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SISTEMA DE CONTROLE INTERNO – SCI

INSTRUÇÕES NORMATIVAS SABS Nº 003/2015-1

Aprovação em: 01/09/2015

Versão: 001

Ato de Aprovação: IN SABS Nº 003/2015-1

Unidade Responsável: Sistema de Aquisição de Bens e Serviços

Unidades Envolvidas: Controladoria de Controle Interno e Departamento de Licitação

Assunto do ato: Normatização

Dispõe sobre as definições de normas e procedimentos para realização de licitações nas modalidades convite, tomada de preço e concorrência a ser adotado pelo Poder Executivo Municipal.

A PREFEITA MUNICIPAL DE XXX, ESTADO DA BAHIA, no uso das atribuições que lhe são conferidas pela Lei Orgânica do Município, além da LeiMunicipal XXX que institui o Sistema de Controle Interno (SCI), e cria a Controladoria de Controle Interno (CCI) do Município e dá outras providencias,e

CONSIDERANDO a Lei Federal n.º 8.666 de 21 de junho de 1993 e suas alterações.

RESOLVE:

UNIDADE RESPONSÁVEL

Art. 1º Departamento de Licitação e Comissões Permanente de Licitação da Administração Pública Direta e Indireta.

AMPLITUDE

Art. 2º No âmbito da Administração Direta e Indireta.

CONCEITOS

Art. 3º Licitação: Procedimento destinado à seleção da melhor proposta dentre as apresentadas por aqueles que desejam contratar com a Administração Pública;

Art. 4º Concorrência: Modalidade licitatória utilizada para selecionar a melhor proposta de contratação entre quaisquer interessados que, na fase inicial de habilitação, comprovem possuir os requisitos mínimos de qualificação exigidos no edital para execução de seu objeto;

Art. 5º Tomada de Preço: Modalidade de licitação utilizada para identificar a proposta mais vantajosa dentre as apresentadas pelos interessados devidamente cadastrados ou que atendam a todas as condições exigidas para o cadastramento até o terceiro dia anterior à data do recebimento das propostas, observada a necessária qualificação;

Art. 6º Convite: Modalidade licitatória realizada para selecionar dentre interessados do ramo pertinente ao seu objeto, cadastrados ou não, escolhidos e convidados em número mínimo de 3 (três) pela Comissão Permanente de Licitação (CPL), a qual afixará, em local apropriado, cópia do instrumento convocatório e o estenderá aos demais cadastrados na correspondente especialidade que manifestarem seu interesse com antecedência de até 24 (vinte e quatro) horas da apresentação das propostas;

Art. 7º Dispensa de Licitação: Procedimento pelo qual a Administração seleciona a proposta mais vantajosa, contratando diretamente o objeto do seu interesse, com base no Art. 24º da Lei Federal n.º 8.666/93;

Art. 8º Inexigibilidade de Licitação: Procedimento adotado pela Administração Pública para realizar contratação direta nas situações em que é inviável a concorrência, por se tratar de fornecedor exclusivo, serviço técnico profissional especializado ou, ainda, artista consagrado pela crítica e público (Art. 25º da Lei Federal n.º 8.666/93);

Art. 9º Comissão Permanente de Licitação (CPL):

Comissão criada pela Administração com a função de receber, examinar e julgar todos os documentos e procedimentos relativos às licitações;

Art. 10º Edital: Instrumento convocatório que determina o objeto e as condições de realização do processo licitatório;

Art. 11º Cadastro de Fornecedores: Banco de dados que consolida informações acerca de possíveis interessados em prestar serviço ou fornecer bens à Administração Pública, desenvolvido pela Secretaria Municipal de Administração, onde são efetuados registros que permitam a identificação de possíveis fornecedores, envolvendo aspectos técnicos, legais e comerciais;

Art. 12º Material Permanente: Todo bem cuja durabilidade prevista seja superior a 02 (dois) anos e que não perca sua identidade física ou autonomia funcional em razão do uso ou incorporação a outro bem. Ex.: máquinas, motores,

aparelhos, equipamentos, veículos, ferramentas, utensílios, mobiliário em geral, acervo bibliográfico, objetos de arte e históricos, instrumentos musicais, semoventes dentre outros;

Art. 13º Material de Consumo: Todo artigo, item, peça ou gênero que, em razão de uso, perca sua substância, sua identidade física, suas características individuais ou isoladas, ou que tem uma durabilidade prevista limitada a 02 (dois) anos, tendo, pelo menos, uma das seguintes características: descartável, frágil, perecível e transformável.

