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<Visão geral do número do curso e título do cursoABC123>TB1100SAP Business OneContabilidade

SAP Business One

2010/T2

SAP Business One 2010Versão 92

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Público-alvo e pré-requisitos do curso

Público-alvo:Consultores e funcionários de apoio responsáveis pela implementação e suportecontínuo de processos empresariais com o SAP Business One nas instalações dos clientes

Pré-requisitos essenciais:Familiaridade com a navegação e funções do SAP Business One.

Conhecimento básico de contabilidade financeira.

Experiência em vendas ou consultoria em pelo menos uma empresa

Pré-requisitos recomendáveis:Participar do curso TB1000 SAP Business One - Logística

Metas e objetivos do curso

Descrever os processos de contabilidade financeira do SAP Business One.

Executar as principais tarefas contábeis e bancárias em cada processo financeiro.

Administrar os seus procedimentos contábeis com o SAP Business One

Utilizar ferramentas de controlling e relatórios de empresa.

Destacar as configurações essenciais para funções contábeis.

Conteúdo do curso

Unidade 1 - Processos financeiros padrão do SAP Business One:Processos financeiros standard

As consequências financeiras dos processos de vendas e compras no Razão

Unidade 2 - Processo bancário:Contas a pagar e entradas de pagamento

Meio de pagamento e depósitos

Compensando uma conta

Processamento de extratos bancários e reconciliações externas

Unidade 3 - Processo financeiro:Administrar o plano de contas

Efetuar um lançamento contábil:

Efetuar um lançamento contábil manual

A partir de um pré-lançamento contábil

Utilizando um modelo de lançamento

Como um lançamento recorrente

Conteúdo do curso (cont.)

Unidade 4 - Processo de períodos contábeis:Períodos contábeis - visão geral do processo

Definindo períodos – destaques

Lançar transações em períodos

Processo de reconciliação interna - monitorar e executar reconciliação interna

Processo de encerramento do período.

Unidade 5 - Relatórios de controlling:Discutiremos os relatórios no respectivo contexto de contabilidade financeira:

Relatórios financeiros

Controle de status monetário

Análise e planejamento da empresa

Unidade 6 - Introdução a Contabilidade financeira:Sistema fiscal.

Moedas.

Sistema de estoque permanente/não permanente.

1-1

Unidade 1: SAP Business One Processos financeiros standard

Conteúdo:Processos financeiros standardProcessos de vendas e compras e suas consequências na contabilidade

1-2

Processos financeiros standard do SAP Business One: Metas do capítulo

Após completar este capítulo, você estará apto a:Discutir algumas convenções gerais de contabilidadeDescrever as etapas dos processos financeiros standard do SAP Business OneFornecer exemplos de lançamentos contábeis automáticos criados durante osprocessos de vendas, compras e estoqueDiscutir as consequências financeiras dos processos no Razão.

1-3

Processos financeiros standard do SAP Business One: Diagrama da visão geral do curso

Processos financeiros standard do SAP Business One

Tópico 1: Processos financeiros standard

Tópico 2: Processos de vendas e compras

1-4

Você está implementando o SAP Business One em um novo cliente, a OEC Computers:

O seu principal contato no local do cliente é a Maria, a contadora.

Maria pergunta sobre a forma pela qual o SAP Business One trata osprocesso contábeis.

Ela quer assegurar-se de que tenha captado a visão geral a fim de poderinformar os proprietários da empresa sobre os resultados de forma periódica.

Processos financeiros standard do SAP Business One: Exemplo de empresa

1-5

Processos financeiros standard




Configuração do sistema

Compras

Administração de depósitos

Produção

Logística desuprimentos

Logística de distribuição

Marketing e vendas Serviços

Controlling financeiro

Cadastro

1-6

Após completar este tópico, você estará apto a:Discutir algumas convenções gerais de contabilidade

Processos financeiros standard: Objetivo do tópico

1-7

Princípios básicos sobre finanças

Cada transação comercial é registrada na contabilidade da empresa.

Isto lhe permite:Administrar a sua empresa de forma eficaz, com a opção de produzir relatóriosfinanceiros

Informar as transações comerciais às autoridades.

Cada transação comercial resulta em uma troca de valores:O valor de uma determinada conta aumenta enquanto que o valor de outradiminui, resultando no registro de lançamentos de débito e crédito.

1-8

Troca de valores: Pergunta

NF de saída

Em um processo de vendas atual, o que acontece nas contasenvolvidas na nota fiscal de saída?

(Suponhamos que seja um sistema de estoque não permanente)

1-9

Troca de valores: Resposta

Débito Crédito

Contado cliente 105

Conta de imposto 5

Conta de receitas 100

NF de saída

1-10

Algumas convenções gerais de contabilidade (1)

Débito Crédito

Conta de compensação de

caixa105

Conta bancária 105

Cada lançamento contábil manual representa uma transação comercial lançada.

Cada linha do lançamento representa um lançamento em uma conta(que pode representar um cliente, um fornecedor ou uma conta contábil comum).

Cada linha do lançamento contábil manual representa um lançamento de um valor de débito ou de crédito (mas nunca ambos juntos).

