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CHILE Y SUBSIDIARIAS
INFORME SOBRE LOS ESTADOS FINANCIEROS CONSOLIDADOS INTERMEDIOS
Al 31 de marzo de 2015
Agencias Universales S. A. (Sociedad Anónima Abierta) y Subsidiarias
Moneda Funcional: Dólares Estadounidenses (USD)
Moneda Presentación: Miles de Dólares Estadounidenses (MUSD)
ÍNDICE
Página ESTADOS FINANCIEROS CONSOLIDADOS INTERMEDIOS Contenido: 1) Estados de Situación Financiera Consolidados Clasificados: - Activos ................................................................................................................ 1 - Patrimonio y Pasivos ......................................................................................... 2 2) Estados de Resultados por Función Consolidados.................................................. 3 3) Estados de Resultados Integrales Consolidados .................................................... 4 4) Estados de Cambios en el Patrimonio Consolidados .............................................. 5 – 6 5) Estados de Flujo de Efectivo Directo Consolidados ................................................ 7 NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS CONSOLIDADOS: NOTA 1. INFORMACIÓN CORPORATIVA .................................................................................... 8 2. CRITERIOS CONTABLES APLICADOS ........................................................................ 8 Bases de preparación y medición de los Estados Financieros 1. Declaración de cumplimiento .................................................................................... 8 – 9 2. Modelo de presentación de estados financieros ...................................................... 9 3. Moneda funcional y de presentación ........................................................................ 9 4. Bases de consolidación ............................................................................................ 9 – 10 - Sociedades incluidas en la consolidación ............................................................ 11 – 12 - Glosario de subsidiarias, asociadas y otras entidades……………………………. 13 – 14 - Glosario de monedas…………………………………………………………………. 14 5. Efectivo y efectivo equivalente .................................................................................. 15 6. Otros activos financieros corrientes......................................................................... a) Activos financieros a valor razonable con cambios en resultados ...................... 15 b) Activos financieros disponibles para la venta ...................................................... 15 7. Otros activos no financieros corrientes.................................................................... 16 8. Deudores comerciales y cuentas por cobrar corrientes ........................................... 16 9. Otros pasivos financieros corrientes ........................................................................ a) Préstamos que devengan intereses ................................................................... 16 b) Instrumentos financieros contratos derivados .................................................... 16 10. Inversiones Contabilizadas Utilizando el Método de la Participación ....................... 16 11. Provisiones no corrientes por beneficios a los empleados ....................................... 17 12. Plusvalía .................................................................................................................... 17 13. Conversión de moneda extranjera ............................................................................ a) Información previa .............................................................................................. 18 b) Tipos de cambios aplicados ............................................................................... 18
c) Transacciones en el exterior ............................................................................... 18
ÍNDICE
Página NOTA 14. Propiedades, Planta y Equipo…………………………………………………………... 19 15. Propiedades de inversión .......................................................................................... 19 16. Inventarios ................................................................................................................. 19 – 20 17. Activos intangibles distintos de la plusvalía .............................................................. 20 18. Costos de investigación y desarrollo ........................................................................ 21 19. Deterioro ................................................................................................................... a) Activos financieros .............................................................................................. 21 b) Deudores comerciales y otras cuentas por cobrar ............................................. 21 c) Deterioro de activos no financieros .................................................................... 21 20. Cuentas por pagar comerciales y otras cuentas por pagar ...................................... 22 21. Arrendamiento de activos ......................................................................................... a) Leasing financieros …………………………………………………………………... 22 b) Leasing operacionales ………………………………………………………………. 22 c) Retroarrendamiento ............................................................................................ 22 22. Provisiones ................................................................................................................ 22 23. Reconocimiento de ingresos y gastos ...................................................................... a) Información previa ............................................................................................... 23 b) Ingresos operacionales………………………………………………………………. 23 c) Costos financieros de actividades no financieras ................................................ 23 d) Capitalización de costos financieros…. ............................................................... 23 24. Impuestos diferidos e impuesto a las ganancias ...................................................... a) Impuestos a las ganancias .................................................................................. 23 – 24 b) Impuestos diferidos .............................................................................................. 24 – 25 25. Estado de flujos de efectivo directo……………………………………………………... 25 26. Contingencias……………….. .................................................................................... 25 27. Concesiones………................................................................................................... 25 28. Responsabilidad de la información y estimaciones realizadas………………........... 26 29. Resultados por unidades de reajuste…………………………………………………… 26 3. NUEVOS PRONUNCIAMIENTOS IFRS a) Información previa……………………………………………………………………….. 27 b) Normas, enmiendas y mejoras aplicables desde 01.01.15…..……….…………….. 27 c) Mejoras a las IFRS (2012) emitidas en diciembre 2013…………...………………… 27 – 28 d) Mejoras a las IFRS (2013) emitidas en diciembre 2013…………...………………… 28 – 29 e) Normas, interpretaciones y enmiendas, no vigentes desde 01.01.15…..…..……… 29 – 31 f) Mejoras a las IFRS (2014) emitidas en septiembre 2014…………...………………. 31 – 32
4. INFORMACIÓN FINANCIERA POR SEGMENTOS
a) Información previa .................................................................................................... 32 b) Descripción de los tipos de segmentos propios de la actividad ............................... 32 – 33 c) Nómina de principales clientes ................................................................................. 33 d) Explicación de la medición de la utilidad o pérdida y de los activos y pasivos…….. 33 e) Información sobre áreas geográficas ....................................................................... 33 – 34 f) Resultados por segmentos 01.01.15 al 31.03.15 ..................................................... 35 g) Resultados por segmentos 01.01.14 al 31.03.14……………………………………… 36 h) Partidas significativas de gastos al 31.03.15 y 31.03.14…………………………….. 37 i) Adiciones de propiedad, planta y equipo por segmentos...………………………….. 37
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Página NOTA 5. EFECTIVO Y EFECTIVO EQUIVALENTE a) Composición del efectivo y efectivo equivalente ...................................................... 38 b) Detalle del efectivo y equivalentes del efectivo por moneda .................................... 38 c) Detalle depósitos a plazo al 31.03.15 ....................................................................... 38 d) Detalle depósitos a plazo al 31.12.14 ………………………………………………….. 39 e) Detalle de fondos mutuos al 31.03.15 ...................................................................... 39 f) Detalle de fondos mutuos al 31.12.14 ...................................................................... 39 g) Transacciones monetarias significativas .................................................................. 39 6. OTROS ACTIVOS FINANCIEROS CORRIENTES Y NO CORRIENTES…...…….…….. 40 7. OTROS ACTIVOS NO FINANCIEROS a) Otros activos no financieros, corrientes.................................................................. 40 b) Otros activos no financieros, no corrientes............................................................. 40 8. DEUDORES COMERCIALES Y OTRAS CUENTAS POR COBRAR a) Explicación previa................................................................................................... 41 b) Composición y montos por períodos....................................................................... 41 c) Desglose por moneda de los deudores comerciales y otras cuentas por cobrar.... 41 d) Detalle de deudores nacionales y extranjeros ………………………………………. 42 9. SALDOS Y TRANSACCIONES CON ENTIDADES RELACIONADAS Explicación previa ............................................................................................................ 43 a) Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas ....................................................... 44 b) Cuentas por Pagar a Entidades Relacionadas ......................................................... 45 c) Transacciones entre Relacionadas (ingresos y costos) ........................................... 46 – 47 d) Directorio ................................................................................................................... 48 e) Cuentas por cobrar y pagar y otras transacciones ................................................... 48 f) Retribución del Directorio / Comité de Directores ..................................................... 48 – 49 g) Garantías constituidas por la Sociedad a favor de los Directores ............................ 50 h) Retribución del personal clave de la Gerencia (h.1 a h.5) ........................................ 50 – 51 10. INVENTARIOS ................................................................................................................. 51 11. ACTIVOS Y PASIVOS POR IMPUESTOS CORRIENTES a) Activos por impuestos corrientes............................................................................. 52 b) Pasivos por impuestos corrientes............................................................................ 52 12. ACTIVOS INTANGIBLES DISTINTOS DE LA PLUSVALÍA ........................................... 52 – 55 13. PLUSVALÍA…………………………………………………………………………………….. 55
ÍNDICE
Página NOTA 14. PROPIEDADES PLANTA Y EQUIPO a) Información previa .................................................................................................... 55 b) Clases de Propiedades, Planta y Equipo ................................................................. 56 c) Cuadro de conciliación valores iniciales y finales al 31.03.15 .................................. 57 d) Cuadro de conciliación valores iniciales y finales al 31.12.14 .................................. 58 e) Información adicional Propiedades, Planta y Equipo ............................................... 59 f) Bienes arrendados con opción de compra ............................................................... 60 g) Menor Valor Leaseback ............................................................................................ 60 – 61 h) Deterioro de Propiedades, Planta y Equipo .............................................................. 61 15. PROPIEDADES DE INVERSIÓN .................................................................................... 61 – 62 16. IMPUESTOS DIFERIDOS E IMPUESTOS A LAS GANANCIAS a) Información a revelar sobre gasto (ingreso) por impuesto a las ganancias ............. 63 b) Activos y pasivos por impuestos diferidos ............................................................... 63 – 64 c) Componentes de gasto (ingreso) por impuestos a las ganancias ............................ 64 d) Conciliación de tributación aplicable ......................................................................... 65 e) Explicación de los fundamentos de cálculo de la Tasa Impositiva Aplicable........... 66 17. ESTADOS FINANCIEROS CONSOLIDADOS a) Información sobre los estados financieros consolidados ........................................ 66 b) Información período al 31.03.15 sobre estados financieros de subsidiarias ............ 67 c) Información período al 31.12.14 sobre estados financieros de subsidiarias ............ 68 18.
INVERSIÓN EN ASOCIADAS CONTABILIZADAS POR EL MÉTODO DE LA PARTICIPACIÓN
a) Inversiones en asociadas – Contabilizadas por el Método de Participación ............ 69 b) Inversiones en asociadas – Resumen estados financieros al 31.03.15 ................... 70 c) Inversiones en asociadas – Resumen estados financieros al 31.12.14 ................... 71 d) Inversiones en asociadas – Movimiento en inversiones al 31.03.15 ........................ 72 e) Inversiones en asociadas – Movimiento en inversiones al 31.12.14 ........................ 73 f) Inversiones en asociadas – Información financiera resumida al 31.03.15…………. 74 19. CONCESIONES 1. Valparaíso Terminal de Pasajeros S. A. a) Acuerdos de concesión de servicios .............................................................. 75 b) Detalle de acuerdos de concesión de servicios por clase ............................. 75 c) Otra información sobre acuerdos de concesión de servicios ........................ 75 2. SCL Terminal Aéreo Santiago S. A. Descripción de la concesión ..................................................................................... 75 – 76 3. Consorcio Aeroportuario de Magallanes S. A. Descripción de la concesión ..................................................................................... 76 – 77 4. Consorcio Aeroportuario de Calama S. A. Descripción de la concesión ..................................................................................... 77 – 78
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Página NOTA 5. Consorcio Aeroportuario de la Serena S.A. Descripción de la concesión………………………………………………………………. 78 6. Ingresos por intercambio de servicios de construcción………………………………… 78 20. OTROS PASIVOS FINANCIEROS CORRIENTES Y NO CORRIENTES Resumen…........................................................................................................................ 79 a) Obligaciones con bancos corrientes y no corrientes al 31.03.15 ............................. 80 – 81 b) Obligaciones arrendamientos financieros corrientes y no corrientes al 31.03.15 .... 82 – 83 c) Obligaciones con bancos corrientes y no corrientes al 31.12.14 ............................. 84 – 85 d) Obligaciones arrendamientos financieros corrientes y no corrientes al 31.12.14 .... 86 – 87 e) Contratos obligaciones con bancos y compañías de leasing vigentes al 31.03.15.. 88 – 89 f) Instrumentos financieros contratos derivados ......................................................... 89 – 90 21. CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES Y OTRAS CUENTAS POR PAGAR a) Clases de acreedores y otras cuentas por pagar ..................................................... 91 b) Principales acreedores comerciales corriente .......................................................... 91 c) Otras cuentas por pagar corriente ............................................................................ 92 d) Resumen cuentas por pagar comerciales y otras por pagar por tipo de moneda ... 92 e) Términos y condiciones para las cuentas por pagar................................................ 92 22. PROVISIONES a) Otras provisiones a corto y largo plazo ................................................................... . 93 b) Información a revelar sobre provisiones.................................................................... 93 23. PROVISIONES NO CORRIENTES POR BENEFICIO A LOS EMPLEADOS 94 24. OTROS PASIVOS NO FINANCIEROS CORRIENTES Y NO CORRIENTES 95 25. PATRIMONIO a) Patrimonio de la Sociedad Matriz Agencias Universales S.A. ................................. 96 – 97 b) Gestión de Capital .................................................................................................... 98 c) Ganancia (pérdida) por Acción Básica ..................................................................... 98 d) Diferencias de cambio por conversión ………………………………………………… 99 26. DIVIDENDOS POR ACCIÓN a) Número de acciones ................................................................................................. 99
b) Información de dividendos ........................................................................................ 99 – 100
c) Dividendos caducados .............................................................................................. 100
27. PARTICIPACIONES NO CONTROLADORAS ................................................................ 101 28. INGRESOS Y GASTOS a) Resumen de los ingresos por los períodos 2015 y 2014 ......................................... 102 b) Ingresos y costos financieros .................................................................................... 102 c) Costo de ventas ....................................................................................................... 103
d) Gastos de administración ....................................................................................... . 103 e) Gastos empleados .................................................................................................. . 104 f) Otras Ganancias (pérdidas) .................................................................................... . 104 29. CONTINGENCIAS Y RESTRICCIONES a) Garantías directas ..................................................................................................... 105 b) Garantías indirectas .................................................................................................. 106 – 107 c) Información de contingencias y restricciones ........................................................... 108 – 111 30. MEDIO AMBIENTE ........................................................................................................... 111 31. POLÍTICA Y GESTIÓN DE RIESGO FINANCIERO a) Información previa .................................................................................................... 112 b) Riesgo de crédito ...................................................................................................... 112 b.1) Cuentas corrientes representados ............................................................... 113 b.2) Deudores servicios portuarios.………………………………………………….. 113 b.3) Otras cuentas por cobrar ……………………………………………………….. 113 – 114 c) Riesgo de liquidez ..................................................................................................... 114 d) Riesgo de mercado ................................................................................................... d.1) Riesgo de tasa de interés ............................................................................. 115 – 116 d.2) Riesgo de tipo de cambio ............................................................................. 116 – 117 e) Instrumentos derivados ............................................................................................. 117 32. MONEDA NACIONAL Y EXTRANJERA a) Activos corrientes...................................................................................................... 118 b) Activos no corrientes................................................................................................ 119 c) Pasivos corrientes..................................................................................................... 120 d) Pasivos no corrientes ................................................................................................ 121 33. HECHOS POSTERIORES ............................................................................................... 122
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Activos
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-
-
56)
06)
06)
78
5919
78
Saldo i
Cambio
Resulta
Gana
Otro r
Resu
Dividen
Increme
Total de
Saldo f
Las not
5
nicial período actual 01os en Patrimonio
ado integral
ancia (pérdida) resultado integral
ultado integral
dos
ento (disminución) por tra
e cambios en Patrimonio
final período actual 31.0
tas adjuntas form
1.01.15
ansferencias y otros cam
o
03.15
man parte integral
LOS
4) E
Período
Caem
Notas MU
25 39.
25
26
mbios
25 39.
de estos Estado
ESTADOS FINANCI
STADOS DE CA
o actual entre el
apital mitido
Reservas por diferencias
de cambio por conversión
USD MUSD
.566 (20.406)
- -
- (4.079)
- (4.079)
- -
- -
- (4.079)
.566 (24.485)
s Financieros Co
EROS CONSOLIDAD
AMBIOS EN EL P
1 de enero y el 3
Reservas de
coberturas de flujo
de caja
Reservasde
ganancias ypérdidas por
planes debeneficiosdefinidos
MUSD MUSD
- (1.159)
- -
(425) 188
(425) 188
- -
- -
(425) 188
(425) (971)
onsolidados Interm
DOS NTERMEDIOS
PATRIMONIO CO
1 de marzo de 20
Reservas de ganancias o pérdidas en la remedición de
activos financieros disponibles
para la venta
OReser
Va
MUSD MU
(2.161) 6.9
-
(178)
(178)
-
-
(178)
(2.339) 6.9
medios.
ONSOLIDADOS
015 (No Auditado
Otras rvas
arias Total Otras
Reservas
Gana(pér
acumu
USD MUSD M
970 (16.756) 14
- - 44
- (4.494)
- (4.494) 44
- - (13
- -
- (4.494) 3
970 (21.250) 172
o)
ancias rdidas) uladas
Patrimonio atribuible
a los propietarios
de la controladora
MUSD MUSD
1.538 164.348
4.795 44.795
- (4.494)
4.795 40.301
3.500) (13.500)
(220) (220)
1.075 26.581
2.613 190.929
Participaciones no controladoras
Patrim
MUSD M
31.487 195
246 45
- (4
246 40
- (13
(1.052) (1
(806) 25
30.681 221
monio total
USD
5.835
5.041
.494)
0.547
.500)
.272)
5.775
1.610
Saldo inic
Cambios e
Resultado
Gananc
Otro res
Resulta
Dividendos
Incremento
Total de ca
Saldo fina
Las not
6
cial período anterior 01
en patrimonio
integral
ia (pérdida)
sultado integral
do integral
s
o (disminución) por trans
ambios en patrimonio
al período anterior al 31
tas adjuntas form
.01.14
sferencia y otros cambio
1.03.14
man parte integral
LOS
4) EST
Período a
Capitaemitido
Notas MUSD
25 39.566
25 -
26
os
25 39.566
de estos Estado
ESTADOS FINANCI
TADOS DE CAM
nterior entre el 1
al o
Reservas por diferencias
de cambio por conversión
R
co
D MUSD
6 (8.755)
- -
- (2.471)
- (2.471)
- -
- -
- (2.471)
6 (11.226)
s Financieros Co
EROS CONSOLIDAD
BIOS EN EL PAT
de enero y el 31
Reservas de
berturas de flujo
de caja
Reserva de ganancias y pérdidas por
planes de beneficios definidos
MUSD MUSD
(826) (585)
- -
- (50)
- (50)
- -
826 -
826 (50)
- (635)
onsolidados Interm
DOS NTERMEDIOS
TRIMONIO CON
de marzo de 201
Reservas de ganancias o pérdidas en la remedición de
activos financieros disponibles
para la venta
OtraReserva
Varia
MUSD MUSD
(1.763) (6.362
- -
215
215
-
-
215
(1.548) (6.362
medios.
NSOLIDADOS
14 (No Auditado)
as as as
Total Otras reservas
Ganan(pérdi
acumula
D MUSD MU
2) (18.291) 140.
- - 9.
- (2.306)
- (2.306) 9.
- - (2.7
- 826 (1.1
- (1.480) 5.
2) (19.771) 145.
ncias das) adas
Patrimonio atribuible
a los propietarios
de la controladora
Pano c
USD MUSD
618 161.893
165 9.165
- (2.306)
165 6.859
745) (2.745)
120) (294)
300 3.820
918 165.713
articipaciones controladoras
Patrimonitota
MUSD MUSD
12.166 174.05
1.019 10.18
- (2.306
1.019 7.87
- (2.745
(1.948) (2.242
(929) 2.89
11.237 176.95
o al
D
9
4
6)
8
5)
2)
1
0
LOS ESTADOS FINANCIEROS CONSOLIDADOS NTERMEDIOS
7 ESTADOS FINANCIEROS CONSOLIDADOS INTERMEDIOS AGUNSA Y SUBSIDIARIAS - MARZO 2015 (No Auditado) •
5) ESTADOS DE FLUJO DE EFECTIVO DIRECTO CONSOLIDADOS Por los períodos de tres meses terminados al 31 de marzo de 2015 (No Auditado) y 2014 (No Auditado)
ACUMULADO
01.01.1531.03.15
01.01.1431.03.14
Estado de flujos de efectivo MUSD MUSD Flujos de efectivo procedentes de (utilizados en) actividades de operación Clases de cobros por actividades de operación Cobros procedentes de las ventas de bienes y prestación de servicios 222.235 235.079 Otros cobros por actividades de operación 11.439 1.273 Clases de pagos Pagos a proveedores por el suministro de bienes y servicios (192.560) (226.256) Pagos a y por cuenta de los empleados (14.425) (12.385) Pagos por primas y prestaciones, anualidades y otras obligaciones derivadas de las pólizas suscritas - (95)
Otros pagos por actividades de operación (9.644) (4.443) Intereses pagados (3) (15) Intereses recibidos 471 15 Impuestos a las ganancias (pagados) (3.286) (3.063) Otras entradas (salidas) de efectivo 1.727 188
Flujos de efectivo netos procedentes de actividades de operación 15.954 (9.702) Flujos de efectivo procedentes de (utilizados en) actividades de inversión Flujos de efectivo utilizados para obtener el control de subsidiarias u otros negocios (241) -
Importes procedentes de la venta de propiedades, planta y equipo 599 5 Compras de propiedades, planta y equipo (2.059) (9.372) Compras de activos intangibles (8.582) (4.777) Compras de otros activos a largo plazo (9.486) - Dividendos recibidos 1.084 7.018
Intereses recibidos 257 302 Otras (salidas) de efectivo (62) (183)
Flujos de efectivo netos procedentes de (utilizados en) actividades de inversión (18.490) (7.007) Flujos de efectivo procedentes de (utilizados en) actividades de financiación
Importes procedentes de la emisión de acciones - 142 Importes procedentes de préstamos de largo plazo 17.366 19.000
Importes procedentes de préstamos de corto plazo - 10.565 Total importes procedentes de préstamos 17.366 29.565
Pagos de préstamos (14.047) (6.661) Pagos de pasivos por arrendamientos financieros (1.290) (754) Intereses pagados (1.365) (1.262) Otras entradas (salidas) de efectivo 1.400 (1.248)
Flujos de efectivo netos (utilizados en) procedentes de actividades de financiación 2.064 19.782 Incremento neto (disminución) en el efectivo y equivalentes al efectivo, antes del efecto de los cambios en la tasa de cambio (472) 3.073 Efectos de la variación en la tasa de cambio sobre el efectivo y equivalentes al efectivo (498) (350) Incremento (disminución) neto de efectivo y equivalentes al efectivo (970) 2.723 Efectivo y equivalentes al efectivo al principio del período 35.324 25.133 Efectivo y equivalentes al efectivo al final del período 34.354 27.856
Las notas adjuntas forman parte integral de estos Estados Financieros Consolidados Intermedios.
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS CONSOLIDADOS INTERMEDIOS
8 ESTADOS FINANCIEROS CONSOLIDADOS INTERMEDIOS AGUNSA Y SUBSIDIARIAS - MARZO 2015 (No Auditado) •
NOTA 1 - INFORMACIÓN CORPORATIVA AGUNSA, es una Sociedad Anónima Abierta (Chilena) inscrita en el Registro de Valores de la Superintendencia de Valores y Seguros con el N° 360 y registrada en la Bolsa de Comercio de Santiago, a través de la cual se transan sus acciones, tiene su domicilio social en Urriola 87 Valparaíso, posee 12 subsidiarias nacionales y 11 extranjeras, respecto de estas últimas, Inversiones Marítimas Universales S.A., a su vez tiene 15 subsidiarias también extranjeras, que participan en sus Estados Financieros Consolidados. AGUNSA fue constituida el 9 de julio de 1960 como sociedad anónima cerrada, posteriormente, con motivo de su fusión con Inversiones Cabo Froward S.A., en octubre de 1994, se modifican sus estatutos, conservando su nombre y objeto social pasando, a partir de esa fecha, a constituirse como sociedad anónima abierta. Su giro principal es actuar como Agente de Naves, Empresa de Lanchaje, de Muellaje, Logística y Distribución de cargas a nivel nacional e internacional. El Controlador de la Sociedad y Matriz última del grupo, es Grupo Empresas Navieras S.A., compañía que a su vez no tiene controlador y posee el 69,8286% de la propiedad de AGUNSA. NOTA 2 - CRITERIOS CONTABLES Base de preparación y medición de los Estados Financieros 1. Declaración de cumplimiento
Los presentes Estados Financieros Consolidados Intermedios han sido preparados de acuerdo con las Normas Internacionales de Información Financiera (NIIF o IFRS en su sigla en inglés), adoptados por el International Accounting Standards Board (IASB) y representan la adopción integral, explícita y sin reservas de la referida norma. Los Estados Financieros Consolidados Intermedios han sido confeccionados de acuerdo a la Norma Internacional de Contabilidad (IAS en su sigla en inglés), NIC 34, denominada “Información Financiera Intermedia”. En adelante pueden utilizarse las denominaciones NIC o IAS indistintamente. Estos Estados Financieros Consolidados Intermedios reflejan fielmente la situación financiera de AGUNSA al 31 de marzo de 2015, 31 de diciembre de 2014 y los resultados de las operaciones y resultados integrales, por el período de tres meses terminados al 31 de marzo de 2015 y 2014, los cambios en el patrimonio y los flujos de efectivo por el período de tres meses terminados al 31 de marzo de 2015 y 2014. Los Estados Consolidados de Situación Financiera al 31 de diciembre de 2014, y de Resultados por Función, Resultados Integrales, de Cambios en el Patrimonio y de Flujos de Efectivo por el período de tres meses terminados el 31 de marzo de 2014, que se incluyen en el presente informe para efectos comparativos, también han sido preparados de acuerdo a IFRS siendo los principios y criterios contables aplicados consistentes con los utilizados en 2015.
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS CONSOLIDADOS INTERMEDIOS
9 ESTADOS FINANCIEROS CONSOLIDADOS INTERMEDIOS AGUNSA Y SUBSIDIARIAS - MARZO 2015 (No Auditado) •
Continuación NOTA 2 – CRITERIOS CONTABLES APLICADOS
Con el objeto de facilitar la comparación, se han realizado algunas reclasificaciones menores a los Estados Financieros Consolidados correspondientes al ejercicio anterior. Los estados financieros consolidados han sido autorizados por el Directorio de la sociedad con fecha 27 de mayo de 2015.
2. Modelo de presentación de estados financieros De acuerdo a lo descrito en la circular 1879, de la SVS, AGUNSA cumple con emitir los siguientes Estados Financieros Consolidados: - Estados de Situación Financiera Consolidados Clasificados - Estados de Resultados por Función Consolidados - Estados de Resultados Integral Consolidados - Estados de Cambios en el Patrimonio Consolidados - Estados de Flujo de Efectivo Directo Consolidados - Notas a los Estados Financieros Consolidados 3. Moneda funcional y de presentación Los Estados Financieros Consolidados son preparados en su moneda funcional que es el Dólar Estadounidense. Bajo IFRS la determinación de la moneda funcional se basa en el entorno económico principal en el que opera una entidad, normalmente es aquel en el que ésta genera y emplea el efectivo. AGUNSA en base a la moneda que influye fundamentalmente en los precios de venta de los bienes y servicios, factor mencionado en la NIC 21, ha determinado que su moneda funcional es el Dólar Estadounidense. Los Estados Financieros Consolidados son expresados en la moneda de presentación Miles de Dólares Estadounidenses. 4. Bases de consolidación La consolidación comprende los Estados de Situación Financiera de AGUNSA y de sus subsidiarias al 31 de marzo de 2015 y 31 de diciembre de 2014. De igual modo, el Estado de Resultados por Función, el Estado de Resultados Integral, por el período de tres meses terminados al 31 de marzo de 2015 y 2014, el Estado de Cambios en el Patrimonio y el Estado de Flujos de Efectivo por los períodos de tres meses terminados al 31 de marzo de 2015 y 31 de marzo de 2014. Las sociedades subsidiarias se consolidan por el método de integración global, integrándose en los Estados Financieros Consolidados la totalidad de sus activos, pasivos, ingresos, gastos y flujos de efectivo una vez realizado los ajustes y eliminaciones correspondientes de las operaciones entre las compañías del grupo consolidado. Las subsidiarias son consolidadas completamente desde la fecha de adquisición, que es la fecha en que AGUNSA obtiene el control, definido como la capacidad de dirigir las actividades relevantes que afecten de forma significativa a los rendimientos de la subsidiaria. Continúan siendo consolidadas hasta la fecha en que dicho control cese.
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS CONSOLIDADOS INTERMEDIOS
10 ESTADOS FINANCIEROS CONSOLIDADOS INTERMEDIOS AGUNSA Y SUBSIDIARIAS - MARZO 2015 (No Auditado) •
Continuación NOTA 2 – CRITERIOS CONTABLES APLICADOS Los Estados Financieros de las subsidiarias son preparados para el mismo período de reporte que la matriz, aplicando consistentemente las políticas y principios contables correspondientes. La sociedad mantiene inversiones en subsidiarias con moneda funcional distinta al dólar estadounidense. Para efectos de reporte a la sociedad matriz estas subsidiarias traducen sus estados financieros a la moneda de presentación expresando sus activos y pasivos al tipo de cambio de cierre de cada período y sus resultados al tipo de cambio transaccional o promedio, según cada caso, de acuerdo a la NIC 21. Cuando la moneda funcional de una subsidiaria es la de una economía hiperinflacionaria, cada entidad reexpresa sus estados financieros de acuerdo a NIC 29 antes de traducir todas las partidas del estado de situación financiera y resultados al tipo de cambio de cierre.
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS CONSOLIDADOS INTERMEDIOS
11 ESTADOS FINANCIEROS CONSOLIDADOS INTERMEDIOS AGUNSA Y SUBSIDIARIAS - MARZO 2015 (No Auditado) •
SOCIEDADES INCLUIDAS EN LA CONSOLIDACIÓN:
PORCENTAJE DE PARTICIPACIÓN
PAÍS SOCIEDAD MONEDA 31.03.15 31.12.14
RUT ORIGEN NOMBRE SOCIEDAD MATRIZ FUNCIONAL DIRECTO
% INDIRECTO
% TOTAL
% TOTAL
%
76.087.702-6 CHILE CONSORCIO AEROPORTUARIO DE MAGALLANES S.A. CL - AGUNSA CLP 89,1700 10,8300 100,0000 100,0000
76.139.803-2 CHILE CONSORCIO AEROPORTUARIO DE CALAMA S.A. CL - AGUNSA CLP 99,0000 1,0000 100,0000 100,0000
76.256.545-5 CHILE CONSORCIO AEROPORTUARIO LA SERENA S. A. CL - AGUNSA CLP 99,0000 1,0000 100,0000 100,0000
76.376.843-0 CHILE BODEGAS AB EXPRESS S.A. CL - AGUNSA CLP 70,0000 - 70,0000 70,0000
79.509.640-K CHILE RECURSOS PORTUARIOS Y ESTIBAS LTDA. CL - AGUNSA USD 99,9659
- 99,9659 99,9659
79.897.170-0 CHILE TERMINALES Y SERVICIOS DE CONTENEDORES S.A. CL - AGUNSA USD 99,0000
- 99,0000 99,0000
82.994.500-2 CHILE AGENCIAS MARÍTIMAS DEL NORTE S.A. CL - REPORT CLP 0,0100 99,9900 100,0000 100,0000
96.400.000-K CHILE SOCIEDAD DE CORRETAJE MARÍTIMO UNIVERSAL CHARTERING S.A. CL - AGUNSA CLP 99,0000 1,0000 100,0000 -
96.515.920-7 CHILE MODAL TRADE S.A. CL - AGUNSA USD 99,0000
- 99,0000 99,0000
96.687.080-K CHILE PETROMAR S.A. CL - AGUNSA CLP 99,0000 1,0000 100,0000 100,0000
96.850.960-8 CHILE SCL TERMINAL AÉREO SANTIAGO S.A. CL - SCL CLP 51,7900 - 51,7900 51,7900
96.858.730-7 CHILE PORTUARIA PATACHE S. A. CL - AGUNSA CLP 50,0000 24,9800 74,9800 74,9800
99.504.920-1 CHILE VALPARAÍSO TERMINAL DE PASAJEROS S.A. CL - AGUNSA USD 99,3100 0,6900 100,0000 100,0000
Extranjero ARGENTINA AGUNSA ARGENTINA S. A. CL - AGUNSA ARS 70,0000
- 70,0000 70,0000
Extranjero ARGENTINA MARPACÍFICO S. A. PA - IMUSA ARS
- 100,0000 100,0000 100,0000
Extranjero ARGENTINA INVERSIONES MARÍTIMAS UNIVERSALES ARGENTINA S.A. PA - IMUSA ARS
- 99,9000 99,9000 99,9000
Extranjero BRASIL AGUNSA SERVICOS MARITIMOS LTDA. AR - AGUNSA BRL
- 99,0000 99,0000 99,0000
Extranjero CHINA CCNI HONG KONG LTD. PA - IMUSA CNY
- 100,0000 100,0000 100,0000
Extranjero CHINA AGUNSA LOGISTICS (HK) LIMITED PA - IMUSA CNY
- 100,0000 100,0000 100,0000
Extranjero COLOMBIA AGUNSA LOGISTICS S.A.S. PA - IMUSA COP
- 61,3300 61,3300 61,3300
Extranjero COSTA RICA AGUNSA COSTA RICA S. A. PA - IMUSA CRC
- 100,0000 100,0000 100,0000
Extranjero ECUADOR AGENCIA MARÍTIMA GLOBAL S.A. CL - AGUNSA USD 60,0000
- 60,0000 60,0000
Extranjero ECUADOR MODAL TRADE S. A. CL - AGUNSA USD 60,0000
- 60,0000 60,0000
Extranjero ECUADOR PORTRANS S. A. CL - AGUNSA USD 60,0000
- 60,0000 60,0000
Extranjero ECUADOR ARETINA S. A. CL - AGUNSA USD 60,0000
- 60,0000 60,0000
Extranjero EL SALVADOR AGUNSA EL SALVADOR S.A. GT - AGUNSA USD
- 100,0000 100,0000 100,0000
Extranjero ESPAÑA AGUNSA EUROPA S. A. CL - AGUNSA EUR 70,0000 30,0000 100,0000 100,0000
Extranjero ESPAÑA RECONSA LOGISTICA S.L. ES - AGUNSA EUR
- 100,0000 100,0000 100,0000
Extranjero ESPAÑA MODAL TRADE EUROPA S.L. ES - AGUNSA EUR
- 100,0000 100,0000 100,0000
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS CONSOLIDADOS INTERMEDIOS
12 ESTADOS FINANCIEROS CONSOLIDADOS INTERMEDIOS AGUNSA Y SUBSIDIARIAS - MARZO 2015 (No Auditado) •
CONTINUACIÓN NOTA 2 - SOCIEDADES INCLUIDAS EN LA CONSOLIDACIÓN
PORCENTAJE DE PARTICIPACIÓN
PAÍS SOCIEDAD MONEDA 31.03.15 31.12.14
RUT ORIGEN NOMBRE SOCIEDAD MATRIZ FUNCIONAL DIRECTO
% INDIRECTO
% TOTAL
% TOTAL
%
Extranjero GUATEMALA AGUNSA GUATEMALA S. A. PA - IMUSA GTQ
-
98,2800
98,2800
98,2800
Extranjero GUATEMALA COMERCIOS, REPRESENTACIONES Y ALIANZAS ESTRATÉGICAS S.A. PA - IMUSA GTQ
-
100,0000
100,0000
65,0000
Extranjero HONDURAS AGUNSA HONDURAS S.A. GT - AGUNSA USD
-
100,0000
100,0000
100,0000
Extranjero ITALIA AGUNSA ITALIA S.R.L. PA - IMUSA EUR
-
60,0000
60,0000
60,0000
Extranjero JAPÓN CCNI JAPAN LTD. PA - IMUSA JPY
-
100,0000
100,0000
100,0000
Extranjero KOREA CCNI KOREA LTD. PA - IMUSA KRW
-
100,0000
100,0000
100,0000
Extranjero MÉXICO AGUNSA L&D S.A. de C.V. CL - AGUNSA MXN
99,0000
1,0000
100,0000
100,0000
Extranjero MÉXICO MODAL TRADE S. A. de C.V. MX -AGUNSA MXN
-
100,0000
100,0000
100,0000
Extranjero MÉXICO AGUNSA AGENCIA NAVIERA S.A. DE C.V. MX -AGUNSA MXN
-
60,0000
60,0000
60,0000
Extranjero MÉXICO AGUNSA REPRESENTACIONES S.A. DE C.V. MX -AGUNSA MXN
-
60,0000
60,0000
60,0000
Extranjero PANAMÁ INVERSIONES MARÍTIMAS UNIVERSALES S. A. CL - AGUNSA USD
100,0000
-
100,0000
100,0000
Extranjero PANAMÁ AGUNSA PANAMÁ S.A. PA - IMUSA PAB
-
55,0000
55,0000
55,0000
Extranjero PANAMÁ CAMAROS SHIPPING INC. PA - IMUSA USD
-
100,0000
100,0000
100,0000
Extranjero PERÚ INVERSIONES MARÍTIMAS UNIVERSALES PERÚ S.A. CL - AGUNSA PEN
99,0000
1,0000
100,0000
100,0000
Extranjero PERÚ AGENCIAS UNIVERSALES PERÚ S.A. CL - AGUNSA PEN
99,0000
1,0000
100,0000
100,0000
Extranjero PERÚ INVERSIONES MARÍTIMAS UNIVERSALES DEPÓSITO S.A. PE - IMUPESA PEN
-
100,0000
100,0000
100,0000
Extranjero PERÚ MODAL TRADE PERÚ S.A. PE - AGUNSA PEN
-
100,0000
100,0000
100,0000
Extranjero PERÚ TRANSUNIVERSAL ESTIBAS PERÚ S.A. PE - IMUPESA PEN
-
99,9000
99,9000
99,9000
Extranjero PERÚ STARCOM PERÚ S.A.C. PE - IMUPESA PEN
-
80,0000
80,0000
80,0000
Extranjero PERÚ CCNI PERÚ S.A.C. CL - AGUNSA USD
100,0000
-
100,0000
100,0000
Extranjero URUGUAY AGUNSA URUGUAY S.A. AR - AGUNSA UYU
-
100,0000
100,0000
100,0000
Extranjero USA AGUNSA MIAMI INC. PA - IMUSA USD
-
100,0000
100,0000
100,0000
Extranjero USA FAX CARGO CORPORATION PA - IMUSA USD
-
51,0000
51,0000
51,0000
Extranjero USA MODAL TRADE USA INC. CL - MTRADE USD
-
100,0000
100,0000
100,0000
Extranjero VENEZUELA AGUNSA VENEZUELA S.A. PA - IMUSA VEB
-
100,0000
100,0000
100,0000
Extranjero VENEZUELA APL VENEZUELA S. A. VE - AGUNSA VEB
-
60,0000
60,0000
60,0000
Extranjero VENEZUELA CCNI DE VENEZUELA, REPRESENTACIONES MARÍTIMAS S.A. VE - AGUNSA VEB
-
100,0000
100,0000
100,0000
Extranjero VENEZUELA AGENCIAS UNIDAS VENEZUELA C.A. VE – AGUNSA VEB - 60,0000 60,0000 60,0000
13
Glosario dPAÍS - SIGLAAR - AGUNSAR - IMUSA AR - MARPABR - AGUNSBR - ATLANTCL - AGENOCL – BODEGCL - CACSA CL - CCNI CL - CAMSACL - CASSA CL - CPT CL – LILSA CL - MTRADCL - PETROMCL - PPSA CL - REPORCL - SCL CL - TESCO CL - TTPSA CL - UNICHACL - VTP CN - AGUNSCN - CCNI CO - AGUNSCO - MARITRCO - TRANSCR - AGUNSEC - ARETINEC - MARGLEC - MTRADEC - PORTRES - AGUNSES - MTRADES - RECONES - TERMAGT - AGUNSGT - CRAESHN - AGUNSIT - AGUNSAIT - NUOVO JP - CCNI KP - CCNI MX - AGUNSMX - MTRADMX - NAVIERMX - REPREPA - AGUNSPA - CAMARPA - IMUSA PE - AGEMAPE - AGUNSPE - CCNI PE - IMUDESPE - IMUPES
NO
de subsidiariasA
SA
ACÍFICO SA TIS
OR GAS ABX
A
E MAR
RT
ART
SA
SA RANS
SDEPOT SA NA LOBAL DE RANS SA DE NSA ASA SA
A SA A BORGO
SA DE RA ESENTACIONES SA ROS
ARPE SA
SA SA
NOTAS A LOS
OTAS A LOS EST
s, asociadas yPAÍS Argentina Argentina Argentina Brasil Brasil Chile Chile Chile Chile Chile Chile Chile Chile Chile Chile Chile Chile Chile Chile Chile Chile Chile China China Colombia Colombia Colombia Costa Rica Ecuador Ecuador Ecuador Ecuador España España España España Guatemala Guatemala Honduras Italia Italia Japón Korea México México México México Panamá Panamá Panamá Perú Perú Perú Perú Perú
S ESTADOS FINA
ADOS FINANCIER
y otras entidadRAZÓN SOCAgunsa ArgeInversiones Marpacífico Agunsa ServAtlantis Rio Agencias MaBodegas ABConsorcio ACompañía CConsorcio AConsorcio ACPT EmpresLogística e IModal TradePetromar S.Portuaria PaRecursos PoSCL TerminTerminales yTalcahuano Sociedad deValparaíso TAgunsa LogCCNI Hong Agunsa LogMaritrans LtTransdepot Agunsa CosAretina S. AAgencia MaModal TradePortrans S. AAgunsa EuroModal TradeReconsa LoTerminales MAgunsa GuaComercios, Agunsa HonAgunsa ItaliaNuovo BorgCCNI JapanCCNI KoreaAgunsa L&DModal TradeAgunsa AgeAgunsa RepAgunsa PanCamaros ShInversiones Inmobiliaria Agencias UnCCNI Perú SInversiones Inversiones
ANCIEROS CONSO
ROS CONSOLIDA
des relacionadCIAL entina S. A. Marítimas UniversS. A. vicos Marítimos LtdTerminais de Contarítimas del Norte S
B Express S.A. Aeroportuario de CaChilena de NavegacAeroportuario de MaAeroportuario de Lasas Marítimas S.A.nmobiliaria Lipang
e S.A. A.
atache S. A. ortuarios y Estibas al Aéreo de Santiay Servicios De ConTerminal Portuario
e Corretaje MarítimTerminal de Pasajeistics (HK) LimitedKong Ltd. istics S.A.S. da. Ltda.
sta Rica S. A. A.
rítima Global S.A.e S. A. A. opa S. A. e Europa S.L. gística S.L. Marítimas S.A. atemala S. A. Representaciones
nduras S.A. a S.R.L. o Terminal Contain
n Ltd. a Ltd. D S.A. de C.V. e S. A. de C.V. encia Naviera S.A. presentaciones S.Anamá S.A. hipping Inc. Marítimas UniversAgemarpe S.A.
niversales Perú S.AS.A.C. Marítimas UniversMarítimas Univers
OLIDADOS INTER
ADOS INTERMEDIO
das menciona
ales Argentina S.A
da. tainers Ltda. S.A.
alama S.A. ción Interoceánica agallanes S.A. a Serena S.A. .
gue S.A.
Ltda. ago S.A. ntenedores S.A. o S.A.
mo Universal Charteeros S.A.
y Alianzas Estraté
ners S.R.L.
de C.V. A. de C.V.
ales S. A.
A.
ales Depósito S.A.ales Perú S.A.
RMEDIOS
OS MARZO 2015 (
adas en los Es
A.
S.A.
ering S.A.
égicas S.A.
.
(No Auditado) •
stados FinancRELACSubsidSubsidSubsidSubsidAsociaSubsidSubsidSubsidRelaciSubsidSubsidAsociaAsociaSubsidSubsidSubsidSubsidSubsidSubsidRelaciSubsidSubsidSubsidSubsidSubsidAsociaAsociaSubsidSubsidSubsidSubsidSubsidSubsidSubsidSubsidAsociaSubsidSubsidSubsidSubsidAsociaSubsidSubsidSubsidSubsidSubsidSubsidSubsidSubsidSubsidAsociaSubsidSubsidSubsidSubsid
cieros CIÓN diaria diaria diaria diaria ada diaria diaria diaria onada diaria diaria ada ada diaria diaria diaria diaria diaria diaria onada diaria diaria diaria diaria diaria ada ada diaria diaria diaria diaria diaria diaria diaria diaria ada diaria diaria diaria diaria ada diaria diaria diaria diaria diaria diaria diaria diaria diaria ada diaria diaria diaria diaria
14
Glosario d
PAÍS - SIGLA
PE - INMARS
PE - MTRAD
PE - STARCO
PE - TRANS
PT - AGUNS
SV - AGUNS
US - AGUNS
US - FAXCA
US - FIT
US - LOGIST
US - MTRAD
UY - AGUNS
UY - TRANS
VE - AGUNS
VE - AGUNV
VE - APL
VE - CCNI
VE - SELING
VE - TAYUKA
Glosario d
Nombre de
Peso Argen
Real Brasile
Unidades d
Peso Chilen
Hong Kong
Euro
Yen Japoné
Peso Mexic
Nuevo Sol P
Dólares Est
Bolívar Ven
NO
de subsidiarias
SA
DE
OM
UNIVERSAL
A
SA
SA
RGO
TICS
DE
SA
GRANEL
SA V
VEN V
V
V
GER V
AY V
de monedas m
la moneda
ntino
eño
e Fomento (Chil
no
dólar
és
cano
Peruano
tadounidenses
nezolano
NOTAS A LOS
OTAS A LOS EST
s, asociadas y
PAÍS
Perú
Perú
Perú
Perú
Portugal
El Salvador
USA
USA
USA
USA
USA
Uruguay
Uruguay
Venezuela
Venezuela
Venezuela
Venezuela
Venezuela
Venezuela
mencionadas e
e)
S ESTADOS FINA
ADOS FINANCIER
y otras entidad
RAZÓN SOCIAL
Inversiones Ma
Modal Trade Pe
Starcom Perú S
Transuniversal
Agunsa LDA
Agunsa El Salv
Agunsa Miami
Fax Cargo Corp
Florida Internat
Agunsa Logistic
Modal Trade U
Agunsa Urugua
Transgranel S.A
Agunsa Venezu
Agencias Unida
APL Venezuela
CCNI de Venez
Selinger Estiba
Consorcio Tayu
en los Estados
Código IS
ARS
BRL
CLF
CLP
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EUR
JPY
MXN
PEN
USD
VEB
ANCIEROS CONSO
ROS CONSOLIDA
des relacionad
arítimas S.A.
erú S.A.
S.A.C.
Estibas Perú S.A.
vador S.A.
Inc.
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cs & Distribution In
sa Inc.
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A.
uela S.A.
as Venezuela C.A.
a S. A.
zuela, Representac
adores C.A.
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s Financieros
O 4217
S
L
F
P
Y
R
Y
N
N
D
B
OLIDADOS INTER
ADOS INTERMEDIO
das menciona
nc. (Los Angeles)
ciones Marítimas S
RMEDIOS
OS MARZO 2015 (
adas en los Es
S.A.
(No Auditado) •
stados Financ
RELACIÓN
Relacionad
Subsidiaria
Subsidiaria
Subsidiaria
Asociada
Subsidiaria
Subsidiaria
Subsidiaria
Asociada
Subsidiaria
Subsidiaria
Subsidiaria
Asociada
Subsidiaria
Subsidiaria
Subsidiaria
Subsidiaria
Asociada
Asociada
cieros
da
a
a
a
a
a
a
a
a
a
a
a
a
a
15
Continua 5. Ef El Efectivbancariosliquidez cintereses Las inversde acuerdde Resulta Las inversfondos tie 6. O a) Ac El Grupo realizadasactivo se r Estos actResultado(pérdida). i) Paequivalent ii) Enmercado coherente b) Ac Los activdetermina Las variadenominapara la vecosto de pueda cofunción. Una vez pPatrimonioFunción. E
NO
ción NOTA 2
fectivo y efec
vo y Efectivo, depósitos a
con vencimiendevengados.
siones clasificdo a una tasaados por Fun
siones en fonnen riesgos r
tros activos
ctivos financ
clasifica sus s es obtener rregistra financ
tivos se valoos por Funció
ara aquellos ites de efectiv
n otros casoactivo, es n
es para el cálc
ctivos financ
os financieroarlo de forma
ciones del vada “Reservaenta”, como cadquisición, nsiderarse te
producida la o referente aEl Grupo man
NOTAS A LOS
OTAS A LOS EST
2 - CRITERIO
ctivo equiva
o Equivalenta plazo, fondnto de tres m
cadas como Ea pactada. El ción en cada
ndos mutuos relativamente
financieros
cieros a valo
activos finanrentabilidad acieramente co
orizan a valoón según sea
instrumentos vo, el valor es
s, cuando lonecesario recculo del valor
cieros dispon
os disponiblefiable a la fec
alor razonabs de gananc
clasificación dsi existe una
emporal, la d
enajenación a dichas inventiene una ca
S ESTADOS FINA
ADOS FINANCIER
OS CONTABL
lente
te reconocidodos mutuos,meses o me
Efectivo Equivinterés devecierre financ
son del tipo bajos y gene
corrientes
or razonable
cieros dentroa corto plazo omo activo co
or razonable, a un aument
que se transastá dado por e
s instrumentocurrir a mod, es el caso d
nibles para l
es para la vcha de cierre
ble, se registrcias o pérdidde “Otras resea evidencia odiferencia se
de estas inversiones es imrtera de bono
ANCIEROS CONSO
ROS CONSOLIDA
LES APLICA
o en los Esy otras invenos. Estas p
valente se neengado sobre iero.
Money Markeeran una renta
con cambios
o de esta catedada la variaorriente en la
y la variacito de valor (
an en el mercel precio de m
os financierodelos de valde los instrum
a venta
venta, se vade los Estado
ran con cargas en la remervas”. En ca
objetiva de quregistra dire
versiones, el mputado ínteos clasificados
OLIDADOS INTER
ADOS INTERMEDIO
DOS
stados Finanersiones cuyapartidas se r
egocian en el dichas inver
et, de corto pabilidad dentr
s en resultad
egoría cuandación de los p
fecha de neg
ión de éstos(utilidad) o c
cado activo y mercado.
os son únicosloración, tom
mentos derivad
alorizan a vos Financiero
go o abono medición de aso de que eue el activo ectamente en
monto acumegramente ens bajo este ru
RMEDIOS
OS MARZO 2015 (
ncieros compa principal caregistran a co
mercado y drsiones se reg
plazo, y de gro de un rang
dos
do el objetivo precios de megociación.
s se registraomo una dis
que no son c
s y no tienenmando los indos.
valor justo cos.
a una Reseractivos finan
el valor razonha sufrido un
n el Estado d
mulado en el n el Estado dubro.
(No Auditado) •
prende los saracterística osto histórico
devengan integistra en el E
ran liquidez. go acotado.
de las inversercado. El val
en el Estadsminución de
considerados
n cotización nputs de me
cuando es p
rva del Patrincieros dispoable sea infen deterioro qde Resultado
rubro Reservde Resultado
saldos es su
o más
ereses Estado
Estos
siones lor del
do de valor
como
en un ercado
posible
monio onibles erior al ue no
os por
va del os por
16
Continua 7. O Son aqueanticipadoPropiedadque dicha 8. De
Corresponmercado costo amoexistir evamortizadcostos sig
9. O a) Pr
Todos losde transamétodo dea un año y Los interecierre de lresultados
b) In
Los Instrucobertura cumpliera El Grupo Aclasificadoflujos futudescontadcomo un variación e
10. In
Las asociacapacidad Las Inversinicial de incrementparticipadse reconoreducirán
NO
ción NOTA 2
tros activos
llos activos qos (seguros) des, planta y concesión te
eudores com
nde a aquelloactivo. Las cortizado, lo cuidencia objeto no present
gnificativos as
tros pasivos
réstamos qu
préstamos sacción directae tasa efectivy en Pasivo N
eses devengalos Estados Fs reversando
nstrumentos
umentos Finasegún sea s con los requ
AGUNSA maos como derivuros netos gdos por dichaingreso o unes positiva o
nversiones C
adas son entid de manejar
siones en asola inversión etará o dismina después de
ocerá en el reel importe en
NOTAS A LOS
OTAS A LOS EST
2 - CRITERIO
no financier
ue por el hecse reconoceequipo, así c
ermina el 30.0
merciales y c
os activos finacuentas de Dual, es igual ativa de riesga diferencias
sociados.
s financieros
ue devengan
son inicialmenamente atribuva de interés. No Corriente s
ados son regFinancieros y la contabiliza
financieros
ancieros Dersu naturalezaisitos que le p
antiene contravados de negenerados po
a tasa. La van gasto finannegativa.
ontabilizada
dades sobre las políticas fi
ociadas son cen una asocianuirá para rece la fecha de esultado del pn libros de est
S ESTADOS FINA
ADOS FINANCIER
OS CONTABL
ros, corriente
ho de ser difen en este rucomo los inta09.2015.
cuentas por c
ancieros con peudores Comal valor de la go de pago
con respecto
, corrientes
intereses
nte reconociduibles. PosteEstos se pres
si es mayor a
gistrados en elos intereses
ación por lo de
contratos de
rivados pueda; para el últimpermiten aplic
atos swap de gociación. El or el instrumeariación del vanciero y su c
as Utilizando
las cuales la inancieras y o
contabilizadasada o negocioconocer la padquisición. L
período del inta inversión.
