobertura de procedimientos POS, conflictos de movilidad, multiafiliación y libre elección, cuya pretensión no es cuantificable, pues la única que tiene pretensión dineraria es el reembolso por los gastos en que haya incurrido el afiliado por concepto de atención de urgencias en caso de ser atendido en una IPS que no tenga contrato con la respectiva EPS etc. De los fallos: cumplido todo el tramite jurisdiccional en sus diferentes etapas procesales y prescrito por la ley, el superintendente delegado, profiere un fallo en derecho, el cual puede ser objeto de apelación y que procede en el efecto suspensivo, ante el superior jerárquico de la autoridad judicial que tuvo originalmente la competencia para tramitar el objeto asunto objeto de debate; esto es, las salas laborales de los tribunales superiores de distrito judicial. De las conciliaciones judiciales: dentro del trámite, jurisdiccional, se debe agotar la etapa de conciliación judicial, y en el evento de no haber consenso entre las partes, el juzgador también puede presentar otras fórmulas de arreglo y ponerle fin al proceso. En el año 2011 ha ido en acenso, lo cual es muy beneficioso para las partes, pasar el mismo Sistema de Salud, y para la Superintendencia Delegada, por cuanto descongestiona la

1 2

1

26

13

9

0123456789

10111213141516171819202122232425262728

2011

Desistimiento

Traslado por competencia

Conciliación

Fallados

Rechazados

En curso

181

actividad jurisdiccional que desarrolla. Lo anterior demuestra, que las Entidades Promotoras de Salud y demás actores del SGSSS, empiezan a entender y a reconocer el papel que de desempeña la Superintendencia Delegada para la Función Jurisdiccional y de Conciliación, como juzgador especializado en el sector salud, y que es mejor conciliar cuando se advierte una violación a los derechos de los usuarios en salud, antes de ser sometidos a un proceso que pueda representar más costos y que al final, termine con un fallo condenatorio por parte de la Superintendencia. Del traslado por competencia: Es cuando un asunto del cual inicialmente se avocó conocimiento y seguido el tramite procesal se evidencia dentro del mismo que no somos competentes para su conocimiento y por lo tanto se da traslado de la solicitud al área correspondiente. De los desistimientos: Los desistimientos de una u otra manera significan que la parte peticionaria le ha sido satisfecha la pretensión por parte del peticionario, dada la intervención de la superintendencia delegada como juez, dentro del trámite jurisdiccional iniciado a petición de parte. De los rechazos: Presentada la solicitud o petición por parte del usuario de la salud, para acceder a la función jurisdiccional, el despacho la somete a un análisis jurídico a fin de verificar los requisitos exigidos por la ley y en el evento de encontrar que debe ser subsanada la petición por parte del peticionario, se le notifica, con el fin de que la subsane dentro del término legal prescrito por la ley. Si no lo hace dentro del término respectivo, la petición será rechazada. De otro lado, se rechazaran algunas peticiones en razón a la falta de competencia, es

decir, por que el usuario eleva peticiones diferentes a los asuntos señalados en el artículo

41 de la ley 1122 de 2007.

182

OFICINAS ASESORAS

183

7. SECRETARIA GENERAL

7.1 PROCESO GESTIÓN ADMINISTRATIVA Y FINANCIERA

El proceso se ejecutó a través del Grupo de Administración Financiera, Grupo de

Tesorería (anteriormente Grupo de Pagaduría), Grupo de Contratación de Bienes

y Servicios y Grupo de Administración de Recursos Físicos.

7.1.1 GRUPO DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA

El Grupo en cumplimiento de las funciones asignadas realizó el registro de las

operaciones presupuestales y contables en el Sistema Integrado de Información

Financiera SIIF NACIÓN II, rindiendo oportunamente a los organismos de control

los informes solicitados por éstos.

7.1.1.1 Ingresos

Para la vigencia fiscal del año 2011, de acuerdo con lo establecido en la Ley 1420

del 13 de diciembre de 2010 y el Decreto de liquidación No.4803 del 29 de

diciembre de 2010 se aforó para la Superintendencia Nacional de Salud un

presupuesto de ingresos en cuantía de $43.703.190 miles.

No obstante lo anterior, con la aplicación de la Ley 1438 de 2011, y el Decreto N°

4055 del 31 de octubre de 2011, por concepto del 0.4% de Régimen Subsidiado,

se incrementó el porcentaje de participación de los recursos de régimen

subsidiado del 0.2% al 0.4% lo que arroja un valor de $24.074.535.693, de los

cuales no fueron aforados, la suma de $12.727.135.693 pesos.

184

Cuadro 1. Presupuesto de Ingresos aprobados año 2011 pesos

concepto Apropiación $ % De

Participación

Ingresos de los Establecimientos Públicos (TASA) $ 28.226.200.000 65%

0.2% Régimen subsidiado $ 11.347.400.000 25%

Subtotal tasa y 0.2% $ 39.573.600.000 90%

Aportes Nación $ 4.129.590.000 10%

Total $ 43.703.190.000 100%

Fuente: Grupo de Administración Financiera

7.1.1.2 Ejecución presupuesto de ingresos a Diciembre 31 de 2011

Durante la vigencia del año 2011, la ejecución de los ingresos fue la siguiente:

Cuadro 2. Ejecución de Ingresos a diciembre 31 de 2011, pesos

Concepto Apropiación $ Ejecución $ % De Ejecución

Ingresos de los Establecimientos Públicos – (TASA)

$ 28.226.200.000 $ 18.847.615.975 35%

0.2% Régimen subsidiado $ 11.347.400.000 $ 7.227.964.309 14%

0.4% Régimen subsidiado $ 0 $ 20.635.316.308 39%

Subtotal tasa y Régimen Subsidiado $ 39.573.600.000 $ 46.710.896.592 88%

Aportes de la Nación $ 4.129.590.000 $ 1.499.434.433 3%

Rendimientos TES y Fotocopias $ 0 $ 4.846.471.290 9%

TOTAL $ 43.703.190.000 $ 53.056.802.315


Los Recursos de los Establecimientos Públicos corresponden a la liquidación

de la Tasa que deben pagar los entes vigilados a la Superintendencia Nacional

de Salud para cubrir los costos y gastos en que incurre la Entidad en

cumplimiento de las funciones de inspección vigilancia y control.

185

Para la vigencia de 2011, los ingresos aprobados por concepto de Tasa fueron

de $28.226.2 millones, de los cuales se recaudaron $18.847.7 millones, que

incluyen ingresos de años anteriores más los intereses de mora generados,

dicho recaudo equivale al 35% del total de los ingresos recibidos, por concepto

del 0.2% y 0.4% de Régimen Subsidiado se aforó la suma de $11.347.4

millones y se recaudaron $27.863.3 millones, es decir el 52%, de los ingresos

recibidos, aquí también se encuentran registrados intereses de mora de

vigencias anteriores.

Los aportes de la Nación corresponden al giro de los recursos por parte de la

Dirección General de Crédito Público y del Tesoro Nacional, para atender las

obligaciones de los recursos de Inversión tanto en la vigencia como en el

rezago presupuestal.

Por concepto de Aportes de la Nación fueron aforados $4.129.6 millones y se

ejecutó $1.499.4 millones, equivalentes al 3%, debido a que no se ejecutaron

los proyectos de inversión estimados.

Por el Fondo Anticorrupción no se aforó en esta vigencia pero se recibieron

recursos por valor de $18.0 millones.

Además, se recaudó el valor de $4.846.4 millones por concepto de

rendimientos financieros y fotocopias, recursos que no nos afora el Ministerio de

Hacienda dentro de nuestro presupuesto de ingresos.

Así las cosas, del valor total aforado para la vigencia 2011 de $43.703.1 millones,

se ejecutaron la suma de $53.056.8 millones.

7.1.1.3 Egresos

Para la vigencia el Gobierno Nacional, estableció para la Superintendencia un

presupuesto de gastos final de $49.056.6 millones, los cuales tuvieron el

siguiente comportamiento:

186

Cuadro 3. Ejecución presupuestal de gastos a diciembre 31 de 2011, pesos


Como se observa en el cuadro anterior, la ejecución de los gastos de personal fue

de un 92%, los gastos indirectos que corresponden a los honorarios, se ejecutaron

en un 63%, los gastos generales un 87% y los gastos de inversión con recursos

Nación tuvieron una ejecución del 86% y con recursos propios del 60%, a nivel

general el presupuesto de gastos de la Superintendencia en el año 2011, presentó

una ejecución total del 79%.

Cuadro 4. Ejecución recursos de inversión según fuente de financiación, pesos

Concepto Recurso Apropiación Compromisos % de

Ejecución Presupuesto no

Afectado

Estabilidad financiera Nación $ 560.000.000 $ 560.000.000 100% $ 0

Estabilidad financiera Propios $ 840.120.000 $ 264.000.000 31% $ 576.120.000

Sistemas de Información Nación $ 754.600.000 $ 542.469.876 72% $ 212.130.124

Sistemas de Información Propios $ 1.274.380.000 $ 946.043.651 74% $ 328.336.349

Inspección y Vigilancia Nación $ 867.900.000 $ 736.957.992 85% $ 130.942.008

Inspección y Vigilancia Propios $ 1.561.570.000 $ 1.131.967.074 72% $ 429.602.926

Garantía de Calidad Nación $ 447.090.000 $ 410.000.000 92% $ 37.090.000

Garantía de Calidad Propios $ 752.930.000 $ 305.020.000 41% $ 447.910.000

Totales $ 7.058.590.000 $ 4.896.458.593 69% $ 2.162.131.407

Fuente: Grupo de Administración Financiera - Información de los libros de presupuesto

Nación Propios Total % Nación Propios Total %

Gastos de Personal 0 17.236.700.000 17.236.700.000 39% 0 15.927.593.555 15.927.593.555 92%

Gastos Indirectos de Personal 0 10.090.400.000 10.090.400.000 23% 0 6.606.278.265 6.606.278.265 65%

Gastos Generales 1.500.000.000 6.615.800.000 8.115.800.000 19% 0 7.051.591.231 7.051.591.231 87%

Impuestos y multas 20.600.000 20.600.000 0,05% 4.938.000 4.938.000 24%

Transferencias sentencias 0 651.100.000 651.100.000 1% 0 12.981.048,0 12.981.048 2%

Transferencias cuota Auditaje 28.200.000 28.200.000 0,06% 0 61540140 61.540.140 218%

Transferencias Previo Concepto DGPPN 501.800.000 501.800.000 1% 0 0 0 0%

Recursos Nación para Inversión 2.629.590.000 2.629.590.000 6% 2.249.427.868 0 2.249.427.868 86%

Recursos para inversión 0 4.429.000.000 4.429.000.000 10% 0 2.647.030.725 2.647.030.725 60%

Total Presupuesto 4.129.590.000 39.573.600.000 43.703.190.000 100% 2.249.427.868 32.311.952.964 34.561.380.832 79%

Concepto

Apropiación definitiva Ejecución - compromisos

187

De los Proyectos de inversión el que menos porcentaje de ejecución tuvo fue el de

Estabilidad Financiera con recursos propios con una ejecución del 31%, le siguen

los proyectos del Sistemas de Garantía de Calidad recursos propios con una

ejecución del 41%.