DIRETRIZES GERAIS

Art. 14º Toda contratação de obras, serviços de engenharia, bens ou outros serviços deverá ser precedida de licitação, dispensa de licitação ou inexigibilidade, conforme disposto na Lei Federal n.º 8.666/93 e suas alterações;

Art. 15º Os valores de dispensa de licitação previstos em lei deverão ser obedecidos levando em consideração todo o exercício financeiro, sob pena de fracionamento de contratações e fuga à licitação, conduta esta punida com detenção de 03 (três) a 05 (cinco) anos, conforme art. 89 da Lei Federal n.º 8.666/93, sem prejuízo das penalidades cíveis e administrativas;

Art. 16º Os processos de contratação têm início no momento da constatação da necessidade por parte da Unidade Requisitante, se estendendo até o momento da entrega da obra, serviço de engenharia, bem ou outros serviços e seu efetivo pagamento;

Art. 17º Antes de solicitar qualquer contratação, a Unidade Requisitante deverá:

I – Verificar se sua necessidade guarda conformidade com a Lei Orçamentária Anual – LOA;

II – Averiguar junto ao Departamento de Orçamento, de Contabilidade e de Finanças a disponibilidade financeira;

III – Consultar se existe no Almoxarifado Central ou no Departamento de Patrimônio o item que pretende contratar;

IV – Verificar se sua necessidade não foi licitada recentemente.

Art. 18º A criação, expansão ou aperfeiçoamento de ação governamental que acarrete aumento da despesa será acompanhado de:

I – Estimativa do impacto orçamentário-financeiro no exercício em que deva entrar em vigor e nos dois subseqüentes;

II – Declaração do Ordenador de Despesa de que o aumento tem adequação orçamentária e financeira com a lei orçamentária anual e compatibilidade com o Plano Plurianual (PPA) e com a Lei de Diretrizes Orçamentárias (LDO).

Art. 18º Todos os órgãos da Administração encaminharão à Secretaria Municipal de Administração, até o último dia útil do exercício financeiro, o planejamento anual das suas necessidades de gastos com obras, serviços de engenharia, bens ou outros serviços, devendo proceder sua atualização trimestralmente, com o fito de estabelecer e controlar o programa de contratação da Administração;

Art. 19º Todo Pedido de Realização de Despesa e Contratação, independente de ser licitação, dispensa ou inexigibilidade, deve ser encaminhado ao Departamento de Protocolo, através de formulário único (Anexo II);

Art. 20º Quando a licitação abranger mais de uma Unidade Administrativa, a Secretaria Municipal de Administração, através de avaliação e elaboração, efetuará o agrupamento dos Pedidos de Realização de Despesa e Contratação;

Art. 21º Compete à Prefeita Municipal autorizar a abertura de licitação e a assinatura da Nota de Empenho, podendo delegar estas competências conforme Lei Orgânica Municipal;

Art. 22º No caso de despesas a serem apropriadas ao orçamento de mais de um exercício, o montante apresentado para autorização da Prefeita será o valor total, devendo constar o valor correspondente à apropriação ao orçamento do exercício financeiro da emissão e o restante será apropriado aos orçamentos subseqüentes;

Art. 23º As minutas do edital, do instrumento de contrato e dos termos aditivos devem ser examinadas e aprovadas pela Procuradoria Jurídica conforme disposto no Art. 38º, parágrafo único da Lei n.º 8.666/93;

Art. 24º Os resumos dos editais das concorrências e tomadas de preços devem ser publicados com antecedência, no mínimo, por uma vez:

I – No Diário Oficial da União quando se tratar de obras financiadas, ainda que parcialmente, por recursos federais ou garantidas por instituições federais;

II – No Diário Oficial do Estado e jornal de grande circulação nos demais casos.