Depósito nº 500070

Neste exemplo, quando depositamos valores em dinheiro na conta bancária da empresa, os valores são creditadosna conta de compensação de caixa, diminuindo o seu saldo, e debitados da conta bancária, aumentando o seusaldo.

Isto corresponde à contabilidade por partidas dobradas, no qual cada transação ou evento causa um impacto empelo menos duas contas diferentes. Na contabilidade moderna, isto é feito com débitos e créditos.

1-11

Algumas convenções gerais de contabilidade (2)

Débito Crédito


cheques105


cheques300


cheques205


cheques155

Conta bancária 765

Total 765 765

Cada lançamento contábil manual deve incluir valores de débito e crédito; assimsendo, um lançamento contábil manual deve incluir, no mínimo, duas linhas.Não há limite de linhas em um único lançamento contábil manual.Um lançamento contábil deve ser equilibrado. Ou seja, os valores totais de créditoe débito devem ser equivalentes

Depósito nº 500071

Neste exemplo, valores são creditados quatro vezes na conta de compensação de cheques porque o depósito incluiquatro cheques (a empresa recebeu de clientes diferentes).

O valor desses quatro cheques é debitado da conta bancária.

Os valores de débito e crédito são equivalentes, e o lançamento contábil manual está equilibrado.

1-12

O saldo da conta (1)

ClienteXXXX7 Débito Crédito Origem

105 de débito NF de saída



705 de crédito Entrada de pagamento



Saldo daconta 700 de débito

O saldo da conta representa a diferença entre as transações totais de débito e de crédito registradas para a conta específica.

O resumo de transações ou o saldo de uma determinada conta contábil ou de um parceiro de negócios compreende as informações iniciais que o sistema de contabilidade pode fornecer sobre o negócio.

1-13

O saldo da conta (2)

Anteriormente, mencionamos que em cada lançamento contábil manual, o valor de uma determinada conta aumenta e o da outra diminui, resultando no registro de lançamentos de débito e crédito.

O efeito no saldo da conta:

Em geral, contas de ativos, despesas e transferências estão em débito.

As contas do passivo, receitas e capital (capital próprio) estão, em geral, em crédito.

1-14

O saldo da conta e o tipo de contaC

onta

sde

bal

anço

Con

tas

de lu

cros

e pe

rdas

Para ativos:

• Transações de débito sempre aumentam o valor do ativo.

• Transações de crédito sempre diminuem o valor do ativo

Para obrigações:

• Transações de crédito sempre aumentam as obrigações.

• Transações de débito sempre diminuem as obrigações.

1-15

Troca de valores e o saldo da conta

Débito Crédito

Contado cliente 440

Contade receita 440

NF de saída

As duas contas aumentam seus valores: ▲(Suponhamos que o cliente seja isento de impostos e que este seja um sistema de estoque não permanente)

1-16

Processos de vendas e compras




Configuração do sistema

Compras

Administração de depósitos

Produção

Logística de suprimentos

Logística de distribuição

Marketing e vendas Serviços

Controlling financeiro

Cadastro

Neste tópico, avaliamos os processos de vendas e compras discutidos no TB1000 e nos concentramos nas suasconsequências na contabilidade.

1-17

Após completar este tópico, você estará apto a:Descrever as etapas dos processos financeiros standard do SAP Business One.

Descrever os lançamentos contábeis automáticos criados duranteos processos de vendas e compras.

Discutir as consequências financeiras dos processos no Razão.

Processos de vendas e compras:Objetivo do tópico

1-18

Lançamentos contábeis automáticos:Pergunta para reflexão

Standard

Cotação de vendas

Pedido de venda

Entrega NF de saída Entrada de pagamento

Depósito

Em um processo de vendas padrão, quais documentos afetam o sistema de contabilidade?

1-19

Lançamentos contábeis automáticos:Resposta

Standard

Ao administrar o estoque permanente

Em um processo de vendas standard, quais documentos afetam o sistema de contabilidade?

Cotação de vendas

Pedido de venda

Entrega NF de saída Entrada de pagamento

Depósito

1-20

Exemplos de lançamentos contábeis automáticos: NF de saída

Débito Crédito

Conta do cliente 105

Conta de imposto 5


No processo de vendas Nota fiscal de saída, de qual conta é efetuadoo débito e em qual conta é efetuado o crédito?(Suponhamos que este seja um sistema de estoque não permanente)

Cotação de vendas

Pedido de venda

Entrega NF de saída

No SAP Business One, um lançamento contábil manual é efetuado automaticamente de vários documentosdurante os processos de vendas, compra e estoque, como notas fiscais de entrada e de saída.

1-21

Exemplos de lançamentos contábeisautomáticos – Entrada de pagamento

Débito Crédito


caixa105

Cliente 105

Meios de pagamento possíveis

Cheque

Cartão de crédito

Dinheiro

Transferência bancária

*Boleto

*Boleto. Esta opção é relevante para a Itália, Portugal, Espanha e França e é ativada por padrão.

No processo de vendas Entrada de pagamento, de qual conta éefetuado o débito e em qual conta é efetuado o crédito?