Para lo anterior, se expidieron 370 Certificados de Disponibilidad Presupuestal,

546 Registros Presupuestales y se tramitaron 1706 órdenes de pago.

Mensualmente se rindieron los informes al Ministerio de Hacienda y Crédito

Público, a la Oficina de Planeación, a la Oficina de Control Interno y a los

Organismos de Control que así lo requirieron.

7.1.2 Grupo de tesorería

Los ingresos de la Superintendencia Nacional de Salud, se encuentran

conformados por dos fuentes a saber: i) Aportes del Presupuesto General de la

Nación, ii) Recursos propios, de acuerdo con lo establecido en el artículo 2,

numeral 1 y 2 del Decreto 1018 de 2007, y el artículo 120 de la Ley 1438 de 2011

Para lo anterior, la Entidad maneja los recursos cuentas corrientes distribuidas de

la siguiente forma:

Recursos Nación: Dos cuentas corrientes. Para gastos de inversión y para

transferencias corrientes.

Recursos Propios: Cuatro cuentas corrientes. Para el recaudo de la Tasa de

Inspección, Vigilancia y Control, Recursos del 0.4% del Régimen Subsidiado,

Fondo Anticorrupción, y Multas.

De igual forma, existe una cuenta para el manejo de los depósitos judiciales

ordenados por cobro coactivo y una cuenta en el Depósito Central de valores –

DCV, del Banco de la República para el manejo de las inversiones en Títulos TES

clase “B”.

Cada año se suscribe con Bancolombia, un convenio de servicios financieros, en

el cual se establece la tarifa de los servicios o productos prestados por la entidad

bancaria, en contraprestación de un volumen de depósitos que cubre dicha tarifa

denominada reciprocidad. Para la vigencia 2011, ésta reciprocidad se pactó en

$3.500.0 millones de pesos.

En el siguiente cuadro, se detallan las cuentas con corte a 31 de Diciembre de

2011, que presentaron movimiento durante esa vigencia, con los respectivos

188

saldos bancarios y en libros de bancos.

Saldos bancarios a diciembre 31 de 2011

Nombre cuenta Banco Numero Cuenta Saldo en Libros Saldo en Bancos

Títulos TES (valor a precios de mercado vs costo del título actual)

Banco de la República

00707-001345-0 $ 58.321.016.950,00 $ 59.273.664.500,00

Tasa Bancolombia 126-036897-57 $ 5.262.336.548,33 $ 5.639.308.582,39

Régimen Subsidiado Bancolombia 031-356716-21 $ 2.149.160.753,58 $ 2.149.160.753,58

Fondo Anticorrupción

Bancolombia 031-561002-98 $ 12.520.368,92 $ 12.520.368,92

Multas Bancolombia 031-705-460-02 $ 73.650.253,67 $ 73.650.253,67

Inversión BBVA 494-002371 $ 0,00 $ 0,00

Fuente: Grupo de Tesorería

Nota: La diferencia se presenta por los cheques pendientes de cobro y las remesas pendientes de confirmar por

Bancolombia

7.1.2.1 Resultados obtenidos en la vigencia 2011.

Recursos Propios.

En la cuenta de Tasa de Inspección, vigilancia y Control, se manejo ingresos

en el año por valor de $18.847.615.975,00. Del total del recaudo, $14.774.973.410

son de recaudo de la vigencia 2011, distribuidos en $14.756.859.984 por capital y

$18.113.426, por intereses. Y, $3.671.614.291 ingresaron por capital de vigencias

anteriores, y $401.028.274, por intereses.

Para la vigencia 2011, se continúo realizando el recaudo referenciado, éste se

hace a través de las sucursales bancarias de Bancolombia, a través del formato

que previamente debe descargar el vigilado de la página de la superintendencia.

En éste, se detallan los intereses y el capital que adeuda el vigilado, permitiendo

así que la entidad recupere cartera vencida, e identifique plenamente quien está

realizando el pago. Por este medio, la Superintendencia recaudó durante el año

$10.819.369.310.

De igual forma, durante la vigencia, a través del Datafono Virtual PSE, se recaudó

en la cuenta de TASA, $2.515.647.864, de los cuales, el 98.13%, corresponde al

recaudo por la vigencia 2011, es decir, $2.468.561.158. Por este medio, se le

189

brinda a los vigilados otra alternativa de pago de las contribuciones de una forma

ágil, fácil y segura.

Por su parte, en la cuenta del 0.4% Régimen Subsidiado, se manejo ingresos por

valor de $ $27.863.280.616,77. De éstos, $20.635.316.307.99, son de la vigencia

2011. $5.441.924157.8, corresponden a capital de vigencias a anteriores y

$1.786.040.150.98, a intereses.

En cuanto a la cuenta del Fondo Anticorrupción, el movimiento presentado en el

año 2011, fue casi nulo, teniendo en cuenta que en la vigencia 2010, con la

sentencia C-252/10 del 16 de abril de 2010, se declaró inexequible el Decreto

4975 de 2009, “Por el cual se declaró el Estado de Emergencia Social”, el mismo

que dio origen a esta cuenta.

En la cuenta de Multas LEY 1438, ingresaron durante la vigencia 2011,

$215.744.503.67, de éstos $10.268.01, corresponden a intereses.

Recursos Nación.

Inversión.

Para la vigencia 2011 la Dirección del Tesoro Nacional, realizó giros por valor de

$ 1.352.109.297,60 y para la vigencia anterior, es decir, el rezago del año 2010,

$147.325.136.

Como rezago año siguiente, se tiene PAC aprobado por gastos generales por

valor de $335.493.900,00, y por inversión $751.562.705,40. Estos recursos

constituidos a diciembre 31 de 2011 como rezago año siguiente, son en el año

2012, los recursos apropiados como rezago año anterior, con los cuales se

pagarán las cuentas por pagar y las reservas.

Inversiones Forzosas.

Al 31 de Diciembre de 2011, el portafolio en Títulos TES Clase B de la SNS

ascendía a $59.273.664.500 representado en 41 Títulos, 20 más que en la

vigencia 2010.

Durante la vigencia se realizó la compra de 26 Títulos TES clase B, representados

en $38.842.332.500, cumpliendo así con lo establecido en el Decreto 1525 de

2008.

190

De igual forma, se vendieron 10 Títulos TES Clase B, con el fin de atender los

compromisos del gasto y cumplir con la inversión Forzosa. Estas ventas

ascendieron a $19.282.697.500.

Cabe anotar que por instrucciones precisas del Ministerio de Hacienda y Crédito

Público no todos los meses se realizó la inversión forzosa, dado que no se

contaba con el disponible necesario para efectuarlas, y esta entidad no

consideraba pertinente rotar el portafolio para dar cumplimiento a lo establecido en

el Decreto.

7.1.2.2 Administración y control de depósitos judiciales

En el año 2007, la oficina jurídica de la Superintendencia empezó a ejercer la

función de cobro coactivo; para lo cual se hizo necesario la participación del Grupo

de Tesorería, en la administración y custodia de estos títulos valores, los cuales

una vez constituidos y relacionados, pueden ser susceptibles de entrega y/o

fraccionamiento. Es así, como en el transcurso del año 2011 al Grupo de

Tesorería ingresaron para administración, custodia y control 229 Títulos. De la

misma forma, dado el proceso de cobro coactivo, se entregaron 427 títulos, para

fraccionamiento, consignación en las cuentas de la entidad o devolución al

sancionado. Para un correcto control, se efectúa una relación con todos los títulos

-

10.000.000.000

20.000.000.000

30.000.000.000

40.000.000.000

50.000.000.000

60.000.000.000

70.000.000.000

Comportamiento inversiones Títulos TES Clase B año 2011

COSTO ACTUAL PRECIOS DE MERCADO

191

verificando número y fecha del título, y posteriormente, se depositan en la caja

fuerte.

El saldo al 31 de diciembre de 2010 de los Títulos de Depósito Judicial es de

$2.406.041.607,48 representado en un total de 1.241 Títulos.

7.1.2.3 Gestión operativa

En el año 2011 ingresaron al Grupo de Tesorería 1.706 cuentas, incluyendo las

inversiones forzosas. De éstas, 126 cuentas se constituyeron a 31 de diciembre

como cuentas por pagar.

Para el año 2011, entró en vigencia el manejo del SIIF Nación II. En el cual todos

los pagos, se registraron y pagaron a través de dicho sistema.

Así mismo, en el Grupo de Tesorería, se delegó el manejo del perfil de ingresos,

los cuales se debían registrar en algunos casos de forma manual, y en otros a

través de cargas masivas por archivo plano. Esta labor, presento múltiples

inconvenientes por fallas del sistema.

De igual forma, el Grupo de Tesorería sirvió de apoyo en los procesos de la contratación efectuada a través de licitaciones, selecciones abreviadas o procesos de menor cuantía dentro del marco de la normatividad vigente para lo concerniente a las evaluaciones económicas y financieras.

