apresentação do powerpoint - defir defir 2016.pdf · relatório de gestão ... • quadro 03.4 -...

Uma visão para o futuro15-02-2016

Versão 2016

1

Funcionalidades gerais do DEFIR

Anexo às demonstrações financeiras

Atualizações fiscais e legais

Relatório de gestão

Reporting

Análise Financeira Avançada

Consolidação de Contas

15-02-2016 2

Novidades DEFIR 2016

Novidades DEFIR 2016 – Geral

• Possibilidade de cancelar o processo de criação de empresa

15-02-2016 3


• A remoção de senhas passou a partir da versão 2015 a ser feita diretamente no DEFIR e deve ser efetuada pelo cliente\utilizador

• Visibilidade da funcionalidade de Remoção de Licença

15-02-2016 4

• A solicitação de remoção de senhas diretamente à Protótipo será cobrada


• Adicionadas 2 novas tarefas na Pilha do Processo Fiscal:

– Pré-Visualizar Modelo 22

– Criar Ficheiro Modelo 22

15-02-2016 5


• Melhoria da funcionalidade de Ajuda DEFIR

• Melhorias visuais

15-02-2016 6

Novidades DEFIR 2016 – Plano de Contas DEFIR

• Novas contas criadas:– Conta 4193 – PIA Empréstimos Concedidos

Dedução à conta:

– 4113 – Empréstimos concedidos

15-02-2016 7





Reporting



15-02-2016 8


Novidades DEFIR 2016 – Anexo

• Pré-visualização de Quadro do ano anterior (N-1)

• Melhorada a funcionalidade de copiar texto direto para Texto de Notas

• Maior espaçamento entre Cabeçalho e Notas

• Copiar / Importar Nota ou Categoria do Anexo

15-02-2016 9


• Indicação do Nº da Nota na Edição de Quadros

15-02-2016 10


Novas opções na impressão do anexo:

• Quebra de Página por Categoria

• Ocultar as linhas de divisão entre os títulos das notas e entre as notas e os respetivos quadros

15-02-2016 11


• Possibilidade de nos seguintes quadros apresentar os respetivos comparativos:– Identificação de acréscimos de gastos

– Identificação de acréscimos de rendimentos

– Identificação de clientes

– Identificação de diferimentos de gastos

– Identificação de diferimentos de rendimentos

– Identificação de financiamentos

– Identificação de fornecedores

15-02-2016 12





Reporting



15-02-2016 13


Novidades DEFIR 2016 – Fiscais e Legais

• “Novos” Regimes Tributação– Organismos de Investimento Coletivo

– Zona Franca da Madeira

• Taxas de IRC– Taxa de 21%

– Escalão de 17% para as PME

• Taxas de derrama

• Lucro tributável

• Tributações autónomas

15-02-2016 14

Novidades DEFIR 2016 – Alterações Modelo 22

• Alterações no rosto:

– Alterações no quadro 03 e 04

– Alterações no quadro 07 (apenas descrições)

– Alterações no quadro 08 (UP’s em FII)

– Alterações no quadro 09 (ZFM)

– Alterações no quadro 10 (apenas descrições)

– Alterações no quadro 13 (ZFM e novos campos)

– Novo Quadro 11-A – Regime Ativos Impostos Diferidos

• Novo Anexo A (Derrama)

• Alterações ao Anexo D (Benefícios Fiscais)

• Novo Anexo F (Organismos Investimento Coletivo)15-02-2016 15/15

Novidades DEFIR 2016 – Fiscais e Legais – OIC

• Quadro 03 - Procedeu-se à criação do subquadro 03-B - Organismos de Investimento Coletivo, onde estas entidades indicam se se qualificam como OIC (Art.º 22.º EBF)

• Quadro 04 – Criação do anexo F para estas entidades

15-02-2016 16

Novidades DEFIR 2016 – Fiscais e Legais – OIC – Anexo F

• Indicação na ficha de identificação da empresa

• Substituição do lucro tributável (Quadro 07), cujas rubricas passam a constar do Anexo F

15-02-2016 17

Novidades DEFIR 2016 – Fiscais e Legais – ZFM

• Quadro 03.4 - Foi criado o campo 12 para efeitos de identificação do regime especial aplicável às entidades licenciadas na ZFM a partir de 1 de janeiro de 2015 (Art.º 36.º-A do EBF)

15-02-2016 18

Novidades DEFIR 2016 – ZFM – Modelo 22

• Quadro 09 -Neste quadro foi inserido o campo 336 para efeitos de repartição da matéria coletável apurada pelas entidades licenciadas na ZFM de acordo com os plafondsprevistos no n.º 3 do artigo 36.º e no n.º 4 do artigo 36.º-A, ambos do EBF.

