projeto de lei orÇamento (loa) 2021

AUDIÊNCIA PÚBLICA

PROJETO DE LEI ORÇAMENTO (LOA) 2021

Em 11/09/2020

Participação da população

Envie sua Contribuição

As sugestões enviadas por email durante a apresentação dasprojeções, poderão ser discutidas na Audiência .

orcamento@jundiai.sp.gov.br

Visando a discussão das prioridades e necessidades da população, a participação popular é muito importante na fase de preparação

do projeto de Lei para o Orçamento do ano vindouro.

Base Legal

- Art. 165 da Constituição Federal;(Regramento geral das Peças do Planejamento Público, inclusive oOrçamento)

- Art. 129 da Lei Orgânica do Município;(Regramento geral, no âmbito Municipal, das Peças doPlanejamento Público, inclusive o Orçamento)

- Lei Municipal nº 9.458, de 10 de julho de 2020;(Estabeleceu a Lei de Diretrizes Orçamentárias – LDO para o exercício de 2021 )

Base Legal

- Lei nº 4.320/64 e Lei Complementar nº 101/00;(A LOA 2021 conterá os anexos estabelecidos nas normassupramencionadas)

- Atendimento ao Art. 12 da Lei Complementarnº 101/00 LRF.(Encaminhamento da estimativa da Receita até 31/08)

Alto grau de incerteza no cenário Pós Pandemia.

Produção Industrial altamente impactada pela Pandemia. Em

2020, redução prevista de 7,35%;

Desemprego continua alto. IBGE aponta 12,8 milhões de

pessoas no país, mais 5,7 milhões de desalentados .

Dólar atual em R$ 5,35, com projeção de R$ 5,25 no final de

2020;

Inflação medida pelo IPCA está controlada: 2020 deve ficar em

1,77% a.a. e 2021 projetada em 3,00%;

Conjuntura Econômica

Fonte : Boletim Focus

PIB projetado para 2020 em -5,28%, demonstrando o forte

impacto da Pandemia na economia. No início do ano, a projeção

era de 1,17%.

IPTU de 2020 reajustado em 3,37%. INPC previsto 2021 de

3,56%;

Conjuntura Econômica

Fonte : Boletim Focus

Situação Fiscal do Brasil projeta déficit de R$ 822 bi em 2020, o que

pode significar redução de repasse em razão do teto fixado na EC95,

principalmente na Educação, Saúde e Assistência Social.

Saúde O município passa a arcar com incremento de despesas pelo

aumento de usuários migrados dos planos de saúde. ANS contabilizar

3,1 milhões nos últimos 3 anos no Brasil. Hospitais mantidos pelo

Município (HCSVP e HU) são subfinanciados por outras esferas de

governo e atendem mais de 1 milhão de pessoas na região.

Zeladoria Limpeza Pública e Manutenção da Cidade, aumento de

Custos e Crescimento Vegetativo da População.

Educação Demandas por vagas em creches por meio de

judicialização; demandas no EF1; Menor repasse do Fundeb.

Mobilidade e Transporte Aumento no Subsídio para não impactar aumento

da tarifa de Transporte Coletivo, ações em função do distanciamento social

impactam em maiores custos do Sistema.

Pressões no Orçamento

Pessoal representa metade do total da despesa da PMJ. Mesmo

sem reajustes dos salários do funcionalismo, a falta de Receitas

mantem elevada a participação nas Despesas

Dividas com Iprejun. A falta de recolhimento da cota patronal em 2020

deve impactar em R$ 23 milhões de pagamentos a mais em 2021.

Precatórios. Os valores de pagamento por decisão Judicial em 2021

somam R$ 31 milhões, R$ 24 milhões a mais que em 2020.

Expansão das Despesas Correntes, sem fontes de financiamento

definidas os impactos reflexos da Pandemia serão um grande desafio

para a Administração.