Entrada depagamento

Cotação de vendas

Pedido de venda


1-22

Exemplos de lançamentos contábeis automáticos– Nota fiscal de entrada

Débito Crédito

Fornecedor 105

Conta de imposto 5

Conta de despesas 100

No processo de compra Nota fiscal de entrada, de qual conta é efetuadoo débito e em qual conta é efetuado o crédito?(Suponhamos que seja um sistema de estoque não permanente)

Pedido de compra

Recebimento de mercadoria

NF de entrada Contas a pagar

1-23

Configurações financeiras: Pergunta para reflexão

Como o sistema “sabe” quais contas utilizar automaticamente?Determinação da conta contábil

Contas controle

1-24

Determinação da conta contábil

Determinação da conta contábil – define contas contábeis predefinidasrelacionadas a um processo empresarial específico:

Vendas

Compras

Geral (por exemplo, Encerramento do período)

Estoque – há três opções disponíveis para seleção do método do Razão predefinidopara um item:

No nível do depósito

No nível do grupo de itens

No nível do item

Você precisa tomar decisões sobre a Determinação da conta contábil em conjuntocom o contador do cliente.

Ao implementar o SAP Business One, você define as contas contábeis predefinidas a serem utilizadas quando as transações são criadas. Administração → Configuração → Finanças → Determinação da conta contábil.Determinação da conta contábil: a janela é dividida em quatro fichas de registro. Cada ficha contém as definições das contas contábeis relacionadas a um processo empresarial específico: vendas, compras, geral e estoque.

Ao selecionar o modelo de plano de contas predefinido, a maioria dos padrões já está definida. Você podemodificá-los, se necessário.

Ao selecionar uma conta contábil na janela Determinação da conta contábil ela aparece em verde no Plano de contas.

Sempre que você adicionar um documento que efetua um lançamento contábil, por exemplo, uma nota fiscal de saída, o sistema determinará as contas contábeis a serem utilizadas a partir das contas predefinidas.

1-25

Determinação da conta contábil - Exemplo

Débito Crédito

Contado cliente 105

Conta de imposto 5


NF de saída

A conta contábil predefinida de receitas é definida na janela Determinação da contacontábil, na ficha de registro Vendas.

Conta de receitas

1-26

Contas controle

Conta controle Débito Crédito

Contas a receber Cliente 105

Conta de imposto Conta de imposto 5

Conta de receitas Conta de receitas 100

Conta controleContas a receber =

NF de saída

Na janela Determinação da conta contábil, você também define as contas controle: Contas a receber para o processo de vendas, Contas a pagar para o processo de compras. Uma conta controle vincula as contas auxiliares do parceiro de negócios ao Razão.É necessário definir uma conta contábil como Conta controle no Plano de contas.Sempre que você lançar um documento para um parceiro de negócios, o sistema, automaticamente, registrará o lançamentocontábil manual no: Saldo da conta do cadastro de parceiros de negócios.Saldo da conta controle. (Não é possível efetuar lançamentos contábeis diretamente em uma conta controle.)Em uma nota fiscal de saída, por exemplo, quando é efetuado um débito do cliente, também é efeutado o débito da conta de Contas a receber. Agora, este lançamento contábil aparece nos saldos das duas contas (do cliente e controle).Observe que os saldos do cadastro de parceiros de negócios não aparecem no plano de contas. As contas controle a receber e a pagar acumulam as transações dos clientes e fornecedores em seus saldos. Desta forma, o plano de contas apresenta o status financeiro completo da empresa, assim como os relatórios financeiros(Demonstração de resultados, Balanço). Algumas transações, como as transações com boletos, têm que ser lançadas em contas controle especiais. Por isso, é possívelatribuir estas contas especiais a tipos de transações predefinidos, como Débito em aberto, Conta de ativos, Adiantamentos a receber/pagar ou outros (dependendo do país).Na janela Determinação da conta contábil, você pode decidir se quer atribuir contas controle diferentes a diferentes clientesou fornecedores. A atribuição de contas controle a cada cliente ou fornecedor é efetuada na janela Cadastro de parceiros de negócios. Selecione a ficha Parceiros de negócios Cadastro de parceiros de negócios Contabilidade ficha Geral campo Contas a receber/pagar . Se esta opção não for selecionada, as contas controle definidas na janela Determinação da contacontábil serão utilizadas para todos os clientes e fornecedores. Você também pode modificar a conta controle predefinida em documentos de marketing. Selecione a ficha Contabilidadecampo Conta controleQuando se trabalha com várias contas controle, o sistema pode exibir os saldos de parceiros de negócios à parte, para cadaconta controle. Parceiros de negócios Cadastro de parceiros de negócios abra a seta de ligação no campo Saldo daconta e selecione o botão Exibir por conta controle.

1-27

Exercício - Contas controle

Vá para Relatórios Finanças Financeiro Balanço.

Execute o relatório.

Localize as Contas a pagar no nível 5.

Vá para o nível 1 e verifique se o relatório está equilibrado.

Como o relatório está equilibrado?