15-02-2016 19

Novidades DEFIR 2016 – ZFM – Modelo 22 Anexo D

• Quadro 06 - Foram criados os campos 604 e 605 para efeitos de declaração dos códigos NACE Rer. 1 e Rer. 2.

• Foram também criados os campos 606 e 607 para efeitos de declaração do número de posto de trabalho no início e no fim do período de tributação.

15-02-2016 20

Novidades DEFIR 2016 – – ZFM – Modelo 22 Anexo D

• Subquadro 061 (NOVO) - Foi adicionado o quadro 061 com os

campos 608 a 618 para efeitos de controlo do limite máximo aplicável aos benefícios ficais obtidos no período, pelas entidades licenciadas na ZFM, no caso de aplicação do regime do artigo 36.º-A do EBF.

15-02-2016 21

Novidades DEFIR 2016 – – ZFM – Modelo 22 Anexo D

• Quadro 07- Foi adicionado o campo 728 relativo à dedução de 50% da coleta pelas entidades licenciadas na ZFM no caso de aplicação do regime do artigo 36.º-A do EBF.

15-02-2016 22

Novidades DEFIR 2016 – Taxas de IRC

• Obtenção das taxas por defeito (para atualização de todas as taxas de tributação – Geral, das R.A., Regimes especiais)

15-02-2016 23

Novidades DEFIR 2016 – Taxas IRC – Modelo 22

• Quadro 08 – Atualização campo 265 (ZFM)

– Atualização das taxas das regiões autónomas evidenciadas nos campos 246 e 249

– Foi criado um campo novo (campo 267) para efeitos de identificação da taxa relativa à alienação de UP’s em FII e de Partes Sociais em SII, auferidos por não residentes sem estabelecimento estável (art.º 22.º-A, n.º 1, al. c) do EBF).

15-02-2016 24

Novidades DEFIR 2016 – Fiscais e Legais – Modelo 22

• Quadro 10 -Procedeu-se à atualização do descritivo do campo 347-B para evidenciar a taxa geral do IRC para o período de 2015.

15-02-2016 25

Novidades DEFIR 2016 – Derrama

• Taxas de derrama atualizadas automaticamente

• Taxa de Derrama Municipal “manual” passa a ser gerida na ficha de Estabelecimento

15-02-2016 26

Novidades DEFIR 2016 – Derrama Municipal – Anexo A

Centro Eletroprodutor – Caso possua centros electroprodutores ou seja o 1º ano de aplicação do regime deve assinalar o(s) respetivo(s) campo(s) na Ficha de Identificação da Empresa.

15-02-2016 27

Novidades DEFIR 2016 – Derrama Municipal – Anexo A

Centro Eletroprodutor:

• Os restantes dados deverão ser preenchidos na ficha de cada estabelecimento

15-02-2016 28

Novidades DEFIR 2016 – Lucro Tributável

• Possibilidade de copiar linhas em branco do ano anterior para o Lucro Tributável

15-02-2016 29

Novidades DEFIR 2016 – Lucro Tributável – Modelo 22

• Quadro 07 - No quadro 07 foram apenas efetuadas alterações nas descrições dos campos 727 e 734.

15-02-2016 30

31

Novidades DEFIR 2016 – Taxas de Tributação Autónoma

• Repor T.A. por defeito (obtenção das novas taxas e das novas linhas)

15-02-2016

Novidades DEFIR 2016 – Taxas de Tributação Autónoma

• Importação de Tributações Autónomas limpa contas DEFIR do campo Conta

15-02-2016 32

Novidades DEFIR 2016 – Taxas de Tributação Autónoma – Modelo 22

Quadro 13

– Foram criados os campos 432 a 437 para efeitos de declaração dos encargos com viaturas ligeiras de passageiros híbridas plug-in e movidas a GPL ou GNV

– Criação dos campos 438 e 439 para os sujeitos passivos do regime simplificado e OIC.