Art. 25º O atendimento à diretriz anterior não dispensa a necessidade de publicar o resumo do edital no local de costume;

Art. 26º O aviso contendo o resumo do instrumento convocatório de licitação na modalidade de convite deve ser publicado no local de costume, no prazo mínimo de 05 (cinco) dias, devendo informar o local onde poderá obter o texto integral e todas as informações sobre a licitação;

Art. 27º Nas situações em que a modalidade licitatória a ser adotada for o convite deverão ser convidadas, no mínimo, três possíveis interessados. Havendo impossibilidade, o fato deve ser expressamente justificado;

Art. 28º É obrigatória a entrega do instrumento convocatório até 24 horas da abertura das propostas a qualquer outro que o solicitar;

Art. 29º Independente da modalidade licitatória a ser adotado, o resumo do ato convocatório deverá ser amplamente divulgado, inclusive no portal eletrônico da Prefeitura, com o fim de atender aos princípios da transparência e publicidade;

Art. 30º Qualquer cidadão ou licitante poderão impugnar o edital de licitação nos termos do Art. 41º, § 1º e 2º da Lei Federal n.º 8.666/93.

Art. 31º A liquidação das despesas decorrentes de contratos só se dará após envio de cópia do instrumento contratual para a Contabilidade.

Art. 32º O(s) dirigente(s) da(s) Unidade(s) Administrativa(s) designará(ão) servidor(a)(es) responsável(eis) pelo acompanhamento da execução dos seus contratos.

Art. 33º Enquanto não houver legislação própria tratando da matéria, o Município obedecerá aos ditames da legislação federal, em especial no que diz respeito aos valores limites para convite, tomada de preço e concorrência.

Art. 34º A entrega, conferência e atesto de recebimento de obras, serviço de engenharia, bens e outros serviços deverá ocorrer nas seguintes Unidades:

I – Almoxarifado Central ou Setorial: Material de consumo cujo valor não exceda R$ 80.000,00 (oitenta mil reais);

II – Departamento de Patrimônio: Material permanente cujo valor não exceda R$ 80.000,00 (oitenta mil reais);

III – Comissão Especial: Material permanente ou de consumo cujo valor supere R$ 80.000,00 (oitenta mil reais), conforme o Art. 15º, § 8º da Lei Federal nº 8.666/93;

IV – Unidade Requisitante: Obra, serviço de engenharia e outros serviços.

Art. 35º As despesas decorrentes das contratações de que trata a presente Instrução Normativa serão pagas através de cheques ou por ordem bancária, assinados pela Prefeita Municipal e Secretário Municipal de Finanças, podendo delegar estas competências conforme Lei Orgânica Municipal;

Art. 36º Os cheques e ordens bancárias originários de Unidade(s) Requisitante(s) gestora(s) de fundo especial deverão ser assinados pelo(a) respectivo(a) Secretário(a) e Tesoureiro(a).

Art. 37º Toda movimentação do processo que implique saída de uma Secretaria para outra ocorrerá através do Protocolo Geral. Quando a movimentação for interna, deverá ser registrada através de protocolo próprio;

Art. 38º Ocorrendo qualquer imperfeição ou omissão no processo de contratação competirá à Controladoria de Controle Interno notificar o responsável dando ciência a Prefeita bem como aos Órgãos do Controle Externo, nos termos legais;

Art. 39º Havendo anulação do processo de contratação, independente de onde o processo se encontre, o mesmo deve retornar ao Departamento de Orçamento, Contabilidade e Finanças para a anulação da Nota de Reserva e anulação do lançamento nas cotas financeiras.

