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RELATÓRIO DE GESTÃO EXERCÍCIO 2017

SESCOOP/ SP Serviço Nacional de Aprendizagem do

Cooperativismo no Estado do Estado de São Paulo

São Paulo, SP Maio de 2018

www.sescoopsp.coop.br

2 RELATÓRIO DE GESTÃO 2017

Lista de siglas e abreviações

Abreviações e Siglas

Descrição

CGU Controladoria Geral da União

CIPA Comissão Interna de Prevenção de Acidentes

CNAE Classificação Nacional de Atividades Econômicas

CNPJ Cadastro Nacional de Pessoas Jurídicas

CODEL Conselho Deliberativo

COFIS Conselho Fiscal

DIA C Dia de Cooperar

FUNDECOOP Fundo Solidário de Desenvolvimento Cooperativo

GDA Gestão do desenvolvimento da Autogestão

EPI Equipamento de Proteção Individual

L.O.A Lei Orçamentária Anual

LTCAT Laudo Técnico das Condições do Ambiente de Trabalhos

MTE Ministério do trabalho e Emprego

NBC Normas Brasileiras de Contabilidade

OCB Organização das Cooperativas Brasileiras

PAGC Programa de Acompanhamento da Gestão Cooperativista

PCMSO Programa de Controle Médico de Saúde Ocupacional

PDGC Programa de Desenvolvimento da Gestão das Cooperativas

PDTI Plano Diretor de Tecnologia da Informação

POC Programa de Orientação Cooperativista

PPRA Programa de Prevenção de Riscos Ambientais

RAINT Relatório Anual da Auditoria Interna

SAC Serviço Atendimento ao Consumidor

SWOT (Strengths), Fraquezas (Weaknesses), Oportunidades (Opportunities) e Ameaças (Threats).

TCU Tribunal de Contas da União

TI Tecnologia da Informação

UE Unidade Estadual

UN Unidade Nacional

UPC Unidade Prestadora de Contas


Lista de tabelas, quadros, gráficos, figuras e ilustrações TABELA

Tabela 01: Números do Cooperativismo no Estado de São Paulo ........................................................ 13

FIGURAS

Figura 01 – Organograma Funcional: Institucional ................................................................................ 8 Figura 02 – Organograma Funcional: Superintendência Corporativa .................................................... 9 Figura 03 – Organograma Funcional: Superintendência Técnica ........................................................... 9 Figura 04 – Organograma Funcional: Superintendência Marketing .................................................... 10 GRÁFICO Gráfico 01 – Indicador de resultado do objetivo estratégico 1 ............................................................. 15 Gráfico 02 – Indicador de resultado do objetivo estratégico 2 ............................................................. 17 Gráfico 03 – Indicador de resultado do objetivo estratégico 3 ............................................................. 18 Gráfico 04 – Indicador de resultado do objetivo estratégico 5 ............................................................. 20 Gráfico 05 – Indicador de resultado do objetivo estratégico 6 ............................................................. 22 Gráfico 06 – Indicador de resultado do objetivo estratégico 7 ............................................................. 23 Gráfico 08 – Indicador de resultado do objetivo estratégico 10 ........................................................... 28 Gráfico 09 – Indicador de resultado do objetivo estratégico 11 ........................................................... 29 Gráfico 10 – Indicador de resultado da diretriz 1.................................................................................. 31 Gráfico 11 – Indicador de resultado da diretriz 2.................................................................................. 32 Gráfico 12 – Indicador de resultado da diretriz 3.................................................................................. 33 Gráfico 13 – Indicador de resultado da diretriz 4.................................................................................. 34 Gráfico 14 – Indicador de resultado da diretriz 5.................................................................................. 35 Gráfico 15 – Indicador de resultado da diretriz 6.................................................................................. 36 Gráfico 16 – Principais Receitas ............................................................................................................ 49 Gráfico 17 – Principais Despesas ........................................................................................................... 50 QUADRO Quadro 01 – Resultados financeiros e físicos do objetivo estratégico 1 .............................................. 16 Quadro 02 – Resultados financeiros e físicos do objetivo estratégico 2 .............................................. 17 Quadro 03 – Resultados financeiros e físicos do objetivo estratégico 3 .............................................. 19 Quadro 04 – Resultados financeiros e físicos do objetivo estratégico 5 .............................................. 20 Quadro 05 – Resultados financeiros e físicos do objetivo estratégico 6 .............................................. 22 Quadro 06 – Resultados financeiros e físicos do objetivo estratégico 7 .............................................. 23 Quadro 08 – Resultados financeiros e físicos do objetivo estratégico 10 ............................................ 28 Quadro 10 – Resultados financeiros e físicos da diretriz 1 ................................................................... 30 Quadro 11 – Resultados financeiros e físicos da diretriz 2 ................................................................... 31


Quadro 12 – Resultados financeiros e físicos da diretriz 3 ................................................................... 32 Quadro 13 – Resultados financeiros e físicos da diretriz 4 ................................................................... 33 Quadro 14 – Resultados financeiros e físicos da diretriz 5 ................................................................... 34 Quadro 15 – Resultados financeiros e físicos da diretriz 6 ................................................................... 35 Quadro 16 – Distribuição da lotação efetiva ......................................................................................... 56 Quadro 17 – Evolução da Estrutura de Pessoal do Sescoop/SP, por Faixa Etária ................................. 57 Quadro 18 – Evolução da Estrutura de Pessoal do Sescoop/SP, por Nível de Escolaridade ................. 57 Quadro 19– Distribuição dos Colaboradores por Cargo ....................................................................... 57 Quadro 20– Distribuição dos Colaboradores, por Faixa Salarial ........................................................... 58 Quadro 21– Movimentação do Quadro de Pessoal (2017) ................................................................... 59 Quadro 22– Qualificação da Força de Trabalho (2017) ........................................................................ 59 Quadro 23– Custos associados à manutenção dos recursos humanos ................................................ 59 Quadro 24– Investimentos em capacitação depessoal em 2017.......................................................... 59


Sumário

1- Apresentação................................................................................................................................... 6

2 - Visão geral da unidade prestadora de contas .................................................................................... 7

2.1 - Identificação da unidade ............................................................................................................. 7

2.2 - Finalidade e competências institucionais ................................................................................. 10

2.3 - Ambiente de atuação ................................................................................................................ 11

3 - Planejamento organizacional e desempenho orçamentário e operacional .................................... 15

3.1 - Resultados da gestão e dos objetivos estratégicos ................................................................... 15

3.2 - Informações sobre a gestão ...................................................................................................... 30

3.3 - Estágio de implementação do planejamento estratégico ........................................................ 36

4 – Governança...................................................................................................................................... 43

4.1 - Descrição das Estruturas de governança .................................................................................. 43

4.2 - Gestão de riscos e controles internos ....................................................................................... 44

5 - Relacionamento com a sociedade.................................................................................................... 47

5.1 - Canais de acesso do cidadão ..................................................................................................... 47

5.2 - Mecanismos de transparência sobre a atuação da unidade..................................................... 47

5.3 - Avaliação dos produtos e serviços pelos cidadãos-usuários ..................................................... 47

6 - Desempenho financeiro e informações contábeis........................................................................... 49

6.1 - Desempenho financeiro do exercício ........................................................................................ 49

6.2 - Principais contratos firmados.................................................................................................... 51

6.3 - Transferências, convênios e congêneres .................................................................................. 52

6.4 - Tratamento contábil da depreciação, da amortização e da exaustão de itens do patrimônio e avaliação e mensuração de ativos e passivos ................................................................................... 55

6.5 - Demonstrações contábeis exigidas pela NBC T 16.6 e notas explicativas ................................ 55

6.6 - Demonstrações contábeis e notas explicativas elaboradas de acordo com a Lei 6.404/1976 . 55

7- Áreas especiais da gestão ................................................................................................................. 56

7.1- Gestão de pessoas, terceirização e custos relacionados ........................................................... 56

7.2 - Remuneração do corpo de dirigentes e conselheiros ............................................................... 60

7.3 - Gestão de patrimônio imobiliário ............................................................................................. 61

7.4 - Gestão ambiental e sustentabilidade ........................................................................................ 62

8 - Conformidade da gestão e demandas de órgãos de controle ......................................................... 63

8.1- Tratamento de deliberações do TCU ......................................................................................... 63

8.2 - Tratamento de recomendações do Órgão de Controle Interno (CGU) ..................................... 63

8.3 - Tratamento de recomendações da Auditoria Interna .............................................................. 64

9 - Apêndices ......................................................................................................................................... 65

9.1. Quadros, tabelas, figuras complementares, relatórios e pareceres .......................................... 65


1- Apresentação

Este Relatório de Gestão está estruturado em nove capítulos, já descritos no sumário, incluindo os apêndices. Como parte integrante da prestação de contas, possui como anexo banco de dados que discrimina as licitações e contratos, os valores das transferências realizadas, as receitas, despesas e remunerações pagas aos empregados no exercício de 2017. O documento evidencia os princípios e os valores que conduzem a atuação do Sescoop/SP, bem como suas estratégias e compromissos perante seus diversos públicos de relacionamento. Em 2017, o Sescoop/SP beneficiou 419.708 pessoas com seus programas de Formação Profissional e Promoção Social, número 20,3% superior ao alcançado no ano anterior. Além do recorde de atendimentos, merece destaque a busca pela qualidade e relevância dos serviços. Novos programas de apoio à gestão estão sendo implementados e o esforço para tornar os serviços cada vez mais relevantes é constante. Na área de Monitoramento, o Sescoop/SP acompanha o desempenho e o modelo de gestão e governança das cooperativas, sempre em busca da conformidade legal, transparência e eficiência da administração dos negócios cooperativistas. O número de cooperativas monitoradas passou de 388 (2016) para 419 (2017), o que representa 42% das cooperativas registradas no Estado. Na área de Formação Profissional, preparando as cooperativas para enfrentar os desafios do mercado, os programas e projetos alcançaram todas as etapas do desenvolvimento dos membros da cooperativa, seja colaborador, dirigente ou cooperado. O número de atendimentos cresceu 28,4% em comparação com o ano anterior, totalizando 71.292 pessoas beneficiadas. Na área de Promoção Social, foram desenvolvidos diversos programas voltados ao bem-estar e à qualidade de vida, beneficiando 348.416 pessoas em 2017, número 18,8% maior do que no ano anterior. Essas iniciativas, sempre desenvolvidas em parceria com as cooperativas, compreendem programas de educação, esporte, saúde, sustentabilidade, inclusão e cultura. Mesmo com avanços relevantes no atendimento, não deixamos de encontrar dificuldades internas para o cumprimento dos objetivos. Um dos principais problemas, dada a heterogeneidade do cooperativismo em São Paulo, é a diferença de maturidade das cooperativas, os diversos níveis no grau de desenvolvimento, o que, muitas vezes, impede que as nossas soluções sejam efetivadas para todos os empreendimentos num mesmo momento. No âmbito externo, entre fatores cruciais, a crise econômica afetou os resultados das cooperativas, o que consequentemente impactou em nossas receitas.


Ressalta-se que o Sescoop/SP não realizou execução física ou financeira de ações da L.O.A – Lei Orçamentária Anual e não possui servidores inativos e pensionistas no seu Quadro de Pessoal, de modo que tais informações não constam no presente Relatório de Gestão.

2 - Visão geral da unidade prestadora de contas

2.1 - Identificação da unidade

Serviço Nacional de Aprendizagem do Cooperativismo / SP

Poder e órgão de vinculação

Poder: Executivo

Órgão de vinculação: Ministério do Trabalho e Emprego - MTE

Identificação da Unidade Prestadora de Contas (UPC)

Natureza jurídica: Serviço Social Autônomo CNPJ: 07.042.333/0001-22

Principal atividade: Outras atividades de ensino não especificadas anteriormente

Código CNAE: 8599-6/99

Contatos

Telefones/fax: 11 3146-6200 / 11 3146-6229 / 11 3146-6262

Endereço postal: Rua Treze de Maio, 1376, CEP 01327-002 – São Paulo

Endereço eletrônico: [email protected]

Página na internet: http:/www.sescoop.org.br

Identificação dos administradores

Cargo Nome CPF Período de gestão

Administrador da Entidade

Edivaldo Del Grande 960.912.908-00 11/04/2014 a 11/04/2018

Membros do Conselho Estadual:

Conselho Administrativo Representante Sescoop Nacional

Marcio Francisco Blanco do Valle (Titular)

014.700.978-26 26/05/2010 a 19/04/2018

Representante dos trabalhadores

Luiz Eduardo de Paiva (Titular) 635.559.808-15 26/05/2010 a 19/04/2018

Representante das coop. Contribuintes

Eudes de Freitas Aquino (Titular) 036.471.614-20 11/04/2014 a 19/04/2018


Manoel Carlos de Azevedo Ortolan (Titular)

442.235.018-87 11/04/2014 a 19/04/2018

Representante Sescoop Nacional

Renato Nobile ( Suplente) 057.178.698-78 26/05/2010 a 19/04/2018

Representante dos trabalhadores

Taís Di Giorno ( Suplente) 251.535.668-03 11/04/2014 a 19/04/2018

http://www.endereço/



Sérgio Brito ( Suplente) 062.532.918-07 11/04/2014 a 19/04/2018


Alberto Roccheti Netto ( Suplente) 195.002.788-04 11/04/2014 a 19/04/2018

Conselho Fiscal Não tem representatividade

Arnaldo Antônio Bortoletto ( Titular) 047.666.548-54 11/04/2014 a 19/04/2018

Não tem representatividade

Olavo Morales Garcia ( Titular) 058.751.998-30 11/04/2014 a 19/04/2018


Elias Antônio Neto ( Titular) 063.692.668-09 11/04/2014 a 19/04/2018


João Alberto Salvi (Suplente) 032.547.588-11 11/04/2014 a 19/04/2018


Sonivaldo Grunzweig Pinto (Suplente) 825.692.238-91 11/04/2014 a 19/04/2018


José Francisco Moron Morad (Suplente)

749.086.188-87 25/07/2016 a 19/04/2018

Diretores: Superintendente Aramis Moutinho Junior 086.915.118-50 19/05/2014 a 19/05/2018

Superintendente José Henrique da Silva Galhardo 137.122.868-05 19/05/2014 a 03/04/2017

Superintendente Nelson Luiz Claro da Silva 132.587.048-05 19/05/2014 a 30/11/2017

Organograma funcional Figura 01 – Organograma Funcional: Institucional


Figura 02 – Organograma Funcional: Superintendência Corporativa

Figura 03 – Organograma Funcional: Superintendência Técnica


Figura 04 – Organograma Funcional: Superintendência Marketing

2.2 - Finalidade e competências institucionais

Finalidade: o Sescoop foi criado por meio da medida provisória nº 1.715, de 3 de

setembro de 1998, com a finalidade de organizar, administrar e executar em todo o território nacional o ensino de formação profissional, desenvolvimento e promoção social do trabalhador em cooperativa e dos cooperados (Art. 7º).