Otras actividades que se realizaron en el Grupo de Tesorería en el periodo objeto de este informe son

Elaboración de bonos pensionales

Revisión y cruce mensual de la información de la nómina de los funcionarios de la entidad y de las nóminas de vacaciones, en especial lo referente a la retención en la fuente de los funcionarios.

Esporádicamente se realizan arqueos a las cajas menores de Gastos Generales y de Viáticos.

Liquidación de impuestos de todas las facturas y cuentas de cobro por los contratos realizados por la entidad.

7.1.3 Grupo de contratación de bienes y servicios vigencia 2011

Durante la vigencia el Grupo de Contratación de Bienes y Servicios, tramitó y

gestionó todas las actividades precontractuales y contractuales necesarias para

dotar a la Superintendencia Nacional de Salud de los bienes y servicios

192

necesarios para el cumplimiento de sus funciones. Para lo cual, fueron suscritos

229 contratos de diferente naturaleza como se describe en cuadro que encuentra

a continuación, por un valor total de $14.432.046.875.

Cuadro 7. Consolidación total de contratos vigencia 2011

Naturaleza Jurídica Número Valor total

Prestación Servicios Personas Naturales 162 $ 4.697.071.012,00

Prestación Servicios Personas Jurídicas 33 $ 3.258.625.711,00

Suministro 6 $ 273.146.175,00

Arrendamiento 3 $ 1.912.587.860,00

Interadministrativos 14 $ 3.593.971.518,00

Compraventa 10 $ 654.667.018,00

Seguros 1 $ 41.976.981,00

Total 229 $ 14.432.046.875,00

Fuente: Grupo de Contratación de Bienes y Servicios

Así las cosas, el Grupo de Contratación de Bienes y Servicios, para la suscripción

de los contratos anteriormente descritos realizó diferentes procesos

precontractuales para la selección de contratistas, utilizando las diferentes

modalidades de selección establecidas en nuestra legislación en materia

contractual tal como describe:

Cuadro 8. Procesos de contratación realizados a diciembre 31 de 2011

Clase de Proceso Desiertos Desistidos Adjudicados En Curso Total

Licitaciones 0 0 5 0 5

Selecciones abreviadas 10 0 18 0 28

Contrataciones inferiores al 10% de la menor

cuantía

5 0 5 0 10

Concursos de Méritos 3 0 2 0 5

Contratación directa - 0 199 0 194

Fuente: Grupo de Contratación de Bienes y Servicios

193

Grafica 3. Participación por clase de proceso

El mayor porcentaje de contratación directa obedece a la prestación de servicios

profesionales y a la celebración de Contratos Interadministrativos, los cuales en el

caso puntual de la Superintendencia Nacional de Salud, son suscritos con

diferentes universidades oficiales del país, para que aquellas presten su

colaboración en el cumplimiento de las funciones de Inspección, Vigilancia y

Control, así como con otras entidades públicas para cumplir con las funciones

asignadas por Ley.

Durante la vigencia se suscribieron un total de 16 contratos interadministrativos

que se relacionan a continuación, excluyendo adiciones a contratos

interadministrativos suscritos durante la vigencia 2010:

Cuadro 9. Contratos Interadministrativos 2011

Nombre

Contratista

Número

Contrato

Objeto Valor Total $

Imprenta

Nacional

33 de 2011 Publicar en el diario oficial los diferentes actos

administrativos que expida la superintendencia

nacional de salud que conforme a las disposiciones

legales deban publicarse

$ 120.000.000,00

Series1; Licitaciones;

2%; 2%

Series1; Selecciones abreviadas; 12%; 12%

Series1; Contrataciones

inferiores al 10% de la

menor cuantía; 4%; 4%

Series1; Concurso

s de Méritos; 2%; 2%

Series1; Contratación directa; 80%;

80%

Licitaciones

Selecciones abreviadas

Contrataciones inferioresal 10% de la menorcuantía

Concursos de Méritos

Contratación directa

194

Alcaldía

Mayor de

Bogotá.

65 de 2011 Aunar esfuerzos para garantizar la prestación de los

servicios y realización de tramite que ofrece la

superintendencia nacional de salud en forma

oportuna, eficiente y eficaz a los (las) ciudadanos

(as) que acudan regularmente a los puntos de

atención de la red CADE de la ciudad de Bogotá

D.C. administrados por la secretaria general de la

alcaldía mayor de Bogotá a través de la dirección

distrital de servicio al ciudadano.

$ 19.800.000,00

RTVC 102 de

2011 Prestar el servicio de producción y transmisión en

directo de dos (2) teleconferencias durante la

vigencia 2011, para la rendición de cuentas de la

superintendencia nacional de salud.

$ 38.600.000,00

People

Contacto

103 de

2011 Prestar el servicio de recepción y tramite de

peticiones, reclamos y en general solicitudes de los

usuarios del sistema general de seguridad social en

salud, en los puntos de atención personalizada

ubicados en los SUPERCADES administrados por la

alcaldía mayor de Bogotá a través de la dirección de

servicio al ciudadano.

$ 59.348.300,00

Universidad

Nacional

158 de

2011 Realizar auditoria integral del cumplimiento de las

obligaciones de las entidades que pertenecen al

régimen de excepción, en el sistema general de

seguridad social en salud.

$ 120.000.000,00

Universidad

Nacional

159 de

2011 Auditar una muestra de comités técnico científicos

pertenecientes a diferentes EAPB que operen a nivel

nacional

$ 290.000.000,00

Universidad

Nacional

160 de

2011 Realizar auditoria de carácter integral a entidades

territoriales, 32 departamentos y 4 distritos,

incluyendo generadores de recursos de salud, con el

fin de verificar el cumplimiento de sus obligaciones

frente al sistema de seguridad social en salud en los

temas de rentas cedidas, financiamiento,

aseguramiento, (interventoría de contratos y

focalización de recursos del régimen subsidiado),

prestación de servicios de salud (sistema obligatorio

de garantía de calidad, red de servicios de salud) y

salud publica (plan de intervenciones colectivas)

para población en general y poblaciones especiales.

$ 1.200.000.000,00

195

Universidad

Nacional

161 de

2011 Realizar auditoria de carácter integral a entidades

administradoras de planes de beneficios - EAPB -,

con el fin de establecer el cumplimiento de sus

obligaciones frente al sistema general de seguridad

social en salud, en cuanto a los procesos de

organización y funcionamiento del financiamiento,

aseguramiento, sistema obligatorio de la garantía de

la calidad, organización de la prestación de los

servicios de salud, gestión y coordinación de la

oferta de servicios de salud, red de prestadores de

servicios de salud y el sistema de referencia y

contrareferencia y del plan de salud territorial, eje

programático de salud publica.

$ 582.000.000,00

Universidad

Nacional

166 de

2011 Realizar auditorias a las entidades administradoras

de planes de beneficios de los regímenes subsidiado

y contributivo que indique la superintendencia

nacional de salud, en treinta municipios, con el

objeto de ejercer por parte de la superintendencia

nacional de salud inspección, vigilancia y control

para verificar el cumplimiento de las obligaciones

legales relacionadas con la participación ciudadana y

la atención al usuario del sistema general de

seguridad social en salud.

$ 208.000.000,00

Universidad

Nacional

171 de

2011 Realizar auditoria integral en los procesos de

liquidación voluntaria de las entidades vigiladas por

la superintendencia nacional de salud dentro del

territorio nacional.

$ 199.958.000,00

Imprenta

Nacional

187 de

2011 Realizar el diseño corrección de estilo diagramación

e impresión de 3000 ejemplares de la revista

monitor estratégico de la superintendencia nacional

de salud a partir de los textos suministrados

$ 11.672.755,00

Universidad

Nacional

200 de

2011 Adelantar auditoria a 17 entidades que se

encuentran en proceso de intervención forzosa

administrativa con el fin de diagnosticar la evolución

y desarrollo del proceso de intervención, de tal

manera que sea posible determinar la viabilidad y

sostenibilidad de dichas instituciones.

$ 158.573.263,00

196

Imprenta

Nacional

206 de

2011 Publicación en el diario oficial de los diferentes actos

administrativos que expide la superintendencia

nacional de salud que deban ser publicados en dicho

medio.

$ 360.000.000,00

Universidad

Pedagógica

221 de

2011 Diseño, desarrollo e implementación del modulo de

reinducción dirigido a los funcionarios de la

superintendencia nacional de salud bajo un modelo

pedagógico e Liaoning basado en evaluación por

competencias

$ 118.019.200,00

Frente a la liquidación de los contratos el Grupo de Contratación durante la

vigencia 2011 adelantó los trámites pertinentes para la liquidación de la totalidad

de los contratos suscritos durante la vigencia 2009 en lo cual logró un gran avance

como se describe en el siguiente cuadro:

Cuadro 10. Liquidación contratos 2009

CONTRATOS VIGENCIA 2009

PENDIENTES LIQUIDACIONES TERMINADAS

TOTAL LIQUIDACIONES AÑO 2009

SIN TRAMITE LIQUIDACIONES EN TRAMITE

NÚMERO 1 6 6 13

PORCENTAJE 7,692307692 46,15384615 46,15384615 100

Las liquidaciones en trámite o sin trámite se tratan de contratos cuyo plazo de

ejecución pasaron a la vigencia 2010 o en algunos eventos porque se han

presentado situaciones de desacuerdo entre las partes y actualmente se están

adelantando las gestiones tendientes a su liquidación.

Del mismo modo se trabajó en el trámite de liquidaciones de contratos cuya

suscripción fue en la vigencia 2010 y el plazo de ejecución finalizó en el año 2011

como se muestra a continuación.