Art. 40º Os dirigentes dos órgãos citados nesta Instrução Normativa responderão solidariamente com o(a) servidor(a) subordinado(a) que por ação ou omissão, independente de dolo ou culpa, causar dano ao Poder Executivo Municipal e/ou a terceiros.

DAS CONSIDERAÇÕES FINAIS

Art. 41º Compõe esta Instrução Normativa:

I - Anexo I – Procedimento de contratação por licitação nas modalidades convite, tomada de preço e concorrência;

II - Anexo II – Modelo de “Pedido de Realização de Despesa e Contratação”;

III - Anexo III – Modelo de “Cotação de Preço”;

IV - Anexo IV – Modelo de “Planilha Estimativa de Custo”;

V – Anexo V – Modelo de “Termo de Inexigibilidade de Licitação;

VI - Anexo VI – Modelo de “Solicitação de Fornecimento”;

Art. 42º Esta instrução entra em vigor a partir da data de sua publicação.

Publique-se, registre-se, cumpra-se.

XXX, 01 de setembro de 2015.

______________________Prefeito

ANEXO I

PROCEDIMENTO DE CONTRATAÇÃO POR LICITAÇÃO NAS MODALIDADES CONVITE, TOMADA PREÇO E CONCORRÊNCIA.

1 – UNIDADE REQUISITANTE

1.1 – Identifica, com a devida antecedência, suas necessidades de contratação.

1.2 – Verifica se a necessidade guarda conformidade com a Lei Orçamentária Anual – LOA.

1.2 – Faz uma Estimativa Prévia de Custos da obra, serviço de engenharia, bem ou outros serviços (Anexo IV) visando apurar a possibilidade de contratação frente ao cronograma de desembolso financeiro estabelecido pela Secretaria Municipal de Finanças.

1.3 – Emite o Pedido de Realização de Despesa e Contratação (Anexo II), em 02 (duas) vias, explicitando a necessidade da despesa, justificativa da contratação, período de uso ou consumo, descrição minuciosa do pedido, quantitativo e forma de pagamento sob pena de devolução para o devido saneamento das omissões.

1.4.1 – No caso de contratação de obras ou serviços de engenharia, junta-se, ainda, os seguintes elementos:

I – Projeto básico e, sendo o caso, o projeto executivo com todos os elementos exigíveis nos termos dos Art. 6º, incs. IX e X, e Art. 7º, § 2º da Lei Federal n.º 8.666/93;

II – Memorial descritivo da obra;

III – Estimativa do prazo máximo para execução da obra ou serviço de engenharia.

1.4.2 – No caso de contratação de serviços, a descrição do objeto deve evidenciar, de forma clara e objetiva, as atividades e as etapas dos serviços a serem prestados e a vinculação de suas atividades a um produto final ou etapas de um produto.

1.6 – Entrega as 02 (duas) vias do Pedido de Realização de Despesa e Contratação ao Protocolo Geral/Setorial, acompanhadas da Estimativa Prévia de Custos, em vias impressas e digitalizadas.

2 – PROTOCOLO GERAL

2.1 – Protocola o recebimento nas 02 (duas) vias, devolvendo uma via para o representante da Unidade Requisitante juntamente com o cartão de acompanhamento processual.

2.2 – Autua a documentação, gerando o processo devidamente numerado.

2.3 – Encaminha o processo para o Departamento de Compras, Licitação e Contratos ou setor correspondente em se tratando de Unidade Gestora de fundo especial.

3 – DEPARTAMENTO DE COMPRAS, LICITAÇÃO E CONTRATOS

3.1 – Analisa a possibilidade de agrupamento de Pedido de Realização de Despesa e Contratação existentes no setor, verificando ainda se há necessidade comum nas demais Unidades da Administração, o que deverá ser informado no prazo de 02 (dois) dias úteis.

3.1.1 – Sendo possível o agrupamento dos pedidos, deverá fazê-lo para fins de estimativa de valor e definição do procedimento a ser adotado, destacando o quantitativo e os itens pertinentes a cada Unidade.