Competências: as competências do Sescoop estão definidas no DECRETO Nº 3.017, de 6 de abril de 1999. São elas: I - organizar, administrar e executar o ensino de formação profissional e a promoção social dos trabalhadores e dos cooperados das cooperativas em todo o território nacional; II - operacionalizar o monitoramento, a supervisão, a auditoria e o controle em cooperativas, conforme sistema desenvolvido e aprovado em Assembleia Geral da Organização das Cooperativas Brasileiras – OCB. III - para o desenvolvimento de suas atividades, o Sescoop contará com centros próprios ou atuará sob a forma de cooperação com órgãos públicos ou privados.

Missão Visão de futuro Valores

Promover a cultura cooperativista e o aperfeiçoamento da gestão

Em 2025, o cooperativismo será reconhecido pela sociedade por sua competitividade, integridade e

- Fidelidade aos princípios e à doutrina cooperativistas


para o desenvolvimento das cooperativas brasileiras

capacidade de promover a felicidade dos cooperados

- Desenvolvimento e valorização das pessoas

- Respeito à diversidade

- Compromisso com a inovação e resultados

- Transparência e austeridade

Normas da UJ

Norma Endereço para acesso

Medida Provisória 1.715, de 03 de setembro de 1998 e suas reedições e Decreto 3.017, de 07 de abril de 1999

- Diário Oficial da União de 07.04.1999 (Aprova o Regimento do Serviço Nacional de Aprendizagem do Cooperativismo- Sescoop);

- Lei 11.524/2007 de 23/11/2007.

Regimento Interno Registrado no 1º Ofício de Brasília nº protocolo 095647

Alguns documentos, tais como, Regulamento de Licitações e Contratos, mapa estratégico, organograma, macroprocessos finalísticos, resoluções, manuais, encontram-se disponíveis na sede do Sescoop/SP e/ou no sítio eletrônico da internet https://www.sescoopsp.org.br na página ‘Institucional’, Transparência Pública.

2.3 - Ambiente de atuação

2.3.1 - Ambiente de atuação da entidade

Dos 13 ramos de negócio organizados no cooperativismo brasileiro, a unidade paulista do Sescoop presta serviços a 11 deles: agropecuário, consumo, crédito, educacional, habitacional, infraestrutura, mineral, produção, saúde, trabalho e transporte. É um mercado amplo e heterogêneo, com grandes setores que abarcam inúmeros segmentos ou subsetores. Além do Sescoop, poucas entidades no Estado oferecem produtos e serviços específicos para cooperativas. Podemos citar o Sebrae e a Universidade de São Paulo, que mantêm programas gratuitos para cooperativas. O Sescoop/SP oferece às cooperativas uma gama diversificada de produtos e serviços, desde cursos e treinamentos de curta duração a programas de pós-graduação; intercâmbios; orientações jurídicas e contábeis; ações que visam ao bem-estar coletivo, como atividades esportivas, culturais, campanhas de saúde, iniciativas nos campos da inclusão social e da sustentabilidade ambiental. O foco maior dos produtos e serviços do Sescoop/SP é o aprimoramento e a profissionalização da gestão da cooperativa, com a busca consequente da melhoria dos resultados econômicos do empreendimento e da qualidade de vida dos cooperados e funcionários. Para tanto, lançamos mão de ferramentas que apontam indicadores sobre o nível da qualidade da gestão cooperativa, o que nos permite ajustar os nossos programas de formação profissional, promoção social e de monitoramento, conforme a realidade de nossas cooperativas.


O Sescoop/SP trabalha em função das cooperativas e suas atividades são impactadas pelo desempenho das mesmas. Quando se discute ameaças e oportunidades para o Sescoop, invariavelmente contempla-se o cenário vivido pelas cooperativas. Podemos citar como exemplos de ameaças as dificuldades econômicas e políticas por que passa o país. Em alguns ramos isso fica mais nítido. A crise econômica afeta diretamente o cooperativismo de consumo (as pessoas compram menos), o cooperativismo de saúde (deixam de adquirir planos de saúde), o habitacional, etc. Vivemos também insegurança jurídica no agronegócio, ainda com as indefinições do Código Florestal e seus apêndices, o que afeta as cooperativas e os cooperados. Sofremos as exigências das agências reguladoras, muitas vezes em demasia e inadequadas, que editam normativos sem considerar as particularidades do empreendimento cooperativo. Convivemos com a inovação dos aplicativos de táxi, cuja desigualdade de condições tem prejudicado as cooperativas de taxistas. Tudo isso reflete na atuação do Sescoop, que depende do desempenho das cooperativas. Por outro lado, vemos ramos do cooperativismo a deslanchar, abrindo oportunidades de novos desafios e investimentos por parte do Sescoop. É o caso do cooperativismo de crédito, que, na contramão dos bancos, cresce 20% ao ano. Assim como podemos destacar a guinada do agronegócio, que tem salvado a economia brasileira há muito tempo. O Sescoop/SP realiza ainda diversos fóruns e encontros para discutir questões específicas de cada ramo cooperativista, o que acaba direcionando também o curso de ações futuras. Entre os temas e tendências observados ultimamente nessas reuniões, que podem ser encarados como oportunidades, podemos citar o advento das cooperativas de geração de energia renovável, a política de resíduos sólidos para as cooperativas de reciclagem, o programa governamental de incentivo aos biocombustíveis (RenovaBio), o programa de aquisição de alimentos da agricultura familiar, entre outros. O aumento do desemprego, apesar de nefasto para a economia, pode ser visto como oportunidade de criação de novas cooperativas. O cooperativismo, principalmente nos ramos trabalho e produção, acaba funcionando como alternativa de trabalho e renda para as pessoas. As dificuldades econômicas e políticas dos últimos anos fazem com que o país viva na instabilidade, inibindo novos investimentos. No nosso caso, a relação próxima com as cooperativas, nas iniciativas dos eventos e também de visitas técnicas, faz com que o Sescoop/SP esteja em contato direto com a realidade e as necessidades dos empreendimentos. Buscando sempre gerar ou aprimorar os produtos e serviços para ajudar as cooperativas a enfrentar os obstáculos ao desenvolvimento. Aprofundando-nos um pouco mais no ambiente de atuação, vemos elevada complexidade, pois o Sescoop busca apoiar de modo efetivo cooperativas de 13 (treze) diferentes Ramos / setores / subsetores de atividade econômica (da agricultura aos serviços, passando pelo comércio e pela indústria), com portes distintos (das grandes às pequenas) e distribuídas espacialmente por todo o País (nos 26 estados e no Distrito Federal). A seguir, uma síntese descritiva de cada um dos ramos:


Agropecuário: composto por cooperativas de produtores rurais ou agropastoris e de pesca, cujos meios de produção pertençam ao associado. Caracterizam-se pelos serviços prestados aos associados, como recebimento ou comercialização da produção conjunta, armazenamento e industrialização. Consumo: constituído por cooperativas dedicadas à compra em comum de artigos de consumo para seus associados. É o ramo mais antigo no Brasil e no mundo. Crédito: cooperativas destinadas a promover a poupança e financiar necessidades ou empreendimentos de seus cooperados. Atuam no crédito rural e urbano. Educacional: cooperativas de profissionais em educação, de alunos, de pais de alunos, de empreendedores educacionais e de atividades afins. O papel da cooperativa de ensino é ser mantenedora da escola. Especial: cooperativas de pessoas que precisam ser tuteladas (menor de idade ou relativamente incapaz) ou as que se encontram em situação de desvantagem nos termos da Lei 9.867, de 10 de novembro de 1999. A atividade econômica mais comum neste ramo é a produção artesanal de peças de madeira, roupas ou artes plásticas. Habitacional: compõe-se de cooperativas destinadas à construção, manutenção e administração de conjuntos habitacionais para seu quadro social. Infraestrutura: atende direta e prioritariamente o próprio quadro social com serviços de infraestrutura. As cooperativas de eletrificação rural, que são a maioria deste ramo, aos poucos estão deixando de serem meros repassadores de energia, para se tornarem geradoras de energia. Mineral: constituído por cooperativas com a finalidade de pesquisar, extrair, lavrar, industrializar, comercializar, importar e exportar produtos minerais. Produção: compõe-se por cooperativas dedicadas à produção de um ou mais tipos de bens e produtos, quando detenham os meios de produção. Saúde: constituído por cooperativas que se dedicam à preservação e promoção da saúde humana em seus variados aspectos. Trabalho: engloba todas as cooperativas constituídas por categorias profissionais (professores, engenheiros, jornalistas e outros), cujo objetivo é proporcionar fontes de ocupação estáveis e apropriadas aos seus associados, através da prestação de serviços a terceiros. Transporte: composto pelas cooperativas que atuam no transporte de cargas e/ou passageiros. Turismo e lazer: cooperativas prestadoras de serviços turísticos, artísticos, de entretenimento, de esportes e de hotelaria. Atendem direta e prioritariamente o seu quadro social nestas áreas. O desafio maior da Unidade é apoiar, de modo efetivo, um amplo e diversificado conjunto de empreendimentos cooperativos, de diferentes ramos que atuam no estado, cujos grandes números estão apresentados na Tabela 01, a seguir: Tabela 01: Números do Cooperativismo no Estado de São Paulo

Número de Cooperativas Número de cooperados Número de empregados

2016 2017 Variação

(%) 2016 2017

Variação (%)

2016 2017 Variação

(%)

1.127 1.027 -8,87% 3.901.651 3.567.315 -8,57% 69.156 68.506 -0,93%

Fonte: Núcleo Central de relacionamento


A diferença nos números de cooperativas deve-se ao aumento nos critérios de averiguação do funcionamento das cooperativas e à atualização da base de dados do Sistema Ocesp. A queda no número de funcionários deve-se ao momento econômico do país.

2.3.2 - Ambiente de negócios da unidade

Como já citado anteriormente, a unidade paulista do Sescoop dispõe de diversos programas e serviços nas áreas de Formação Profissional, Promoção Social e Monitoramento para promover o desenvolvimento econômico e social das cooperativas e melhorar a vida dos cooperativados, com foco principalmente na gestão e nos resultados dos empreendimentos. No último ano, podemos destacar importante avanço na implementação do Programa de Desenvolvimento Econômico Financeiro (GDA), que aos poucos beneficia mais ramos do cooperativismo. Ao aplicar o GDA em conjunto com o Programa de Desenvolvimento da Gestão das Cooperativas (PDGC), os gestores das cooperativas contam com indicadores para avaliar o grau de conformidade em relação à legislação e aos modelos de gestão esperados para o setor, o que os auxilia para as tomadas de decisão. Em termos de adversidades enfrentadas no exercício, no âmbito interno, abordando aqui os negócios das cooperativas de 11 grandes ramos, temos um grau muito diverso de maturidade dos empreendimentos e de seus gestores, o que dificulta a implantação de todas as soluções disponibilizadas pelo Sescoop/SP. No âmbito externo, vemos um impacto negativo do período contínuo de crise econômica e instabilidade política por que passa o país. Isso freia investimentos, enxuga estruturas e diminui as receitas. Mesmo assim, os avanços do Sescoop em São Paulo são notáveis: em 2017, beneficiamos cerca de 420 mil pessoas com programas de Formação Profissional e Promoção Social, contribuindo para o desenvolvimento e a perpetuação das cooperativas. O Sescoop Nacional tem trabalhado para estabelecer uma política global de gestão de risco, o que pode agregar para os resultados da unidade paulista.


3 - Planejamento organizacional e desempenho orçamentário e operacional

3.1 - Resultados da gestão e dos objetivos estratégicos

O Sescoop tem uma missão clara, de promover a cultura cooperativista e o aperfeiçoamento da gestão para o desenvolvimento das cooperativas brasileiras. Missão esta que foi definida como parte de um Planejamento Estratégico Sistêmico para o período 2015/2020, o qual traz uma carteira de 12 objetivos estratégicos voltados ao Sescoop – sendo 7 (sete) finalísticos e 5 (cinco) de gestão. No exercício de 2017, seguindo estes direcionadores estratégicos, o Sescoop/SP optou por trabalhar com os objetivos estratégicos relacionados abaixo.

3.1.1 - Objetivo estratégico 1: Promover a cultura da cooperação e disseminar a doutrina, os valores e princípios do cooperativismo (finalístico)

Descrição geral

Estimular o conhecimento e aplicação da cultura cooperativista nas ações e práticas das cooperativas e na atitude dos cooperados, incentivando-os a participar nas decisões das cooperativas, bem como a adotar a doutrina, os valores e os princípios como orientadores das suas práticas.

Responsável

Áreas: Formação Profissional, Promoção Social e Monitoramento de cooperativas

O Sescoop/SP executou 5 projetos em atendimento ao Objetivo nº1, tendo superado em 28% a mais da meta física prevista de quantidade de pessoas beneficiadas, utilizando 85,2% do recurso financeiro aprovado para as ações, reduzindo os custos de R$ 56,07 para R$37,43 por pessoa beneficiada (redução de 33,18% no custo por pessoa beneficiada). Os projetos têm por objetivo, atingir a comunidade oferecendo informações, orientações técnicas para constituição de cooperativas, bibliografia básica para os interessados em conhecer a doutrina cooperativista e buscar integrar a comunidade no modelo cooperativista.

Gráfico 01 – Indicador de resultado do objetivo estratégico 1

79.920 101.901

Número de pessoas que participaram de eventos voltados para a promoção dacultura da cooperação e disseminação da doutrina, valores e princípios do

cooperativismo

Gráfico de indicadores de resultado

Previsto Realizado


O projeto que mais impactou positivamente os resultados alcançados foi o Circuito Sescoop/SP de Cultura, principalmente em função da maturidade desse projeto, já definitivamente consolidado no estado de São Paulo. A partir de 2016, esse projeto diversificou o seu escopo de atividades culturais, atuando além do teatro, com cinema, música e dança.

Quadro 01 – Resultados financeiros e físicos do objetivo estratégico 1

Resultados Orçamentário (R$) Físico Unidade de

medida Previsto Realizado Previsto Realizado

Eventos Agro 1.144.822,78 1.092.688,91 3.200 2.643

Quantidade de pessoas

beneficiadas

Educação Cooperativista 771.695,34 674.061,93 11.000 13.269

Circuito Sescoop/SP de Cultura

2.372.010,32 1.934.847,77 63.500 83.570

Biblioteca 145.711,93 94.697,94 1.620 2.019

Programa de Orientação Cooperativista - POC

46.971,59 21.708,84 600 400

TOTAL 4.481.211,96 3.818.005,39 79.920 101.901

Fonte: Planejamento e orçamento – Função Programa/ Termo de encerramento

O principal desafio é comunicar a doutrina, os princípios e os valores do cooperativismo, ao maior número de pessoas de forma acessível, estimulando a internalização da cultura da cooperação. Desafio este que se mantém até 2020, visto que os projetos propostos são constantemente revisitados para eventuais ajustes. Além dos projetos, neste objetivo, contempla as despesas de folha de pagamento, encargos e benefícios dos colaboradores da área de Promoção Social, além de despesas com a infraestrutura da área.