197

Cuadro 11. Liquidación contratos 2010

CONTRATOS VIGENTES

PENDIENTES LIQUIDACIONES TERMINADAS

TOTAL LIQUIDACIONES AÑO 2010

SIN TRAMITE LIQUIDACIONES EN TRAMITE

NÚMERO 5 27 54 107 193

TOTAL 81

PORCENTAJE 2,590673575 41,96891192 55,44041451 100

7.1.4 Grupo de administración de recursos físicos

Al Grupo le corresponde administrar los recursos físicos de la entidad y prestar los

servicios generales, así:

Parque Automotor

La Entidad suscribió el Contrato 121 de 201, con la firma Multiservicios Tecnicar’s

Asociados Ltda, con el objeto de prestar el servicio de mantenimiento integral,

preventivo y correctivo al parque automotor de la Superintendencia, incluyendo

mano de obra, suministro de llantas y repuestos, por valor total de $49.000.000, a

los once (11) vehículos que conforman el parque automotor, de los cuales ocho (8)

se encuentran en uso y tres en inactivos.

Se ha realizado el mantenimiento preventivo y correctivo solicitado por cada uno

de los conductores con el fin de garantizar su correcto funcionamiento y cada

vehículo cuenta con una hoja de vida donde se consignan las novedades que se

presentan, tales como, mantenimiento preventivo, correctivo, reparaciones, pago

de impuestos, revisión técnico mecánica, pólizas, planillas de inventario,

siniestros, entre otros.

Combustible

La Entidad suscribió contrato de suministro N° 0186 de diciembre 2010, con la

firma Estación Carrera 50 S.A.S., y prorroga 01 de 2011 con una ejecución de

once meses y quince días, cuyo objeto es el suministro de combustible para los

vehículos de propiedad de la Superintendencia, por valor de $52.645.037 y el

Contrato N° 207 de diciembre de 2011 con la misma con el mimos objeto y firma,

actualmente vigente.

198

En la actualidad se cuenta con un parque automotor de once (11) vehículos de los

cuales siete (7) se encuentran en servicio para transportar a los funcionarios nivel

directivo; Se tienen establecidos controles para el consumo de combustible:

Una planilla de control de consumo de gasolina y kilometraje

Un microchip instalado en cada uno de los vehículos que permite controlar el consumo de gasolina.

El reporte mediante un tiquete por vehículo.

Aseo y Cafetería

La Entidad subscribió el contrato de prestación de servicios N° 192 de 2010, con la

firma SERVIASEO S.A., con periodo de ejecución de cinco meses, por valor de

$198.460.644 cuyo objeto es: Prestar el servicio de aseo y cafetería, en las

instalaciones de la Superintendencia incluyendo los materiales, insumos y

maquinaria requerida para la prestación del servicio, el servicio se prestó con 18

operarias distribuidas en los tres pisos ubicados en la Torre Norte, locales 323 y

324 de la Ciudadela Turística San Martín y el servicio de aseo y cafetería en el

Archivo Central ubicado en el barrio la Soledad.

Así mismo, se suscribió el contrato N° 208 de 2011, con l misma firma, ampliando

los servicios por el traslado de la Superintendencia Delegada para la Función

Jurisdiccional y de Conciliación al piso 19 de la Sur.

Servicio de Fotocopiado

La Entidad suscribió contrato de prestación de servicios N° 187 de 2010, con la

firma Solution Copy Ltda, con un periodo de ejecución hasta el 30 de noviembre

de 2010 por un valor de $67.460.416,oo cuyo objeto es: prestar el servicios de

fotocopiado en la modalidad de outsourcing en blanco y negro, a color y en

acetatos, anillados o argollados, velobind, laminados y encuadernación y/o

empaste, de los documentos que requiere la Superintendencia. La ejecución del

contrato se superviso a través de planillas de control de fotocopiado, planilla de

consumo por área y revisión de los contadores de las máquinas.

Así mismo, se suscribió el contrato No. 217 de fecha 06 de diciembre de 2011 con la empresa TESH MARK LTDA, para prestar el servicio de fotocopiado en la modalidad de outsourcing en blanco y negro, en acetatos, anillados o argollados, velobind, laminados, de los documentos que requiera la Superintendencia.

199

Vigilancia y Seguridad Privada

La Entidad suscribió contrato de prestación de servicios N° 136 del 07 de 2010,

suscrito con la firma Mega Seguridad la Proveedora Ltda. de 2010, fecha de

suscripción 15/dic/2010 con una ejecución de once (11) meses y fracción, con dos

adiciones por un valor total de $234.172.289,oo millones cuyo objeto es: Prestar el

servicio de vigilancia armada con medio humano en las instalaciones de la

Superintendencia.

El servicio de vigilancia cuenta con el servicio circuito cerrado de televisión,

compuesto por treinta (30) cámaras distribuidas en los pisos 14, 15 y 16 torre

norte.

En diciembre se celebró nuevo contrato (N° de 2011) con la misma firma

ampliando los servicios de vigilancia y cámaras en los locales 323 y 324, piso 19

de la torre sur.

Arrendamientos

La Entidad suscribió el contrato de arrendamiento N° 162 de noviembre 4 de 2010,

con la firma PROCOMERCIO S. A., cuyo objeto es: Arrendamiento de los

inmuebles donde funciona las instalaciones de la Superintendencia Nacional de

Salud, por valor total de $1.947.631.976.00 incluida adición y prorrogas.

La Entidad suscribió contrato de arrendamiento N° 004 de 2011, con la Caja de

Previsión Social de Comunicación – CAPRECOM, cuyo objeto es Arrendamiento

del inmueble ubicado en la calle 37 N° 20-27 para la guarda y custodia del archivo

de la Superintendencia, por un valor total de 37.566.667 por diez (10) meses y

fracción.

Almacén e Inventarios

La superintendencia suscribió contrato con la firma MCL Ltda. Por un valor de $

197.717.628.00, adición y prorroga N° 1 por valor de $ 27.410.282 con fecha de

suscripción en agosto 2 de 2011. Se atendieron 616 órdenes Ordenes de Salida y

31 Ordenes de Entrada de Almacén, cumpliendo con un control sobre las

cantidades entregadas a cada una de las dependencias, que permitió mantener

200

actualizadas las estadísticas de consumo de elementos en cada una de ellas,

logrando determinar los estándares reales de las necesidades.

La Entidad cuenta con dos bodegas para el almacenamiento de los elementos de

papelería y útiles de oficina. El almacén se mantiene al día tanto en registros en

tarjetas (kárdex) como en lo físico. La Oficina de Control interno practicó arqueo,

en el mes de agosto encontrando a satisfacción el manejo del almacén.

Mantenimiento

La Entidad suscribió contrato de prestación de servicios N° 210 de 2011, suscrito

con la firma Micros compatibilidad Redes y Elementos Ltda. con una ejecución de

dos meses y medio (2.5), con adición y prorroga por un valor total de

$105.000.000,oo millones cuyo objeto es: Prestar el servicio de traslado,

organización y ubicación de bienes muebles y la adecuación del piso 19 de la torre

sur para el funcionamiento de las áreas de la Superintendencia.

Con la ejecución de este contrato, se trasladó la Superintendencia Delegada para

la Función Jurisdiccional y de Conciliación al piso 19, así mismo se instalaron

puestos de trabajo para los judicantes de la Superintendencia Delegada para la

Atención al Usuario y se habilitó un espació para organización del archivo de

gestión.

Estantería

La Entidad suscribió contrato de prestación de servicios N° 218 de 2011, suscrito

con la firma INDUSTRIAS CRUZ HNOS. S.A. cuyo objeto es adquisición de 294

estantes metálicos para la organización de los documentos que conforman el

archivo de gestión y archivo central de la Superintendencia Nacional de Salud, por

valor de $61.750.000,oo millones.

Con la ejecución de este contrato, se organizó el archivo central ubicado en la casa de la soledad y el archivo de gestión del piso 18 torre sur.

Seguros

La Entidad suscribió el contrato N° 213 de 2011, suscrito con la firma QBE

SEGUROS cuyo objeto es contratar las pólizas para amparar la adecuada

protección de los bienes, personas e intereses patrimoniales de la

Superintendencia Nacional de Salud, por valor de $41.976.981,oo millones, por

201

doce meses contados a partir de la expedición de cada una de las pólizas y hasta

el vencimientos de las mismas.

Impresos y Publicaciones

La Entidad suscribió el contrato N° 003 de 2011, suscrito con la Imprenta Nacional

de Colombia cuyo objeto es Publicar en el diario oficial, los diferentes actos

administrativos que expida la Superintendencia Nacional de Salud, que conforme

a las disposiciones legales deban publicarse, por valor total de $120.000.000,oo

millones, incluidas adiciones.

Caja Menor

Mediante Resolución N° 038 de enero 11 de 2011 se creo la caja menor de gastos

generales, adquisición e bienes y servicios por valor de $23.566.400, en este año,

los movimientos de caja menor se consignaron en el SIIF Nación II.

7.1.5 Grupo de talento humano

Dentro del proceso de Gestión Humana se desarrollan actividades como procesos de selección, ingreso, inducción, promoción y desvinculación de los servidores de la entidad; diseño y ejecución de programas de bienestar social; de capacitación y salud ocupacional, al igual que lo relacionado con el seguimiento a la evaluación de desempeño de los funcionarios de Carrera Administrativa.

7.1.5.1 Administración de personal

Concurso de Méritos A través del Acuerdo 111 del 29 de septiembre de 2009 expedido por la Comisión Nacional del Servicio Civil y la Supersalud, se convoca a concurso abierto de méritos para proveer 142 empleos de Carrera Administrativa en la Superintendencia Nacional de Salud y que se identificó como la Convocatoria No. 123 de 2009. Como avance de este proceso es necesario indicar que con la expedición del Acto Legislativo 04 de 2011, la Comisión Nacional del Servicio Civil adoptó mediante el

202

Acuerdo No. 162 de octubre de 2011 el procedimiento para la aplicación de este acto legislativo. A la fecha se esta a la espera de conocer la publicación del listado de beneficiaros del mismo, para que posteriormente la CNSC pueda continuar con la fase final de la convocatoria No. 123 de 2009, la cual culmina con la generación de la lista de elegibles. Finalmente, es necesario indicar que con la expedición de la Ley 1438 de 2011, la Supersalud se encuentra adelantando lo pertinente para la desconcentración de la entidad.