3.2 – Identifica a modalidade de contratação: licitação, dispensa de licitação em razão do valor, outras hipóteses de dispensa previstas no Art. 24º, incs. III a XXIV da Lei Federal n.º 8.666/93, ou, ainda, se é caso de inexigibilidade de licitação (Art. 25º da Lei Federal n.º 8.666/93).

3.2.1 – Se a contratação decorre de inexigibilidade ou de uma das hipóteses de dispensa de licitação que não a de valor, proceder-se-á conforme a Instrução Normativa SABS nº 002/2010-1. Em sendo hipótese de dispensa de licitação em função do valor, adotar-se-á a Instrução Normativa SABS nº 002/2010-1.

3.2.2 – Em sendo hipótese de licitação, deve seguir agindo conforme próximo subitem.

3.3 – Realiza cotação de preço entre fornecedores do bem, obra ou serviço solicitado.

3.4 – Elabora Planilha Estimativa de Custos (Anexo IV), utilizando, inclusive, a estimativa prévia de custos feita pela Unidade Requisitante.

3.5 – Junta ao processo a Planilha Estimativa de Custos impressa e digitalizada, remetendo-o para ao Departamento de Orçamento, Contabilidade e Finanças ou setor correspondente em se tratando de Unidade Gestora de fundo especial.

4 – DEPARTAMENTO DE ORÇAMENTO, CONTABILIDADE E FINANÇAS

4.1 – Recebe o processo.

4.2 – Procede a reserva orçamentária, fazendo constar no Pedido de Realização de Despesa e Contratação a dotação específica, verificando, ainda, a disponibilidade financeira da Unidade Requisitante.

4.2.1 – O prazo máximo para a análise e efetivação da reserva será de 02 (dois) dias, incluindo o dia do recebimento.

4.3 – Remete o processo para o Gabinete do Secretário Municipal de Administração ou setor correspondente em se tratando de Unidade Gestora de fundo especial.

5 – GABINETE DO SECRETÁRIO MUNICIPAL DE ADMINISTRAÇÃO

5.1 – Recebe e analisa o processo.

5.2 – Encaminha o processo para a Controladoria de Controle Interno acompanhado do memorando solicitando autorização para abertura da licitação a ser assinado pela Prefeita Municipal.

5.2.1 – Em se tratando de Unidade gestora de fundo especial, competirá ao Secretário da pasta autorizar ou não o início do processo licitatório.

6 – CONTROLADORIA DE CONTROLE INTERNO

6.1 – Analisa o processo, verificando todas as páginas.

6.2 – Emite relatório de conformidade.

6.2.1 – Constatada alguma falha ou omissão expede notificação ao(s) órgão(s) envolvido(s), encaminhando-a com o processo para que proceda a regularização, adotando as demais medidas previstas em norma específica.

6.3 – Remete o processo para o Gabinete da Prefeita ou do(a) Gestor(a) de fundo especial.

7 – GABINETE DA PREFEITA/GESTOR(A) DE FUNDO ESPECIAL


7.2 – Autoriza a abertura do processo licitatório.

7.2.1 – Todo processo de despesa não autorizado deverá ser motivado e informado à Unidade Requisitante e devolvido para o Departamento de Orçamento, Contabilidade e Finanças.

7.3 – Remete o processo para a Comissão Permanente de Licitação/Setorial de Licitação.

8 – COMISSÃO PERMANENTE DE LICITAÇÃO/SETORIAL DE LICITAÇÃO

8.1 – Recebe processo com a autorização da Prefeita/Gestor(a) de fundo especial.

8.2 – Elabora o edital ou convite e minuta do contrato, apensando-os ao processo.

8.3 – Envia o processo à Procuradoria Jurídica digitalizado contendo as minutas do edital/convite e do contrato.

9 – PROCURADORIA JURÍDICA

9.1 – Analisa e aprova o edital ou convite e a minuta do instrumento de contrato, dando seu parecer.

9.1.1 – Caso haja necessidade de modificação em algum dos instrumentos, deverá realizá-las.