ANCIEROS CONSO
ROS CONSOLIDA
LES APLICA
es
eribles y/o amubro. En el ejangibles de S
cobrar corrie
pagos fijos y dmerciales y Ofactura, regispor parte de
o al monto fac
os al valor rariormente sosentan en el un año.
el Estado des reales se regevengado.
erivados
den ser clasimo caso, sólocar contabilid
tasa de interévalor del swa
ento, dada ualor entre un
contrapartida
el Método d
inversionista operacionales
s usando el mo conjunto se
parte del inveLa parte del iversionista. L
OLIDADOS INTER
ADOS INTERMEDIO
DOS
mortizados enjercicio 2015
SCL Terminal
entes
determinableOtras Cuentasstrando el corel cliente (dcturado debid
azonable del on medidos aPasivo Corrie
Resultadosgistran en el
ificados como podrían pead de cobertu
és y de moneap se calculauna tasa de n período y o
será un activ
de la Particip
tiene influencs de ellas, sin
método de la e registrará aersionista en nversionista e
Las distribucio
RMEDIOS
OS MARZO 2015 (
n el tiempo, co5 se han incll Aéreo Santi
es que no tiens por Cobrar rrespondienteeterioro). El do a que la tr
pago recibidoal costo amoente si su ven
por Función momento del
mo de negociertenecer a eura.
eda de corto pa como el val
interés variaotro es registrvo o pasivo
pación
cia significativ llegar a tene
participación.l costo y el imel resultado
en el resultadones recibida
(No Auditado) •
omo son los guido los rubriago S.A. deb
nen cotizaciónson valoriza
e ajuste en cacálculo del
ransacción no
o menos los cortizado usanncimiento es m
en cada fecl pago, con ca
iación o comsta categoría
plazo y largo lor presente dable proyectrada en resudependiendo
va, definida cor el control.
. El reconocimmporte en libr
del período do de la particas de la partic
gastos ros de bido a
n en el adas a aso de
costo o tiene
costos ndo el menor
cha de argo a
mo de a si se
plazo, de los ada y ltados
o si la
omo la
miento ros se de la
cipada cipada
17
Continua 11. P
La Sociedobligaciónobligaciónes registra El pasivo más/menopasados. Las gananlos supuePatrimoniolos Emple 12. Pl La plusvanegocios, activos, pla plusvalí Los interepropiedadFunción CPatrimonio Las adquientidad mnetos adq Cuando snetos, máde Resulta
Las combmediante patrimoniamétodo dadquiridosfiabilidad. identificabcaso en qnegativa. Las combproceso dprovisionaadquisicióretroactivadicha info
NO
ción NOTA 2
Provisiones n
dad constituyn nace, en ban se trata, de ada como un
reconocido eos los ajustes
ncias y pérdidestos actuariao de conform
eados”, durant
lusvalía
alía adquiridase mide sob
asivos y pasiía adquirida e
eses no contrd del Grupo Consolidado, o y en el Esta
siciones de inmatriz, donde,
uiridos, es re
e vende, alguás diferencias ados por Fun
binaciones dela fusión o
ales de una ee adquisicións y los pasivo
La diferencbles adquiridoue sea positiv
binaciones dede valoración ales. Estos vón. Los ajustea, de forma qrmación, ajus
NOTAS A LOS
OTAS A LOS EST
2 - CRITERIO
no corrientes
ye pasivos pase a lo estipuacuerdo con pasivo y com
en el estado s por gananc
das actuarialeales se imputmidad con los
te el ejercicio
a es inicialmbre la participvos continge
es medida al c
roladores repAGUNSA y en el Estado
ado de Situac
ntereses no c, la diferencia
econocida com
una participade conversióción.
e negocios en escisión deempresa o dn, que suponos asumidos cia entre el os menos el va, o como un
e negocios panecesario pa
valores debenes que se recque los valorestándose, por
S ESTADOS FINA
ADOS FINANCIER
OS CONTABL
s por benefic
por obligacioulado en los NIC 19, de la
mo un gasto e
de situación cias o pérdida
es que surgetan íntegrame
cambios queo económico q
ente medidapación del intntes identificacosto menos
resentan la pson present
o de Resultación Financier
controladoresa entre el momo Menor Va
ción en asocón acumulada
n las que la e varias eme una parte
ne contabilizapor su valor rcoste de lade los pasivon ingreso en
ara las que eara aplicar el n ser ajustadconozcan paraes resultantesr tanto, las cifr
ANCIEROS CONSO
ROS CONSOLIDA
LES APLICA
cios a los em
ones por indcontratos inda misma mann el Estado d
financiera reas actuariales
n de los ajusente en el ese a contar deque se registr
a al costo, eterés del Gruables de la acualquier pér
porción de utiados separa
ado Integral Cra Consolidad
, son contabionto pagado lor de Inversió
iadas, la difea y la plusvalí
Sociedad adpresas o poque constituy
ar, en la fechrazonable, sie combinacióos asumidos la cuenta de
en la fecha dmétodo de a
dos en el plaa completar ls sean los quras comparat
OLIDADOS INTER
ADOS INTERMEDIO
DOS
mpleados
demnizacionedividuales del nera que los pde Resultados
epresenta el s no reconoc
stes basados stado de resue 01.01.2013ran.
el exceso deupo AGUNSAadquisición. Lrdida acumula
ilidades o péadamente en Consolidado,do.
lizadas usandy el valor libón.
erencia entre ía no amortiz
dquiere el coor la adquisya uno o máha de adquisempre y cuan
ón de negocse registra c
pérdidas y ga
de cierre del adquisición seazo máximo a contabilizace se derivarí
tivas.
RMEDIOS
OS MARZO 2015 (
s por años personal cla
planes de bens por Función
valor presentcidas y los co
en la experieultados integtuvo la NIC
el costo de lA, en el valouego del recoada por deter
rdidas y patrel Estado den el Estad
do el método bro de la porc
el precio de ada es recon
ntrol de uno ición de tod
ás negocios, sición, los acndo éste pue
cios y el valcomo fondo danancias, en
ejercicio no e contabilizande un año dción inicial sean de haber
(No Auditado) •
de servicio, ve de gerencneficios defin
n.
te de la obligostos por ser
encia y cambrales, afectan19 de “Bene
a combinaciór justo neto donocimiento irioro.
imonio que nde Resultadodo de Cambio
de extensiónción de los a
venta y los anocida en el E
o varios negdos los elemse registran
ctivos identificda ser medidlor de los ade comercio, el caso en qu
se ha conclun utilizando vdesde la fece realizan de tenido inicialm
cuya cia. La idos y
gación rvicios
ios en ndo al ficio a
ón de de los inicial,
no son os por os del
n de la activos
activos Estado
gocios mentos
por el cables do con activos en el
ue sea
uido el alores ha de forma mente
18
Continua 13. Co a) Inform
Los Estadmoneda fu Cada entifinanciero Las transafuncional a Los activocambio demonetarioen la que Todas lasutilidades b) Tipos Los tipos al cierre d
* * * * *
c) Trans La conveefectúan cde cada trcambio decambio poabono en
NO
ción NOTA 2
onversión de
mación previ
dos Financierouncional y de
idad del Grups de cada en
acciones en ma la fecha de
os y pasivos e la moneda
os valorados atuvo lugar la
s diferencias o pérdidas se
s de cambios
de cambios ce los período
* Peso Chileno
* Euro
* Peso Argentino
* Peso Mexicano
* Nuevo Sol Per
sacciones en
rsión de los considerandoransacción, ye cierre en la or conversiónel Estado de
NOTAS A LOS
OTAS A LOS EST
2 - CRITERIO
e moneda ex
ia
os Consolida presentación
po determinatidad son me
monedas extla transacció
monetarios dfuncional a
a su costo histransacción.
de cambio eegún corresp
s aplicados
con respecto os que se indi
o
o
ruano
n el exterior
activos y pao que los ingrey que los activfecha de cad
n de las inverResultado In
S ESTADOS FINA
ADOS FINANCIER
OS CONTABL
xtranjera
dos son presn de la socied
a su propia mdidas usando
ranjeras son ón.
denominadosla fecha de
stórico, se con
en moneda donda en el ru
al dólar estacan son los s
CLP
EUR
ARS
MXN
PEN
asivos de opesos y gastosvos, pasivos,a Estado Finrsiones en mntegral.
ANCIEROS CONSO
ROS CONSOLIDA
LES APLICA
sentados en mdad.
moneda funcioo esa moneda
inicialmente
s en moneda cierre de losnvierten aplic
istinta del dóubro Diferenci
dounidense,siguientes:
31.03.15
USD
0,00160
1,07365
0,11390
0,06551
0,32300
peraciones ens se conviertey los ajustesanciero, segúoneda funcio
OLIDADOS INTER
ADOS INTERMEDIO
DOS
miles de dóla
onal y las paa funcional.
registradas a
distinta del s Estados Fincando los tipo
ólar que se gias de Cambi
aplicados po
31.12
US
0,0
1,2
0,1
0,0
0,3
n Subsidiariaen a los tipos s a los activosún lo dispuestonal distinta d
RMEDIOS
OS MARZO 2015 (
ares estadoun
artidas incluid
al tipo de cam
dólar son tranancieros, m
os de cambio
generan son o.
or la sociedad
2.14
SD
00165
21640
11758
06784
33467
as y Asociadde cambio v
s netos, se coto en IAS 21.del dólar, se
(No Auditado) •
nidenses, que
das en los es
mbio de la mo
aducidos al tiientras que lvigente en la
reconocidas
d y sus subsid
31.03.14
USD
0,00181
1,37723
0,12531
0,07660
0,35613
as extranjeraigentes en la onvierten al ti Las diferencllevan con ca
e es la
stados
oneda
po de los no fecha
como
diarias
as, se fecha
ipo de cias de argo o
19
Continua 14. Pr Los activomenos de Los costoEquipo cucargo a re En el momregistrada AGUNSA tal distinci La sociedPlanta y Eútil. Los bienevida útil, lavidas útileestimacion
Edific
Planta
Equip
Instal
Vehíc
Otras 15. Pr
Las Propieson valoracumulad
16. In Los inventtipo de biesalida) o e
NO
ción NOTA 2
ropiedades,
os fijos de Prepreciación ac
s en que se uando éstos cesultados, en
mento de ena como parte d
y sus subsidón (terrenos
ad matriz y sEquipo ya qu
es clasificadosa que se expes son revisanes de vida ú
cios
a y Equipo
pamiento de Tec
aciones Fijas y A
culos de Motor
s Propiedades, P
ropiedades d
edades de Inrizadas segúas y, si hubie
nventarios
tarios son valenes. El Cosel Costo Prom
NOTAS A LOS
OTAS A LOS EST
2 - CRITERIO
Planta y Equ
ropiedades, Pcumulada y pé
incurren por mcumplen con el período re
ajenación dedel costo de v
diarias han sey bienes inmu
sus subsidiare no es posib
s en Propiedresa en añosadas al menoútil para los ru
nologías de la In
Accesorios
Planta y Equipo
de inversión
versión corren el modelo
ere, las pérdid
lorizados al cto de los Inve
medio Ponder
S ESTADOS FINA
ADOS FINANCIER
OS CONTABL
uipo
Planta y Equiérdida por de
mantencioneslos requisitosstante hasta,
un bien, cuaventa de dich
eparado por cuebles).
ias no han dble obtener u
ades, Planta . Los terrenoos anualmen
ubros de Prop
nformación
esponden a teo del costo, das por deteri
costo, o al valoentarios se arado (CPP).
ANCIEROS CONSO
ROS CONSOLIDA
LES APLICA
ipo son medieterioro cuand
s mayores, sos definidos en
la próxima m
alquier reservho bien.
componentes
eterminado vuna estimació
y Equipo ses no se afect
nte. A continupiedades, Plan
errenos y oficesto es val
oro.
or neto de reaasigna usando
OLIDADOS INTER
ADOS INTERMEDIO
DOS
idos al costodo esta última
on reconocidn IAS 16. Estomantención m
va existente
s los bienes r
valores residuón confiable d
e deprecian etan con depreuación se prnta y Equipos
Años
Años
Años
Años
Años
Años
cinas de la Sulor de la inv
alización, el qo el método
RMEDIOS
OS MARZO 2015 (
de adquisicia corresponda
dos como Proos activos so
mayor program
reconocida c
raíces en los
uales a bienede este valor
en forma lineaeciaciones. Laresenta una s.
Vida M
9
1
2
1
2
3
ubsidiaria Aguversión men
que sea menoFIFO (primer
(No Auditado) •
ón o construa.
opiedades, Plaon amortizadomada.
con anteriorid
casos que a
es de Propiedal final de s
al, a lo largo as estimaciondescripción d
Mínima Vida M
9 60
20
2 13
60
2 10
3 12
unsa Europa os depreciac
or dependiendra entrada, pr
ucción,
anta y os con
dad es
plique
dades, u vida
de su nes de de las
áxima
0
0
3
0
0
2
S.A. y ciones
do del rimera
20
Continua El Costo d(que no almacena Los descucosto de a El valor neestimados
17. Ac
Se incluyereconocim El costo dvalor razo Después amortizac Los Activode Resulta Las vidas Los Activoindefinida Las vidas en la sigu
De aplicarindicadore Los Activpatentes m También AeropuertCalama Scalidad de La Socied
NO
ción NOTA 2
de adquisiciósean recu
miento y otro
uentos comeadquisición.
eto realizables para determ
ctivos intang
en los activosmiento inicial.
de los Activoonable a la fec
de su reconoión acumulad
os Intangiblesados por Fun
útiles de los
os Intangibles, debe compa
útiles de aquiente tabla:
Contratos de C
Patentes, Marc
Programas Info
Otros Activos In
r deterioro a es de que el a
os Intangiblemunicipales q
se incluyen tos. Las subsS.A., Consorce sociedades
dad amortiza l
NOTAS A LOS
OTAS A LOS EST
2 - CRITERIO
n comprendeperables po
os costos direc
erciales, las r
e, es el preciominar su produ
gibles distint
s no monetar
os Intangiblescha de adquis
ocimiento inicda y pérdida p
s generados ición en el eje
Activos Intan
s con vidas finararse con su
uellos intangi
Concesión de Aer
cas Registradas y
ormáticos
ntangibles Identif
los Activos Inactivo pueda e
es correspondque pueden se
en este rubsidiarias Conscio Aeroportuconcesionari
los Activos In
S ESTADOS FINA
ADOS FINANCIER
OS CONTABL
e el precio deosteriormentectamente atri
rebajas y otra
o estimado deucción y los c
to de la plusv
rios y Activos
s que pudierasición.
cial, los Activpor deterioro a
nternamente,ercicio en el c
gibles son ev
nitas son amo valor recupe
bles amortiza
ropuertos
y Otros Derecho
ficables
ntangibles, anestar deterior
den a prograer vendidas.
bro, Activos sorcio Aeropouario La Sereas preparan y
tangibles line
ANCIEROS CONSO
ROS CONSOLIDA
LES APLICA
e compra, los de las a
buibles a la a
as partidas s
e venta en el ostos estimad
valía
s Intangibles
an ser adquir
vos Intangibleacumulada.
, no son capitcual éste se h
valuadas com
ortizados duraerable en cada
ables se pres
s
nualmente serado.
amas informá
Intangibles ortuario de Maena S.A. y Sy presentan s
ealmente dura
OLIDADOS INTER
ADOS INTERMEDIO
DOS
aranceles deautoridades fadquisición de
similares son
curso normados necesario
adquiridos qu
ridos en com
es son registr
talizados y elaya incurrido
mo finitas o ind
ante su vida úa cierre de ej
entan agrupa
Años
Años
Años
Años
e efectuarán p
áticos y valo
derivados deagallanes S. SCL Terminasus estados fi
ante los años
RMEDIOS
OS MARZO 2015 (
e importaciónfiscales), lose los bienes.
n deducidas p
al del negocioos para llevar
ue se recono
mbinaciones d
rados al cost
gasto es reflo.
definidas.
útil económicaercicio.
adas por sus
Mínimo
13
6
1
4
pruebas o cad
ores pagados
e Contratos A., Consorci
al Aéreo Saninancieros ap
de vida útil a
(No Auditado) •
n y otros impus transporte
para determi
o menos los cr a cabo la ve
ocen al costo
de negocios,
o menos cua
lejado en el E
a y los con vi
respectivas c
Máximo
15
10
4
26
da vez que e
s por derech
de Concesióo Aeroportuantiago S.A., plicando IFRIC
asignados.
uestos es, el
nar el
costos enta.
o en el
es su
alquier
Estado
da útil
clases
existen
os de
ón de ario de en su C 12.
21
Continua
18. Co
Los costos
19. De a) Activ
La Sociedobjetiva dello la Soimpacten analizados b) Deud
La CompDeudores El deterioresto medi
c) Dete
En cada fdeterioraddeterioro d El monto generador Cuando ees disminu Al evaluarusando un Para deteEstos cálsubsidiaria De existir Estado de Los siguie
La
que Cua
a lapor futu
NO
ción NOTA 2
ostos de inv
s de investiga
eterioro
vos financier
dad evaluará pe que un act
ociedad revisaen forma negs.
dores comerc
añía evalúa Comerciales
ro se aplica aante evidenc
rioro de activ
echa de repodo. Si tales inde un activo,
recuperable ra de efectivo
el valor libro duido hasta su
r el valor en na tasa de de
erminar el vallculos son cas u otros ind
pérdidas intee Resultados
entes criterios
Plusvalía adqe indiquen que
ando el montoa cual, se ha
deterioro reuros.
NOTAS A LOS
OTAS A LOS EST
2 - CRITERIO
vestigación y
ación son car
ros
permanentemtivo financieroará la existengativa sobre lo
ciales y otra
permanentems y otras Cuen
a aquellas facia concreta y
vos no finan
orte, el Grupondicadores exla sociedad r
de un activoo menos los c
de un activo eu monto recup
uso, los futurescuento ante
lor razonablecorroborados dicadores de v
egrales de deen las catego
s también son
quirida, de exe el valor libro
o recuperableasignado Plu
elacionadas c
S ESTADOS FINA
ADOS FINANCIER
OS CONTABL
y desarrollo
rgados a gast
mente y en eso o un grupo ncia de hechos flujos estim
s cuentas po
mente y en ntas por Cobr
cturas o cuentobjetiva.
ncieros
o AGUNSA evxisten, o cuarealiza una es
o, es el montcostos de ven
excede su mperable.
ros flujos de es de impuest
menos costopor múltiplo
valor razonab
eterioro de oporías de gasto
n aplicados en
xistir, es reviso pueda estar
e de la unidasvalía adquircon la Plusv
ANCIEROS CONSO
ROS CONSOLIDA
LES APLICA
tos a medida
special en cadde activos fi
hos que, postmados del act
or cobrar
cada fecha rar presentan
tas por cobra
valúa si existeando se presestimación del
o mayor entrta y su valor e
onto recuper
efectivo estimto.
os de venta, os de valuacble disponible
peraciones coos, consistent
n la evaluació
sada anualmer deteriorado.
d generadorarida, se reconvalía adquirid
OLIDADOS INTER
ADOS INTERMEDIO
DOS
que son incu
da fecha de cnancieros puteriores al retivo financiero
de estado d indicios de d
ar que definitiv
en indicadoreente un requmonto recup
re el valor raen uso.
rable, el activ
mados son de
se usa un mción, precios
es.
ontinuas, ellates con la fun
ón de deterior
ente para det.
a de efectivo noce una pérdda no puede
RMEDIOS
OS MARZO 2015 (
rridos.
cierre, la existudieran estar econocimientoo o grupo de
de situación deterioro.
vamente no s
es de que un erimiento anerable del ac
azonable de u
vo es conside
escontados a
modelo de vas de accione
as deben ser nción del activ
ro de activos
terminar si ex
es menor al dida por deten ser revers
(No Auditado) •
tencia de eviddeteriorados
o inicial del aactivos finan
financiera, s
serán recuper
activo podríaual de prueb
ctivo.
un activo o u
erado deterior
a su valor pre
aluación aproes cotizadas
r reconocidasvo deteriorado
específicos:
xiste o no det
valor libro derioro. Las pé
sadas en per
dencia . Para activo, cieros
si sus
radas,
a estar bas de
unidad
rado y
esente
piado. para
s en el o.
terioro
e ésta, rdidas ríodos
22
Continua 20. C
Las Cuenincluyen dde segurointereses. 21. A a) Leasi Los leasinpropiedadpropiedadleasing sopara obteson refleja Los activoestimada la propiedbien. Los b) Leasi Los pagoResultado c) Retro La Sociedfinancieroamortiza e
22. Pr
Las provivencimiencircunstan
a) Upa
b) esec
c) pu
sóde
NO
ción NOTA 2
uentas por p
ntas por pagdentro del ítemos, dividendo
rrendamient
ng financier
ng financierosd de la partidd arrendada oon distribuidoner una tasaados en el Es
os en leasingdel activo y la
dad al final debienes no so
ng operacio
os de leasinos por Funció
oarrendamien
dad ha efect. El resultaden porción de
rovisiones
siones corrento. Se debncias:
na entidad tieasado;
s probable qconómicos, pa
uede hacerseólo en casos euda.
NOTAS A LOS
OTAS A LOS EST
2 - CRITERIO
pagar comerc
ar comercialem otras cuen
os por pagar
o de activos
o
s que transfieda arrendadao, si es menoos entre los c constante de
stado de Resu
capitalizadosa vigencia dee la vigencia n de propieda
nales
g operacionan durante la v
nto
uado ventas o obtenido e
e su depreciac
esponden a e reconocer
ene una oblig
que la entidaara cancelar
e una estimacextremadam
S ESTADOS FINA
ADOS FINANCIER
OS CONTABL
ciales y otras
es y otras cntas por paga
a accionista
eren sustanc, son capitali
or, al valor precargos por fine interés sobultados por Fu
s son deprecel leasing. En
del leasing, ad legal de la
ales son recvigencia del c
de propiedaen la venta sción.
pasivos en r una provis
gación presen
ad tenga quela obligación;
ción fiable deente excepci
ANCIEROS CONSO
ROS CONSOLIDA
LES APLICA
s cuentas po
cuentas por pr facturas po
as y otros. D
ialmente todoizados al comesente de losnanciamientobre el saldo punción.
ciados por el el caso de exla vida útil as empresa has
conocidos lincontrato leasin
ades, planta se difiere du
los que exissión cuando,
nte (ya sea leg
e desprender; y
el importe deonales no se
OLIDADOS INTER
ADOS INTERMEDIO
DOS
or pagar
pagar se regr recibir, cobr
Dichas partida
os los riesgomienzo del les pagos míni
o y la reduccpendiente del
período que xistir una certsignada serásta que no se
nealmente cong operaciona
y equipo corante la vida
ste incertidum, y sólo cu
gal o implícita
rse de recur
e la obligaciónerá posible la
RMEDIOS
OS MARZO 2015 (
gistran a su ro pólizas poas no se enc
s y beneficioeasing al valomos del leasión de la obl pasivo. Los
resulte menoteza razonab
á la estimadae ejerce la opc
omo gastos al de existir.
n pacto de ra útil remane
mbre acerca uando, se d
a) como resu
rsos que com
n. En la norma estimación d
(No Auditado) •
valor nominar cuenta comcuentran afec
os incidentaleor razonable
sing. Los pagoligación de legastos finan
or, entre la vidble que se obt para cada tición de comp
en el Estad
retroarrendamente del bien
de su cuanan las sigu
ultado de un e
mporten bene
ma se destacde la cuantía
al. Se mpañía ctas a
es a la de la
os del easing cieros
da útil tendrá ipo de pra.
do de
miento n y se
ntía o ientes
evento
eficios
ca que a de la
23
Continua 23. Re a) Inform
Los ingressociedad del pago correspon
b) Ingres
Los ingresen la medla sociedamomento Los ingreslos serviccuales son Los ingreestablecidmayor parde las ateel tipo de El valor nnegocios segmenta
c) Cost
Se imputason carga
d) Capit Las subsdirectamedirectame 24. Im a) Impue
El gasImpuesFuncióPatrim El cargvigenteasocia
NO
ción NOTA 2
econocimien
mación previ
sos son recoy que éstos precibido, ex
ndan. Los sigu
sos operacio
sos y gastos dida que los sad matriz y aen que se pro
sos de la socios vinculadon realizadas t
esos por los do en contratrte de ellas conciones a nacambio vigen
neto del montque corres
aciones por lín
os financiero
an a resultadoados directam
talización de
sidiarias del ente a la coente como gas
mpuestos dif
sto a las gan
sto por Impuestos Diferidos
ón, excepto onio.
go por impuees a la fechadas de Grupo
NOTAS A LOS
OTAS A LOS EST
2 - CRITERIO
nto de ingres
ia
nocidos en lapueden ser cxcluyendo deuientes son lo
onales
se imputan aservicios han a sus subsidioduzca el efe
ciedad matriz os con la acttanto a nivel n
tipos de seos de agencomo monedaves opera de
nte a la fecha
to facturado ponda, cuyaneas de nego
os de activid
os en funciónente a las res
e costos fina
segmento construcción dstos del perío
feridos e imp
nancias
esto a las Gs. El gasto en el caso
esto a las gaa del estado o operan y ge
S ESTADOS FINA
ADOS FINANCIER
OS CONTABL
sos y gastos
a medida queconfiablementescuentos, reos criterios pa
a la cuenta desido prestadoarias y pued
ectivo o financ
y/o de sus stividad marítinacional como
ervicios antesiamiento tant
a de expresióne acuerdo a la
del servicio.
es abonado as nominacioocios a nivel c
dades no fina
n del método spectivas líne
ancieros
concesionesde obras obodo.
puesto a las g
Ganancias depor Impuestoque esté re
nancias corride situación
eneran renta g
ANCIEROS CONSO
ROS CONSOLIDA
LES APLICA
e es probablete medidos. Lebajas y otroara el reconoc
e resultados eos y sea probdan ser confiaciamiento der
subsidiarias pma, portuariao internaciona
s mencionadto con clienten y acuerdo e
as fechas de z
directamenteones correspconsolidado.
ancieras
del devengadeas de negoci
registran losbjeto de la c
ganancias
el período eso a las Ganaelacionado co
ente es calcufinanciera, e
gravable.
OLIDADOS INTER
ADOS INTERMEDIO
DOS
e que los benLos ingresos os impuestoscimiento de in
en función debable que los ablemente mrivado de ello
provienen prina, de logístical.
dos están baes nacionalesel dólar estadzarpe y para
e a ingresos ponden prec
do consideraios.
s intereses concesión co
stá compuestancias es reon ítems re
ulado sobre en los países
RMEDIOS
OS MARZO 2015 (
neficios econson medidoss a la ventangresos.
el criterio del beneficios ec
medidos, con .
ncipalmente dca y distribuc
asados en tas como extradounidense, elas atencione
operacionalecisamente a
ndo que los d
por financiaomo activos
to por Impueeconocido enconocidos d
la base de las en los que
(No Auditado) •
ómicos fluirás al valor razoa o derechos
devengo, es conómicos fluindependenc
de la prestacición de carga
arifas que senjeros, tenien
el cual para ees a la carga s
es de las línelos nombre
de tipo opera
amiento atribintangibles
estos Corrienn el Resultadirectamente
as leyes tribu las subsidia
án a la onable s que
decir, uyan a cia del
ión de as, las
e han ndo la
el caso según
eas de es de
acional
buibles y no
ntes e do por
en el
utarias arias y
24
Continua
El resuCorrienperíodolos cré Los acque sea la tas
b) Impue
Los imde cadpropós Los paexcept
Cua
de momtribu
Res
asoes p
El impaprobaaplicardiferido
Los accréditoutilidadutilizad
Cua
del negpérd
Res
asoproimp
El I
patrRes
NO
ción NOTA 2
ultado por imnte de la socio, una vez efditos tributari
ctivos y pasive espera recupsa impositiva
estos diferid
mpuestos diferda cierre comsitos de report
asivos por impto:
ando el pasivun activo o mento de la utarias;
specto de diociadas, dondprobable que
uesto diferidoarse en la fer cuando el co se liquide.
ctivos por impos tributarios des imponibledas pueden se
ando el activreconocimien
gocio y, en el didas imponib
specto de diociadas, los abable que las
ponibles dispo
Impuesto a lrimonio en elsultados por F
NOTAS A LOS
OTAS A LOS EST
2 - CRITERIO
puesto a las edad y resultfectuado los os que estab
os tributariosperar o pagarvigente.
dos
ridos son detemercial entrete financiero.
puestos diferi
vo por impuespasivo en utransacción,
iferencias temde la oportuni
tales diferenc
o se determicha de cierrecorrespondien
puestos diferidpor pérdidas
es contra las er aplicadas s
o por impuesnto inicial de momento de
bles;
iferencias temactivos por ims diferencias onibles contra
as Ganancial período de Función.
S ESTADOS FINA
ADOS FINANCIER
OS CONTABL
ganancias dta de la aplicaagregados y lece la Ley de
s para el ejercr a la autorida
erminados use la base trib
dos son reco
stos diferidosuna transacci, no afecta n
mporales imdad del revercias no se rev
na usando lae del Estadonte activo po
dos son recos de arrastre cuales las difsalvo:
stos diferidosun activo o p
e la transacció
mporales dempuestos difetemporales s
a las cuales se
s relacionadotransición, ta
ANCIEROS CONSO
ROS CONSOLIDA
LES APLICA
del período, eación de la tadeduccionese Impuesto a
cicio actual yad tributaria c
sando el métobutaria de ac
onocidos por t
s surge del reión que no eni las utilidad
ponibles asorso de las difversarán en e
as tasas de io de Situaciónor impuesto d
nocidos por tno utilizadasferencias tem
s relacionadopasivo en unaón, no afecta
ducibles asoeridos son reserán reversae pueden util
o con impueambién es rec
OLIDADOS INTER
ADOS INTERMEDIO
DOS
es determinadasa de gravams que tributari la Renta (D.L
y ejercicios ancorrespondien
odo de las dictivos y pas
todas las dife
econocimientes una combdes contable
ociadas con ferencias temel futuro cerca
mpuesto (y ln Financiera
diferido se re
todas las difes, en la medimporales dedu
o con la difera transacción
ni las utilidad
ociadas con econocidos soadas en el futuizar las difere
estos diferidosconocido en
RMEDIOS
OS MARZO 2015 (
do como la smen sobre la iamente son L. 824).
nteriores son nte en cada ej
ferencias temivos y sus v
erencias temp
to inicial de Pbinación de es ni las util
inversiones mporales puedano.
leyes) aprobaConsolidado
ealice o el pa
erencias tempida que es pucibles y pérd
rencia tempoque no es un
des contables
inversiones olamente en uro cercano y
encias tempor
s reconocidoel mismo y n
(No Auditado) •
suma del Impbase imponibadmisibles, m
medidos al mjercicio de ac
mporales a la valores libros
porales impon
Plusvalía Adqnegocios y, idades o pé
en subsidiade ser contro
adas o a puno y que se easivo por imp
porales deducrobable que didas tributar
ral deduciblena combinacs ni las utilida
en subsidiala medida q
y habrán utilidrales.
os directamenno en el Esta
puesto ble del menos
monto cuerdo
fecha s para
nibles,
quirida en el
rdidas
rias y lada y
nto de espera puesto
cibles, habrá ias no
e surja ión de
ades o
rias y que es dades
nte en ado de
25
Continua
Exceptes regresultaese caresulta
25. Es
El Estadocomercial
• Como
tres m • Como
ordinaincluymarítiprocesupersuminventa
• Como
activo
• Y finacompo
26. Co En relacióla fecha dla prestaccon sus financieroestados fiprevio a lacomercial 27. Co En relacióinfraestruclas sociedbases de para cadaempresa contrato aorganismo
NO
ción NOTA 2
to por lo menistrado en el
ados integraleaso, el impuados o con co
stado de fluj
o de Flujo dedeterminado
o flujos de efemeses de gran
o actividades arios, como tyendo flujos dmas y portuadentes de lasiores a los I
nistro de bieny gastos pre
o actividades os no corriente
almente comoosición del pa
ontingencias
ón con posiblee balance, laión de servicrespectivos ps que ameritnancieros, dea publicaciónrespectivo.
oncesiones
ón con la IFRctura para readades conces
la concesióna sociedad coconcesionariaa cambio deo concedente
NOTAS A LOS
OTAS A LOS EST
2 - CRITERIO
ncionado en e estado de r
es, directameesto tambiénntrapartida en
os de efectiv
e Efectivo coos mediante e
ectivo las entrn liquidez y ba
de operacióntambién otrasde dineros parias por cuens ventas de bIngresos por nes y servicioesentados en
de inversiónes y otras inv
o actividadesatrimonio neto
s
es hechos ecoa sociedad maios por el sistproveedores, ten consideraejando en cla de los estad
RIC 12 que calizar servicioionarias en la
n simplementeoncesionaria, a financia, co la explotaci
e.
S ESTADOS FINA
ADOS FINANCIER
OS CONTABL
el párrafo sigresultados saente en patrimn es contabiln la plusvalía
vo directo
onsidera los el método dire
adas y salidaajo riesgo de
n o de explotas actividadesrovenientes dntas de los mienes y prestactividades
os representel Estado de
n, las adquisiversiones no i
s de financiamo y de los pas
onómicos favatriz y sus sutema de adm
clientes nacar la ocurren
aro que de ocdos financiero
considera quo público en as que particie como intanlo que const
onstruye comión onerosa
ANCIEROS CONSO
ROS CONSOLIDA
LES APLICA
uiente, el impalvo que se
monio o provlizado en Ot mercantil, re
movimientosecto, para lo c
as de efectivoalteraciones
ación, las ques no calificadde clientes y
mismos. Por etación de serv
ordinarias, aan montos s Resultados p
iciones, enajencluidas en e
miento aquelsivos de carác
vorables o desbsidiarias, poinistración o scionales y encia de pérdicurrir algún evos será recon
ue la empresanombre del opa AGUNSAgibles amortiituye una ope
mprometiéndode la misma
OLIDADOS INTER
ADOS INTERMEDIO
DOS
puesto a lasrelacione coniene de una tros resultadoespectivamen
s de caja reacual se consid
o de bancos, len su valor.
e constituyenas como de y representadesta razón, lovicios represeasí como lossignificativampor Función.
enación o diel efectivo y s
llas que prodcter financiero
sfavorables qor la condiciósuma alzada
extranjeros noidas futuras vento negativ
nocido contab
a concesionaorganismo co, consideran izables en el eración controse a mantena, siendo tal
RMEDIOS
OS MARZO 2015 (
ganancias (cn un ítem recombinación
os integraleste.
alizados duraderan:
as inversione
n la fuente prinversión o
dos para finaos flujos de eentan montoss pagos a pente mayore
sposición pous equivalent
ducen cambioro.
que pudieran n de ser empprevia celebro se ven afo posteriores
vo o futuro quble y financier
aria tan sólo oncesionario elos montos inperíodo que
ractual de intener la infraes explotación
(No Auditado) •
corriente y difconocido en
n de negocioss, directamen
ante cada eje
es a plazo infe
rincipal de ingde financiam
anciar operacefectivo por Cs significativamproveedores pes a los cost
or otros medites.
os en el tam
ocurrir despupresas dedicaración de confectadas a ris al cierre due sea signifiramente, en e
tiene accesoen Chile (el Mnvertidos seg dura la concercambio, donstructura obje
controlada p
ferido) Otros
s. En nte en
ercicio
erior a
gresos miento, ciones
Cobros mente por el tos de
os de
maño y
ués de adas a ntratos esgos
de sus icativo el año
o a la MOP), ún las cesión nde la
eto del por el
26
Continua 28. Re La informala Sociedaincluidos e En la preprealizadascompromi Estas esti • La va
de los • La vid
• Las es
• La pro
Estas estipresentesaconsejablos efectos A la fechcontemplacambios m 29. Re La variacestadounide reajust
NO
ción NOTA 2
esponsabilid
ación conteniad, que manien las IFRS.
paración de s por la Gesos que figur
maciones pue
loración de as mismos.
da útil de las p
stimaciones u
obabilidad de
imaciones ses estados finble modificarlas del cambio
a de cierre an situacionemateriales en
esultados po
ción de las denses es prte”.
NOTAS A LOS
OTAS A LOS EST
2 - CRITERIO
dad de la info
ida en estos ifiesta expres
los estados ferencia, pararan registrado
eden referirse
ctivos y plusv
propiedades,
utilizadas para
ocurrencia y
realizan en nancieros coas en los próde estimacio
de los presees de incertid
el valor de su
or unidades
partidas conresentada en
S ESTADOS FINA
ADOS FINANCIER
OS CONTABL
ormación y e
estados finansamente que
financieros coa cuantificar os en ellos.
e básicament
valía adquirid
plantas y equ
a el cálculo d
el monto de
base a la meonsolidados, óximos períodnes en los es
entes estadodumbre que us activos o p
de reajuste
ntroladas en el Estado de
ANCIEROS CONSO
ROS CONSOLIDA
LES APLICA
estimaciones
ncieros consose han aplic
onsolidados salgunos de
te a:
da para determ
uipos e intang
el valor razon
los pasivos d
ejor informacipero es po
dos, lo que sstados financi
s financieroslleven asoc
pasivos dentro
unidades de Resultados
OLIDADOS INTER
ADOS INTERMEDIO
DOS
s realizadas
olidados es recado en su to
se han utilizalos activos
minar la exist
gibles.
nable de los i
de monto incie
ón disponibleosible que ase haría en foieros consolid
s la sociedadiado un rieso del ejercicio
de fomento por Función
RMEDIOS
OS MARZO 2015 (
esponsabilidaotalidad los p
ado determin, pasivos, in
tencia de pér
nstrumentos
erto o conting
e en la fechaacontecimientorma prospecdados futuros
d matriz y susgo significatio próximo.
(UF) y convbajo “Result
(No Auditado) •
ad del Directorincipios y cr
adas estimacngresos, gas
rdidas por det
financieros.
gentes.
de emisión dtos futuros hctiva, reconocs.
us subsidiariivo que supo
vertidas a dtados por uni
orio de riterios
ciones stos y
terioro
de los hagan ciendo
as no ongan
ólares dades
27
NOTA 3 - a) Infor
Las mejorencuentraestas normactividad. b) Norm
finan 1. N
En reaplicaEl obindepempl
c) Mejo
dicie
1. IF
Clarif“Con“Contransjulio dantici
2. IF
Se mcumppatrimno pacada Conses ap1 de tambde m
NO
NUEVOS PR
rmación prev
ras y modificaan detalladas mas han entr
mas, interprencieros inicia
IC 19 “Benef
elación a plana a las contribbjetivo de lapendientes deeados que se
oras a las embre de 201
FRS 2 “Pagos
fica la definicdiciones de diciones de acciones conde 2014 o poipada está pe
FRS 3 “Comb
modifica la norple con la demonio, sobre articipativa (n
fecha de prsecuentementplicable prospjulio de 2014ién anticipadaejoras 2012.
NOTAS A LOS
OTAS A LOS EST
RONUNCIAM
via
aciones a las a continuaci
rado en vigen
taciones y eados el 1 de e
ficios a los e
nes de benefbuciones de l
as modificacioel número de e calculan de
Normas Int13
s basados en
ción de “Condmercado” yservicio”. E
n pagos basaosterior. Obligermitida.
binaciones d
rma para aclaefinición de la base de laon equity), taresentación, te, también spectivamente 4 o posterior. amente las e
S ESTADOS FINA
ADOS FINANCIER
MIENTOS IFR
IFRS, así coón. A la fech
ncia y la Com
nmiendas obenero de 201
empleados”
ficio definidoslos empleadoones es simaños de servacuerdo con
ternacionales
n acciones”
diciones paray se definenEsta enmienados en acciogatorio para
e negocios"
arar que la obinstrumento fas definicioneanto financieracon los came hacen campara las comSu adopción nmiendas a l
ANCIEROS CONSO
ROS CONSOLIDA
RS
omo las interpha de estos epañía ha apli
bligatorias p15
s – Publicadaos o terceras mplificar la covicio de los em
un porcentaj
s de Inform
a la consolidaseparadame
da deberá ones para lasejercicios inic
bligación de pfinanciero se
es de la NIC 3a como no fin
mbios en el vmbios a la IFRmbinaciones d
anticipada ea IFRS 9 y N
OLIDADOS INTER
ADOS INTERMEDIO
pretaciones qestados finanicado las corr
por primera v
a en noviembpartes en losontabilidad dmpleados, poe fijo del sala
mación Fina
ación (o irrevente las “Coser aplicada
s cuales la feciados a part
pagar una coe clasifica co32, y que todnanciera, se mvalor razonabRS 9, la NIC 3de negocios cstá permitida
NIC 37 emitida
RMEDIOS
OS MARZO 2015 (
ue han sido pncieros, la marespondientes
vez para los e
bre 2013. Ess planes de bede las contribr ejemplo, co
ario.
anciera (201
vocabilidad) dondiciones da prospectivecha de conctir de 01.07.2
ontraprestacióomo pasivo fda contrapresmide por su vble reconocid37 y la NIC 3cuya fecha dea siempre y cuas también co
(No Auditado) •
publicadas seayor parte des acorde a su
ejercicios
sta modificacieneficios defibuciones que
ontribuciones
12) Emitidas
de la conceside rendimienamente para
cesión sea el2014. Su ado
ón contingentefinanciero o tación contingvalor razonab
dos en result9. La modifice adquisición uando se aplomo parte de
e e u
ión se nidos. e son de los
s en
ión” y nto” y a las 1 de
opción
e que como gente ble en tados. cación
es el iquen
el plan
28
Continua
3. IF
La nadmipara reporadop
4. IF El IAcapaefect
5. N Ambaacumpartir
6. N
La nopersoentidantici
d) Mejodicie
1. IFFi
Clarifdispoaplicaen to
2. IF
Se mde undel a
NO
ción NOTA 3
FRS 8 “Segm
norma se mnistración en requerir una
rtan los activoción anticipad
FRS 13 “Med
SB ha modificidad de medo de no actua
IC 16 “Propi
as normas semulada cuandr de 01.07.20
IC 24 “Inform
orma se modonal clave dead gestora”)ipada está pe
oras a las embre de 201
FRS 1 “Adoinanciera”
fica que cuanonible para laar la versión ados los perío
FRS 3 “Comb
modifica la norn acuerdo colcance en los
NOTAS A LOS
OTAS A LOS EST
3 - NUEVOS
mentos de op
odifica para la agregacióconciliación dos por segmeda está perm
ición del val
cado la basedir las cuentaalizar no es si
edad, planta
e modifican po la entidad u14. Su adopc
mación a rev
difica para ine dirección a ). Obligatorioermitida.
Normas Int13
opción por
ndo una nuevaa adopción aantigua o la vdos presenta
binaciones d
rma para aclaonjunto bajo Is estados fina
S ESTADOS FINA
ADOS FINANCIER
PRONUNCIA
eración”
incluir el ren de los segmde los activosento. Obligatoitida.
or razonable
e de las conclas por cobrar ignificativo.
a y equipo", y
para aclarar utiliza el modción anticipad
velar sobre p
ncluir, como ela entidad q
o para ejerc
ternacionales
primera ve
a versión de anticipada, unversión nuevaados.
e negocios”
arar que la IFFRS11. La encieros del p
ANCIEROS CONSO
ROS CONSOLIDA
AMIENTOS IF
equisito de mentos operas del segmenorio para eje
e”
usiones de lay por pagar
y NIC 38, "Ac
cómo se tratelo de revalua está permit
artes relacio
entidad vincuue informa oicios iniciado
s de Inform
ez de las N
una norma aún adoptante da de la norma
RS 3 no es aenmienda tamropio acuerdo
OLIDADOS INTER
ADOS INTERMEDIO
FRS
revelación dativos. La nornto con los acercicios iniciad
a IFRS 13 paa corto plazo
ctivos intang
ta el valor bruación. Obligatida.
onadas"
ulada, una eno a la matriz os a partir
mación Fina
Normas Inte
ún no es de ade IFRS por a, siempre y c
aplicable a la mbién aclara o conjunto.
RMEDIOS
OS MARZO 2015 (
de los juiciorma se modifictivos de la edos a partir d
ara aclarar quo a los import
gibles"
ruto en librosatorio para eje
ntidad que pde la entidadde 01.07.20
anciera (201
ernacionales
aplicación oblprimera vez
cuando apliqu
contabilizacióque sólo se
(No Auditado) •
os hechos picó adicionalmentidad, cuandde 01.07.201
ue no se elimtes nominales
s y la deprecercicios inicia
resta serviciod que inform
014. Su ado
13) Emitidas
s de Inform
ligatoria, peroz, puede optaue la misma n
ón de la formaplica la exe
por la mente do se 4. Su
ina la s si el
ciación ados a
os de a (“la
opción
s en
mación
o está ar por norma
mación ención
29
Continua
3. IF
Se arazoncontrdebeque s
4. N
Se mprepadeterposibfecha La adsignif
e) Norminicia
1. IF
Publiaplicaactivomodeparteantici
2. IF
PublisurgeaplicaIFRS
3. IF
Publide inoportlos creprela coSu ap13 P
NO
ción NOTA 3
FRS 13 “Med
clara que la nable de un ratos (incluye aplicar las e
se aplique la I
IC 40 “Propi
modifica la noararse la informinar si la adble aplicar esa obligatoria, s
dopción de laficativo en los
mas interpretados el 1 de
FRS 9 “Instru
cada en julio ación de la Nos y pasivos felo de deterioe de esta veripada es perm
FRS 14 “Cuen
cada en eneen de las acable solamen
S.
FRS 15 “Ingre
cada en maynformación úttunidad e inceclientes. Paraesenten la trantraprestacióplicación reem
Programas de
NOTAS A LOS
OTAS A LOS EST
3 - NUEVOS
ición del val
excepción dgrupo de acndo contratos
enmiendas deIFRS 13.
edades de In
orma para aclormación finandquisición de sta enmienda si y sólo si la
as normas, es estados fina
taciones y eenero de 201
umentos Fina
de 2014. El IC 39. Esta vfinancieros y oro de pérdidrsión final demitida.
ntas regulato
ro 2014. Norctividades dente a las entid
esos proced
yo 2014. Estatil a los usuaertidumbre dea ello el prinsferencia den a la cual lamplaza a la Ne fidelización
S ESTADOS FINA
ADOS FINANCIER
PRONUNCIA
or razonable
e cartera en ctivos y pasivs no financiere manera pros
nversión”
larar que la Nnciera, tiene una propiedaa adquisicioinformación n
enmiendas e ancieros cons
enmiendas e15, para los c
ancieros”
IASB ha pubversión final in
un modelo deda incurrida. IFRS 9 hab
orias diferida
rma provisione tarifa reguldades que ap
entes de con
blece los prinarios de los ee los ingresosincipio básice bienes o sea entidad espNIC 11 Contran de clientes
ANCIEROS CONSO
ROS CONSOLIDA
AMIENTOS IF
e”
la IFRS 13,vos financieroros) dentro despectiva desd
NIC 40 y la Ique consider
ad de inversióones individuanecesaria par
interpretacioolidados de la
emitidas, no cuales no se
licado la versncluye requisie pérdidas crLa parte rela
bía sido ya p
as”
nal sobre la clada (“cuenta
plican la IFRS
ntratos con c
ncipios que unestados finans y los flujos dco es que uervicios promepera tener deratos de Cons; IFRIC 15 A
OLIDADOS INTER
ADOS INTERMEDIO
FRS
que permiteos por su imel alcance dede el comienz
FRS 3 no sorarse la guíaón es o no unales de propira aplicar la e
ones antes dea Sociedad.
vigentes pae ha efectuad
sión completaitos relativos rediticias espeativa a contabpublicada en
contabilizacióas regulatoriaS 1 como ado
clientes”
na entidad dencieros en rede efectivo pruna entidad etidos a los crecho a cambstrucción; NICAcuerdos pa
RMEDIOS
OS MARZO 2015 (
e a una entidmporte neto, ae NIC 39 o IFRzo del primer
on mutuamen de aplicacióa combinacióiedad de inveenmienda est
escritas, no t
ara los ejercdo adopción
a de la IFRS a la clasificaceradas que rebilidad de conoviembre 2
n de determias diferidas”)
optantes por p
ebe aplicar paelación a la nrocedentes dereconocerá
clientes en unbio de esos b
C 18 Ingresosara la constru
(No Auditado) •
dad medir el aplica a todoRS 9. Una enr período anu
nte excluyenteón de IFRS 3ón de negocioersión antes á disponible.
tienen un im
cicios financ anticipada.
9, que sustitución y medicióeemplaza el abertura que f013. Su ado
inados saldos). Esta normprimera vez d
ara la presentnaturaleza, me los contratolos ingresos monto que rbienes o servs ordinarios; Iucción de bi
valor os los ntidad ual en
es. Al 3 para os. Es de la
pacto
cieros
uye la ón de actual forma
opción
s que ma es de las
tación monto, os con s que refleje vicios. IFRIC ienes
30
Cont inmuPermperm
5. IF
Sobreenmide utratam
6. N
Sobreamorpor laconsulos inecon
7. N
SobrefinanLa econtaal de41. L41. S
8. N
Sobreentidsubsiantici
9. IFne
Publide lainverreconencuque n
NO
tinuación NO
ebles; IFRICmutas de Servmite su aplicac
FRS 11 “Acue
e adquisiciónenda incorpona participacmiento apropi
IC 16 “Propi
e depreciaciórtización de aa actividad qumo de los bngresos son ómicos que e
IC 16 “Propi
e plantas pociera en relac
enmienda deabilizarse com fabricación.
Los productosSu aplicación
IC 27 “Estad
e el método ades utilizar idiarias, negoipada es perm
FRS 10 “Esegocios conj
cada en septa IFRS 10 y lsor y su asocnoce una gaentre en una no constituyen
NOTAS A LOS
OTAS A LOS EST
OTA 3 - NUEV
C 18 Transfevicios de Publción anticipad
erdos conjun
n de una partiora a la normación en una oiado a dar a t
edad, planta
ón y amortizactivos basado
que incluye ebeneficios eco
en general están incorpor
edad, planta
ortadoras – ción a las “pl
efine el concmo propiedadEn consecue
s que crecen anticipada es
dos financier
de participael método
ocios conjuntomitida.
tados finanjuntos”
tiembre 2014.os de la NICciada o negoanancia o péfilial o no) y un un negocio,
S ESTADOS FINA
ADOS FINANCIER
VOS PRONU
erencias de licidad. Obligaa.
ntos”
icipación en ua en cuestiónoperación cotales adquisic
a y equipo” y
ación – Publicos en los ingr
el uso de losonómicos que
una base irados en activ
a y equipo” y
Publicada enantas portadocepto de “pl, planta y equ
encia, se incluen las planta
s permitida.
ros separado
ción – Publicde la partic
os y asociad
cieros cons
. Esta modificC 28 en el traocio conjunto.érdida compuna ganancia, incluso si es
ANCIEROS CONSO
ROS CONSOLIDA
NCIAMIENTO
activos procatorio para ej
una operación una guía enonjunta que cciones.
y NIC 38 “Act
cada en mayresos no es a
s activos gene tiene incorpnapropiada pvo intangible.
y NIC 41 “Agr
n junio 2014oras”, como vlanta portadouipo, ya que suyen dentro das portadoras
os”
cada en agocipación en as en sus es
solidados” y
cación abordaatamiento de . La principal
pleta cuando a o pérdida pastos activos e
OLIDADOS INTER
ADOS INTERMEDIO
OS IFRS
cedentes de ercicios inicia
ón conjunta –n relación a cconstituye un
tivos intangi
yo 2014. Clarapropiado, da
neralmente reporados el acpara medir e.
ricultura”
4. Esta enmvides, árbolesora” y estabse entiende qdel alcance ds se mantend
osto 2014. Eel reconocim
stados financ
y NIC 28 “
a una inconsisla venta o la consecuenc
la transaccarcial cuando están en una s
RMEDIOS
OS MARZO 2015 (
clientes; y ados a partir d
Publicada encómo contabin negocio, es
bles”
ifica que el uado que los inefleja otros factivo. Asimismel consumo
mienda modifs de caucho blece que laque su funcione la NIC 16, rá dentro del
sta modificacmiento de lacieros separa
Inversiones
stencia entre a aportación dcia de las enmción involucra
la transacciósubsidiaria.