7.1.4.3 Mejoramiento de las competencias y bienestar del talento humano

CAPACITACIÓN:

A través de la capacitación se busca mejorar las competencias mediante la generación de conocimientos el desarrollo de habilidades y el cambio de actitudes, que se verá reflejado en la capacidad individual y colectiva para contribuir al cumplimiento de la misión institucional, a la mejor prestación de servicios a la comunidad, al eficaz desempeño del empleo y al desarrollo personal integral. Para el primer semestre de 2011 se llevó a cabo la realización de las siguientes actividades: Taller de Ley 734 de 2002, Medidas de Autoprotección, Presentación de pruebas funcionales y comportamentales para concurso que adelantaba la CNSC y capacitación sobre Supervisión e Interventoría de Contratación Estatal. En el segundo semestre de 2011 Se llevó a cabo el Diplomado en Archivística, Seminario Taller de Retención en la fuente, capacitación en tema pensional y seminario taller plan de vida y carrera. Se suscribió contrato con la Universidad Pedagógica para el Diseño, Desarrollo e Implementación del módulo de reinducción dirigido a los funcionarios de la Superintendencia Nacional de Salud, bajo un modelo pedagógico e Learning basado en evaluación por competencia.

203

BIENESTAR SOCIAL

El bienestar social laboral debe responder a la satisfacción de las necesidades tanto organizacionales como individuales del funcionario dentro del contexto laboral, asumiendo los nuevos retos de los cambios organizacionales, políticos y culturales y haciendo partícipes a los servidores públicos en la implementación de los planes, programas y proyectos de tal manera que se combinen los fines de desarrollo de la entidad, los del Estado y los del servidor como persona. A través de los Programas de Bienestar Social se pretende crear, mantener y mejorar las condiciones que favorezcan el desarrollo integral del empleado, el mejoramiento de su nivel de vida y el de su familia. Durante la vigencia 2011 se realizaron las siguientes actividades: Entrega de obsequio mensual de cumpleaños a los funcionarios, celebración del Día de la mujer, día del hombre, día de la secretaria, día de la madre, día del conductor, Celebración de Halloween, Vacaciones Recreativas a los hijos de los funcionarios organizadas por el DAFP y el IDRD Y actividad lúdica de Integración para los funcionarios de la entidad.

SALUD OCUPACIONAL

La Salud ocupacional actualmente representa una de las herramientas de gestión más importantes para mejorar la calidad de vida laboral de las empresas y con ella su competitividad. Esto es posible siempre y cuando la empresa promueva y estimule en todo momento la creación de una cultura de Seguridad y Salud que debe estar sincronizado con los planes de calidad , mejoramiento de los procesos y puestos de trabajo, productividad, desarrollo del recurso humano y la reducción de los costos operacionales. Durante la vigencia 2011 se ejecutaron las siguientes actividades:

Desarrollo de la primera fase de la encuesta de riesgo psicosocial.

Evaluación de puestos de trabajo a funcionarios de la entidad.

Semana de la Salud Ocupacional.

Simulacro de Evacuación.

Conformación el nuevo Comité Paritario de Salud Ocupacional periodo 2011-2013.

Adquisición de 4 botiquines dotados para los tres (3) pisos de la entidad y el Grupo de Atención al Usuario.

204

7.1.4.4 Evaluación del desempeño

La evaluación del desempeño laboral busca verificar, valorar y calificar las realizaciones de una persona en el marco de las funciones y responsabilidades de su desempeño laboral de acuerdo con las condiciones previas establecidas en la etapa de fijación de compromisos laborales, su aporte al logro de las metas institucionales y la generación del valor agregado que deben entregar las instituciones. La evaluación del desempeño laboral se soporta preferentemente en evidencias y aplica a todos los funcionarios de carrera administrativa. De igual forma busca determinar el logro de los objetivos, criterios y metas trazadas para cada funcionario de la entidad, generando recomendaciones para la toma de acciones correctivas, preventivas o de mejoramiento del desempeño individual e institucional y establecer la permanencia o retiro del servicio. Se realizó el informe correspondiente a la evaluación del desempeño laboral de 92 funcionarios de carrera administrativa del año 2011, la Entidad obtuvo rango entre los niveles de destacado y sobresaliente.

205

8. OFICINA ASESORA JURÍDICA

8.1 Defensa judicial:

Durante el año 2011, el Grupo de Defensa Judicial de la Oficina Asesora Jurídica, recibió un total de 75 demandas judiciales. Del total de demandas recibidas por la Entidad, 32 fueron radicadas en diferentes Despachos Judiciales de la ciudad de Bogotá y 43 de ellas se radicaron en las diferentes Corporaciones Judiciales, que se ubican por fuera de la ciudad de Bogotá. Así mismo durante el año 2011, se fallaron o profirieron sentencias o decisiones judiciales en un total de 64 procesos, 41 de ellos proferidos por las diferentes Corporaciones Judiciales en la ciudad de Bogotá y 23 de ellos en las diferentes Corporaciones Judiciales que se encuentran ubicados por fuera de la ciudad de Bogotá. Así las cosas, tenemos que el Grupo de Defensa Judicial ejerció la defensa judicial de la Entidad en un total de 75 demandas judiciales, obteniendo 64 fallos o decisiones judiciales durante el año 2011. No obstante lo anterior, el Grupo de Defensa Judicial atendió y tramitó ante el Comité de Conciliación de la Entidad y ante los diferentes Despachos de los Procuradores judiciales, un total de 74 solicitudes de conciliación extrajudicial radicadas a lo largo del territorio nacional, indicador este que se solicitó a la oficina de Planeación, incluir en el registro del tablero de control de la pagina web de la Entidad, junto con los recorridos judiciales que se efectúan, no solo en la ciudad de Bogotá sino también por fuera de la misma.

8.2 Grupo de conceptos

Productos relevantes

· Participación en proyectos de circulares internas y externas SNS. · Estudio proyecto de ley – hoy Ley 1438 de 2011. · Participación permanente proceso de contratación de SNS. · Proyecto resolución proceso administrativo sancionatorio. · Estudio revisión y análisis al proceso de identificación, selección y

focalización del régimen subsidiado de salud realizado a las entidades territoriales.

· Estudio competencia de la SNS para investigar a los aportantes al SGSSS.

206

· Publicación boletín jurídico N° 21. · Guía para el desarrollo del proceso administrativo sancionatorio. · Capacitación proceso administrativo sancionatorio. · Congresos SGSSS.

8.3 Grupo de cobro persuasivo y jurisdicción coactiva:

El grupo de cobro persuasivo y jurisdicción coactiva en el 2011 tuvo los siguientes recaudos, discriminados así:

Mes Julio

TASA $ 24.655.685

RÉGIMEN SUBSIDIADO $ 569.639.584,39

FONDO ANTICORRUPCIÓN

$ -

SANCIONES (SUPERSALUD)

$ -

FOSYGA $ 27.163.933

TESORO

TOTAL $ 621.459.202,39

2. Para el mes de octubre de 2011 se tuvo un recaudo de $561.074.309,99, que incluye los siguientes ítems: Tasa: $ 15.986.634,oo Intereses de Tasa: $ 2.395.588,oo Régimen Subsidiado e Intereses $ 95.395.239,54 Sanciones. $ 65.215.800,oo Intereses: $ 9.356.200,oo Total: $561.074.309,99 De igual forma el recaudo del Fosyga para el mes de octubre de 2011, fue de $7.178.256,87, que sumado al recaudo de $561.074.309,99, arroja la suma de $568.252.566,86; discriminados así: Recaudo: Tasa e Intereses, Régimen Subsidiado e Intereses, y Sanciones e Intereses: $561.074.309,99

207

Recaudo Fosyga: $ 7.178.256,87 Total: $568.252.566,86 Se atendieron 41 procesos de defensa judicial en Bogotá, Solo en el proceso 2005-463-02 se declara la nulidad de los actos administrativos demandados y se condena a la Entidad a reliquidar la sanción impuesta a Famisanar EPS; adicionalmente, se atendieron 23 procesos de defensa judicial fuera de Bogotá. En los procesos 2006-026 y 2005-937 se declara la nulidad de los actos administrativos demandados y se ordena a la Entidad abstenerse de cobrar las sanciones impuestas.

8.4 Grupo de tutelas

En la Constitución Política de Colombia se consagraron mecanismos de protección de derechos fundamentales de carácter preferente y sumario, como la acción de tutela, inspirada en el artículo 18 de la Declaración Americana de Derechos y Deberes del Hombre, institucionalizada para reclamar ante los jueces, en todo momento y lugar, mediante un procedimiento expedito, por sí mismo o por quien actúe a su nombre, la protección inmediata de sus derechos constitucionales fundamentales, cuando éstos resulten vulnerados o amenazados por la acción u omisión de cualquier autoridad pública o de los particulares en los casos establecidos en la ley; también puede utilizarse como mecanismo transitorio para evitar un perjuicio irremediable. En Colombia con la entrada en vigencia de la actual Constitución, en su artículo 86, se instituyó la acción de tutela como mecanismo de protección de los derechos fundamentales, adoptando mecanismos de protección de los derechos fundamentales, es preciso recordar que dentro de nuestra constitución anterior (1886) teníamos derechos fundamentales pero no mecanismos de protección, lo cual se constituía en una castración jurídica.

Es de anotar que en el Grupo de Tutelas de la Oficina Asesora Jurídica estas se clasifican de la siguiente manera:

208

TUTELAS DIRECTAS: Son aquellas donde la accionada es la Superintendencia Nacional de Salud, por diferentes motivos, entre los más comunes encontramos: Presunta violación al Derecho de Petición y Presunta violación al Debido Proceso.

Conforme el consolidado adjunto, en el primer semestre del 2011, el 8% de las tutelas tramitadas fueron DIRECTAS, mientras que en el año inmediatamente anterior fueron tramitadas por el Grupo de Tutelas de la Oficina Asesora Jurídica un total de 706 acciones de tutela contra la Entidad.6

TUTELAS INDIRECTAS: En estas acciones de tutelas la parte accionada es uno de nuestros vigilados los cuales pueden ser Entidades Promotoras de Salud de ambos regímenes, las empresas solidarias de salud, las asociaciones mutuales en sus actividades de salud, las entidades promotoras de salud indígenas, las cajas de compensación familiar en sus actividades de salud, las entidades que administren Planes Voluntarios de Salud, las entidades obligadas a compensar, las entidades adaptadas de salud, las entidades pertenecientes al régimen de excepción o especial de salud, Administradoras de Riesgos Profesionales en lo atinente a la prestación de los servicios de salud y las universidades en sus actividades de salud.