9.2 – Vista todas as páginas do edital ou convite e minuta do contrato.

9.3 – Devolve processo para Comissão Permanente de Licitação/Setorial de Licitação.



10.2 – Elabora o aviso de licitação contendo o resumo do edital ou convite em 02(duas) vias.

10.3 – Publica uma das vias do aviso de licitação, observando as orientações previstas nos Artigos 24, 25, 26 e 29, desta Instrução Normativa SABS 003/2010-1.

10.3.1 – Anexa ao processo a outra via do aviso de licitação.

10.3.2 – Nas hipóteses de tomada de preço e concorrência, deverá juntar, ainda, ao processo a comprovação da publicação no diário oficial e jornal de grande circulação, procedendo conforme o item 12.

10.3.3 – Todas as publicações feitas no local de costume deverão ser comunicadas ao Departamento de Imprensa do Poder Executivo Municipal ou setor competente em se tratando de Unidade Administrativa gestora de fundo especial, que procederá conforme item 11.

11 – DEPARTAMENTO DE IMPRENSA DO PODER EXECUTIVO MUNICIPAL

11.1 – Verifica a realização da publicação.

11.2 – Emite declaração atestando que o aviso de licitação foi publicado no local de costume.

11.3 – Envia a declaração de publicação para a Comissão Permanente de Licitação/Setorial de Licitação, para ser anexada ao processo, seguindo conforme próximo item.


12.1 – Distribui o edital ou o convite para os possíveis interessados.

12.1.1 – Em se tratando de Tomada de Preço ou Concorrência, o(s) interessado(s) deverá(ão) se dirigir ao Departamento de Arrecadação Municipal de Pesqueira (DAMPE) e pagar ou depositar em Conta Bancária designada pela CPL a taxa para aquisição do edital.

12.2 – Aguarda o dia da entrega das propostas.

12.3 – No dia, hora e local designado, procede à abertura da sessão de licitação, registrando em ata todos os atos.

12.4 – Recebe os envelopes de habilitação e preço dos participantes.

12.5 – Analisa os documentos de habilitação, disponibilizando, em seguida, para verificação e visto dos demais participantes.

12.5.1 – O(s) licitante(s) inabilitado(s) poderá(ão) recorrer dentro dos seguintesprazos:

I – Convite – 02 (dois) dias úteis a contar da intimação do ato ou da lavratura da ata;

II – Tomada de Preço e Concorrência – 05 (cinco) dias úteis.

12.5.2 – Havendo recurso, a Comissão Permanente de Licitação dará ciência aos demais licitantes para que possam, querendo, impugná-lo em igual prazo.

12.5.3 – Julga os recursos.

12.5.3 – Publica a decisão do recurso, marcando nova data para abertura das propostas.

12.6 – Procede a abertura das propostas, anunciando-as a todos os presentes.

12.7 – Recolhe as assinaturas dos participantes e membros da Comissão em ata e nas propostas.

12.8 – Julga e escolhe o(s) vencedor(es).

12.8.1 – O(s) licitante(s) desclassificado(s) poderá(ão) recorrer no prazo de 05 (cinco) dias úteis no caso de Tomada de Preço e Concorrência e 02 (dois) dias úteis para Convite a contar da intimação do ato ou da lavratura da ata.

12.8.2 – Havendo recurso, a Comissão de Licitação dará ciência aos demais licitantes para que possam, querendo, impugná-lo em igual prazo.

12.8.3 – Julga o(s) recurso(s) e publica o resultado.

12.9 – Elabora mapa com a apuração do resultado da licitação, destacando os itens e quantitativos de cada Unidade Requisitante.

12.10 – Informa ao(s) licitante(s) vencedor(es) dia, hora e local para assinaturado contrato, observado o prazo máximo de 07 (sete) dias úteis.

12.11 – Encaminha processo para o Departamento de Orçamento, Contabilidade e Finanças ou setor competente em se tratando de Unidade Gestora de fundo especial.

13 – DEPARTAMENTO DE ORÇAMENTO, CONTABILIDADE E FINANÇAS

13.1 – Recebe o processo de licitação.