(No Auditado) •
SIC-31 Ingrde 01.01.201
n mayo 2014ilizar la adquispecificando
uso de métodngresos geneactores distinmo se clarificde los bene
ica la informy palma de a
as mismas dnamiento es sen lugar de l alcance de l
ción permite as inversionedos. Su aplic
en asociad
los requerimde bienes enmiendas es qa un negoción involucra a
resos-7. Se
4. Esta isición así el
dos de erados ntos al ca que eficios
mación aceite. deben similar la NIC la NIC
a las es en cación
das y
ientos tre un
que se io (se
activos
31
Continua
10. IFne
Publiconsola exincluyentidentidLa ennegode la
11. E Publimatedivulgdivulgadop
f) Mejosepti
1. IF
La enpara de unactivonuncsimpluna oaplicaque n
2. IF
Hay dfinanrequilos acontinretroaprimeLa en"Comtodosretroa
NO
ción NOTA 3
FRS 10 “Esegocios conj
cada en dicolidación paraxcepción de yen entidadead de inversiad de inversintidad puedecio conjunto entidad de in
nmienda a N
cada en dicrialidad y aggación de lagaciones del ción anticipad
oras a las iembre de 20
FRS 5 “Activo
nmienda aclala venta "a" mn plan de veno (o grupo pa hubiera sidlemente porqomisión en laar a un activono se reclasifi
FRS 7 “Instru
dos modificacciero a un teere la revelac
activos transfenuada en estactiva. Esto aera vez. (2) Enmienda acla
mpensación ds los períodoactiva.
NOTAS A LOS
OTAS A LOS EST
3 - NUEVOS
tados finanjuntos”
ciembre 2014a entidades dconsolidación
es de inversióión, pero tienón, una opció
e optar por mque es una e
nversión (asoc
NIC 1 “Presen
iembre 2014gregación, pras políticas c
IASB. Obligada.
Normas Int014
os no corrien
ara que, cuanmantenidos pnta o distribuara disposicido clasificadoque las condia norma explo (o grupo paica como "ma
umentos fina
ciones de la ercero en conción de cualqeridos. IFRS e contexto. Lafecta tambiéstados financara que la die activos fina
os intermedio
S ESTADOS FINA
ADOS FINANCIER
PRONUNCIA
cieros cons
4. La enmiede inversión yn que está dón. La enmiene una partición de política
mantener la mentidad de invciada o negoc
ntación de E
4. La enmienresentación dcontables. Laatorio para ej
ternacionales
ntes manten
do un activo ara su distribción, y no tieón) no neceso como "manciones de disicando que lara disposición
antenido para
ancieros: Info
IFRS 7. (1) Cndiciones queuier tipo de im7 proporcion
La enmiendaén a IFRS 1 cieros interinoivulgación adancieros y paos, a menos
ANCIEROS CONSO
ROS CONSOLIDA
AMIENTOS IF
solidados” y
nda clarificay sus subsidiadisponible paenda a NIC ipación en un
a contable en medición del versión, o encio conjunto)
stados Finan
nda clarifica de subtotalesas modificacjercicios inici
s de Inform
idos para la
(o grupo parabución ", o vicene que ser csita ser reinsntenidos parasposición hana guía sobren) que deja d la venta”.
ormación a r
Contratos de e permiten qmplicación cona orientación es prospecpara dar la
os: dicional requeasivos financique sea req
OLIDADOS INTER
ADOS INTERMEDIO
FRS
y NIC 28 “
a sobre la aarias. La enmara entidades28 permite,
na asociada ola aplicaciónvalor razona
n su lugar, rea. La aplicació
ncieros”
la guía de s, estructura
ciones formanados a partir
mación Fina
venta y ope
a disposiciónceversa, esto contabilizado stalado en loa la venta" on cambiado. los cambios
de estar mant
revelar”
servicio: Si uue el cedent
ontinuada quen sobre lo quctiva con la o
misma opció
erida por las ieros” no se querido por l
RMEDIOS
OS MARZO 2015 (
Inversiones
aplicación demienda a IFRSs en estructua una entidao negocio co
n del método able aplicado alizar una co
ón anticipada
aplicación dde los esta
n parte de r de 01.01.20
anciera (201
raciones inte
n) se reclasificno constituyecomo tal. Es
os estados fino "mantenidoLa enmienda
s en un plan tenido para la
una entidad trte de baja el e la entidad aue se entiendopción de a
ón a quienes
modificacionrequiere espa NIC 34. L
(No Auditado) •
en asociad
e la excepcióS 10 clarifica uras de grupoad que no eonjunto que ede la particippor la asoci
onsolidación aes permitida.
e la NIC 1 ados financiela Iniciativa
016. Se perm
14) Emitidas
errumpidas”
ca de “mantee una modificsto significa qnancieros coms para distriba también recde venta se
a distribución,
ransfiere un aactivo, la IF
ún pueda tende por implicplicarla de foaplican IFRS
nes de la IFRpecíficamentea modificació
das y
ón de sobre o que s una
es una ación. ada o
a nivel
sobre eros y sobre
mite su
s en
”
enidos cación que el mo si buir ', ctifica debe
, pero
activo FRS 7 ner en cación orma S por
RS 7, e para ón es
32
Continua
3. N
La enpost-se gebasa Del mmoneretroa
4. N
La enparteuna rmodif
La adminiantes desSociedad
NOTA 4 - a) Info Conformesegmentoobtener inotros com b) Des Se ha detsiguientes
Ag C Lo O
Los princi El Segmenaves, Seque Aguns El SegmeMarítimosterminalespresentan
NO
ción NOTA 3
IC 19 “Benef
nmienda aclaempleo, lo im
eneran. La even los bonos
mismo modo, eda, se debenactiva pero lim
IC 34 “Inform
nmienda aclae de la informreferencia cruficación es re
istración de lascritas, no teen el período
INFORMACI
ormación pre
e a las definicos de explotangresos e incponentes de
scripción de
terminado ques segmentos:
genciamientooncesiones yogística tros
pales servicio
nto Agenciamervicios Docusa está prese
ento Concesios y Terminales y trasporten servicios de
NOTAS A LOS
OTAS A LOS EST
3 - NUEVOS
ficios a los e
ra que, para mportante es lvaluación de ss corporativosdonde no ex
n utilizar los bmitada al com
mación finan
ara qué se enación financie
uzada de los eetroactiva.
a Sociedad eendrá un impo de su prime
IÓN FINANC
evia
ciones estabción consideurrir en gastola misma soc
los tipos de
e la sociedad
o y Terminales
os de los segm
miento comprmentales, Ad
ente y servicio
ones y Termes Aéreos doe de comerc
estiba, deses
S ESTADOS FINA
ADOS FINANCIER
PRONUNCIA
empleados”
determinar lala moneda ensi existe un ms en esa mon
xiste un mercabonos del gob
mienzo del prim
nciera interm
tiende por la era intermediestados finan
estima que lapacto significra aplicación.
IERA POR S
lecidas en IFrando las ac
os, incluidos lciedad.
segmentos
d y sus subsid
mentos señal
ende serviciodministración os prestados
inales compronde se prestcio internaciostiba, consolid
ANCIEROS CONSO
ROS CONSOLIDA
AMIENTOS IF
a tasa de desn que están dmercado ampneda, no en bado amplio dbierno en la mmer período p
edia”
referencia enia”. La nuevancieros interm
a adopción decativo en los.
EGMENTOS
FRS 8 “Segmctividades de os ingresos o
propios de la
diarias se deb
lados son:
os tales comode contenedpor los equip
rende serviciota un servicio
onal. Ademásdación y desc
OLIDADOS INTER
ADOS INTERMEDIO
FRS
scuento para enominados
plio de bonos bonos corpore bonos corp
moneda correpresentado.
n la norma a a enmienda mmedios a la ub
e las normas,s Estados Fin
S
mentos Operanegocio que
ordinarios y lo
a actividad
ben organiza
o: Agenciamiedores, Bunkepos marítimos
os tales como integral en s, dentro deconsolidación
RMEDIOS
OS MARZO 2015 (
las obligaciolos pasivos, ycorporativos
rativos en un porativos de aespondiente. L
"informaciónmodifica la NICbicación de es
, enmiendas nancieros Co
ativos”, la soe desarrolla, os gastos de
r básica e int
ento General,ering para navs.
mo: Concesiontorno a las
los Terminan de la carga.
(No Auditado) •
nes por beney no el país dde alta calidpaís en parti
alta calidad eLa modificaci
divulgada enC 34 para reqsa informació
e interpretaconsolidados
ociedad definipor las que ptransaccione
ternamente c
Agenciamienves en los pu
nes de Termcargas, pasaales Marítim
eficios donde ad se cular. n esa ón es
n otra querir ón. La
ciones de la
ió sus pueda es con
on los
nto de uertos
minales ajeros, os se
33
Continua El Segmearriendo d El Segme c) NómCompañía
South Cape
Scandinavi
Bunkerbair
Anglo Ame
Dirección G
Naportec
Samsung E
Petrol Bun
Peninsula P
De los prordinariosrepresenta d) Exp La sociedactivos y p
Elatnoin
Enaqdi
Pa
re
e) Infor
Segúinformy pro
NO
ción NOTA 4
ento Logísticade contenedo
nto Otros pre
mina de prinChilena De Nav
e Financial and
an Bunkering A
res S.A.
erican Sur S.A.
General de Aer
lectronics Chil
kering & Tradi
Petroleum Lim
rincipales clies totales consan un 19% de
plicación de
ad para los spasivos.
l resultado detribuibles direo cuentan cogresos ordina
n relación a quellos que rectamente a
ara aquellos ealizado una a
rmación sobr
ún IFRS 8.33,mar acerca decedente de o
Ingresos dChilEcuEspPanPerúOtro
Tot
NOTAS A LOS
OTAS A LOS EST
4 - INFORMA
a comprenderes, servicios
esenta todos l
cipales clienvegación Inter
d Maritime CO.
A.S.
ronáutica Civil
e Ltda.
ng PBT
ited
entes, no haysolidados, exce los ingresos
la medición
segmentos inf
e cada segmectamente a con un segmenarios de cada
los activos yparticipan d
a cada segme
activos y paasignación en
re áreas geo
, de Informace sus ingreso
otros países.
e Actividades Ordine ador
paña namá ú os países
tales:
S ESTADOS FINA
ADOS FINANCIER
ACIÓN FINAN
servicios tas a la carga re
os resultados
ntes: roceánica S.A.
y ninguno qucepto por CCs ordinarios.
de la utilidad
formados ocu
mento está cocada uno de nto definido;
a segmento.
y pasivos infoirectamente
ento.
asivos que nn base a los in
gráficas
ción sobre áreos de activida
narias
ANCIEROS CONSO
ROS CONSOLIDA
NCIERA POR
les como: Trealizados con
s no contenid
Kriste
Ultram
LG Ele
Codel
Hanw
Comp
Socied
Emera
Arcelo
Prince
ue por sí soloCNI y South C
d o pérdida y
upó los siguie
ompuesto porlos segmentola sociedad
ormados paraen la presta
no cuentan cngresos ordin
eas geográficdes ordinaria
3
MUSD
81.31110.552 11.274
3.733 14.014 15.802
136.686
OLIDADOS INTER
ADOS INTERMEDIO
R SEGMENTO
ransporte, alm los equipos t
os en los seg
ensons‐Petrole
mar Agencia M
ectronics Inc.C
lco Chile Divisió
win Shipping Lim
pañía Sudamer
dad Comercial
ald Fisheries A
omital Gipuzko
ess Cruise Line
o represente Cape and Ma
y de los activ
entes criterios
r ingresos y os informadosha realizado
a cada segmeación del se
con un segmnarios de cad
cas la sociedas atribuidas a
31.03.15
%
59,5%7,7% 8,2% 2,7%
10,3% 11,6%
100,0% 1
RMEDIOS
OS MARZO 2015 (
OS
macenaje, diterrestres.
gmentos ante
um Inc.
Marítima Limita
hile Ltda.
ón El Salvador
mited
ricana de Vapo
Galicia Shippi
A.S.
oa S.L.
es
más del 10%aritime Co. q
vos y pasivo
s para la med
gastos propios. Para aque una asignac
ento operativervicio u ope
mento definida segmento.
ad matriz, AGal país de orig
31.0
MUSD
69.899 59.240
12.059 15.429 116.554 116.315 1
139.496 10
(No Auditado) •
stribución, ve
riores.
ada
ores S.A.
ng y Cía. Ltda.
% de los Ingque en su co
os
ición del resu
os de operacllos resultadoción en base
vo, corresponeración atrib
do, la socieda
GUNSA cumpgen de la soc
03.14
%
50,1% 6,6% 8,6% 1,1% 1,9% 1,7%
00,0%
enta y
gresos njunto
ultado,
ciones os que a los
den a buibles
ad ha
ple en ciedad
34
Continua Del mismoque residsociedad períodos,
NO
ción NOTA 4
o modo, se pe la socieday sus subsidlos impuesto
Activos No
Chil
Ecu
Esp
Pan
Perú
Otro
Tota
NOTAS A LOS
OTAS A LOS EST
4 - INFORMA
presenta a coad) y, en totaiarias tienen s diferidos de
o Corrientes
e
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paña
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ú
os países
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S ESTADOS FINA
ADOS FINANCIER
ACIÓN FINAN
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e acuerdo a IF
ANCIEROS CONSO
ROS CONSOLIDA
NCIERA POR
os activos noos no corrien
Se han exclFRS 8.33b.
31
MUSD
238.015
26.570
11.515
9.533
27.728
5.397
318.758 1
OLIDADOS INTER
ADOS INTERMEDIO
R SEGMENTO
o corrientes lontes localizaduido de los a
.03.15
%
74,6%
8,3%
3,6%
3,0%
8,7%
1,8%
00,0%
RMEDIOS
OS MARZO 2015 (
OS
ocalizados endos en otros activos no co
31.1
MUSD
230.818 7
27.286
13.099
9.644
27.962
6.021
314.830 10
(No Auditado) •
n Chile (el papaíses en q
orrientes de a
12.14
%
73,2%
8,7%
4,2%
3,1%
8,9%
1,9%
00,0%
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C
f)
P
T In
G D
S
GPc
S
G G
G
G
G
G
G
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A
A
P
F
F
F
35
Continuación NO
) RESULTADOS POR S
Período de tres meses te
Total Ingresos Ordinari
ngresos financieros (inte
Gastos financieros (intere
Depreciaciones y amortiz
Sumas de partidas signif
Ganancia (Pérdida) del Participación en las ganacontabilicen utilizando el
Sumas de Otras Partidas
Ganancia (Pérdida) ante
Gastos (Ingresos) sobre
Ganancia (Pérdida)
Ganancia (pérdida), atrib
Ganancia (pérdida), atrib
Ganancia (Pérdida)
Gasto por beneficio a lo
Activos de los Segmentomporte en asociadas y
participación
Activos No Corrientes de
Activos de los Segment
Pasivos de los “Segme
Flujos de efectivo neto pr
Flujos de efectivo neto pr
Flujos de efectivo neto pr
NOTAS A LOS ES
OTA 4 - INFORM
SEGMENTOS
erminado al 31 de marzo
os
ereses)
eses)
zaciones
icativas de gastos, Total
Segmento informado, ancias (pérdidas) de asométodo de la participaci
s significativas, No Mone
es de impuestos
Impuesto a las Ganancia
buible a los propietarios d
buible a participaciones n
os empleados
s (corrientes) y negocios conjuntos c
el Segmento (menos Inve
tos (totales)
ntos” (Total Pasivos)
rocedentes de (utilizados
rocedentes de (utilizados
rocedentes de (utilizados
NOTAS
STADOS FINANCIEROS
ACIÓN FINANC
o de 2015
l
Total ciadas y negocios conjuión
etarias, Total
as
de la controladora
no controladoras
contabilizadas bajo el m
ersiones)
s en) actividades de ope
s en) actividades de inve
s en) actividades de fina
S A LOS ESTADOS FIN
S CONSOLIDADOS INT
IERA POR SEGM
AgenM
ntos que se
método de la
eración
ersión
anciación
NANCIEROS CONSOLID
TERMEDIOS MARZO 20
MENTOS
ciamiento Conce
TermMUSD MU
53.323
10
(203)
(1.103)
(5.192)
46.835
3.444
(218)
50.061
(534)
49.527
48.991
536
49.527
(5.642)
62.077
62.130
50.159
174.366
105.771
1.131
57
624
DADOS INTERMEDIOS
015 (No Auditado) •
siones y minales
LogísticUSD MUSD
27.878 5
416
(515)
(13.686) (1
(12.737) (48
1.356
610
(4)
1.962
(67)
1.895
2.192
(297)
1.895
(4.058) (9
101.378 7
2.926
96.648 8
200.951 16
143.087 15
13.985
(18.061)
(75)
Otros ca D MUSD
55.330 155
7 465
(331) (2.632)
1.050) (257)
8.491) (3.956)
5.465 (6.225)
264 -
203 1.227
5.932 (4.998)
(437) (6.878)
5.495 (11.876)
5.488 (11.876)
7 -
5.495 (11.876)
9.041) (84)
77.191 59.917
4.167 -
85.232 21.455
66.591 81.372
51.444 1.368
816 22
(462) (24)
1.443 72
Total
Operaciones continuas
MUSD
136.686
898
(3.681)
(16.096)
(70.376)
47.431
4.318
1.208
52.957
(7.916)
45.041
44.795
246
45.041
(18.825)
300.563
69.223
253.494
623.280
401.670
15.954
(18.490)
2.064
Total Operaciones
MUSD
136.686
898
(3.681)
(16.096)
(70.376)
47.431
4.318
1.208
52.957
(7.916)
45.041
44.795
246
45.041
(18.825)
300.563
69.223
253.494
623.280
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15.954
(18.490)
2.064
C g
P
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G D
S
GPc
S
G G
G
G
G
G
G
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A
A
P
F
F
F
36
Continuación NO
g) RESULTADOS POR
Período de tres meses te
Total Ingresos Ordinari
ngresos financieros (inte
Gastos financieros (intere
Depreciaciones y amortiz
Sumas de partidas signif
Ganancia (Pérdida) del Participación en las ganacontabilicen utilizando el
Sumas de Otras Partidas
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Ganancia (pérdida), atrib
Ganancia (pérdida), atrib
Ganancia (Pérdida)
Gasto por beneficio a lo
Activos de los Segmentomporte en asociadas y
participación
Activos No Corrientes de
Activos de los Segment
Pasivos de los “Segme
Flujos de efectivo neto pr
Flujos de efectivo neto pr
Flujos de efectivo neto pr
NOTAS A LOS ES
OTA 4 - INFORM
SEGMENTOS
erminado al 31 de marzo
os
ereses)
eses)
zaciones
icativas de gastos, Total
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s significativas, No Mone
es de impuestos
Impuesto a las Ganancia
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buible a participaciones n
os empleados
s (corrientes) y negocios conjuntos c
el Segmento (menos Inve
tos (totales)
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rocedentes de (utilizados
rocedentes de (utilizados
rocedentes de (utilizados
NOTAS
STADOS FINANCIEROS
MACIÓN FINANC
o de 2014
l
Total ciadas y negocios conjuión
etarias, Total
as
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no controladoras
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s en) actividades de inve
s en) actividades de fina
S A LOS ESTADOS FIN
S CONSOLIDADOS INT
CIERA POR SEG
AgenM
ntos que se
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eración
ersión
anciación
NANCIEROS CONSOLID
TERMEDIOS MARZO 20
MENTOS
ciamiento Conce
TermMUSD MU
72.715
32
(372)
(1.071)
(65.346)
5.958
3.473
(272)
9.159
(585)
8.574
7.736
838
8.574
(3.808)
77.760
60.414
80.546
218.720
95.982
(7.974)
2.624
7.890
DADOS INTERMEDIOS
015 (No Auditado) •
siones y minales
LogísticUSD MUSD
8.876 5
12
(128)
(535)
(5.656) (51
2.569
321
(385)
2.505
523
3.028
2.887
141
3.028
(4.380) (8
135.013 4
2.789
109.052 6
246.854 11
190.533 9
822 (2
(4.863) (4
3.843
Otros ca D MUSD
57.875 30
13 270
(361) (1.001)
(801) (364)
1.453) (5.347)
5.273 (6.412)
206 -
617 281
6.096 (6.131)
(759) (624)
5.337 (6.755)
5.297 (6.755)
40 -
5.337 (6.755)
8.378) (2.476)
47.623 1.479
4.744 -
61.017 994
3.384 2.473
96.812 2.269
2.550) -
4.768) -
8.049 -
Total Operaciones
continuas MUSD
139.496
327
(1.862)
(2.771)
(127.802)
7.388
4.000
241
11.629
(1.445)
10.184
9.165
1.019
10.184
(19.042)
261.875
67.947
251.609
581.431
385.596
(9.702)
(7.007)
19.782
Total Operaciones
MUSD
139.496
327
(1.862)
(2.771)
(127.802)
7.388
4.000
241
11.629
(1.445)
10.184
9.165
1.019
10.184
(19.042)
261.875
67.947
251.609
581.431
385.596
(9.702)
(7.007)
19.782
37
Continua h) Part
i) Adic A continuoperación
Período
Costo de ven
Depreciación
Amortización
Costo de Ve
Gastos de ad
Depreciación
Amortización
Gasto de Ad
Otros Gastos
Otras Ganan
Período
Costo de ven
Depreciación
Costo de Ve
Gastos de ad
Depreciación
Amortización
Gasto de Ad
Otros Gastos
Otras Ganan
Adiciones de Propie
Ejercicio terminado
Adiciones
Adiciones de Propie
Ejercicio terminado
Adiciones
NO
ción NOTA 4
tidas significa
ciones de Pro
ación se pres, según lo dis
de tres meses termina
ntas y servicios
n correspondiente a co
n correspondiente a co
entas
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n correspondiente a G
n correspondiente a G
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s por Función
ncias (Pérdidas)
o de tres meses termin
ntas y servicios
n correspondiente a co
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n correspondiente a G
n correspondiente a G
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s por Función
ncias (Pérdidas)
edades, Planta y Equi
al 31 de marzo de 20
edades, Planta y Equi
al 31 de diciembre de
NOTAS A
OTAS A LOS EST
4 - INFORMA
ativas de gast
opiedad, plant
senta el impospone IFRS 8
ado al 31 de marzo de
osto
osto
Gasto de Administració
Gasto de Administració
nado al 31 de marzo d
osto
asto de Administració
asto de Administració
po
015
po
e 2014
A LOS ESTADOS
ADOS FINANCIER
ACIÓN FINAN
os acumulada
ta y equipo al
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e 2015 Age
ón
ón
de 2014 A
n
n
Agencia
MU
65
Agencia
MU
6.1
FINANCIEROS CO
ROS CONSOLIDA
NCIERA POR
as al 31 de m
l 31.03.2015 y
adiciones de fo 24 b).
enciamiento
MUSD
C
(42.693)
(72)
(652)
(43.417)
(3.692)
(364)
(15)
(4.071)
(15)
41.208
(6.295)
Agenciamiento
MUSD
C
(61.205)
(883)
(62.088)
(4.152)
(144)
(44)
(4.340)
(12)
23
(66.417)
amiento
USD
Conces
53
amiento
USD
Conces
17
ONSOLIDADOS IN
ADOS INTERMEDIO
R SEGMENTO
marzo de 2015
y 31.12.2014
Propiedad, p
Concesiones y
Terminales
MUSD
(10.536)
(1.391)
(12.056)
(23.983)
(2.224)
(229)
(10)
(2.463)
(1)
24
(26.423)
Concesiones y
Terminales
MUSD
(5.018)
(89)
(5.107)
(640)
(125)
(321)
(1.086)
(1)
3
(6.191)
siones y Terminales
MUSD
45
siones y Terminales
MUSD
484
NTERMEDIOSONS
OS MARZO 2015 (
OS
5 y 2014
4
planta y equip
Logística
MUSD
(44.680)
(75)
(671)
(45.426)
(3.782)
(292)
(12)
(4.086)
(33)
4
(49.541)
Logística
MUSD
O
M
(48.799)
(614)
(49.413)
(3.406)
(143)
(44)
(3.593)
(7)
759
(52.254)
Logística
MUSD
2.426
Logística
MUSD
21.016
SOLIDADOS INT
(No Auditado) •
po por segme
Otros
MUSD
T
M
(79)
-
-
(79)
(2.971)
(251)
(6)
(3.228)
(682)
224
(4.213)
Otros
MUSD
To
M
(199)
(1)
(200)
(4.147)
(277)
(86)
(4.510)
(803)
(198)
(5.711)
Otros
MUSD
93
Otros
MUSD
6
TERMED
entos de
Totales
MUSD
(97.988)
(1.538)
(13.379)
(112.905)
(12.669)
(1.136)
(43)
(13.848)
(731)
41.012
(86.472)
otales
USD
(115.221)
(1.587)
(116.808)
(12.345)
(689)
(495)
(13.529)
(823)
587
(130.573)
Totales
MUSD
3.217
Totales
MUSD
27.623
38
NOTA 5 - a) Com
El Efectivdisponiblevencimienvalor. Efectivo
Efectivo
Saldos e
Depósito
Otros Ef
Total Efe b) El d
Peso Chilen
Dólar Estado
Euros
Peso Argent
Bolívar Vene
Peso Mexica
Hong Kong D
Yen
Sol Peruano
Otras moned
Monto del Ef
Los depósadquisició c) El d
Banamex
Monex
Banco Galic
Banco Chile
Banco Santa
BBVA Contin
Banco Chile
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Citybank NY
Banco Cons
Banco Santa
Total
NO
EFECTIVO Y
mposición d
vo y el Equive, banco, fonnto original me
y Equivalentes a
en Caja
en bancos
os a corto plazo
fectivo y Equivale
ectivo y Efectivo
detalle del Ef
o
ounidense
tino
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ano
Dólar
o
das
fectivo y Equival
sitos a plazo, ón y devengan
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Entidad f
ia
ander
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ander
NOTAS A
OTAS A LOS EST
Y EFECTIVO
el Efectivo y
valentes al Edos mutuos enor a tres m
al efectivo
entes al Efectivo
Equivalente
fectivo y Equ
Moneda
entes del Efectiv
pactos, fondon el interés pa
s depósitos a
financiera
A LOS ESTADOS
ADOS FINANCIER
EQUIVALEN
y Efectivo Eq
Efectivo en ey depósitos
meses y que e
(Fondos Mutuos
uivalentes de
vo
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M
M
A
C
C
P
C
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E
C
C
FINANCIEROS CO
ROS CONSOLIDA
NTE
quivalente
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están sujetos a
s)
el Efectivo po
Tip
enen un vencs se encuentra
tentes al 31 d
País
México
México
Argentina
Chile
Chile
Perú
Chile
EE.UU.
EE.UU.
Chile
Chile
ONSOLIDADOS IN
ADOS INTERMEDIO
Situación Fo de alta liqua un riesgo p
or moneda, e
po de Moneda
CLP
USD
EUR
ARS
VEB
MXN
CNY
JPY
PEN
-
cimiento menoan registrado
de marzo de
Vencimie
01.04.1
28.04.1
02.04.1
22.04.1
22.04.1
01.04.1
23.06.1
01.04.1
01.04.1
23.04.1
15.04.1
NTERMEDIOSONS
OS MARZO 2015 (
inanciera Clauidez que sopoco significat
31.03MU
3
18.6
15.0
2
34.3
es el siguien31.03
MU
9.8
16.2
5
6
6
7
9
4
3.2
1.0
34.3
or a tres mesos a costo am
2015, es el s
ento Tasa
Mens
15
15
15
15
15
15
15
15
15
15
15
SOLIDADOS INT
(No Auditado) •
asificado comn disponiblestivo de cambi
.15 3SD
349
639
087
279
354
nte: .15 31
SD
829
247
551
636
628
724
945
496
249
049
354
ses desde su mortizado.
siguiente:
Interés sual %
3
1,26
0,15
1,15
0,29
0,30
3,10
0,01
0,02
0,02
0,34
0,27
TERMED
mprende: s con un ios en su
1.12.14 MUSD
203
16.688
17.434
999
35.324
1.12.14
MUSD
15.502
12.593
744
593
815
621
519
67
3.063
807
35.324
fecha de
31.03.15
MUSD
47
770
71
389
908
1.292
99
4.029
363
5.523
1.596
15.087
39
Continua d) El d
Banamex
Monex
Banco Galic
Banco Santa
Banco Santa
BBVA Contin
Banco Conti
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Banco Cons
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BBVA Adm
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g) Tra Al 3
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NO
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ia
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nental
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NY Y
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Entidad
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Entidad
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31 marzo 20mprometen fluple de provee
NOTAS A
OTAS A LOS EST
5 - EFECTIVO
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financiera
s fondos mu
financiera
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s fondos mu
financiera
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015 las activujos futuros cedores por M
A LOS ESTADOS
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M
M
A
C
C
P
P
E
E
C
C
tuos existen
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S.A.
significativa
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FINANCIEROS CO
ROS CONSOLIDA
VO EQUIVAL
tentes al 31 d
País
México
México
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Chile
Chile
Perú
Perú
EE.UU.
EE.UU.
Chile
Chile
ntes al 31 de
País
Chile
ntes al 31 de
País
Chile
s (flujos de i
nversión realizn a inversione
ONSOLIDADOS IN
ADOS INTERMEDIO
ENTE
de diciembre
Vencimie
01.01.1
28.01.1
02.01.1
18.02.1
19.02.1
07.01.1
22.01.1
01.01.1
01.01.1
12.01.1
12.01.1
marzo de 20
Vencimie
01.04.1
diciembre d
Vencimie
05.01.1
inversión co
zadas que nes en Propied
NTERMEDIOSONS
OS MARZO 2015 (
e de 2014 es
ento Tasa
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15
15
15
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15
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15
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15
15
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nto Tasa In
Mens%
5
e 2014 es el
nto Tasa In
Mens%
5
omprometido
no generarondades, planta
SOLIDADOS INT
(No Auditado) •
el siguiente
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3
1,26
0,15
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0,31
0,30
0,29
0,27
0,02
0,02
0,34
0,27
uiente:
nterés sual
%
31.03
MU
0,24
siguiente:
nterés sual
%
31.12
MU
0,55
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n flujos de efa y equipos a
TERMED
:
31.12.14
MUSD
503
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71
245
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646
196
6.634
5.198
17.434
3.15 SD
279
279
2.14 SD
999
999
fectivo y al crédito
C
A
A
A
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A
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40
NOTA 6 - La compoes la sigui
Clases de Otros a
Activos Financiero
Activos Financiero
Activos financiero
Otros Activos Fina
Activos Financiero
Activos Financiero
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Activos Inta
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NOTAS A
OTAS A LOS EST
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ONSOLIDADOS IN
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CLP
CLP
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NTERMEDIOSONS
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17.096
536
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39.962
65.339
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Notas
S.A. - 12 -
- 14 -
SOLIDADOS INT
(No Auditado) •
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-
834
- 16.57
- 55
- 6.16
- 33.89
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ros y sus efenio.
31.03.15MUSD
472
10.007
1.086
2.471
24.296
912
220
39.464
31.03.15
MUSD
1.345
511
1.443
38
3.337
TERMED
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31.12.14 Activos
nte No CorrienSD MUS
3
- 8
74
52
61
95
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31.12.14MUSD
655
7.510
811
3.704
37.635
1.069
88
51.472
31.12.14
MUSD
1.264
639
1.939
37
3.879
nteSD
-
61
-
-
-
-
61
41
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Deudore
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Total Al 31.03.15
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NOTAS A
OTAS A LOS EST
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ia
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A LOS ESTADOS
ADOS FINANCIER
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FINANCIEROS CO
ROS CONSOLIDA
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ONSOLIDADOS IN
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CLP
USD
EUR
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-
NTERMEDIOSONS
OS MARZO 2015 (
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que se encue
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31.03.15
Corriente MUSD
80.542
16.624
97.166
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31.03.15
Corriente MUSD
93.926
2.384
856
97.166
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31.03
MU
36.0
37.7
5.8
7.5
3.7
3.9
2.2
97.
SOLIDADOS INT
(No Auditado) •
arzo de 2015de servicios d
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r.
3.15
USD
091
790
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229
166
TERMED
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encial de
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31.12.14
CorrienteMUSD
74.757
13.805
88.562
31.12.14
CorrienteMUSD
86.809
1.096
657
88.562
marzo de
31.12.14
MUSD
37.091
33.303
5.541
3.626
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4.124
1.365
88.562
42
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d) D
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Extranjero
77762940-9
Extranjero
76014610-2
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Extranjero
87756500-9
Extranjero
90160000-7
Extranjero
96602750-9
61104000-8
80992000-3
77418580-1
77879240-0
76610130-3
96817680-3
90761000-4
Extranjero
94637000-2
Extranjero
59003840-7
61952700-3
61704000-K
Extranjero
85066600-8
Extranjero
79784980-4
76580360-8
92091000-9
Extranjero
Extranjero
76299241-8
NO
ción NOTA 8 -
etalle por de
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Anglo Americ
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LG Electronic
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Peninsula Pet
Enap Refineri
Kristensons-P
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Hyundai Glov
ST Andrews S
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Philips Chilen
Deugro Españ
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Invesco Marin
Kawasaki Kis
Empresa Port
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Arcelormittal G
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NOTAS A
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Shipping N.V.
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ROS CONSOLIDA
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Ch
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Ch
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NTERMEDIOSONS
OS MARZO 2015 (
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hile
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hile
hile
hile
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hile
hile
hile
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SA
hile
SOLIDADOS INT
(No Auditado) •
31.03.15
MUSD
2.585
2.449
2.081
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790
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552
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387
375
372
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371
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348
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301
291
75.326
97.166
TERMED
31.12.14MUSD
888
1.848
-
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513
-
-
-
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-
-
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-
-
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-
-
-
-
127
-
-
114
438
77.866
88.562
43
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OTAS A LOS EST
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ROS CONSOLIDA
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OS CONSOLIDADO
ADOS INTERMEDIO
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OS INTERMEDIOS
OS MARZO 2015 (
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(No Auditado) •
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44
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80010900-0 Age
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90596000-8 Cía
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95134000-6 Gru
99567620-6 Term92147000-2 Wen
Extranjero Con
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Chile
Chile
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USD
CLP
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USD
USD
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D 11
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D 6
D 2.081
D 13
57.057
INTERMED
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MUSD MU
288
-
35
173
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4
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1
3
3.435
4
17.097
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- -
- -
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96
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ZO 2015 (No Auditado)
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Tipo Moneda
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acionadas USD
acionadas USD
acionadas USD
USD
acionadas CLP
acionadas EUR
acionadas PEN
acionadas USD
acionadas USD
IOSONSOLIDADOS I
•
a
Corri
31.03.15
MUSD
-
277
1.608
4.587
462
3
289
71
2.894
15
-
12
105
16
86
10.425
INTERMED
ientes
31.12.14 31
MUSD
9
204
-
1.766
956
4
183
220
4.796
27
1
13
99
20
57
8.355
No Corrientes
1.03.15 31.12.1
MUSD MUS
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
14
SD
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
46
Continuación c) Transac
Informaciones a
Rut
90.596.0
80.010.9
96.579.0
99.511.2
81.201.0
83.562.4
76.037.5
96.671.7
95.134.0
96.915.3
NOTAS A LO
n NOTA 9 - SALD
cciones entre Re
a revelar sobre part
t
000-8 Cía. Chilena de N
900-0 Agencias Marítim
060-8 Agencias Marítim
40-K Antofagasta Term
00-K Cencosud Retail
400-5 CPT Empresas M
572-1 CPT Remolcado
750-5 Easy S.A.
000-6 Grupo Empresas
330-0 Iquique Termina
NOT
OS ESTADOS FINANCIE
DOS Y TRANSAC
elacionadas (Ing
es relacionadas – A
Empresas
Navegación Interoceánic
mas Agental S.A.
mas Unidas S.A.
minal Internacional S.A.
S.A.
Marítimas S.A.
ores S.A.
s Navieras S.A.
l Internacional S.A.
TAS A LOS ESTADOS
EROS CONSOLIDADOS
CCIONES CON E
gresos y Costos
Abonos (Cargos) a
País Nco
ca S.A. Chile O
Chile As
Chile As
Chile O
Chile O
Chile As
Chile As
Chile O
Chile Co
Chile O
FINANCIEROS CONSO
S INTERMEDIOS MARZ
ENTIDADES REL
s)
a Resultados
Naturaleza de relaciónon partes relacionada
tras partes relacionadas
sociada
sociada
tras partes relacionadas
tras partes relacionadas
sociada
sociada
tras partes relacionadas
ontroladora
tras partes relacionadas
OLIDADOS INTERMEDI
ZO 2015 (No Auditado)
LACIONADAS
n a
Tipo Moneda S
s USD Agenciam
Concesio
Logística
Otros
USD Agenciam
Concesio
Logística
CLP Agenciam
Concesio
s USD Agenciam
Concesio
Logística
s CLP Logística
Otros
USD Otros
USD Agenciam
s CLP Logística
USD Otros
s USD Agenciam
Logística
IOSONSOLIDADOS I
•
Segmento
0131M
miento
ones y Terminales
a
miento
ones y Terminales
a
miento
ones y Terminales
miento
ones y Terminales
a
a
miento
a
miento
a
INTERMED
Acumulado
1.01.15 1.03.15 MUSD
01.01.14 31.03.14 MUSD
2.082 4.619
518 529
1.400 1.637
20 16
79 102
65 196
1 4
1 (13)
1 -
(36) (21)
(257) (166)
38 (41)
138 217
(5) (5)
18 20
30 32
(5) (8)
8 (48)
- (3)
- 4
47
Continuación c) Transacci
Rut
96.723.320-K
96.850.960-8
76.177.481-6
99.567.620-6
84.554.900-1
79.567.270-2
92.147.000-2
Extranjero
Extranjero
Extranjero
Extranjero
Extranjero
Extranjero
Extranjero
NOTAS A LO
n NOTA 9 - SALD
iones entre Rela
Portuaria Cabo Froward
SCL Terminal Aéreo Sa
Talcahuano Terminal Po
Terminal Puerto Arica S
Transportes Marítimo C
Urenda y Compañía Ltd
Wenco S.A.
Concesión Aeropuerto S
Constructora Rambaq S
Jorge Díaz Inc.
Inmobiliaria Milenium
Inversiones Marítimas S
Rocordun S.A.
South Cape Financial a
NOT
OS ESTADOS FINANCIE
DOS Y TRANSAC
acionadas (Ingre
Empresas
d S.A.
antiago S.A.
ortuario S.A.
S.A.
Chiloé Aysén S.A.
da.
San Andrés y Providenc
S.A.
S.A. INMARSA
nd Maritime CO.
TAS A LOS ESTADOS
EROS CONSOLIDADOS
CCIONES CON E
esos y Costos)
País
Chile
Chile
Chile
Chile
Chile
Chile
Chile
ia S.A. Colombia
Ecuador
Argentina
Ecuador
Perú
Ecuador
Panamá
FINANCIEROS CONSO
S INTERMEDIOS MARZ
ENTIDADES REL
Naturaleza de la rela
Con partes relaciona
Otras partes relaciona
Asociada
Otras partes relaciona
Otras partes relaciona
Asociada
Otras partes relaciona
Otras partes relaciona
Otras partes relaciona
Otras partes relaciona
Otras partes relaciona
Otras partes relaciona
Otras partes relaciona
Otras partes relaciona
Otras partes relaciona
OLIDADOS INTERMEDI
ZO 2015 (No Auditado)
LACIONADAS
ación Tipo
ada Moneda
adas USD Age
Con
CLP Age
Log
adas USD Age
Con
Log
Otr
adas USD Age
Con
Log
CLP Log
adas CLP Otr
adas CLP Log
adas COP Con
adas USD Otr
adas ARG Otr
adas USD Otr
adas PEN Age
adas USD Otr
adas USD Age
IOSONSOLIDADOS I
•
Segmento
enciamiento
ncesiones y Terminales
enciamiento
gística
enciamiento
ncesiones y Terminales
gística
ros
enciamiento
ncesiones y Terminales
gística
gística
ros
gística
ncesiones y Terminales
ros
ros
ros
enciamiento
ros
enciamiento
INTERMED
Acumu
01.01.15
31.03.15
MUSD
2
-
-
-
(3)
-
(245)
46
(2)
171
326
(11)
(56)
-
98
(144)
-
(13)
(2)
(90)
3.052
ulado
01.01.14
31.03.14
MUSD
10
6
(31)
3
-
13
(295)
5
(8)
471
(1)
(15)
(67)
29
127
-
8
-
-
-
-
48
Continua d) Dire
AGpor El D
PreViceDire
Coninhadescarg ConZuñ Con PreViceDire
e) Cue
-
-
f) Ret En rem
NO
ción NOTA 9
ectorio
UNSA es adun período d
Directorio fue
esidente e-presidente ectores
n fecha 12 deabilidad que sempeñarse cgo.
n fecha 27 deñiga y el Seño
n lo anterior, e
esidente e-presidente ectores
entas por co
Cuentas pNo existeGerencia.
Otras tranNo existen
tribución del
conformidad muneración de
Con fecha establecida por asistencPresidente del Comité corresponde2% de las doble al Pre
NOTAS A
OTAS A LOS EST
9 - SALDOS Y
ministrada pode tres años e
elegido en Ju
José Fran Belt Fran
ViceCrisJaim
e noviembre d
afectó a locomo directo
e noviembre or Mikel Uriart
el Directorio a
José Fran Belt Fran
Cris Ana Mike
obrar y pagar
por cobrar y pen saldos pe
sacciones n transaccion
Directorio
a lo establecel Directorio e
25.04.14 la en anterior J
cia a sesioney 1,5 veces de Directore
e en su calidutilidades de
esidente y 1,5
A LOS ESTADOS
ADOS FINANCIER
Y TRANSAC
or un Directoen sus funcion
unta Ordinaria
é Manuel Urenco Montalbetrán Urenda Sncisco Gardeente Muñiz Rstian Eyzaguirme Cuevas R
de 2014, en Ros Señores res independ
de 2014, sonte Plazaola.
al 31.03.2015
é Manuel Urenco Montalbetrán Urenda Sncisco Gardestian Eyzaguira Soledad Bulel Uriarte Pla
r y otras tran
pagar ndientes por
es entre la so
cido en el artes fijada anua
Junta OrdinaJunta Ordinares, UF 28 comal Vicepresid
es se le pagaad de Directo
el ejercicio a 5 veces al Vic
FINANCIEROS CO
ROS CONSOLIDA
CIONES CON
rio compuestnes, pudiendo
a de Accionis
enda Salamanetti Moltedo Salamanca eweg Ossa ubio rre Johnstonodríguez
Reunión ExtraVicente Muñ
dientes, por l
n nominados
5 está compue
enda Salamanetti Moltedo Salamanca eweg Ossa rre Johnstonll Zuñigazaola
nsacciones
r cobrar y/o
ociedad y sus
tículo 33 de lalmente en la
aria de Accioria consistentmo Gastos dedente, cualquará un tercio or de la socierepartir entre
cepresidente.
ONSOLIDADOS IN
ADOS INTERMEDIO
N ENTIDADE
to por siete mo ser reelegid
stas de fecha
nca
aordinaria el dñiz Rubio y o que ambos
como Direct
esto por:
nca
pagar entre
s Directores y
la Ley N° 18Junta Ordina
onistas ratificte en pagar ae representaciera fuere el más sobre e
edad. Se acoe los señores
NTERMEDIOSONS
OS MARZO 2015 (
ES RELACIO
miembros, losdos.
30 de abril d
directorio tomJaime Cue
s cesaron au
tores, la Seño
la sociedad
y Gerencia.
.046 de Sociaria de Accion
có la remunea cada Directción correspoN° de sesion
el total de la ordó también s directores,
SOLIDADOS INT
(No Auditado) •
ONADAS
s cuales perm
e 2013:
mó conocimieevas Rodríguutomáticamen
ora Ana Sole
d y sus Dire
edades Anónnistas de AGU
eración del Dtor UF 28 comondiéndole el nes. A cada remuneracióuna participacorrespondié
TERMED
manecen
nto de la uez para nte en el
edad Bull
ectores y
nimas, la UNSA.
Directorio mo Dieta doble al
miembro ón que le ación del éndole el
49
Continua
A continua2015 y 20
JFBFCAM
T
JFBFVCJ
T
AdicionalmMontalbet Comité de En Junta integran ela Ley N° total de la El Comité
- - -
Gastos in No se efeaparte de
NO
ción NOTA 9
ación se deta014:
Período 2
José Manuel UrendFranco Montalbetti Beltrán Urenda S. Francisco GardeweCristian Eyzaguirre Ana Bull Zúñiga Mikel Uriarte Plazao
Total
Período 2
José Manuel UrendFranco Montalbetti Beltrán Urenda S. Francisco GardeweVicente Muñiz R. Cristian Eyzaguirre Jaime Cuevas Rodr
Total
mente, durantti Moltedo la
e Directores
Ordinaria deel Comité de D
18.046, es dremuneració
de Directore
Cristian EyzaFrancisco GaMikel Uriarte
ncurridos po
ectuaron otroslas retribucio
NOTAS A
OTAS A LOS EST
9 - SALDOS Y
allan las retri
015 da S. PrM. Vi
Dieg O. Di
J. DiDi
ola Di
014 da S. PrM. Vi
Dieg O. Di
DiJ. Diriguez Di
te el períodosuma de MUS
e Accionistas Directores undecir, a cada ón que le corre
s está formad
aguirre Johnsardeweg Oss Plazaola
r el Directori
s desembolsoones descritas
A LOS ESTADOS
ADOS FINANCIER
Y TRANSAC
buciones del
Cargo
residenteice Presidente irector irector irector irector irector
Cargo
residente ice Presidente irector irector irector irector irector
o enero a maSD 93 (MUSD
celebrada ena remunerac
miembro delesponde en s
do al 31 de m
ston Ra
io y Comité d
os atribuibless en esta nota
FINANCIEROS CO
ROS CONSOLIDA
CIONES CON
Directorio po
Período Desempeño
01.01.15 al 31.0301.01.15 al 31.0301.01.15 al 31.0301.01.15 al 31.0301.01.15 al 31.0301.01.15 al 31.0301.01.15 al 31.03
Período Desempeño
01.01.14 al 31.0301.01.14 al 31.0301.01.14 al 31.0301.01.14 al 31.0301.01.14 al 31.0301.01.14 al 31.0301.01.14 al 31.03
arzo 2015 se D 101 año 20
l 25 de abril ión igual a lal Comité de Dsu calidad de
marzo de 2015
Rut: 4.7736.5316.053
de Directorio
como gastosa.
ONSOLIDADOS IN
ADOS INTERMEDIO
N ENTIDADE
or los períod
RepresenMUS
3.153.153.153.153.153.15 3.15
RepresenMUS
3.14 3.143.143.143.143.143.14
pagó al Vice014), por su d
de 2014, ses mínimas esDirectores seDirector de la
5 por los seño
3.765-6 .312-K
3.105-6
o
s del Director
NTERMEDIOSONS
OS MARZO 2015 (
ES RELACIO
os terminado
31.03.15
ntación D
Dieta MUSD
6,7 6,7 5,0 5,0 3,3 3,3 4,5 4,5 4,5 4,5 3,3 3,3 4,5 4,5
31,8 31,8
31.03.14
ntación D
Dieta MUSD
7,2 7,2 5,4 5,4 3,6 3,6 4,8 4,8 4,8 4,8 4,8 4,8 3,6 3,6
34,2 34,2
epresidente Eedicación esp
e acordó fijar stablecidas ene le pagará ua sociedad.
ores:
rio ni por el C
SOLIDADOS INT
(No Auditado) •
ONADAS
os al 31 de m
TotalesMUSD
13,4 10,0 6,6 9,0 9,0 6,6 9,0
63,6
TotalesMUSD
14,4 10,8 7,2 9,6 9,6 9,6 7,2
68,4
Ejecutivo donpecial al carg
a los miembn el artículo 5n tercio más
Comité de Di
TERMED
marzo de
n Franco go.
bros que 50 bis de sobre el
rectores,
50
Continua g) Gar
No
h) Ret
h.1)
Luis
Enri
Juan
Carl
Rod
Felip
Fern
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Ebo
Lasper Estaanu
h.2)
h.3)
NO
ción NOTA 9
rantías cons
existen garan
tribución del
) Remun
Nom
s Mancilla Pérez
co Martini García
n Bilbao García
los Cornelius Ap
drigo Jiménez Pa
pe Valencia Salin
nando Carrandi D
rés Schultz Mon
r Vergara Agüer
s remuneracioíodo de tres m
as remuneracual) y a largo
) Planes de No existemencionad
) Otra infor La distribu31 de mar
Tipo de P
Trabajad
Profesion
Ejecutivo
Ejecutivo
Total
NOT
OTAS A LOS EST
9 - SALDOS Y
tituidas por
ntías constitu
personal cla
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bre
a
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Díaz
talbetti
o
ones totales meses termin
ciones incluyeplazo principa
e incentivo a
en planes dedos.
rmación
ución del persrzo de 2014 e
Personal
ores
nales
os
os superiores
TAS A LOS ESTADI
ADOS FINANCIER
Y TRANSAC
la Sociedad
idas a favor d
ave de la Ge
recibidas por
Personal c
Gerente Ge
Gerente Co
Gerente Co
Gerente Co
Gerente Co
Gerente Co
Subgerente
Subgerente
Contador G
percibidas pado el 31.03.
en los salarioalmente indem
al personal cl
e incentivo p
sonal del Grues la siguiente
Tota
01.01.15 01.0
31.03.15 31.12
1.814 1
1.343 1
179
60
3.396 3
DOS FINANCIEROINTERMED
ROS CONSOLIDA
CIONES CON
a favor de lo
de los Directo
rencia
r el personal
clave de la Gere
eneral
rporativo Admini
rporativo Divisió
rporativo Divisió
rporativo Divisió
rporativo Finanz
Corporativo Inve
Corporativo Des
eneral
por los geren.2015 a MUS
os y una estimmnización po
lave de la ge
ara el perso
upo al 31 de me:
ales
1.14 01.01.14
2.14 31.03.14
.909 1.971
.462 1.375
179 200
62 66
.612 3.612
OS CONSOLIDADO
ADOS INTERMEDIO
N ENTIDADE
os Directores
ores.
clave de la g
encia
Cargo
istración
ón Agenciamiento
ón Representacio
ón Logística y Dis
zas
ersiones y Divisi
sarrollo de Nego
ntes de la soD 610 (MUSD
mación de losr años de ser
erencia
onal clave de
marzo de 201
Pr
01.01.15 01
31.03.15 31
1.862
1.403
179
61
3.505
OS INTERMEDIOS
OS MARZO 2015 (
ES RELACIO
s
gerencia
o y Logística Por
ones y Agenciam
stribución
ión Aeroportuaria
ocios
ociedad asceD 474 en 201
s beneficios arvicio.
e la gerencia
15 y 31 de di
romedios
.01.14 01.01.1
.12.14 31.03.1
1.929 1.96
1.410 1.36
188 19
66 6
3.593 3.59
SONSOLIDADO
(No Auditado) •
ONADAS
rtuaria
miento General
a
ndieron dura4).
a corto plazo
a diferentes
ciembre de 2
14
14
60
66
98
68
92
S
ante el
(bono
a los
2014 y
51
Continua
h.4)
h.5)
NOTA 10 La emprepodrá utilibienes qulas actividincluyen m
Cabe mepignoradomarzo de
Al 31 de inventario
NO
ción NOTA 9
) Garantías No existen
) Planes de No existenclave de la
- INVENTAR
sa utiliza la izar fórmulas e conforman
dades comercmateriales par
Clase de b
Bienes pa
Bienes pa
Bienes pa
Suministro
Contened
Total
ncionar que os como garan
2015, se ha p
CoTo
marzo de 2.