Orçamentário (R$)

Previsto Realizado Variação%

Manut. Funcio. Promoção Social 3.963.261,85 3.810.180,19 96,14%

3.1.2 - Objetivo estratégico 2: Promover a profissionalização da gestão cooperativista

(finalístico)

Descrição geral

Está diretamente ligado à melhoria da eficiência e da produtividade das cooperativas, por meio da melhor organização dos recursos para a produção dos bens e serviços. Ou seja, a gestão melhora os recursos humanos, a alocação dos recursos financeiros, as atividades de produção, marketing e a estratégia, entre outras funções.

Responsável


Áreas: Formação Profissional e Monitoramento de cooperativas

Os dois projetos executados em atendimento ao Objetivo nº2 sofreram impacto negativo de beneficiários atendidos em virtude do contexto econômico nacional, que reflete no resultado financeiro das cooperativas. A despeito do número menor de participantes nos projetos, as ações atenderam ao esperado no que tange tanto a avaliação dos participantes em relação às ações de capacitação executadas pelo Sescoop/SP quanto aos projetos apoiados, que trataram de temas estratégicos para a gestão e negócio das cooperativas. A análise do custo por participante (previsto x realizado) se manteve estável e equilibrado em relação ao planejado.


Ressalta-se, ainda, que os projetos do Objetivo 2 estão sujeitos à adequação de instituições de ensino parceiras aos normativos internos para atendimento das cooperativas do Estado de São Paulo que podem inviabilizar a execução, bem como ações que estão condicionadas às estratégias dos eventos das cooperativas apoiadas.




Pós-graduação 848.268,50 680.486,40 400 352 Quantidade de

pessoas beneficiadas

Eventos Saúde 379.127,68 319.286,70 4350 3514

TOTAL 1.227.396,18 999.773,10 4.750 3.866


O desafio é mensurar os impactos diretos e indiretos dos projetos na melhoria da eficiência e produtividade das cooperativas, por meio de ferramentas e indicadores. O Sescoop/SP trabalhará até 2020 na busca por estratégias que possibilitem a análise dos resultados gerados para as cooperativas por meio dos projetos desenvolvidos no Objetivo nº 2.

4.750

3.866

Número de dirigentes/gestores que participaram de cursos de gestão cooperativista


Previsto Realizado


Além dos projetos, neste objetivo, contempla as despesas de folha de pagamento, encargos e benefícios dos colaboradores da área de Formação Profissional, além de despesas com a infraestrutura da área.

Orçamentário (R$)

Previsto Realizado Variação %

Manut. Funcio. Formação Profissional 4.092.857,84 3.523.338,19 86,08%

3.1.3 - Objetivo estratégico 3: Ampliar o acesso das cooperativas às soluções de formação e

qualificação profissional (finalístico)

Descrição geral

Viabilizar o acesso das cooperativas às soluções de formação e qualificação profissional, uma vez que dada a variedade de ramos e características heterogêneas do cooperativismo, torna-se inviável ao Sescoop o atendimento de todas as necessidades das cooperativas.

Responsável

Áreas: Formação Profissional

O Objetivo nº3 possui 4 projetos executados em 2017 pelo Sescoop/SP , cuja meta física superou o previsto em 17%, utilizando 76,7% do recurso financeiro aprovado para as ações. Com exceção de um projeto, o grande volume de ações contempladas neste objetivo está condicionado à realização das ações previstas pelas Cooperativas do Estado de São Paulo que possuem recurso destinado às suas demandas. Sendo assim, a previsão orçamentária é definida baseada na demanda recebida das cooperativas, aliada à base histórica de execução da Unidade Estadual. Uma tendência dos projetos é a otimização dos custos por participante, que em 2017 caiu de R$243,11 para R$159,01 dado que as cooperativas buscam atender em suas ações previstas mais pessoas que o mínimo de 15 participantes exigido pelo Sescoop/SP nos projetos que atendem ao objetivo nº3. Gráfico 03 – Indicador de resultado do objetivo estratégico 3

58.874 68.921

Número de empregados e cooperados que participaram de iniciativas deformação e qualificação profissional


Previsto Realizado





Programa Jovem Aprendiz 2.478.497,24 2.341.986,83 1180 1917


beneficiadas

Especificidades dos Ramos 3.953.948,71 2.416.325,63 2800 4683

Cursos Livres 2.240.190,57 1.681.500,92 2730 6928

Cursos In Company 5.640.787,85 4.538.244,15 52164 55393

TOTAL 14.313.424,37 10.978.057,53 58.874 68.921


O desafio preponderante dos projetos realizados em atendimento a este objetivo é garantir que as ações realizadas estejam alinhadas às reais necessidades de desenvolvimento do negócio das cooperativas, conforme resultados dos diagnósticos aplicados e informações obtidas. Com exceção ao projeto que atende ao cumprimento de legislação específica(Jovem Aprendiz), cujo papel principal do Sescoop/SP é conscientizar as cooperativas da necessidade do cumprimento e apoiá-las no desenvolvimento de seus jovens colaboradores.

3.1.4 - Objetivo estratégico 4: Promover a profissionalização da governança cooperativista

(finalístico)

Não há projetos vinculados a este objetivo estratégico.

3.1.5 - Objetivo estratégico 5: Monitorar desempenhos e resultados com foco na

sustentabilidade das cooperativas (finalístico)

Descrição geral

Monitorar o desempenho e os resultados das cooperativas, que podem aumentar a capacidade do Sescoop em apoiar a sustentabilidade das cooperativas, subsidiando a oferta de soluções de formação e qualificação adequadas e fornecendo instrumentos para a sua autogestão.

Responsável

Áreas: Monitoramento de cooperativas

O SESCOOP/SP executou 8 projetos em atendimento ao Objetivo nº 5, atendendo 41% das cooperativas registradas no Sistema Ocesp, utilizando 70,23% do recurso financeiro aprovado para as ações. Os projetos têm como um dos objetivos realizar o diagnóstico das cooperativas nos eixos identidade, gestão e governança, desempenho econômico-financeiro, visando melhorar o desempenho das cooperativas monitoradas e na realizações de ações que contribuem para a melhoria da gestão e da governança cooperativa.


As ações que mais impactaram positivamente os resultados alcançados foram os intercâmbios internacionais que estão servindo como referência para o desenvolvimento de projetos afetos ao respectivo ramo. Os projetos que não atingiram o resultado financeiro previsto em virtude de revisão do projeto e adequação das estratégias, especialmente no projeto Gerenciamento Desenvolvimento Autogestão, que estava previsto a realização de 03 estudos setoriais com base nos indicadores, mas após uma análise mais acurada, optou-se por iniciar esses estudos no ano de 2018. O desafio enfrentado é consolidar os resultados dos diagnósticos das cooperativas e buscar soluções de formação e promoção social que apoiem a sustentabilidade das cooperativas.

Além dos aspectos financeiros que envolvem os projetos descritos no Quadro 04, a área de Monitoramento tem como meta nacional o acompanhamento de cooperativas (cooperativas monitoradas), cuja definição é que elas precisam ser atendidas em pelo menos 01 das quadro dimensões de gestão (identidade, gestão, governança e desempenho). De acordo com o critério, não importa quantas vezes uma mesma cooperativa venha a ser acompanhada nessas dimensões: seu CNPJ será registrado uma única vez para evitar sobreposição de informações. Isso justifica o fato de não haver a demonstração de metas físicas (cooperativas) nos projetos acima, pois poderia gerar distorção na informação. Assim, demonstramos no gráfico abaixo a porcentagem de cooperativas monitoradas em 2017, comparando com o exercício de 2016. Esse índice é obtido pela divisão do número de cooperativas monitoradas pelo número de cooperativas registradas.



37 41

(%) de cooperativas monitoradas


Previsto Realizado


Além dos projetos, está contemplado nesse Objetivo Estratégico, as despesas de folha de pagamento, encargos e benefícios dos colaboradores da área de Monitoramento de cooperativas e Consultoria Jurídica Especializada, além de despesas com a infraestrutura da área.

Orçamentário (R$)

Previsto Realizado Variação

Consultoria Jurídica 18.904,09 10.860,26 57,45%

Manut. do Func. – Reg. Leste 745.911,02 646.697,65 86,69%

Manut. do Func. – Monitoramento 5.238.529,72 4.763.470,40 90,93%

TOTAL 6.003.344,83 5.421.028,31 90,30%

3.1.6 - Objetivo estratégico 6: Apoiar iniciativas voltadas para a saúde e segurança do

trabalho e de qualidade de vida (finalístico)

Descrição geral

Apoiar iniciativas de saúde e prevenção de acidentes no trabalho, de qualidade de vida dos cooperados, empregados e familiares e incentivar a adoção de um estilo de vida saudável pelas cooperativas, visando a melhoria das condições de saúde e segurança no trabalho para empregados e cooperados.

Responsável

Áreas: Promoção Social

Resultados Orçamentário(R$) Físico Unidade de


Programa de acompanhamento de Gestão Cooperativista - PAGC

37.684,79 27.981,80

37% 41 % Cooperativas monitoradas

Desenvolvimento de Cooperativas

170.213,14 166.364,32

Desenvolvimento do Ramo Crédito

1.111.884,43 926.705,10

Desenvolvimento do Ramo Transporte

179.379,45 92.168,52

Gerenciamento Desenvolvimento Autogestão

674.024,17 32.010,18

Desenvolvimento do Ramo Agropecuário

883.374,52 651.853,33

Agente de Desenvolvimento Humano

188.492,48 74.096,04

Desenvolvimento do Ramo Saude

1.427.789,86 1.312.756,19

TOTAL

4.672.842,84

3.283.935,48


Em relação ao projeto de saúde e segurança no trabalho tivemos duas ações com foco em saúde que colaboraram com o aumento do número de atendimentos. Nestes projetos foram beneficiadas 117.182 pessoas, utilizando 66% do orçamento previsto, devido a não realização de duas campanhas. Quanto ao cooperatividade, foi executado 69,23% da previsão inicial e 59,15% da meta física, devido a adequações estratégicas que transferiram algumas ações para o 1º semestre de 2018. Os desafios são a revisão de estratégias com foco no desenvolvimento do negócio da cooperativa e da comunidade em seu entorno. Gráfico 05 – Indicador de resultado do objetivo estratégico 6




Programa Saúde e Segurança no Trabalho

850.483,19 563.552,77 13926 117182


beneficiadas

Cooperatividade 1.288.634,94 892.106,22 17100 10114

Ações descentralizadas 1.821.454,15 1.061.504,15 87501 45940

TOTAL 3.960.572,28 2.517.163,14 118.527 173.236


3.1.7 - Objetivo estratégico 7: Apoiar práticas de responsabilidade socioambiental

(finalístico)

Descrição geral

Apoiar práticas sustentáveis e estimular ações de responsabilidade socioambiental pelas cooperativas, que beneficiem a comunidade próxima a elas.

Responsável

118.527

173.236

Número de cooperativas participantes de iniciativas voltadas para a saúde esegurança do trabalho e de qualidade de vida


Previsto Realizado


Áreas: Promoção Social

Em 2017, o Sescoop/SP executou 3 grandes projetos dentro do âmbito de Responsabilidade Socioambiental, com realização de 99% das metas físicas relativas a atendimento a pessoas, com execução de 63,3% dos recursos financeiros previstos. Os projetos têm como objetivos prover apoio, ferramentas, métodos e informações às iniciativas de Responsabilidade Social das cooperativas, a fim de fomentar a autonomia na priorização dos temas de interesse e na execução de suas ações e projetos; também trabalhamos no sentido de qualificar as ações das cooperativas junto à comunidade, de forma que componham projetos sustentáveis de longo prazo, relevância socioambiental e impacto.





Dia de Cooperar 1.100.486,03 789.225,16 57000 33943


beneficiadas

Programa de meio Ambiente Sustentabilidade

462.639,47 334.210,56 16090 40513

Cooperativa Inclusiva 504.989,51 185.978,89 6250 4116

TOTAL 2.068.115,01 1.309.414,61 79.340 78.572


Os principais desafios são diversificar os temas tratados e as formas de abordagem, seguindo a lógica da transversalidade; difundir a temática dentro da lógica de geração de valor para a cooperativa, de forma que seja tratada como ferramenta de negócio para qualificar os produtos e serviços das cooperativas, bem como a imagem da mesma como social e ambientalmente responsável perante a comunidade.

79.340 78.572

Número de pessoas que participaram de iniciativas voltadas para as práticas deresponsabilidade socioambiental (cooperados, empregados e familiares)


Previsto Realizado


3.1.8 - Objetivo estratégico 8: Aprimorar a gestão estratégica e padronizar processos

(gestão)


3.1.9 - Objetivo estratégico 9: Desenvolver continuamente as competências dos

colaboradores (gestão)

Descrição geral

Oferecer, de forma contínua, aos seus colaboradores oportunidades para desenvolverem competências aderentes aos novos desafios que se apresentam para o cooperativismo, além de oportunidades de desenvolvimento profissional, retendo talentos e desenvolvendo lideranças.

Responsável

Área: Núcleo de Gestão de Pessoas

Gestão de pessoas Em cenários cada vez mais competitivos, nos quais trabalhamos atualmente, um ambiente/clima de trabalho saudável, motivador e que propicie a aprendizagem e o desenvolvimento são fundamentais para a produtividade da organização. Desta forma o SESCOOP/SP realiza quatro processos voltados à gestão de pessoas pensando no desenvolvimento contínuo das competências de seus talentos: Ações de integração; treinamento e desenvolvimento; qualidade de vida; e, segurança no trabalho. Tais processos, em parceria, desenvolvem atividades voltadas ao desenvolvimento físico, mental e intelectual, a fim de aprimorar o corpo técnico da entidade, buscando ainda, elevar o nível de profissionalismo e integração entre as equipes, para gerar e entregar resultados positivos e assertivos aos clientes internos e externos. A saber, em 2017, foram oferecidos 3.605 horas de treinamento em 112 ações (palestras, oficinas, workshops, cursos livres voltados a educação corporativa; extensões, pós-graduações). Ao todo, foi utilizado cerca de 73% do orçamento, tendo apresentado um percentual de turnover de 15% no exercício, resultado esse que ficou abaixo do previsto e nos faz compreender que estamos conseguindo reter nossos talentos. A constante capacitação do quadro funcional faz parte da estratégia da empresa em função do mercado cada vez mais competitivo e ao diferencial em prestação de serviços que queremos oferecer as cooperativas. Através dos treinamentos, trabalhamos a redução de gap´s de competências, aperfeiçoamento técnico, reciclagem e obtenção de novos conhecimentos. Nossa principal fonte de diagnóstico de treinamento é a Avaliação de Desempenho realizada anualmente. Em relação aos Gaps identificados nas avaliações de desempenho, esse ano foi feito um trabalho interno, agrupando ações que pudessem atingir um número maior de


colaboradores em ações In Company, separando por público (relacionados por funções), buscando maior assertividade e assim, minimizando custos e ampliando a abrangência da capacitação para mais funcionários.