15-02-2016 33

Novidades DEFIR 2016 – Taxas de Tributação Autónoma – Modelo 22

• Quadro 13-A (NOVO) - Foi criado o quadro 13-A – campos 440 a

454 para efeitos de autonomização das despesas e encargos sujeitas a tributação autónoma imputáveis a atividades exercidas na ZFM pelas entidades licenciadas e abrangidas pelo regime previsto no artigo 36.º-A do EBF. Na ZFM, as tributações autónomas estão sujeitas apenas na proporção da taxa de IRC aplicável, nos termos do n.º 14 do citado artigo.

15-02-2016 34

Novidades DEFIR 2016 – Fiscais e Legais – Modelo 22

• Quadro 11 - Foi criado o quadro 11-A para efeitos de declaração do crédito tributário apurado nos termos do artigo 6.º da Lei n.º 61/2014, de 26 de agosto

15-02-2016 35

Novidades DEFIR 2016 – Fiscais e Legais – Modelo 22 – Anexo D –Benefícios Fiscais

Quadro 04 - Foram criados no quadro 04 os seguintes campos:

– Campo 414 - Lucros colocados à disposição e rendimentos de juros obtidos por sócios ou acionistas de sociedades licenciadas na ZFM (art.º 36.º-A, n.ºs 10 e 11, do EBF);

– Campo 415 - Majoração dos gastos suportados com a aquisição de eletricidade, GNV e GPL para abastecimento de veículos (art.º 59.º-A do EBF);

– Campo 416 - Majoração das despesas com sistemas de car-sharing e bike-sharing (art.º 59.º-B do EBF);

– Campo 417 - Majoração das despesas com frotas de velocípedes (art.º 59.º-C do EBF);

– Campo 418 - Majoração do gasto suportado por proprietários e produtores florestais aderentes a zona de intervenção florestal com contribuições financeiras destinadas ao fundo comum (art.º 59.º-D, n.º 12 do EBF

15-02-2016 36


15-02-2016 37


• Subquadro 077- Neste subquadro foram adicionados os campos 730 e 731 de modo a possibilitar o controlo da dedução do período e os saldos que transitam para a sociedade beneficiária.

15-02-2016 38


• Subquadro 077 (NOVO)- Este subquadro foi criado para efeitos de controlo dos incentivos sujeitos às taxas máximas de auxílio regionais, a preencher sempre que o direito ao benefício tenha ocorrido em ou após 01-01-2015

15-02-2016 39





Reporting



15-02-2016 40


Novidades DEFIR 2016 – Relatório de Gestão

• Possibilidade de importar rubricas individuais do Relatório de Gestão de outros períodos ou de outras empresas

15-02-2016 41





Reporting



15-02-2016 42


Novidades DEFIR 2016 – Relatórios

• Melhorias nos Relatórios:

– Configuração de não mostrar coluna se não tiver valor

– Mapas periódicos de Orçamento e Auditoria

– Mapas de Análise Financeira

– Mapas Comparativos – Análise Financeira Avançada

15-02-2016 43

Novidades DEFIR 2016 – Relatórios

• Criação de Relatório e Contas– Anexo às Demonstrações Financeiras

– Balanço

– Demonstração de Alterações no Capital Próprio (Fundos Patrimoniais)

– Demonstração de fluxos de Caixa

– Demonstração de Resultados por Naturezas

15-02-2016 44





Reporting



15-02-2016 45


Novidades DEFIR 2016 – Upgrade Análise Financeira Avançada

• Criação de Categorias de Mapas

• Agrupar Mapas de Utilizador por Categorias

15-02-2016 46


• Criação de mapa com 13 colunas, sendo a 13ª coluna totalizadora

15-02-2016 47


• Criação de campo de Observações na configuração de Relatórios

15-02-2016 48


• Inclusão das demonstrações financeiras do “SNC 2016” (exceto anexo)

15-02-2016 49/15





Reporting



15-02-2016 50


Novidades DEFIR 2016 – upgrade Consolidação de Contas

• Reorganização do menu principal

• “Investigar” o lançamento de consolidação (até à origem)

• Copiar Operações

• Cálculo do goodwill no caso de aumentos de capital que a própria entidade não subscreve

• Mapa dos lançamentos de consolidação nos ajustamentos prévio

15-02-2016 51

15-02-2016

Versão 2016

apresentação do powerpoint - defir defir 2016.pdf · relatório de gestão ... • quadro 03.4 -...

Documents