13.2 – Realiza o ajuste da reserva orçamentária e da cota financeira, de acordo com valor final da licitação.

13.3 – Remete o processo para a Controladoria de Controle Interno.



14.2 – Analisa o processo, verificando todas as páginas.

14.3 – Emite relatório de conformidade.

14.3.1 – Constatada alguma falha ou omissão expede notificação ao(s) órgão(s) envolvido(s), encaminhando-a com o processo para que proceda a regularização, adotando as demais medidas previstas em norma específica.

14.4 – Remete o processo para o Gabinete da Prefeita ou do(a) Gestor(a) de fundo especial.



15.2 – Homologa o resultado da licitação.

15.2.1 – Na hipótese de não haver homologação, o fato deverá ser informado ao Departamento de Orçamento, Contabilidade e Finanças para cancelar a reserva orçamentária e à Comissão Permanente de Licitações para que a mesma comunique ao(s) licitante(s) vencedor(es).

15.3 – Remete o processo para o Departamento de Orçamento, Contabilidade e Finanças/Contabilidade Setorial.

16 – DEPARTAMENTO DE ORÇAMENTO, CONTABILIDADE E FINANÇAS/CONTABILIDADESETORIAL

16.1 – Recebe documentação.

16.2 – Realiza o empenho fazendo constar no mesmo o número da Licitação.

16.3 – Imprime a Nota de Empenho em 03 (três) vias.

16.3 – Devolve processo e as 03 (três) vias da Nota de Empenho para a Procuradoria Jurídica.



17.2 – Elabora contrato, imprime 05 (cinco) vias, verificando todas as páginas.

17.2 – Remete o processo, todas as vias do contrato e as três vias da Nota de Empenho para o Gabinete da Prefeita ou do(a) Gestor(a) de fundo especial.



18.2 – Assina as vias do contrato e da Nota de Empenho.

18.3 – Remete 02 (duas) vias da Nota de Empenho juntamente com o processo para a Contabilidade e a última via da Nota de Empenho junto com as 05 (cinco) vias do contrato para a Procuradoria Jurídica.


19.1 – Recebe as 05 (cinco) vias do contrato já assinadas pela Prefeita e 01 (uma) via da Nota de Empenho.

19.2 – Colhe as assinaturas do(s) licitantes(s) vendedor(es) no(s) contrato(s).

19.2 – Entrega a Nota de Empenho e 01 (uma) via do contrato para o contratado.

19.3 – Publica o resumo do instrumento contratual na imprensa oficial, fazendo constar tal fato nas vias do contrato, arquivando o comprovante de publicação.

19.4 – Arquiva a segunda via do contrato, remete a terceira via para a Contabilidade, a quarta para a Controladoria e a última para a Unidade Requisitante.

20 – UNIDADE REQUISITANTE

20.1 – Emite, em 03 (três) vias, Solicitação de Fornecimento (Anexo VI), informando dia, horário e local para a entrega do material ou início do serviço ou obra.

20.1.1 – A Solicitação de Fornecimento só poderá ser emitida após o recebimento do contrato.

20.2 – Envia uma via da Solicitação de Fornecimento para o Fornecedor.

20.3 – Arquiva uma via da Solicitação de Fornecimento, remetendo a última para a Unidade Responsável pelo Recebimento acompanhada da comprovação de entrega da mesma ao fornecedor.

20.3.1 – Na hipótese da Unidade Requisitante ser a responsável pelo recebimento, deverá proceder conforme item 21.2 e seguintes.

21 – UNIDADE RESPONSÁVEL PELO RECEBIMENTO

21.1 – Recebe 01 (uma) via da Solicitação de Fornecimento acompanhada da comprovação de entrega da mesma ao fornecedor.

21.2 – Recebe a obra, serviço de engenharia, bem ou outro serviço contratado e a Nota Fiscal.

21.2.1 – Nas hipóteses em que a realização da obra ou serviço for parcelada deve ser entregue, ainda, o relatório de fornecimento ou medição.