No ano de 2017 tivemos 24 dispensas sem justa causa e 23 contratações. Os desligamentos foram motivados em grande parte pela reestruturação interna de alguns departamentos/ setores e por baixo desempenho individual do funcionário. A maioria das contratações foram motivadas pela substituição dos colaboradores desligados e algumas demandas levantadas em decorrência das reestruturações. Em julho de 2017 houve a troca da coordenadora do núcleo de Gestão de pessoas que teve como tarefa compreender os conflitos interdepartamentais retendo as solicitações de desligamentos, com intuito de promover uma melhora significativa tanto em relação ao clima como aos processos, com isso, o turnover ficou abaixo do projetado. Alguns gaps foram identificados e trabalhados individualmente por meio de feedbacks e/ou de treinamentos. Nos últimos anos tivemos um turnover de 17% em 2015 e de 14% em 2016

AÇÕES DE INTEGRAÇÃO

A integração entre os colaboradores, proporcionou em 2017 a melhoria nas relações entre departamentos, trabalhando a comunicação e o fortalecimento dos grupos. O objetivo foi atingido ao longo do projeto nas ações propostas em todas as datas comemorativas.

Resultados Orçamentário Físico

Previsto Realizado Previsto Realizado

Ações de Integração R$ 255.163,71 R$254.240,13 07 ações 06 ações

17 15

(%) Turnover


Previsto Realizado


QUALIDADE DE VIDA A melhoria na qualidade de vida do colaborador estimulou-os hábitos mais saudáveis, cuidados com a saúde, prática de atividades físicas e controle do estresse, trazendo maior equilíbrio ao funcionário, aumentado seu bem estar e qualidade de entrega do trabalho.



Qualidade de Vida R$ 41.227,17 R$ 18.302,97 05 ações 04 ações

T&D – TREINAMENTO E DESENVOLVIMENTO

O Projeto Treinamento e Desenvolvimento promoveu a capacitação contínua dos colaboradores do SESCOOP/SP reduzindo os gaps de competências apresentadas na Avaliação de Desempenho.



Treinamento e desenvolvimento R$ 561.952,60 R$359.485,74 200 ações 112 ações

SAÚDE, SEGURANÇA E MEIO AMBIENTE As ações propostas sobre esse tema, além de cumprimento das exigências legais, proporcionaram maior conscientização dos colaboradores sobre questões relacionadas à saúde, meio ambiente e principalmente segurança, através de palestras, informativos e outros meios.



Segurança no trabalho R$ 82.752,57 R$ 51.817,86 07 ações 07 ações

Resultados Orçamentário Físico %

Rotatividade de pessoal (turnover)


TOTAL R$941.096,04 R$683.846,70 17% 15%

Observações: Durante o exercício, foi utilizado cerca de 73% do recurso previsto. Tal orçamento foi previsto para atendimento de até 180 funcionários, porém, fechamos o exercício com 158 funcionários. Em 2017 o desafio para as ações de Gestão de Pessoas se voltou para o aprimoramento da gestão e o aperfeiçoamento técnico, a fim de desenvolver um ambiente propício para o crescimento individual e em equipe. Essa é a meta para 2020, oferecer um ambiente e equipes


com maior sinergia, otimizar GAP´s e, aperfeiçoar a gestão de lideranças, desta forma o Sescoop/SP passará a oferecer resultados mais assertivos em menor tempo e com maior qualidade técnica. O núcleo de Gestão de pessoas, tem trabalho com objetivo de desenvolver as lideranças, tanto em relação às competências técnicas quanto as comportamentais e, objetiva auxiliá-los a fazer uma gestão mais eficaz, desenvolvendo mais suas equipes, diminuindo GAP’s de competências, ampliando a capacidade de atuação.

3.1.10 - Objetivo estratégico 10: Aprimorar e intensificar o relacionamento com as

cooperativas (gestão)

Descrição geral

Estimular o contato permanente com as cooperativas, tanto para disseminar as conquistas e pleitos a favor da categoria, quanto para entender suas demandas e necessidades.

Responsável:

Área de Tecnologia da Informação

No atendimento ao objetivo estratégico 10, a área de Tecnologia da Informação desenvolveu e implementou em 2017 o sistema Microsoft Dynamics CRM 365, com foco no aprimoramento da gestão, especificamente no atendimento às demandas e necessidades das cooperativas. O sistema de informação CRM foi 100% implantado, gerando benefícios no relacionamento entre as cooperativas e o Sescoop/SP ao registrar em um mesmo banco de dados todos os atendimentos realizados - seja via e-mail, ligação, visita técnica, reunião ou eventos de formação e culturais que as cooperativas participam, o que possibilitou a gestão efetiva no tratamento às demandas e a melhoria contínua dos serviços ofertados. Principais desafios até 2017 e panorama geral dos desafios esperados até 2020 Os projetos previstos para execução em 2018 focam o novo portal do Cooperativismo Paulista e o novo sistema de registro, que implicarão em melhoria dos serviços ofertados às cooperativas e interação dos envolvidos com o Sescoop/SP. O desafio permanente é integrar a base de dados e oferecer sempre melhores serviços, utilizando uma plataforma de informática atualizada e segura. Para 2019 e 2020, o desafio será a implantação da plataforma mobile. Ações para melhoria de desempenho Desenvolver os projetos utilizando boas práticas de gestão alicerçadas no PDTI e no Plano Diretor de Segurança da Informação que estão em desenvolvimento.






Plano diretor TI 1.256.115,43 799.222,33 1 1


3.1.11 - Objetivo estratégico 11: Garantir comunicação frequente e ágil com os seus públicos

(gestão)

Descrição geral

Trabalhar a comunicação como meio para fazer com que o cooperativismo seja reconhecido por suas contribuições à sociedade brasileira e como forma de identificar as demandas e necessidades das cooperativas.

Responsável

Área de marketing

Em 2017, a área de Marketing desenvolveu três projetos relacionados ao objetivo estratégico de garantir comunicação frequente e ágil com os públicos do Sescoop/SP. São eles: Identidade, voltado à produção de materiais institucionais; Relacionamento com as cooperativas, com foco nos profissionais de comunicação e marketing; e Divulgação, direcionado à promoção do cooperativismo por meio de materiais multimídia. Em relação à execução orçamentária, utilizamos 74% dos recursos previstos. A diferença ocorreu em virtude da não realização de algumas ações ao longo do ano, que passaram por revisão estratégica. Entre as ações realizadas em 2017 no projeto Divulgação, podemos destacar a produção de novos vídeos institucionais, que contribuíram para melhorar a comunicação dos programas e

1 1


Previsto Realizado


serviços oferecidos pelo Sescoop/SP, bem como a divulgação do cooperativismo como modelo de negócio economicamente viável e socialmente responsável. Outra ação em destaque foi o Encontro de Comunicadores do Cooperativismo Paulista, que integra o projeto Relacionamento com as Cooperativas. O evento contou com a participação de 102 pessoas, de 65 cooperativas, superando a expectativa inicial. Como consequência do trabalho desenvolvido com os profissionais das cooperativas, formatamos um programa de capacitação, que será realizado ao longo do ano de 2018.



Resultados Orçamentário Físico Unidade de


Projeto Divulgação 330.032,60 262.897,70

3,96%

4,62%

Valor alocado na comunicação, em relação ao

orçamento previsto SP

Projeto Identidade 259.763,40 171.295,17

Relacionamento com as cooperativas 75.097,30 57.515,06

Manut. do Func. - comunicação 2.485.483,32 2.028.297,65

TOTAL 3.150.376,62 2.520.005,58


Para manter a comunicação frequente e ágil com as cooperativas, são necessárias ações frequentes ao longo do ano para alcançar tanto o público-alvo principal – cooperativas –, quanto à sociedade em geral. Portanto, além de manter canais eficientes, é necessário produzir conteúdo relevante. Para tanto, o projeto de Divulgação deverá contemplar novos produtos audiovisuais e materiais multimídia.

3,964,62

Valor alocado na comunicação, em relação ao orçamento previsto U.E


Previsto Realizado


Na área de Relacionamento, a principal iniciativa serão cursos especiais para capacitação dos comunicadores das cooperativas. Além disso, pretendemos ampliar o relacionamento e a troca de informações para a divulgação do cooperativismo por meio de uma rede colaborativa. O Projeto Identidade segue com o desafio de elaborar materiais institucionais diversos para a participação em eventos, feiras, cursos, seminários, entre outros, sempre buscando a identificação e o reconhecimento dos atributos da marca do Sescoop/SP e a valorização do cooperativismo. Além dos projetos, neste objetivo, contempla as despesas de folha de pagamento, encargos e benefícios dos colaboradores da área de Marketing, além de despesas com a infraestrutura da área.

3.1.12 - Objetivo estratégico 12: Aperfeiçoar o controle, ampliar e diversificar as fontes de

recursos (gestão)


3.2 - Informações sobre a gestão

Diretriz 1: (8901) Manutenção de Serviços Administrativos

Descrição geral

Prover os órgãos do Sescoop dos meios administrativos para a implementação da gestão de seus programas finalísticos.

Indicador: Serviço Mantido

Quadro 10 – Resultados financeiros e físicos da diretriz 1



Manut. do Func. - PLANORC 126.502,55 122.323,70 1 1

Serviço Mantido

Manut. do Func. - ADMFINANCEIRO 2.414.278,77 2.401.496,40 1 1

Manut. do Func. - PAGAR 130.388,65 117.964,96 1 1

Manut. do Func. - CONTABIL 742.086,30 688.654,93 1 1

Manut. do Func. – SERV. GERAIS 2.285.546,65 1.766.841,46 1 1

Manut. do Func. - COMPRAS 1.376.622,75 1.092.892,26 1 1

Reforma do Edifício 12.529.160,92 198,82 1 1

Manut. do Func. - JURIDICO 998.376,09 925.486,49 1 1

Manut. do Func. - RH 1.130.316,54 989.546,80 1 1 TOTAL 21.733.278,22 8.105.404,82 9 9

Fonte: Planejamento e orçamento – Anexo II - Sistema Zeus


Gráfico 10 – Indicador de resultado da diretriz 1

Análise dos indicadores 2016 2017 2018

Previsto Realizado Previsto Realizado Meta

Serviço Mantido 1 1 9 9 1

Legenda Conforme Planejado Merece atenção Desconforme

São demonstrados nesses centros de custos as despesas com folha de pagamento e encargos, assim como as despesas administrativas e de infraestrutura para manutenção para manutenção das respectivas áreas. Percebe-se que o percentual de realização para este grupo de centros apresentou a realização de apenas 37%, fato este que se deu pelo motivo da postergação da obra de reforma prevista para ocorrer em 2017, que fora reprogramada para 2018.

Diretriz 2: (8910) Ações de Informática

Descrição geral

Prover os órgãos do Sescoop dos meios administrativos para a implementação da gestão de seus programas finalísticos.





Manut. do Func. - INFORMÁRTICA 2.073.834,95

1.990.011,46

1 1 Serviço

Mantido

TOTAL 2.073.834,95 1.990.011,46 1 1


9 9

Serviço Mantido


Previsto Realizado







É demonstrado nesse centro de custo as com folha de pagamento, encargos e benefícios, assim como as despesas administrativas e de infraestrutura para manutenção da respectiva área. Percebe-se que o percentual de realização apresentou 96%, portanto, a área conseguiu cumprir seu planejamento anual.

Diretriz 3: (8911) Gestão Administrativa

Descrição geral

Coordenar o planejamento e a formulação de políticas setoriais

Indicador: Entidade Mantida




Manut. do Func. - PRESIDENCIA 2.351.123,84 1.932.247,31 1 1

Entidade Mantida

Manut. do Func. SUPERINTENDÊNCIA 2.559.431 2.177.011 1 1

TOTAL 4.910.555,33 4.109.258,50 2 2


1 1

Serviço Mantido


Previsto Realizado





Entidade Mantida 1 1 2 2


São demonstrados nesses centros de custos as despesas com folha de pagamento, encargos e benefícios, assim como as despesas administrativas e de infraestrutura para manutenção da Presidência e Superintendência . Percebe-se que o percentual de realização apresentou 84%, portanto, a área conseguiu cumpriu satisfatoriamente seu planejamento anual.

Diretriz 4: (8914) Serviços de Administração e Controle Financeiro

Descrição geral

Contribuir para manutenção do equilíbrio econômico-financeiro do SESCOOP, mediante administração financeira, orçamentária e contábil





Manut. do Func. - COFIS 23.178,11 20.977,19 1 1

Serviço Mantido

TOTAL 23.178,11 20.977,19 1 1


2 2

Entidade Mantida


Previsto Realizado







É demonstrado nesse centro de custo as despesas com diárias e ajuda de custo pagas aos conselheiros fiscais, por ocasião de participação nas reuniões realizadas durante o exercício. Percebe-se que o percentual de realização apresentou 91%, assim, apresentando o cumprimento satisfatório para o seu planejamento anual.

Diretriz 5: (8938) Gestão do Processo Planejamento Institucional

Descrição geral

Coordenar o planejamento e a formulação de políticas setoriais

Indicador: Plano Institucional Desenvolvido




Manut. do Func. - CODEL 43.048,72 39.277,69 1 1 Plano

Institucional Desenvolvido

TOTAL 43.048,72 39.277,69 1 1


1 1

Serviço Mantido


Previsto Realizado





Plano Institucional Desenvolvido 1 1 1 1 1


É demonstrado nesse centro de custo as despesas com diárias e ajuda de custo pagas aos conselheiros administrativos, por ocasião de participação nas reuniões realizadas durante o exercício. Percebe-se que o percentual de realização apresentou 91%, assim, apresentando o cumprimento satisfatório para o seu planejamento anual.

Diretriz 6: (8951) Serviços de Auditoria

Descrição geral

Contribuir para manutenção do equilíbrio econômico-financeiro do SESCOOP, mediante administração financeira, orçamentária e contábil

Indicador: Auditoria Realizada




Manut. do Func. - AUDITORIA 681.677,17 601.796,33 1 1 Auditoria Realizada TOTAL 681.677,17 601.796,33 1 1

Fonte: Planejamento e orçamento – Anexo II – Sistema Zeus

1 1

Plano Institucional Desenvolvido


Previsto Realizado





Auditoria Realizada 1 1 1 1 1


É demonstrado nesse centro de custos as despesas com folha de pagamento, encargos e benefícios, assim como as despesas administrativas e de infraestrutura para manutenção da respectiva área . Percebe-se que o percentual de realização apresentou 88%, portanto, a área conseguiu cumpriu satisfatoriamente seu planejamento anual.

3.3 - Estágio de implementação do planejamento estratégico

A cada exercício, a unidade efetua sua reflexão estratégica considerando o cenário de atuação (ambiente externo e interno) para nortear a elaboração do plano de trabalho. O trabalho é executado por meio de reuniões e oficinas com os públicos de interesse, sendo avaliados o desempenho do exercício anterior e o cenário do próximo ano, utilizando-se a matriz SWOT para avaliação das forças e fraquezas do ambiente interno e as ameaças e oportunidades do ambiente externo estadual, visando subsidiar a proposição das iniciativas necessárias ao alcance dos desafios e objetivos estratégicos prioritários da unidade.