NOT
OTAS A LOS EST
9 - SALDOS Y
s constituida
n garantías co
e retribución
n planes de ra Gerencia.
RIOS
misma fórmude costo difelas clases de
ciales, como era ser consum
bienes
ara la venta (cont
ara la venta (com
ara la venta (otro
os para la produc
ores en proceso
dentro del ntía para el cprocedido a r
onsumo inventarital
2015 la emp
TAS A LOS ESTADI
ADOS FINANCIER
Y TRANSAC
as por la Soc
onstituidas a
vinculados
retribuciones
ula de costo erentes para e inventarios es el caso demidos en el su
tenedores)
mbustibles)
s)
cción
de importación
grupo no exumplimiento d
registrar en co
os
presa no pre
DOS FINANCIEROINTERMED
ROS CONSOLIDA
CIONES CON
ciedad a favo
favor del pers
a la cotizaci
a la cotizació
para aquellasaquellos inveson adquirid los conteneduministro de l
xisten bienesde deudas. Costos, un con
esenta import
OS CONSOLIDADO
ADOS INTERMEDIO
N ENTIDADE
or del person
sonal clave d
ón de la acc
ón de la acció
s existenciasentarios cuyados para ser vdores en sus los servicios.
31.03.15MUSD
2.833
64
139
1.653
- 4.689
s clasificadosComo parte de
sumo de inve
Acum01.01.15 31.03.15
MUSD
17.036 17.036
tes producto
OS INTERMEDIOS
OS MARZO 2015 (
ES RELACIO
nal clave de l
e la Gerencia
ción
ón para el Di
s de naturaleza naturaleza nvendidos en diferentes m
3
s como inveel resultado dentarios por:
mulado 01.01.14 31.03.14
MUSD
25.109 25.109
o de obsoles
SONSOLIDADO
(No Auditado) •
ONADAS
a Gerencia
a.
rectorio y pe
za y uso simno sea similael curso normedidas; tamb
31.12.14 MUSD
3.127
718
47
1.617
131 5.640
entarios que del período al
scencia técnic
S
rsonal
milar, y ar. Los mal de ién se
estén 31 de
ca de
52
NOTA 11
a) Activ
b) Pasiv
Los pagosen activos NOTA 12 La sociedsoftware yaños y adPatentes, adquirida amortizadgrupo. Pagenere ingintangible Dentro delos contraConsorcioconcesionLa Serena Los activoconcesionfinanciero
NO
- ACTIVOS Y
vos por imp
Activos por imp Crédito Impues
Pagos a cuenta
Crédito por Gas
Provisión por Im
Otros
Total activos po
vos por imp
Pasivos por im
Pagos a cuenta
Provisión por Im
Otros
Total pasivos p
s a cuenta des y pasivos, d
– ACTIVOS
dad tiene clay licencias co
demás derechMarcas Reg
por la subsido, constituyé
ara dicho actgresos netos de vida útil in
el grupo Activoatos de conceo Aeroportuanado al Consoa, concesiona
os intangiblesnado a SCL Ts, corriente” e
NOT
OTAS A LOS EST
Y PASIVOS P
uestos corr
puestos corriente
sto a las gananci
a del Impuesto a
stos de Capacita
mpuesto a las ga
or impuestos cor
puestos cor
puestos corriente
a del Impuesto a
mpuesto a las ga
por impuestos co
el Impuesto a ado que corre
INTANGIBLE
sificado dentomputacionalhos de patentgistradas y oiaria Valpara
éndose en la ivo no existede efectivo p
ndefinida (MU
os Intangiblesesión del Aeroario de Magaorcio Aeropo
ado al Consor
s derivados Terminal Aéreen el Activo C
TAS A LOS ESTADI
ADOS FINANCIER
POR IMPUES
rientes
es
as del Ejercicio A
las ganancias
ación/Otros
anancias del Ejer
rrientes
rrientes
es
las ganancias
anancias del Ejer
rrientes
las Gananciaesponden a d
ES DISTINTO
tro del preseles, con vidate comercial, otros Derechíso Terminal única partida
e un límite ppara la entidaUSD 4 al 31.0
s derivados dopuerto Carloallanes S. Artuario de Carcio Aeroportu
del Contrato eo Santiago SCorriente, deb
DOS FINANCIEROINTERMED
ROS CONSOLIDA
STOS CORRI
Anterior
rcicio
rcicio
as y la provisiódiferentes ent
OS DE LA PL
ente rubro laa útil finita, a
con vida útil hos se encuede Pasajerosa de intangibrevisible del ad. Debido a 3.15), la soci
de Contratos dos Ibáñez delA., el Aeropualama S. A., yuario La Sere
de ConcesióS.A.S.C. han sbido a que dic
OS CONSOLIDADO
ADOS INTERMEDIO
IENTES
ón de impuestidades y país
LUSVALÍA
s inversionesmortizable linde 10 años.
entra una pas S. A. cuyo imbles con vidaperíodo a lolo poco signedad no ha a
de Concesión Campo, de uerto “El Loy el Aeropue
ena S.A.
ón del Arturosido reclasific
cha concesión
OS INTERMEDIOS
OS MARZO 2015 (
31.03.15
MUSD
380
4.324
209
(2.434)
15
2.494
31.03.15
MUSD
(7.064)
14.310
(13)
7.233
sto del ejercicses.
s realizadas nealmente enSin embargo
atente municmporte no es
a útil indefinido largo del cuificativo del v
aplicado prueb
n de AeropuePunta Arenas
oa” de la cirto “La Florid
o Merino Bencados al rubron termina el 3
SONSOLIDADO
(No Auditado) •
31.12.14
MUSD
604
8.812
336
(3.016)
(141)
6.595
31.12.14
MUSD
(1.324)
4.592
(15)
3.253
cio, se presen
principalmenn un máximoo, dentro del cipal de alco susceptible d
da que preseual se esper
valor de este bas de deteri
ertos se consis, de la subsudad de Ca
da” de la ciud
nítez de Sano “Otros activ
30.09.2015.
S
ntan
nte en o de 4
grupo holes, de ser
enta el ra que activo oro.
ideran idiaria
alama, dad de
ntiago, vos no
53
Continua Estas soclas obligavaluación menos la Los costoformando El importefinitas, deestado deimporte se
Las vidas en la sigu
Contratos d
Patentes, M
Programas
Otros Activ
Activos Intan
Clases de a
Activos intan
Activos intan
Total
Contratos de
Patentes, Ma
Programas i Otros activos
Total
Clases de A
Contratos de
Patentes, Ma
Programas i
Otros activos
Total
Clases de a
Amortización
Amortización
Amortización
Amortización
Total
NO
ción NOTA 1
ciedades regisaciones con e
de los Activamortización
os financieroparte del Inta
e de las amoel rubro Intane resultados pe clasifica com
útiles de aquiente tabla:
de Concesión de
Marcas Registrad
s Informáticos, Ne
vos Intangibles Id
ngibles
activos intangib
ngibles vida finita
ngibles vida indef
e concesión de a
arcas Registrada
nformáticos, neto
s intangibles iden
Activos intangib
e concesión de a
arcas Registrada
nformáticos, brut
s intangibles iden
amortización acu
n acumulada y d
n acumulada y d
n acumulada y d
n acumulada y d
NOT
OTAS A LOS EST
12 – ACTIVO
stran como ael Ministerio vos Intangibleacumulada y
s asociados angible, confo
rtizaciones rengibles, se enpor función, a mo costo de v
uellos intangi
e Aeropuertos, N
das y otros Dere
eto
dentificables, Net
les , neto
a (neto)
finida (neto)
aeropuertos, neto
as y Otros Derec
o
ntificables, neto
bles, bruto
aeropuertos, brut
as y Otros Derec
to
ntificables, bruto
umulada y dete
eterioro de valor
eterioro de valor
eterioro de valor
eterioro de valor
TAS A LOS ESTADI
ADOS FINANCIER
S INTANGIB
activos intangde Obras Púes correspony menos cualq
a la constrorme a NIC 23
ealizadas en ncuentran reexcepción de
venta.
bles amortiza
eto
chos, Neto
to
o
chos, neto
to
chos, Bruto
rioro del valor,
r, contratos de co
r, patentes, marc
r, programas info
r, otros intangible
DOS FINANCIEROINTERMED
ROS CONSOLIDA
LES DISTINT
ibles los desúblicas (MOPnde al valor quier pérdida
rucción de la3.
el presente egistradas baje la amortizac
ables se pres
activos intangi
oncesión de aero
cas registradas y
ormáticos
es identificables
OS CONSOLIDADO
ADOS INTERMEDIO
TOS DE LA P
sembolsos quP) emanadas presente de acumulada p
as obras aer
ejercicio a aqjo el ítem Gación de las co
entan agrupa
Míni(Año
13
6
1
4
bles
opuertos
y otros derechos
OS INTERMEDIOS
OS MARZO 2015 (
PLUSVALÍA
ue deben efecde las baselas obligacio
por deterioro
roportuarias
quellas partidastos de Ad
oncesiones ae
adas por sus
imo os)
3
6
4
31.03MU
82.
82.
69.
11.
82.
76.
12.
3.
1.
93.
(7.1
(4
(3.3
(2
(11.2
SONSOLIDADO
(No Auditado) •
ctuar como pes de licitacióones con el de su valor.
son capitaliz
as con vidas ministración, eroportuarias
respectivas c
Máximo (Años)
15
10
4
26
3.15 USD
3
.146
4
.150
.159
.822
345
824
.150
.358
.301
.679
.056
.394
199)
479)
334)
232)
244) (
S
pago a ón. La MOP,
zadas,
útiles en el
, cuyo
clases
1.12.14MUSD
77.478
4
77.482
70.409
5.890
359
824
77.482
76.468
6.386
4.275
909
88.038
(6.059)
(496)
(3.916)
(85)
10.556)
54
Continua Los costosociedade
CL – CACSACL – CASSA Total
Cuadro de c
Saldo inicial (va
Adiciones
Amortización
Disminución de
Cambios, total
Total al 31.03.15
La conciliac31.03.2015
Saldo inicial (val
Amortización
Disminución de cTotal al 31.03.15
Cuadro de c
Saldo inicial (va
Adiciones
Retiros - bajas
Amortización
Disminución de
Cambios, total
Total al 31.12.14
NO
ción NOTA 1
os financieroes concesiona
A
conciliación e
lor libros) al 01.01.
cambio moneda e
5
ción entre vacuyos saldos
or libros) al 01.01.1
cambio moneda ex5
conciliación v
lor libros) al 01.01.
cambio moneda e
4
NOT
OTAS A LOS EST
12 – ACTIVO
s asociados arias de aerop
entre valores
Con
15
extranjera
alores iniciales finales se pr
Con
15
xtranjera
valores iniciale
Con
14
extranjera
TAS A LOS ESTADI
ADOS FINANCIER
S INTANGIB
a la constrpuertos son c
iniciales con v
ntratos concesión Aeropuertos
MUSD
70.409
2.334
(1.230)
(2.354)
(1.250)
69.159
es y finales dresentan en e
tratos concesión Aeropuertos
MUSD
37.565
(12.125)
(1.189)24.251
es con valore
ntratos concesión Aeropuertos
MUSD
52.467
29.864
-
(2.919)
(9.003)
17.942
70.409
DOS FINANCIEROINTERMED
ROS CONSOLIDA
LES DISTINT
rucción de lacapitalizados,
Tab uf 180
valores finale
Patentes, marcregistradas y ot
derech
MUS
5.8
6.4
(54
5.9
11.8
de intangiblesel rubro “Otros
es finales al 3
Patentes, marcregistradas y ot
derech
MUS
7
5.3
(7
(8
5.1
5.8
OS CONSOLIDADO
ADOS INTERMEDIO
TOS DE LA P
as obras ae formando pa
Tasa
% 1,95
+ 1,8% tasa bas
es de intangib
cas ros hos
PrograInformá
SD M
890
486
(8)
46)
932
822
s de SCL Tes activos no f
PrograInformá
M
1 de diciemb
cas ros hos
PrograInformá
SD M
756
300
-
77)
89)
134
890
OS INTERMEDIOS
OS MARZO 2015 (
PLUSVALÍA
eroportuarias arte del Intang
se anual
bles al 31 de m
amasáticos
Otros iniden
MUSD
359
32
(34)
(12)
(14)
345
erminal Aéreofinancieros co
amasáticos
USD
70
(23)
(2) 45
re de 2014
amasáticos
Otros iniden
MUSD
719
226
(22)
(560)
(4)
(360)
359
SONSOLIDADO
(No Auditado) •
por parte dgible.
01.01.15 31.03.15
MUSD
03
- 52 52
marzo de 201
ntangibles ntificables
iide
MUSD
824
16
(2)
(14)
-
824
o Santiago Sorrientes”.
Activos ide
ntangibles ntificables
iide
MUSD
505
344
-
(7)
(18)
319
824
S
de las
01.01.14 31.12.14
MUSD 518 133 651
15.
Activos intangibles entificables
MUSD
77.482
8.868
(1.274)
(2.926)
4.668
82.150
S.A. al
intangibles entificables
MUSD
37.635
(12.148)
(1.191)24.296
Activos intangibles entificables
MUSD
54.447
35.734
(22)
(3.563)
(9.114)
23.035
77.482
e
A
55
Continua
Saldo inicial (val
Amortización
Disminución de cTotal al 31.12.14
Al 31 de msus activo
NOTA 13 – P
La plusvalía en el valor jus
Agunsa Serv
El movimient
Saldo inicia
Diferencia Saldo Fina
Al 31 de marz
NOTA 14 - P a) Inform
En genproducel sóloparticuadminio por madquisdeterio
NO
ción NOTA 1
or libros) al 01.01.1
cambio moneda ex4
marzo de 201os intangibles
PLUSVALÍA
representa esto de los act
Inversionista
vicos Marítimos Ltd
o de la plusva
al
de cambio de co
l
zo de 2015 n
ROPIEDADE
mación previa
neral, las Propcción de servio hecho de ular, las propstrativos. La medio de arrición hasta
oros.
NOT
OTAS A LOS EST
12 – ACTIVO
Con
14
xtranjera
5, la sociedad.
l exceso de ctivos netos ide
da. Atlant
alía adquirida
onversión (Dismin
o se han iden
ES PLANTA Y
a
piedades, Plaicios, tal tipo estar destina
piedades adqpertenencia dendamientos su puesta e
TAS A LOS ESTADI
ADOS FINANCIER
S INTANGIB
tratos concesión Aeropuertos
MUSD
101.375
(50.086)
(13.724)37.565
d no tiene co
costo de la inentificables a
Sociedad Ad
is Rio Terminais de
a al 31 de mar
nuciones)
ntificado facto
Y EQUIPO
anta y Equipode bienes ta
ados a genequiridas en cde ellas para (leasing). Su
en funcionam
DOS FINANCIEROINTERMED
ROS CONSOLIDA
LES DISTINT
nocimiento de
nversión en a la fecha de a
dquirida
e Containers Ltda.
rzo de 2015 y
ores que pued
o son los activngibles son r
erar beneficiocalidad de of
la sociedad eu medición e
miento, menos
OS CONSOLIDADO
ADOS INTERMEDIO
TOS DE LA P
PrograInformá
M
e factores qu
asociadas sobadquisición.
País
Brasil
y 31 de diciem
dan ocasiona
vos tangibles reconocidos cos económicoficinas cumpes reconocids al costo. Cs depreciació
OS INTERMEDIOS
OS MARZO 2015 (
PLUSVALÍA
amasáticos
USD
188
(93)
(25) 70
e puedan sig
bre la particip
Año Adqu
mbre de 2014
31.03.15 MUSD
205
(6)
199
r ajustes por
destinados ecomo activos os presentes
plen exclusivaa por la vía d
Conforman suón acumulad
SONSOLIDADO
(No Auditado) •
Activos ide
gnificar deterio
pación de la m
uisición
2012
Total
4 es el siguien
31M
deterioro.
exclusivamentde producció
s y futuros. amente propde inversión du costo, el vada y pérdida
S
intangibles entificables
MUSD
101.563
(50.179)
(13.749)37.635
oro de
misma
MUSD
199
199
nte:
.12.14 MUSD
235
(30)
205
te a la ón por En lo
pósitos directa alor de as por
56
Continua
El Gruactividaque inv En conpermitila socsometisubsidadquisreestruaplicac
b) Cla
La cque
Cla
Con
Ter
Edi
Pla
Equ
Inst
Veh
Otra
TOT
Cla
Con
Ter
Edi
Pla
Equ
Inst
Veh
Otra
TOT
Cla
Dep
Dep
Dep
Dep
Dep
Dep
TOT
NO
ción NOTA 1
upo cuenta coades marítimvolucra el valo
nsideración aida por IFRS iedad matriz ó a tasacioniarias no apliiciones de bi
ucturación, meción de deteri
ases de Prop
composición e se detallan a
ases de Propied
nstrucción en Cu
rrenos
ficios (Neto)
nta y equipo (Ne
uipos computacio
talaciones fijas y
hículos de motor
as Propiedades,
TAL
ases de Propied
nstrucción en Cu
rrenos
ficios (Bruto)
nta y equipo (Bru
uipos computacio
talaciones fijas y
hículos de motor
as Propiedades,
TAL
ases de Depreci
preciación acum
preciación acum
preciación acum
preciación acum
preciación acum
preciación acum
TAL
NOT
OTAS A LOS EST
14 - PROPIED
on una varieas, portuariasor de compra
a las Normas1, párrafo 13y varias de
es que fuerocarán como ienes serán menos sus deporos que proc
iedades, Pla
para los pería continuació
ades, Plantas y
urso (Neto)
eto)
onales y de com
y accesorios (net
r (neto)
Planta y Equipo
ades, Planta y E
urso (Bruto)
uto)
onales y de com
y accesorios (bru
r (bruto)
Planta y Equipo
ación acumulad
ulada y deterioro
ulada y deterioro
ulada y deterioro
ulada y deterioro
ulada y deterioro
ulada y deterioro
TAS A LOS ESTADI
ADOS FINANCIER
DADES PLAN
edad de equis y de distrib
a.
s Internaciona3 b) respecto
sus subsidiaon encargadavaloración pomedidos al cpreciaciones pcediere.
anta y Equipo
odos 31.03.1n:
y Equipos, Neto
unicación (neto)
o)
o (Neto)
Equipo, Bruto
unicación (bruto)
to)
o (Bruto)
da de Propieda
o de valor, edifici
o de valor, planta
o de valor, equipa
o de valor, instala
o de valor, vehícu
o de valor, Otros
DOS FINANCIEROINTERMED
ROS CONSOLIDA
NTA Y EQUIP
pos a flote yución de carg
ales de Informal valor razo
arias revaluaas a peritos eosterior de suosto, mas espor aplicación
o
5 y 31.12.14
)
ades, Planta y E
os
a y equipo
amiento de Tecn
aciones fijas y ac
ulos de motor
propiedades pla
OS CONSOLIDADO
ADOS INTERMEDIO
PO
y terrestres qgas. Su med
mación Finanonable o revaaron determinexternos. A fus activos el stimación de n de vida útil
de las Propie
quipo
nologías
ccesorios
anta y equipo
OS INTERMEDIOS
OS MARZO 2015 (
que le permitición es al co
nciera, y aplilorización comnados bienesfuturo la socimodelo de regastos de delineal y meno
edades Plant
31.03.15MUSD
7.203
72.239
30.595
26.514
961
14.403
3.177
4.139
159.231
7.203
72.239
41.060
53.109
6.211
31.028
8.481
8.296
227.627
(10.465)
(26.595)
(5.250)
(16.625)
(5.304)
(4.157)
(68.396)
SONSOLIDADO
(No Auditado) •
ten desarrollaosto de adqui
cando la exemo costo atris, para lo cuiedad matriz evalúo, las nesmantelamieos las pérdida
ta y Equipo s
31.12MU
5.8
72.9
31.0
27.3
9
14.7
3.5
3.7
160.1
5.8
72.9
41.1
52.9
6.1
29.2
8.9
7.7
224.9
(10.1
(25.6
(5.1
(14.5
(5.3
(3.9
(64.8
S
ar sus isición
ención buido,
ual, se y sus uevas ento y as por
on los
2.14SD
811
941
056
341
949
722
529
798
147
811
941
197
977
143
226
913
752
960
41)
36)
94)
04)
84)
54)
13)
C c
A c31
57
Continuación NO
c) Cuadro d
Saldo Inicial al 01.01.15
Adiciones
Enajenaciones
Retiros
Gastos por depreciación
Incremento/decremento
Otros Incrementos (dec
Cambios, Total
Saldo final al 31.03.15
continuación se p.03.2015 cuyos s
Saldo Inicial al 01.01.15
Adiciones
Gastos por depreciación
Incremento/decremento
Otros Incrementos (dec
Cambios, Total
Saldo final al 31.03.15
NOTAS A LOS ES
OTA 14 - PROPIE
de conciliación d
5
n
o en Cambio Moneda ext
rementos)
presenta la concilsaldos finales se
5
n
o en Cambio Moneda ext
rementos)
NOT
STADOS FINANCIEROS
EDADES, PLANT
de valores inicia
Construcció en cur
MUS
5.8
1.39
tranjera
1.39
7.20
liación entre valopresentan en el r
tranjera
TAS A LOS ESTADOS
S CONSOLIDADOS INT
TA Y EQUIPO
ales con valores
ónrso Terrenos
SD MUSD
11 72.941
92 -
- -
- -
- -
- (702)
- -
92 (702)
03 72.239
res iniciales y finarubro “Otros activ
FINANCIEROS CONSO
TERMEDIOS MARZO 20
finales al 31 de
Edificios Planta y eq
MUSD MU
31.056 27
-
-
- (3
(319) (1.1
(142) (1
-
(461) (8
30.595 26.
ales de Propiedavos no financieros
Planta y eq
MU
OLIDADOS INTERMEDI
015 (No Auditado) •
marzo de 2015.
uipo
Equipo computacional
y de comunicación
USD MUSD
.341 949
812 132
(19) (3)
367) -
145) (107)
110) (10)
2 -
827) 12
.514 961
ades, planta y equs corrientes”.
uipo
Equipo computacional
y de comunicación
USD MUSD
191 88
- 112
(14) (142)
(5) (3)
(48) -
(67) (33)
124 55
IOSONSOLIDADOS I
Instalaciones fijas y
accesorios Vehde
MUSD
14.722
239
-
-
(465)
(41)
(52)
(319)
14.403
uipos de SCL Ter
Vehde
INTERMED
hículos e motor
Otrapropiedades
planta y equip
MUSD MUSD
3.529 3.79
71 57
(139) (1
-
(262) (202
(22) (27
-
(352) 34
3.177 4.13
rminal Aéreo San
hículos e motor
Otrapropiedades
planta y equip
MUSD MUSD
181 60
-
(18)
(6) (20
- (13
(24) (33
157 57
as s,
po Total
D MUSD
98 160.147
71 3.217
1) (162)
- (367)
2) (2.500)
7) (1.054)
- (50)
41 (916)
39 159.231
ntiago S.A. al
as s,
po Total
D MUSD
09 1.069
- 112
- (174)
0) (34)
3) (61)
3) (157)
76 912
C d
58
Continuación NO
d) Cuadro de c
Saldo Inicial al 01.01.14
Adiciones
Enajenaciones
Gastos por depreciación
Incremento/decremento
Otros Incrementos (dec
Cambios, Total
Saldo final al 31.12.14
Saldo Inicial al 01.01.14
Adiciones
Gastos por depreciación
Incremento/decremento
Otros Incrementos (dec
Cambios, Total
Saldo final al 31.12.14
NOTAS A LOS ES
OTA 14 – PROPI
conciliación de v
4
n
o en Cambio Moneda ext
rementos)
4
n
o en Cambio Moneda ext
rementos)
NOT
STADOS FINANCIEROS
EDADES, PLAN
valores iniciales
Construcció en cur
MUS
4.5
4.12
tranjera
(2.82
1.30
5.8
tranjera
TAS A LOS ESTADOS
S CONSOLIDADOS INT
TA Y EQUIPO
s con valores fin
ónrso Terrenos
SD MUSD
10 61.627
23 13.731
- (63)
- -
- (1.751)
22) (603)
01 11.314
11 72.941
FINANCIEROS CONSO
TERMEDIOS MARZO 20
nales al 31 de dic
Edificios Planta y eq
MUSD MU
28.692 30
1.111 2
- (1
(973) (4.6
145 (8
2.081
2.364 (2.8
31.056 27.
Planta y eq
MU
(2
(1
OLIDADOS INTERMEDI
015 (No Auditado) •
ciembre de 2014
uipo
Equipo computacional
y de comunicación
USD MUSD
.162 1.221
.759 455
184) (3)
674) (570)
811) (166)
89 12
821) (272)
.341 949
uipo
Equipo computacional
y de comunicación
USD MUSD
348 287
145 1
255) (128)
(47) (39)
- (33)
157) (199)
191 88
IOSONSOLIDADOS I
4.
Instalaciones fijas y
accesoriosVehde
MUSD
13.987
2.148
-
(1.569) (
(134)
290
735
14.722
Vehde
INTERMED
hículos e motor
Otrapropiedades
planta y equip
MUSD MUSD
4.180 2.86
673 2.62
(172) (35
(1.139) (813
(2) (643
(11) (202
(651) 93
3.529 3.79
hículos e motor
Otrapropiedades
planta y equip
MUSD MUSD
119 70
198
(101)
(16) (94
(19)
62 (92
181 60
as s,
po Total
D MUSD
68 147.247
23 27.623
5) (457)
3) (9.738)
3) (3.362)
2) (1.166)
30 12.900
98 160.147
as s,
po Total
D MUSD
01 1.455
- 344
- (484)
4) (196)
2 (50)
2) (386)
09 1.069
59
NOTAS A LOS ES
NOT
STADOS FINANCIEROS
TAS A LOS ESTADOS
S CONSOLIDADOS INT
FINANCIEROS CONSO
TERMEDIOS MARZO 20
OLIDADOS INTERMEDI
015 (No Auditado) •
IOSONSOLIDADOS I
INTERMED
Co
e)
1
2
3
4
Lonepoafe
Enellco
ontinuación
Informació
. En dólares
Banco BBVA
Banco BBVA
Banco Santa
Banco Chile
2. En euros
Banco Santa
Banco Santa
3. En unidade
Principal
Banco Santa
Banco Santa
Banco Santa
Banco Santa
Banco Santa
Banco Santa
Banco Chile
Banco Chile
Banco Chile
Banco Chile
Banco BBVA
Banco BBVA
4. En pesos
Banco BBVA
os bienes asoegativos que oseen inversectados por s
n consecuenclos, en que sorresponda ef
60
NOTA 14 - P
ón Adicional
A
A
ander
ander Leasing
ander S. A.
s de fomento
ander
ander
ander
ander
ander
ander
A
A
A
ociados a laspudieran afeiones significsu situación y
cia, la sociede ha vinculadfectuar ajuste
NO
NOTAS A LOS
PROPIEDADE
de bienes en
Ca
con
inversiones ctar sus valocativas son ya sea económ
dad y sus subdo su estado s significativo
OTAS A LOS ESTA
S ESTADOS FINA
ES, PLANTA
n leasing inc
antidad de
ntratos
CuPropac
Uno
Uno
Uno
Uno
Uno 1
Uno
Uno 2
Uno 1
Uno 1
Uno 1
Uno 1
Uno
Uno
Uno 1
Uno 1
Uno 1
Uno 1
Uno
Uno
Uno
que se mantores de librosdel tipo marmica y/o políti
bsidiarias de físico, con la
os por deterio
ADOS FINANCIER
INTERMED
ANCIEROS CONSO
Y EQUIPO
cluidos en Pr
uotas omedio ctadas
Cuotsald
60 29
56 35
60 54
37 37
180 90
60 28
235 151
145 30
121 8
145 42
145 121
49 37
37 30
145 21
123 21
145 88
144 135
36 10
36 19
37 35
tienen en el e, toda vez qurítimo-portuarica.
acuerdo a sua vida útil de eoros u otros fa
ROS CONSOLIDAD
OLIDADOS INTER
ropiedades,
tas do
Tipo de ben Leas
Equipos
Equipos
Equipos
Equipos
Oficina
Equipos
1 Bienes Ra
Bienes Ra
Bienes Ra
Bienes Ra
1 Bienes Ra
Equipos
Equipos
Bienes RaBienes RaInstalacionBienes RaInstalacion
5 Bienes Ra
Equipos
Equipos
Equipos
exterior, no eue la mayor prio y no se
us inventarioexplotación eactores extern
DOS INTERMEDIO
RMEDIOS MARZO
Planta y Equ
bienes sing
SocieContr
CL - A
CL - A
CL - A
CL - A
ES - A
ES - A
íces CL - A
íces CL - A
íces CL - A
íces CL - A
íces CL - A
CL - A
CL - A
íces CL - Aíces/
nes CL - Aíces/
nes CL - A
íces CL - A
CL - A
CL - A
CL - A
están supeditaparte de las s
encuentran
s y un análisesperada, no nos.
OSONSOLIDADO
2015 (No Auditad
uipo:
edad ratante
AGUNSA
AGUNSA
AGUNSA
AGUNSA
AGUNSA
AGUNSA
AGUNSA
AGUNSA
AGUNSA
AGUNSA
AGUNSA
AGUNSA
AGUNSA
AGUNSA
AGUNSA
AGUNSA
AGUNSA
AGUNSA
AGUNSA
AGUNSA
ados a factorsociedades qen los país
sis razonado consideran q
OS
do) •
res que ses
de que
Conti f) B Dentrse incson lo
Propie
Terren Edific Planta Instala Vehíc Total P
A su Arrenexpre
Pag
No
Pos
Más
Tot Para corrie La Scapita g) Me El salMUSD En cudel co
61
inuación NO
Bienes arrend
ro de los saldcluyen bienesos siguientes:
edades, Planta y
nos bajo arrenda
ios en arrendam
a y Equipo bajo a
aciones fijas y ac
culos de motor, b
Propiedades, Pla vez, los pag
ndamiento Finesan a continu
gos Arrendamien
posterior a un añ
sterior a un año,
s de cinco años
al
mayor detaentes y no cor
Sociedad y alizaciones de
enor Valor Le
ldo al 31.03.1D 1.258.
uanto a su amontrato que le
NO
NOTAS A LOS
OTA 14 – PRO
dados con op
os presentads que corresp:
y Equipo en arren
amientos financie
iento financiero,
arrendamiento fin
ccesorios bajo a
bajo arrendamien
anta y Equipo en
gos mínimosnanciero), coruación:
ntos Mínimos Fu
ño
menos de cinco
lle respecto rrientes”.
sus Subsidiae costos finan
easeback
15, del menor
mortización, lae dio origen, a
OTAS A LOS ESTA
S ESTADOS FINA
OPIEDADES,
pción de com
os en las distponden a arr
ndamiento financ
eros
neto
nanciero, neto
rrendamientos fi
nto financiero, ne
arrendamiento f
futuros al crrespondiente
turos
años
a estas ob
arias durantencieros.
r valor leaseb
a que es calcasciende al 31
ADOS FINANCIER
INTERMED
ANCIEROS CONSO
PLANTA Y E
mpra
tintas clases drendamientos
ciero, por clases
nancieros, neto
eto
financiero, neto
cierre (Nota 2es a cada uno
Brut
31.03.1MUS
5.66
15.08
20.18
40.94
bligaciones v
e los ejercic
back, procede
culada en for1.03.15 a MU
ROS CONSOLIDAD
OLIDADOS INTER
EQUIPO
de Propiedads financieros.
20 letras b yo de estos ar
to Interé
15SD
31.03.1MUS
66 (1.46
87 (4.33
88 (3.29
41 (9.09
ver Nota 20
cios 2015 y
ente de tres c
rma lineal durUSD 50, de ac
DOS INTERMEDIO
RMEDIOS MARZO
des, Planta y Sus valores
31.03.15 MUSD
24.830
17.957
2.773
3.796
467
49.823
y d sobre Orrendamientos
és Va
15SD
31.03MU
64) 4.2
32) 10.7
95) 16.8
91) 31.8
“Otros pasiv
y 2014, no
contratos aún
rante el períocuerdo al sigu
OSONSOLIDADO
2015 (No Auditad
Equipo tambs netos al cie
31.12
MU
24.8
18.0
2.8
3.9
7
50.4
bligaciones ps financieros
alor Presente
3.15 SD
31.12MUS
202 4.1
755 11.0
893 18.0
850 33.2
vos financier
han realiza
vigentes, es
odo de duracuiente detalle:
OS
do) •
ién erre
.14SD
830
061
875
902
743
411
por se
.14SD
156
029
083
268
ros
ado
de
ión :
Continuaci
Menor Valor Leas
Bodegas Centro D
Total
Menor Valor Leas
Bodegas Centro D
Depósito de Conte
Oficinas Piso 25 A
Total
h) Deter Al 31aplica
NOTA 15 - P Las Propiedpertenecienconsideradapor las renconsiderandfiables en eencuentran El modelo dno afectándlibros el valo Los importeotros ingresgastos direcGastos de A Durante el epor lo que nprocedente cambio del por el arrien A la misma nuevas prop
62
ón NOTA 14
eback al 31.03.15
Distribución, Lampa
eback al 31.12.14
Distribución, Lampa
enedores, Lampa,
Av. Andrés Bello 26
rioro de Prop
de marzo dar deterioro a
PROPIEDAD
dades de Invtes a la subs
as en su totantas que se do en todo cael corto y lartales bienes.
de costo corredole, pérdidasor razonable d
es correspondos de operacctos de operaAdministración
ejercicio finalno existen rede propiedaduso de la ofi
ndo de ésta.
fecha, 31.03piedades de i
NO
NOTAS A LOS
– PROPIEDA
a, Chile
a, Chile
Chile
687, Las Condes, S
piedades, Pla
e 2015, la solos bienes de
DES DE INVE
versión corresidiaria AGUNlidad por partobtienen fluso que los corgo plazo, lo
esponde al vas por deteriorde las Propie
dientes a las ción y asciendación de las n dentro del E
izado al 31.0esultados vincdes, planta y cina de Mad
3.15, no existenversión, o po
OTAS A LOS ESTA
S ESTADOS FINA
ADES, PLAN
Santiago, Chile
anta y Equip
ociedad no te Propiedad,
RSIÓN
sponden a tNSA Europa Ste de esa suyen directam
ontratos suscro que va en
alor de inversro. Se considdades de Inv
rentas de arrden al 31 de mPropiedades Estado de Re
3.15 no se reculados a tal equipos, bajorid, pasando
en obligacionor concepto d
ADOS FINANCIER
INTERMED
ANCIEROS CONSO
NTA Y EQUIP
Valor B01.0
MU
2
2
Valor B
01.0MU
2
3
po
iene antecedPlanta y Equ
terrenos y a S.A. con asiebsidiaria para
mente como ritos con las pconcordancia
ión menos dedera que el mersión.
rendamiento marzo de 201de Inversión
esultados por
ealizaron enaevento. Sin
o los concepta ser comple
nes contractude reparacion
ROS CONSOLIDAD
OLIDADOS INTER
PO
Bruto1.15USD
Amo
.644
.644
Bruto1.14USD
Amo
.644
323
73
.040
dentes de facipos.
un bien raízento legal en a obtener renbeneficios e
partes arrenda con la plu
epreciacionesmodelo de co
de estos bie15 a MUSD 1n asciende a Función.
ajenaciones dembargo se
tos de terrenoetamente util
ales para adnes, mantenci
DOS INTERMEDIO
RMEDIOS MARZO
ortización 01.01.15
MUSD
Am
(1.336)
(1.336)
ortización 01.01.14
MUSD
Am
(1.137)
(290)
(63)
(1.490)
ctores que pu
z arrendadasMadrid Espa
ntas, vale dececonómicos pdadoras le aseusvalía del lu
s acumuladassto satisface
enes han sido6 mientras quMUSD 3 y s
de propiedademuestra una
os e inmueblizada para o
quirir, construiones o mejor
OSONSOLIDADO
2015 (No Auditad
mortización 2015
MUSD
(50)
(50)
mortización 2014
MUSD
(199)
(33)
(10)
(242)
uedan signific
s como oficinña, las que scir, los ingrespara la mismeguran ingresugar en que
s (del bien raíen su valor
o registrados ue el importe se presentan
es de inversióa reclasificaces producto dbtener ingres
uir o desarroras.
OS
do) •
Valor neto 31.03.15
MUSD
1.258
1.258
Valor neto 31.12.14
MUSD
1.308
-
-
1.308
car
nas son sos ma, sos se
íz), de
en de en
ón, ión del sos
llar
Continuaci Cada uno dSe depreciade 25 años.
Propie
Gasto
Otros
Increm
Propie Detalle
Valor
Valor Amort
Valor
Valor
Vida ú
Detalle
Valor t
Valor
Amort
Valor
Valor
Vida ú
Los inmuebarrendamienperíodos qu
63
ón NOTA 15
e los bienes a utilizando un
edades de invers
s por depreciació
movimientos
mento (Decremen
edades de invers
e valorizado de
terreno
edificio, bruto 01
tizado al 31.03.15
neto edificio
neto total al 31.0
útil edificio (sald
e valorizado de
terreno
Edificio, bruto 01
izado al 31.12.14
neto edificio
neto total al 31.1
útil edificio (sald
bles utilizadosnto financieroe se indican s
B
T
E
T
NO
NOTAS A LOS
- PROPIEDA
inmuebles den factor equiv
CONCEP
sión neto modelo
ón
nto) en el cambio
sión neto modelo
e los bienes inc
.01.15
5
03.15
do meses)
e los bienes inc
1.01.14
4
2.14
do meses)
s como oficino con Santanson los siguie
Bienes
Terrenos
Edificios
Total
OTAS A LOS ESTA
S ESTADOS FINA
ADES DE INV
e Propiedadevalente al 4%
PTOS
o del costo, saldo
o moneda extran
o del costo, Saldo
cluidos en el ru
MADRMU
1.6
5
5
2.2
2
cluidos en el ru
MADM
1
2
as ubicadas nder de Leasentes:
ADOS FINANCIER
INTERMED
ANCIEROS CONSO
VERSIÓN
s de Inversió% anual de su
o inicial
njera
o Final
ubro, al 31.03.1
ES
RIDSD
649
598
(8)
590
239
206
ubro, al 31.12.1
ES
DRIDMUSD
1.869
716
(39)
677
2.546
209
en la ciudad ing S.A., E.F
ROS CONSOLIDAD
OLIDADOS INTER
ón se deprecia valor, lo que
15 y saldo de v
SPAÑA
CÁDIZMUSD
301
341
(5)
336
637
219
14 y saldo de v
SPAÑA
CÁDIZMUSD
341
408
(21)
387
728
222
de Madrid, EF.C., cuyos s
31.03.15MUSD
1.649
590
2.239
DOS INTERMEDIO
RMEDIOS MARZO
a utilizando ee corresponde
31.03.15
MUSD
4.309
(19)
-
(506)
3.784
vida útil:
ALGECIRAS MUSD
524
390
(6)
384
908
219
vida útil:
ALGECIRAS MUSD
594
471
(30)
441
1.035
222
España, se esaldos netos
31.12.14 MUSD
1.869
677
2.546
OSONSOLIDADO
2015 (No Auditad
el método linee a una vida
31.12.
MUS
3.8
(7
9
(46
4.3
TOTMUS
2.4
1.3
(1
1.3
3.7
TOTMUS
2.8
1.5
(9
1.5
4.3
encuentran baal cierre de
OS
do) •
eal. útil
.14
SD
890
78)
960
63)
309
TALSD
474
329
19)
310
784
TALSD
804
595
90)
505
309
ajo los
NOTA 16 - I a) Inform
En el pganancrelativode difesubsidiSocied
En alguactivosregistraInversiomatriz Utilidad En el plíquida por la Lde 2014 Entre laCategoTributaRenta A La Leyaplica cfutura JTributa
b) Activos
La Socpor todliquidas
Los act
Activos
Activos
Activos
Activos
Activos
Activos
Activos
Total a
64
IMPUESTOS
ación a reve
presente ejercias: los monos al ejercicio erencias temparias dependad proyecta u
unas subsidia no se encue
ado sólo pasones Marítimacontrola la
des no distribu
período termiimponible co
Ley N° 20.7804.
as principalesoría, alcanzanción ParcialmAtribuida”, la
previamentecomo regla gJunta de Extción de Renta
s y Pasivos
ciedad Matriz as las diferens imponibles d
tivos y pasivo
s por impuestos d
s por impuestos d
s por impuestos d
s por impuestos d
s por impuestos d
s por impuestos d
s por impuestos d
activo por impues
NO
NOTAS A LOS
DIFERIDOS
elar sobre ga
rcicio y compntos por impu
anterior y aqporarias. La de de la obtenutilidades tribu
arias que no entran reconosivos por imas Universaleoportunidad uidas de sus
inado al 31 don una tasa d0, Reforma T
s modificaciondo el 27%, amente Integratasa máxima
e referida estageneral el “Siraordinaria da Atribuida”.
por impuesto
y subsidiariancias temporadisponibles co
os por impues
diferidos
diferidos relativo
diferidos relativo
diferidos relativo
diferidos relativo
diferidos relativo
diferidos relativo
stos diferidos
OTAS A LOS ESTA
S ESTADOS FINA
E IMPUEST
sto por Impu
parativos la Suestos corrieuellos impuesrecuperación
nción de utilidutarias que p
cumplen conocidos. AGUNpuestos dife
es S.A. - IMUSde los revesubsidiarias e
de marzo dedel 22,5% parTributaria, pub
nes, se encua partir del aado”. En casollegaría al 25
ablece que sistema de Tre Accionistas
os diferidos
as reconocenarias deducibontra la cual
stos diferidos
s a depreciacion
s a amortizacion
s a provisiones
s a obligaciones
s a pérdidas fisc
s a otras diferen
ADOS FINANCIER
INTERMED
ANCIEROS CONSO
OS A LAS G
uesto a las g
Sociedad regntes, los ajusstos diferidos
n de los activdades tributarermitan la rec
n la proyeccióNSA con respridos respecSA, esto consrsos de impextranjeras.
2015, se prra el ejercicioblicada en el D
entra el aumño 2018, en o de que se 5% desde el a
siendo AGUNributación Pas de la Comp
de acuerdo ables en la medpodrán ser ut
consolidados
nes
nes
s por beneficios a
cales
cias temporarias
ROS CONSOLIDAD
OLIDADOS INTER
GANANCIAS
ganancias
gistra como gstes por pag
s que provienevos por impurias suficientecuperación de
ón de utilidadpecto a las U
cto a la partsiderando qu
puestos difer
rocedió a calo comercial 2Diario Oficial
ento progresel evento quopte por el
año 2017.
NSA una sociercialmente Inpañía acorda
a IAS 12, actdida que sea tilizadas las d
s son los sigu
a empleados
s
DOS INTERMEDIO
RMEDIOS MARZO
gastos por imgos de impueen de la creauestos diferides en el futuroe estos Activo
des tributariasUtilidades no ticipación en e AGUNSA eidos que pro
lcular y conta2015, en base
con fecha 29
ivo del Impueue se aplique
“Sistema de
edad anónimntegrado”, a mase optar por
tivos por impuprobable que
diferencias tem
uientes:
3
OSONSOLIDADO
2015 (No Auditad
mpuestos a estos corrientción y reversdos en alguno; en generaos.
s anterior estdistribuidas, su subsidia
en su calidad ovienen de
abilizar la rene a lo dispues9 de septiemb
esto de Prime el “Sistema Tributación
ma abierta, semenos que uel “Sistema
uestos diferide existan rentmporarias.
1.03.15 31.12
MUSD MU
6
40
1.419 1.6
1.283 1.5
1.150 1.2
61
3.959 4.7
OS
do) •
las tes ión
nas l la
tos ha
aria de las
nta sto bre
era de de
e le una
de
dos tas
2.14
USD
125
45
669
536
284
67
726
Conti
Pasivo
Pasivo
Pasivo
Pasivo
Total p Los eftasas patrimSegur Al 31 de MU
c) Comp
Los smarzo Gasto
Al 31recálcMaríti
65
inuación NO
s por impuestos
s por impuestos
s por impuestos
s por impuestos
pasivo por impue
fectos de la acintroducido po
monio de acuerros de fecha 17
de diciembre dUSD (2.342) po
ponentes de
iguientes sono de 2015 y 2
o por Impues
Gasto
Ajuste
Otros
Gasto
de marzo deculo del impimas Universa
NO
NOTAS A LOS
OTA 16 - IMPU
diferidos
diferidos relativo
diferidos relativo
diferidos relativo
stos diferidos
ctualización deor la Ley N° 20rdo con lo dis7 de octubre de
de 2014 la socor efecto propio
gasto por Im
n los resultado2014.
sto a las gan
Gasto por imp
o por impuestos c
es al Impuesto C
componentes d
o por impuestos c
e 2015 se prpuesto diferidales S.A. de P
OTAS A LOS ESTA
S ESTADOS FINA
UESTO DIFE
os a depreciacion
os a amortizacion
os a otras diferen
e los activos y0.780 en funcióspuesto en Ofie 2014.
iedad ha contao y MUSD (1.08
mpuestos a l
os por impue
nancias:
puestos corriente
corrientes
Corriente del Perí
el gasto (ingreso
corrientes, neto t
roduce una redo sobre los Panamá.
ADOS FINANCIER
INTERMED
ANCIEROS CONSO
RIDOS E IMP
nes
nes
ncias temporaria
y pasivos por ión de su períoicio Circular N
abilizado en Ga86) por efecto d
as ganancia
stos a las ga
es a las ganancia
íodo Anterior
o) por impuestos
total
ebaja en el gresultados
ROS CONSOLIDAD
OLIDADOS INTER
PUESTO A L
as
mpuestos difeodo de reversoN° 856 de la S
anancias Acumde sus subsidia
as
nancias por l
as 0131
diferidos
gasto por impretenidos de
DOS INTERMEDIO
RMEDIOS MARZO
LAS GANA
31.03.15
MUSD
11.013
1.156
4.065
16.234
eridos de acueo, han sido conSuperintenden
muladas en Paarias.
os años term
Acumulado 1.01.151.03.15MUSD
01.01.31.03.
MUS
7.345 1.70
- (2
571 (23
7.916 1.44
puestos corriee la subsidia
OSONSOLIDADO
2015 (No Auditad
31.12
MU
12.7
1.3
2.3
16.4
rdo al cambio ntabilizados encia de Valores
atrimonio, la su
minados al 31
14 14
SD
04
24)
35)
45
entes debidoaria Inversion
OS
do) •
2.14
USD
774
306
353
433
de n el s y
ma
de
o al nes
C d
U
G
E
E
E
O
A
G
66
Continuación NO
d) Conciliació A continuacconciliación
Con
Utilidad Contable (antes
Gasto por Impuestos Util
Efecto impositivo de tasa
Efecto impositivo de gast
Efecto impositivo de Impu
Otro incremento (decrem
Ajustes al gasto por impu
Gasto por impuestos utili
NOTAS A LOS ES
OTA 16 - IMPUES
ón de tributació
ción se presenta n de la tasa tribut
nciliación de tributación a
de Impuestos)
izando la Tasa Legal
as en otras Jurisdiccione
tos no deducibles impos
uesto provisto en Exceso
mento) en cargo por impu
uestos utilizando la tasa
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NOT
STADOS FINANCIEROS
STO DIFERIDOS
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s
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TAS A LOS ESTADOS
S CONSOLIDADOS INT
S E IMPUESTO A
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Bases - Utilid
Contable y ajusRLI
M
52
3
(21
s
(17
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FINANCIEROS CONSO
TERMEDIOS MARZO 20
A LAS GANANCI
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31.03.15
ad stes Conciliación tas
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MUSD %
2.957
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3.541 1,50%
.838) (9,28%)
- 0,00%
520 0,22%
.777) (7,56%)
14,94%
MUSD
esto 7.916 =able 52.957
OLIDADOS INTERMEDI
015 (No Auditado) •
IAS
por Impuesto a la
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MUSD
11.915
795
(4.912)
-
118
(3.999)
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= 14,94%
IOSONSOLIDADOS I
as Ganancias y la
Bases - Utilidad Contable y ajustes
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D MUSD
11.629
5
5 6.382
) (10.812)
- 19
8 6
) (4.405)
6
o l
Gasto x Impuesto Utilidad Contable
INTERMED
a utilidad contable
31.03.14
Conciliación tasa impositiva
C
%
20,00%
10,98%
(18,60%)
0,03%
0,01%
(7,58%)
12,42%
MUSD
1.445 = 11.629
e, además la
Conciliación gastos por impuestos
MUSD
2.326
1.276
(2.162)
4
1
(881)
1.445
Tasa Período Anterior
12,42%
67
Continua e) Explic La Tasa pLa tasa apve afectadtambién aentre la bimpuestos NOTA 17 Estados f a) Info
Para la elfinancieropasivos, pconsolidadeconómica En los EsEstados FEstado de La sociedindependipor otros a
NO
ción NOTA 1
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- ESTADOS
financieros c
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stados FinancFinancieros lae Resultados
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Matriz
CL - AG PA - IM
NOT
OTAS A LOS EST
16 - IMPUEST
s fundament
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FINANCIERO
consolidados
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e los Estadossus subsidia
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cieros Consolas correspondpor Función.
Agencias Ues Pricewaterron las siguie
Sub
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MUSA AguCCCCCC
TAS A LOS ESTADI
ADOS FINANCIER
TO DIFERIDO
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cios anteriore
OS CONSOL
s y contabiliz
dos Financie
s Financierosarias línea postos de contón financieraego las elimin
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Universales rhousecooperentes:
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DOS FINANCIEROINTERMED
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OS E IMPUES
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LIDADOS
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S.A. – AGUrs. Al 31 de d
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OS CONSOLIDADO
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da por gastos
versiones en
idados
os, AGUNSAgando las par, con el fin dcomo si se
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formar y detao controladora
UNSA – esdiciembre de 2
les Perú S.A.
OS INTERMEDIOS
OS MARZO 2015 (
GANANCIAS
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uestos y el galuego al consee Inversionerencias de cas proveniente
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s auditada p2014, las sub
País
España Perú Perú México VenezuelaChina Korea Japón
SONSOLIDADO
(No Auditado) •
S
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S
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ditores itadas
C b
68
Continuación NO
b) Informació
Detalle de
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*Recursos Portuarios
*Modal Trade S. A.
Portuaria Patache S.
*Inversiones Marítima
Petromar S. A.
Valparaíso Terminal d
*Agunsa Europa S. A
*Agencias Universale
*Inversiones Marítima
CCNI Perú S.A.C.
Bodegas AB Express
Consorcio Aeroportua
Consorcio Aeroportua
Consorcio Aeroportua
SCL Terminal Aéreo S
*Agunsa Argentina S.
*Agunsa L&D S. A. de
Agencia Marítima Glo
Aretina S. A.
Portrans S. A.
Modal Trade S. A.
Terminales y Servicio
Total
* Estas
NOTAS A LOS ES
OTA 17 - ESTAD
ón resumida al 3
e Subsidiarias)
S.A.
y Estibas Ltda.
A.
as Universales S. A.
de Pasajeros S. A.
.
s Perú S. A.
as Universales Perú S. A
S.A.
ario de Magallanes S. A.
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Santiago S.A.
A.
e C. V.
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os de Contenedores S. A
s subsidiarias pre
NOT
STADOS FINANCIEROS
DOS FINANCIERO
31.03.15 sobre lo
RUT
96.400.000-K CH
79.509.640-K CH
96.515.920-7 CH
96.858.730-7 CH
Extranjero PA
96.687.080-K CH
99.504.920-1 CH
Extranjero ES
Extranjero PE
A. Extranjero PE
Extranjero PE
76.376.843-0 CH
76.087.702-6 CH
79.139.803-2 CH
76.256.545-5 CH
96.850.960-8 CH
Extranjero AR
Extranjero ME
Extranjero EC
Extranjero EC
Extranjero EC
Extranjero EC
A. 79.897.170-0 CH
sentan sus estad
TAS A LOS ESTADOS
S CONSOLIDADOS INT
OS CONSOLIDA
os Estados Finan
País Ubicación Sociedad
MonedaFunciona
HILE CLP
HILE USD
HILE USD
HILE CLP
ANAMA USD
HILE CLP
HILE USD
PAÑA EUR
RÚ PEN
RÚ PEN
RÚ USD
HILE CLP
HILE CLP
HILE CLP
HILE CLP
HILE CLP
RGENTINA ARS
EXICO MXN
CUADOR USD
CUADOR USD
CUADOR USD
CUADOR USD
HILE USD
dos financieros co
FINANCIEROS CONSO
TERMEDIOS MARZO 20
ADOS
ncieros de Subs
a al
% de
Participación en
Subsidiaria
SumAct
CorrMU
100,0000%
99,9659%
99,0000%
74,9800%
100,0000% 6
100,0000%
100,0000%
100,0000%
100,0000%
100,0000%
100,0000%
70,0000% 1
100,0000%
100,0000%
100,0000%
51,7900% 8
70,0000%
100,0000%
60,0000%
60,0000%
60,0000%
60,0000%
99,0000%
24
onsolidados.