Hoy por hoy la Oficina Asesora Jurídica de la Superintendencia Nacional de Salud se ha convertido en una herramienta importante de consulta para los jueces constitucionales al momento de tomar las correspondientes decisiones, es así como el incremento de las acciones de tutela indirectas se ha venido incrementando año tras año.

De igual manera, se han enviado conceptos emitidos por el Grupo de Peticiones y Tutelas a los diferentes Despachos Judiciales, para que estos tengan mayor orientación al momento de dictar sentencia.

De enero a diciembre 31 de 2011, fueron recibidas y tramitadas por parte del Grupo de tutelas de la Oficina Asesora Jurídica de la Superintendencia Nacional de Salud 405 tutelas directas, 1485 tutelas indirectas, 1867 fallos de tutela en contra de Entidades Promotoras de Salud y Entes Territoriales y, 1595 incidentes de desacato en contra de nuestros vigilados. En total se respondieron de manera oportuna 5352 tutelas.

Tabla. Consolidado del Total de Tutelas, recibidas y tramitadas. Ener-31 de diciembre de 2011.

6 Base de datos del Grupo de Acciones de tutela, Oficina Asesora Jurídica. Superintendencia nacional de Salud

209

Tutelas directas 405

Tutelas indirectas 1.485

Fallos de tutelas 1.867

Incidentes de desacato en contra de las EPS

1.595

Total de Tutelas con respuesta oportuna. 5.352 Fuente: Oficina asesora jurídica, Enero-31 de diciembre de 2011

Gráfica. Consolidado del Total de Tutelas, recibidas y tramitadas. Ener-31 de

diciembre de 2011.

Fuente: Oficina asesora jurídica, Enero-31 de diciembre de 2011

8.5 Grupo de segunda y única instancia En el siguiente cuadro se observa la gestión en el año 2011 para el grupo de segunda y única instancia:

Series1; Tutelas directas ; 405

Series1; Fallos de tutelas ;

1.867

Series1; Incidentes de desacato en contra de las

EPS; 1.595

Series1; Tutelas indirectas ;

1.485

NATURALEZA DEL ACTO ADMINISTRATIVO ENTRADAS SALIDAS

210

APELACIÓN 391 200

REPOSICIÓN 17 17

TASA 140 48

REVOCATORIA 11 7

CORRECIONES Y REVISIONES 149 147

OTROS (ACLARACIONES) 7 4

QUEJA 13 13

TOTAL 628 436

211

9. OFICINA DE TECNOLOGÍA DE LA INFORMACIÓN

De acuerdo con las funciones de la Oficina de Tecnología y la organización

interna de la misma, las actividades se encuentran enmarcadas en tres frentes de

trabajo así:

Estos frentes de trabajo apoyan a la Entidad en las actividades propias de la

Inspección, Vigilancia y Control y en las actividades de las áreas administrativas:

212

Durante la vigencia 2011, los proyectos ejecutados en cada una de las áreas

fueron:

9.1 Gestión y planeación tecnológica.

Los proyectos de inversión y de funcionamiento de la Oficina son avalados y aprobados por COINFO quienes verifican la importancia, lineamientos e impacto que genera la ejecución de los mismos dentro de los objetivos sectoriales y nacionales establecidos por el Departamento Nacional de Planeación y el Ministerio de Salud y Protección Social. El plan de inversión y de funcionamiento presentado para la vigencia 2011 fue:

1. Mejoramiento y mantenimiento de aplicativos orientados a ambientes Web

desarrollados en vigencias anteriores: Sistema Gerencial, Sistema Gestión

213

Documental SUPERCOR, Sistema Investigaciones Administrativas

SUPERSIAD, Sistema Recepción, Validación y Cargue de circular Única –

RVCC,

2. Adquisición de Infraestructura computacional y licencias de software:

licencias de Microstrategy, licencias de Lotus Notes, licencias de SPSS,

licencias de Antivirus, Adquisición SAN, Equipos de cómputo y scanner de

alta gama, (12) Servidores WEB, a, impresoras

3. Sistema de Peticiones, Quejas y Reclamos – PQR en línea y tiempo real en

su primera fase (análisis y diseño).

4. Administración del Sistema de Inspección y Vigilancia a las Apuestas en

línea y tiempo Real SIVICAL

5. Sistema de Inspección y vigilancia en línea y tiempo real de las máquinas

electrónicas tragamonedas METS.

6. Servicio de arrendamiento de Data Center (Colocation, hosting)

7. Servicio de Mantenimiento preventivo y correctivo

8. Desarrollo e Implementación del Sistema de Agentes interventores

9. Actualización y Mantenimiento del paquete de Nómina (AURORA). Diseño,

desarrollo e implementación al Módulo de certificaciones en web para las

cooperativas de trabajo.

Para la ejecución de los proyectos de inversión y funcionamiento, se realizan las

actividades propias del proceso de contratación: estudios de mercado, estudios

previos, evaluaciones y supervisión a los procesos contratados.

Otras actividades que se relacionan con la función tecnológica se orientaron hacia

la presentación de informes y ejecución de actividades para el cumplimiento de

los requisitos establecidos por Gobierno en Línea.

Con la expedición de la Ley 1438 de 2011, la Oficina de Tecnología lideró y

continúa liderando las actividades relacionadas con la desconcentración en lo

referente a los sistemas de información e infraestructura tecnológica y de

comunicaciones. En este sentido se coordinaron reuniones técnicas con

proveedores, análisis y definición de requerimientos y definición de modelos de

operación.

Adicionalmente, durante la vigencia 2011, la Oficina de Tecnología apoyó los

procesos de auditoría de las áreas misionales a través de visitas de IVC,

reuniones de monitoreo y seguimiento a las entidades vigiladas.

214

9.2 Ingeniería de software

De acuerdo con el plan propuesto y aprobado en la ficha COINFO, se realizó el

mantenimiento y ajustes a los siguientes componentes del sistema de

información:

9.2.1 Sistema de gestión recepción, validación y cargue de los datos de

circular única. (RVCC)

Para la vigencia 2010 se contrató el mejoramiento y afinamiento a este sistema,

que entró en total operación con el reporte de información con corte a 31 de

diciembre de 2010 que se realizó hasta marzo 14 de 2011. Con los cambios

realizados, se mejoró la calidad y oportunidad de los datos y se les facilitó a los

usuarios la posibilidad de conocer el resultado de sus reportes de manera rápida y

eficiente, sin embargo, durante el año 2011 con los cambios de circular única y los

ajustes a las mallas de validación, se realizaron mejoras al sistema orientadas a

las consultas de envío de información, a fortalecer la calidad del dato reportado y a

mejorar los tiempos de respuesta del sistema al momento de realizar las

validaciones y cargue de los archivos planos.

9.2.2 Módulo de análisis gerencial (inteligencia de negocios).

Ante la necesidad de contar con indicadores para el monitoreo y seguimiento a las

entidades vigiladas, al sistema gerencial se le implementaron algunos tableros de

control, se mejoraron y ajustaron los reportes existentes y se complementó la

información con la migración de datos relevantes reportados por los vigilados

antes de la entrada en funcionamiento del sistema, es decir los datos reportados

anteriores al corte de diciembre de 2007.

215

9.2.3 Mantenimiento y mejoramiento al sistema supersiad

El sistema Investigaciones Administrativas se ajustó para incluir los registros que

generan Secretaria General, Despacho y la Oficina Jurídica en los procesos de

Segunda Instancia, ajustes a los módulos de notificación, citación y creación del

registro de títulos valores, ajustes a los reportes, al diseño de base de datos y

creación de nuevos reportes.

9.2.4 Fase 1 del sistema único de peticiones quejas y reclamos – supqr

El proyecto PQR debe desarrollar e implementar un web service, un modulo de

registro y un módulo de consultas para consolidar el sistema único de peticiones,

quejas y reclamos del sector salud a través de la conexión en línea y tiempo real

de los diferentes actores del sistema de salud. El sistema de información debe

estar en capacidad de recibir la trama (estructura previamente definida) de una

queja puesta en cualquiera de los sistemas de un actor del Sistema General de

Seguridad Social en Salud – SGSSS (eps, ips, entre otros), así como las

actuaciones realizadas para dar solución a la petición o queja. Este sistema de

información podrá ser consultado por cualquier ciudadano, por cualquier actor del

SGSSS y administrado por la Superintendencia. Dada la envergadura de este

proyecto para el año 2011 se realizaron las fases de análisis y Diseño de este

sistema (Fase I).

1.2.5 Sistema de agentes interventores

Entre las funciones de la Superintendencia se encuentra la de nombrar agentes

interventores para las entidades vigiladas que entran en una medida especial

para intervención o liquidación. El sistema desarrollado permite registrar vía web

los datos requeridos de las personas naturales o jurídicas que se postulen como

agentes interventores, así mismo el registro de la asignación de agente interventor

a una entidad vigilada y los reportes requeridos por la Delegada de Medidas

Especiales. Este proyecto se encuentra entre los requisitos de Gobierno en línea.

216

9.2.6 Módulo de IVC en línea y tiempo real a las apuestas permanentes.

Durante la vigencia 2011, se realizó el mantenimiento del sistema SIVICAL con la

administración y optimización de la base de datos, el mejoramiento y ajustes al

web service desarrollado, mantenimiento al tablero de control con la

implementación de un nuevo indicador que presenta el cruce de información entre

SIVICAL y lo reportado por los concesionarios a través de circular única.

9.2.7 Sistema de gestión documental supercor.

La solución desarrollada e implementada contiene los parámetros, normatividad y

lineamientos dados por el Archivo General de la Nación. Para optimizar la

operación y utilización del sistema, se ajustaron algunas funcionalidades y se

desarrolló el ambiente web para que los funcionarios de la entidad tengan acceso

a la correspondencia y a generar documentos (memorandos, salidas) desde

internet, otra funcionalidad desarrollada corresponde al componente que

conectara el sistema de gestión documental con el sistema único de Peticiones

Quejas y Reclamos SUPQR.