3.3.1 - Estágio de desenvolvimento

O Plano estratégico institucional, compreendendo o horizonte 2015-2020, foi construído em seis etapas, a saber: 1 – Elaboração dos Cenários de Atuação e identificação dos Desafios Estratégicos do Cooperativismo: Contemplou a avaliação e mapeamento das tendências e perspectivas futuras ao ambiente de atuação do cooperativismo, identificação das oportunidades e ameaças para o Sescoop,

1 1

Auditoria Realizada


Previsto Realizado


antecipadas pelos cenários desenvolvidos e identificação de necessidades e demandas das cooperativas. Nesta etapa destacou-se a participação de formadores de opinião, especialistas, pesquisadores e atores que impactam o cooperativismo, por meio de entrevistas em profundidade, e de dirigentes de cooperativas de diversas ramos, tamanhos e localidades, que responderam pesquisa via web e participaram de grupos focais - técnica de pesquisa que coleta dados a partir da interação entre grupos, no caso, de cooperativas, ao se discutir tópicos sugeridos pelo pesquisador. 2 – Avaliação do Plano do Sescoop (2010-2013) Avaliação da execução do plano estratégico 2010-2013 e seu modelo de elaboração e do ambiente interno do Sescoop, com destaque para a realização de pesquisas internas com colaboradores das unidades nacional e estaduais do Sescoop, para a identificação de forças e fragilidades. 3 – Formulação da Estratégia Para a formulação da estratégia do Sescoop foram realizadas oficinas com a participação de lideranças do Sescoop. 4 – Modelo de Desdobramento do Plano para Unidade Nacional e Unidades Estaduais Foi desenvolvido modelo para que as unidades do Sescoop realizassem o desdobramento da estratégia institucional em planos estaduais. 5 – Desenvolvimento de Sistema de Indicadores Definição de indicadores para mensurar a execução da estratégia institucional. 6 – Capacitação das Unidades Nacional e Estaduais Realização de capacitação com participantes das unidades nacional e estaduais para apresentação do novo ciclo e orientação sobre a elaboração dos planos estratégicos das unidades nacional e estaduais, pautados no plano institucional. O Plano Estratégico do Sescoop/SP encontra-se no terceiro ano de execução e vem servindo de referência para a elaboração dos planos de trabalho anuais da unidade. Em 2017, a unidade nacional iniciou trabalho de reformulação e validação dos indicadores estratégicos que englobam os elementos da visão e da missão, os desafios institucionais e os objetivos estratégicos finalísticos e de gestão, visando a posterior fixação de metas institucionais e desdobramentos para as unidades estaduais.

3.3.2 - Metodologia de formulação, de avaliação e de revisão dos objetivos estratégicos

A metodologia de formulação apresentou grandes diferenciais e destacou-se pela intensa participação dos diversos stakeholders em sua elaboração. Entre as principais características desse processo estão:

Planejamento integrado, apresentando grande sinergia entre a Unidade Nacional e Unidades Estaduais;

Elaboração de cenários para o cooperativismo até 2025; Participação direta das cooperativas no processo de planejamento; Definição do futuro desejado para o cooperativismo no período de 10 anos; Identificação dos Desafios Estratégicos do cooperativismo.


3.3.3 - Indicadores de desempenho relacionados à gestão estratégica

Os indicadores institucionais de desempenho estratégicos foram reavaliados pela Unidade Nacional, encontrando-se em fase de implementação pelas unidades estaduais. Para a realização do trabalho foi contratada a Fundação Nacional da Qualidade – FNQ que, em conjunto com as equipes técnicas do Sescoop, estabeleceu um plano de implementação para o ano de 2018.

Em relação ao desempenho orçamentário do exercício de 2017, foram utilizados os indicadores abaixo:

Nome: Crescimento da Receita Realizada

Descritivo: Taxa de crescimento percentual do valor total da receita total realizada no ano corrente em relação

ao ano anterior

Fórmula: ((Valor da receita total realizada no ano/Valor da receita total realizada no ano anterior) -1) X 100

Elemento 2015 2016 2017

Valor Realizado no ano (R$) 44.368.236,84 50.523.204,87 52.252.366,13

Valor Realizado no ano anterior (R$) 39.551.699,26 44.368.236,84 50.523.204,87

Índice de Crescimento da Receita (%) 12,18 % 13,87% 3,42%

Fonte: Módulo Orçamento Integrado – Relatórios Relsim 01 - Sistema Zeus

Nome: Índice de realização do orçamento

Descritivo: Valor do orçamento realizado, em relação ao valor do orçamento previsto

Fórmula: (Orçamento total realizado/Orçamento total previsto) X 100

Elemento 2015 2016 2017

Total Realizado (R$) 40.081.771,67 48.760.620,04 54.525.766,77

Total Previsto (R$) 67.336.157,00 76.816.075,00 79.596.187,37

Índice de Realização do Orçamento (%) 59,52% 63,48% 68,50%


Nome: Participação das despesas totais de pessoal no orçamento realizado

Descritivo: Despesas executadas de pessoal / total do orçamento realizado

Fórmula: (Orçamento de pessoal realizado/Orçamento total realizado) X 100

Elemento 2015 2016 2017

Total das Despesas com Pessoal (R$) 18.946.803,32 21.466.880,41 23.101.958,94


Orçamento Total Realizado (R$) 40.081.771,67 48.760.620,04 54.525.766,77

Participação da folha de pagamento (%) 47,27% 44,02% 42,36%


Nome: Índice de realização do orçamento da área meio

Descritivo: Refere-se ao valor da execução orçamentária da área meio, exceto pessoal

Fórmula: (Valor do orçamento realizado pela área meio, exceto pessoal e encargos / Valor do orçamento previsto

da área meio) x 100

Elemento 2015 2016 2017

Orçamento realizado da área meio (R$) 3.925.018,68 6.680.213,40 6.306.755,53

Orçamento previsto da área meio (R$) 6.551.013,00 8.441.969,00 8.151.286,05

Índice de Execução Orçamentária da Área Meio

(%)

59,91% 79,13% 77,37%


Nome: Índice de realização do orçamento da área finalística

Descritivo: Refere-se ao valor da execução orçamentária da área finalística, exceto pessoal

Fórmula: (Valor do orçamento realizado pela área finalística, exceto pessoal e encargos/ Valor do orçamento

previsto da área finalística) x 100

Elemento 2015 2016 2017

Orçamento realizado da área finalística (R$) 16.608.468,76 19.761.726,03 24.312.464,63

Orçamento previsto da área finalística (R$) 18.971.571,00 25.514.872,00 32.322,084,76

Índice de Execução Orçamentária da Área Finalística

(%)

87,54% 77,45% 75,22%


Nome: Participação da área finalística no total do orçamento realizado, exceto pessoal

Descritivo: Valor executado pela área finalística, exceto pessoal e encargos, em relação ao valor total do

orçamento realizado

Fórmula: (Total realizado da área finalística, exceto pessoal e encargos/ Total do orçamento realizado) x 100

Elemento 2015 2016 2017

Valor total do orçamento realizado da área

finalística (R$)

17.157.890,33 19.761.726,03 24.312.464,63

Valor total do orçamento realizado (R$) 40.081.771,67 48.760.620,04 54.525.766,77

Participação da área finalística no orçamento total

(%)

42,81% 40,53% 44,59%



Nome: Participação da área finalística no total do orçamento realizado, inclusive pessoal

Descritivo: Valor executado pela área finalística, inclusive pessoal e encargos, em relação ao valor total do

orçamento realizado

Fórmula: (Total realizado da área finalística, inclusive pessoal e encargos/ Total do orçamento realizado) x 100

Elemento 2015 2016 2017

Valor total do orçamento realizado da área finalística

(R$)

25.380.438,33 30.158.949,15 35.655.966,17


Participação da área finalística no orçamento total (%) 63,32% 61,85% 65,39%


Nome: Participação da área meio no total realizado, exceto pessoal

Descritivo: Valor executado pela área meio, exceto pessoal e encargos, em relação ao valor total do orçamento

realizado

Fórmula: (Total realizado da área meio, exceto pessoal /Total do orçamento realizado) x 100

Elemento 2015 2016 2017

Valor total do orçamento da área meio (R$) 3.925.018,68 6.680.213,40 6.306.755,53


Participação da área meio no orçamento total (%) 9,79% 13,70% 11,57%


Nome: Participação da área meio no total realizado, inclusive pessoal

Descritivo: Valor executado pela área meio, inclusive pessoal e encargos, em relação ao valor total do orçamento

realizado

Fórmula: (Total realizado da área meio, inclusive pessoal /Total do orçamento realizado) x 100

Elemento 2015 2016 2017

Valor total do orçamento da área meio (R$) 14.701.333,34 18.601.670,89 18.869.800,60


Participação da área meio no orçamento total

(%)

36,68% 38,15% 34,61%



Nome: Variação do valor do orçamento realizado pela área meio

Descritivo: Valor total do orçamento realizado pela área meio, exceto pessoal, em relação ao ano anterior

Fórmula: ((Valor total do orçamento realizado no ano pela área meio, exceto pessoal / Valor total do orçamento

realizado no ano anterior pela área meio, exceto pessoal) -1) X 100

Elemento 2015 2016 2017



Variação (%) 20,10% 70,20% -5,59%


Nome: Variação do valor do orçamento realizado pela área finalística

Descritivo: Valor total do orçamento realizado pela área finalística, exceto pessoal, em relação ao ano anterior

Fórmula: ((Valor total do orçamento realizado no ano pela área finalística, exceto pessoal / Valor total do

orçamento realizado pela área finalística no ano anterior, exceto pessoal) -1) X 100

Elemento 2015 2016 2017



Variação (%) 30,96% 18,99% 23,03%


Nome: Participação dos recursos do Fundo Solidário de Desenvolvimento Cooperativo (Fundecoop) no

Orçamento total da unidade

Descritivo: Participação dos valores do Fundecoop recebidos e executados pela Unidade, em relação ao

orçamento total realizado pela Unidade

Formula: Valor total executado nos projetos especiais / valor total previsto para aplicação nos projetos especiais

x 100

Elemento 2015 2016 2017

Valor Fundecoop recebido e executado pela

Unidade (R$)

198.000,00 198.000,00 0,00

Valor total do Orçamento Realizado (R$) 40.081.771,67 48.760.620,04 54.525.766,77

Participação dos recursos totais do Fundecoop

no orçamento total da unidade (%)

0,49% 0,41%


Nome: Participação do Saldo de Exercícios Anteriores no Orçamento


Descritivo: Valor total acumulado de Saldos de Exercícios Anteriores, em relação ao valor do orçamento realizado

no exercício

Fórmula: (Valor do Saldo de Exercícios Anteriores / Valor Total do Orçamento Realizado) X 100

Elemento 2015 2016 2017

Saldo de Exercícios Anteriores (R$) 23.445.915,00 27.895.737,00 28.000.000,00

Valor do Orçamento Realizado (R$) 40.081.771,67 48.760.620,04 54.525.766,77

Participação do Saldo de Exercícios Anteriores

no Orçamento da Unidade (%)

58,50% 57,21% 51,35%

Fonte: Módulo Financeiro e Orçamentário – Sistema Zeus

No total de despesas houve uma realização de 68,50% do valor previsto e uma aplicação em atividades finalísticas subirem 44,59% de 2016/2017, descontados o custo de pessoal. Para compor a receita no ano de 2017, utilizamos R$ 2.273.400,64 do saldo do exercício anterior, conforme previsão orçamentária.

3.3.4 - Revisões ocorridas no planejamento estratégico, sua descrição e periodicidade

As revisões são feitas no âmbito dos planos de trabalho anuais (níveis tático e operacional), sem alterações nos fundamentos do planejamento estratégico sistêmico 2015-2020, porém são avaliadas novas oportunidades e ameaças do ambiente externo e as potencialidades e necessidades de melhorias internas para alavancar a atuação da unidade no âmbito estadual. O Planejamento Estratégico do Sescoop/SP é uma derivação natural do Planejamento do Sescoop Nacional. A cada 2 anos são realizados encontros regionais e um congresso para levantar e atualizar informações das cooperativas, priorizar as ações e validar o plano do Sescoop/SP . A última atualização com as cooperativas ocorreu em 2016.

3.3.5 - Envolvimento da alta direção (Diretores)

Os eventos de revisão estratégica para formulação e reformulação do plano de trabalho anual contam com a participação expressiva de colaboradores e lideranças da Unidade Estadual, envolvidos nos processos de planejamento, projetos e orçamento, com a aplicação teórica e prática dos conceitos. Vale salientar que o plano anual de trabalho e sua reformulação são aprovados em reuniões ordinárias do Conselho Estadual e enviados para Unidade Nacional para consolidação.

3.3.6 - Alinhamento da unidade ao planejamento estratégico

O Plano Estratégico do Sescoop/SP 2015-2020 está inserido no contexto de um planejamento estratégico corporativo, tendo a unidade estadual realizado o seu desdobramento, considerando as estratégias institucionais e a realidade em que estão inseridas. O adequado desdobramento da estratégia exigiu o entendimento da estratégia institucional, a análise dos fatores internos e externos que impactam nossa realidade, a priorização e


seleção dos objetivos estratégicos a serem trabalhados no exercício, a formulação dos projetos e a proposição das atividades que contribuirão para o alcance dos resultados esperados pelo Sescoop/SP. Em iniciativa mais recente, temos investido na mudança do modelo de atendimento pelo Sescoop/SP, priorizando o diagnóstico do nível de qualidade da gestão das cooperativas, onde obtemos indicadores para ajustar os programas de Formação Profissional e Promoção Social de acordo com as necessidades de cada cooperativa. 3.3.7 - Principais dificuldades e mudanças previstas Atualmente, o que mais preocupa são as diferenças no grau de maturidade das cooperativas e de seus gestores, dada a heterogeneidade do cooperativismo em São Paulo. Aos poucos, com o foco na profissionalização da gestão, estamos diminuindo essas diferenças para que seja possível implementar todas as soluções disponíveis.

4 – Governança

4.1 - Descrição das Estruturas de governança

Sociedade

-Cidadãos -Cooperativas -Cooperados -Empregados

Organizações superiores

Instâncias internas de governança

-Conselho de administração

-Presidente -Superintendente

Instâncias internas de apoio à

governança

-Conselho fiscal - Auditoria Interna

da Unidade Nacional

- Auditoria Interna da Unidade

Estadual

Instâncias externas de apoio à governança

-Auditoria independente

Instâncias externas de governança

-MTE (Ministério Trabalho e Emprego) -TCU (Tribunal Contas da União) -CGU (Controladoria Geral da União)

Regulamentação

…

GOVERNANÇA

GESTÃO

Gestão operacional

- Gerente Adm. Financeiro - Gerentes: Formação Profissional,

Promoção Social, Jurídico, Monitoramento, Marketing e

Comunicação


O Sescoop/SP tem empreendido esforços para o fortalecimento de sua governança, procurando desenvolver e revisar seu Planejamento Estratégico com os componentes das instâncias internas da governança, que apresentam uma visão mais estratégica e tática do negócio da entidade, e ainda, realiza um planejamento com a gestão operacional, que discute e define os projetos prioritários, para o cumprimento dos objetivos estratégicos e linhas de ação, definidos no Planejamento Estratégico. Desta forma, acaba por apresentar uma gestão participativa, considerando o envolvimento das esferas estratégica, tática e operacional. Além desta gestão participativa, o Sescoop/SP vem buscando boas práticas no mercado, para o aprimoramento de seus controles, no caso, implantando novas ferramentas sistêmicas e aperfeiçoamento o treinamento técnico de suas equipes para manter um nível adequado na execução e assegurar o atingimento das metas físicas e financeiras previstas no planejamento anual. A unidade deverá informar no diagrama acima os cargos de governança com as nomenclaturas adotadas, conforme a legenda abaixo.