OLIDADOS INTERMEDI
015 (No Auditado) •
sidiarias
ma de tivos rientes USD
Suma de Activos No Corrientes
MUSD
127 7
9.655 2.239
3.224 6
1.320 101
68.642 15.366
116 -
5.249 829
7.129 11.608
5.739 1.433
9.956 26.717
439 4
11.404 12.088
1.567 10.997
1.384 46.090
1.687 13.655
84.671 -
6.061 458
9.058 238
8.490 18.787
2.409 4.927
3.255 2.889
868 5
1.673 7.265
44.123 175.709
IOSONSOLIDADOS I
Suma de Pasivos
Corrientes MUSD
Suma d
Pasivos Corrient
MUSD
26
4.445 7
1.693 1
299 1
23.208 60
42
398 5
8.552 10
4.491 2
11.767 24
352
2.176 21
7.033 5
14.471 33
7.028 8
45.807 38
5.518 1
6.371 2
5.685 21
3.347 3
3.531 2
183
1.374 7
157.797 262
INTERMED
de No tes D
Suma de Ingresos
Ordinarios de Subsidiarias
MUSD
O
108 23
7.449 10.268
.537 2.923
.122 687
0.800 12.181
74 -
5.680 861
0.185 11.274
2.681 3.431
4.906 11.298
91 14
.316 -
5.531 1.029
3.003 1.846
8.314 610
8.864 17.489
.001 1.024
2.925 6.490
.592 3.069
3.989 4.004
2.613 4.041
690 270
7.564 3.482
2.035 96.314
Suma de la Gastos
Ordinarios de Subsidiarias
MUSD
Ganancia(Pérdida)Neta de
SubsidiariaMUSD
32 (
10.002 26
2.832 9
519 16
(8.745) 20.92
-
554 30
11.350 (7
3.035 39
10.499 79
13
103 (10
1.158 (12
1.761 8
299 31
18.393 (90
970 5
6.129 36
2.531 53
3.227 77
3.731 31
262
3.342 14
71.997 24.31
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66
91
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-
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85
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54
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38
77
10
8
40
17
C c
69
Continuación NO
c) Informació
Detalle de
*Recursos Portuarios
*Modal Trade S. A.
Portuaria Patache S.
*Inversiones Marítima
Petromar S. A.
Valparaíso Terminal d
*Agunsa Europa S. A
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CCNI Perú S.A.C.
Bodegas AB Express
Consorcio Aeroportua
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SCL Terminal Aéreo S
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Agencia Marítima Glo
Aretina S. A.
Portrans S. A.
Modal Trade S. A.
Terminales y Servicio
Total
* Estas
NOTAS A LOS ES
OTA 17 - ESTAD
ón resumida al 3
e Subsidiarias)
y Estibas Ltda.
A.
as Universales S. A.
de Pasajeros S. A.
.
s Perú S. A.
as Universales Perú S. A
S.A.
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Santiago S.A.
A.
e C. V.
obal S. A.
os de Contenedores S. A
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NOT
STADOS FINANCIEROS
DOS FINANCIERO
31.12.14 sobre lo
RUT
79.509.640-K CH
96.515.920-7 CH
96.858.730-7 CH
Extranjero PA
96.687.080-K CH
99.504.920-1 CH
Extranjero ES
Extranjero PE
A. Extranjero PE
Extranjero PE
76.376.843-0 CH
76.087.702-6 CH
79.139.803-2 CH
76.256.545-5 CH
96.850.960-8 CH
Extranjero AR
Extranjero ME
Extranjero EC
Extranjero EC
Extranjero EC
Extranjero EC
A. 79.897.170-0 CH
sentan sus estad
TAS A LOS ESTADOS
S CONSOLIDADOS INT
OS CONSOLIDA
os Estados Finan
País Ubicación Sociedad
MonedaFunciona
HILE USD
HILE USD
HILE CLP
ANAMA USD
HILE CLP
HILE USD
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RÚ PEN
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RÚ USD
HILE CLP
HILE CLP
HILE CLP
HILE CLP
HILE CLP
RGENTINA ARS
EXICO MXN
CUADOR USD
CUADOR USD
CUADOR USD
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FINANCIEROS CONSO
TERMEDIOS MARZO 20
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a al
% de
Participación en
Subsidiaria
SumAct
CorrMU
99,9659%
99,0000%
74,9800%
100,0000% 4
100,0000%
100,0000%
100,0000%
100,0000%
100,0000%
100,0000%
70,0000% 1
100,0000%
100,0000%
100,0000%
51,7900% 5
70,0000%
100,0000%
60,0000%
60,0000%
60,0000%
60,0000%
99,0000%
18
onsolidados.
OLIDADOS INTERMEDI
015 (No Auditado) •
sidiarias
ma de tivos rientes USD
Suma de Activos No Corrientes
MUSD
9.939 2.462
2.415 6
1.151 103
43.476 16.176
120 -
4.750 820
8.276 13.204
6.108 1.520
9.503 26.862
567 5
16.427 6.160
1.514 11.800
1.179 48.599
1.901 11.848
50.979 47.343
2.621 491
8.490 258
9.624 18.888
1.881 5.529
2.765 2.901
938 6
1.675 7.289
86.299 222.270
IOSONSOLIDADOS I
Suma de Pasivos
Corrientes MUSD
Suma d
Pasivos Corrient
MUSD
5.173 7
975 1
279
18.875 40
43
197 5
9.956 11
5.253 2
11.861 24
482
492 22
7.307 6
15.478 34
5.403 8
56.933 41
2.047 1
6.085 2
7.037 21
3.612 3
3.363 2
263
1.367 7
162.481 246
INTERMED
de No tes D
Suma de Ingresos
Ordinarios de Subsidiarias
MUSD
O
7.228 49.819
.446 4.212
975 3.233
0.777 85.927
77 -
5.373 1.402
.524 54.753
2.375 18.376
4.504 51.561
90 86
2.095 -
6.007 2.938
4.300 6.482
8.346 2.372
.389 71.982
.065 6.225
2.663 25.253
.475 11.302
3.798 13.854
2.303 15.349
681 1.966
7.597 13.284
6.088 440.376
Suma de la Gastos
Ordinarios de Subsidiarias
MUSD
Ganancia(Pérdida)Neta de
SubsidiariaMUSD
48.829 99
3.978 23
2.443 79
84.745 1.18
(2)
1.134 26
54.632 12
17.523 85
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74 1
(239) 23
3.623 (68
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1.552 82
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5.376 84
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13.344 51
14.859 49
1.879 8
12.099 1.18
429.926 10.45
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34
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20
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49
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10
90
87
85
50
N a
L3
70
NOTA 18 – INVE
a) Inversione
Aso
DIR
EC
TA
S
CPT Empresas Marí
SCL Terminal Aéreo
Logística e Inmobilia
IND
IRE
CT
AS
Maritrans Ltda.
Transdepot Ltda.
Atlantis Rio Termina
Inmobiliaria Agemarp
Terminales Marítima
Agunsa LDA
Nuovo Borgo Termin
Transgranel S.A.
Florida International
Consorcio Tayukay C
Selinger Estibadores
Total
La sociedad matr31 de diciembre d
NOTAS A LOS ES
RSIONES EN AS
es en Asociadas
ociadas
ítimas S.A.
Santiago S.A.
aria Lipangue S.A.
is de Containers Ltda.
pe S.A.C.
as S.A.
nal Containers SRL
Terminal
C.A.
s C.A.
riz, Agencias Unide 2014, las asoc
NOT
STADOS FINANCIEROS
SOCIADAS CON
Contabilizadas
Moneda Funcional
3
Chile USD 5
Chile CLP
Chile CLP 2
Colombia USD 5
Colombia USD 5
Brasil BRL 3
Perú PEN 5
España EUR 4
Portugal EUR 5
Italia EUR 2
Uruguay USD 5
USA USD 3
Venezuela USD 4
Venezuela USD 4
versales S.A. – Aciadas auditadas
Matriz
PA – IM
ES – AG
TAS A LOS ESTADOS
S CONSOLIDADOS INT
NTABILIZADAS U
por el Método d
Participación
31.03.15 31.12.14 31.03
50,00% 50,00% 50,00
- - 47,02
20,00% 20,00%
50,00% 50,00% 50,00
50,00% 50,00% 50,00
30,00% 30,00% 30,00
50,00% 50,00% 50,00
42,50% 42,50% 42,50
50,00% 50,00% 50,00
20,00% 20,00% 20,00
50,00% 50,00% 50,00
30,00% 30,00% 30,00
40,00% 40,00% 40,00
48,74% 48,74% 48,74
AGUNSA – es aupor otros auditore
Asociad
MUSA MaritranTransdeTransgraSelinger
GUNSA Termina
FINANCIEROS CONSO
TERMEDIOS MARZO 20
UTILIZANDO EL
de la Participació
Patrimonio de la Sociedad
3.14
31.03.15
31.12.1
MUSD
MUSD
0% 112.378 107.4
2% -
- 11.691 12.0
0% 3.485 2.7
0% 618 1
0% 388 4
0% 608 6
0% 13.262 15.0
0% 91 1
0% 583 5
0% 1.540 2.2
0% 4.071 6.1
0% 862 7
4% 183 1
uditada por los aes fueron las sigu
as
ns Ltda.epot Ltda.anel S.A.r Estibadores C.A.ales Marítimas S.A.
OLIDADOS INTERMEDI
015 (No Auditado) •
MÉTODO DE LA
ón
Valor Contable de la Inversión
14
31.03.15 31.12
D
MUSD MUS
422 56.189 5
- -
064 2.338
756 1.743
40 309
459 116
634 304
026 5.636
03 46
583 117
268 770
48 1.221
737 345
88 89
69.223 67
uditores indepenuientes:
País
ColombiaColombiaUruguayVenezuelaEspaña
IOSONSOLIDADOS I
A PARTICIPACIÓ
Resultado
Ejercicio
2.14
31.03.15
SD
MUSD
53.711 6.887
- -
2.413 8
1.378 728
70 477
138 81
317 -
6.386 -
52 -
117 -
1.134 (140)
1.844 1.071
295 (8)
92 (6)
7.947
ndientes, señores
INTERMED
ÓN
del Resulta
31.03.14
31.03.15
MUSD
MUSD
6.961 3.
(272)
-
364
265
245
(7)
(10)
1
-
19 (
908
(61)
19
4.3
s Pricewaterhouse
ado Devengado
5 31.03.14
MUSD
444 3.481
- (128)
2 -
364 182
239 132
24 73
- (3)
- (4)
- -
- -
(70) 10
321 273
(3) (25)
(3) 9
318 4.000
ecoopers. Al
Conti
b)
CPT Empre
Logística e
Inmobiliaria
Atlantis Rio
Maritrans L
Selinger Es
Consorcio T
Transdepot
Florida Inte
Transgrane
Nuovo Borg
Agunsa LD
Terminales
71 N
inuación NOTA
Inversiones en
Detalle de Sociedades
esas Marítimas S.A.
Inmobiliaria Lipangue S.A.
a Agemarpe S.A.
o Terminais de Containers Lt
Ltda.
stibadores C.A.
Tayukay C.A.
t Ltda.
ernational Terminal, Inc.
el S.A.
go Terminal Containers SR
A
Marítimas S.A.
NOTAS A LOS ESTADO
18 - INVERSION
n Asociadas – R
Valor
Contable Inversión
en Asociada
MUSD
56.189 83.56
2.338 76.18
304 Extra
tda. 116 Extra
1.743 Extra
89 Extra
345 Extra
309 Extra
1.221 Extra
770 Extra
117 Extra
46 Extra
5.636 Extra
69.223
NOT
OS FINANCIEROS CONS
ES CONTABILIZ
Resumen Estado
Rut
País UbicaciónSociedad
62.400 - 5 CHILE
81.967 - 4 CHILE
anjero PERÚ
anjero BRASIL
anjero COLOMBIA
anjero VENEZUELA
anjero VENEZUELA
anjero COLOMBIA
anjero U.S.A.
anjero URUGUAY
anjero ITALIA
anjero PORTUGAL
anjero ESPAÑA
TAS A LOS ESTADOS F
SOLIDADOS INTERME
ZADAS UTILIZAN
os Financieros a
Actividades PrincipaAsociadas
Equipos
Almacenaje
Inmobiliaria
Agente de naves
Agente de naves
Logística portuaria
Adm. operación termina
Transporte
Adm. operación termina
Adm. operación termina
Adm. operación termina
Consignaciones
Servicio de transporte
FINANCIEROS CONSOL
EDIOS MARZO 2015 (No
NDO EL MÉTOD
l 31.03.15
ales
Moneda Funcional
% Particien Aso
USD 50,0
CLP 20,0
PEN 50,0
BRL 30,0
USD 50,0
USD 48,7
ales USD 40,0
USD 50,0
ales USD 30,0
ales USD 50,0
ales EUR 20,0
EUR 50,0
EUR 42,5
LIDADOS INTERMEDIO
o Auditado) •
DO DE LA PARTI
de
ipación ociada
Suma de Activos
Corrientes MUSD
SA
CoM
00% 52.980
00% 1.091
00% 227
00% 2.808
00% 4.754
74% 432
00% 494
00% 1.207
00% 6.322
00% 686
00% 360
00% 95
50% 2.256
73.712
OSONSOLIDADOS IN
ICIPACIÓN
Suma de Activos
No orrientes MUSD
Suma de Pasivos
Corrientes MUSD
SPaC
227.414 43.714
8.837 3.993
531 135
379 2.535
3.208 4.477
108 357
895 517
198 787
3.441 4.446
1.744 689
736 1.006
- 91
23.440 979
270.931 63.726
NTERMED
Suma de asivos No
Corrientes MUSD
Suma de Ingresos
Ordinarios de
Asociadas MUSD
236.680 31.416
5.935 -
623 26
652 555
3.485 1.298
183 210
872 -
618 622
5.317 7.525
1.741 618
90 2.079
4 -
24.717 -
280.917 44.349
Suma de Gastos
Ordinarios de
Asociadas MUSD
Ganancia(Pérdida) Neta de
AsociadasMUSD
24.529 6.88
(8)
26
475 8
570 72
216 (6
8 (8
144 47
6.454 1.07
758 (140
2.079
-
-
35.251 9.09
s
7
8
-
0
8
6)
8)
8
1
0)
-
-
-
8
C
Detalle d
CPT Em
Logística
Inmobilia
Atlantis R
Maritrans
Selinger
Consorci
Transdep
Florida In
Transgra
Nuovo B
Agunsa L
Terminal
72
Continuación NO
c) Inversion
de Sociedades
presas Marítimas S.A.
a e Inmobiliaria Lipangue S.A
aria Agemarpe S.A.
Rio Terminais de Containers
s Ltda.
Estibadores C.A.
io Tayukay C.A.
pot Ltda.
nternational Terminal, Inc.
anel S.A.
orgo Terminal Containers S
LDA
les Marítimas S.A.
NOTAS A LOS ES
OTA 18 - INVERS
es en Asociadas
Valor Contable
de la Inversión
en Asociada
MUSD
53.711 83.56
A. 2.413 76.18
317 Extra
s Ltda. 138 Extra
1.378 Extra
92 Extra
295 Extra
70 Extra
1.844 Extra
1.134 Extra
R 117 Extra
52 Extra
6.386 Extra
67.947
NOT
STADOS FINANCIEROS
SIONES CONTA
s – Resumen Es
Rut
País Ubicación Sociedad
62.400 - 5 CHILE
81.967 - 4 CHILE
anjero PERÚ
anjero BRASIL
anjero COLOMBIA
anjero VENEZUELA
anjero VENEZUELA
anjero COLOMBIA
anjero U.S.A.
anjero URUGUAY
anjero ITALIA
anjero PORTUGAL
anjero ESPAÑA
TAS A LOS ESTADOS
S CONSOLIDADOS INT
BILIZADAS UTIL
stados Financier
Actividades PrincipaleAsociadas
Equipos
Almacenaje
Inmobiliaria
Agente de naves
Agente de naves
Logística portuaria
Adm. operación terminal
Transporte
Adm. operación terminal
Adm. operación terminal
Adm. operación terminal
Consignaciones
Servicio de transporte
FINANCIEROS CONSO
TERMEDIOS MARZO 20
LIZANDO EL MÉ
ros al 31.12.14
es Moneda Funcional
% Particen As
USD 50,0
CLP 20,0
PEN 50,0
BRL 30,0
USD 50,0
USD 48,7
es USD 40,0
USD 50,0
es USD 30,0
es USD 50,0
es EUR 20,0
EUR 50,0
EUR 42,5
OLIDADOS INTERMEDI
015 (No Auditado) •
ÉTODO DE LA PA
de ipación
sociada
Suma de Activos
Corrientes MUSD
SAcC
00% 51.671
00% 1.287
00% 220
00% 981
00% 5.005
74% 443
00% 656
00% 1.195
00% 6.736
00% 1.372
00% 360
00% 103
50% 2.556
72.585
IOSONSOLIDADOS I
ARTICIPACIÓN
Suma de Activos No Corrientes
MUSD
Suma de Pasivos
Corrientes MUSD
222.662 41.994
8.892 4.059
554 125
67 578
3.161 5.409
114 369
896 521
75 1.129
2.326 2.617
1.785 619
735 1.006
- -
26.556 1.109
267.823 59.535
INTERMED
Suma de Pasivos no Corrientes
MUSD
Suma de Ingresos
Ordinarios de
Asociadas MUSD
232.339 137.283
6.120 -
649 90
470 4.173
2.757 6.174
188 761
1.031 225
141 3.554
6.445 28.846
2.538 5.524
89 2.079
103 -
28.003 596
280.873 189.305
Suma de Gastos
Ordinarios de
Asociadas MUSD
Ganancia (Pérdida) Neta de
Asociadas MUSD
111.441 25.842
52 (52)
121 (31)
3.650 523
3.996 2.178
821 (60)
487 (262)
3.428 126
24.698 4.148
4.505 1.019
2.079 -
1 (1)
495 101
155.774 33.531
2
)
)
3
8
)
)
6
8
9
-
)
C d
73
Continuación NOT
d) Movimiento
Deta
CPT Empresas
Logística e Inmo
Inmobiliaria Age
Atlantis Rio Term
Maritrans S.A.
Selinger Estibad
Consorcio Tayu
Transdepot Ltda
Florida Internatio
Transgranel S.A
Nuovo Borgo Te
Agunsa LDA
Terminales Marí
Total de Asociadas
NOTAS A LOS ES
TA 18 - INVERSION
o de inversiones e
alle de Sociedades
Marítimas S.A.
obiliaria Lipangue S.A.
emarpe S. A. C.
minais de Containers Ltd
dores C.A.
kay C.A.
a.
onal Terminal, Inc.
A.
erminal Containers SRL
ítimas S.A.
s
NOT
STADOS FINANCIEROS
NES CONTABILIZA
n asociadas (cifra
Método VPSaldo Inic
01.01.1MUS
53.71
2.41
31
da. 13
1.37
9
29
7
1.84
1.13
11
5
6.38
67.94
TAS A LOS ESTADOS
S CONSOLIDADOS INT
ADAS UTILIZAND
as en MUSD) al 31
PP ial 15
SD
Participación eGananc(Pérdid
OrdinarInversiones e
AsociadaMUS
11 3.44
13
17
38 2
78 36
92 (
95 (
70 23
44 32
34 (7
17
52
86
47 4.3
FINANCIEROS CONSO
TERMEDIOS MARZO 20
DO EL MÉTODO DE
.03.15
Cambios en Inversion
en cia da) ia, en as
SD
Dividendos Recibidos,
Inversiones en Asociadas
MUSD
44 -
2 -
- -
24 -
64 -
(3) -
(3) -
39 -
21 (944)
70) (139)
- -
- -
- -
18 (1.083)
OLIDADOS INTERMEDI
015 (No Auditado) •
E LA PARTICIPAC
Período Actua
es en Entidades AsociadIncremento
(Decremento) en el Cambio
de Moneda Extranjera,
Inversiones en Asociadas
MUSD
Otro(DInv
(796)
(77)
(13)
(46)
-
-
-
-
-
-
-
(6)
(750)
(1.688)
IOSONSOLIDADOS I
CIÓN
al 31.03.15
das (Presentación)
o Incremento Decremento), versiones en
AsociadasMUSD
InEntidade
(170)
-
-
-
1
-
53
-
-
(155)
-
-
-
(271)
INTERMED
Cambios en nversiones en es Asociadas,
TotalMUSD
Inve
Contabel M
Pa
2.478
(75)
(13)
(22)
365
(3)
50
239
(623)
(364)
-
(6)
(750)
1.276
ersiones en Asociadas
ilizadas por Método de la articipación, Saldo Final
31.03.15MUSD
56.189
2.338
304
116
1.743
89
345
309
1.221
770
117
46
5.636
69.223
74
Continuación N e) Movimiento
Detalle
SCL Terminal Aéreo
CPT Empresas Mar
Logística e Inmobilia
Inmobiliaria Agemar
Atlantis Rio Termina
Maritrans S.A.
Selinger Estibadores
Consorcio Tayukay
Transdepot Ltda.
Florida International
Transgranel S.A.
Nuovo Borgo Termin
Agunsa LDA
Terminales Marítima
Total de Asociadas
NOTAS A LO
NOTA 18 - INVERS
de inversiones en
de Sociedades
o Santiago S.A.
ítimas S.A.
aria Lipangue S.A.
rpe S. A. C.
ais de Containers Ltda.
s C.A.
C.A.
Terminal, Inc.
nal Containers SRL
as S.A.
OS ESTADOS FINANCIE
SIONES CONTABI
n asociadas (cont
Método VPP Saldo Inicial
01.01.14MUSD
21.124
48.595
-
356
1
2.382
121
430
91
1.986
986
96
61
7.664
83.893
NOTAS A LOS ESTAD
EROS CONSOLIDADOS
LIZADAS UTILIZA
tinuación – cifras
Adiciones, Inversiones en
AsociadasMUSD
P
1.990
-
2.470
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
4.460
DOS FINANCIEROS CO
S INTERMEDIOS MARZ
ANDO EL MÉTODO
en MUSD) al 31.12
Cambios
Participación en Ganancia (Pérdida)
Ordinaria, Inversiones en
AsociadasMUSD
Inv
-
12.921
(10)
(16)
157
1.089
(29)
(105)
63
1.244
510
-
(1)
43
15.866
ONSOLIDADOS INTERM
ZO 2015 (No Auditado)
O DE LA PARTICIP
2.14
Período An
s en Inversiones en Entid
Dividendos Recibidos,
versiones en Asociadas
MUSD
Incre(Decremen el C
de MExtra
InversionAso
(4.651)
(5.262) (
-
-
-
(2.292)
-
-
(75)
(1.386)
(323)
-
-
(452)
(14.441) (
MEDIOSONSOLIDADO
•
PACIÓN
nterior 31.12.14
dades Asociadas (Preseemento mento)
Cambio Moneda anjera, nes en
ociadasMUSD
Otro Increment(DecrementoInversiones e
AsociadaMUS
- (18.463
(1.825) (718
(47)
(23)
- (20
- 19
-
- (30
- (9
-
- (39
- 2
- (8
- (869
(1.895) (19.936
OS INTERMED
entación)
to o), en asD
Cambios Inversiones
Entidades AsociadaTo
MUS
3) (21.12
8) 5.1
- 2.4
- (3
0) 1
99 (1.00
- (2
0) (13
9) (2
- (14
9) 1
21
8) (
9) (1.27
6) (15.94
en en as, otalSD
Inversiones enAsociadas
Contabilizadas porel Método de la
ParticipaciónSaldo Fina
31.12.14MUSD
24) -
16 53.711
13 2.413
39) 317
37 138
04) 1.378
29) 92
35) 295
21) 70
42) 1.844
48 1.134
21 117
(9) 52
78) 6.386
46) 67.947
n s r a , l
4 D
-
1
3
7
8
8
2
5
0
4
4
7
2
6
7
75
Continuac f) Inform En cumplentidadesque son s
DividendosActivos corActivos no Pasivos coPasivos noIngresos deGanancia (Otro resultaResultado Efectivo y eOtros pasivOtros pasivGasto por dIngresos deGastos porGasto por i
NO
ción NOTA 18
mación finan
limiento a lo , en su apénignificativas p
s recibidos rrientes corrientes rrientes
o corrientes e actividades o(pérdida) proceado integral integral equivalentes alvos financierosvos financierosdepreciación y e actividades or intereses mpuestos a las
NOT
OTAS A LOS EST
- INVERSIONE
nciera resum
indicado enndice B12 y Bpara la socied
ordinarias edente de opera
l efectivo corrientes no corrientes amortización
ordinarias proce
s ganancias, o
TAS A LOS ESTADI
ADOS FINANCIER
ES CONTABIL
ida de asoci
n IFRS 12 soB13, a contindad.
aciones contin
edentes de inte
peraciones con
DOS FINANCIEROINTERMED
ROS CONSOLIDA
LIZADAS UTIL
adas al 31.03
obre Informauación se rev
uadas
ereses
ntinuadas
OS CONSOLIDADO
ADOS INTERMEDIO
LIZANDO EL M
3.15
ación a revelvela informac
OS INTERMEDIOS
OS MARZO 2015 (
MÉTODO DE LA
ar de particición resumida
SONSOLIDADO
(No Auditado) •
A PARTICIPA
paciones en a de las asoc
CPT EmpresaMarítimas S.A
ChileMUSD
52.9227.443.7
236.631.4
7.1(1.59
5.515.219.7
119.0(2.46
(1.40(2.06
S
ACIÓN
otras ciadas
as A.
-98041471468041612592)53321973904666)97
07)62)
76
NOTA 19 1. Valpa
a) Ac
LadeintuVa
b) De
Loobloel triputuy prtuCo
c) O
In ElprAlde
2. SCL
Desc Esta 1998BenítpúblicprestnacioCon Santi El plaacue
El cohastaalturade un
NO
- CONCESIO
araíso Termi
cuerdos de C
a Sociedad Ve concesión stalaciones yrismo” para alparaíso en e
etalle de Acu
os servicios qbedecen al des operadoresdesarrollo y pulantes de luerto donde rismo o las eexplotación d
restación de rística y comoncesión.
tra Informac
formación a r
l Contrato derimera parte lmacén Portuefinitivo se ge
Terminal Aé
cripción de la
entidad fue , ello en virtutez de Santiaca denominatación y exploonales de usofecha 28 de ago S.A. - So
azo de la cordo a las may
ontrato obligaa completar 9a total, 75.000n camino de e
NOT
OTAS A LOS EST
ONES
inal de Pasaj
Concesión d
alparaíso Terde servicios
y concesión pel Puerto d
el año 2002.
uerdos de Co
que comprenesarrollo, mas requieren pala explotacióos cruceros dembarcan y
entradas y sade actividadetodo tipo de
mercial de la
ción a Revela
revelar sobre
e concesión, ndel acuerdo
uario como Tenerarían Ingr
éreo Santiago
a Concesión
constituida coud de la adjugo, con el obj
ada del mismotación de seo público o fimarzo de 20
ociedad Conc
oncesión iniciayores obras u
a SCL a efe90.000 M2 y s0 M2 de platafenlace dentro
TAS A LOS ESTADI
ADOS FINANCIER
jeros S. A.
de Servicios
rminal de Pasque emana
portuaria de e Valparaíso
oncesión de
nde la concesntención y exara el embarqn turística y cde turismo y ddesembarcalidas habilitad
es conexas in servicios a
a infraestructu
ar sobre Acu
ingresos ord
no ha incluidno implica
Terminal de Presos Ordinar
o S. A. - Soci
omo Sociedaudicación de jeto de realiz
mo nombre aervicios aeroniscal destinad000 esta soccesionaria (SC
almente fue n mayor plaz
ectuar: la amu remodelaciforma de aero
o de los secto
DOS FINANCIEROINTERMED
ROS CONSOLIDA
sajeros S.A., fde la Licitacun área para
o, convocada
Servicios po
sión y que cxplotación de que y desembcomercial de de sus equipan los pasajedas del puertnherentes a turistas y vis
ura, instalaci
erdos de Co
inarios por se
o Ingresos Oningún tipo dPasajeros. Enrios por su co
iedad Conce
ad Anónima pla concesión ar: la construantes citado,náuticos y nodos a desarroiedad modificCL).
de 180 mesezo que podría
pliación del Eón, construcconaves, de 2res sur y nort
OS CONSOLIDADO
ADOS INTERMEDIO
fue creada pación Pública a la atención
a por los Co
or Clase
constituyen e infraestructu
barque de paslas mismas, ajes entre el
eros y tripulato; como asimla atención dsitas, que seones y vehí
oncesión de S
ervicios de co
Ordinarios porde construccn años poste
onstrucción.
esionaria
por escritura del Aeropue
ucción, conse, mediante eo aeronáuticoollar las áreacó su razón s
es a partir de prorrogarse
Edificio Termción de una to9.000 M2 de cte del aeropue
OS INTERMEDIOS
OS MARZO 2015 (
ara dar cump“Provisión de
n de pasajerooncedentes E
l objeto sociaura e instalacsajeros y tripuy el traslado Edificio Termntes del resp
mismo el desade pasajeros ean acordes ículos materia
Servicios
onstrucción:
r construccióción, sino la eriores, al co
pública de feerto Internaciorvación y expel sistema dos, el uso y gas de serviciosocial por SC
e abril de 19hasta 78 mes
minal Internacorre de contrcalles de rodaerto.
SONSOLIDADO
(No Auditado) •
limiento al ace infraestructos de crucerEmpresa Por
al de la Sociones en tierrulantes, incluyde los pasaje
minal y los sitipectivo crucearrollo, mante
y tripulantescon la exploa del Contra
n, consideranhabilitación
onstruir el Te
echa 6 de abonal Arturo M
plotación de lae concesiongoce sobre bos que conveCL Terminal
998, obtenienses adicionale
ional de Pasrol de 60 metraje de aerona
S
cuerdo tura e ros de rtuaria
iedad, ra que yendo eros y os del
ero de ención s, y la
otación ato de
ndo la de un rminal
bril de Merino a obra es, la bienes engan. Aéreo
do de es.
ajeros ros de aves y
77
Continua
Comoeconregio El mo Con fBenítde M2015valor constde Av Con fno hala amSantiS.A. t
3. Cons
Desc
Esta 2010adjud
El obpúblicArenaaeronpúblic
El caaccioporcesuscr
Esta aplicaconco
Neq
RNla
NO
ción NOTA 1
o impacto, doómico del panal lo que fac
onto de la inv
fecha 18 de jutez de Santia
Modificación d, aceptando de máximo d
trucción e impviación Corpo
fecha 5 de fea resultado gampliación y oago. En constermina sus o
sorcio Aerop
cripción de la
sociedad fue, cuyo extrac
dicación de la
bjeto de la coca fiscal denoas, Chile, menáuticos y noco destinados
apital de la onistas son Aentaje de paribió 170 acci
sociedad coación de la Iordancia con
o reconoceráquipamientos
econocerá y IC 18. Asimis sociedad ap
NOT
OTAS A LOS EST
19 - CONCES
otar a Chile ís y las demacilitará la inco
ersión origina
unio de 2012go, acuerda c
del Contrato),ejecutar obra
de UF 1.127.7plementaciónorativa” en el
ebrero de 201anadora en eoperación desecuencia, aoperaciones c
portuario de
a Concesión
e constituida ccto se publicóa Concesión d
oncesión es lominada “Aerediante el Sis aeronáuticoss a desarrolla
sociedad esAgencias Unarticipación dones obtenie
onsidera parnterpretaciónla aplicación
á como par proporcionad
valorizará lossmo en caso qlicará la NIC
TAS A LOS ESTADI
ADOS FINANCIER
SIONES
de un Aeropandas que georporación y e
al como oferta
la sociedad Ccon el Ministe para extend
as del Proyec764. La socien de las obrasaeropuerto a
15, mediante l proceso de
el Aeropuertol actual conc
con fecha 30 d
Magallanes S
:
como sociedaó en el Diari
del Aeropuerto
la de realizarropuerto Presstema de Cos asociados aar la obra entr
s la suma diversales S.Ael 89,17% yndo así un po
ra la preparn de la Norm
de dicha nor
rte de Propidos por el oto
s ingresos relque existan in11.
DOS FINANCIEROINTERMED
ROS CONSOLIDA
puerto Nacionnera, lo que
exportación de
a técnica fue
Concesionarierio de Obrasder el plazo dcto Fase 1 indad concesio
s derivadas dentes citado po
publicación dnueva licitaci
o Internacionacesionaria dede septiembr
S.A. – Socied
ad anónima po Oficial de o Presidente
r la construccsidente Carlooncesiones; la ella; y el usoregada en con
de MCLP 1.5A. la cual suy Terminales orcentaje de p
ación y presa Internacion
rmativa se con
edades, Plaorgador para e
acionados congresos y cos
OS CONSOLIDADO
ADOS INTERMEDIO
nal e Internacincentivará ee productos.
de MUSD 17
a del Aeropus Públicas un de concesiónndividualizadaonaria contratel estudio denor la suma ún
de Hecho Esión convocadal Arturo Mel aeropuerto,re de 2015.
dad Concesi
por escritura p29 de eneroCarlos Ibáñe
ción, conservos Ibáñez del a prestación o y goce sobncesión.
570.000, diviuscribió 1.40
y Servicios participación
sentación denal de Informnsidera los si
nta y Equipefectos de la
on servicios ostos asociado
OS INTERMEDIOS
OS MARZO 2015 (
cional acordel desarrollo d
75.545.
erto Internacconvenio com
n hasta el 30 as en el Anextará y financianominado “Dinica y total de
sencial, la socda por el Gobierino Benítez SCL Termin
ionaria
pública de feco de 2010, esez del Campo
vación y explCampo” de ly explotació
re los bienes
idido en 1.50 acciones oa Contened
del 10,83%.
e sus Estadmación Financiguientes crite
po la infraesoperación de
operacionalesos con servici
SONSOLIDADO
(No Auditado) •
e con el desae la industria
ional Arturo Mmplementario
de septiembxo 3, hasta pará para el MOiseño Instalace UF 350.000
ciedad informierno de Chilez de la ciudanal Aéreo Sa
cha 21 de enesto en virtud de Punta Are
otación de lala ciudad de
ón de los ser nacionales d
570 accionesobteniendo adores S.A. la
dos Financierciera IFRIC 1erios contable
structura y del Aeropuerto
s de acuerdo ios de constru
S
arrollo a local,
Merino o (N° 4 bre de por un OP, la ciones .
ma que e para ad de ntiago
ero de de la
enas.
a obra Punta rvicios de uso
s. Sus así un a cual
ros la 12, en es:
demás .
con la ucción
78
Conti
EnMAcsola
4. Cons Desc
SegúRoncCalamAgenRaíce La SComu La Sdenola prey gocentre Confoserá Calammáxim
Conforemotodasusuaaeropobras El capartic45.04encuEsta aplicaconco
Neq
RNla
NO
nuación NOT
n lo referenteMagallanes S.
ctivo Financieociedad concs obligacione
sorcio Aerop
cripción de la
ún Escritura Pchera Flores, ma S.A.” - S
ncias Universes de Santiag
Sociedad fija una de Las C
ociedad tieneminada “Aeroestación y expce sobre los
egada en conc
orme a lo estigual al plaz
ma”, más 3 mo de la conc
orme a lo esodelación y ams las obras cirios del Aeropuerto regions preexistente
apital autorizacipando la ma45 acciones yentra complesociedad co
ación de la Iordancia con
o reconoceráquipamientos
econocerá y IC 18. Asimis sociedad ap
NOT
OTAS A LOS EST
TA 19 - CON
e a la contraA., se aplica
ero o Activo Iesionaria a la
es presentes y
portuario de C
a Concesión
Pública otorgase constituy
Sociedad Coales S.A., su
go y publicada
su domicilioCondes.
e por objeto opuerto El Loplotación de l
s bienes naccesión.
tablecido en lzo de la concaños. No obcesión será 1
stablecido enmpliación deliviles e instalopuerto, las al con caráct
es y nuevas q
ado de la socatriz Agunsa ey TESCO S.Atamente susconsidera parnterpretaciónla aplicación
á como par proporcionad
valorizará lossmo en caso qlicará la NIC
TAS A LOS ESTADI
ADOS FINANCIER
CESIONES
prestación enará lo dispuentangible sega fecha de suy futuras con
Calama S. A
:
ada el día 21yó la sociedadoncesionaria, u escritura púa en extracto
principal en
la construccia de Calama”los servicios a
cionales de u
las bases de cesión de la
bstante lo ant80 meses. E
n las bases dl Área Terminaciones nececondiciones ter internacio
que deberá ej
ciedad es la en un 99% y A. 455 accioncrito y pagadora la preparn de la Norm
de dicha nor
rte de Propidos por el oto
s ingresos relque existan in11.
DOS FINANCIEROINTERMED
ROS CONSOLIDA
ntregada porsto en IFRIC
gún corresponu constituciónel MOP.
. – Sociedad
1 de marzo dd anónima cen adelante
ública ha queen el Diario O
n la ciudad d
ón, conserva”, mediante eaeronáuticos
uso público o
licitación, y eobra pública
terior, las mel 13 de abril d
de licitación, nal de Pasajeesarias para de servicio,
onal. La conceecutar la Soc
suma de MCla filial de estnes. Al 31 deo. ación y presa Internacion
rmativa se con
edades, Plaorgador para e
acionados congresos y cos
OS CONSOLIDADO
ADOS INTERMEDIO
r el otorganteC 12, dando nda. Efectuadn reconoció u
d Concesiona
de 2012 ante cerrada chilene CACSA SCedado inscritaOficial del día
de Santiago,
ación y exploel sistema de y no aeronáuo fiscales de
en sus estatua fiscal denoencionadas bde 2012 come
la concesióneros del Aerodar a las líneconfort y se
esión incluyeciedad.
CLP 4.550.00ta TESCO S.Ae diciembre d
sentación denal de Informnsidera los si
nta y Equipefectos de la
on servicios ostos asociado
OS INTERMEDIOS
OS MARZO 2015 (
e a Consorciopaso al reco
do el análisis un activo inta
aria
el Notario dna “ConsorcioC, integra paa en el Consa 25 marzo de
, Avda. Andr
otación de la concesiones uticos asocia
estinados a d
utos, la duracminada “Aerobases estableenzó a operar
n consiste propuerto El Loeas aéreas, peguridad, acoe el mantenim
00, dividido eA, en un 1%:
de 2013 el ca
e sus Estadmación Financiguientes crite
po la infraesoperación de
operacionalesos con servici
SONSOLIDADO
(No Auditado) •
o Aeroportuaonocimiento de dicha nor
angible deriva
e Santiago Vo Aeroportuaarte del Grupervador de Be 2012.
rés Bello N°
obra públicapúblicas, así dos a ella, y desarrollar la
ción de la Socopuerto El Lecen que el r la Concesió
rincipalmente oa de Calamapasajeros y dordes a las dmiento de tod
n 45.500 accAGUNSA su
apital autoriza
dos Financierciera IFRIC 1erios contable
structura y del Aeropuerto
s de acuerdo ios de constru
S
ario de de un ma, la
ado de
Valeria ario de po de Bienes
2687
fiscal como el uso
a obra
ciedad oa de plazo
ón.
en la a, con demás de un as las
ciones scribe
ado se
ros la 12, en es:
demás .
con la ucción
79
Cont
EnCFicoob
5. Cons
Desc
C
SaAeAgRSude
Dpúcoaefisco
CSoLaqure
Elpasupuca“Inap20
6. Ingre
Segúnen el la soc
Ingre
CL –CL –Tota
NO
tinuación NO
n lo referentealama S.A., sinanciero o Aoncesionaria bligaciones pr
sorcio Aerop
cripción de la
on fecha de antiago Raúl eroportuario gencias Univeaíces de Sanu domicilio pre Las Condes
icha sociedadública fiscal oncesiones peronáuticos ascales destinaonvengan.
onforme a loociedad será a Florida de Lue el plazo mecibe del MOP
l capital autoarticipando lauscribe 95.04uesta en marapital inicial snversiones cportado por a013 se encue
esos por inte
n establece Speríodo de in
ciedad conces
esos por intercam
– CACSA – CASSA al
NOT
OTAS A LOS EST
OTA 19 - CON
e a la contrase aplicará lo
Activo Intangiba la fecha
resentes y fut
portuario de
a Concesión
Escritura PúUndurraga L
de La Serenersales S.A.,
ntiago y publicrincipal quedas.
d tiene por obdenominada
públicas, así casociados a eados a desar
o establecidoigual al plazo
La Serena” mmáximo de laP la autorizac
rizado de la a matriz Agun40 acciones y rcha de la exse efectuaron
contabilizadasmbos socios
entra completa
ercambio de
SIC 29.7.-7, stercambio de
sionaria Cons
mbio de servicios
TAS A LOS ESTADI
ADOS FINANCIER
NCESIONES
prestación eno dispuesto eble según corde su constturas con el M
La Serena S
:
ública otorgadLaso, se conna S.A. - Sosu escritura
cado su extraa fijado en la c
bjeto: La ejec“Aeródromo
como la presella, y el usorrollar la obra
o en las baso de la conceás 3 años. No
a concesión sción para pode
sociedad es nsa en un 99TESCO S.A
xplotación pon por amboss utilizando edispuesto enamente paga
servicios de
e revela a coe servicios desorcio Aeropo
s de construcció
DOS FINANCIEROINTERMED
ROS CONSOLIDA
ntregada poren IFRIC 12, rresponda. Efitución recon
MOP.
.A. – Socieda
da el día 18stituyó la soc
ociedad Concpública ha quacto en el Diaciudad de Sa
cución, reparade La Florid
stación y expo y goce sob
entregada e
es de licitacesión de la obo obstante lo será 180 meser operar com
la suma de $9% y la filial . 960 accione
ostergó su ini socios en del método den la escritura ddo.
e construcció
ontinuación loconstrucción
ortuario de Ca
n
OS CONSOLIDADO
ADOS INTERMEDIO
r el otorgantedando paso
fectuado el annoció un Act
ad Concesio
8 de diciembrciedad anónicesionaria, quuedado inscriario Oficial de
antiago, Avda
ación, conserda de La Seplotación de lbre los bieneen concesión
ción, y en subra pública fis anterior, las ses (15 años
mo concesion
$ 960.000.00de esta TES
es. Consideracio a contar
dicho mes, ne la participade constitució
ón
os montos de n para un actialama S.A. (C
OS INTERMEDIOS
OS MARZO 2015 (
e a Consorcioal reconocimnálisis dicha ntivo Intangible
onaria
re de 2012 aima cerrada ue integra pata en el Consel día 31 de d. Andrés Bello
rvación y experena”, medialos servicios
es nacionalesy las áreas d
us estatutos, scal denominamencionadas
s). En enero naria de dicho
00, dividido eSCO S.A, enando que la ade enero 20o afectando ación”. Siguión, el cual al 3
ingresos (pévo intangible
CL – CACSA):
Acum01.01.15 31.03.15
MUSD -
115 115
SONSOLIDADO
(No Auditado) •
o Aeroportuamiento de un A
norma, la soce derivado d
ante el Notachilena “Conarte del Gruservador de Bdiciembre de o N° 2687 Co
plotación de laante el sistem
aeronáuticoss de uso púbde servicios q
la duración ada “Aeródroms bases estab2013, la soc
o aeropuerto.
en 96.000 acc un 1%: AG
autorización p013, los aport
el 2012 la cente es el c31 de diciemb
érdidas) recon, que es el ca:
mulado 01.01.1431.03.14
MUSD352
-352
S
ario de Activo ciedad de las
rio de sorcio po de
Bienes 2013.
omuna
a obra ma de s y no blico o que se
de la mo de blecen ciedad
ciones UNSA
para la tes de cuenta capital bre de
nocido aso de
80
NOTA 20
1.
2.