1-28

O valor do lançamento contábil automático

Débito Crédito

Contado cliente 440

Contade receitas 440

Como o sistema “sabe” o valor a ser creditado e debitado em um lançamentocontábil automático criado por uma nota fiscal de saída?

(Suponhamos que o cliente seja isento de impostos).

NF de saída

1-29

Cálculo do valor – Nota fiscal – Processo de vendas

Preço unitário * quantidade = valor total

Lista de preços de compra = 100

Lista de preços do revendedor = 110

Lista de preços do varejo = 120

Star Trek Computers = lista de preçosdo revendedor

110 * 4 = 440Lista de preços do

revendedor= 110

Cotação de vendas

Pedido de venda


Vamos relembrar alguns tópicos do curso Logística TB1000. Este é um cenário comum de como os preços sãodefinidos no SAP Business One durante o processo de vendas: Nosso cliente Star Trek Computers solicita uma cotação de quatro leitores de mídia portáteis.Jean cria uma cotação de vendas. Ela seleciona o cliente e, em seguida, o item. O preço por unidade aparece nacotação. Como?• O cadastro do item inclui três preços opcionais para ele. Cada um é representado em uma lista de preços

diferente.• Star Trek Computers é um cliente revendedor, de modo que sua lista de preços predefinida no respectivo

cadastro é a lista de preços do revendedor.• Portanto, na cotação de vendas, o preço unitário de um leitor de mídia portátil é 110, a lista de preços do

revendedor. Jean entra a quantidade 4. O valor total da cotação é 440 (partindo-se do princípio que não haja itens adicionaisna cotação, nem acréscimo de descontos e impostos).A Star Trek Computers nos envia um pedido de compra por fax com base na cotação.No SAP Business One, Jean copia a cotação de vendas em um pedido de venda.Dois dias depois, Joe, o gerente do depósito, copia o pedido de venda para entrega e solicita para o contador emitir a nota fiscal, o contador por sua vez copia a entrega para nota fiscal de saída, de posse da nota fiscal Joe envia o caminhão da empresa com as entregas da semana, incluindo os quatro leitores de mídia para a Star Trek Computers.Como o preço não foi modificado durante o processo de cópia, o valor total da nota fiscal é 440 e estes são osvalores de crédito e débito no lançamento contábil automático criado pela nota fiscal de saída.

1-30

Cálculo do valor – Nota fiscal de entrada –Processo de compras


Coconut Devices = lista de preços de compra

100* 10 = 1000

Débito Crédito

Fornecedor 1000

Conta de compensação 1000

Lista de preços de

compra = 100

Pedido de compra

Recebimentode mercadoria NF de entrada




No processo de compras, um cenário comum de como os preços são definidos seria:

Joe, o gerente do depósito, emite um pedido de compra de 10 leitores de mídia portáteis. Ele seleciona o fornecedor Coconut Devices e o item - leitor de mídia portátil. O preço por unidade aparece no pedido de compra. Como?

• Coconut Devices é um fornecedor, portanto, a sua lista de preços predefinida no cadastro é a lista de preços de compra.

• Assim sendo, no pedido de compra, o preço unitário do leitor é 100, a lista de preços de compra do cadastro do item leitor de mídia portátil.

Joe entra a quantidade 10. O valor total do pedido de compra é 1000 (partindo-se do princípio que não haja itensadicionais no pedido de compra, nem inclusão de descontos e impostos).

Joe envia o pedido de compra por e-mail ao fornecedor.

Alguns dias depois, Joe recebe uma entrega incluindo 10 leitores de mídia portáteis e a nota fiscal da Coconut Devices.

No SAP Business One, ele copia o pedido de compra em um recebimento de mercadoria e envia a nota fiscal para o contador.

Com a nota fiscal da Coconut Devices em mãos, o contador copia o recebimento de mercadoria em uma nota fiscal de entrada.

Como o preço não foi modificado durante o processo de cópia, o valor total da nota fiscal de entrada é 1000 e esteé o valor de crédito e débito no lançamento contábil automático criado pela nota fiscal de entrada.

1-31

Cálculo do valor – Processo de estoque

100 * 10 = 1000

Custo do item

Valor calculado= 90


Custo do item * quantidade = valor total90 * 4 = 360

Débito Crédito


Conta de estoque 1000




Débito Crédito

Conta de custode produtosvendidos

360


Cotação de vendas

Pedido de venda Entrega

NF de saída

Pedido de compra


NF de entrada

Vamos voltar uma etapa, ou seja, o recebimento de mercadoria que o Joe entrou com base na entrega obtida do fornecedor.

Partindo-se do princípio que a empresa execute estoque permanente, o valor de custo de um item é calculadoautomaticamente em cada transação de estoque.

Mais detalhes sobre Estoque permanente serão fornecidos no último capítulo do curso.

Quando Joe entrou o Recebimento de mercadoria no SAP Business One, o valor da Lista de preços de compra(100 por unidade) afetou o preço unitário no Recebimento de mercadoria , bem como o valor de custo do item.

O valor de custo do item é calculado automaticamente, em segundo plano, de acordo com o método de avaliaçãoselecionado para o item (Preço médio móvel, FIFO, Standard). O valor de custo calculado do item após o recebimento de mercadoria foi 90.