Legenda (segundo o Referencial Básico de Governança do TCU)

Instâncias externas de governança

Instâncias externas de apoio à governança

Instâncias internas de governança

Instâncias internas de apoio à governança

Responsáveis pela fiscalização, pelo controle e pela regulação, desempenhando importante papel para promoção da governança das organizações. São autônomas e independentes, não estando vinculadas a apenas uma organização.

Responsáveis pela avaliação, auditoria e monitoramento independente e, nos casos em que disfunções são identificadas, pela comunicação dos fatos às instâncias superiores de governança.

Responsáveis por definir ou avaliar a estratégia e as políticas, bem como monitorar a conformidade e o desempenho destas, devendo agir nos casos em que desvios forem identificados. São, também, responsáveis por garantir que a estratégia e as políticas formuladas atendam ao interesse público.

Realizam a comunicação entre partes interessadas internas e externas à administração da entidade, bem como auditorias internas que avaliam e monitoram riscos e controles internos, comunicando quaisquer disfunções identificadas à alta administração.

4.2 - Gestão de riscos e controles internos

As entidades devem observar cinco componentes para o desenvolvimento de uma boa governança, e a título informativo, apresentamos o conceito com base na Instrução Normativa 024/2015 da Controladoria Geral da União – CGU:

I - ambiente de controle - conjunto de normas, processos e estrutura que fornece a base para a condução do controle interno no órgão ou entidade;

II - avaliação de riscos - processo dinâmico e interativo que visa a identificar, a avaliar e a mensurar os riscos relevantes que possam comprometer a integridade do órgão ou entidade e o alcance das metas e dos objetivos organizacionais;

II - atividades de controle - conjunto de ações estabelecidas por meio de políticas e procedimentos que auxiliam o órgão ou entidade a mitigar os riscos que possam comprometer o alcance dos objetivos traçados;

IV - informação - processo de validação da consistência, documentação e guarda dos registros gerados a partir das atividades de controle interno necessárias para que o órgão ou entidade alcance seus objetivos;


V - comunicação - processo contínuo de compartilhamento e obtenção de informações que possibilita a compreensão do órgão ou entidade sobre as responsabilidades de controle interno e sua importância; e

VI - atividades de monitoramento - conjunto de ações destinadas a acompanhar e avaliar a eficácia dos controles internos.

Desta forma, o Sescoop/SP vem desenvolvendo atividades internas para o aprimoramento destes componentes, conforme apresentaremos nos tópicos seguintes. 4.2.1 - Avaliação da qualidade e da suficiência dos controles internos

O Sescoop/SP tem um ambiente de controle implementado, tais como: planejamento estratégico que apresenta objetivos estratégicos, linhas de ação e projetos definidos, para atuação nas diversas áreas da entidade; sistemas informatizados; normas e procedimentos; equipes e profissionais técnicos; ações de capacitação, assegurando o treinamento contínuo.

Para os componentes de avaliação de riscos, atividades de controle e informação, não temos processos estruturados, no caso, normalmente definidos em uma política para Gestão de Riscos e Controles Internos. Porém, itens inconsistentes identificados durante a execução dos processos são discutidos em reuniões internas, entre os envolvidos nos processos, e também, em processos de auditoria interna, procurando assegurar o aprimoramento pelas ações de medidas preventivas e corretivas.

Para os componentes de comunicação e atividades de monitoramento são trabalhados pela Gestão

Operacional no Sescoop/SP, sendo reportadas à Diretoria Executiva, em reuniões específicas e periódicas. Além, do trabalho de reporte de informações encaminhado pela Auditoria Interna da Unidade, que ocorre pelo resultado das auditorias realizadas.

Portanto, o Sescoop/SP no exercício de 2017, para assegurar a execução dos projetos e cumprimento de suas metas físicas e financeiras, se amparou de suas diretrizes, normas e procedimentos, ora

definidas pela Unidade Nacional, ora pelo próprio Sescoop/SP, conforme assunto, modalidade e alçada, a fim de mantermos um nível de controle interno adequado.

Essas diretrizes, quando aprovadas pelo Sescoop/SP, são aprovadas e registradas em Resoluções, que se trata de normativos específicos, desenvolvidos para documentar e definir diretrizes para a condução de processos administrativos. As resoluções podem ser amparadas por manuais de procedimentos internos, que detalham a metodologia adotada para condução de cada processo interno, estabelecendo os níveis de alçadas e responsabilidades, assim como os documentos que são elaborados e utilizados em cada processo e respectiva Resolução. As Resoluções e Manuais Internos resultam na padronização de processos, tornando a sua operacionalização mais segura e adequada, portanto, assegurando a eficácia e o fortalecimento do controle interno na entidade.

Ressaltamos que nossos procedimentos são revisados periodicamente, a fim de assegurar o aprimoramento e alterações sempre que houver necessidade. A revisão é realizada por um grupo de trabalho envolvendo as áreas Administrativa e Financeira, Auditoria Interna, Jurídico e área diretamente envolvida no processo.


4.2.2 - Avaliação dos controles internos pelo chefe da Auditoria Interna Os trabalhos de auditoria interna são desenvolvidos conforme Plano Anual, sendo emitidos formalmente relatórios a fim de expressar os achados de auditoria e opinião sobre os exames realizados, sendo encaminhados à Diretoria Executiva na conclusão de cada trabalho realizado, com cópia à área gestora, para observação dos pontos identificados e recomendações para o desenvolvimento de plano de ação, quando necessário. E periodicamente, são apresentados ao Conselho Administrativo e Fiscal os resultados dos trabalhos desenvolvidos pela equipe de Auditoria Interna. Os trabalhos da auditoria no exercício de 2017 foram executados conforme o Plano de Auditoria, tendo ocorrido as auditorias, que em sua maioria, foram executadas por amostragem, abarcando os processos de maior relevância. Portanto, após os trabalhos realizados, apuramos que de um modo geral as equipes vêm se empenhando no desenvolvimento de atividades e projetos da entidade, e tem observado as diretrizes e procedimentos estabelecidos, para o cumprimento do controle interno, quanto a utilização dos sistemas informatizados, cumprimento das alçadas de responsabilidades e os

procedimentos do Sescoop/SP, sendo identificado inclusive, a aprovação de nove resoluções, voltadas a processos e controles no exercício de 2017. No entanto, identificamos em processos pontuais, conforme apresentamos no Relatório Anual de Auditoria Interna – RAINT 2017, pontos de controles internos, que necessitam de aprimoramento, cabendo o desenvolvimento de planos de melhorias e providências dos gestores. E para a área de Tecnologia da Informação, identificamos a necessidade de atenção especial aos controles internos, considerando o ataque de natureza Ransonware ocorrido em novembro/17, que impactou na descontinuidade temporária dos trabalhos da entidade, porém, já reestabelecida, e que já encontra-se em melhoria, considerando o desenvolvimento de um plano de segurança da informação em execução junto de consultoria especializada.


5 - Relacionamento com a sociedade

5.1 - Canais de acesso do cidadão

A unidade estadual conta com site, e-mail, telefones, atendimento presencial e eletrônico por meio de redes sociais como Facebook, Youtube e Twitter. Nossos canais de comunicação são: • Telefone (11) 3146-6200 • Redes Sociais Facebook: www.facebook.com/sistemaocesp Youtube: www.youtube.com/sistemaocesp Twitter: www.twitter.com/sistemaocesp • Site: http://www.sescoopsp.org.br • Atendimento Presencial: Rua Treze de Maio, 1376 – Bela Vista – São Paulo/SP 5.1.1 - Ouvidoria:

A unidade estadual conta com uma central de relacionamento na qual as cooperativas e os cidadãos podem ter contato pelo telefone (11) 3146-6200 e pelo e-mail [email protected] Todas as sugestões, reclamações e dúvidas recebidas por estes canais são encaminhadas aos responsáveis e respondidas em até 2 dias úteis. 5.1.2 - Serviço de Atendimento ao Cidadão (SAC) – Estrutura e resultados

Não há conteúdo a declarar

5.2 - Mecanismos de transparência sobre a atuação da unidade As informações relevantes à sociedade a respeito da atuação do Sescoop/SP estão disponíveis no site da instituição https://www.Sescoopsp.org.br na página ‘Institucional’, Transparência Pública.

5.3 - Avaliação dos produtos e serviços pelos cidadãos-usuários



5.3.1 - Satisfação dos cidadãos-usuários ou clientes

Não há conteúdo a declarar 5.3.2 - Avaliação dos impactos dos produtos e serviços para os beneficiários



6 - Desempenho financeiro e informações contábeis

6.1 - Desempenho financeiro do exercício

Gráfico 16 – Principais Receitas

Principais receitas (em milhares de reais)

2016 Realizado

2017 Realizado

2018 Orçado

Contribuições Sescoop/SP 45.449.955,21 48.432.630,86 50.485.592,01

Juros de títulos de renda 4.604.475,75 3.368.755,09 4.000.000,00

Receitas diversas 195.873,91 269.280,18 202.000,00

Venda de ativos 74.900,00 181.700,00 -

Saldo de exercícios anteriores - 2.273.400,64 30.977.040,99

Transf. às Ues 65.000,00 - -

Transf. de proj. espec. 133.000,00 - -

Total

50.325.204,87

54.525.766,77

85.664.633,00


Análises: A principal fonte de recursos do Sescoop/SP é a contribuição social, no montante de 2,5%, incidente sobre as folhas de pagamento das cooperativas. A tabela acima apresenta a evolução das Receitas do Sescoop/SP nos três últimos exercícios. O programa de trabalho/orçamento do Sescoop/SP do exercício de 2017, na forma da reprogramação aprovada pelo Conselho Nacional, envolveu recursos no total de R$ 79.596.187,37. As receitas atingiram o valor de R$54.525.766,77 o que representou variação percentual de 8,35 % em relação ao ano de 2016 e de 68,50 % da previsão orçamentária. Apesar de termos um aumento de contribuição de 6,56% em comparação a 2016, os juros de títulos de renda fixa diminuíram em 26,83% em relação a este mesmo ano, pois em 2017 houve um aumento de resgates das aplicações financeiras devido maior utilização dos nossos recursos em ações realizadas no exercício.

Gráfico 17 – Principais Despesas

Principais despesas (em milhares de reais)

2016 Executado

2017 Executado

2018 Orçado

Pessoal e encargos sociais 21.466.880,41 23.101.958,94 30.591.104,37

Outras despesas correntes 27.249.477,62 30.424.561,89 40.083.652,65

Investimentos 44.262,01 999.245,94 14.989.875,98

Inversões financeiras - - -

Total 48.760.620,04 54.525.766,77 85.664.633,00


6.2 - Principais contratos firmados

O Sescoop/SP efetuou diversas contratações no exercício de 2017, para o cumprimento de suas ações e projetos. Segue a relação com as 10 maiores contratações no exercício:

Contratos firmados no exercício a que se refere a prestação de contas

Contrato/

ano

Objeto Favorecido CNPJ/ CPF Mod.

Licitação

Data da

contratação Sit. Nat. Elem. despesa Total

(R$)

Contrato 032/17 e

TA 01

Prestação de serviços para realização de eventos pelo

SESCOOP/SP .

Armazém Turismo e

Eventos Eireli EPP

68.258.573/0001-53 Pregão Presencial

20/04/2017 P O 3120205

Serviços e Divulgação

Institucional

3.714.500,00

Contrato

115/17

Prestação de serviços para

concessão de vale refeição para funcionários.

Companhia

Brasileira de Soluções e

Serviços

04.740.876/0001-25 Pregão

Eletrônico 27/10/2017 A O 3110105

Benefícios Sociais

2.029.500,00

Ata de

Registro de Preço

005/17

Registro de Preços para

fornecimento de alimentação para reuniões, palestras,

cursos, treinamentos, oficinas, workshops e outros eventos do SESCOOP/SP , na Regional

Sudeste.

Amadolce

Festas E Eventos Ltda

ME

05.388.227/0001-70

Pregão

Presencial 01/04/2017 A O 3120104

Material de Consumo

1.181.845,14

Contrato

068/17

Prestação de serviços de

instrutoria: cursos “ACLS – Suporte Avançado de Vida em Cardiologia” (20 turmas, com até 25 pessoas x 16 h/a); e

“PALS – Suporte Avançado de Vida em Pediatria” (15 turmas, com até 24 pessoas x 20 h/a).

Ipatre

Instituto Paulista De

Treinamento E Ensino Ltda

10.722.216/0001-14 Dispensa

(Inciso II – 9º Art.)

26/07/2017 A O 3120302

Serviços Especializados

1.185.000,00

Ata de Registro de

Preço 004/17

Registro de Preços para fornecimento de alimentação

para reuniões, palestras, cursos, treinamentos, oficinas,

workshops e outros eventos do SESCOOP/SP , na Regional

Nordeste.

Amadolce Festas E

Eventos Ltda ME

05.388.227/0001-70

Pregão Presencial

01/04/2017 A O 3120104 Material de Consumo

1.181.845,14

Ata de Registro de

Preço 002/17

Prestação de serviços gráficos. Marquinhos Artes Gráficas

Ltda EPP


09/02/2017 A O 3120205 Serviços e Divulgação

Institucional

1.123.200,00

Contrato 055/17

Prestação de serviços para realização de eventos

esportivos pelo SESCOOP/SP , no “Programa

Cooperatividade”.

Fly Time Sports

Programa De Qualidade De

Vida Ltda. - ME

12.047.490/0001-60 Pregão

Eletrônico

28/06/2017 P O 3120302 Serviços

Especializados

1.109.000,00

Ata de Registro de

Preço 006/17

Registro de Preços para fornecimento de alimentação

para reuniões, palestras, cursos, treinamentos, oficinas,

workshops e outros eventos do SESCOOP/SP , na Regional

Oeste.

Amadolce Festas E

Eventos Ltda ME

05.388.227/0001-70

Pregão Presencial

03/04/2017 A O 3120104 Material de Consumo

989.000,00

Contrato

109/17


concessão de vale alimentação para

funcionários.

Green Card

S.A. Refeições Comércio E

Serviços

92.559.830.0001-71 Pregão

Eletrônico 24/10/2017 A O 3110105

Benefícios Sociais

950.714,54

Contrato 034/17

Locação de apartamento funcional para o Presidente.

Claudio Elias Kalili

036.027.058-11 Dispensa

(Inciso VI – 9º Art.)

