AUDIÊNCIA PÚBLICA

2º QUADRIMESTRE 2013

OURO PRETO – MG

25/09/2013

PREFEITURA DE OURO PRETO RESUMIDO DA EXECUÇÃO ORÇAMENTÁRIARECEITAS PREVISTA JAN / AGO A REALIZAR

RECEITA CORRENTES (A) 280.244.439 197.932.431 (82.312.008)

Tributárias 47.758.684 33.762.658 (35.329.505)

Impostos 47.343.484 31.576.349 (13.996.026)

Taxas 415.200 2.186.309 1. 771.109

Contribuições 2.205.500 1.326.579 (878.921)

Patrimoniais 418.085 2.108.518 1.690.433

Serviços 1.469.400 1.131.441 (337.959)

Transferências Correntes 225.978.897 158.156.257 (67.822.640)

Convênios 2.547.000 278.741 (2.268.259)

Outras Receitas Correntes 2.438.813 1.711.999 (726.814)

(-) Dedução Exceto Fundeb 0 (265.022) (265.022)

RECEITA CAPITAL (B) 24.693.561 2.564.300 (22.129.261)

Transferências de Capital 22.693.561 2.529.320 (20.164.241)

(-) Deduções p/FUNDEB ( C ) (28.488.000) (21.811.485) (6.676.515)

RECEITA TOTAL (A + B - C) 276.474.940 178.685.246 (97.789.694)

PREFEITURA DE OURO PRETO RESUMIDO DA EXECUÇÃO ORÇAMENTÁRIA

DESPESA LIQUIDADA ATUALIZADA JAN / AGO A LIQUIDAR

DESPESA CORRENTE (E) 214.556.847 134.039.087 117.529.367

Pessoal e Encargos Sociais 112.938.775

74.222.893 71.372.084

Juros e Encargos da Dívida 415.000

143.957 337.704

Outras Despesas Correntes 117.792.942

59.672.237 45.819.579

DESPESA CAPITAL (F) 44.197.815 10.841.489 10.329.577

Investimentos 42.520.815 10.402.213 9.810.097

Amortização da Dívida Interna 1.677.000 439.276 519.480

Reserva de Contingência (G) 2.000.000 - -

DESPESA TOTAL (E + F + G) 276.344.532 144.880.576 127.858.944

Receita - Desp. Liquidada SUPERÁVIT 33.804.670

PREFEITURA DE OURO PRETO RECEITA CORRENTE LÍQUIDA

REC. CORRENTES MAIO JUNHO JULHO AGOSTO SUBTOTAL12

MESES

TRIBUTÁRIA 4.850 4.799 4.093 4.975 18.717 52.544

CONTRIBUIÇÕES 142 143 177 178 640 2.075

PATRIMONIAIS 285 276 291 251 1.103 2.832

SERVIÇOS 160 142 129 146 577 1.641

COTA FPM 2564 2.139 1.523 1.523 7.749 23.812

COTA ICMS 10.538 13.877 10.859 10.937 46.211 122.785

COTA IPVA 203 128 249 105 685 5.529

TRANSF. FUNDEB 1.728 1.978 1.552 1.633 6.891 20.161

OUTRAS TRANSF. 3.673 4.372 3.356 3.364 14.765 60.716

OUTRASCORRENTES 269 137 155 140 701 2.661

SUBTOTAL 24.412 27.992 22.385 21.730 96.519 294.879

- DED. FUNDEB -2.717 -3.337 -2.582 -2.267 -10.903 -31.129

SOMA 21.695 24.655 19.803 19.463 85.616 263.750

PREFEITURA DE OURO PRETODESPESA TOTAL COM PESSOAL

Evolução das Despesas Liquidadas no Quadrimestre ÚLTIMO 12

MESES

MAO/13 JUN/13 JUL/13 AGO/12

Despesas Total 8.910.714 8.975.038 10.373.739 9.560.104 109.765.033

RCL

21.695.329 24.654.821 19.802.783 19.462.908 263.750.267

% 41,00% 36,40% 52,30% 49,10% 41,60%

PREFEITURA DE OURO PRETODESPESA TOTAL COM PESSOAL

 SETEMBRO/2011 a AGOSTO/2012

 SETEMBRO/2012 a AGOSTO/2013

RCL 217.199.565 263.750.267

Despesa Total Pessoal 88.030.865 40,6 109.765.033 42,0

Limite 90% (§1º, II, art. 59) 105.510.388 48,6 128.182.630 48,6

Limite prudencial 95% 111.372.077 51,3 135.303.887 51,3

Limite Legal (art. 20) 117.233.765 54,0 142.425.144 48,3

Excesso Regularizar 0 0,0 0 0,0

PREFEITURA DE OURO PRETO DEMONSTRATIVO DA DÍVIDA CONSOLIDADA

DÍVIDA CONSOLIDADA - DC (I)