Joe entrou a quantidade de 10 leitores de mídia portáteis. Portanto, o valor total do lançamento contábil criadopelo recebimento de mercadoria foi 1000, e este é o crédito e débito registrado nas contas predefinidas de estoque.

O valor do lançamento contábil vinculado à Entrega enviada ao cliente é 360. Ou seja, a quantidade de quatroitens multiplicada pelo valor de custo naquele momento (90).

Lembre-se que o valor total da nota fiscal com base naquela entrega foi 440. O valor foi calculado de acordo com a lista de preços do revendedor (110) , definido como a lista de preços predefinida no cadastro do cliente.

1-32

Processo financeiro no SAP Business One

Configuraçõesfinanceiras

Processo de vendas e compras

Lançamentoscontábeis

automáticos

Lançamentoscontábeis manuais

Reconciliações

Encerramento do período

Razão, plano de contas e relatórios

NF de saída Pagamento DepósitoNF de entrada Contas a pagarRecebimento de mercadoria

Plano de contasDeterminação da conta contábil

Vamos analisar as etapas que ocorrem regularmente no processo financeiro do SAP Business One (a maioria das etapas, exceto as configurações financeiras, é recorrente e pode acontece em uma ordem diferente. Este é o exemplo de um cenáriocomum):Configurações financeiras - ao implementar o SAP Business One, você define: o Plano de contas e as contas contábeis

predefinidas a serem utilizadas quando são criadas transações nos diferentes processos empresariais: vendas, compras, estoque, etc. Você precisa tomar essas decisões juntamente com o contador do cliente. Processos de vendas e compras - as consequências financeiras das etapas dos processos de vendas e compras sãolançamentos contábeis automáticos e reconciliações do sistema.Lançamentos contábeis automáticos - são efetuados a partir de muitos documentos, como notas fiscais de saída e de entrada. Lançamentos contábeis manuais – para transações comerciais não representadas em formulários e documentos. O contadorentra as transações como empréstimo, aluguel ou cálculo da folha de pagamento utilizando o lançamento contábil manual. O arquivo Lançamento contábil contém todas as transações de contabilidade: automáticas e manuais.Reconciliações – as reconciliações internas do sistema são criadas automaticamente: • Em um cadastro de parceiros de negócios - Nota fiscal/pagamentos, Nota fiscal/nota de crédito; • Em uma conta contábil - Pagamento/depósito.• Reconciliação interna do usuário – por exemplo, quando um pagamento adiantado precisa ser reconciliado com a nota

fiscal.Encerramento do período – um processo que transfere os saldos das contas de demonstração de resultados para uma contado balanço – a conta de resultado transportado quando um exercício ou período contábil termina. • Em algumas localizações (Itália, Espanha, França e Portugal), é possível transferir os saldos da conta de balanço de um

exercício ou período para outro.• Há uma lista de tarefas necessárias durante a preparação para o encerramento do período. Razão, Plano de contas e Relatórios – todas as etapas anteriores afetam o arquivo Lançamento contábil, os saldos das contas(consulte os próximos slides) e os relatórios financeiros, como nos exemplos que analisamos: • Quando discutimos as contas controle que vinculam as contas do parceiro de negócios ao Razão.

− Os saldos do cadastro de parceiros de negócios não são exibidos no Plano de contas. − As contas controle a receber e a pagar acumulam as transações dos clientes e fornecedores em seus saldos. − Desta forma, o plano de contas apresenta o status financeiro completo da empresa, assim como os relatórios

financeiros (Demonstração de resultados, Balanço). • Outro exemplo é o Encerramento do período – que transfere os saldos das contas de resultados para uma conta do balanço

e, portanto, afeta os resultados das contas de resultados e balanço.

2-1

Unidade 2: Processo bancário

Conteúdo:Entradas de pagamento e contas a pagar.

Meios de pagamento (dinheiro, cheque, cartões de crédito, transferência bancária, boleto, assistente de pagamento).

Depósitos.

Compensando uma conta - por pagamentos e depósitos.

Processamento de extratos e reconciliações externas.

Boleto. Esta opção é relevante para a Itália, Portugal, Espanha e França e é ativada por padrão.

2-2

Processo bancário: Objetivos do capítulo

Após completar este capítulo, você estará apto a:Listar as etapas básicas do processo bancário em uma pequena empresa

Explicar as consequências de cada etapa nas contas contábeis envolvidas

Executar as etapas do processo bancário no SAP Business One

Selecionar a opção adequada de processamento de extrato bancário de acordo com as necessidades e a localização do cliente.

Executar as etapas de processamento de extrato bancário e reconciliaçõesexternas no SAP Business One.

2-3

Processo bancário: Diagrama da visão geral do curso

Processo bancário

Tópico 1: Processando pagamentos

Tópico 2: Administrando reconciliações externas na conta bancária

2-4

Processo bancário: Exemplo de empresa

Você está implementando o SAP Business One em um novo cliente, a OEC Computers.

O seu principal contato no local do cliente é a Maria, a contadora.