26/04/2017 A O 3120101 Despesas com Dirigentes e Conselheiros

586.468,80

Total 14.764.228,48

Neste demonstrativo, apresentamos as 10 contratações que geraram maior montante de pagamento no exercício:

Contratos em que houve pagamentos no exercício a que se refere a prestação de contas


Contrato/

Ano

Objeto Favorecido CNPJ/

CPF

Mod. Licitação

Data da contratação

Sit. Nat. Elementos Despesa

Pagamento total no

exercício (R$)

Contrato 032/17 e

TA 01

Prestação de serviços para realização de eventos pelo

SESCOOP/SP .

Armazém Turismo e

Eventos Eireli EPP


20/04/2017 P O 3120205

Serviços e Divulgação

Institucional

2.142.210,27

Contrato 039/16 e

TA 01

Prestação de serviços para concessão de assistência médica para funcionários

do SESCOOP/SP .

Unimed Seguros Saúde S/A


09/05/2016 P O 3110105 Benefícios

Sociais

1.736.543,23

Contrato 063/15 e

TA 01

Prestação de serviços para concessão de vale refeição

para funcionários.

Companhia Brasileira de Soluções e

Serviços


08/10/2015 P O 3110105 Benefícios

Sociais

1.401.142,38

Contrato

052/16

Implantação e o

fornecimento de ferramenta de gestão de

relacionamento e metodologia gerencial

voltada à gestão de relacionamento de

cooperativas.

Fundação para o

Desenv. Das Artes e da

Comunicação

03.349.489/0001-08 Dispensa

(Inciso VIII – 9º Art.)

17/06/2016 A O 3120302


967.189,83

Contrato Adesão

017/13 e TA 02

Locação de salas comerciais.

Organização das Cooperativas do

Estado de São Paulo

63.057.855/0001-79 Dispensa (Inciso VI -

9º Art.)

01/09/2013 P O 3120102

Ocupação e Serviços Públicos

880.101,86

Contrato 049/13 e

TA 03

Prestação de serviços para concessão de vale alimentação para

funcionários.

Green Card S/A Refeições, Comércio e

Serviços

92.559.830/0001-71 Pregão Eletrônico

24/10/2013 P O 3110105 Benefícios

Sociais

707.717,34

Contrato 114/16

Aquisição e instalação de equipamentos e sistemas de áudio e vídeo, para o

auditório do SESCOOP/SP .

Wave Tecnologias em

Sistemas Audiovisuais

Ltda. EPP

17.991.869/0001-48

Pregão Presencial

05/12/2016 A O 1230101 Bens Imóveis e

1230102 Bens Móveis

660.000,00

Contrato

071/16 e TA 01


o desenvolvimento de “Melhoria da Qualidade e Segurança do Sistema de

Saúde Centrado no Paciente”.

Institute For

Healtcare Improvement

Entidade estrangeira Inexigibilida

de (Inciso II, 10º Art.)

15/08/2016 P O 3120302


627.597,98

Contrato 065/17 e

TA 01

Prestação de serviços visando à realização de 17 (dezessete) apresentações

do show “Tributo a Jair Rodrigues com Luciana

Mello e Jair Oliveira”, como atração integrante do

Circuito SESCOOP/SP de Cultura.

Branco Eventos Ltda. ME

06.025.857/0001-42 Inexigibilidade (Inciso III – Art. 10º)

13/07/2017 P O 3120302 Serviços

Especializados

580.000,00

Contrato 055/17

Prestação de serviços para realização de eventos

esportivos pelo SESCOOP/SP , no

“Programa Cooperatividade”.

Fly Time Sports Programa De Qualidade De

Vida Ltda. - ME

12.047.490/0001-60 Pregão

Eletrônico

28/06/2017 P O 3120302 Serviços

Especializados

533.197,70

Total 10.235.700,59

6.3 - Transferências, convênios e congêneres 6.3.1 - Outros convênios

O Sescoop/SP realizou a transferência de recursos por meio de instrumentos de convênios, patrocínios, termos de parceria e termos de cooperação mútua. A seguir apresentamos um breve descritivo da modalidade de ações realizadas por cada modalidade de instrumento jurídico:


- Convênios – realização de ações de capacitação específicas, solicitadas pelas cooperativas e realizadas na modalidade In Company; - Patrocínios – solicitação de apoio para o desenvolvimento de eventos realizados pela Cooperativa ou terceiros, aos quais a cooperativa tem interesse no evento por questões técnicas; - Termo de Parceria ou Termo de Cooperação Mútua – custeio de 1/3 de bolsas de estudo em cursos de MBA ou Pós-Graduação Latu Sensu. Os instrumentos jurídicos relacionados a seguir, tiveram como embasamento legal a Resolução N.º 373/2009 do Sescoop/NA, para os instrumentos de convênios e patrocínios, e as Resoluções Nº 013, 015 e 027/2013 do Sescoop/SP, que tratam das diretrizes para custeio de bolsas de estudo.

Instrumento Objeto Convenente CNPJ/CPF Contrapartida

(R$)

Data da

firmatura

Sit. Nat. Total

(R$)

Convênio 001/2017

Realização de ações de formação profissional.

Unimed do Estado de São Paulo

43.643.139/0001-66 - 13/04/17 P O 1.303.569,70

Convênio 002/2017

Realização do Programa Ciclo de Palestras 2017.

COOP – Cooperativa de Consumo

57.508.426/0001-78 - 24/04/17 A O 68.400,00

Patrocínio 005/2016

Apoio para evento “XXVI Convenção Nacional Uniodonto”, realização em São Paulo, nos dias 06 e 07/10/16, com custeio de

duas palestras.

Uniodonto do Brasil Central Nacional das Unimeds Odontológicas

44.595.858/0001-11 - 19/06/16 A O 29.800,00


Apoio ao evento “Convenção de final de ano”, com custeio de duas palestras.

CAMDA – Cooperativa Agrícola Mista de Adamantina

43.001.981/0001-02 - 11/11/16 A O 32.500,00


Apoio do evento “1º Congresso Odontológico de Piracicaba e 1ª Semana de Saúde bucal de Piracicaba”, realizada em Piracicaba, nos dias 23 a 28/05/17.

Uniodonto Piracicaba – Cooperativa Odontológica

52.204.526/0001-97 - 19/04/17 A O 12.500,00


Unimed do Brasil Confederação Nacional das Cooperativas Médicas

Apoio do evento “Congresso Nacional de Atenção à Saúde”, em Gramado, nos dias 01 e 02/06/17.

48.090.146/0001-00 - 24/05/17 A O 30.000,00


Unimed do Brasil Confederação Nacional das

Cooperativas Médicas

Apoio no evento “3º Simpósio Internacional de Saúde Suplementar do Sistema Unimed e 26º Seminário Jurídico”.

48.090.146/0001-00 - 24/05/17 A O 30.000,00


CASUL – Cooperativa Agrária de Cafeicultores do Sul de São Paulo

Apoio do evento “7º Grande Feira CASUL”, com custeio de 4 palestras.

53.705.646/0001-30 - 08/08/17 A O 20.000,00

Termo de Cooperação

Mútua 002/2015

Fundação Getúlio Vargas Custeio de 1/3 da Bolsa de Estudo: “Pós-Graduação Lato Sensu MBA em Gestão Empresarial – Crédito", para até 32 alunos.

33.641.663/0001-44 - 08/10/15 A O 237.692,56*

Termo de Parceria 001/15

Centro de Integração Empresa Escola – CIEE

Repasse para formação de jovens aprendizes na região do interior e Grande São Paulo.

61.600.839/0001-55 - 01/02/2015

P O 2.742.749,00*


Cooperativa de Crédito – CREDICITRUS

Custeio de 1/3 da Bolsa de Estudo: “Pós-Graduação Lato

54.037.916/0001-45 - 26/06/15 A O 271.885,52*


Sensu MBA em Gestão Empresarial – Crédito", para até 40 alunos.


Unimed Nordeste Paulista – Federação Intrafederativa das Cooperativas Médicas - UFENESP

Custeio de 1/3 da Bolsa de Estudo: “Pós-Graduação Lato Sensu MBA em Gestão de Negócios em Saúde", para até

29 alunos.

01.559.455/0001-04 - 27/05/15 A O 60.875,55*


Consórcio INEPAD & UNISEB Custeio de 1/3 da Bolsa de Estudo: “Pós-Graduação Lato Sensu MBA Banking para Cooperativas de Crédito", para até 65 alunos.

15.308.990/0001-60 - 15/04/16 A O 119.170,00*


Fundação Educacional Lucas Machado – FELUMA

Custeio de 1/3 da Bolsa de Estudo: “Pós-Graduação Lato Sensu em Atenção Primária à Saúde”, para até 40 alunos.

17.178.203/0002-56 - 26/04/16 A O 177.586,94*


Cooperativa Agrícola Mista de Adamantina – CAMDA

Custeio de 1/3 da Bolsa de Estudo: “Pós-Graduação “Lato Sensu” – “MBA Executivo em Economia e Gestão: Agronegócios”, para

até 31 alunos.

43.001.981/0001-02 - 10/05/16 A O 144.256,00*


Fundação Cultural Dr. Pedro Leopoldo

Custeio de 1/3 da Bolsa de Estudo: “Pós-Graduação “Lato Sensu” MBA em Gestão de Negócios em Saúde”, para até 42 alunos.

23.455.561/0001-80 - 17/08/16 A O 47.621,65*


Cooperativa dos Plantadores de Cana do Oeste do Estado de São Paulo

Custeio de 1/3 da Bolsa de Estudo: “Pós-Graduação Latu Sensu – MBA em Gestão de Cooperativas de Agronegócio”, para até 30 alunos.

71.320.915/0001-22 - 17/11/16 A O 79.981,68*

Termo de Autorização de

Uso

Fundação Memorial da América Latina

Cessão de uso de espaço do Memorial para realização do evento Dia C.

61.571.923/0001-98 - 14/06/17 A O 20.000,00


Fundação Getúlio Vargas Custeio de 1/3 da Bolsa de Estudo: “Pós-Graduação ‘Lato Sensu’ MBA em Gestão Estratégica de Pessoas: Desenvolvimento Humano de Gestores”, para até 40 alunos.

33.641.663/0001-44 - 18/07/17 A O 6.800,00

Total 5.435.389,60


6.4 - Tratamento contábil da depreciação, da amortização e da exaustão de itens do patrimônio e avaliação e mensuração de ativos e passivos

A vida útil estimada e o método de depreciação do ativo imobilizado são revisados no final de cada exercício e o efeito de quaisquer mudanças nas estimativas é contabilizado prospectivamente. A depreciação é computada pelo método linear, com base na vida útil estimada de cada bem, conforme a Nota Explicativa constante em item específico deste Relatório de Gestão, onde também se encontram divulgadas as taxas de depreciação adotadas, a metodologia e as principais práticas aplicadas na elaboração das demonstrações contábeis.

6.5 - Demonstrações contábeis exigidas pela NBC T 16.6 e notas explicativas

Os dispositivos da NBC T 16.9 e NBC T 16.10 são aplicados às entidades que adotam a Lei 4.320/64, o que não é o caso do Sescoop, que adota a Lei 6.404/76, entretanto, as respectivas normas correlatas NBC TG 27 – Ativo imobilizado e NBC TG 01 - Redução ao Valor Recuperável de Ativos são adotadas pelo Sescoop. As demonstrações contábeis foram preparadas considerando o custo histórico como base de valor.

6.6 - Demonstrações contábeis e notas explicativas elaboradas de acordo com a Lei 6.404/1976

Demonstração contábil/notas explicativas Endereço para acesso

Demonstração Contábil e Notas explicativas https://www.sescoopsp.org.br na página ‘Institucional’, Transparência Pública.


7- Áreas especiais da gestão

7.1- Gestão de pessoas, terceirização e custos relacionados

Em 2017, 100% da força de trabalho do Sescoop/SP foi constituída por funcionários efetivos, alocados 52% em áreas meio e 48% em áreas finalísticas. Tivemos 24 novos colaboradores no quadro de funcionários e destes, 23 foram em substituição a funcionários que foram desligados em 2017 e anos anteriores. A grande maioria dos funcionários, mais de 70%, possuem no mínimo nível de graduação e são especialistas em suas áreas de conhecimento. Com intuito de promover capacitação contínua aos colaboradores do SESCOOP/SP reduzindo os gaps de competências apresentadas na avaliação de desempenho, foram oferecidos 3.605 horas de treinamento em 112 ações (palestras, oficinas, workshops, cursos livres voltados a educação corporativa; extensões, pós-graduações; etc.). Em nossa política interna, resolução 057/17, na qual especificamos as diretrizes para oferta de cursos, foi acrescentada a necessidade de uma avaliação de eficácia aos participantes em cursos, passando a mensurar, qual o aprendizado e de que forma o funcionário reaplica na instituição o que tem aprendido. Também, foi alterado o percentual de auxílio que a empresa oferece, buscando atender um maior número de pessoas, com o orçamento disponível. Em busca de manter as pessoas engajadas, envolvidas e motivadas a fazer o seu melhor, mesmo em um ambiente cheio de incertezas, a área de gestão de pessoas, além de buscar desenvolver, treinar e capacitar os funcionários, também promove ações que visam a qualidade de vida e maior responsabilidade social. Tivemos durante o ano de 2017, as seguintes ações sociais: Campanha do Papai Noel – com a parceria dos Correios foi possível atendermos 50 crianças através de suas cartinhas; Campanha de Inverno “Grupo da Sopa” arrecadação de donativos para destruição as pessoas em situação de rua (São oferecidas cerca de 280 refeições por semana); Dia das crianças parceria com Instituto estrela do amanhã arrecadação de brinquedos aproximadamente 60 itens. (Atende 140 crianças de 0 a 15 anos). Também foram realizadas palestras de qualidade de vida, por meio de parcerias, sem custos para o Sescoop/SP. Palestra - saúde Bucal - Clinica Vitalife – Odontologia Estética e diagnóstica; e, Palestra "Stress, lazer, ócio e meditação" Femme – Laboratório da mulher.