NO
– OTROS PA
Resumen
Otros pasivo
Obligacion
Obligacion
Total Obligac
Más:
Instrument
Total pasivo
Otros pasivos
Obligacion
Obligacion
Total Obligac
Más:
Instrumentos
Total pasivo
Total obligac
NOT
OTAS A LOS EST
ASIVOS FINA
os financieros cor
nes con bancos y
nes de arrendam
ciones con banco
tos derivados fin
os financieros c
s financieros no
nes con bancos y
nes de arrendam
ciones con banco
s derivados finan
os financieros n
ciones corriente
TAS A LOS ESTADI
ADOS FINANCIER
ANCIEROS C
rrientes
y otras entidades
iento financiero
os y arrendamien
ancieros
orrientes
corrientes
y otras entidades
iento financiero
os y arrendamien
cieros
o corrientes
es y no corrient
DOS FINANCIEROINTERMED
ROS CONSOLIDA
CORRIENTES
s
ntos c/plazo
s
ntos L/Plazo
tes
OS CONSOLIDADO
ADOS INTERMEDIO
S Y NO CORR
3
1
1
1
2
OS INTERMEDIOS
OS MARZO 2015 (
RIENTES
1.03.15 MUSD
73.049
4.202
77.251
854
78.105
120.638
27.648
148.286
1.027
149.313
227.418
SONSOLIDADO
(No Auditado) •
31.12.14 MUSD
71.423
4.156
75.579
148
75.727
126.211
29.112
155.323
1.586
156.909
232.636
S
a
RUT Deudora
96.566.940-K96.566.940-K96.566.940-K96.566.940-K96.566.940-K96.566.940-K96.566.940-K96.566.940-K96.566.940-K96.566.940-K96.566.940-K96.566.940-K96.566.940-K96.566.940-K96.566.940-K96.566.940-K96.566.940-K96.566.940-K96.566.940-K96.566.940-K76.087.702-676.087.702-676.087.702-676.139.803-276.139.803-276.139.803-276.256.545-576.256.545-596.850.960-896.850.960-876.376.843-0Extranjero Extranjero Extranjero Extranjero Extranjero Extranjero Extranjero Extranjero Extranjero Extranjero Extranjero Extranjero Extranjero Extranjero Extranjero Extranjero Extranjero Extranjero Extranjero Extranjero Extranjero Extranjero Extranjero Extranjero
81
a) Obligacio
Entidad Deudora
K CL - AGUNSA CK CL - AGUNSA CK CL - AGUNSA CK CL - AGUNSA CK CL – AGUNSA CK CL - AGUNSA CK CL - AGUNSA CK CL - AGUNSA CK CL - AGUNSA CK CL - AGUNSA CK CL - AGUNSA CK CL - AGUNSA CK CL - AGUNSA CK CL - AGUNSA CK CL - AGUNSA CK CL - AGUNSA CK CL - AGUNSA CK CL - AGUNSA CK CL - AGUNSA CK CL - AGUNSA C6 CL - CAMSA C6 CL - CAMSA C6 CL - CAMSA C2 CL - CACSA C2 CL - CACSA C2 CL - CACSA C5 CL - CASSA C5 CL - CASSA C8 CL - SCL C8 CL - SCL C0 CL - BODEGAS ABX C
ES - AGUNSA EES - AGUNSA EES - AGUNSA EES - AGUNSA EES - AGUNSA EES - AGUNSA EES - AGUNSA EES - AGUNSA EES - AGUNSA EES - AGUNSA EES - AGUNSA EES - AGUNSA EES - AGUNSA EPE - IMUPESA PPE - IMUPESA PPE - IMUPESA PEC - ARETINA EEC - MARGLOBAL EPA - IMUSA PPA - IMUSA PPA - IMUSA PAR - IMUSA AGT - AGUNSA GAR - MARPACIFICO A
NOTAS A LOS ES
nes con bancos c
País Deudora
RUT Acreedor
CHILE 97.004.000-CHILE 97.004.000-CHILE 97.004.000-CHILE 97.080.000-CHILE 97.030.000-CHILE 97.036.000-CHILE 97.036.000-CHILE 76.645.030-CHILE 76.645.030-CHILE 97.036.000-CHILE 97.004.000-CHILE 97.036.000-CHILE 97.018.000-CHILE 97.023.000-CHILE 97.004.000-CHILE 97.004.000-CHILE 97.036.000-CHILE 97.018.000-CHILE 97.004.000-CHILE 97.023.000-CHILE 97.004.000-CHILE 97.004.000-CHILE 61.202.000-CHILE 97.004.000-CHILE 97.004.000-CHILE 61.202.000-CHILE 61.202.000-CHILE 99.500.410-CHILE 61.202.000-CHILE 61.104.000-CHILE 99.500.410-ESPAÑA Extranjero ESPAÑA Extranjero ESPAÑA Extranjero ESPAÑA Extranjero ESPAÑA Extranjero ESPAÑA Extranjero ESPAÑA Extranjero ESPAÑA Extranjero ESPAÑA Extranjero ESPAÑA Extranjero ESPAÑA Extranjero ESPAÑA Extranjero ESPAÑA Extranjero PERU Extranjero PERU Extranjero PERU Extranjero ECUADOR Extranjero ECUADOR Extranjero PANAMA Extranjero PANAMA Extranjero PANAMA Extranjero ARGENTINA 76.645.030-GUATEMALA Extranjero ARGENTINA Extranjero
NOT
STADOS FINANCIEROS
corrientes y no co
a Entidad Acreed
-5 BANCO CHILE -5 BANCO CHILE -5 BANCO CHILE -K BANCO BICE-7 BANCO ESTADO-K BANCO SANTANDER-K BANCO SANTANDER-K BANCO ITAU CHILE-K BANCO ITAU CHILE-K BANCO SANTANDER-5 BANCO CHILE -K BANCO SANTANDER-1 BANCO SCOTIABAN-9 BANCO CORPBANCA-5 BANCO CHILE-5 BANCO CHILE -K BANCO SANTANDER-1 BANCO SCOTIABAN-5 BANCO CHILE -9 BANCO CORPBANCA-5 BANCO CHILE -5 BANCO CHILE -0 MINISTERIO DE OBR-5 BANCO CHILE-5 BANCO CHILE-0 MINISTERIO DE OBR-0 MINISTERIO DE OBR-0 BANCO CONSORCIO-0 MINISTERIO DE OBR-8 DIRECCION AERONA-0 BANCO CONSORCIO
BANCO POPULAR EBANCO POPULAR ECAIXABANK S. A.CAIXABANK S. A.BANCO SANTANDERBANCO SANTANDERBANCO SANTANDERBANCO POPULAR EBANKINTER S.A.BANKIA S. A.BANKIA S. A.CAIXABANK S. A.BANKIA S.A.SCOTIABANKBANCO SANTANDERBANCO SANTANDERBANCO DE LA PRODBANCO DE LA PRODSANTANDER INTERNSANTANDER INTERNSANTANDER INTERN
-K BANCO ITAU CHILETRANSCOM BANK LBANCO NACIONAL IV
Total Obligaciones co
TAS A LOS ESTADOS
S CONSOLIDADOS INT
rrientes al 31 de m
dora (Bancos) A
CHICHICHICHICHI
R SANTIAGO CHIR SANTIAGO CHI
CHICHI
R SANTIAGO CHICHI
R SANTIAGO CHIK SUD AMERICANO CHIA CHI
CHICHI
R SANTIAGO CHIK SUD AMERICANO CHI
CHIA CHI
CHICHI
RAS PÚBLICAS CHICHICHI
RAS PÚBLICAS CHIRAS PÚBLICAS CHIO CHIRAS PUBLICAS CHIAUTICA CIVIL CHIO CHISPAÑOL, S. A. ESPSPAÑOL, S. A. ESP
ESPESP
R ESPR ESPR ESPSPAÑOL, S. A. ESP
ESPESPESPESPESPPER
R PERR PERDUCCIÓN S.A. ECUDUCCIÓN S.A. ECUNATIONAL EE.UNATIONAL EE.UNATIONAL EE.U
CHIIMITED BARVECO ARG
on Bancos
FINANCIEROS CONSO
TERMEDIOS MARZO 20
marzo de 2015
País Acreedora
Hasta 90 días
MUSD
LE 559LE 569LE -LE 555LE 116LE -LE 1.261LE 892LE 691LE 672LE 543LE -LE -LE 66LE 530LE -LE -LE 3.005LE -LE -LE -LE -LE -LE -LE -LE -LE -LE -LE 24.486LE 2.453LE -
PAÑA 19PAÑA -PAÑA 3PAÑA 11PAÑA 17PAÑA -PAÑA -PAÑA -PAÑA -PAÑA 5PAÑA -PAÑA 7PAÑA 13RU 1.305RU 207RU 122UADOR 81UADOR 123UU. 93UU. 60UU. 4.040LE -
RBADOS 12GENTINA 8
42.524
OLIDADOS INTERMEDI
015 (No Auditado) •
Más de 90 días hasta
1 año MUSD
Porción Corto Plazo MUSD
519 1.078467 1.036766 766449 1.004102 218
2.017 2.017- 1.261
836 1.728625 1.316625 1.297500 1.043
2.068 2.0681.544 1.544
625 691500 1.030
1.021 1.021638 638
- 3.0053.004 3.0042.003 2.003
687 687651 651169 169
5.720 5.720- -
169 16990 90
1.408 1.408- 24.486- 2.453
54 5457 76
- -1 4
33 4452 69
249 249429 429
66 661 1- 5
132 13257 6440 53
- 1.305640 847154 276256 337385 508
- 93- 60- 4.040
676 67630 4210 18
30.525 73.049
IOSONSOLIDADOS I
De 1 a 2 años
MUSD
De 2 a 3 años
MUSD
D
M
1.037 -468 467753 -899 899204 204
- -- -
1.667 8331.250 1.2501.250 1.2501.000 1.0002.000 2.0001.538 1.5381.250 1.2501.000 1.0001.000 1.0001.250 1.250
- -- -- -
533 533505 505
87 875.403 5.403
- -112 112
58 581.369 1.406
- -- -
1.486 2.04278 81
- -- -
45 4629 -
- -- -- -- -- -- -- -
18 -- -
902 960217 232305 -448 -
6.000 -- 2.000- -- -- -
35 -
34.196 27.406
INTERMED
e 3 a 4 años
MUSD
De 4 a 5 años
MUSD
5 añomá
MUS
- -934 467
- -899 449203 -
- -- -- -
625 -625 -
1.000 1.0002.000 -4.615 -1.250 6251.000 5001.000 5001.250 625
- -- -- -
1.066 -1.010 -
87 875.403 -
- 2.620 1112 112
58 581.444 736
- -- -
2.928 3.170 1128 -
3.396 -- -
47 49- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -
1.023 1.089- -- -- -- -- -- -- -- -- -
32.003 12.087 14
os o ás SD
Porción Largo Plazo MUSD
TotaDeudMUS
- 1.037 2- 2.336 3- 753 1- 3.146 4- 611- - 2- - 1- 2.500 4- 3.125 4- 3.125 4- 4.000 5- 6.000 8- 7.691 9- 4.375 5- 3.500 4- 3.500 4- 4.375 5- - 3- - 3- - 2- 2.132 2- 2.020 2
608 956 1- 16.209 21
.310 3.930 3671 1.119 1233 465
- 4.955 6- - 24- - 2
.142 20.768 20- 187- 3.396 3- -
21 208- 29- -- -- -- -- -- -- -- 18- - 1
961 4.935 5- 449- 305- 448- 6.000 6- 2.000 2- - 4- -- -- 35
.946 120.638 193
al da
SD
2.115 3.372
.519 4.150
829 2.017
.261 4.228 4.441 4.422 5.043 8.068 9.235 5.066 4.530 4.521 5.013 3.005 3.004 2.003 2.819 2.671
.125
.929 3.930
.288 555
6.363 4.486 2.453 0.822
263 3.396
4 252
98 249 429
66 1 5
132 64 71
.305 5.782
725 642 956
6.093 2.060 4.040
676 42 53
3.687
C
RUT Deud96.566.94096.566.94096.566.94096.566.94096.566.94096.566.94096.566.94096.566.94096.566.94096.566.94096.566.94096.566.94096.566.94096.566.94096.566.94096.566.94096.566.94096.566.94096.566.94096.566.94076.087.70276.087.70276.087.70276.139.80376.139.80376.139.80376.256.54576.256.54596.850.96096.850.96076.376.843ExtranjeroExtranjeroExtranjeroExtranjeroExtranjeroExtranjeroExtranjeroExtranjeroExtranjeroExtranjeroExtranjeroExtranjeroExtranjeroExtranjeroExtranjeroExtranjeroExtranjeroExtranjeroExtranjeroExtranjeroExtranjeroExtranjeroExtranjeroExtranjero
82
Continuación a) O
dora Entidad Deudora0-K CL - AGUNSA0-K CL - AGUNSA 0-K CL - AGUNSA 0-K CL - AGUNSA 0-K CL – AGUNSA 0-K CL - AGUNSA 0-K CL - AGUNSA 0-K CL - AGUNSA 0-K CL - AGUNSA 0-K CL - AGUNSA 0-K CL - AGUNSA 0-K CL - AGUNSA 0-K CL - AGUNSA 0-K CL - AGUNSA 0-K CL - AGUNSA 0-K CL - AGUNSA 0-K CL - AGUNSA 0-K CL - AGUNSA 0-K CL - AGUNSA 0-K CL - AGUNSA 2-6 CL - CAMSA 2-6 CL - CAMSA 2-6 CL - CAMSA 3-2 CL - CACSA 3-2 CL - CACSA 3-2 CL - CACSA 5-5 CL - CASSA 5-5 CL - CASSA 0-8 CL - SCL 0-8 CL - SCL 3-0 CL - BODEGAS ABX ES - AGUNSA ES - AGUNSA ES - AGUNSA ES - AGUNSA ES - AGUNSA ES - AGUNSA ES - AGUNSA ES - AGUNSA ES - AGUNSA ES - AGUNSA ES - AGUNSA ES - AGUNSA ES - AGUNSA PE - IMUPESA PE - IMUPESA PE - IMUPESA EC - ARETINA EC - MARGLOBAL PA - IMUSA PA - IMUSA PA - IMUSA AR - IMUSA GT - AGUNSA AR - MARPACIFICO
NOTAS A LOS ES
Obligaciones con b
a País
Deudora AcrCHILE 97.00CHILE 97.00CHILE 97.00CHILE 97.08CHILE 97.03CHILE 97.03CHILE 97.03CHILE 76.64CHILE 76.64CHILE 97.03CHILE 97.00CHILE 97.03CHILE 97.01CHILE 97.02CHILE 97.00CHILE 97.00CHILE 97.03CHILE 97.01CHILE 97.00CHILE 97.02CHILE 97.00CHILE 97.00CHILE 61.20CHILE 97.00CHILE 97.00CHILE 61.20CHILE 61.20CHILE 99.50CHILE 61.20CHILE 61.10CHILE 99.50ESPAÑA ExtraESPAÑA ExtraESPAÑA ExtraESPAÑA ExtraESPAÑA ExtraESPAÑA ExtraESPAÑA ExtraESPAÑA ExtraESPAÑA ExtraESPAÑA ExtraESPAÑA ExtraESPAÑA ExtraESPAÑA ExtraPERU ExtraPERU ExtraPERU ExtraECUADOR ExtraECUADOR ExtraPANAMA ExtraPANAMA ExtraPANAMA ExtraARGENTINA 76.64GUATEMALA ExtraARGENTINA Extra
NOTA
STADOS FINANCIEROS
bancos corrientes
RUT reedora Entidad A04.000-5 BANCO CHILE04.000-5 BANCO CHILE 04.000-5 BANCO CHILE 80.000-K BANCO BICE30.000-7 BANCO ESTAD36.000-K BANCO SANTA36.000-K BANCO SANTA45.030-K BANCO ITAU C45.030-K BANCO ITAU C36.000-K BANCO SANTA04.000-5 BANCO CHILE 36.000-K BANCO SANTA18.000-1 BANCO SCOTIA23.000-9 BANCO CORPB04.000-5 BANCO CHILE04.000-5 BANCO CHILE 36.000-K BANCO SANTA18.000-1 BANCO SCOTIA04.000-5 BANCO CHILE 23.000-9 BANCO CORPB04.000-5 BANCO CHILE 04.000-5 BANCO CHILE 02.000-0 MINISTERIO DE04.000-5 BANCO CHILE 04.000-5 BANCO CHILE 02.000-0 MINISTERIO DE02.000-0 MINISTERIO DE00.410-0 BANCO CONSO02.000-0 MINISTERIO DE04.000-8 DIRECCION AE00.410-0 BANCO CONSOanjero BANCO POPULanjero BANCO POPULanjero CAIXABANK S. anjero CAIXABANK S. anjero BANCO SANTAanjero BANCO SANTAanjero BANCO SANTAanjero BANCO POPULanjero BANKINTER S.Aanjero BANKIA S. A.anjero BANKIA S. A.anjero CAIXABANK S. anjero BANKIA S.A.anjero SCOTIABANKanjero BANCO SANTAanjero BANCO SANTAanjero BANCO DE LA anjero BANCO DE LA anjero SANTANDER INanjero SANTANDER INanjero SANTANDER IN45.030-K BANCO ITAU Canjero TRANSCOM BAanjero BANCO NACIO
AS A LOS ESTADOS FI
S CONSOLIDADOS INT
y no corrientes a
Acreedora (Bancos)
DOANDER SANTIAGOANDER SANTIAGOCHILECHILEANDER SANTIAGO
ANDER SANTIAGOABANK SUD AMERICANOBANCA
ANDER SANTIAGOABANK SUD AMERICANO
BANCA
E OBRAS PÚBLICAS
E OBRAS PÚBLICASE OBRAS PÚBLICASORCIOE OBRAS PUBLICAS
ERONAUTICA CIVILORCIOLAR ESPAÑOL, S. A. LAR ESPAÑOL, S. A.
A.A.
ANDERANDERANDERLAR ESPAÑOL, S. A. A.
A.
ANDERANDERPRODUCCIÓN S.A.PRODUCCIÓN S.A.
NTERNATIONALNTERNATIONALNTERNATIONAL
CHILEANK LIMITEDNAL IVECO
NANCIEROS CONSOL
TERMEDIOS MARZO 20
al 31 de marzo de 2
País Acreedora
Tipo deDeuda
CHILE PréstamoCHILE Préstamo CHILE Préstamo CHILE Préstamo CHILE PréstamoCHILE Préstamo CHILE Préstamo CHILE Préstamo CHILE Préstamo CHILE Préstamo CHILE PréstamoCHILE PréstamoCHILE PréstamoCHILE Préstamo CHILE PréstamoCHILE PréstamoCHILE PréstamoCHILE PréstamoCHILE PréstamoCHILE PréstamoCHILE PréstamoCHILE PréstamoCHILE ContractualCHILE PréstamoCHILE PréstamoCHILE ContractualCHILE ContractualCHILE PréstamoCHILE ContractualCHILE ContractualCHILE PréstamoESPAÑA HipotecarioESPAÑA Cuenta CréESPAÑA PréstamoESPAÑA HipotecarioESPAÑA HipotecarioESPAÑA Cuenta CréESPAÑA Cuenta CréESPAÑA Cuenta CréESPAÑA Cuenta CréESPAÑA PréstamoESPAÑA Cuenta CréESPAÑA Cuenta CréESPAÑA Cuenta CréPERU PréstamoPERU PréstamoPERU PréstamoECUADOR Préstamo ECUADOR PréstamoEE.UU. PréstamoEE.UU. PréstamoEE.UU. PréstamoCHILE PréstamoBARBADOS PréstamoARGENTINA Préstamo
IDADOS INTERMEDIOS
015 (No Auditado) •
2015
e a
Tipo Amortización
NCont
Semestral 1Semestral 1Anual 1Semestral 1Semestral 1Semestral 1Semestral 1Semestral 1Semestral 1Semestral 1Semestral 1Semestral 1Semestral 1Semestral 1Semestral 1Semestral 1Semestral 1Vencimiento 1Vencimiento 1Vencimiento 1Semestral 1Semestral 1Anual 1Semestral 1Semestral 1Anual 1Anual 1Semestral 1
Anual 1Anual 1Semestral 1Mensual 1
dito Vencimiento 1Mensual 1Mensual 1Mensual 1
dito Vencimiento 1dito Vencimiento 1dito Vencimiento 1dito Vencimiento 1
Mensual 1dito Vencimiento 1dito Vencimiento 1dito Vencimiento 1
Mensual 1Mensual 1Mensual 1Mensual 1Mensual 1Semestral 1Semestral 1Semestral 1Semestral 1Mensual 1Anual 1
SONSOLIDADOS IN
N° tratos Moneda
Monto O(Mile
1 CLP 2.61 CLP 2.51 CLP 3.01 CLP 3.01 CLF1 USD1 USD 1 USD 1 USD 1 USD1 USD 1 USD 1 USD1 USD1 USD1 USD1 USD1 USD1 USD1 USD1 CLF1 CLF1 CLF1 CLF1 CLF1 CLF1 CLF1 CLF1 CLF1 CLF1 CLP1 EUR1 EUR1 EUR1 EUR1 EUR1 EUR1 EUR1 EUR1 EUR1 EUR1 EUR1 EUR1 EUR1 USD1 PEN1 PEN1 USD1 USD1 USD1 USD1 USD1 USD1 USD1 ARS
TERMED
Original es) Tasa de interé600.000500.000000.000000.000
5216.000 Libor 5.000 Libo 5.000 Libor 5.0005.000
5.000 Libor 8.00010.000
5.000 Libor5.000 Libor5.000 Libor5.0003.0003.0002.000 95
90 39
550 TAB100 TAB
7743
160 Tab U--
21.800 2,8 + tasa1.057 Euribor
4.564 Eur40
370 Euribor420 Euribo315 Euribor500 Eu126300 Euribo
53 Euribor 180 400 Euribo
40 Euribo50 Euribo
3.0007.391
4504.0006.0002.0004.0006.700 Libor 180
150156
és Nominal Vcmto 1 7,60% 20164,28% 2018
20164,45% 20196,10% 2018
r 180 + 4,00% 2015 or 180 + 2,8% 2015r 180 + 2,95% 2017
3,44% 20184,20% 2019
r 180 + 2,55% 20193,91% 20184,63% 2019
r 180 + 3,15% 2019r 180 + 2,25% 2019r 180 + 3,00% 2019
2,54% 20190,81% 20150,88% 20150,91% 20157,07% 20187,07% 20184,51% 2025
B 180 + 1,40% 2018B 180 + 1,10% 2020
4,51% 20252,69% 2023
UF 180 + 1,8% 2019- 2015- 2015
a ICP nominal 2029r 360 + 1,15% 2018ibor 360 + 1% 2018
5,38% 2015r 360 + 2,50% 2020or 90 + 2,25% 2016r 360 + 5,00% 2016
uribor 90 + 3% 20158,50% 2015
or 30 + 5,00% 2015reuter + 2,3% 2015or Plazo + 4% 2015or 180 + 2,3% 2015or 360 + 3,5% 2016
4,98% 20156,31% 20206,55% 20188,95% 20178,00% 20173,00% 20164,00% 20173,00% 2015
USD + 1,87% 20158,00% 20175,00% 2018
C b
R
9
9
9
9
9
9
9
9
E
E
83
Continuación NOT
b) Obligaciones ar
RUT Deudora Entidad
96.566.940-K CL - AGUN
96.566.940-K CL - AGUN
96.566.940-K CL - AGUN
96.566.940-K CL - AGUN
96.566.940-K CL - AGUN
96.566.940-K CL - AGUN
96.566.940-K CL - AGUN
96.566.940-K CL - AGUN
Extranjero ES - AGUN
Extranjero ES - AGUN
NOTAS A LOS ES
TA 20 - OTROS PA
rrendamientos fin
Deudora País
Deudora
NSA CHILE
NSA CHILE
NSA CHILE
NSA CHILE
NSA CHILE
NSA CHILE
NSA CHILE
NSA CHILE
NSA ESPAÑA
NSA ESPAÑA
NOTA
STADOS FINANCIEROS
ASIVOS FINANCIE
ancieros corriente
RUT Acreedora
97.004.000-5 BANC
96.588.080-1 PRINC
97.036.000-K BANC
97.032.000-8 BBVA
97.032.000-8 BBVA
97.032.000-8 BBVA
97.004.000-5 BANC
97.036.000-K BANC
Extranjero SANTA
Extranjero SANTA
Total Obligaciones arren
Total Obligaciones con b
Más Instrumentos deriva
Total Pasivos corrientes
AS A LOS ESTADOS FI
S CONSOLIDADOS INT
ROS CORRIENTE
es y no corrientes
Entidad Acreedora (Bancos
O CHILE
CIPAL CÍA.DE SEGUROS D
O SANTANDER
O CHILE
O SANTANDER
ANDER DE LEASING S.A.
ANDER S. A.
damiento financiero
bancos y arrendamiento
ados financieros Nota 20 f
/ No corrientes
NANCIEROS CONSOL
TERMEDIOS MARZO 20
ES Y NO CORRIEN
s al 31 de marzo d
) País
Acreedora
H
dM
CHILE
E VIDA CHILE
CHILE
CHILE
CHILE
CHILE
CHILE
CHILE
ESPAÑA
ESPAÑA
1
43
43
IDADOS INTERMEDIOS
015 (No Auditado) •
NTES
e 2015
asta 90
días MUSD
Más de 90 días
hasta 1 año MUSD
Porción Corto Plazo MUSD
318 1.017 1.335
237 803 1.040
190 484 674
42 118 160
27 84 111
131 402 533
30 91 121
22 69 91
31 95 126
3 8 11
1.031 3.171 4.202
3.555 33.696 77.251
- 854 854
3.555 34.550 78.105
SONSOLIDADOS IN
De 1 a 2 años MUSD
De 2 a 3 años MUSD
De 3 a4 añosMUSD
1.144 542 564
1.025 1.085 1.148
491 385 121
62 - -
229 - -
883 - -
125 129 11
94 99 103
131 138 145
11 5 -
4.195 2.383 2.092
38.391 29.789 34.095
1.027 - -
39.418 29.789 34.095
TERMED
a s
De 4 a 5 años MUSD
5 años o más MUSD
PorLaP
MU
587 3.704 6.
8 1.215 11.835 16.
62 372 1.
- - -
- - -
- - -
- -
3 63 -
5 158 982 1.
- - -
2.085 16.893 27.
5 14.172 31.840 148.
- - - 1.
5 14.172 31.840 149.
ción argo lazo
USD
Total Deuda MUSD
.541 7.876
.308 17.348
.431 2.105
62 222
229 340
883 1.416
265 386
359 450
.554 1.680
16 27
.648 31.850
.286 225.537
.027 1.881
.313 227.418
Contin
Contin
RUT D
96.566.9
96.566.9
96.566.9
96.566.9
96.566.9
96.566.9
96.566.9
96.566.9
Extranje
Extranje
84
nuación NOTA 20
nuación b) Obliga
Deudora Entidad Deudo
940-K CL - AGUNSA
940-K CL - AGUNSA
940-K CL - AGUNSA
940-K CL - AGUNSA
940-K CL - AGUNSA
940-K CL - AGUNSA
940-K CL - AGUNSA
940-K CL - AGUNSA
ero ES - AGUNSA
ero ES - AGUNSA
NOTAS A LOS ES
- OTROS PASIVO
aciones arrendami
ora País Deudora A
CHILE 97
CHILE 96
CHILE 97
CHILE 97
CHILE 97
CHILE 97
CHILE 97
CHILE 97
ESPAÑA
ESPAÑA
NO
STADOS FINANCIEROS
OS FINANCIEROS
ientos financieros
RUT Acreedora Entidad
.004.000-5 BANCO CHILE
.588.080-1 PRINCIPAL CÍ
.036.000-K BANCO SANT
.032.000-8 BBVA
.032.000-8 BBVA
.032.000-8 BBVA
.004.000-5 BANCO CHILE
.036.000-K BANCO SANT
Extranjero SANTANDER
Extranjero SANTANDER
OTAS A LOS ESTADOS
S CONSOLIDADOS INT
CORRIENTES Y N
s corrientes y no c
Acreedora (Bancos)
E
ÍA.DE SEGUROS DE VIDA
TANDER
E
TANDER
DE LEASING S.A.
S. A.
S FINANCIEROS CONS
TERMEDIOS MARZO 20
NO CORRIENTES
corrientes al 31 de
País Acreedora
Tipo deDeuda
CHILE Leasing
CHILE Leasing
CHILE Leasing
CHILE Leasing
CHILE Leasing
CHILE Leasing
CHILE Leasing
CHILE Leasing
ESPAÑA Leasing
ESPAÑA Leasing
SOLIDADOS INTERMED
015 (No Auditado) •
e marzo 2015
e Tipo Amortización N° C
Mensual
Mensual
Mensual
Mensual
Mensual
Mensual
Mensual
Mensual
Mensual
Mensual
DIOSONSOLIDADOS
Contratos Moneda
MO(
4 CLF
1 CLF
6 CLF
2 CLF
1 CLP
2 USD
1 USD
1 USD
1 EUR
1 EUR
S INTERMED
Monto Original (Miles)
Tasa de interés
Nominal
304 4,87%
566 5,67%
167 4,59%
12 4,22%
224.550 5,14%
2.493 3,54%
386 3,19%
471 4,72%
2.296 6,20%
46 5,29%
Vencimiento
2016 – 2022 – 20
20
2015 – 2017 – 2018 – 20
20
20
20
20
20
20
20
026
027
025
016
018
017
018
019
022
017
C c
RUT Deudora
96.566.940-K96.566.940-K96.566.940-K96.566.940-K96.566.940-K96.566.940-K96.566.940-K96.566.940-K96.566.940-K96.566.940-K96.566.940-K96.566.940-K96.566.940-K96.566.940-K96.566.940-K96.566.940-K96.566.940-K96.566.940-K76.087.702-676.087.702-676.087.702-676.139.803-276.139.803-276.139.803-276.256.545-576.256.545-596.850.960-896.850.960-876.376.843-0Extranjero Extranjero Extranjero Extranjero Extranjero Extranjero Extranjero Extranjero Extranjero Extranjero Extranjero Extranjero Extranjero Extranjero Extranjero Extranjero Extranjero Extranjero Extranjero Extranjero Extranjero Extranjero Extranjero Extranjero Extranjero
85
Continuación NOT
c) Obligacio
Entidad Deudora
K CL - AGUNSA CK CL - AGUNSA CK CL - AGUNSA CK CL - AGUNSA CK CL - AGUNSA CK CL - AGUNSA CK CL - AGUNSA CK CL - AGUNSA CK CL - AGUNSA CK CL - AGUNSA CK CL - AGUNSA CK CL - AGUNSA CK CL - AGUNSA CK CL - AGUNSA CK CL - AGUNSA CK CL - AGUNSA CK CL - AGUNSA CK CL - AGUNSA C6 CL - CAMSA C6 CL - CAMSA C6 CL - CAMSA C2 CL - CACSA C2 CL - CACSA C2 CL - CACSA C5 CL - CASSA C5 CL - CASSA C8 CL - SCL C8 CL - SCL C0 CL - BODEGAS ABX C
ES - AGUNSA EES - AGUNSA EES - AGUNSA EES - AGUNSA EES - AGUNSA EES - AGUNSA EES - AGUNSA EES - AGUNSA EES - AGUNSA EES - AGUNSA EES - AGUNSA EES - AGUNSA EES - AGUNSA EES - AGUNSA EES - AGUNSA EPE - IMUPESA PPE - IMUPESA PEC - ARETINA EEC - MARGLOBAL EPA - IMUSA PPA - IMUSA PPA - IMUSA PAR - IMUSA AGT - AGUNSA GAR - MARPACIFICO A
NOTAS A LOS ES
TA 20 - OTROS PA
nes con bancos y
País Deudora
RUT Acreedor
CHILE 97.004.000-CHILE 97.030.000-CHILE 97.004.000-CHILE 97.032.000-CHILE 97.036.000-CHILE 97.004.000-CHILE 97.036.000-CHILE 76.645.030-CHILE 76.645.030-CHILE 97.036.000-CHILE 97.004.000-CHILE 97.036.000-CHILE 97.018.000-CHILE 97.023.000-CHILE 97.080.000-CHILE 97.004.000-CHILE 97.004.000-CHILE 97.036.000-CHILE 97.004.000-CHILE 97.004.000-CHILE 61.202.000-CHILE 97.004.000-CHILE 97.004.000-CHILE 61.202.000-CHILE 61.202.000-CHILE 99.500.410-CHILE 61.202.000-CHILE 61.104.000-CHILE 99.500.410-ESPAÑA Extranjero ESPAÑA Extranjero ESPAÑA Extranjero ESPAÑA Extranjero ESPAÑA Extranjero ESPAÑA Extranjero ESPAÑA Extranjero ESPAÑA Extranjero ESPAÑA Extranjero ESPAÑA Extranjero ESPAÑA Extranjero ESPAÑA Extranjero ESPAÑA Extranjero ESPAÑA Extranjero ESPAÑA Extranjero PERU Extranjero PERU Extranjero ECUADOR Extranjero ECUADOR Extranjero PANAMA Extranjero PANAMA Extranjero PANAMA Extranjero ARGENTINA 76.645.030-GUATEMALA Extranjero ARGENTINA Extranjero
NOT
STADOS FINANCIEROS
ASIVOS FINANCIE
y otras entidades c
a Entidad Acreed
-5 BANCO CHILE -7 BANCO ESTADO-5 BANCO CHILE -8 BBVA -K BANCO SANTANDER-5 BANCO CHILE -K BANCO SANTANDER-K BANCO ITAU CHILE-K BANCO ITAU CHILE-K BANCO SANTANDER-5 BANCO CHILE -K BANCO SANTANDER-1 BANCO SCOTIABAN-9 BANCO CORPBANCA-K BANCO BICE-5 BANCO CHILE-5 BANCO CHILE -K BANCO SANTANDER-5 BANCO CHILE -5 BANCO CHILE -0 MINISTERIO DE OBR-5 BANCO CHILE-5 BANCO CHILE-0 MINISTERIO DE OBR-0 MINISTERIO DE OBR-0 BANCO CONSORCIO-0 MINISTERIO DE OBR-8 DIRECCION AERONA-0 BANCO CONSORCIO
BANCO POPULAR EBANCO POPULAR ECAIXABANK S. A.CAIXABANK S. A.BANCO SANTANDERBANCO SANTANDERBANCO SANTANDERBANCO POPULAR EBANKIA S. A.BANKINTER S.A.BANKIA S. A.BANKIA S. A.CAIXABANK S. A.CAIXABANK S. A.BANKIA S.A.SCOTIABANKBANCO SANTANDERBANCO DE LA PRODBANCO DE LA PRODSANTANDER INTERNSANTANDER INTERNSANTANDER INTERN
-K BANCO ITAU CHILETRANSCOM BANK LBANCO NACIONAL IV
Total Obligaciones co
TAS A LOS ESTADOS
S CONSOLIDADOS INT
ROS CORRIENTE
corrientes y no co
dora (Bancos) A
CHICHICHICHI
R SANTIAGO CHICHI
R SANTIAGO CHICHICHI
R SANTIAGO CHICHI
R SANTIAGO CHIK SUD AMERICANO CHIA CHI
CHICHICHI
R SANTIAGO CHICHICHI
RAS PÚBLICAS CHICHICHI
RAS PÚBLICAS CHIRAS PÚBLICAS CHIO CHIRAS PUBLICAS CHIAUTICA CIVIL CHIO CHISPAÑOL, S. A. ESPSPAÑOL, S. A. ESP
ESPESP
R ESPR ESPR ESPSPAÑOL, S. A. ESP
ESPESPESPESPESPESPESPPER
R PERDUCCIÓN S.A. ECUDUCCIÓN S.A. ECUNATIONAL EE.UNATIONAL EE.UNATIONAL EE.U
CHIIMITED BARVECO ARG
on Bancos
FINANCIEROS CONSO
TERMEDIOS MARZO 20
ES Y NO CORRIEN
orrientes al 31 de d
País Acreedora
Hasta 90 días
MUSD
LE -LE -LE -LE 679LE 2.078LE 26LE -LE -LE -LE -LE -LE 145LE 891LE -LE -LE -LE -LE 44LE -LE -LE -LE -LE -LE -LE -LE -LE 2.491LE 28.462LE -
PAÑA 21PAÑA -PAÑA 3PAÑA 12PAÑA 19PAÑA 298PAÑA 410PAÑA -PAÑA 15PAÑA 182PAÑA 16PAÑA 312PAÑA 235PAÑA -PAÑA 10RU 251RU 211UADOR 80UADOR 122UU. 47UU. 21UU. 4.031LE -
RBADOS 12GENTINA 8
41.132
OLIDADOS INTERMEDI
015 (No Auditado) •
NTES
diciembre de 2014
Más de 90 días hasta
1 año MUSD
Porción Corto Plazo MUSD
1.072 1.072212 212
1.070 1.070- 679
2.000 4.0781.000 1.0261.252 1.2521.695 1.6951.278 1.2781.251 1.2511.006 1.0061.000 1.145
770 1.661647 647
1.033 1.0331.001 1.0011.057 1.057
- 44681 681646 646175 175
5.716 5.716- -
217 21793 93
1.400 1.400- 2.491- 28.462
327 32764 85
- -4 7
37 4959 78
- 298- 410
84 8446 61
- 1825 21- 312- 235
97 97- 10
1.305 1.556653 864250 330380 502
- 47- 21- 4.031
673 67324 3611 19
30.291 71.423
IOSONSOLIDADOS I
4
De 1 a 2 años
MUSD
De 2 a 3 años
MUSD
D
M
1.071 -211 211782 1.037
- -- -
556 -- -
1.667 8331.250 1.2501.250 1.2501.000 1.0002.000 3.0001.296 1.5381.250 1.250
676 1.0001.000 1.0001.000 1.0001.250 1.250
551 551522 522105 105
5.581 5.581- -
119 11971 71
1.414 1.452- -- -
1.534 2.10988 91
- -- -
51 5253 -
- -- -- -
35 -- -- -- -- -- -- -- -
920 979392 -885 -
6.000 -- 2.000- -- -
43 -40 -
34.663 29.251
INTERMED
e 3 a 4 años
MUSD
De 4 a 5 años
MUSD
5 añomá
MUS
- -210 -519 -
- -- -- -- -- -
625 -625 -
1.000 1.0002.000 -1.538 3.8451.250 6251.000 5001.000 5001.000 1.0001.250 1.2501.101 -1.044 -
105 1055.581 -
- 2.706 1119 119*
71 711.491 760
- -- -
3.023 3.274 1154 -
3.640 -- -
53 55- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -
1.043 1.111 1- -- -- -- -- -- -- -- -
29.342 16.921 16
os o ás SD
Porción Largo Plazo MUSD
TotaDeudMUS
- 1.071 2- 632- 2.338 3- -- - 4- 556 1- - 1- 2.500 4- 3.125 4- 3.125 4- 4.000 5- 7.000 8- 8.217 9- 4.375 5- 3.176 4- 3.500 4- 4.000 5- 5.000 5- 2.203 2- 2.088 2
731 1.151 1- 16.743 22
.353 4.059 4836 1.312 1285 569
- 5.117 6- - 2- - 28
.507 21.447 21- 233- 3.640 3- -
37 248- 53- -- -- -- 35- -- -- -- -- -- -- - 1
.285 5.338 6- 392- 885 1- 6.000 6- 2.000 2- - 4- -- 43- 40
.034 126.211 197
al da
SD
2.143 844
3.408 679
4.078 .582 .252
4.195 4.403 4.376 5.006 8.145 9.878 5.022 4.209 4.501 5.057 5.044 2.884 2.734
.326 2.459 4.059
.529 662
6.517 2.491 8.462
.774 318
3.640 7
297 131 298 410
84 96
182 21
312 235
97 10
.556 6.202
722 .387
6.047 2.021 4.031
673 79 59
7.634
C
C
RUT Deud96.566.94096.566.94096.566.94096.566.94096.566.94096.566.94096.566.94096.566.94096.566.94096.566.94096.566.94096.566.94096.566.94096.566.94096.566.94096.566.94096.566.94096.566.94076.087.70276.087.70276.087.70276.139.80376.139.80376.139.80376.256.54576.256.54596.850.96096.850.96076.376.843ExtranjeroExtranjeroExtranjeroExtranjeroExtranjeroExtranjeroExtranjeroExtranjeroExtranjeroExtranjeroExtranjeroExtranjeroExtranjeroExtranjeroExtranjeroExtranjeroExtranjeroExtranjeroExtranjeroExtranjeroExtranjeroExtranjeroExtranjeroExtranjeroExtranjero
86
Continuación NOT
Continuación c) O
dora Entidad Deudora0-K CL - AGUNSA0-K CL - AGUNSA 0-K CL - AGUNSA 0-K CL - AGUNSA 0-K CL - AGUNSA 0-K CL - AGUNSA 0-K CL - AGUNSA 0-K CL - AGUNSA 0-K CL - AGUNSA 0-K CL - AGUNSA 0-K CL - AGUNSA 0-K CL - AGUNSA 0-K CL - AGUNSA 0-K CL - AGUNSA 0-K CL - AGUNSA 0-K CL - AGUNSA 0-K CL - AGUNSA 0-K CL - AGUNSA 2-6 CL - CAMSA 2-6 CL - CAMSA 2-6 CL - CAMSA 3-2 CL - CACSA 3-2 CL - CACSA 3-2 CL - CACSA 5-5 CL - CASSA 5-5 CL - CASSA 0-8 CL - SCL 0-8 CL - SCL 3-0 CL - BODEGAS ABX ES - AGUNSA ES - AGUNSA ES - AGUNSA ES - AGUNSA ES - AGUNSA ES - AGUNSA ES - AGUNSA ES - AGUNSA ES - AGUNSA ES - AGUNSA ES - AGUNSA ES - AGUNSA ES - AGUNSA ES - AGUNSA ES - AGUNSA PE - IMUPESA PE - IMUPESA EC - ARETINA EC - MARGLOBAL PA - IMUSA PA - IMUSA PA - IMUSA AR - IMUSA GT - AGUNSA AR - MARPACIFICO
NOTAS A LOS ES
TA 20 - OTROS PA
Obligaciones con b
a País
Deudora AcrCHILE 97.00CHILE 97.03CHILE 97.00CHILE 97.03CHILE 97.03CHILE 97.00CHILE 97.03CHILE 76.64CHILE 76.64CHILE 97.03CHILE 97.00CHILE 97.03CHILE 97.01CHILE 97.02CHILE 97.08CHILE 97.00CHILE 97.00CHILE 97.03CHILE 97.00CHILE 97.00CHILE 61.20CHILE 97.00CHILE 97.00CHILE 61.20CHILE 61.20CHILE 99.50CHILE 61.20CHILE 61.10CHILE 99.50ESPAÑA ExtraESPAÑA ExtraESPAÑA ExtraESPAÑA ExtraESPAÑA ExtraESPAÑA ExtraESPAÑA ExtraESPAÑA ExtraESPAÑA ExtraESPAÑA ExtraESPAÑA ExtraESPAÑA ExtraESPAÑA ExtraESPAÑA ExtraESPAÑA ExtraPERU ExtraPERU ExtraECUADOR ExtraECUADOR ExtraPANAMA ExtraPANAMA ExtraPANAMA ExtraARGENTINA 76.64GUATEMALA ExtraARGENTINA Extra
NOTA
STADOS FINANCIEROS
ASIVOS FINANCIE
bancos corrientes
RUT reedora Entidad A04.000-5 BANCO CHILE30.000-7 BANCO ESTAD04.000-5 BANCO CHILE 32.000-8 BBVA 36.000-K BANCO SANTA04.000-5 BANCO CHILE 36.000-K BANCO SANTA45.030-K BANCO ITAU C45.030-K BANCO ITAU C36.000-K BANCO SANTA04.000-5 BANCO CHILE 36.000-K BANCO SANTA18.000-1 BANCO SCOTIA23.000-9 BANCO CORPB80.000-K BANCO BICE04.000-5 BANCO CHILE04.000-5 BANCO CHILE 36.000-K BANCO SANTA04.000-5 BANCO CHILE 04.000-5 BANCO CHILE 02.000-0 MINISTERIO DE04.000-5 BANCO CHILE 04.000-5 BANCO CHILE 02.000-0 MINISTERIO DE02.000-0 MINISTERIO DE00.410-0 BANCO CONSO02.000-0 MINISTERIO DE04.000-8 DIRECCION AE00.410-0 BANCO CONSOanjero BANCO POPULanjero BANCO POPULanjero CAIXABANK S. anjero CAIXABANK S. anjero BANCO SANTAanjero BANCO SANTAanjero BANCO SANTAanjero BANCO POPULanjero BANKIA S. A.anjero BANKINTER S.Aanjero BANKIA S. A.anjero BANKIA S. A.anjero CAIXABANK S. anjero CAIXABANK S. anjero BANKIA S.A.anjero SCOTIABANKanjero BANCO SANTAanjero BANCO DE LA anjero BANCO DE LA anjero SANTANDER INanjero SANTANDER INanjero SANTANDER IN45.030-K BANCO ITAU Canjero TRANSCOM BAanjero BANCO NACIO
AS A LOS ESTADOS FI
S CONSOLIDADOS INT
ROS CORRIENTE
y no corrientes a
Acreedora (Bancos)
DO
ANDER SANTIAGO
ANDER SANTIAGOCHILECHILEANDER SANTIAGO
ANDER SANTIAGOABANK SUD AMERICANOBANCA
ANDER SANTIAGO
E OBRAS PÚBLICAS
E OBRAS PÚBLICASE OBRAS PÚBLICASORCIOE OBRAS PUBLICAS
ERONAUTICA CIVILORCIOLAR ESPAÑOL, S. A. LAR ESPAÑOL, S. A.
A.A.
ANDERANDERANDERLAR ESPAÑOL, S. A.
A.
A.A.
ANDERPRODUCCIÓN S.A.PRODUCCIÓN S.A.
NTERNATIONALNTERNATIONALNTERNATIONAL
CHILEANK LIMITEDNAL IVECO
NANCIEROS CONSOL
TERMEDIOS MARZO 20
ES Y NO CORRIEN
al 31 de diciembre
País Acreedora
Tipo deDeuda
CHILE PréstamoCHILE Préstamo CHILE Préstamo CHILE Préstamo CHILE Préstamo CHILE Préstamo CHILE Préstamo CHILE Préstamo CHILE Préstamo CHILE Préstamo CHILE PréstamoCHILE PréstamoCHILE PréstamoCHILE Préstamo CHILE PréstamoCHILE PréstamoCHILE PréstamoCHILE PréstamoCHILE PréstamoCHILE PréstamoCHILE ContractualCHILE PréstamoCHILE PréstamoCHILE ContractualCHILE ContractualCHILE PréstamoCHILE ContractualCHILE ContractualCHILE PréstamoESPAÑA HipotecarioESPAÑA Cuenta CréESPAÑA PréstamoESPAÑA HipotecarioESPAÑA HipotecarioESPAÑA Cuenta CréESPAÑA Cuenta CréESPAÑA Cuenta CréESPAÑA PréstamoESPAÑA Cuenta CréESPAÑA PréstamoESPAÑA Cuenta CréESPAÑA Cuenta CréESPAÑA Cuenta CréESPAÑA Cuenta CréPERU PréstamoPERU PréstamoECUADOR Préstamo ECUADOR PréstamoEE.UU. PréstamoEE.UU. PréstamoEE.UU. PréstamoCHILE PréstamoBARBADOS PréstamoARGENTINA Préstamo
IDADOS INTERMEDIOS
015 (No Auditado) •
NTES
de 2014
e a
Tipo Amortización
NCont
Semestral 1Semestral 1Semestral 1Semestral 1Semestral 1Anual 1Semestral 1Semestral 1Semestral 1Semestral 1Semestral 1Semestral 1Semestral 1Semestral 1Semestral 1Semestral 1Semestral 1Semestral 1Semestral 1Semestral 1Anual 1Semestral 1Semestral 1Anual 1Anual 1Semestral 1
Anual 1Anual 1Semestral 1Mensual 1
dito Vencimiento 1Mensual 1Mensual 1Mensual 1
dito Vencimiento 1dito Vencimiento 1dito Vencimiento 1
Mensual 1dito Vencimiento 1
Mensual 1dito Vencimiento 1dito Vencimiento 1dito Vencimiento 1dito Vencimiento 1
Mensual 1Mensual 1Mensual 1Mensual 1Semestral 1Semestral 1Semestral 1Semestral 1Mensual 1Anual 1
SONSOLIDADOS IN
N° tratos Moneda
Monto O(Mile
1 CLP 2.61 CLF1 CLF1 USD 1 USD1 USD 1 USD 1 USD 1 USD 1 USD1 USD 1 USD 1 USD1 USD1 USD1 USD1 USD1 USD1 CLF1 CLF1 CLF1 CLF1 CLF1 CLF1 CLF1 CLF1 CLF1 CLF1 CLP1 EUR1 EUR1 EUR1 EUR1 EUR1 EUR1 EUR1 EUR1 EUR1 EUR1 EUR1 EUR1 EUR1 EUR1 EUR1 USD1 PEN1 USD1 USD1 USD1 USD1 USD1 USD1 USD1 ARS
TERMED
Original es) Tasa de interé600.000
52102
6.70016.000 Libo 5.000 Libo 5.000 Libo 5.000 Libor 5.0005.000
5.000 Libor 8.00010.000
5.000 Libor5.0005.000 Libor5.000 Libor5.000 95
90 39
550 TAB100 TAB
7743
160 Tab U--
21.800 2,8 + tasa1.057 Euribor
4.564 Eur40
370 Euribor420 Euribo315 Eur500 Eu126
50 Euribo300 Eu
53 Euribor 180 400 Euribo300 E
40 Euribo50 Euribor 3
3.0007.391
4504.0006.0002.0004.0006.700 Libor 180
150156
és Nominal Vcmto 1 7,60% 20166,10% 20184,28% 20185,15% 2015
or 180 + 0,4% 2015 or 180 + 3,1% 2016or 180 + 2,8% 2015r 180 + 2,95% 2017
3,44% 20184,20% 2019
r 180 + 2,55% 20193,91% 20184,63% 2019
r 180 + 3,15% 20194,45% 2019
r 180 + 2,25% 2019r 180 + 2,25% 2019
2,54% 20197,07% 20187,07% 20184,51% 2025
B 180 + 1,40% 2018B 180 + 1,10% 2020
4,51% 20252,69% 2023
UF 180 + 1,8% 2019- 2015- 2015
a ICP nominal 2029r 360 + 1,15% 2018ibor 360 + 1% 2018
5,38% 2015r 360 + 2,50% 2020or 90 + 2,25% 2016ibor 360 + 5% 2015
uribor 90 + 3% 20158,50% 2015
or 180 + 3,5% 2016uribor 30 + 5% 2015reuter + 2,3% 2015or Plazo + 4% 2015
Eurplazo + 3% 2015or 180 + 2,3% 2015360 + 1,701% 2015
4,98% 20156,31% 20208,95% 20178,00% 20173,00% 20164,00% 20173,00% 2015
USD + 1,87% 20158,00% 20173,86% 2018
C d
R
9
9
9
9
9
9
9
E
E
87
Continuación NOT
d) Obligaciones a
RUT Deudora Entidad
96.566.940-K CL - AGUN
96.566.940-K CL - AGUN
96.566.940-K CL - AGUN
96.566.940-K CL - AGUN
96.566.940-K CL - AGUN
96.566.940-K CL - AGUN
96.566.940-K CL - AGUN
Extranjero ES - AGUN
Extranjero ES - AGUN
NOTAS A LOS ES
TA 20 - OTROS PA
arrendamientos fin
d Deudora País
Deudora
NSA CHILE
NSA CHILE
NSA CHILE
NSA CHILE
NSA CHILE
NSA CHILE
NSA CHILE
NSA ESPAÑA
NSA ESPAÑA
NOTA
STADOS FINANCIEROS
ASIVOS FINANCIE
nancieros corrient
RUT Acreedora
97.004.000-5 BANCO
96.588.080-1 PRINC
97.036.000-K BANCO
97.032.000-8 BBVA
97.004.000-5 BANCO
97.032.000-8 BBVA
97.036.000-K BANCO
Extranjero SANTA
Extranjero SANTA
Total Obligaciones arren
Total Obligaciones con b
Más Instrumentos deriva
Total Pasivos corrientes
AS A LOS ESTADOS FI
S CONSOLIDADOS INT
ROS CORRIENTE
tes y no corrientes
Entidad Acreedora (Bancos
O CHILE
CIPAL CÍA.DE SEGUROS D
O SANTANDER
O CHILE
O SANTANDER
ANDER DE LEASING S.A.
ANDER S. A.
ndamiento financiero
bancos y arrendamiento
ados financieros Nota 20 f
/ No corrientes
NANCIEROS CONSOL
TERMEDIOS MARZO 20
ES Y NO CORRIEN
s al 31 de diciemb
) País
Acreedora
H
dM
CHILE
E VIDA CHILE
CHILE
CHILE
CHILE
CHILE
CHILE
ESPAÑA
ESPAÑA
1
42
42
IDADOS INTERMEDIOS
015 (No Auditado) •
NTES
bre de 2014
asta 90
días USD
Más de 90 días
hasta 1 año MUSD
Porción Corto Plazo MUSD
325 1.036 1.361
241 821 1.062
194 573 767
43 133 176
20 - 20
130 399 529
22 68 90
34 106 140
3 8 11
1.012 3.144 4.156
2.144 33.435 75.579
- 148 148
2.144 33.583 75.727
SONSOLIDADOS IN
De 1 a 2 años MUSD
De 2 a 3 años MUSD
De 3 a4 añosMUSD
1.385 555 577
1.044 1.105 1.169
501 459 178
97 - -
- - -
1.018 - -
93 97 102
148 156 165
12 5 -
4.298 2.377 2.191
38.961 31.628 31.533
1.586 - -
40.547 31.628 31.533
TERMED
s
De 4 a 5 años MUSD
5 años o más MUSD
PorcLaP
MU
601 3.980 7.
1.237 12.545 17.
63 400 1.
- - -
- - -
- - - 1.
89 -
173 1.158 1.
- - -
2.163 18.083 29.
19.084 34.117 155.
- - - 1.
19.084 34.117 156.
ción argo lazo
USD
Total Deuda MUSD
.098 8.459
.100 18.162
.601 2.368
97 273
- 20
.018 1.547
381 471
.800 1.940
17 28
.112 33.268
.323 230.902
.586 1.734
.909 232.636
Contin Contin
RUT Deud
96.566.940-
96.566.940-
96.566.940-
96.566.940-
96.566.940-
96.566.940-
96.566.940-
Extranjero
Extranjero
88
nuación NOTA 20
nuación d) Obliga
ora Entidad Deudora
-K CL - AGUNSA
-K CL - AGUNSA
-K CL - AGUNSA
-K CL - AGUNSA
-K CL - AGUNSA
-K CL - AGUNSA
-K CL - AGUNSA
ES - AGUNSA
ES - AGUNSA
NOTAS A LOS ES
- OTROS PASIVO
aciones arrendami
País Deudora RU
Acree
CHILE 97.004
CHILE 96.588
CHILE 97.036
CHILE 97.032
CHILE 97.004
CHILE 97.032
CHILE 97.036
ESPAÑA Extr
ESPAÑA Extr
NOTA
STADOS FINANCIEROS
OS FINANCIEROS
ientos financieros
UT edora Entidad Acr
4.000-5 BANCO CHILE
8.080-1 PRINCIPAL CÍA.D
.000-K BANCO SANTAND
2.000-8 BBVA
4.000-5 BANCO CHILE
2.000-8 BBVA
.000-K BANCO SANTAND
ranjero SANTANDER DE L
ranjero SANTANDER S. A
AS A LOS ESTADOS FI
S CONSOLIDADOS INT
CORRIENTES Y N
s corrientes y no c
reedora (Bancos) A
C
E SEGUROS DE VIDA C
DER C
C
C
C
DER C
LEASING S.A. E
A. E
NANCIEROS CONSOL
TERMEDIOS MARZO 20
NO CORRIENTES
corrientes al 31 de
País Acreedora
Tipo de Deuda
CHILE Leasing
CHILE Leasing
CHILE Leasing
CHILE Leasing
CHILE Leasing
CHILE Leasing
CHILE Leasing
SPAÑA Leasing
SPAÑA Leasing
IDADOS INTERMEDIOS
015 (No Auditado) •
e diciembre de 201
Tipo Amortización N° Contr
Mensual 3
Mensual 1
Mensual 4
Mensual 2
Mensual 1
Mensual 2
Mensual 1
Mensual 1
Mensual 1
SONSOLIDADOS IN
14
ratos Moneda
MonOrigi(Mile
3 CLF
CLF
4 CLF
2 CLF
CLP 219
2 USD 2
USD
EUR 2
EUR
TERMED
nto nal
es)
Tasa de interés
Nominal
153 4,89%
566 5,67%
167 4,59% 2
12 4,22%
9.620 7,01%
2.493 3,54%
471 4,72%
2.296 6,20%
46 5,29%
Vencimiento
2016 – 2022 – 2026
2027
2015 – 2017 – 2018 – 2025
2016
2015
2017
2019
2022
2017
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS CONSOLIDADOS INTERMEDIOSONSOLIDADOS
INTERMED
89 NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS CONSOLIDADOS INTERMEDIOS MARZO 2015 (No Auditado) •
Continuación: NOTA 20 - OTROS PASIVOS FINANCIEROS CORRIENTES Y NO CORRIENTES e) Contratos obligaciones con bancos y compañías de leasing vigentes al 31.03.15
Contratos Obligaciones con Bancos N° de Contratos Moneda Tipo de Amortización Tasa Efectiva
%
Banco Chile 1 CLP Semestral 7,60Banco Chile 1 CLP Semestral 6,72 Banco Chile 1 CLP Anual 7,18 Banco Bice 1 CLP Semestral 5,16 Banco Estado 1 CLF Semestral 6,10 Banco Santander Santiago 1 USD Semestral 4,55 Banco Santander Santiago 1 USD Semestral 3,34 Banco Itaú 1 USD Semestral 3,45 Banco Itaú 1 USD Semestral 3,44 Banco Santander Santiago 1 USD Semestral 4,20 Banco Chile 1 USD Semestral 2,92 Banco Santander Santiago 1 USD Semestral 3,91 Banco Scotiabank Sud Americano 1 USD Trimestral 2,32 Banco Corpbanca 1 USD Semestral 3,53 Banco Chile 1 USD Semestral 2,63 Banco Chile 1 USD Semestral 2,67 Banco Santander Chile 1 USD Semestral 2,54 Banco Scotiabank Sud Americano 1 USD Vencimiento 0,81 Banco Chile 1 USD Vencimiento 0,88 Banco Corpbanca 1 USD Vencimiento 0,91 Banco Chile 1 CLF Semestral 7,07 Banco Chile 1 CLF Semestral 7,07 Ministerio de Obras Públicas 1 CLF Anual 4,51 Banco Chile 1 CLF Semestral 1,43 Banco Chile 1 CLF Semestral 1,17Ministerio de Obras Públicas 1 CLF Anual 4,51 Ministerio de Obras Públicas 1 CLF Anual 2,69 Banco Consorcio 1 CLF Semestral 2,04 Ministerio de Obras Publicas 1 CLF Anual - Dirección Aeronáutica Civil 1 CLF Anual - Banco Consorcio 1 CLP Semestral 5,91 Banco Popular Español, S.A. 1 EUR Mensual 3,50 Banco Popular Español, S.A. 1 EUR Vencimiento 1,58 Caixabank S. A. 1 EUR Mensual 5,38 Caixabank S. A. 1 EUR Mensual 2,53 Banco Santander 1 EUR Mensual 2,46 Banco Santander 1 EUR Vencimiento 6,76 Banco Santander 1 EUR Vencimiento 4,51 Banco Popular Español, S.A. 1 EUR Vencimiento 8,50 Bankinter S.A. 1 EUR Vencimiento 5,44 Bankia S.A. 1 EUR Mensual 3,39 Bankia S.A. 1 EUR Vencimiento 4,25 Caixabank S.A. 1 EUR Vencimiento 4,03 Bankia S.A. 1 EUR Mensual 4,63 Scotiabank 1 USD Mensual 4,98 Banco Santander 1 PEN Mensual 6,31 Banco Santander 1 PEN Mensual 6,55 Banco de la Producción S. A. - Produbanco 1 USD Mensual 8,95 Banco de la Producción S. A. - Produbanco 1 USD Mensual 8,00 Banco Santander International 1 USD Semestral 3,00 Banco Santander International 1 USD Semestral 4,00 Banco Santander International 1 USD Semestral 3,00 Banco Itaú Chile 1 USD Semestral 2,19 Transcom Bank Limited (Barbados) 1 USD Mensual 8,00 Banco Nacional Iveco 1 ARS Anual 5,00
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS CONSOLIDADOS INTERMEDIOSONSOLIDADOS
INTERMED
90 NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS CONSOLIDADOS INTERMEDIOS MARZO 2015 (No Auditado) •
Continuación: NOTA 20 - OTROS PASIVOS FINANCIEROS CORRIENTES Y NO CORRIENTES Continuación e) Contratos obligaciones con bancos y compañías de leasing vigentes al 31.03.15
Contratos Obligaciones de arrendamiento financiero N° de Contratos Moneda Tipo de Amortización Tasa Efectiva
%
Banco Chile 4 CLF Mensual 4,87 Principal 1 CLF Mensual 5,67 Banco Santander 6 CLF Mensual 4,59 Banco BBVA 2 CLF Mensual 4,22 Banco BBVA 1 CLP Mensual 5,14 Banco BBVA 2 USD Mensual 3,54 Banco Chile 1 USD Mensual 3,19 Banco Santander 1 USD Mensual 4,72 Santander de Leasing, S.A., E.F.C. 1 EUR Mensual 6,20 Santander S.A. 1 EUR Mensual 5,29
En los contratos de obligaciones con bancos y obligaciones por arrendamientos financieros, existe coincidencia entre la Tasa Nominal y la Tasa Efectiva por no afectarle otros gastos asociados que puedan variar la tasa. f) Instrumentos financieros – Contratos derivados Al cierre de cada ejercicio el Grupo mantiene contratos Swap IRS y CCS con instituciones financieras, los cuales son utilizados para cubrir la exposición a la tasa de interés de préstamos bancarios. Los anteriores son medidos al valor razonable con cambios en resultado, y son registrados bajo el rubro Otros Activos y Pasivos Financieros. Los métodos de valorización son los valores de mercado o MTM, que indican las instituciones financieras proveedoras en cada contrato.