Você pergunta a ela sobre a forma em que eles processam os pagamentos e extratos bancários.

Em seguida, você efetua uma rápida análise das necessidades e lhe explicacomo o SAP Business One pode ajudá-la a processar e acompanhar o processobancário no trabalho diário.

2-5

Processando pagamentos

Processo bancário



2-6

Processando pagamentos: Objetivo do tópico

Após completar este tópico, você estará apto a:Listar as etapas do processo de pagamento e executá-las no SAP Business One, incluindo: Entradas de pagamento, Contasa pagar, Depósitos e o Assistente de pagamento

Explicar as consequências de cada etapa nas contas contábeisenvolvidas.

Ajustar o cenário de pagamento apropriado às necessidades e àlocalização do cliente. Você precisa tomar decisões juntamentecom o contador do cliente.

2-7

Processando entradas de pagamento: Exemplo de empresa (1)

Os clientes pagam suas dívidas, que são notas fiscais de saídapendentes, de acordo com as condições de pagamento combinadas: Dinheiro Básico, Prestações, Vencimento em 30 dias, etc.

Maria, a contadora da OEC Computers, trabalha com entradas de pagamento todas as tardes:

Ao registrar uma Entrada de pagamento, primeiro selecione o cliente e, em seguida, as Notas fiscais de saída pagas pelo cliente. Finalmente, registre o meio de pagamento.

Durante o dia, os empregados da OEC Computers criaram Entradasde pagamento para clientes que compraram no ponto de venda outelefonaram para o centro de apoio ao cliente. Então, Maria precisaregistrar as entradas de pagamento remanescentes e monitorar as registradas durante o dia.

Nota:Neste exemplo, utilizamos o processo de pagamentos manuais.

Você tem o Sistema de pagamento e as opções de Processamento de extrato bancário que permitem a criaçãoautomática e semiautomática de entradas de pagamento e contas a pagar.

Na tela de reconciliação manual, você também pode depositar pagamentos em dinheiro, cheque e cartão de crédito, bem como efetuar lançamentos contábeis ou criar pagamentos.

Para obter mais informações sobre essas opções, consulte os próximos slides.

2-8


Maria efetua Entradas de pagamento para cheques recebidos por correio.

Ela verifica as contas de cartão de crédito (Visa e Master Card) paraver o valor de Entradas de pagamento de cartão de crédito emitidasno ponto de vendas e no centro de apoio ao cliente durante o dia.

Ela verifica a conta de Ativo em caixa para ver o valor das Entradasde pagamento em dinheiro emitidas no ponto de vendas.

Além disso, estabelece conexão online com a conta bancária daempresa:

Para verificar o valor das Entradas de pagamento das transferênciasbancárias recebidas dos clientes.

Para verificar se o Visa e o Master Card transferiram os pagamentoscom cartão de crédito de acordo com o contrato da OEC Computers.

2-9


Ao final do dia:

Maria entra um depósito de cartão de crédito no SAP Business One para registrar os pagamentos que o Visa e o Master Card transferirampara a conta bancária da empresa.

Em seguida, ela vai ao caixa automático localizado do outro ladoda rua e deposita:

– O dinheiro acumulado na caixa registradora.

– Os cheques recebidos no dia.

Ela emite o depósito em cheque e o depósito em dinheiro no SAP Business One com base na referência do caixa eletrônico.

Isso feito, Maria pode ir para casa.

2-10

Um cliente paga com cheque.

Você o deposita dois dias depois.

Quando o cheque será creditado na conta do cliente no SAP Business One?Ao inserir a entrada de pagamento.

Ao depositar o cheque no banco.

Pergunta para reflexão:

NF de saída Entrada de pagamento Depósito

2-11

Pergunta para reflexão:Resposta

NF de saída Entrada de pagamento

Débito Crédito

Cliente 105

Conta de resultados 105

Débito Crédito

Conta de compensaçãode cheques

105

Cliente 105

Débito Crédito

Conta de compensaçãode cheques

105

Contabancária 105

Depósito

O cliente não é envolvido no lançamento contábil de

depósito.

Um cliente paga com cheque.

Você o deposita dois dias depois.

Quando o cheque será creditado na conta do cliente no SAP Business One?Ao inserir a entrada de pagamento.

Ao depositar o cheque no banco.

2-12

O processo de pagamento no SAP Business One –Vendas

Débito Crédito

Conta de compensação:Cheque/cartão de

crédito/dinheiro

105

Cliente 105

Entrada de pagamento: Meio de pagamento


Entrada de pagamento DepósitoConta de compensação

Contabancária

Débito Crédito

Conta de compensação:

Cheque/cartão de crédito/dinheiro

105

Conta bancária 105

Entrada de pagamento Conta bancária

Débito Crédito

Conta bancária 105

Cliente 105

NF de saída

NF de saída

Entrada de pagamento: Meio de pagamento

Cheque

Cartão de crédito

Dinheiro

Quando você emite uma Entrada de pagamento, a nota fiscal pendente na conta do cliente é fechada.Você também pode emitir uma entrada de pagamento não baseada em uma nota fiscal, por exemplo, Pagamentopor conta.Pagamentos em dinheiro, cheque e cartão de crédito são lançados em uma conta de compensação.Observe que o termo “compensação” é utilizado nos EUA. Em outras localizações, poderá ser: “conta temporária”ou “conta ocasional”. O instrutor deve utilizar o termo empregado na sua localização.Quando um cliente efetua um pagamento em dinheiro, cheque ou cartão de crédito, você insere uma entrada de pagamento que gera o seguinte lançamento contábil automático:(Em geral, o cliente paga utilizando um meio de pagamento. No entanto, é possível pagar utilizando umacombinação de meios em um único pagamento.)