Pressões no Orçamento

SISTEMA DE PLANEJAMENTO E ORÇAMENTO

PPA

Plano Plurianual

4 anos

2018-2021

LDO 2018Ano 2

LDO 2019Ano 3

LDO 2021Ano 1

LOA 2018Ano 2

LOA 2019Ano 3

LOA 2021Ano 1

Gestão Atual

Próx. Gestão

LOA 2020Ano 4

LDO 2020Ano 4

Receitas Estimadas

Evolução do Orçamento – Receitas (Nominal)

1,64 1,66

1,861,98

2,19 2,262,37

2,59 2,58

-

0,50

1,00

1,50

2,00

2,50

3,00

2.013 2.014 2.015 2.016 2.017 2.018 2.019 2.020 2.021

Bilh

õe

s

RECEITAS CORRENTES RECEITAS DE CAPITAL RECEITAS INTRAORÇAMENTÁRIAS

1,7% 11,7% 6,5% 10,7% 3,0% 5,0% 9,0% -0,4%

Evolução do Orçamento – Receitas (IPCA)

2,42 2,32 2,36 2,31

2,49 2,46 2,50 2,66

2,58

-

0,50

1,00

1,50

2,00

2,50

3,00

2.013 2.014 2.015 2.016 2.017 2.018 2.019 2.020 2.021

Bilh

õe

s

RECEITAS CORRENTES RECEITAS DE CAPITAL RECEITAS INTRAORÇAMENTÁRIAS

-4,5% 2,0% -2,0%7,8%

-1,4% 1,7% 6,5%-3,3%

Receitas

RECEITA POR CATEGORIA E ORIGEM EM R$ %

RECEITAS CORRENTES 2.349.832.890,00 91,23%

Impostos Taxas e Contribuições de Melhoria 926.309.604,00 35,96%

Contribuições 116.042.152,00 4,51%

Receita Patrimonial 31.226.750,00 1,21%

Receita de Serviços 62.260.000,00 2,42%

Transferências Correntes 1.155.330.268,00 44,85%

Outras Receitas Correntes 58.664.116,00 2,28%

RECEITAS DE CAPITAL 22.371.400,00 0,87%

Operações de Crédito 19.989.800,00 0,78%

Alienação de Bens 660.000,00 0,03%

Transferências de Capital 1.716.600,00 0,07%

Outras Receitas de Capital 5.000,00 0,00%

RECEITAS INTRAORÇAMENTÁRIAS 203.583.010,00 7,90%

Contribuições - Intra OFSS 184.419.520,00 7,16%

Receita de Serviços - Intra OFSS 8.767.490,00 0,34%

Outras Receitas Correntes - Intra OFSS 4.602.000,00 0,18%

Amortização de Empréstimos - Intra OFSS 5.794.000,00 0,22%

RECEITA TOTAL 2.575.787.300,00 100,00%

Receitas

Impostos Taxas e Contribuições de Melhoria

R$ 926.309.604,00 35,96%

Contribuições R$ 116.042.152,00

4,51%

Receita Patrimonial R$ 31.226.750,00

1,21%

Receita de Serviços R$ 62.260.000,00

2,42%Transferências Correntes

R$ 1.155.330.268,00 44,85%

Outras Receitas Correntes R$ 58.664.116,00

2,28%

Operações de Crédito R$ 19.989.800,00

0,78%Alienação de Bens

R$ 660.000,00 0,03%

Transferências de Capital R$ 1.716.600,00

0,07%

Outras Receitas de Capital R$ 5.000,00

0,00%

Contribuições - Intra OFSS R$ 184.419.520,00

7,16%

Receita de Serviços - Intra OFSS

R$ 8.767.490,00 0,34%

Outras Receitas Correntes -Intra OFSS

R$ 4.602.000,00

0,18%

Amortização de Empréstimos -Intra OFSS

R$ 5.794.000,00

0,22%

Receitas

Receitas PrópriasTransferências da

União e do EstadoOperações de Crédito

Impostos: IPTU, ISSQN, ITBI,

IRRF

Da União:

FPM, ITR, IPI/Exp.,

Salário-Educação, SUS,

MEC/FNDE, Convênios

Com instituições nacionais:

Caixa, BNDES.

Taxas, Contribuição de

Melhoria, Tarifas por Serviços

Prestados

Do Estado:

ICMS, IPVA, Convênios

Outras receitas próprias:

Aplicações financeiras, Multas

de Trânsito, Contr. Iluminação

Pública etc.