Foram firmados 20 convênios, oferecendo descontos em Faculdades, Restaurantes, Salão de Beleza, Cursos de Idiomas, observado que nenhuma dessas parcerias geram custos ao Sescoop/SP. Quadro 16 – Distribuição da lotação efetiva

Tipologias dos Cargos

Lotação Efetiva

Área Meio

Área Fim

1. Funcionários em Cargos Efetivos 83 75

2. Funcionários com Contratos Temporários - -

3. Total de Servidores (1+2) 83 75

Fonte: Folha de pagamento dezembro 2017


Quadro 17 – Evolução da Estrutura de Pessoal do Sescoop/SP, por Faixa Etária

Descrição Até 30

anos

De 31 a

40 anos

De 41 a

50 anos

De 51 a

60 anos

Acima de

60 anos

Funcionários contratados - CLT em exercício na

Unidade, lotados nas Áreas Finalísticas

17 33 14 9 2

Funcionários contratados - CLT em exercício na

Unidade, lotados nas Áreas de Administração

e Apoio

21 36 14 7 5

Total Quadro Fixo 38 69 28 16 7

Descrição Até 30

anos

De 31 a

40 anos

De 41 a

50 anos

De 51 a

60 anos

Acima de

60 anos

Estagiários 3

Terceirizados

Total Temporários e Estagiários 3

Total da Unidade 44 69 28 16 7


Quadro 18 – Evolução da Estrutura de Pessoal do Sescoop/SP, por Nível de Escolaridade

Descrição Quantidade de Pessoas por Nível de Escolaridade

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10

Funcionários contratados - CLT em

exercício na Unidade, lotados nas Áreas

Finalísticas

4 40 26 5

Funcionários contratados - CLT em

exercício na Unidade, lotados nas Áreas

de Administração e Apoio

4 11 45 23

Total Quadro Fixo 4 15 85 49 5

Descrição

Estagiários 3

Terceirizados

Total Temporários e Estagiários 3

Total da Unidade

4 15 88 49 5

Fonte: Folha de pagamento dezembro 2017 Legenda: 1 - Analfabeto; 2 - Alfabetizado sem cursos regulares; 3 - Primeiro grau incompleto; 4 - Primeiro grau; 5 - Segundo grau ou técnico; 6 - Superior; 7 - Aperfeiçoamento / Especialização / Pós-Graduação; 8 – Mestrado; 9 – Doutorado/Pós Doutorado/PhD/Livre Docência; 10 - Não Classificada.

Quadro 19– Distribuição dos Colaboradores por Cargo

Indicador Nº %

Número de colaboradores no cargo de fundamental 6 3,80%

Número de colaboradores no cargo de nível médio 36 22,78%


Número de colaboradores no cargo de técnico 38 24,05%

Número de colaboradores no cargo de analista 48 30,38%

Número de colaboradores no cargo de coordenador de processo

22 13,92%

Número de colaboradores no cargo de gerente/assessor

7 4,43%

Número de colaboradores no cargo de gerente geral - 0,00%

Número de colaboradores no cargo de superintendente

1 0,63%

TOTAL 158 100,00%


Quadro 20– Distribuição dos Colaboradores, por Faixa Salarial

Indicador Nº %

Número de colaboradores com salário até R$ 2.000,00 13 8%

Número de colaboradores com salário de 2.001,00 a 3.000,00

30 19%

Número de colaboradores com salário de 3.001,00 a 5000,00

44 28%


16 10%


17 11%


4 3%


3 2%


1 1%

Número de colaboradores com salário acima de R$ 10.000,00

30 19%

Total 158 100%



Quadro 21– Movimentação do Quadro de Pessoal (2017) Indicador de Turnover Nº %

Número de Admissões 24 15%

Número de Demissões 23 15%

Total de Empregados 158 100%

Movimentação média anual de pessoal (turnover)

((número de admissões + número de demissões /2)/ nº empregados

final do período)*100

15%


Quadro 22– Qualificação da Força de Trabalho (2017)

Indicador Nº

Número de ações de capacitação 112

Número de horas de capacitação 3605

Número de empregados capacitados no exercício 308

Média de ações de capacitação por empregado 2,74

Média de horas de capacitação por empregado 11,70

Fonte: “Projetos RH”

Quadro 23– Custos associados à manutenção dos recursos humanos

Cargos Efetivos (CLT)

Salários Encargos Benefícios Total (R$)

14.353.986,53 4.507.795,84 4.240.176,57 23.101.958,94

Cargos Temporários (Estagiários e Terceirizados)

Salários Encargos Benefícios Total (R$)

62.360,72 *** *** 62.360,72

Quadro 24– Investimentos em capacitação de pessoal em 2017

Descrição Treinamentos Cursos de Graduação

Cursos de Pós-Graduação

Quantidade Valor Quantidade Valor Quantidade Valor

Funcionários Efetivos - lotados nas Áreas Finalísticas

180 131.483,37 *** *** 5 50.888,84

Funcionários Efetivos - lotados nas Áreas de Administração e Apoio

125 133.196,63 *** *** 4 43.916,40

Total Quadro Fixo 305 264.680,05 *** *** *** ***

Estagiários 3 gratuito *** *** *** ***

Terceirizados *** *** *** *** *** ***

Total Temporários e Estagiários

*** *** *** *** *** ***

Total da Unidade 308 264.680,05 94.805,24

Fonte: “Projetos RH”


Nesse ano, tivemos 11 afastamentos durante o ano de 2017 e destes, 01 colaboradora faleceu em virtude de complicações de um câncer. Houve um grande desfalque na área de suprimentos e compras com a saída do coordenador e de outros dois funcionários. Um novo coordenador foi nomeado, porém, por problemas pessoais de saúde, teve que se afastar e ficou o ano de 2017 inteiro ausente. Foi preciso remanejar internamente as coordenações para cobertura interina dessa área tão fundamental para os processos de contratações. Emergencialmente e de forma preventiva, foram capacitados 08 funcionários da área de compras e integrantes da comissão de licitação, no curso de “Formação e capacitação de pregoeiro no âmbito sistema S” buscando melhoria continua nos processos de contratação e manter pessoas capacitadas em caso de futura necessidade. Assim, o núcleo de gestão de pessoas tem trabalhado para identificar e alinhar gaps de competências por meio de avaliação de desempenho, propiciando o desenvolvimento pessoal; revendo e alinhando descrições de cargos junto aos gestores e equipe; e, aproximando-se ainda mais dos gestores auxiliando-os em feedbacks e problemas com suas equipes. Como desafio a área de gestão de pessoas precisa lidar com as subjetividades dos funcionários, compreender suas necessidades e conciliá-las aos objetivos organizacionais e isso exige um trabalho constante de análise e busca de soluções.

7.2 - Remuneração do corpo de dirigentes e conselheiros

Os integrantes dos Conselhos Administrativo, Fiscal e o Presidente do Sescoop/SP, de acordo com o Regimento Interno, aprovado pelo Decreto 3.017, de 06.04.1999, não recebem remuneração, mas diárias e, quando for o caso, ajuda de custo pela sua participação nas reuniões, cujos valores estão demonstrados no próximo item.

Remuneração dos Administradores

Cargo Remuneração anual (R$)

Presidente

Edivaldo Del Grande 0,00

Superintendente da Entidade

Aramis Moutinho Junior 759.693,73

José Henrique da S. Galhardo 475.543,52

Nelson Luiz Claro da Silva 914.661,49

Membros do Conselho de Administração

Márcio Francisco B. do Valle Repres. Sescoop Nacional Titular 6.464,00

Luiz Eduardo de Paiva Repres. dos Trabalhadores Titular 11.315,00

Eudes de Freitas Aquino Repres. das Coop. Contribuintes Titular 8.467,40

Manoel Carlos de A. Ortolan Repres. das Coop. Contribuintes Titular 10.710,20

Renato Nóbile Repres. Sescoop Nacional Suplente 0,00


Taís Di Giorno Repres. dos Trabalhadores Suplente 0,00

Sérgio Brito Repres. das Coop. Contribuintes Suplente 0,00

Alberto Rochetti Netto Repres. das Coop. Contribuintes Suplente 0,00

Membros do Conselho de Fiscal Titular

Arnaldo Antônio Bortoletto Não tem representatividade Titular 5.109,24

Olavo Morales Garcia Não tem representatividade Titular 8.254,20

Elias Antônio Neto Não tem representatividade Titular 7.777,92

João Alberto Salvi Não tem representatividade Suplente 0,00

Sonivaldo Grunzweig Pinto Não tem representatividade Suplente 0,00

José Francisco Moron Morad Não tem representatividade Suplente 0,00

Remuneração do Superintendente

Remuneração Fixa Valores (R$)

Salário 1.008.364,54

Benefícios

Benefícios sociais 188.960,64

Indenizações 630.523,65

Outros - encargos 322.049,91

Remuneração do Superintendente – outros pagamentos

Remuneração Variável Valores (R$)

Outros

Participação nos Resultados

Participação em Reuniões

Total 2.149.898,74

Fonte: Folha de pagamento /2017

7.3 - Gestão de patrimônio imobiliário

A estrutura física do prédio e instalações são onde estão instaladas as sedes do Sescoop/SP e OCESP. O prédio como um todo é de propriedade rateada entre Sescoop/SP e OCESP nas proporções de 80% e 20% respectivamente, sendo que a utilização por parte do Sescoop/SP abrange os seus 80% reconhecidos no ativo imobilizado e também parte dos 20% de posse da OCESP por meio de arrendamento de imóvel.

SESCOOP /SP – PROPRIETÁRIO

Edifício: Casa do Cooperativismo Paulista Endereço: Rua Treze de Maio, 1.376 Data de aquisição: 15/06/2007 Objetivo: Desenvolver atividades operacionais do SESCOOP/SP .


Locador: Organização das Cooperativas do Estado de São Paulo Edifício: Casa do Cooperativismo Paulista Endereço: Rua Treze de Maio, 1.376 Contrato de Locação nº: 017/13 Período de locação: 36 meses – 01/09/2013 a 31/09/2016 Área: 3.358,08m² Objetivo: Desenvolver atividades operacionais do SESCOOP/SP . Locador: Claudio Elias Kalili Endereço: Rua Emilio Ribas, 70 - AP 41 – Bairro Perdizes Contrato de Locação nº: 034/2017 Período de locação: 36 meses - 26/04/2017 a 26/04/2020 Objetivo: Apartamento Funcional

7.4 - Gestão ambiental e sustentabilidade

O Sescoop/SP, não possui política de sustentabilidade, norma ou agenda ambiental.


8 - Conformidade da gestão e demandas de órgãos de controle

8.1- Tratamento de deliberações do TCU

Quadro da situação de atendimento das demandas do TCU

Deliberação Nº do item

Descrição sucinta do item da deliberação

Providências adotadas / Ações implementadas

Acórdão

699/2016

TCU

9.1 Publicar as informações para assegurar a transparência à sociedade, quanto: orçamento; demonstrações contábeis; licitações e contratações; transferências de recursos; gratuidade de ações; informações sobre receitas e despesas da entidade; informações do quadro funcional e carreira.

As informações referentes aos exercícios de 2015 a 2018 estão sendo publicadas na Web Site do SESCOOP/SP , sendo elaboradas a relação de contratações, que inexistia no formato solicitado.

Previsão de conclusão: abril/2018.

9.2 Analisar a possibilidade de implementar algumas áreas estratégicas para o fortalecimento do sistema de governança e transparência: auditoria interna; ouvidoria; contratação de auditoria independente; central de relacionamento;

Já temos em nosso quadro funcional e organizacional o Departamento de Auditoria Interna; temos um canal “fale conosco” na Web Site do SESCOOP/SP , e estamos aprimorando a nossa central de relacionamento. E a Unidade Nacional contrata anualmente, empresa de auditoria independente para os trabalhos de análise das demonstrações contábeis.

9.3 Determinação para adequação do sistema contábil para o setor público, conforme NBC T 16.6.

Aguardando posicionamento formal da Unidade Nacional.

9.4 Determinação de apresentação de Plano de Ação para as recomendações apresentadas.

Encaminhado ao SESCOOP/NA em 24/01/18, as ações que estão sendo implementadas pelo SESCOOP/SP .

8.2 - Tratamento de recomendações do Órgão de Controle Interno (CGU)

Quadro da situação de atendimento das recomendações da Auditoria Interna

Relatório Nº do item

Descrição sucinta do item da recomendação

Providências adotadas / Ações implementadas

Ordem de Serviço

201500999 – Relatório de Fiscalização

2.2.2 Falta de clareza do motivo de eliminação do candidato nos processos de seleção e provas de seleção com identificação do nome do candidato.

Processo revisto e implementadas melhorias: criada codificação para documentação do candidato, sendo que o nome só é divulgado no final do processo; criado relatório e histórico mais claro para motivo/justificativa de desclassificação dos candidatos ao longo do processo seletivo.


2.2.3 Falha na renovação de processo aquisitivo de produtos com a tecnologia Supravizio.

Justificada através de documentos a negociação e renovação contratual realizada, sendo informado ainda, que o SESCOOP/SP desenvolveu ações junto aos gestores para melhoria de negociação e gestão nos processos de contratação.

2.2.5 Existência de estrutura de coordenação em desacordo com o Plano de Cargos, Carreiras e Salários da entidade.

Melhoria implementada: realizada análise dos cargos com o PCCS, a fim de adequar possíveis inconsistências.

2.2.10 Concessão de viagens internacionais antieconômicas, com desvio de finalidade.

Pontuada pela CGU que ocorreu o pagamento de despesas de viagem internacional para período sem comprovação adequada, sendo recomendado o ressarcimento de valor.

A recomendação foi acatada, ocorrendo o ressarcimento ao SESCOOP/SP em 20/07/17.

2.2.11 Falhas no gerenciamento de frotas de veículos do SESCOOP/SP .

Melhoria implementada: realizada revisão dos procedimentos de controle dos veículos, a fim de assegurar a adequada gestão.

2.2.13 Impropriedades na reforma do edifício: licitação e execução do contrato.

Justificado que devido o processo estar concluído, não seria possível tomar medidas corretivas, entretanto, entendemos o posicionamento da CGU e informamos que estamos investimento em treinamento dos gestores, para evitar futuros apontamentos de mesma natureza.

8.3 - Tratamento de recomendações da Auditoria Interna

A Auditoria Interna do SESCOOP/SP realizou 487 trabalhos de auditoria no exercício, emitindo atendimentos internos, declarações, pareceres e relatórios de auditoria interna, conforme o escopo e assunto auditado. E considerando o quantitativo e variedade de assuntos abordados, informamos que as apresentações dos trabalhos realizados estão publicadas no Relatório Anual de Atividades da Auditoria Interna – RAINT 2017, na Web Site do SESCOOP/SP , conforme link informado: http://www.Sescoopsp.org.br/sms/files/file/RelatorioAnualAtividadesAuditoriaInterna.pdf

http://www.sescoopsp.org.br/sms/files/file/RelatorioAnualAtividadesAuditoriaInterna.pdf


9 - Apêndices

9.1. Quadros, tabelas, figuras complementares, relatórios e pareceres


▪ RELATÓRIO OU PARECER DE AUDITORIA INTERNA SOBRE A PRESTAÇÃO DE CONTAS ANUAL


▪ RELATÓRIO DA AUDITORIA INDEPENDENTE SOBRE AS DEMONSTRAÇÕES CONTÁBEIS;


▪ PARECER DO CONSELHO FISCAL


▪ PARECER DO CONSELHO ESTADUAL


▪ PARECER DO CONSELHO NACIONAL


▪ ROL DE RESPONSÁVEIS

Será informado no E-contas


▪ RELATÓRIO DE INSTÂNCIA OU ÁREA DE CORREIÇÃO

Não se aplica


▪ DECLARAÇÃO DE CUMPRIMENTO DAS DISPOSIÇÕES DA LEI 8.730/1993 QUANTO À ENTREGA DE BENS E RENDAS

Não se aplica

sescoop/ sp · cooperativas, os diversos níveis no grau de desenvolvimento, o que, muitas vezes,...

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