Débito em uma conta de compensação - ativo em caixa/cartão de crédito/cheques recebidos.Crédito na conta do cliente.Dinheiro: o sistema recupera a conta de ativo em caixa do campo Ativo em caixa da ficha Vendas abaixo de Administração → Configuração → Finanças → Determinação da conta contábil.Cartões de crédito: o sistema recupera a conta de cartão de crédito do campo Conta contábil da definição do cartão de crédito abaixo de Administração → Configuração → Banco → Cartões de crédito. É possível integrar ao processo standard, ferramentas externas como o sistema do ponto de vendas e a autorização de transações com cartões de crédito.Cheque: o sistema recupera a conta de cheques recebidos do campo Cheques recebidos da ficha de registroVendas abaixo de Administração → Configuração → Finanças → Determinação da conta contábil.É possível modificar a conta de compensação predefinida ao emitir a Entrada de pagamento.

Um documento de Depósito deve ser processado para transferir os fundos da conta de compensação para a contabancária da empresa e compensar a conta de compensação.A função Depósito no SAP Business One. Banco → Depósitos → Depósito.Transferência bancária: este meio de pagamento não envolve uma conta de compensação. O cliente transfere o pagamento diretamente para a conta da sua empresa. Débito na conta bancária da empresa, Crédito na conta do cliente.

2-13

Estrutura de um documento de pagamento

Entradas de pagamento/contas a pagar

Notas fiscais em aberto, notas de crédito elançamentos contábeis manuais

Notas fiscais em aberto, notas de crédito elançamentos contábeis manuais

Cabeçalho do documento de pagamentoCabeçalho do documento de pagamento

Totais, observaçõesTotais, observações

Cancelar Adicionar em sequênciaAdicionar Selecionar tudoDesmarcar tudo

As telas para entradas de pagamento e contas a pagar são praticamente idênticas. A tela está subdividida daseguinte forma:

A área do cabeçalho do documento

A área para a seleção de notas fiscais em aberto, notas de crédito e lançamentos contábeis manuais, assim comoatribuição de valores de pagamento

A área para a entrada de observações e exibição de totais

Para lançar uma entrada de pagamento, selecione Banco → Entradas de pagamento → Entradas de pagamento.

Para lançar uma conta a pagar, selecione Banco → Contas a pagar → Contas a pagar.

2-14

Cabeçalho do documento de pagamento


Código

Nome

Pagamento

Pessoa de contato

Nº (de uma série ou manual)Data de lançamento

Data de vencimentoData do documento

Registro do cadastro do fornecedor

Registro do cadastro do cliente

Projeto

ReferênciaNº da transação

Adicionar em sequênciaSelecionar tudoDesmarcar tudoCancelarAdicionar

No cabeçalho do documento, selecione o código do cliente ou fornecedor para o pagamento. O sistema copia o Nome e a Pessoa de contato standard do registro do cadastro.

O valor padrão de entradas de pagamento é Cliente e para contas a pagar é Fornecedor. Você pode criar entradasde pagamento e contas a pagar para Cliente, Fornecedor ou Conta.

Para entradas de pagamento, o sistema copia o endereço de cobrança do cadastro do parceiro de negócios no campo de endereço do cabeçalho do documento:

Para contas a pagar: o sistema copia o endereço de pagamento predefinido. É possível selecionar manualmenteum endereço de pagamento diferente ou o banco do fornecedor. Em seguida, você pode selecionar Exibir notasfiscais com o mesmo endereço de cobrança para filtrar as notas fiscais pendentes exibidas na tela de pagamentos.

É possível entrar manualmente o número do documento ou fazer com que o sistema o atribua automaticamente a partir de uma série de documentos.

O sistema propõe a data atual como Data de lançamento, Data de vencimento e Data do documento.

Você pode entrar um número de documento externo no campo Referência.

É possível atribuir o pagamento a um Projeto ou a uma Regra de distribuição para contabilidade de custos.

Ao lançar o documento, o sistema atribui-lhe um Número de transação (número do lançamento contábil manual) automaticamente e exibe-o no campo relevante.

2-15

Como determinar o valor do pagamento


Adicionar Cancelar Adicionar em sequência

Pagamento por conta

Exibir notas fiscais com o mesmo endereço de cobrança

25

205

Saldo inicial 25

Total a pagar

98RC9898*1 de 1204LCM

DevNFs

NFsNFs

TipoDoc.