9.3 Sistema de inspección y vigilancia en línea y tiempo real de las maquinas

electrónicas tragamonedas mets

Estaba previsto para el 2011 adelantar la fase de análisis de diseño del sistema

para el IVC de las máquinas electrónicas tragamonedas, se generó el estudio de

mercado y estudios previos con convocatoria tanto a Entidades Nacionales como

Internacionales, sin embargo el proceso se declaró desierto.

9.4 Administración de bienes y servicios tecnológicos: fortalecimiento de la

infraestructura tecnológica.

217

9.4.1 Data center de la entidad.

Desde el año 2009, la entidad cuenta con el servicio de Data Center que incluye

“COLLOCATION” (arrendamiento de instalaciones), hosting dedicado, telefonía IP

y la conectividad privada (canales dedicados entre el data center y las

instalaciones de la Superintendencia y entre data center y las instalaciones del

contact center) y la conectividad pública (salida internet y el acceso de los

vigilados al portal de la Superintendencia).

9.4.2 Adquisición de infraestructura.

Para fortalecer y apoyar las actividades de la entidad, se adquirieron 135 equipos

de escritorio, 30 equipos portátiles, 8 scaner de alta gama, 14 impresoras, 16

servidores, la unidad de almacenamiento SAN, las licencias de Lotus Notes,

Microstrategy, SPSS y licencias de antivirus

9.4.3 Soporte y mantenimiento

La Oficina de Tecnología coordina y hace seguimiento a las actividades de la firma

que presta el servicio de mantenimiento preventivo y correctivo de equipos de

cómputo y el soporte a usuarios.

9.4.4 Otras actividades de soporte.

Obedece a tareas que realiza la Oficina de manera permanente:

Soporte al aplicativo de tasa (pagos internet)

Soporte y administración del sistema de apoyo al proceso auditor. Inclusión

de las nuevas fichas de monitoreo.

218

Administración del portal de internet y sitio intranet.

Administración de la conectividad, redes locales y cuartos técnicos y

sistema de telefonía.

Soporte al módulo de certificaciones laborales.

Soporte y administración del sistema de revisores fiscales.

Soporte a entidades vigiladas en la transmisión de circular única.

Soporte a usuarios internos en requerimientos de información puntuales.

Soporte a las áreas administrativas en los aplicativos de nómina, SIIF y

SIGEP.

Soporte y capacitación a usuarios en cada uno de los módulos del Sistema

Información que se encuentra en producción.

Soporte a usuarios internos para envío de información financiera, contable

y de contratación.

Generación de reportes relacionados con las actividades del contacto

center de la entidad.

219

2. OFICINA DE CONTROL INTERNO

Durante la vigencia 2.011, la Oficina de Control Interno de la Superintendencia

Nacional de Salud, dentro de su Plan Anual de Gestión (PAG), logró un

cumplimiento del 100 %, resultado satisfactorio por el cumplimiento de la totalidad

de las acciones programadas en pro de cumplir nuestros compromisos y procurar

la constante mejora continua al interior de la Entidad.

La Superintendencia Nacional de Salud se encuentra en nivel satisfactorio en todo lo referente al mantenimiento y mejora del Sistema de Control Interno, para lo cual se ha contado con el apoyo fundamental del señor Superintendente en liderar el fortalecimiento institucional en la mejora continua de los procesos y procedimientos, buscando siempre efectividad en el cumplimiento de las funciones de inspección, vigilancia y control del Sistema General de Seguridad Social en Salud y en la máxima reducción de riesgos de corrupción que se puedan suscitar.

10.1 Auditorías integrales meci y calidad

Para la vigencia 2.011, la firma auditora SGS Colombia S. A. realizó seguimiento a la Certificación obtenida por la Superintendencia Nacional de Salud, evento en el cual se ratificó el Certificado de Gestión de la Calidad, en la norma gubernamental NTCGP1000:2.009 y al mantenimiento y adecuación del sistema bajo la norma ISO 9001, Versión 2.009, en todos sus procesos.

10.2 Capacitación de auditores internos

Se capacitó a los auditores internos y gestores de la Entidad, la cual fue dictada por el Ingeniero Arturo Martínez, contratista de la Institución en los temas relacionados con los sistemas MECI y Calidad, conforme con solicitud de apoyo realizada por la Oficina de Control Interno, lo que redundo en beneficio de la Auditoría Externa de Calidad.

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10.3 Gestión de la oficina de control interno a destacar en la vigencia 2.011

Se realizó constante seguimiento al mantenimiento y mejoramiento de los Sistemas de Gestión de Calidad y de Control Interno, generando recomendaciones que se encaminan a la mejora continua.

• Durante la vigencia 2.011 se verificó el cumplimiento de los manuales de procesos y procedimientos; los indicadores de gestión (eficiencia, eficacia y efectividad); los mapas de riesgos, su identificación, monitoreo y valoración, al igual que el plan de mitigación de los mismos; planes de mejoramiento formulados por los entes de control; tablero de control; y plan anual de gestión.

• La Oficina de Control Interno realizó, de acuerdo con el Plan Anual de Gestión,

seguimientos a los diferentes procedimientos de la Superintendencia Nacional de Salud, con el fin de evaluarlos y emitir las recomendaciones tendientes al mejoramiento continuo, brindando herramientas idóneas a la Administración para la toma de decisiones pertinentes.

• Se actualizaron algunos de los procedimientos con que opera la Entidad, en

procura de la mejora continua, logrando ajustar aún más nuestros procesos, con el ánimo de que los funcionarios ejecuten sus actividades de manera más rápida, con efectividad en función del bienestar de los derechos de los usuarios del Sistema General de Seguridad Social en Salud.

• Se mantuvo permanente monitoreo a la gestión de las peticiones, quejas y

reclamos presentados por los usuarios a través de la Oficina de Atención al Usuario y los diferentes canales telefónicos, web y chat.

• Con el propósito de adoptar las medidas de austeridad requeridas, se elaboró y

presentó informes de seguimiento a la Austeridad en el Gasto, en los plazos establecidos por la Contraloría General de la República, en cumplimiento de la Resolución No. 5289 de Noviembre de 2.011; y el Seguimiento al Gasto de la Entidad mediante el diligenciamiento de los formatos pertinentes y de la matriz dirigida a la Presidencia de la República.

• La Oficina de Control Interno de la Superintendencia Nacional de Salud, durante

la vigencia 2.011 ha practicado auditorías de seguimiento, evaluación y control a los diferentes procesos y procedimientos de la Entidad, con el ánimo de verificar el cumplimiento de las funciones que le fueron encomendadas a cada una de ellas y, en especial, la misión que debe cumplir la SNS, consistente en la protección de los derechos de los usuarios en salud, en todo el territorio nacional.

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• Por último, es preciso mencionar que el Jefe de la Oficina de Control Interno interviene con voz, pero sin voto, en diferentes Comités que funcionan en la Institución, de los cuales se destacan el Comité Directivo, el Comité de Conciliación, la Junta de Adquisiciones y Licitaciones, el Comité de Capacitación, entre otros, aportando sugerencias y recomendaciones para el debido cumplimiento de la normatividad vigente y de las metas y objetivos institucionales. Así, con el conocimiento adquirido en la participación de las reuniones de los citados comités, puede desarrollar seguimiento o implementación de sugerencias o recomendaciones que conduzcan a la ejecución efectiva de tareas y el mejoramiento continuo de la Institución.

10.4 Control de evaluación

• Se programaron 14 actividades, a las cuales se dio formal y oportuno

cumplimiento (porcentaje de ejecución 100%):

1. Capacitación Transparencia por Colombia. 2. Informe de Evaluación a Procesos y Procedimientos Misionales o de Apoyo. 3. Informe de Evaluación Licencias Software. 4. Informe de Evaluación Sistema de Control Interno Contable y Financiero. 5. Informe de Evaluación Sistemas de Información. 6. Informe de Arqueo de Cajas Menores, Almacén General y Tesorería. 7. Informe de Seguimiento Actividades del Fortalecimiento de la Participación

Ciudadana. 8. Informe de Seguimiento al Mantenimiento y Sostenibilidad de MECI y

Calidad. 9. Informe de Seguimiento al Plan de Mejoramiento.

10. Informe Ejecutivo Anual de Control Interno. 11. Informe Anual del Sistema de Control Interno (al DAFP). 12. Informe Visitas de Verificación a Jornadas de Conciliación y de Participación

Ciudadana.

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13. Matriz e Informe de Seguimiento al Plan Sectorial-Institucional de Desarrollo

Administrativo. Se hace salvedad que la actividad referente a Informe de Seminario y o Congreso fue retirada del Tablero de Control, toda vez que el Departamento Administrativo de la Función Pública, que la promueve y patrocina, la canceló a última hora, de suerte que fue imposible cambiarla o sustituirla.

10.5 Control de gestión

• Se programaron cinco (5) actividades, a las cuales se dio formal y oportuno

cumplimiento (porcentaje de ejecución 100%):

1. Informe Mensual de Seguimiento a la Austeridad en el Gasto. 2. Informe de Evaluación PAG 2.010. 3. Informe de Evaluación Primer Semestre PAG 2.011.

4. Informe de Seguimiento a Recomendaciones.

5. Matriz e Informe del Gasto en la Entidad.

10.6 Control estratégico

• Se programó una (1) actividad, a la cual se dio cumplimiento en el mes de Marzo.

En lo que respecta al seguimiento del segundo semestre de la vigencia 2.011, se efectuará en la vigencia 2.012, toda vez que la Oficina Asesora de Planeación efectuó ajustes y actualizaciones a los riesgos de los diferentes procesos de la Entidad (porcentaje de ejecución 100%):

1. Informe de Seguimiento al Mapa de Riesgos de la Entidad y Plan de Manejo

de Riesgos.