31/DEZ/2012 31/AGO/2012

5.401.390 4.890.196

Dívida Contratual 1.807.390 1.591.523

Interna 1.807.390 1.591.523

Parcelamento de Dividas 3.593.967 3.298.673

Parcelamento do INSS 642.679 621.777

Outros Parcelamentos 2.951.288 2.815.244

DEDUÇOES (II) 33.102.788 65.466.365

Disponibilidade de Caixa Bruta 33.862.120 62.798.731

Demais Haveres Financeiros 2.832.598 2.820.609

(-) Restos a Pagar Processados (Exceto Precatórios) (3.591.930) (152.975)

DÍVIDA CONSOLIDADA LÍQUIDA (DCL) (III) = (I-II) -27.701.398 -60.576.169

RECEITA CORRETE LÍQUIDA – RCL 237.237.815 263.750.267

% da DC sobre a RCL (I/RCL) 2,28% 1,80%

% da DCL sobre a RCL (III/RCL) -11,68 -22,90

LIMITE RESOLUÇÃO 40 SENADO FEDERAL 120% *Art. 3º Resolução 40, Ate 15º anos apos 2002, excedente reduzido no mínimo 1/15 316.500.320

PREFEITURA DE OURO PRETO RESULTADO PRIMÁRIO

RECEITAS FISCAIS 2º QUADRIMESTREATÉ O

QUADRIMESTRE

Receitas Correntes 96.624.040 197.932.431

Receitas de Capital 272.321 2.564.300

Subtotal 96.896.361 200.496.731

(-)Rec. Oper. Crédito 0 0

(-)Rend. de Aplicações Financ. 1.034.181 1.979.325

(-)Rec. Alienação de Bens 0 0

(-)Dedução para o FUNDEB 10.904.805 21.811.485

Total das Receitas Fiscais 84.857.375 176.705.921

PREFEITURA DE OURO PRETO RESULTADO PRIMÁRIO

DESPESAS FISCAIS 2º QUADRIMESTREATÉ O

QUADRIMESTRE

Despesas Correntes 82.381.322 134.039.087

Despesas de Capital 8.615.287 10.841.489

Subtotal 90.996.609 144.880.576

(-) Juros e Encargos da Dívida 265.408 337.704

(-) Amortizações de Dívida 290.543 519.480

Total das Despesas Fiscais 90.440.658 144.023.392

RESULTADO PRIMÁRIO - 5.583.283 32.682.529

Limite de Gastos

Dispositivo Recursos PrópriosOutras Fontes (transferências)

Educação Emenda Constitucional Nº 14

Destinar 25% da arrecadação de Impostos e Transferências.

Sendo: 60% Ensino Fundamental e 40% Ensino

Infantil e Outros

60% do Fundeb p/ pagamento de professores e

40% para outras Despesas

SaúdeEmenda Constitucional Nº

39/200015% das Receitas de Impostos  

Pessoal Art. 19 da LRF60% da Receita Corrente Líquida.

Sendo 6% destinado ao Legislativo e 54% ao Executivo

Limite de Endividamento

Tipo Dispositivo

Contratação de Operações de Crédito

Resolução Senado nº 43/2001 16% da Receita Corrente Líquida

Pagamento de Juros e Encargos da Dívida

Resolução Senado nº 43/2001 11,5% da Receita Corrente Líquida  

RESOLUÇÃO SENADO N.º 43, DE 2001

• Art. 7º As operações de crédito interno e externo dos Estados, do Distrito Federal, dos Municípios observarão, ainda, os seguintes limites:

• I - o montante global das operações realizadas em um exercício financeiro não poderá ser superior a 16% (dezesseis por cento) da receita corrente líquida, definida no art. 4;

• II - o comprometimento anual com amortizações, juros e demais encargos da dívida consolidada, inclusive relativos a valores a desembolsar de operações de crédito já contratadas e a contratar, não poderá exceder a 11,5% (onze inteiros e cinco décimos por cento) da receita corrente líquida;

• III - o montante da dívida consolidada não poderá exceder o teto estabelecido pelo Senado Federal, conforme o disposto pela Resolução que fixa o limite global para o montante da dívida consolidada dos Estados, do Distrito Federal e dos Municípios.

PREFEITURA DE OURO PRETO PORTAL DA TRANSPARÊNCIA

• Para visualizar as receitas e despesas do Município em tempo real acesse:

http://www.ouropreto.mg.gov.br/transparencia/index/index.php

e clique em

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PREFEITURA DE OURO PRETO PORTAL DA TRANSPARÊNCIA

PREFEITURA DE OURO PRETO AUDIÊNCIA PÚBLICA2º QUADRIMESTRE 2013

O B R I G A D O !

Edmundo Salles Pereira Junior Adriana Valeria Rodrigues Gerente de Contadoria Diretora de Contabilidade (31) 3559-3247