2525251 de 1303

-50-50-501 de 1202982%1001002 de 2101

180180200*1 de 2

Pagamentototal

Des-conto

SaldoTotal*Prestaç.Doc.

Cabeçalho do documento de pagamentoCabeçalho do documento de pagamento

Sel.

101

O sistema exibe as notas fiscais em aberto e as notas de crédito com o número da parcela. Quando se seleciona o código Número de referência do PN nas configurações de formulário, o sistema exibe os números de referênciado cliente/fornecedor em vez do número da nota fiscal. Esta opção é útil ao entrar contas a pagar e baseá-las no número das notas fiscais que você recebeu do fornecedor.Exibir notas fiscais com o mesmo endereço de cobrança - Disponível somente quando uma conta a pagar é criadapara um fornecedor. Exibe na tabela somente as notas fiscais com endereço de pagamento e detalhes do bancoidênticos ao endereço e banco selecionados no campo Pagar a.O campo tipo de documento mostra a origem da linha (NFs para Notas fiscais de saída, DevNFs para Devoluçõesde notas fiscais de saída, NFe para Notas fiscais de entrada e DevNFe para Devoluções de notas fiscais de entrada).Uma conta pode conter lançamentos que não sejam notas fiscais nem notas de crédito (por exemplo, lançamentoscontábeis manuais ou pagamento por conta). O sistema somente exibe estas transações se você selecionar o indicador Exibir todas as transações nas Configurações de formulário. Estas transações são exibidas como linhasazuis sob as notas fiscais e notas de crédito. Um asterisco (*) próximo à data da nota fiscal indica que ela já venceu. O sistema exibe o valor da nota fiscal e o saldo (valor da nota fiscal menos quaisquer pagamentos parciais ou notas de crédito) para cada nota fiscal. Se um desconto for aplicável (conforme as condições de pagamento do parceiro de negócios), o sistema deduzirá o desconto do saldo e irá propor o valor final de pagamento.Para entrar pagamentos que não podem ser atribuídos a uma nota fiscal, selecione o código Pagamento por conta. O sistema permite então a entrada manual do valor de pagamento. Por exemplo, quando você obtém um pagamento adiantado.Para selecionar uma nota fiscal em aberto para pagamento, marque o campo de seleção da linha. Você tambémpode entrar um valor inferior como pagamento parcial modificando a coluna do valor Pagamento total.O sistema exibe o valor total do pagamento (soma de todas as linhas selecionadas na tabela mais o valor entradomanualmente) no campo Total a pagar.

2-16

Como indicar o meio de pagamento

1. Determinar o valor de pagamento

2. Dividir o valor de pagamento de acordo com o meio de pagamento

Meios de pagamento possíveis:Cheque


Cartão de crédito

Dinheiro

Boleto

Após determinar o valor de pagamento, você deve especificar o seu respectivo meio de pagamento. Você pode selecionarum dos seguintes meios: Cheque, Transferência bancária, Cartão de crédito, Dinheiro e Boleto.É possível predefinir uma conta para os cheques recebidos e os meios de pagamento em dinheiro. Selecione Administração

Configuração Finanças Determinação da conta contábil Vendas Geral campos Cheques recebidos e Ativo em caixa .Você pode predefinir uma conta para contas a pagar por transferência bancária. Selecione Administração Configuração

Finanças Determinação da conta contábil Compras Geral campo Transferência bancária.Você pode copiar o valor total em um campo de valor selecionando CTRL + B ou pressionando o botão direito do mouse e selecionando Copiar saldo.Na maioria dos casos, o pagador paga o total utilizando um meio de pagamento. No entanto, é possível dividir o valor porvários meios de pagamento. O sistema considera os detalhes sobre o meio de pagamento para entradas de pagamentoprovenientes do cadastro do cliente.Você pode definir um valor máximo para pagamento a maior ou a menor. Isto é relevante quando existem pequenasdiferenças entre o pagamento e o saldo. O processo será transparente para o usuário.Selecione Administração Configuração Finanças Determinação da conta contábil. Selecione a ficha Vendaspara definir a conta contábil a ser utilizada em caso de pagamento a maior ou a menor. Proceda da mesma forma na fichaCompras.Selecione Administração Configuração Finanças Moedas, as quatro colunas a seguir definem o valor máximo a ser lançado como um pagamento a maior ou a menor:

Dif. de valor de entrada permitida/diferença de valor de saída permitida - para uma moeda específica, o valor máximo permitido para diferenças de entradas de pagamento/contas a pagar. O campo estará ativado somente se o valor contido no campo % dif. de entrada/saída permitidafor zero, ou se o campo estiver em branco. % dif. de entrada permitida/% dif. de saída permitida - para uma moeda determinada, especifica a porcentagemmáxima permitida para diferenças de entradas de pagamento/contas a pagar. O campo estará ativado somente se o valor contido no campo Dif. de valor de entrada/saída permitida for zero, ou se o campo estiver em branco. O valor base para o cálculo da porcentagem é o valor total pago, que é a soma dos valores entrados na janela Meio de pagamento . Quando você lança um pagamento, o sistema o reconcilia com as notas fiscais selecionadas e encerra as transações. