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GESTÃO DE MATERIAIS:

Irregularidades verificadas pela

Secretaria de Fiscalização do

TCM/GO

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Solicitação de

compraFornecimento

Entrada Saída

- Conferência

dos materiais

- Controle dos

níveis de

estoque

-Controle de

almoxarifadoArmazenagem

Como a gestão de

materiais atua?

Atuação da gestão de materiais

Solicitação

de licitação

Recebimento

P. básico/

Termo de

referênciaLicitação Contrato

-Estimar

quantidade

-Especificar materiais

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Gestão de estoque: irregularidades verificadas

Controle de níveis de estoque

• Descontinuidade do suprimento de materiais (falta de materiais)

• Perecimento de materiais em razão da ausência de controle das

datas de vencimento

Controle de recebimento

• Inexistência de servidor formalmente designado para receber

materiais

• Ausência de conferência das especificações e quantidades do material fornecido com as especificações e quantidades contratadas

Entrada, armazenagem e saída: irregularidades

verificadas

Registro de entrada

• Ausência de identificação do recebedor

• Ausência de registro de entrada com base na nota fiscal

• Ausência de identificação completa do material (especificação,

preço unitário, quantidade, lote, data de validade etc.)

Entrada, armazenagem e saída : irregularidades

verificadas

Condições de armazenagem

• Guarda de materiais desorganizada, impossibilitando

identificação e controle

• Deterioração dos materiais em razão de condições

inadequadas de estocagem

• Extravio de materiais em razão de ausência de mecanismos de

segurança

Recebimento, armazenamento e expedição:

irregularidades verificadas

Registro de saída (expedição)

• Ausência de registro da saída com base em requisição, com

informações detalhadas do material (especificação, quantidade

etc.)

• Ausência de identificação da unidade de destino do material

• Ausência de identificação do requisitante e do recebedor do

material

Normatização do TCM/GO a ser observada

Recebimento, armazenagem e

saída de materiaisPatrimônio

Resolução Normativa n. 004/2001-TCM/GO

Arts. 19, 20 e 21 Arts. 13, 14, 15, 16 e 17

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Obrigado!

Rubens Custódio Pereira NetoSecretaria de Fiscalização

rubens.custodio@tcm.go.gov.br

(62) 3216-6260/6261