FUNDEB(é uma transferência

multigovernamental)

Receitas

Por Origem

FONTE DE RECEITA R$ %

Re cursos Próprios (tesouro) 1.745.504.600,00 67,77%

Transferências Fundo a Fundo 353.987.400,00 13,74%

Convênios e outras transferências 42.497.000,00 1,65%

Recursos Exclusivos das Autarquias e Fundações 385.949.500,00 14,98%

Operações de Crédito 20.042.800,00 0,78%

Parcerias e outros 27.806.000,00 1,08%

Total Geral 2.575.787.300,00

Maiores Receitas

R$ 788.800.000,00

R$ 340.400.000,00

R$ 205.504.600,00

R$ 159.585.151,00

R$ 155.000.000,00

R$ 140.000.000,00

R$ 112.438.000,00

R$ 77.161.790,00

R$ 76.827.670,00

R$ 76.826.670,00

R$ 70.250.000,00

R$ 70.000.000,00

R$ 65.850.500,00

R$ 50.599.000,00

R$ 30.059.560,00

R$ 26.894.492,00

R$ 23.653.000,00

R$ 22.471.000,00

R$ 20.500.000,00

R$ 16.697.830,00

30,6%

13,2%

8,0%

6,2%

6,0%

5,4%

4,4%

3,0%

3,0%

3,0%

2,7%

2,7%

2,6%

2,0%

1,2%

1,0%

0,9%

0,9%

0,8%

0,6%

COTA-PARTE DO ICMS

IMPOSTO SOBRE SERVICOS DE QUALQUER NATUREZA

IMPOSTO SOBRE A PROPRIEDADE PREDIAL E TERRITORIAL…

TRANSFERENCIAS DE RECURSOS DO FUNDEB

IMPOSTO RENDA RETIDO FONTES S/ RENDIMENTOS DO…

COTA-PARTE DO IPVA

FMS/MÉDIA E ALTA COMPLEXIDADE (MAC-GESTÃO PLENA)

CONTRIBUICAO PREVIDENCIARIA P/AMORTIZACAO DEFICIT…

CONTRIBUICAO PATRONAL DE SERVIDOR ATIVO CIVIL…

CONTRIBUICOES DO SERVIDOR ATIVO CIVIL

COTA-PARTE DO FUNDO DE PARTICIPACAO DOS MUNICIPIOS

TAXA DE LIMPEZA PÚBLICA

IMPOSTO S/ TRANSM.INTER-VIVOS BENS IMÓV.DIR. REAIS…

ANUIDADES MEDICINA/FMJ

CONTR.PREV.EM REGIME DE PARC.DE DEBITOS-INTRA-…

CONTRIBUICAO PARA CUSTEIO DO SERVICO DE…

RESTITUICOES - DAE S/A

TRANSFERENCIAS DO SALARIO EDUCACAO

TAXA LICENÇA P/FUNC.ESTAB.COM.IND.E PREST.SERVIÇOS

REMUN.DOS INV.REGIME PROPRIO PREV.SERVIDOR EM…

Despesas Fixadas

Evolução do Orçamento – Despesas (Nominal)

1,64 1,66

1,86 1,98

2,19 2,26 2,37

2,59 2,58

0,00

0,50

1,00

1,50

2,00

2,50

3,00

2.013 2.014 2.015 2.016 2.017 2.018 2.019 2.020 2.021

Bilh

õe

s

DESPESAS CORRENTES DESPESAS DE CAPITAL RESERVAS DE CONTINGÊNCIA

1,7% 11,7% 6,5% 10,7% 3,0% 5,0% 9,0% -0,4%

Evolução do Orçamento – Despesas (IPCA)

2,42 2,32 2,36 2,31

2,49 2,46 2,50 2,66

2,58

-

0,50

1,00

1,50

2,00

2,50

3,00

2.013 2.014 2.015 2.016 2.017 2.018 2.019 2.020 2.021

Bilh

õe

s

DESPESAS CORRENTES DESPESAS DE CAPITAL RESERVAS DE CONTINGÊNCIA

-4,5%2,0% -2,0%

7,8%-1,4% 1,7% 6,5%

-3,3%

Despesas

DESPESAS CORRENTES ( C ) 2.404.283.200,00 93,3%

PESSOAL E ENCARGOS SOCIAIS 1.283.155.000,00 49,8%

JUROS E ENCARGOS DA DÍVIDA 34.805.000,00 1,4%

OUTRAS DESPESAS CORRENTES 1.086.323.200,00 42,2%

0 0 0,0%

DESPESAS DE CAPITAL ( D ) 145.661.600,00 5,7%

INVESTIMENTOS 68.903.600,00 2,7%

AMORTIZAÇÃO DA DÍVIDA 76.758.000,00 3,0%

0 0 0,0%

RESERVAS DE CONTINGÊNCIA (E) 25.842.500,00 1,0%

RESERVA PREVIDÊNCIA 22.821.500,00 0,9%

OUTRAS RESERVAS 3.021.000,00 0,1%

0 0 0,0%

DESPESA TOTAL ( C + D + E ) 2.575.787.300,00R$ 100,0%

Despesas

PESSOAL E ENCARGOS SOCIAIS

R$ 1.283.155.000 49,82%

OUTRAS DESPESAS CORRENTES

R$ 1.086.323.200 42,17%

JUROS E ENCARGOS DA DÍVIDA

R$ 34.805.000 1,35%

INVESTIMENTOSR$ 68.903.600

2,68%

AMORTIZAÇÃO DA DÍVIDAR$ 76.758.000

2,98%

RESERVA PREVIDÊNCIAR$ 22.821.500

0,89%

OUTRAS RESERVASR$ 3.021.000

0,12%

Despesas

Comparativo Despesa

Poder Legislativo33.975.000,00

1,32%

Adm. Direta

2.045.841.000,00 79,43%

Adm. Indireta495.971.300,00

19,26%

Despesas por Plataforma

PLATAFORMA Total %

GOVERNANÇA, FINANÇAS E TRANSPARÊNCIA. 799.183.200 31,0%

SAÚDE E QUALIDADE DE VIDA. 654.850.700 25,4%

EDUCAÇÃO E CULTURA 553.386.500 21,5%

DESENVOLVIMENTO SUSTENTÁVEL. 392.854.700 15,3%

SEGURANÇA MUNICIPAL E PROTEÇÃO DO CIDADÃO. 81.732.500 3,2%

INCLUSÃO E DESENVOLVIMENTO SOCIAL. 48.278.200 1,9%

LEGISLATIVA 33.975.000 1,3%

DESENVOLVIMENTO ECONÔMICO , TECNOLOGIA E EMPREGO. 11.526.500 0,4%

Total Geral 2.575.787.300 100,0%

Despesas por Programa

12.800,00

4.237.000,00

11.513.700,00

13.544.600,00

16.568.000,00

22.142.000,00

25.842.500,00

33.975.000,00

36.805.000,00

44.041.200,00

60.490.000,00

81.732.500,00

105.171.800,00

168.309.600,00

229.355.300,00

233.428.600,00

265.540.900,00

605.031.100,00

618.045.700,00

CIDADE INTELIGENTE

MORADIA DIGNA

CIDADE COMPETITIVA

EDUCAÇÃO COMPLEMENTAR

PLURALIDADE CULTURAL

MEIO AMBIENTE PROTEGIDO

RESERVA DE CONTINGÊNCIA

PROCESSO LEGISLATIVO

PACTO PELO ESPORTE E VIDA SAUDÁVEL

CIDADE ACOLHEDORA

ENSINO SUPERIOR

CIDADÃO PROTEGIDO

MOBILIDADE EFICIENTE

ENCARGOS GERAIS

EDUCAÇÃO INFANTIL: PROTAGONISMO PARA A VIDA

ENSINO FUNDAMENTAL: BASE PARA O CONHECIMENTO

CIDADE LIMPA

GESTÃO EFICIENTE E RESPONSÁVEL

PACTO PELA SAÚDE

0,00%

0,16%

0,45%

0,53%

0,64%

0,86%

1,00%

1,32%

1,43%

1,71%

2,35%

3,17%

4,08%

6,53%

8,90%

9,06%

10,31%

23,49%

23,99%

Despesas por Função

607.160.900

602.565.200

323.465.200

203.096.900

202.379.500

177.886.700

168.539.600

81.733.500

54.139.200

36.209.000

33.975.000

25.842.500

23.653.000

17.757.800

5.255.000

4.267.900

3.183.600

3.032.700

1.586.900

31.000

21.200

23,6%

23,4%

12,6%

7,9%

7,9%

6,9%

6,5%

3,2%

2,1%

1,4%

1,3%

1,0%

0,9%

0,7%

0,2%

0,2%

0,1%

0,1%

0,1%

0,0%

0,0%

SAÚDE

EDUCAÇÃO

PREVIDÊNCIA SOCIAL

ADMINISTRAÇÃO

URBANISMO

GESTÃO AMBIENTAL

ENCARGOS ESPECIAIS

SEGURANÇA PÚBLICA

ASSISTÊNCIA SOCIAL

DESPORTO E LAZER

LEGISLATIVA

RESERVA CONTIGENCIA

SANEAMENTO

CULTURA

AGRICULTURA

HABITAÇÃO

CIÊNCIA E TECNOLOGIA

COMÉRCIO E SERVIÇOS

DIREITOS DA CIDADANIA

INDÚSTRIA

TRABALHO

Aplicação no Ensino

25,00%MÍNIMO LEGAL

29,07%LOA 2021

Receita Estimada 1.812.416.600,00

Despesa prevista com MDEB 526.842.500,00

Percentual apurado na Proposta Orçamentária 29,07%

Função Educação

Gastos da Educação - Subfunção

R$ RECURSOS

DISTRIBUIÇÃO DOS RECURSOS APLICADOS EM

EDUCAÇÃO - SUBFUNÇÃO PRÓPRIO VINCULADO Total Geral %

ENSINO FUNDAMENTAL 143.256.600,00 112.625.000,00 255.881.600,00 42,5%

EDUCAÇÃO INFANTIL 182.776.900,00 70.636.800,00 253.413.700,00 42,1%

ENSINO SUPERIOR 1.102.000,00 59.985.000,00 61.087.000,00 10,1%

ALIMENTAÇÃO E NUTRIÇÃO 6.223.900,00 12.134.000,00 18.357.900,00 3,0%

EDUCAÇÃO DE JOVENS E ADULTOS 5.248.600,00 0,00 5.248.600,00 0,9%

ADMINISTRAÇÃO GERAL 1.474.400,00 3.595.000,00 5.069.400,00 0,8%

ASSISTÊNCIA À CRIANÇA E AO ADOLESCENTE 2.000.000,00 2.000.000,00 0,3%

DIFUSÃO CULTURAL 1.507.000,00 1.507.000,00 0,3%

Total Geral 343.589.400,00 258.975.800,00 602.565.200,00 100%

Participação dos Recursos 57,0% 43,0%

Aplicação em Saúde

15,00%MÍNIMO LEGAL

25,75%LOA 2021

APLICAÇÃO EM SAÚDE (ECNº29/00)

RECEITA BASE DE APLICAÇÃO 1.812.416.600,00

DESPESAS DE RECURSOS PRÓPRIOS 466.611.100,00

PERCENTUAL A SER APLICADO 25,75%

Função Saúde

Gastos com Saúde em todas as fontes

R$ RECURSOS

SUBFUNÇÃO PRÓPRIO VINCULADO Total Geral %

ASSISTÊNCIA HOSPITALAR E AMBULATORIAL 274.399.800,00 115.069.000,00 389.468.800,00 64,1%

ATENÇÃO BÁSICA 135.765.700,00 18.038.800,00 153.804.500,00 25,3%

SUPORTE PROFILÁTICO E TERAPÊUTICO 29.188.200,00 3.288.200,00 32.476.400,00 5,3%

VIGILÂNCIA EPIDEMIOLÓGICA 14.426.000,00 2.527.500,00 16.953.500,00 2,8%

ADMINISTRAÇÃO GERAL 9.589.400,00 42.000,00 9.631.400,00 1,6%

VIGILÂNCIA SANITÁRIA 3.242.000,00 1.584.300,00 4.826.300,00 0,8%

Total Geral 466.611.100,00 140.549.800,00 607.160.900,00 100,0%

Participação dos Recursos 76,9% 23,1%

Pessoal e Encargos

54,00%MÁXIMO LEGAL

42,03%LOA 2021

46,07% LDO 2021

* 2020 – 1º Quad

40,58%

43,87%

41,92%

45,90%44,52%

45,47%

43,67%

42,03%

2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021

Dívida

344,61 344,63 384,54

175,56 224,72

327,12 338,41 405,76

371,96

27,39% 24,61% 25,17%

10,57% 12,87%17,98% 17,91% 20,58% 16,65%

120%

-

100,00

200,00

300,00

400,00

500,00

600,00

700,00

800,00

900,00

1.000,00

0,00%

20,00%

40,00%

60,00%

80,00%

100,00%

120,00%

140,00%

2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 1ºQuad

PLOA 2021

Dívida Consolidada % RCL Limite

Em milhões

120,00%

MÁXIMO LEGAL

16,65%LOA 2021

20,41% LDO 2021

Dívida

Gastos com a Dívida para 2021

MODALIDADE Total %

AMORTIZ. DÍVIDA 76.758.000 68,80%JUROS E ENC. DÍVIDA 34.805.000 31,20%

Total Geral 111.563.000,00R$ 4,33%