31.03.15
31.12.14
Resumen de derivados vigentes ACTIVOS PASIVOS ACTIVOS PASIVOS
Rut
Entidad
Moneda Conceptos
Corriente MUSD
No Corriente MUSD
Corriente MUSD
No Corriente MUSD
Corriente MUSD
No Corriente MUSD
Corriente MUSD
No Corriente MUSD
97.004.000-5 Banco Chile CLF Swap de Moneda - - 132 155 - - - 233
97.004.000-5 Banco Chile CLP Swap de Moneda - - 368 129 - - - 436
97.004.000-5 Banco Chile CLP Opción - - - - 3 - - -
97.018.000-1 Banco Scotiabank USD Swap de tasa de interés - - 141 243 - - - 470
97.032.000-8 Banco Bilbao Vizcaya USD Opción 11 - - - - - - -
97.080.000-K Banco Bice CLP Swap de Moneda - - 71 500 - - - 447
99.500.410-0 Banco Consorcio CLF Swap de Moneda - 834 - - - 861 - -
Extranjero Bankia S. A. EUR Efectos Descontados - - 125 - - - 147 -
Extranjero Bankia S.A. EUR Tarjetas de crédito - - 9 - - - 13 -
Extranjero Varios EUR Intereses Préstamo - - - - - - (20) -
Extranjero Banco ITAU BBA S.A. USD Swap de tasa de interés - - 8 - - - 8 -
Total 11 834 854 1.027 3 861 148 1.586
Instrumentos Derivados Financieros al 31.03.15
MUSD 11 Incluido en “Otros Activos Financieros Corrientes” por MUSD 65.339
MUSD 834 Incluido en “Otros Activos Financieros No Corrientes” por MUSD 834
MUSD 854 Incluido en “Otros Pasivos Financieros Corrientes” por MUSD 78.105
MUSD 1.027 Incluido en “Otros Pasivos Financieros No Corrientes” por MUSD 149.313
Instrumentos Derivados Financieros al 31.12.14
MUSD 3 Incluido en “Otros Activos Financieros Corrientes” por MUSD 57.185
MUSD 861 Incluido en “Otros Activos Financieros No Corrientes” por MUSD 861
MUSD 148 Incluido en “Otros Pasivos Financieros Corrientes” por MUSD 75.727
MUSD 1.586 Incluido en “Otros Pasivos Financieros No Corrientes” por MUSD 156.909
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS CONSOLIDADOS INTERMEDIOSONSOLIDADOS
INTERMED
91 NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS CONSOLIDADOS INTERMEDIOS MARZO 2015 (No Auditado) •
Continuación NOTA 20 - OTROS PASIVOS FINANCIEROS CORRIENTES Y NO CORRIENTES A continuación se detallan los derivados contratados por el Grupo según se muestran en los períodos siguientes, cuyos desgloses por vencimientos de los valores nocionales o contractuales y las partidas por las cuales se originan las coberturas, son las que se indican a continuación: Otros Pasivos financieros, corrientes (sólo información).
Detalle de instrumentos derivados
VALOR NOCIONAL (Partidas Cubiertas) al 31.03.15 2015
MUSD2016
MUSD Swap de Moneda 899 899 Diferencia de cambio Banco Bice Swap de Moneda 934 934 Diferencia de cambio Banco Chile Swap de Moneda 753 753 Diferencia de cambio Banco Chile Swap de tasa de interés 1.538 1.538 Gasto Financiero Banco Scotiabank Opción 1.000 - Diferencia de cambio Banco de Chile Swap de Moneda - 21.446 Diferencia de cambio Banco Popular Español
Total 5.124 25.570
Detalle de instrumentos derivados
VALOR NOCIONAL (Partidas Cubiertas) al 31.12.14 2014
MUSD2015
MUSD Swap de tasa de interés (OP175) - 670 Gasto financiero Banco ITAU BBA S.A. Swap de Moneda - 1.000 Diferencia de cambio Banco Bice Swap de Moneda - 1.000 Diferencia de cambio Banco Chile Swap de Moneda - 1.037 Diferencia de cambio Banco Chile Swap de tasa de interés - 1.538 Gasto Financiero Banco Scotiabank Opción 1.000 - Diferencia de cambio Banco de Chile Swap de Moneda - 21.446 Diferencia de cambio Banco Popular Español
Total 1.000 26.691
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS CONSOLIDADOS INTERMEDIOSONSOLIDADOS INTERMED
92 NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS CONSOLIDADOS INTERMEDIOS MARZO 2015 (No Auditado) •
NOTA 21 - CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES Y OTRAS CUENTAS POR PAGAR
a) Clases de acreedores y otras cuentas por pagar corriente
31.03.15 Corriente
31.12.14Corriente
Clases de cuentas por pagar comerciales y otras cuentas por pagar MUSD MUSD
Acreedores comerciales 56.714 55.314
Otras Cuentas por pagar 66.502 48.247
Total 123.216 103.561
b) Principales acreedores comerciales, corriente
Detalle acreedores comerciales
31.03.15 31.12.14
Rut País MUSD MUSD
87.756.500-9 Enap Refinerías S.A. Chile 2.631 3.582
Extranjero Invesco Panamá 1.282 -
93.659.000-4 Constructora Salfa S.A. Chile 1.159 2.994
77.350.880-1 GlidePath Limited Chile Ltda. Chile 842 691
96.908.870-3 Terminal Pacífico Sur Valparaíso S.A. Chile 657 458
96.800.570-7 Chilectra S.A. Chile 629 714
92.011.000-2 Empresa Nacional de Energía Enex S.A. Chile 601 874
85.747.000-1 Echeverria Izquierdo Ingeniería y Construcción S.A. Chile 585 605
92.604.000-6 Empresa Nacional de Petróleo Chile 576 614
Extranjero Compañía de Estibas y Servicios S.A. Ecuador 559 603
Extranjero Unimar Agenciamientos Marítimos S.P.A. Chile 423 476
76.303.840-8 Transportes Verasay Ltda. Chile 363 253
Extranjero Bunkerbaires S.A. Argentina 333 334
77.536.860-8 R. Steward y Cía. Ltda. Chile 331 226
Extranjero Trader Containers Estados Unidos 327 197
Extranjero Hyundai Glovis Co. Ltd. Corea del Sur 322 -
Extranjero APM Terminal Callao S.A. Perú 240 125
Extranjero Naportec S.A. Ecuador 231 217
79.610.470-8 Transporte Tamarugal Ltda. Chile 224 234
Extranjero Cronos Container Ltd. Estados Unidos 180 99
9.657.415-0 Claudio Eugenio Vallejo Bastias Chile 178 193
Extranjero Petrobras Energía S.A. Argentina 177 177
8.116.583-1 Carlos Arturo Masafierro Azocar Chile 170 178
Extranjero K Line Perú S.A.C. Perú 161 -
Extranjero Tarraco Port Logistic SCCL España 159 79
Extranjero TCV Stevedoring Company S.A. España 146 141
99.525.990-7 Consir S.A. Chile 142 141
Extranjero Berge M. Bilbao S.L. España 141 101
76.102.619-4 MTO Emp. Servicios Transit Ltda. Chile 139 200
Extranjero Pérez Torres Marítima S.L. España 133 279
96.963.630-1 Coseducam S.A. Chile 133 61
76.434.001-9 TLD S.P.A Chile 123 -
76.716.620-0 Arriendo Maquina Royal Rental S.A. Chile 117 60
76.741.630-K Flota Verschae Santiago S.A. Chile 98 102
Extranjero Cosiarma S.P.A. España 80 536
Otros acreedores 42.122 39.770
Total 56.714 55.314
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS CONSOLIDADOS INTERMEDIOSONSOLIDADOS INTERMED
93 NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS CONSOLIDADOS INTERMEDIOS MARZO 2015 (No Auditado) •
Continuación NOTA 21 - ACREEDORES COMERCIALES Y OTRAS CUENTAS POR PAGAR c) Otras cuentas por pagar, corriente
Cuentas por pagar, corriente
31.03.15 31.12.14
MUSD MUSD
Varios relacionados con el personal 4.532 6.319
Facturas por recibir 5.360 3.256
Dividendos por pagar accionistas 25.718 12.221
Participación Directorio 1.722 820
Impuestos de retención 1.703 1.793
IVA por pagar armadores 1.117 990
Cobro pólizas por cuenta compañía de seguros 476 -
Cuentas corrientes representados 3.654 4.032
Otros por pagar varios 18.967 12.843
Provisión egresos explotación 3.035 5.438
Provisión gastos administración 218 535
Total 66.502 48.247 d) Resumen cuentas por pagar comerciales y otras por pagar por tipo de moneda
Tipos de moneda
Tipo de Moneda
31.03.15
MUSD 31.12.14
MUSD
Peso Chileno CLP 35.053 37.997
Dólar Estadounidense USD 67.694 47.514
Euro EUR 6.816 7.381
Peso Argentino ARS 4.689 1.223
Nuevo Sol Peruano PEN 5.815 5.458
Peso Mexicano MXN 3.149 3.988
Total 123.216 103.561 Los saldos incluidos en este rubro no se encuentran afectos a intereses. e) Términos y condiciones para las cuentas por pagar La Sociedad ha definido como política el cumplimiento de obligaciones a Acreedores comerciales y otras cuentas
por pagar a 30 días desde la recepción de la factura del acreedor.
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS CONSOLIDADOS INTERMEDIOSONSOLIDADOS
INTERMED
94 NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS CONSOLIDADOS INTERMEDIOS MARZO 2015 (No Auditado) •
NOTA 22 - PROVISIONES
a) Otras Provisiones a corto y largo plazo
Otras provisiones 31.03.15 31.12.14
MUSD MUSD
Otras Provisiones, Corriente 2.769 2.878
Total Provisiones Corriente y No Corriente 2.769 2.878
Movimientos Otras provisiones a corto plazo 31.03.15 31.12.14 MUSD MUSD
Provisión total saldo inicial 2.878 1.016
Provisiones adicionales 1.871 3.321
Provisión utilizada (1.898) (1.417)
Incremento (Decremento) en el cambio de moneda extranjera (82) (42)
Cambios en provisiones, total (109) 1.862
Provisión total, saldo final 2.769 2.878
b) Información a Revelar Sobre Provisiones Otras Provisiones a Corto Plazo corresponde a obligaciones existentes a la fecha de los estados financieros, surgidas como consecuencia de sucesos pasados en los que pueden derivarse perjuicios cuyo monto y momento de cancelación son inciertos, se registran en el estado de situación financiera como provisiones por el valor actual del monto más probable que se estima que la sociedad tendrá que desembolsar para cancelar la obligación. Detalle Otras provisiones a Corto Plazo
PROVISIONES Corrientes
31.03.15 31.12.14
MUSD MUSD
Mantención Mayor SCL 2.521 2.603
Finiquitos - 20
Siniestros - Litigios 16 17
Varias 232 238
Total 2.769 2.878
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS CONSOLIDADOS INTERMEDIOSONSOLIDADOS
INTERMED
95 NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS CONSOLIDADOS INTERMEDIOS MARZO 2015 (No Auditado) •
NOTA 23 - PROVISIONES NO CORRIENTES POR BENEFICIOS A LOS EMPLEADOS Indemnizaciones por años de servicios La obligación por indemnizaciones por años de servicio pactadas con el personal en virtud de los convenios suscritos entre las partes, es registrada al valor actual de la obligación total sobre la base del método de costo proyectado del beneficio. La sociedad ha utilizado los siguientes supuestos en la determinación del valor actual de las Indemnizaciones por años de servicio – IAS – al 31.03.15:
Tasa de interés real (Tasa BCU a 10 años) 1,66% Tasa de rotación voluntaria 1,52% Tasa de rotación por necesidad de la empresa 1,31% Tasa de incremento salarial 2,05% Edad de jubilación hombres 65 Edad de jubilación mujeres 60 Uso de tabla de mortalidad e invalidez
Al 31 de marzo de 2015 y 31 de diciembre de 2014, el saldo de los beneficios por terminación del contrato es el siguiente:
31.03.15 MUSD
31.12.14 MUSD
Beneficios por terminación del contrato – porción corriente 3.347 6.939
Beneficios por terminación del contrato – porción no corriente 5.600 5.855
Total Provisión por Beneficio a los Empleados 8.947 12.794 El movimiento de los beneficios por terminación del contrato por prestaciones definidas en los períodos terminados al 31 de marzo de 2015 y al 31 de diciembre de 2014 es el siguiente:
31.03.15 31.12.14 Corriente No Corriente Corriente No Corriente MUSD MUSD MUSD MUSD
Valor presente de los beneficios por terminación de contrato, saldo inicial 6.939 5.855 78 6.417
Costo del servicio corriente de los beneficios por terminación del contrato 80 54 7.282 330
Gastos por Intereses de los beneficios por terminación del contrato - 17 - 107
Ganancia – pérdidas actuariales de los beneficios por terminación del contrato - (188) - 574
Contribuciones pagadas de los beneficios por terminación de contrato (3.672) (138) (3) (886)
Incremento (Decremento) en el Cambio de Moneda Extranjera - - (418) (687)
Valor presente de los beneficios por terminación del contrato, saldo final 3.347 5.600 6.939 5.855 De acuerdo a lo dispuesto por los cambios en la NIC 19 respecto a la tasa de descuento, se midió el valor de la provisión considerando un 0,5% superior y 0,5% inferior respecto a la tasa considerada en la valoración, lo que significa la suma de MUSD 134 de disminución y de MUSD 144 como incremento en la provisión.
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS CONSOLIDADOS INTERMEDIOSONSOLIDADOS
INTERMED
96 NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS CONSOLIDADOS INTERMEDIOS MARZO 2015 (No Auditado) •
NOTA 24 - OTROS PASIVOS NO FINANCIEROS CORRIENTES Y NO CORRIENTES
Otros pasivos no financieros, corriente 31.03.15 31.12.14
MUSD MUSD
Impuesto al Valor Agregado 3.741 1.478
Garantías recibidas de clientes 1.077 757
Otros 223 3.428
Total otros pasivos no financieros, corriente 5.041 5.663
Otros Pasivos no financieros, no corriente 31.03.15 31.12.14
MUSD MUSD
Obligaciones Contrato de Concesión Aeropuerto 363 -
Garantías recibidas de clientes 6 5
Otros 18 18
Total Otros pasivos no financieros, no corriente 387 23
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS CONSOLIDADOS INTERMEDIOSONSOLIDADOS
INTERMED
97 NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS CONSOLIDADOS INTERMEDIOS MARZO 2015 (No Auditado) •
NOTA 25 - PATRIMONIO a) Patrimonio de la sociedad matriz Agencias Universales S.A.
31.03.15 31.12.14 31.03.14 Patrimonio MUSD MUSD MUSD Capital emitido 39.566 39.566 39.566 Ganancias (pérdidas) acumuladas 172.613 141.538 145.918 Otras reservas (21.250) (16.756) (19.771) Patrimonio atribuible a los propietarios de la controladora 190.929 164.348 165.713 Participaciones no controladoras 30.681 31.487 11.237 Patrimonio total 221.610 195.835 176.950
Capital emitido En la Cuarta Junta Extraordinaria de Accionistas, de fecha 26 de junio de 1998, reducida a escritura pública el 19 de julio de 1998 quedó constituido el capital por 855.096.691 acciones, de una sola serie, y sin valor nominal. Al 31 de marzo de 2015 y 31 de diciembre de 2014, el Capital Emitido asciende a la suma de USD 39.566.920 representado por 855.096.691 acciones sin valor nominal, totalmente suscritas y pagadas, transables en las Bolsas de Comercio en Chile. Ganancias acumuladas Las Ganancias Acumuladas tienen el siguiente desglose:
31.03.15 31.12.14 31.03.14
Saldos iniciales de Ganancias acumuladas 141.538
140.618 140.618
Resultado del ejercicio 2015 y 2014 44.795 40.236 9.165
Dividendos (13.500) (20.055) (2.745)
Dividendo definitivo N° 34 de 20.05.2014 - (20.055) -
Reverso Provisión de 30% dividendo mínimo del ejercicio anterior - 12.100 -
Provisión de 30% de dividendo mínimo del ejercicio actual (13.500) (12.100) (2.745)
Incremento (disminución) por transferencias y otros cambios (220) (19.261) (1.120)
Efectos del OFC N° 856 de la SVS de 17.10.2014: - (3.428) -
Efecto tasa impuesto primera categoría sobre impuestos diferidos – propio - (2.342) -
Efecto tasa impuesto primera categoría sobre impuestos diferidos – filiales - (1.086) -
Reclasificación de Otras reservas: - (14.158) (826)
Reclasificación de Otras reservas varias - (13.332) -
Reclasificación de Reservas de Cobertura - (826) (826)
Ajuste al valor patrimonial proporcional de inversiones: (220) (1.675) (294)
Mayor valor en adquisición por etapas de subsidiaria - (1.389) -
Ajuste a resultados de años anteriores de subsidiarias y asociadas (220) (286) (294)
Saldo finales de Ganancias acumuladas 172.613 141.538 145.918
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS CONSOLIDADOS INTERMEDIOSONSOLIDADOS
INTERMED
98 NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS CONSOLIDADOS INTERMEDIOS MARZO 2015 (No Auditado) •
Continuación NOTA 25 - PATRIMONIO Otras Reservas Al 31 de marzo de 2015, las Otras Reservas del Patrimonio ascendentes a (MUSD 21.250) corresponden a Reservas por Diferencias de Cambio por Conversión, proveniente de Inversiones Permanentes con contabilidad en moneda funcional distinta al dólar estadounidense por (MUSD 24.485), Reservas de Cobertura de Flujo de Caja por (MUSD 425), Reservas de ganancias y pérdidas por planes de beneficios definidos (MUSD 971) y Reservas de Ganancias o Pérdidas en la Remedición de Activos Financieros Disponibles para la Venta por (MUSD 2.339) y Otras Reservas Varias por USD 6.970. Al 31 de diciembre de 2014, las Otras Reservas del Patrimonio ascendentes a (MUSD 16.756) corresponden a Reservas por Diferencias de Cambio por Conversión, proveniente de Inversiones Permanentes con contabilidad en moneda funcional distinta al dólar estadounidense por (MUSD 20.406), Reservas de ganancias y pérdidas por planes de beneficios definidos (MUSD 1.159) y Reservas de Ganancias o Pérdidas en la Remedición de Activos Financieros Disponibles para la Venta por (MUSD 2.161) y Otras Reservas Varias por USD 6.970. Al 31 de marzo de 2014, las Otras Reservas del Patrimonio ascendentes a (MUSD 19.771) corresponden a Reservas por Diferencias de Cambio por Conversión, proveniente de Inversiones Permanentes con contabilidad en moneda funcional distinta al dólar estadounidense por (MUSD 11.226), Reservas de ganancias y pérdidas por planes de beneficios definidos (MUSD 635), Reservas de Ganancias o Pérdidas en la Remedición de Activos Financieros Disponibles para la Venta por (MUSD 1.548) y Otras Reservas Varias por (MUSD 6.362). Otras Reservas Varias Al 31 de marzo 2015, al 31 de diciembre de 2014 y 31 de marzo de 2014 las Otras Reservas Varias corresponden a los siguientes conceptos:
31.03.15 31.12.14 31.03.14 MUSD MUSD MUSD Corrección Monetaria del Capital Pagado del año 2008 no considerada efecto de primera aplicación de IFRS (Oficio Circular 456 de 20.06.2008). 6.970 6.970 6.970
Mayor valor pagado en adquisición de derechos de sociedades bajo control común - - (13.332) Otras Reservas Varias 6.970 6.970 (6.362)
Patrimonio atribuible a los propietarios de la controladora Al 31 de marzo de 2015, el Patrimonio Atribuible a los Propietarios de la Controladora asciende a MUSD 190.929, a lo cual se agregan las Participaciones no Controladoras por MUSD 30.681, alcanzándose un Patrimonio Total de MUSD 221.610. Al 31 de diciembre de 2014, el Patrimonio Atribuible a los Propietarios de la Controladora asciende a MUSD 164.348, a lo cual se agregan las Participaciones no Controladoras por MUSD 31.487, alcanzándose un Patrimonio Total de MUSD 195.835. Al 31 de marzo de 2014, el Patrimonio Atribuible a los Propietarios de la Controladora asciende a MUSD 165.713, a lo cual se agregan las Participaciones no Controladoras por MUSD 11.237, alcanzándose un Patrimonio Total de MUSD 176.950.
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS CONSOLIDADOS INTERMEDIOSONSOLIDADOS
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99 NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS CONSOLIDADOS INTERMEDIOS MARZO 2015 (No Auditado) •
Continuación NOTA 25 - PATRIMONIO b) Gestión de capital
En la Vigésima Quinta Junta Ordinaria de Accionistas del 25 de abril de 2009, se acordó continuar con la política de dividendos que contempla una política de desarrollo que considera la reinversión de parte de las utilidades de la Sociedad por un período de tres años. Lo anterior tiene como objetivo mantener un adecuado nivel de capitalización que le permita acceder a fuentes de capital en el mercado financiero para el cumplimiento de objetivos de mediano y largo plazo, en la medida que ello sea recomendable de acuerdo con la evolución del mercado y que no signifique limitaciones a las facultades de los directores para repartir dividendos provisorios ni para el otorgamiento del dividendo mínimo obligatorio exigido por la Ley 18.046. c) Ganancia por Acción Básica
A continuación, se presenta la Ganancia por Acción Básica en Operaciones Continuadas y Ganancia Diluida por Acción al 31 de marzo de 2015 y 2014 en dólares por acción. No hay instrumentos que puedan diluir las utilidades por acción. Ganancia por acción básica
31.03.15 Ganancia atribuible a los propietarios de la controladora del ejercicio 2015
=USD 44.795.492
= USD 0,0524 Número acciones ordinarias 855.096.691
31.03.14 Ganancia atribuible a los propietarios de la controladora del ejercicio 2014
=USD 9.164.746
= USD 0,0107 Número acciones ordinarias 855.096.691
Ganancia diluida por acción
31.03.15 Ganancia atribuible a los propietarios de la controladora del ejercicio 2015
=USD 44.795.492
= USD 0,0524 Número acciones ordinarias 855.096.691
31.03.14 Ganancia atribuible a los propietarios de la controladora del ejercicio 2014
=USD 9.164.746
= USD 0,0107 Número acciones ordinarias 855.096.691
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100 NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS CONSOLIDADOS INTERMEDIOS MARZO 2015 (No Auditado) •
Continuación NOTA 25 - PATRIMONIO
d) Diferencias de cambio por conversión Los ajustes por conversión que se han generado al 31 de marzo de 2015 y 2014 respectivamente, se originan por las inversiones en subsidiarias y asociadas cuya moneda funcional es distinta al dólar estadounidense. El detalle de los ajustes por conversión que se presenta en el Estado de Cambios en el Patrimonio es el siguiente: Sociedades
31.03.15 MUSD
31.03.14 MUSD
Inversiones Marítimas Universales S.A. (326) (409)
Inversiones Marítimas Universales Perú S.A. (634) (180)
SCL Terminal Aéreo Santiago S.A. (523) (176)
CPT Empresas Marítimas S.A. (796) (758)
Consorcio Aeroportuario de Calama S.A. (347) (625)
Otras sociedades (1.453) (323)
Totales (4.079) (2.471) NOTA 26 - DIVIDENDOS POR ACCIÓN a) Número de acciones:
Serie N° Acciones
Suscritas N° Acciones
Pagadas
N° Acciones Con Derecho a
Voto
Única 855.096.691 855.096.691 855.096.691
Capital (Monto – MUSD)
Serie Capital Suscrito
MUSD Capital Pagado
MUSD
Única 39.566 39.566
b) Información de dividendos
Con fecha 25 de abril de 2014, en Junta Ordinaria de Accionistas se acordó pagar a contar del 20 de mayo de 2014 un dividendo de USD 0,023454 por acción, lo que significó la suma de USD 20.055.437,79 correspondiente al Dividendo N° 34 de la sociedad. Con fecha 30 de abril de 2013, en Junta Ordinaria de Accionistas se acordó pagar a contar del 24 de mayo de 2013 un dividendo de USD 0,01713 por acción, lo que significó la suma de USD 14.647.806,32 correspondiente al Dividendo N° 33 de la sociedad.
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101 NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS CONSOLIDADOS INTERMEDIOS MARZO 2015 (No Auditado) •
Continuación NOTA 26 - DIVIDENDOS POR ACCIÓN
El resumen de los dividendos acordados desde el ejercicio 2010 en adelante es el siguiente:
Fecha N° de Dividendo Tipo
Dividendo por Acción
USD Total USD
20.05.2010 28 Definitivo 0,008800 7.524.850,88
11.01.2011 29 Provisorio 0,010080 8.619.374,65
03.05.2011 30 Definitivo 0,001890 1.616.132,75
20.01.2012 31 Provisorio 0,006910 5.908.718,13
15.05.2012 32 Definitivo 0,009770 8.354.294,67
24.05.2013 33 Definitivo 0,017130 14.647.806,32
20.05.2014 34 Definitivo 0,023454 20.055.437,79
Al 31 de marzo de 2015, la sociedad ha constituido una provisión de Dividendos por Pagar a los Accionistas por la suma de MUSD 13.500, equivalente al 30% de la Ganancia del período de tres meses terminado en esa fecha, según lo establece la ley 18.046 como dividendo mínimo a distribuir a los accionistas. Al 31 de diciembre de 2014 la sociedad constituyó una provisión de MUSD 12.100 por el mismo concepto, mientras que al 31 de marzo de 2014 la provisión fue de MUSD 2.745.
La composición del importe de los dividendos según el Estado de Cambios en el Patrimonio es el siguiente:
31.03.15MUSD
31.12.14 MUSD
31.12.13
Reverso de Provisión de 30% Dividendo mínimo del año anterior - 12.100 -
Provisión de 30% dividendo mínimo del ejercicio (13.500) (12.100) (2.745)
Dividendo definitivo N° 34 de 20.05.2014 - (20.055) -
Total de dividendos en patrimonio (13.500) (20.055) (2.745)
c) Dividendos Caducados
Según dispone la Ley N° 18.046 de Sociedades Anónimas y el Oficio Circular N° 1891 de 14 de mayo de 1993 de la Superintendencia de Valores y Seguros, la sociedad ha dispuesto el pago a la Junta Nacional del Cuerpo de Bomberos de Chile de los dividendos no reclamados por parte de sus accionistas y producto de la venta de acciones de accionistas fallecidos no percibidos por sus herederos o legatarios, en las fechas que se indican:
N° Dividendo Fecha Otorgamiento Fecha Pago Monto CLP
20 26.05.04 23.06.09 6.316.458
21 25.05.05 15.06.10 6.722.455
Remate acciones 28.09.05 26.10.10 7.269.311
22 08.05.06 03.06.11 7.273.395
23 30.04.07 09.05.12 7.101.095
24 24.10.07 26.11.12 6.691.394
25 28.04.08 24.05.13 9.011.196
26 26.11.08 03.12.13 2.514.101
27 15.04.09 13.05.14 4.144.163
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS CONSOLIDADOS INTERMEDIOSONSOLIDADOS INTERMED
102 NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS CONSOLIDADOS INTERMEDIOS MARZO 2015 (No Auditado) •
NOTA 27 - PARTICIPACIONES NO CONTROLADORAS La porción patrimonial correspondiente a socios no controladores en las subsidiarias que se indican es la siguiente:
Porcentaje No Controladora
Patrimonio Resultado 31.03.15
% 31.12.14
% 31.03.14
%
31.03.15MUSD
31.12.14MUSD
31.03.15MUSD
31.03.14MUSD
DIRECTAS
Chile Recursos Portuarios y Estibas Ltda. 0,0341% 0,0341% 0,0341% 2 2 - -Chile Modal Trade S.A. 1,0000% 1,0000% 1,0000% 15 14 1 -Chile Portuaria Patache S.A. 25,0250% 25,0250% 25,0250% 233 197 42 103Chile Bodegas AB Express S.A. 30,0000% 30,0000% 30,0000% 147 184 (31) -Chile SCL Terminal Aéreo Santiago S.A. 48,2100% 48,2100% 30,0000% 18.736 19.954 (436) -Argentina Agunsa Argentina S.A. 30,0000% 30,0000% 30,0000% 298 317 16 137Chile Terminales y Servicios de Contenedores S.A. 1,0000% 1,0000% 1,0000% 66 65 1 5Ecuador Agencia Marítima Global S.A. 40,0000% 40,0000% 40,0000% 8.003 7.789 215 211Ecuador Aretina S. A. 40,0000% 40,0000% 40,0000% 1.351 1.244 311 132Ecuador Portrans S. A. 40,0000% 40,0000% 40,0000% 918 794 124 35Ecuador Modal Trade S. A. – Ecuador 40,0000% 40,0000% 40,0000% 267 263 4 13 INDIRECTAS Venezuela APL Venezuela S.A. 40,000% 40,000% 40,0000% (1) (1) (2) -Argentina IMUSA Argentina S.A. 0,0010% 0,0010% 0,0010% 21 19 2 2Brasil Agunsa Servicos Marítimos Ltda. 1,0000% 1,0000% 1,0000% 6 7 1 2México Agunsa Agencia Naviera S.A. 40,0000% 40,0000% 40,0000% 415 409 20 331Colombia Agunsa Logistics S.A.S. 38,6700% 38,6700% 38,6700% 49 49 - (17)Italia Agunsa Italia S.R.L. 40,0000% 40,0000% 40,0000% 199 199 - 30Guatemala Agunsa Guatemala S. A. 1,7200% 1,7200% 1,7200% 8 7 1 -Venezuela Agencias Unidas Venezuela C.A. 40,0000% 40,0000% 40,0000% (28) (20) (8) (1)Panamá Agunsa Panamá S. A. 45,0000% 45,0000% 45,0000% (50) (33) (16) 14Perú Starcom Perú S.A.C. 20,0000% 20,0000% 20,0000% (10) (11) - -EE.UU. Fax Cargo Corporation 49,0000% 49,0000% 49,0000% 38 37 1 29Guatemala Comercios, Representaciones y Alianzas Estratégicas S.A. 0,0000% 35,0000% 35,0000% - 4 - (7)México Agunsa Representaciones S.A. de C.V. 40,0000% 40,0000% 40,0000% (2) (2) - -
30.681 31.487 246 1.019
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS CONSOLIDADOS INTERMEDIOSONSOLIDADOS
INTERMED
103 NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS CONSOLIDADOS INTERMEDIOS MARZO 2015 (No Auditado) •
NOTA 28 - INGRESOS Y GASTOS a) El resumen de los ingresos por los períodos 2015 y 2014 es el siguiente:
Clases de Ingresos Ordinarios
Acumulado 01.01.15 31.03.15
MUSD
01.01.14 31.03.14
MUSD
Venta de Bienes 24.430 12.794
Prestación de Servicios 112.256 126.702
Total 136.686 139.496
La información por segmentos y áreas geográficas se encuentra detallada en Nota 4.
b) Ingresos y costos financieros Los ingresos financieros y costos financieros para los períodos 2015 y 2014 son los siguientes:
Reconocidos en Resultados
Acumulado 01.01.15 31.03.15
MUSD
01.01.1431.03.14
MUSD
Ingresos Financieros
Ingresos Procedentes de Inversiones mantenidas hasta el vencimiento 322 -
Ingresos Procedentes de Inversiones en Activos Financieros Disponibles para la Venta 250 232
Ingresos por Intereses en Préstamos y Depósitos Bancarios 116 52
Otras ganancias de inversiones 210 43
Total ingresos financieros 898 327
Gastos Financieros
Gastos por Intereses en Obligaciones financieras medidas a su Costo Amortizado – Préstamos (1.302) (1.113)
Gastos por Intereses en Obligaciones Financieras Medidas a su Costo Amortizado - Leasing (387) (420)
Gastos por Intereses, Otros Instrumentos Financieros (42) (46)
Gastos por Resultados Derivados al Valor Razonable (1.412) (4)
Gastos por Intereses Otros (538) (279)
Total costos financieros (3.681) (1.862)
Resultado Financiero Neto (2.783) (1.535)
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS CONSOLIDADOS INTERMEDIOSONSOLIDADOS
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104 NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS CONSOLIDADOS INTERMEDIOS MARZO 2015 (No Auditado) •
Continuación NOTA 28 – INGRESOS Y GASTOS c) Costo de venta A continuación se presenta un detalle de los costos de venta de la compañía por segmento operativo:
Costos de Ventas
Acumulado 01.01.1531.03.15
MUSD
01.01.14 31.03.14
MUSD
Agenciamiento (43.417) (62.088)
Concesiones y Terminales (23.983) (5.107)
Logística y Distribución (45.426) (49.413)
Otros (79) (200)
Total (112.905) (116.808) d) Gastos de administración La composición de esta partida al 31 de marzo de 2015 y 2014 es la siguiente:
Gastos de Administración
Acumulado 01.01.1531.03.15
MUSD
01.01.14 31.03.14
MUSD
Personal (6.058) (5.837)
Gastos Depreciación (1.136) (689)
Amortización (43) (495)
Otros Gastos (6.611) (6.508)
Total (13.848) (13.529)
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS CONSOLIDADOS INTERMEDIOSONSOLIDADOS
INTERMED
105 NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS CONSOLIDADOS INTERMEDIOS MARZO 2015 (No Auditado) •
Continuación NOTA 28 – INGRESOS Y GASTOS e) Gastos empleados
Detalle gastos del personal por concepto:
Gastos a Empleados
Acumulado 01.01.1531.03.15
MUSD
01.01.14 31.03.14
MUSD
Sueldos y salarios (16.595) (16.358)
Beneficios a Corto Plazo a los Empleados (1.337) (1.803)
Beneficios por Terminación de Contrato (893) (881)
Total gastos del personal (18.825) (19.042) Detalle Gastos del personal por cuenta de resultados:
Gastos a Empleados
Acumulado 01.01.1531.03.15
MUSD
01.01.14 31.03.14
MUSD
Costo de Ventas (12.422) (13.029)
Gastos de Administración (6.058) (5.837)
Otras Ganancias (Pérdidas) (345) (176)
Total gastos del personal (18.825) (19.042) f) Otras Ganancias (pérdidas)
El detalle de otras Ganancias (pérdidas) para los períodos 2015 y 2014 es el siguiente: Acumulado
01.01.15 01.01.14
Reconocidos en resultados 31.03.15 31.03.14
MUSD MUSD
Arriendo de Inmuebles 88 68
Indemnización recibida de Hamburg Sud 8.000 -
Provisión Término Anticipado Contrato Agenciamiento CCNI Ingresos 40.503 -
Provisión Término Anticipado Contrato Agenciamiento CCNI Costos (6.972) -
Utilidad en Venta Activos Fijos 77 702
Varios (684) (183)
Total Otras Ganancias (Pérdidas) 41.012 587
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS CONSOLIDADOS INTERMEDIOS
106 NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS CONSOLIDADOS INTERMEDIOS MARZO 2015 (No Auditado) •
NOTA 29 - CONTINGENCIAS Y RESTRICCIONES a) Garantías Directas
Acreedor de la Garantía
Deudor
Tipo de Garantía
Activos Comprometidos
Liberación de Garantías
Nombre Relación Tipo Valor 31.03.16 31.03.17
31.03.18
MUSD MUSD MUSD MUSD
Empresas Portuarias CL – AGUNSA Clientes Bol. Garantía Equivalente Efectivo 241 241 - -
Dirección Nacional de Aduanas CL – AGUNSA Clientes Bol. Garantía Equivalente Efectivo 1.073 1.073 - -
Transbank S.A. CL – AGUNSA Clientes Bol. Garantía Equivalente Efectivo 16 16 - -
Terminal Cerros de Valparaíso S.A. CL – AGUNSA Clientes Bol. Garantía Equivalente Efectivo 80 80 - -
Empresa Nacional del Petróleo S.A. CL – AGUNSA Clientes Bol. Garantía Equivalente Efectivo 3.037 3.000 - 37
Sierra Gorda Sociedad Contractual Minera CL – AGUNSA Clientes Bol. Garantía Equivalente Efectivo 309 48 - 261
SCM Cía. Minera Doña Inés de Collahuasi CL – AGUNSA Clientes Bol. Garantía Equivalente Efectivo 41 - 41 -
Inversiones P.F.I. Chile Ltda. CL – AGUNSA Clientes Bol. Garantía Equivalente Efectivo 7 7 - -
ENAP Refinerías CL – AGUNSA Clientes Bol. Garantía Equivalente Efectivo 5 5 - -
Directemar CL – AGUNSA Clientes Bol. Garantía Equivalente Efectivo 250 250 - -
Anglo American Sur S.A. CL – AGUNSA Clientes Bol. Garantía Equivalente Efectivo 124 124 - -
Director General de Obras Públicas CL – AGUNSA Clientes Bol. Garantía Equivalente Efectivo 14.736 14.736 - -
Corporación Nacional del Cobre de Chile CL – AGUNSA Clientes Bol. Garantía Equivalente Efectivo 243 243 - -
SCL Terminal Aéreo Santiago S.A. CL – AGUNSA Clientes Bol. Garantía Equivalente Efectivo 20 20 - -
Inspección Provincial del Trabajo Magallanes CL – AGUNSA Clientes Bol. Garantía Equivalente Efectivo 42 42 - -
SCM Minera Lumina Cooper S.A. CL – AGUNSA Clientes Bol. Garantía Equivalente Efectivo 165 - 165 -
Zona Franca de Iquique CL – AGUNSA Clientes Bol. Garantía Equivalente Efectivo 47 47 - -
Emirates Airlines CL – AGUNSA Clientes Carta de Crédito Equivalente Efectivo 50 50 - -
Air Canada CL – AGUNSA Clientes Carta de Crédito Equivalente Efectivo 100 100 - -
Hanjin Shipping Co.Ltd CL – AGUNSA Clientes Carta de Crédito Equivalente Efectivo 2.100 2.100 - -
Turkish Airline CL – AGUNSA Clientes Carta de Crédito Equivalente Efectivo 50 50 - -
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS CONSOLIDADOS INTERMEDIOS
107 NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS CONSOLIDADOS INTERMEDIOS MARZO 2015 (No Auditado) •
Continuación NOTA 29 – CONTINGENCIAS Y RESTRICCIONES
b) Garantías Indirectas
Deudor Activos Comprometidos Liberación de Garantías
Acreedor de la Garantía Nombre Relación Tipo de Garantía Tipo Valor 31.03.16 31.03.17 31.03.18
Anglo American Norte S.A. CL – REPORT Subsidiaria Bol. Garantía Equivalente Efectivo 1.735 99 1.022 614Anglo American Sur S.A. CL – REPORT Subsidiaria Bol. Garantía Equivalente Efectivo 250 250 - -Antofagasta Terminal Internacional CL – REPORT Subsidiaria Bol. Garantía Equivalente Efectivo 5 5 - -Compañía Siderúrgica Huachipato CL – REPORT Subsidiaria Bol. Garantía Equivalente Efectivo 105 - 105 -Dirección del Trabajo CL – REPORT Subsidiaria Bol. Garantía Equivalente Efectivo 5 5 - -Empresa Nacional del Minería CL – REPORT Subsidiaria Bol. Garantía Equivalente Efectivo 6 6 - -Empresa Nacional del Petróleo CL – REPORT Subsidiaria Bol. Garantía Equivalente Efectivo 234 107 - 127Empresa Portuaria Antofagasta CL – REPORT Subsidiaria Bol. Garantía Equivalente Efectivo 2 2 - -ENAP Refinerías CL – REPORT Subsidiaria Bol. Garantía Equivalente Efectivo 4 4 - -Inspección del Trabajo CL – REPORT Subsidiaria Bol. Garantía Equivalente Efectivo 653 653 - -Sierra Gorda Sociedad Contractual Minera CL – REPORT Subsidiaria Bol. Garantía Equivalente Efectivo 279 - - 279Inspección del Trabajo CL – AGENOR Subsidiaria Bol. Garantía Equivalente Efectivo 147 147 - -Corporación Nacional del Cobre de Chile CL – AGENOR Subsidiaria Bol. Garantía Equivalente Efectivo 252 129 - 123Directemar CL – AGENOR Subsidiaria Bol. Garantía Equivalente Efectivo 1 - 1 -Dirección Nacional de Aduanas CL – MTRADE Subsidiaria Bol. Garantía Equivalente Efectivo 18 18 - -ENAP Refinerías CL – MTRADE Subsidiaria Bol. Garantía Equivalente Efectivo 1 1 - -Internacional Air Transport Association CL – MTRADE Subsidiaria Bol. Garantía Equivalente Efectivo 10 10 - -Inspección del Trabajo CL – PATACHE Subsidiaria Bol. Garantía Equivalente Efectivo 81 81 - -Empresas Portuarias CL – VTP Subsidiaria Bol. Garantía Equivalente Efectivo 671 671 - -Banco de Chile CL – CAMSA Subsidiaria Aval Cta. Cte. 5.618 - - 5.618Dirección General de Obras Públicas CL – CASSA Subsidiaria Bol. Garantía Equivalente Efectivo 542 542 - -Banco de Chile CL – CASSA Subsidiaria Aval Cta. Cte. 6.517 - - 6.517Dirección General de Obras Públicas CL – CACSA Subsidiaria Bol. Garantía Equivalente Efectivo 1.866 - 1.866 -Banco de Chile CL – CACSA Subsidiaria Aval Cta. Cte. 26.518 - - 26.518Empresa Portuaria Talcahuano CL – TTP Cliente Bol. Garantía Equivalente Efectivo 5.411 5.411 - -Inspección del Trabajo CL – TTP Cliente Bol. Garantía Equivalente Efectivo 70 70 - -Servicio Nacional de Aduanas CL – TTP Cliente Bol. Garantía Equivalente Efectivo 241 - 241 -Dirección Nacional de Aduanas CL – TESCO Subsidiaria Bol. Garantía Equivalente Efectivo 1 1 - -
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS CONSOLIDADOS INTERMEDIOS
108 NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS CONSOLIDADOS INTERMEDIOS MARZO 2015 (No Auditado) •
Continuación NOTA 29 – CONTINGENCIAS Y RESTRICCIONES
b) Garantías Indirectas – Continuación
Acreedor de la Garantía
Deudor
Tipo de Garantía
Activos Comprometidos
Liberación de Garantías
Nombre Relación Tipo Valor 31.03.16 31.03.17
31.03.18 YPF PA – IMUSA Subsidiaria Carta de Garantía Equivalente Efectivo 10.000 10.000 - - Hanjin Shipping Co. Ltd. PA – AGUNSA Subsidiaria Carta de Garantía Equivalente Efectivo 35 35 - - Wan Hai Lines Ltd. MX – AGUNSA Subsidiaria Carta de Crédito Equivalente Efectivo 800 800 - - Banco Itaú AR – IMUSA Subsidiaria Aval Equivalente Efectivo 673 673 - - Agencia Estatal Administración Tributaria ES – AGUNSA Subsidiaria Bol. Garantía Equivalente Efectivo 33 - - 33 Allianz ES – AGUNSA Subsidiaria Bol. Garantía Equivalente Efectivo 33 - - 33 Autoridad Portuaria de España ES – AGUNSA Subsidiaria Bol. Garantía Equivalente Efectivo 319 - - 319 Banco Popular Español ES – AGUNSA Subsidiaria Prenda Equivalente Efectivo 4.282 - - 4.282 Banco Santander S.A. ES – AGUNSA Subsidiaria Hipoteca Equivalente Efectivo 217 87 87 43 Begoña Aguirre Pellico ES – AGUNSA Subsidiaria Bol. Garantía Equivalente Efectivo 14 - - 14 La Caixa ES – AGUNSA Subsidiaria Hipoteca Equivalente Efectivo 363 55 55 253 Pilar Asunción Luego ES – AGUNSA Subsidiaria Bol. Garantía Equivalente Efectivo 12 - - 12 Aduana de Bilbao ES – RECONSA Subsidiaria Bol. Garantía Equivalente Efectivo 19 - - 19 Autoridad Portuaria de España ES – RECONSA Subsidiaria Bol. Garantía Equivalente Efectivo 529 - - 529 Banco Popular Español ES – RECONSA Subsidiaria Hipoteca Equivalente Efectivo 403 93 83 227 Zierbena Viscaya 2012 AIE ES – RECONSA Subsidiaria Bol. Garantía Equivalente Efectivo 7 - - 7 Administración Tributaria – Aduanas ES – MTRADE Subsidiaria Bol. Garantía Equivalente Efectivo 487 - - 487 Aval Comunidad Europea ES – MTRADE Subsidiaria Bol. Garantía Equivalente Efectivo 46 - - 46 Autoridad Portuaria de Perú PE – AGUNSA Subsidiaria Bol. Garantía Equivalente Efectivo 285 285 - - Emirates PE – AGUNSA Subsidiaria Carta de Crédito Equivalente Efectivo 95 95 - - Superintendencia Nacional de Administración Tributaria PE – AGUNSA Subsidiaria Bol. Garantía Equivalente Efectivo 64 64 - - Corporación Peruana de Aeropuertos y Aviación Comercial PE – AIR CANADA Cliente Bol. Garantía Equivalente Efectivo 90 90 - - Lima Airport Partners PE – AIR CANADA Cliente Bol. Garantía Equivalente Efectivo 17 17 - - Ministerio de Transporte y Comunicaciones de Perú PE – AIR CANADA Cliente Bol. Garantía Equivalente Efectivo 5 5 - - Autoridad Portuaria de Perú PE – IMUPESA Subsidiaria Bol. Garantía Equivalente Efectivo 45 45 - - Superintendencia Nacional de Administración Tributaria PE – IMUPESA Subsidiaria Bol. Garantía Equivalente Efectivo 1.796 1.796 - - Almacenera Trujillo PE – IMUDESA Subsidiaria Bol. Garantía Equivalente Efectivo 128 128 - - Superintendencia Nacional de Administración Tributaria PE – IMUDESA Subsidiaria Bol. Garantía Equivalente Efectivo 1.214 1.214 - - Autoridad Portuaria de Perú PE – TUESA Subsidiaria Bol. Garantía Equivalente Efectivo 50 50 - - Wan Hai Lines Ltd. EC – MARGLOBAL Subsidiaria Carta de Crédito Equivalente Efectivo 500 500 - - Air Canada EC – MARGLOBAL Subsidiaria Carta de Crédito Equivalente Efectivo 100 100 - - Compañía de Seguros Equinoccial EC – MARGLOBAL Subsidiaria Hipoteca Equivalente Efectivo 100 100 - - Autoridad Portuaria de Ecuador EC – MARGLOBAL Subsidiaria Bol. Garantía Equivalente Efectivo 21 21 - - Administración Zonal EC – MARGLOBAL Subsidiaria Bol. Garantía Equivalente Efectivo 27 27 - - Servicio Nacional de Aduanas EC – MARGLOBAL Subsidiaria Bol. Garantía Equivalente Efectivo 50 50 - - Autoridad Portuaria de Ecuador EC – ARETINA Subsidiaria Bol. Garantía Equivalente Efectivo 14 14 - - Servicio Nacional de Aduanas EC – ARETINA Subsidiaria Bol. Garantía Equivalente Efectivo 150 150 - - Servicio Nacional de Aduanas EC – MTRADE Subsidiaria Bol. Garantía Equivalente Efectivo 18 18 - - Yang Ming VE – AGUNSA Subsidiaria Carta de Crédito Equivalente Efectivo 50 50 - -
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS CONSOLIDADOS INTERMEDIOS
109 NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS CONSOLIDADOS INTERMEDIOS MARZO 2015 (No Auditado) •
Continuación NOTA 29 - CONTINGENCIAS Y RESTRICCIONES c) Información de contingencias y restricciones
1. Al 31 de marzo de 2015, la sociedad mantiene juicios pendientes, respecto de los cuales la administración y sus asesores legales no creen necesario registrar una provisión de contingencia de probable ocurrencia.
2. Para garantizar ante la Aduana de Chile, la calidad de Agente de Naves, Freight forwarder,
Empresa de muellaje, Agente de carga, Agente de aeronaves o líneas aéreas y Operador de transporte multimodal, la sociedad hizo entrega a ese servicio de Boleta de Garantía Bancaria número 006921-6 con vencimiento el 30.10.2015 emitida por el Banco SANTANDER SANTIAGO, cuyo monto asciende MCLP 45.825 equivalente MUSD 73.
3. Con fecha 17 de abril de 2009, mediante escrituras Repertorio N° 3374 y 3375 celebradas ante
el Notario Pedro Reveco Hormazábal se efectúa el alzamiento de la Hipoteca que afectaba las Parcelas 321, 323 y 325 Fundo la Merced Placilla Valparaíso; Parcelas D1, D2 y D3 Hijuela de las Dunas Fundo Miramar de San Antonio; Oficina 154 Edif. Empresarial Arica por préstamo obtenido el 16.12.2003 con vencimiento el 30.12.2018.
4. Como consecuencia, del refinanciamiento de la Sociedad Asociada SCL Terminal Aéreo
Santiago S.A. - Sociedad Concesionaria a fines del 2005, realizó una emisión de bonos en el mercado local, cuyo pago íntegro y oportuno del capital e intereses a los tenedores de bonos, al igual que los otros emitidos en 1998 en Estados Unidos de América, fue asegurada de forma incondicional e irrevocable por MBIA INSURANCE CORPORATION y, con el objeto de garantizar al asegurador el integro, eficaz y oportuno cumplimiento de todas y cada una de las obligaciones a su favor, tanto por el financiamiento de los bonos emitidos por SCL en 1998 en los Estados Unidos de América, como por el nuevo financiamiento mediante la emisión de bonos en UF en el mercado local, y del mismo modo, con el objeto de garantizar a los tenedores de bonos el íntegro y oportuno cumplimiento de todas y cada una de las obligaciones se requirió que los accionistas de esa sociedad constituyeran a favor del asegurador y de los tenedores de bonos, prenda comercial sobre la totalidad de las acciones en SCL; al respecto, considerando tal requerimiento, esta sociedad, en su Sexta Junta Extraordinaria de Accionistas celebrada con fecha 29 de abril de 2005 acuerda por unanimidad aprobar y ratificar la constitución de prenda comercial sobre las acciones de la sociedad en SCL Terminal Aéreo Santiago S.A. - Sociedad Concesionaria.
Con fecha 4 de junio del año 2012 SCL Terminal Aéreo Santiago S.A. – Sociedad Concesionaria ha suscrito un contrato de financiamiento con Corpbanca con el objetivo de refinanciar sus pasivos y alivianar la carga financiera, además de financiar las obras relacionadas con el Convenio Complementario N° 4. Producto de este refinanciamiento en la misma fecha se ha preparado el bono en UF y el bono en dólares alzándose todas las prendas y garantías existentes con MBIA INSURANCE CORPORATION constituyendo prendas sobre las acciones de SCL y sobre el Contrato de Concesión en favor de Corpbanca.
Con fecha 29 de mayo de 2014, el Directorio de AGUNSA acuerda constituir prenda mercantil a favor de Corpbanca sobre las 430 acciones de SCL Terminal Aéreo Santiago S.A. de su propiedad, adquiridas adicionalmente con fecha 18 de junio de 2014.
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS CONSOLIDADOS INTERMEDIOS
110 NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS CONSOLIDADOS INTERMEDIOS MARZO 2015 (No Auditado) •
Continuación NOTA 29 – CONTINGENCIAS Y RESTRICCIONES 5. Con fecha 28 abril del 2008 Agencias Universales S.A. se constituyó en aval, fiadora y codeudora de la
sociedad filial Inversiones Marítimas Universales S.A. ante el Banco Itaú Chile por un crédito que este otorgará a la filial, por la suma de MUSD 6.700 por un plazo de 7 años, a ser estructurado como una apertura de línea de crédito, contra la cual se otorgarán créditos individuales suma que se extiende a los intereses, reajustes, gastos judiciales, extrajudiciales, de cobranza y honorarios de abogados que pudieren experimentar el crédito garantizado.
6. En reunión de Directorio de AGUNSA (Acta 273 de 24.06.2010) se acordó constituir a Agencias
Universales S.A. en aval, fiadora y codeudora de la sociedad filial Consorcio Aeroportuario de Magallanes S.A. Sociedad Concesionaria ante el Banco de Chile, por un crédito que éste le otorgará, hasta por la suma de UF 250.000, hasta por un plazo de 12 años, a ser estructurado como una apertura de línea de crédito, contra la cual se otorgarán créditos individuales, suma que se extiende a los intereses, reajustes, gastos judiciales, extrajudiciales, de cobranza y honorarios de abogados que pudieren experimentar el crédito garantizado. Al 31 de marzo, el consorcio tenía una deuda por MUSD 5.491 con el Banco de Chile, la operación se concretará en su totalidad el segundo semestre del 2018.
7. Agunsa está sujeto al cumplimiento de Covenants exigidos por las siguientes entidades bancarias;
Banco de Chile, Banco Santander, Banco Corpbanca, Banco ITAU, Banco Estado, Banco BBVA, Scotiabank y Banco BICE. Dentro de los Covenants solicitados existen obligaciones de hacer y no hacer, las cuales se cumplen en su totalidad. Con respecto a los Covenants financieros se solicita el cumplimiento de razones de cobertura de endeudamiento y leverage. Al 31 de marzo del 2015 todos ellos se cumplen con holgura de acuerdo a lo requerido.
8. Con fecha 24 de julio de 2012, según consta en Acta 301, el Directorio de la sociedad AGUNSA, la autoriza para que contrate con HSBC Bank (Chile) la emisión de una o más Cartas de Crédito Stand by a favor del Banco Hong Kong & Shanghai Banking Corporation Limited, u otro banco del exterior para caucionar las obligaciones de su filial AGENCIA MARÍTIMA GLOBAL MARGLOBAL S.A., hasta por la suma de MUS$ 500 (quinientos mil dólares de los Estados Unidos de América) o su equivalente en moneda local.
9. En la misma fecha antes citada, el Directorio autoriza a AGUNSA para que pueda constituirse en aval,
fiadora y codeudora de la sociedad filial Consorcio Aeroportuario de Calama S.A. Sociedad Concesionaria ante el Banco de Chile, por un crédito que este le otorgará, hasta por la suma de UF 550.000, hasta la Puesta en Servicio Definitiva de las Obras, cuyo término de la construcción se estima para marzo de 2014, suma antes citada que se extiende a los intereses, reajustes, gastos judiciales, extrajudiciales, de cobranza y honorarios de abogados que pudieren experimentar el crédito garantizado, por un plazo máximo de 11 años con una tasa de interés equivalente a Tasa TAB 180 días más 1.4 puntos porcentuales. Esa filial ha suscrito 7 pagarés con el Banco Chile. Por su parte AGUNSA al 31 de marzo ha reconocido como garantía de contingencia MUSD 26.518.
Con fecha 10 de octubre de 2014, el Directorio autoriza a AGUNSA constituir aval, fiadora y codeudora solidaria de las obligaciones de la sociedad filial Consorcio Aeropuerto de Calama S.A. Sociedad Concesionaria ante el Banco de Chile, por un crédito que este le otorgará, por un monto de hasta UF 100.000 por un plazo máximo de 6 años y con una tasa de interés equivalente a Tasa TAB 180 días más 1.1 puntos porcentuales, y hasta que el crédito garantizado se encuentre enteramente pagado por CACSA, suma que se extiende a los intereses reajustes, gastos judiciales y extrajudiciales, de cobranza y honorarios de abogados que pudieren experimentar el crédito garantizado.
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS CONSOLIDADOS INTERMEDIOS
111 NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS CONSOLIDADOS INTERMEDIOS MARZO 2015 (No Auditado) •
Continuación NOTA 29 – CONTINGENCIAS Y RESTRICCIONES 10. Con fecha 31 de enero de 2013, según consta en Acta 307, el Directorio de la sociedad AGUNSA, la
autoriza para que se constituya en aval, fiadora y codeudora solidaria de su filial Recursos Portuarios y Estibas Limitada, para garantizar el íntegro y oportuno cumplimiento de todas y cualesquiera de las obligaciones que tenga o pueda llegar a tener con ocasión de sus operaciones para con el Banco Santander, las que en forma individual o en conjunto, no podrán ser superiores a la suma de MUSD 3.000 o en su equivalente en pesos, más intereses, reajustes, costos y gastos si los hubiere, suma hasta la cual debiera limitarse tal garantía. A la fecha esa filial no ha hecho uso de tal línea de crédito por la cifra antes citada.
11. Con fecha 29 de mayo de 2014, según consta en Acta 324, el Directorio de la sociedad acuerda por
unanimidad que AGUNSA se constituya en aval, fiadora y codeudora de la subsidiaria Consorcio Aeroportuario de la Serena S.A. por el crédito hasta por la suma de UF 180.000 que suscribió con el Banco Consorcio hasta la Puesta en Servicio Provisoria – PSP de la totalidad de las obras.
El directorio acuerda constituir prenda mercantil de 95.040 de las acciones de Consorcio Aeroportuario
de La Serena S.A. sociedad concesionaria de su propiedad a favor del Banco Consorcio, con el objeto de garantizar todas y cada una de las obligaciones que se originen del crédito que el Banco Consorcio otorgó la subsidiaria por la suma de hasta UF 180.000.
12. También con fecha 29 de mayo de 2014, el Directorio acuerda que AGUNSA se constituya en aval,
fiadora y codeudora de la subsidiaria Bodegas AB Express S.A. ante el Banco Consorcio, por un crédito que éste le otorgará, hasta por la suma de UF 660.000, con el objeto de financiar la ejecución del contrato de sub-concesión de las obras de construcción de bodegas y oficinas en el Aeropuerto de Santiago, durante todo el período de construcción de éstas y limitado al 70% del monto total del crédito que adeude la subsidiaria al referido banco.
El directorio acuerda constituir prenda mercantil de 7.000 acciones de Bodegas AB Express S.A. de su
propiedad a favor del Banco Consorcio, con el objeto de garantizar todas y cada una de las obligaciones que se originen del crédito que el Banco Consorcio otorgó la subsidiaria por la suma de hasta UF 660.000.
13. Con fecha 28 de agosto de 2014, según consta en Acta 327, el Directorio de la sociedad acuerda por
unanimidad aprobar otorgar el aval o en su defecto emitir una stand by letter of credit en favor de subsidiaria Inversiones Marítimas Universales S.A. - IMUSA - por la suma de MUSD 4.000 para garantizar la compra de combustible a la compañía petrolera Argentina AXXION.
14. Con fecha 17 de julio de 2014 Transportes Delfos Ltda. interpuso demanda ante el Tribunal de la Libre
Competencia (TDLC), solicitando a éste que acogiera la demanda interpuesta en contra de SCL Terminal Aéreo Santiago S.A. y otros, por ejecutar prácticas con el objeto de restringir la competencia en el mercado. Del mismo modo la demandante solicita la imposición de multas por un monto equivalente a 20.000 UTA.
Considerando todos los antecedentes del caso, el asesor legal de la compañía considera improbable que una multa de tal magnitud se llegue a hacer efectiva, razón por la cual esta causa es considerada una contingencia de carácter incierta, no efectuándose provisión alguna por este concepto al 31.12.2014.
15. En el mes de diciembre de 2012, SCL convocó a una licitación denominada “Solicitud de Propuesta
para el Desarrollo Inmobiliario y Explotación del Edificio Bodegas Sur del Aeropuerto Internacional Arturo Merino Benítez de Santiago”. La cual con fecha 5 de marzo de 2013 fue adjudicada a la Subconcesionaria Bodegas AB Express S.A., subsidiaria de AGUNSA.
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS CONSOLIDADOS INTERMEDIOS
112 NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS CONSOLIDADOS INTERMEDIOS MARZO 2015 (No Auditado) •
Continuación NOTA 29 – CONTINGENCIAS Y RESTRICCIONES La subconcesión considera la entrega de un terreno de aproximadamente 15.894 m2 a efectos de que se construya un edificio que aporte la infraestructura necesaria para disponer de oficinas , bodegas y áreas comerciales en el aeropuerto, las que albergarán en parte bodegas y oficinas destinadas a las empresas de Courier. Adicionalmente la subconcesionaria en su oferta optó por ejecutar un proyecto ampliado del Edificio, hacia el norte, en el espacio ampliado que se encuentra ubicado más al sur del terminal de exportaciones, el cual tiene una superficie aproximada de 9.452 m2. Con motivo de este contrato, la subconcesionaria deberá pagar a la Concesionaria, como tarifa mensual una vez que comience la etapa de explotación del edificio Bodega Sur, la cantidad equivalente en pesos chilenos de UF 758,55. Adicionalmente, una vez que comience la explotación del Proyecto Ampliado, la subconcesionaria comenzará a pagar la cantidad equivalente en pesos chilenos de UF 623,86. Además la obligación de pago del precio mencionada anteriormente, empezará a regir a los 90 (noventa) días posteriores de la fecha de inicio de operaciones de cada inmueble. Los plazos a considerar para el pago de las obligaciones descritas anteriormente serán los siguientes:
Proyecto Bodega Sur: la subconcesionaria se compromete a terminar la obra de construcción del Edificio en un plazo no superior a 13 meses para el caso de las Instalaciones destinadas a Empresas Courier y Servicios Públicos y 15 meses para el caso del Edificio en su totalidad, ambos plazos contados desde la autorización entregada por SCL, pero en ningún caso podrán exceder de 18 meses. Proyecto Ampliado: la Subconcesionaria podrá iniciar los trabajos cuando lo considere pertinente, dentro de un plazo no mayor a cinco años a partir de la firma de este contrato y un plazo máximo de 18 meses para la construcción.
NOTA 30 - MEDIO AMBIENTE En consideración a la Circular de la SVS N° 1901 de 30.08.08, que imparte instrucciones sobre información adicional que deberán contener los Estados Financieros de acuerdo a las IFRS y que dice relación con el mejoramiento y/o inversión de procesos productivos, verificación y control del cumplimiento de ordenanzas y leyes relativas a procesos e instalaciones industriales y cualquier otro que pudiere afectar en forma directa a la protección del medio ambiente, señalando además los desembolsos que para estos efectos se encuentren comprometidos a futuro y las fechas (ciertas estimadas), en que estos serán efectuados, cumple el grupo AGUNSA declarar que considerando el tipo de actividades que todas ellas realizan no afectan en forma directa el medio ambiente, no habiendo por lo tanto incurrido en desembolsos sobre el particular.
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS CONSOLIDADOS INTERMEDIOS
113 NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS CONSOLIDADOS INTERMEDIOS MARZO 2015 (No Auditado) •
NOTA 31 - POLÍTICA Y GESTIÓN DE RIESGO FINANCIERO a) Información previa:
La Política y Gestión del riesgo financiero del Grupo tiene por objeto establecer los principios y directrices para asegurar que los riesgos relevantes, que pudieran afectar a los objetivos y actividades del Grupo AGUNSA sean identificados, analizados, evaluados, gestionados y controlados, y que estos procesos se realicen de forma sistemática y con criterios uniformes. Las directrices principales, contenidas en esta política, se pueden resumir en, La Gestión de los riesgos debe ser fundamentalmente anticipativa, orientándose también al
mediano y largo plazo y teniendo en cuenta los escenarios posibles en un entorno cada vez más globalizado.
Con carácter general, la gestión de los riesgos debe realizarse con criterios de coherencia entre la importancia del riesgo (probabilidad/impacto) y la inversión y medios necesarios para reducirlo.
La gestión de riesgos financieros debe orientarse a evitar variaciones no deseadas en el valor
fundamental del Grupo, no teniendo como objeto obtener beneficios extraordinarios. El Directorio es responsable de establecer y supervisar las políticas de gestión de riesgo. Para ello, en conjunto con la Administración, se encargará de gestionarlos en las distintas empresas, identificando los principales riesgos financieros y definiendo las actuaciones sobre los mismos en base al establecimiento de distintos escenarios financieros.
b) Riesgo de Crédito
El riesgo de crédito consiste en que la contrapartida de un contrato incumpla sus obligaciones contractuales, ocasionando una pérdida económica para el Grupo. La concentración de riesgo para Agunsa no es significativa ya que dispone de una cartera de clientes con muy buena calidad crediticia, distribuida entre distintos sectores y áreas geográficas. Además, se debe sumar el hecho que debido a la naturaleza de la industria donde opera, los principales clientes del Grupo son empresas solventes. Para controlar este riesgo se cuenta con un comité de crédito que controla plazos y montos asignados por cliente. Políticas para Administrar el Riesgo de Crédito: Agunsa clasifica a sus clientes según la relación de propiedad que mantenga con ellos, es así como existen: Empresas relacionadas Terceros, deudores comerciales y Otras Cuentas por Cobrar
Las empresas relacionadas no representan riesgo de crédito para la empresa.
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS CONSOLIDADOS INTERMEDIOS
114 NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS CONSOLIDADOS INTERMEDIOS MARZO 2015 (No Auditado) •
Continuación NOTA 31 - POLÍTICA Y GESTIÓN DE RIESGO FINANCIERO Las políticas que se deben aplicar según la subclasificación de los deudores comerciales y otras cuentas por cobrar son las siguientes: b.1. Cuentas corrientes representados
El crédito otorgado a los clientes de línea es variable según los términos del contrato. Este debe ser autorizado previamente por el gerente del área y finanzas. Para el caso de los clientes no habituales (tramp), se exige la preparación de una proforma de gastos (cotización) y se emite una solicitud de anticipo por el 80% del total, otorgándose por tanto un crédito por el 20% restante. Es responsabilidad de operaciones preparar la proforma, solicitar y verificar la recepción del anticipo antes de atender a un cliente. Si al arribo de la nave no existe este anticipo, operaciones debe pedir autorización a finanzas para iniciar la atención. Si al momento del zarpe aún no se recibe al anticipo, el gerente del negocio deberá autorizar el desatraque de la nave.
b.2. Deudores servicios portuarios
Son aquellos clientes directos o propios de la empresa. No se otorga crédito a clientes nuevos a menos de que sean autorizados por el comité de crédito. En los casos que estime conveniente, el Comité podrá solicitar que el crédito sea respaldado por un documento comercial (cheque, letra, boleta en garantía), que mejore la calidad crediticia del cliente. Excepcionalmente se podrá ampliar el plazo y el monto con el visto bueno del gerente del área respectiva y del gerente de administración. Casos que superen los límites anteriores requiere además de la autorización del gerente general. Los servicios definidos como de mesón no tienen crédito, salvo sean expresamente autorizados por el comité de crédito y el gerente de negocio que corresponda.
b.3. Otras Cuentas por Cobrar, comprende:
b.3.1. Anticipo a proveedores: Solo se otorgan anticipos a los proveedores que presten servicios para
que el grupo pueda realizar internaciones de equipos, construcciones o reparaciones y compra de activos fijos. Dentro de los anticipos podemos encontrar el sub agenciamiento el cual se caracteriza porque existe un contrato con determinadas agencias que se encuentran ubicadas donde el grupo no cuenta con instalaciones, mediante el cual se anticipa entre un 70% a 100% del monto de la proforma a la sub agencia.
b.3.2. Préstamos al personal: No hay riesgo implícito dado que: El monto solicitado no puede ser mayor al finiquito estimado. Deben ser autorizados por la gerencia de administración.
b.3.3. Gastos recuperables de las compañías de seguros por los siniestros que se han presentado en
las operaciones en las distintas líneas de negocio y que se encuentran pendientes de liquidaciones por parte de las compañías.
Con el objetivo de reflejar con exactitud el verdadero valor de una cuenta por cobrar, ya sea proveniente de la operación o no operación, el Grupo aplica deterioro a dichos montos utilizando el siguiente criterio. Política de Deterioro: Se entiende por deterioro el monto de dinero por cobrar que definitivamente no se va a recuperar por no pago o por insolvencia.
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS CONSOLIDADOS INTERMEDIOS
115 NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS CONSOLIDADOS INTERMEDIOS MARZO 2015 (No Auditado) •
Continuación NOTA 31 - POLÍTICA Y GESTIÓN DE RIESGO FINANCIERO
Las empresas relacionadas no están sujetas a deterioro.
Las cuentas corrientes representados que correspondan a clientes Liner o con contrato, no serán deteriorados, a no ser que se corten las relaciones comerciales.
Para el caso de Deudores servicios portuarios y Clientes Tramp, entran en deterioro todas
aquellas partidas que se encuentran en la categoría 5 de la clasificación de un cliente; esto implica partidas de un cliente que se encuentre con más de 360 días de mora y que no se encuentran en cobranza extrajudicial, cobranza judicial, publicación de documentos en boletines comerciales o con programas de pago especiales. Las partidas que se encuentren en esta condición, tendrán que ser deterioradas salvo la gerencia de finanzas determine que no es recomendable por existir certeza de voluntad de pago del cliente.
Otras cuentas por cobrar: Sólo están sujetos a deterioro los gastos recuperables de las Compañía
de Seguros. Esto se analiza caso a caso. c) Riesgo de liquidez
El riesgo de liquidez se refiere a que la compañía está expuesta a la incapacidad de cumplir con sus obligaciones financieras a consecuencia de falta de fondos. Las políticas en este aspecto buscan resguardar y asegurar que la compañía cuente con los fondos necesarios para el oportuno cumplimiento de los compromisos que ha asumido. Mensualmente se debe realizar un presupuesto de flujo de fondos que muestre las entradas y salidas esperadas en el plazo de un año, de tal manera de determinar las necesidades u holguras de fondos. Cuando un déficit de caja es detectado, se debe estimar la duración de éste, para luego tomar las acciones que permitan corregir el descalce: reprogramación de compromisos, uso de líneas de sobregiro, solicitar a filiales pagos de dividendos o préstamos vía cuenta corriente o iniciar acciones para la obtención de créditos de capital de trabajo. Para asegurar la liquidez de la compañía, toda inversión, en tanto sea posible, debe tener asociada un financiamiento, es así como la compra de activos fijos muebles o inmuebles deben ser adquiridos vía leasing, a un plazo tal que los flujos generados por el nuevo activo puedan dar pago al crédito, de modo que no sea necesario desviar fondos propios en el financiamiento de ellos. Cuando se trate de bienes que no sean financiables directamente por terceros, deberán ser adquiridos con recursos propios y no tomar créditos especiales con dicho fin. Posteriormente, los descalces que pudiesen generar esta inversión, se incorporan al análisis normal de caja de la compañía. En esta misma categoría se consideran los pagos de dividendos, inversiones en sociedades y desarrollo de sistemas, entre otros. La administración de los flujos de caja de corto plazo tiene como objetivo asegurar que la disponibilidad de fondos se realice en el momento en que estos son requeridos, para ello semanalmente se debe hacer una programación diaria de flujo de fondos con horizonte de un mes. Los excedentes en caja al cierre de cada día pueden ser invertidos en instrumentos financieros de alta liquidez y mínimo riesgo, como Fondos mutuos, Pactos y Depósitos a plazo. Finalmente, la empresa debe contar con líneas de sobre giro vigentes en todo momento.
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS CONSOLIDADOS INTERMEDIOS
116 NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS CONSOLIDADOS INTERMEDIOS MARZO 2015 (No Auditado) •
Continuación NOTA 31 - POLÍTICA Y GESTIÓN DE RIESGO FINANCIERO d) Riesgo de mercado
d.1. Riesgo de tasa de interés Las variaciones de los tipos de interés modifican los flujos futuros de los activos y pasivos referenciados a un tipo de interés variable. Por tanto, son especialmente relevantes en casos de obligaciones de largo plazo.
El objetivo de la gestión del riesgo de tasa de interés es minimizar la volatilidad de dichos flujos, aumentando la certidumbre de los pagos futuros. En ese sentido, la política de la empresa privilegia los financiamientos a tasa fija, es decir, una cobertura natural del riesgo. Lo anterior, sin dejar de tener en consideración las condiciones de mercado en el momento de adquirir las nuevas obligaciones. Cuando los precios de mercado lleven a privilegiar alternativas de financiamiento a tasas variables, la Compañía buscará, en cuanto mejoren dichas condiciones, realizar operaciones de cobertura mediante la contratación de derivados que mitiguen estos riesgos. Estos instrumentos no necesariamente serán tratados como contabilidad de cobertura.
Análisis riesgo tasa de interés Agunsa a nivel consolidado presenta una serie de pasivos que devengan intereses, algunos de ellos conllevan una tasa de interés variable, lo cual genera riesgo de tasa de interés. Comparativamente tenemos el siguiente cuadro que muestra la composición de la deuda por tipo de tasa a marzo 2015 y marzo 2014.
TASA 31.03.15 31.03.14
FIJA 53% 74%
VARIABLE 47% 26%
Al 31 de marzo de 2015, dentro de la proporción de créditos con tasa variable debemos destacar que para el 7,55% de ellos se han tomado coberturas en forma de Swap de Tasa de Interés, mientras que el resto permanece variable.
El 92,45% de los créditos restantes a tasa variable y no cubiertos por instrumentos derivados, se muestran en el siguiente cuadro, lo cual representa un 47,17% del total de estos pasivos que devengan intereses.
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS CONSOLIDADOS INTERMEDIOS
117 NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS CONSOLIDADOS INTERMEDIOS MARZO 2015 (No Auditado) •
Continuación NOTA 31 - POLÍTICA Y GESTIÓN DE RIESGO FINANCIERO
Para efectos de análisis se sensibiliza el impacto en el Estado de Resultados de una variación en la tasa de interés. El análisis muestra que por cada aumento de un punto porcentual en la tasa de interés, el monto de gastos financieros aumenta en MUSD 202.
Entidad Deudora
PorciónCorto Plazo
MUSD
TasaEfectiva
%Tipo
InterésTipo
Moneda
Monto Intereses
Actual MUSD
Monto Intereses Más 1%
MUSD
CL – AGUNSA 1.004 5,16 Variable CLP 52 62
CL – AGUNSA 2.017 4,55 Variable USD 92 112
CL – AGUNSA 1.261 3,34 Variable USD 42 55
CL – AGUNSA 1.728 3,45 Variable USD 60 77
CL – AGUNSA 1.043 2,92 Variable USD 30 41
CL – AGUNSA 1.544 2,32 Variable USD 36 51
CL – AGUNSA 691 3,53 Variable USD 24 31
CL – AGUNSA 1.030 2,63 Variable USD 27 37
CL – AGUNSA 1.021 2,67 Variable USD 27 37
CL – CACSA 5.720 1,43 Variable CLF 82 139
CL – CASSA 1.408 2,04 Variable CLF 29 43
CL – BODEGAS ABX 54 5,91 Variable CLP 3 4
ES – AGUNSA 76 3,50 Variable EUR 3 3
ES – AGUNSA 44 2,53 Variable EUR 1 2
ES – AGUNSA 69 2,46 Variable EUR 2 2
ES – AGUNSA 249 6,76 Variable EUR 17 19
ES – AGUNSA 429 4,51 Variable EUR 19 24
ES – AGUNSA 1 5,44 Variable EUR - -
ES – AGUNSA 5 3,39 Variable EUR - -
ES – AGUNSA 132 4,25 Variable EUR 6 7
ES – AGUNSA 64 4,03 Variable EUR 3 3
ES – AGUNSA 53 4,63 Variable EUR 2 3
AR – IMUSA 676 2,19 Variable USD 15 22
TOTAL 20.319 572 774
d.2. Riesgo de tipo de cambio
El riesgo de tipo de cambio es aquel que se origina del descalce de monedas en los flujos y aquel que se genera en la conversión de las partidas de los estados financieros. La política del Grupo es cubrir sus flujos de los riesgos asociados al tipo de cambio, utilizando principalmente el calce natural de monedas, coberturas de flujos alternativas y, si se estimara necesario, cubrir del valor contable de sus partidas. El Grupo opera en el ámbito internacional y, por tanto está expuesto al riesgo de tipo de cambio por operaciones con divisas, especialmente el dólar. Los riesgos de tipo de cambio se corresponden, fundamentalmente, con las siguientes transacciones:
- Deuda denominada en moneda extranjera contratada por sociedades del Grupo y asociadas.
- Cobros procedentes de la operación referenciados principalmente a la moneda dólar.
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS CONSOLIDADOS INTERMEDIOS
118 NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS CONSOLIDADOS INTERMEDIOS MARZO 2015 (No Auditado) •
Continuación NOTA 31 - POLÍTICA Y GESTIÓN DE RIESGO FINANCIERO
Aproximadamente el 60% de las ventas del Grupo son denominadas en moneda extranjera, mientras que el 90% de los costos lo están en la moneda funcional de cada país. Dado lo anterior, el Grupo Agunsa contrata instrumentos financieros derivados, cuyo objetivo es minimizar estos riesgos utilizando el método más efectivo para eliminar o reducir el impacto de estas exposiciones.
e) Instrumentos derivados:
El Grupo Agunsa siguiendo con su política de gestión de riesgo de mercado, realiza contrataciones de derivados de tasas de interés y tipos de cambio. La Política del Grupo es no celebrar contratos de este tipo hasta que exista un compromiso firme o cada vez que exista una alta probabilidad de ocurrencia en las ventas, negociar los términos de los derivados de cobertura para calzar con los términos de la partida cubierta para maximizar la efectividad de la cobertura y no utilizar derivados de cobertura para fines especulativos. Los instrumentos de cobertura más utilizados son las opciones y los Forwards de divisa. Estos últimos, se contratan al cerrar un negocio del cual se tenga certeza de su fecha de cobro, asegurando el precio del dólar al momento del vencimiento de la factura. Esto permite planificar con certidumbre sobre valores conocidos. Además, se contratan las llamadas opciones Zero Cost Collar, sin gasto de prima inicial, para cubrir los flujos provenientes de las ventas en moneda extranjera, asegurando un tipo de cambio mínimo y máximo. La Gerencia de Finanzas es la responsable de evaluar la necesidad de cobertura.
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS CONSOLIDADOS INTERMEDIOS
119 NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS CONSOLIDADOS INTERMEDIOS MARZO 2015 (No Auditado) •
NOTA 32 - MONEDA NACIONAL Y EXTRANJERA a) Activos corrientes
Clases de Activos / Moneda
Montos No Descontados según Vencimientos
1 - 90 Días MUSD
91 Días - 1 Año MUSD
1 - 3 Años MUSD
Más de 5 Años MUSD
31.03.15 MUSD
31.12.14 MUSD
Efectivo y Equivalentes al Efectivo 34.354 - - - 34.354 35.324
Peso Chileno 9.829 - - - 9.829 15.502
Dólares 16.247 - - - 16.247 12.593
Euros 551 - - - 551 744
Peso Argentino 636 - - - 636 593
Peso Mexicano 724 - - - 724 621
Nuevo Sol Peruano 3.249 - - - 3.249 3.063
Otras monedas 3.118 - - - 3.118 2.208
Otros activos financieros corrientes - 65.339 - - 65.339 57.185
Peso Chileno - 48.243 - - 48.243 40.611
Dólares - 17.096 - - 17.096 16.574
Otros activos no financieros corrientes 39.401 63 - - 39.464 51.472
Peso Chileno 31.152 - - - 31.152 45.043
Dólares 4.029 19 - - 4.048 2.514
Euros 1.098 - - - 1.098 989
Peso Argentino 11 - - - 11 7
Peso Mexicano 2.618 - - - 2.618 2.416
Nuevo Sol Peruano 493 - - - 493 319
Otras monedas - 44 - - 44 184
Deudores comerciales y otras cuentas por cobrar corrientes 96.663 503 - - 97.166 88.562
Peso Chileno 36.091 - - - 36.091 37.091
Dólares 37.790 - - - 37.790 32.707
Euros 5.829 - - - 5.829 5.541
Peso Argentino 7.516 - - - 7.516 3.626
Peso Mexicano 3.935 - - - 3.935 4.124
Nuevo Sol Peruano 3.776 - - - 3.776 3.512
Otras monedas 1.726 503 - - 2.229 1.961
Cuentas por cobrar a Entidades Relacionadas, Corriente 57.057 - - - 57.057 17.097
Peso Chileno 150 - - - 150 173
Dólares 56.750 - - - 56.750 16.819
Peso Argentino 80 - - - 80 82
Peso Mexicano 1 - - - 1 1
Nuevo Sol Peruano 7 - - - 7 7
Otras monedas 69 - - - 69 15
Inventarios - 4.689 - - 4.689 5.640
Peso Chileno - 126 - - 126 144
Dólares - 4.304 - - 4.304 5.196
Nuevo Sol Peruano - 259 - - 259 300
Activos por impuestos corrientes 2.494 - - - 2.494 6.595
Peso Chileno 81 - - - 81 64
Dólares 1.156 - - - 1.156 5.624
Euros 16 - - - 16 -
Peso Argentino 277 - - - 277 278
Peso Mexicano 229 - - - 229 197
Nuevo Sol Peruano 735 - - - 735 432
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS CONSOLIDADOS INTERMEDIOS
120 NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS CONSOLIDADOS INTERMEDIOS MARZO 2015 (No Auditado) •
Continuación NOTA 32 - MONEDA NACIONAL Y EXTRANJERA
b) Activos No Corrientes
Clases de Activos / Moneda
Montos No Descontados según Vencimientos Totales
1 - 90 Días
MUSD
91 Días -1 Año MUSD
1 - 3 Años MUSD
Más de 5 Años MUSD
31.03.15 MUSD
31.12.14 MUSD
Otros activos financieros no corrientes - - 834 - 834 861
Peso Chileno - - 834 - 834 861
Otros activos no financieros no corrientes 3.337 - 3.337 3.879
Peso Chileno 6 - 6 -
Dólares - - 2.879 - 2.879 3.256 Euros - - 444 - 444 514
Peso Argentino 4 - 4 15
Peso Mexicano 4 - 4 94
Inversiones Contabilizadas Utilizando el Método de la Participación - 69.223 69.223 67.947
Peso Chileno - 2.338 2.338 2.413
Dólares - 60.666 60.666 58.524
Euros - 5.799 5.799 6.555
Nuevo Sol Peruano - 304 304 317
Otras monedas - - - 116 116 138 Activos intangibles distintos de la plusvalía 82.150 - 82.150 77.482
Peso Chileno 80.414 - 80.414 75.708
Dólares 1.390 - 1.390 1.393
Euros 226 - 226 269
Peso Argentino 33 - 33 18
Peso Mexicano - - 64 - 64 69 Nuevo Sol Peruano 23 - 23 25
Plusvalía - - 199 - 199 205
Peso Argentino - - 199 - 199 205 Propiedades, Planta y Equipo - 159.231 159.231 160.147
Peso Chileno - 835 835 894
Dólares - 130.467 130.467 131.035
Euros - 257 257 299
Peso Argentino - 101 101 114
Peso Mexicano - 171 171 186
Nuevo Sol Peruano - 27.400 27.400 27.619
Propiedades de inversión - 3.784 3.784 4.309
Euros - 3.784 3.784 4.309
Activos por Impuestos Diferidos 3.959 - 3.959 4.726
Peso Chileno 849 - 849 1.048
Dólares 2.586 - 2.586 3.148
Euros 93 - 93 105
Peso Argentino - - 5 - 5 -
Nuevo Sol Peruano 426 - 426 425
Total activos 229.969 70.594 90.479 232.238 623.280 581.431
Peso Chileno 77.303 48.369 82.103 3.173 210.948 219.552
Dólares 106.219 21.419 6.855 191.133 325.626 289.383
Euros 9.250 - 763 9.840 19.853 19.325
Peso Argentino 13.741 - 241 101 14.083 4.938
Peso Mexicano 7.507 - 68 171 7.746 7.708
Nuevo Sol Peruano 8.260 259 449 27.704 36.672 36.019
Otras monedas 7.689 547 - 116 8.352 4.506
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS CONSOLIDADOS INTERMEDIOS
121 NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS CONSOLIDADOS INTERMEDIOS MARZO 2015 (No Auditado) •
Continuación NOTA 32 - MONEDA NACIONAL Y EXTRANJERA c) Pasivos Corrientes
Clases de Pasivos Corrientes / Moneda
Montos No Descontados
según Vencimiento
Totales
1 - 90 Días
MUSD 91 Días - 1 Año
MUSD 31.03.15
MUSD 31.12.14
MUSD
Otros pasivos financieros corrientes 43.555 34.550 78.105 75.727
Peso Chileno 1.710 2.339 4.049 1.419
Dólares 13.557 18.635 32.192 26.668
Euros 109 1.354 1.463 2.228
Peso Argentino 8 10 18 19 Nuevo Sol Peruano 329 794 1.123 864
Otras monedas 27.842 11.418 39.260 44.529
Cuentas por pagar comerciales y otras cuentas por pagar 123.216 - 123.216 103.561
Peso Chileno 35.053 - 35.053 37.997
Dólares 67.694 - 67.694 47.514
Euros 6.816 - 6.816 7.381
Peso Argentino 4.689 - 4.689 1.223
Peso Mexicano 3.149 - 3.149 3.988
Nuevo Sol Peruano 5.815 - 5.815 5.458
Cuentas por Pagar a Entidades Relacionadas, Corriente 10.425 - 10.425 8.355
Peso Chileno 1.611 - 1.611 14
Dólares 8.697 - 8.697 8.229
Euros 12 - 12 13
Nuevo Sol Peruano 105 - 105 99
Otras provisiones a corto plazo - 2.769 2.769 2.878
Peso Chileno - 2.520 2.520 2.604
Dólares - 249 249 274
Pasivos por impuestos corrientes 7.233 - 7.233 3.253
Peso Chileno 3.442 - 3.442 252
Dólares 3.181 - 3.181 2.056
Euros - - - 20
Peso Argentino 278 - 278 304
Peso Mexicano 82 - 82 384
Nuevo Sol Peruano 250 - 250 237
Provisiones corrientes por beneficios a los empleados - 3.347 3.347 6.939
Peso Chileno - 3.184 3.184 6.856
Nuevo Sol Peruano - 163 163 83
Otros pasivos no financieros corrientes - 5.041 5.041 5.663
Peso Chileno - 2.166 2.166 2.890
Dólares - 1.440 1.440 1.612
Peso Mexicano - 1.136 1.136 1.083
Nuevo Sol Peruano - 299 299 78 Total pasivos corrientes 184.429 45.707 230.136 206.376
Peso Chileno 41.816 10.209 52.025 52.032
Dólares 93.129 20.324 113.453 86.353
Euros 6.937 1.354 8.291 9.642
Peso Argentino 4.975 10 4.985 1.546
Peso Mexicano 3.231 1.136 4.367 5.455
Nuevo Sol Peruano 6.499 1.256 7.755 6.819
Otras monedas 27.842 11.418 39.260 44.529
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS CONSOLIDADOS INTERMEDIOS
122 NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS CONSOLIDADOS INTERMEDIOS MARZO 2015 (No Auditado) •
Continuación NOTA 32 - MONEDA NACIONAL Y EXTRANJERA d) Pasivos No Corrientes
Clases de Pasivos No Corrientes / Moneda
Montos No Descontados según
Vencimientos
Totales
1-3 Años 3 - 5 Años Más de 5 31.03.15 31.12.14MUSD MUSD MUSD MUSD MUSD
Otros pasivos financieros no corrientes 69.207 48.266 31.840 149.313 156.909 Peso Chileno 8.780 8.847 11.142 28.769 23.401 Dólares 36.186 16.792 - 52.978 59.763 Euros 582 3.823 1.003 5.408 6.026
Peso Argentino 35 - - 35 40 Nuevo Sol Peruano 2.311 2.112 961 5.384 5.338 Otras monedas 21.313 16.692 18.734 56.739 62.341 Pasivo por impuestos diferidos 16.234 - - 16.234 16.433 Peso Chileno 1.141 - - 1.141 1.291 Dólares 13.949 - - 13.949 13.830
Euros 14 - - 14 16 Nuevo Sol Peruano 1.130 - - 1.130 1.296 Provisiones no corrientes por beneficios a los empleados - - 5.600 5.600 5.855
Peso Chileno - - 192 192 188Dólares - - 5.408 5.408 5.667
Otros pasivos no financieros no corrientes - 387 - 387 23 Dólares - 12 - 12 10
Euros - 12 - 12 13 Nuevo Sol Peruano - 363 - 363 - Total pasivos no corrientes 85.441 48.653 37.440 171.534 179.220 Peso Chileno 9.921 8.847 11.334 30.102 24.880 Dólares 50.135 16.804 5.408 72.347 79.270 Euros 596 3.835 1.003 5.434 6.055 Peso Argentino 35 - - 35 40 Nuevo Sol Peruano 3.441 2.475 961 6.877 6.634 Otras monedas 21.313 16.692 18.734 56.739 62.341
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS CONSOLIDADOS INTERMEDIOS
123 NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS CONSOLIDADOS INTERMEDIOS MARZO 2015 (No Auditado) •
NOTA 33 - HECHOS POSTERIORES Con fecha 28 de abril de 2015, se llevó a efecto la Vigésima Sexta Junta Ordinaria de Accionistas de Agencias Universales S.A., en la cual, se llevaron a efecto los siguientes acuerdos:
1. Se aprobó la Memoria y Balance General del ejercicio terminado al 31 de diciembre de 2014. 2. Se acordó distribuir la utilidad del ejercicio 2014 pagando un dividendo definitivo a contar del día
19 de mayo de 2015 de USD 0,02352 por acción, lo que significa la cifra total de USD 20.111.874,17 y destinar el remanente a la cuenta patrimonial de Ganancias acumuladas. El dividendo será pagado en moneda nacional, al tipo de cambio del dólar observado para el día del cierre del registro de accionistas que da derecho a él, esto es, al quinto día hábil anterior el del pago.
3. Se designó como Auditores Independientes para el ejercicio 2015 a los señores Price
WaterhouseCoopers.
4. Fueron elegidos miembros del Directorio los señores Ana Bull Zúñiga, Cristian Eyzaguirre Johnston, Francisco Gardeweg Ossa, Franco Montalbetti Moltedo, Beltrán Urenda Salamanca, José Manuel Urenda Salamanca y Rodrigo Zegers Reyes.
5. Se acordó fijar la remuneración del Directorio en 28 unidades de fomento por concepto dieta por
asistencia a sesiones y 28 unidades de fomento como gasto de representación, correspondiéndole el doble al Presidente y 1,5 veces al Vicepresidente. Asimismo, se fijó una participación del 2% de las utilidades del ejercicio 2015, para ser distribuida entre los señores Directores, correspondiéndole el doble al Presidente y 1,5 veces al Vicepresidente.
6. Se acordó fijar como remuneración a los miembros del Comité de Directores y su presupuesto,
los mínimos establecidos en el artículo 50 bis de la Ley N° 18.046.
7. Se acordó efectuar las publicaciones que los estatutos y la legislación vigente exigen correspondientes al ejercicio 2015, en el diario "El Mercurio" de Valparaíso.
En la misma fecha, 28 de abril de 2015, se llevó a efecto la Décimo Primera Junta Extraordinaria de Accionistas de Agencias Universales S.A., en la cual, se acordó:
1. La capitalización de la cuenta patrimonial Otras Reservas Varias por USD 6.970.977,05 que se refiere a la corrección monetaria del capital pagado, correspondiente al año 2008, efecto de primera aplicación de IFRS.
2. Modificar el actual objeto social, de modo de incorporar a éste la realización de la actividad de
venta, distribución y suministro de combustibles y lubricantes para todo tipo de naves; la participación en la construcción, ejecución, mantenimiento, administración, operación y explotación de proyectos de infraestructura, tanto en el país como en el extranjero, tales como obras aeroportuarias, portuarias, viales o cualquier otra, ya sea bajo la modalidad o sistema de concesiones, concesiones de obra pública, asociación público-privada, o bajo cualquier otra modalidad distinta.
En reunión celebrada con fecha 27 de mayo de 2015, el Directorio ha autorizado los presentes Estados financieros Consolidados al 31 de marzo de 2015.
A la fecha del presente informe, la Sociedad no presenta Otros Hechos Posteriores que puedan afectar significativamente la Situación Financiera y de Resultados al 31 de marzo de 2015.
CHILE Y SUBSIDIARIAS
ANALISIS RAZONADO A LOS ESTADOS FINANCIEROS
CONSOLIDADOS INTERMEDIOS
AL 31 DE MARZO DE 2015
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ANÁLISIS RAZONADO A LOS ESTADOS FINANCIEROS CONSOLIDADOS INTERMEDIOS – MARZO 2015
Evolución de las actividades, negocios y los riesgos asociados. La compra de acciones de SCL Terminal Aéreo Santiago S.A. Sociedad Concesionaria realizada por parte de AGUNSA en Junio 2014 llevó a tener una participación en la concesionaria de un 51,79% con lo cual se debió incorporar a los estados financieros consolidados de la empresa. Adicionalmente, la reciente venta de la línea de negocios liner container de la Compañía Chilena de Navegación Interoceánica, ha tenido importantes efectos sobre el resultado de AGUNSA en el primer trimestre del presente año Lo anterior tiene como consecuencia que los distintos ratios e indicadores no sean fielmente comparables entre los periodos marzo 2014 y marzo 2015, no obstante al aislar los efectos extraordinarios es posible observar que los resultados entre ambos años prácticamente se mantuvieron. Entre los principales efectos que tiene la venta de la línea de negocios liner container de CCNI se encuentran el fuerte aumento de la partida Otras Ganancias (Pérdidas) y del gasto por Impuestos. Pese a lo anterior, el EBITDA anualizado crece desde MMUSD 65,05 en marzo 2014 a MMUSD 290,93 en marzo 2015. La venta antes mencionada generó ganancias extraordinarias por 41,5 millones de dólares y mayores impuestos por aproximadamente 7 millones de dólares. El “Efectivo y equivalente a Efectivo” disminuyó un 2,74 comparado a marzo 2014. Además, los Activos Intangibles distintos de la plusvalía aumentaron 6,02% desde diciembre 2014 a marzo 2015. Otro aumento significativo dentro de los activos corrientes corresponde a la reclasificación al corto plazo de los intangibles distintos de la plusvalía y a propiedades, planta y equipo de la subsidiaria SCL Terminal Aéreo Santiago S.A., los cuales se han clasificado bajo ”Otros activos no financieros Corrientes” debido al plazo de término de esa sociedad en septiembre de 2015. En relación a los pasivos de la empresa, se observa un aumento del 4,17% en relación a lo que se tenía a diciembre 2014, pasando de MUSD 385.596 a MUSD 401.669. Por un lado los pasivos corrientes aumentaron MUSD 23.760, mientras que por otro lado los pasivos no corrientes disminuyeron MUSD 7.686 Finalmente, se espera que la inclusión de nuevos negocios, así como la entrada en operación de los proyectos en ejecución, ayuden a continuar y mejorar el nivel de resultados que la empresa viene mostrando.
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ANÁLISIS RAZONADO A LOS ESTADOS FINANCIEROS CONSOLIDADOS INTERMEDIOS – MARZO 2015
ANALISIS RAZONADO A LOS ESTADOS FINANCIEROS CONSOLIDADOS INTERMEDIOS
Al 31 de marzo de 2015, 31 de diciembre de 2014 y 31 de marzo de 2014 31.03.15 31.12.14 31.03.14 PROPIEDAD Número de acciones de la sociedad matriz (AGUNSA) 855.096.691 855.096.691 855.096.691 Controladora : Grupo Empresas Navieras S.A. 69,83% 69,83% 69,83% Valor acción bolsa al cierre 180,00 180,00 185,00 INDICES DE LIQUIDEZ
Liquidez corriente (veces) 1,31 1,27 1,01
Razón ácida (veces) 0,43 0,45 0,25 INDICES DE ENDEUDAMIENTO Razón endeudamiento (veces) 1,81 1,97 1,80 Proporción deuda corto plazo respecto deuda total 57,29% 53,52% 57,90% Proporción deuda largo plazo respecto deuda total 42,71% 46,48% 42,10% Cobertura gastos financieros (veces) 15,39 4,70 7,25
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ANÁLISIS RAZONADO A LOS ESTADOS FINANCIEROS CONSOLIDADOS INTERMEDIOS – MARZO 2015
31.03.15 31.12.14 31.03.14
INDICES DE EFICIENCIA Y DE RENTABILIDAD % % %
Rentabilidad del patrimonio 90,40% 21,51% 23,48%
Rentabilidad del activo 32,21% 7,56% 8,58%
Rendimiento de activos operacionales: 8,79% 5,94% 10,50%
Margen Bruto respecto ventas totales 17,40% 14,41% 16,26%
MUSD MUSD MUSD
Ganancia (pérdida) antes de Impuestos 211.828 44.917 46.516
Ganancia (pérdida) líquida final 180.166 39.779 40.736
R.A.I.I.D.A.I.E. 126.888 104.231 62.701
USD USD USD
Utilidad por acción 0,211 0,047 0,048
Valor libros acción 0,259 0,229 0,207
Retorno de dividendos 69.814 67.604 43.461
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ANÁLISIS RAZONADO A LOS ESTADOS FINANCIEROS CONSOLIDADOS INTERMEDIOS – MARZO 2015
EXPLICACION PRINCIPALES TENDENCIAS: Razones de liquidez y ácida La Razón de Liquidez Corriente y Acida correspondientes al ejercicio finalizado al 31.03.2015, a nivel consolidado resultan mayor a las observadas el período anterior, debido principalmente al aumento del efectivo y de los activos financieros tras la incorporación de SCL a la consolidación. La base de cálculo para estos ratios es la siguiente: Razón Acida = (Efectivo Equivalente + Otros Activos Financieros Corrientes) / Pasivos Corrientes Totales Liquidez Corriente = Activos Corrientes Totales / Pasivos Corrientes Totales Razón de endeudamiento La razón final de endeudamiento de la sociedad matriz y sus subsidiarias se ha mantenido prácticamente inalterada, pasando desde 1,80 veces en marzo 2014 a 1,81 veces en marzo 2015. Razón Endeudamiento = (Pasivos Corrientes Totales + Total Pasivos No corrientes) / Patrimonio Resultado operacional El Grupo AGUNSA a nivel consolidado presenta un aumento en su Margen Bruto, teniendo este 2015 MUSD 23,78, pasando de un 16,26% en marzo 2014 a un 17,40% en marzo 2015, lo cual se debe a una disminución en ingresos y costos por 2,01% y 3,34% respectivamente. La base de cálculo para este ratio es la siguiente: Margen Bruto respecto a Ventas Totales: Ganancia Bruta / Ingresos de actividades Ordinarias
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Índices de eficiencia y rentabilidad Cuando se compara los indicadores de eficiencia y rentabilidad a marzo 2015 respecto al mismo periodo del año anterior, observa lo siguiente: El Patrimonio rentó 66,92% por sobre lo observado en marzo 2014, mientras que el activo rentó 23,63% por sobre de lo observado en marzo 2014. Por otro lado, se observa una disminución en el rendimiento de los activos operacionales, los cuales pasaron de rendir 10,50% en marzo 2014 a rendir 8,79% en marzo 2015. La base de cálculo para estos ratios es la siguiente: Rentabilidad del Patrimonio: Ganancia procedente de operaciones continuadas / Patrimonio Promedio Rentabilidad del activo : Ganancia procedente de operaciones continuadas / Activos Promedio
(1)
Rendimiento de activos operacionales: Resultado Operacional(2)
/ Activo Operacional (3)
(1) Activos promedio = (Total de Activos periodo actual + Total de Activos período anterior) / 2 (2) Resultado Operacional = Ganancia Bruta + Ingresos Financieros – Gastos Administración – Otros Gastos Por Función. (3) Activo Operacional = Propiedad Planta y Equipo + Activos Corrientes Totales AGENCIAS UNIVERSALES S. A. Sociedad Anónima Abierta Registro SVS 360
CHILE Y SUBSIDIARIAS
HECHOS RELEVANTES
Al 31 de marzo de 2015
2 HECHOS RELEVANTES – MARZO 2015 •
HECHOS RELEVANTES
Al 31 de marzo de 2015 Con fecha 28 de abril de 2015, se llevó a efecto la Vigésima Sexta Junta Ordinaria de Accionistas de Agencias Universales S.A., en la cual, se llevaron a efecto los siguientes acuerdos:
1. Se aprobó la Memoria y Balance General del ejercicio terminado al 31 de diciembre de 2014.
2. Se acordó distribuir la utilidad del ejercicio 2014 pagando un dividendo definitivo
a contar del día 19 de mayo de 2015 de USD 0,02352 por acción, lo que significa la cifra total de USD 20.111.874,17 y destinar el remanente a la cuenta patrimonial de Ganancias acumuladas. El dividendo será pagado en moneda nacional, al tipo de cambio del dólar observado para el día del cierre del registro de accionistas que da derecho a él, esto es, al quinto día hábil anterior el del pago.
3. Se designó como Auditores Independientes para el ejercicio 2015 a los señores
Price WaterhouseCoopers.
4. Fueron elegidos miembros del Directorio los señores Ana Bull Zúñiga, Cristian Eyzaguirre Johnston, Francisco Gardeweg Ossa, Franco Montalbetti Moltedo, Beltrán Urenda Salamanca, José Manuel Urenda Salamanca y Rodrigo Zegers Reyes.
5. Se acordó fijar la remuneración del Directorio en 28 unidades de fomento por
concepto dieta por asistencia a sesiones y 28 unidades de fomento como gasto de representación, correspondiéndole el doble al Presidente y 1,5 veces al Vicepresidente. Asimismo, se fijó una participación del 2% de las utilidades del ejercicio 2015, para ser distribuida entre los señores Directores, correspondiéndole el doble al Presidente y 1,5 veces al Vicepresidente.
6. Se acordó fijar como remuneración a los miembros del Comité de Directores y
su presupuesto, los mínimos establecidos en el artículo 50 bis de la Ley N° 18.046.
7. Se acordó efectuar las publicaciones que los estatutos y la legislación vigente
exigen correspondientes al ejercicio 2015, en el diario "El Mercurio" de Valparaíso.
3 HECHOS RELEVANTES – MARZO 2015 •
En la misma fecha, 28 de abril de 2015, se llevó a efecto la Décimo Primera Junta Extraordinaria de Accionistas de Agencias Universales S.A., en la cual, se acordó:
1. La capitalización de la cuenta patrimonial Otras Reservas Varias por USD 6.970.977,05 que se refiere a la corrección monetaria del capital pagado, correspondiente al año 2008, efecto de primera aplicación de IFRS.
2. Modificar el actual objeto social, de modo de incorporar a éste la realización de
la actividad de venta, distribución y suministro de combustibles y lubricantes para todo tipo de naves; la participación en la construcción, ejecución, mantenimiento, administración, operación y explotación de proyectos de infraestructura, tanto en el país como en el extranjero, tales como obras aeroportuarias, portuarias, viales o cualquier otra, ya sea bajo la modalidad o sistema de concesiones, concesiones de obra pública, asociación público-privada, o bajo cualquier otra modalidad distinta.
AGENCIAS UNIVERSALES S. A. Sociedad Anónima Abierta Inscripción SVS - 360