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3. OFICINA ASESORA DE PLANEACIÓN

El presente informe corresponde a la gestión realizada por la Oficina Asesora de

Planeación, durante la vigencia 2011, en cumplimiento de las funciones

establecidas en el Decreto 1018 de 2007, y presenta una síntesis de las

principales actividades cumplidas, particularmente en las que conciernen al logro

de sus objetivos y metas institucionales. Los segmentos de este informe

corresponden a las actividades realizadas en cada uno de los ítems siguientes,

mostrando los principales resultados cuantitativos y cualitativos de su gestión.

Gestión Recursos Proyectos de Inversión, Sistema de Gestión y Control, Procesos y Procedimientos

Planes y de Trámites de la Superintendencia Nacional de Salud

Gobierno en Línea

Informes y Documentos Elaborados

Gestión Recursos Propios

11.1 Gestión recursos proyectos de inversión, sistema de gestión y control,

procesos y procedimientos

Gestionar la planificación, registro, transmisión y seguimiento de los proyectos de inversión:

La oficina Asesora de Planeación realizó la formulación y registro del anteproyecto 2012 en el aplicativo del Departamento Nacional de Planeación.

Se actualizaron en BPIN Cinco proyectos de inversión 2011:

1. Diseño, implantación e implementación del Sistema de Información para la Superintendencia Nacional de Salud.

2. Análisis, seguimiento y evaluación de la Estabilidad financiera,

económica y social del SGSSS.

3. Control y evaluación del Sistema Obligatorio de Garantía de Calidad en el Sistema general de seguridad social en salud a nivel Nacional.

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4. Diseño, implantación e implementación del Sistema Nacional de Inspección, Vigilancia y Control para el SGSSS.

5. Adquisición y adecuación de edificación para sede de la Supersalud en

Bogotá D.C.

Se elaboró y consolidó el Plan de Desarrollo Administrativo de la entidad – vigencia 2011 – y se generaron los siguientes informes:

Programación y ejecución del Plan Indicativo de la Superintendencia Nacional de Salud, 2011. (Se registró en el aplicativo de Minprotección Social).

Informes trimestrales de ejecución del Plan Anual de Gestión 2011.

Informe de avance del Plan Estratégico 2007 – 2010.

Informe de la Cuenta a la Contraloría General de la República.

Se continuó con la mejora del sistema de la gestión de la calidad NTC-GP1000:2009 mediante la realización de actividades como: actualización y mejora de los procedimientos de la Superintendencia Nacional de Salud, capacitaciones en el manejo del sistema, en la integración con el MECI, en “productos no conformes”, “acciones correctivas y preventivas” y manejo del aplicativo “Mejoramiso” con el objetivo de automatizar los procesos y procedimientos de la entidad; se fortaleció la competencia de los auditores y se formaron a nuevos funcionarios en el sistema de gestión de la calidad, finalmente, se realizó la Auditoría de Seguimiento Anual por la firma SGS-Colombia entre los días 8 y 11 de noviembre de 2011. Apoyar el proceso de planificación e implementación del Sistema de Gestión y Control:

Se implementó el aplicativo del Tablero de Control, en el cual todas la

Superintendencias delegadas, Oficinas y Secretaría general reportan mes a mes,

la gestión realizada del Plan anual de gestión, registrando los datos de los

indicadores. El aplicativo reporta información de las acciones desarrolladas en

cumplimiento de los Planes de Desarrollo administrativo e Indicativo, al igual que

del Sistema de gestión de la calidad.

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Se capacitaron a los funcionarios en temas como: Participación Ciudadana, MECI,

entendimiento del proceso de auditoría y la aplicación del estándar NTC-GP:

1000:2009 en cada proceso, Capacitación a los funcionarios auditores en auditoría

interna de calidad ISO, en el sistema de gestión ambiental.

Se realizó la Auditoría Interna a los Trece (13) Procesos que la Entidad tiene en su Mapa de Procesos y se evidenciaron un total de veintiún (21) NO CONFORMIDADES, las cuales están siendo trabajadas por cada proceso, con el objetivo de lograr el mejoramiento continuo de los procesos, en la búsqueda de prestar servicios satisfactorios a los usuarios. Se actualizó el Mapa de Riesgo de la Entidad, esta actividad fue realizada

tomando los requerimientos del DAFP, los aspectos básicos en la problemática de

la salud, las prioridades del Plan Nacional de Desarrollo y las prioridades de los

organismos rectores en el sector salud, como la Organización Panamericana de la

Salud. Este Mapa de Riesgos se actualizó con los Líderes de los Procesos, para

llegar a la versión final y luego fue socializado y publicado.

Se realizó la revisión del sistema integral de gestión a nivel gerencia por parte del

comité directivo de la Superintendencia.

11.2 Trámites de la superintendencia nacional de salud

Para la Superintendencia Nacional de Salud es prioritario como política

institucional que los trámites sean de conocimiento público, por tal motivo

atendiendo las instrucciones de Presidencia de la República y el Departamento

Administrativo de la Función Pública, se inició el proceso de identificación,

racionalización y automatización de los trámites de la entidad.

Con el apoyo de la Secretaría General de la Superintendencia Nacional de Salud,

se realizó el envío por medios electrónicos las citaciones para el pago de la Tasa

vigencia 2011.

11.3 Gobierno en línea

Se cumplió al 100% con las fases establecidas en las políticas de Gobierno en

línea y se elaboró el Plan de Acción 2011 -2014 con las nuevas políticas a Seguir.

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Por el buen uso e implementación de las tecnologías el Ministerio de las TICs le

entregó un reconocimiento a la Superintendencia Nacional de Salud, lo que nos

compromete a seguir avanzado en este proceso, con gran estímulo para atender

cada día al ciudadano satisfactoriamente.

11.4 Informes y documentos elaborados

Informe al Congreso

En el mes de Junio de 2011, se elaboró el informe al congreso sobre los

principales logros alcanzados en la gestión de la Superintendencia Nacional de

Salud, correspondiente al período comprendido entre julio de 2010 a mayo de

2011.

Informe de Gestión

La Oficina Asesora de Planeación, apoyó la consolidación del informe de gestión

para la vigencia 2011.

Rediseño de la SNS

Se realizó apoyo a la Superintendencia Nacional de Salud en el tema de la

desconcentración de conformidad con la Ley 1438 de 2011 mediante la

elaboración de modelos de tipo matemático y financiero y herramientas de tipo

analíticas.

Se elaboraron informes y herramientas para apoyar el direccionamiento

estratégico de la entidad.

11.5 Gestión recursos propios

En desarrollo de la función de Gestión de recursos para el financiamiento de la

Superintendencia Nacional de Salud, la Oficina Asesora de Planeación adelantó

las siguientes actividades:

Se realizó el proceso para la liquidación de la tasa anual a cargo de las entidades vigiladas por esta Superintendencia. Se apoyó y participó en la elaboración del proyecto de decreto, “Por el cual se establecen los costos de supervisión y control de cada clase de entidades sujetas a la supervisión y control de la Superintendencia Nacional de Salud, a efectos del cálculo y

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fijación de la tarifa de la tasa anual que cancelarán, en el año 2011 y se dictan otras disposiciones”. Adicionalmente, se liquidó la tasa vigencia 2011 a 5.436 entidades vigiladas por un valor de $ 28.226.200.000.

Se preparó y gestionó el proyecto de presupuesto de recursos de inversión para la vigencia 2012. Igualmente, se elaboró la propuesta de Gasto de Mediano Plazo de la Superintendencia, la cual fue remitida al Ministerio de la Protección Social para su inclusión en el presupuesto sectorial.

Se elaboró el estudio de costos de supervisión y control para asignar a las entidades vigiladas en la vigencia 2011.

Se atendieron todas las peticiones y solicitudes presentadas por las entidades vigiladas, por medio físico y/o telefónico, relacionadas con la liquidación y el pago de la tasa.

Se envió al grupo de administración financiera la liquidación sugerida del 0.2% de municipios y distritos para los 3 primeros meses del año 2011, de conformidad con la Ley 1438 de 2011 y el Decreto 971 de 2011.

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CONCLUSIONES En el presente documento se hace una recopilación de las actividades y logros resultantes de la gestión realizada por la Superintendencia Nacional de Salud correspondiente a la vigencia 2011. Durante este período se encaminaron todos los esfuerzos para fortalecer el sistema de Inspección, Vigilancia y Control con el objetivo de garantizar una protección efectiva de los derechos de los usuarios del Sistema General de Seguridad Social en Salud. Para el año 2012 la Superintendencia Nacional de Salud tiene como propósito el desarrollo de las siguientes actividades, para continuar con la consolidación de un sistema efectivo de Inspección, Vigilancia y Control:

Hacer evaluaciones y análisis de los hallazgos del grupo de análisis de la Superintendencia Nacional de Salud, para determinar oportunamente los riesgos del sector.

Continuar el fortalecimiento del sistema de monitoreo para realizar una vigilancia e inspección eficiente y selectiva, enfatizando en el monitoreo preventivo, antes que el correctivo.

Adelantar la simplificación y unificación de procesos, procedimientos y trámites.

Vigilar de manera ordenada a cada una de sus entidades con sistemas de información adecuados.

Mayor presencia a nivel regional para establecer un mayor acercamiento con los usuarios y responder oportunamente las PQR.

Reorganizar y desconcentrar a la Superintendencia Nacional de Salud teniendo en cuenta los análisis realizados y de conformidad con la normatividad vigente.

Investigar y analizar temas como: determinación y cobro de la tasa de vigilancia de conformidad con la Ley 1438 de 2011, definir los nuevos proyectos de inversión que requiera la entidad para próximas vigencias, adelantar las actividades programadas en el direccionamiento estratégico de la SNS.

Definir los mecanismos de operación de la Junta Técnica Científica de Pares.

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Establecer los asuntos donde la Superintendencia Nacional de Salud puede ejercer la función jurisdiccional y de conciliación, y las medidas cautelares.

Apoyar la puesta en marcha de la figura del defensor del usuario de la salud.

conrado adolfo gómez vélez · 2018. 1. 3. · jefe oficina de control interno adriana abadía...

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