21.2.2 – Nas compras de mercadoria cuja exigência legal obrigue a emissão de Nota Fiscal eletrônica, deverá ser exigido do fornecedor, além da Nota Fiscal comum, a emitida eletronicamente.

21.3 – Confere se as especificações da obra, serviço de engenharia, bem ou outro serviço estão de acordo a descrição da Nota Fiscal e da Solicitação de Fornecimento.

21.4 – Analisa a Nota Fiscal quanto à validade, data de emissão, inexistência de rasuras, compatibilidade entre valor unitário e total além de outras falhas no preenchimento.

21.4.1 – Havendo qualquer falha na Nota Fiscal, deverá ser solicitada a regularização da mesma junto ao fornecedor.

21.5 – Atesta o recebimento da obra, serviço de engenharia, bem ou outro serviço na Nota Fiscal, fazendo constar na mesma o número da respectiva Nota de Empenho, do contrato ou processo licitatório, número de tombamento (quando for o caso), identificação do banco, agência e número da conta bancária do Fornecedor para fins de pagamento.

21.5.1 – Em se tratando de material permanente ou obras, deve-se proceder ao tombamento.

21.6 – Arquiva a cópia da Nota Fiscal e da Solicitação de Fornecimento.

21.7 – Envia para a Contabilidade Geral/Setorial a Nota Fiscal atestada acompanhada da via original da Solicitação de Fornecimento além do relatório de fornecimento ou medição e número de tombamento, quando for o caso.

22 – CONTABILIDADE GERAL/SETORIAL

22.1 – Analisa a documentação recebida.

22.1.1 – Havendo qualquer falha ou omissão, devolve a documentação, se necessário, para o setor responsável, visando a regularização do fato.

22.1.2 – As falhas ou omissões graves ou reiteradas devem ser informadas à Controladoria de Controle Interno, a fim de atuar junto ao órgão responsável.

22.2 – Efetua a liquidação da despesa.

22.3 – Formaliza o processo de pagamento.

22.4 – Encaminha processo de pagamento para a Controladoria de Controle Interno.


23.1 – Recebe o processo de pagamento.

23.2 – Analisa a liquidação, emitindo relatório de conformidade.

23.2.1 – Havendo qualquer falha ou omissão, notifica os responsáveis para que adotem as medidas necessárias para a regularização, devolvendo o processo para a Contabilidade.

23.2.2 – Sanada a falha ou omissão, procede conforme próximo item.

23.3 – Remete o processo para Tesouraria efetuar o pagamento.

24 – TESOURARIA

24.1 – Recebe o processo de pagamento.

24.2 – Efetua conferência final (regularidade fiscal, existência de assinatura na Nota Empenho, Nota Fiscal atestada, histórico e valor do Empenho), devolvendo o processo para a Contabilidade Geral/Setorial, caso verifique alguma inconsistência.

24.3 – Emite a ordem bancária ou cheque.

24.4 – Colhe as assinaturas das autoridades competentes no cheque ou ordem bancária e no campo destinado à autorização de pagamento na Nota de Empenho, mediante a apresentação do processo de pagamento.

24.5 – Efetua o pagamento.

24.6 – Junta ao processo o comprovante de pagamento.

24.6.1 – Processo a ser pago na Tesouraria, deverá ter o recibo assinado pelo Tesoureiro, autorizando o pagamento.

24.7 – Promove a baixa do pagamento no sistema.

24.8 – Remete para Contabilidade Geral/Setorial o processo pagamento quitado.

25 – CONTABILIDADE GERAL/SETORIAL

25.1 – Recebe o processo pago.

25.2 – Confere toda a documentação.

25.3 – Arquiva o processo até a data de envio para o Tribunal de Contas, ficando a disposição da Controladoria de Controle Interno e da Comissão Permanente de Licitação/Setorial de Licitação.

€¦ · web viewsistema de controle interno – sciinstruÇÕes normativas sabs nº 003/201 5-1...

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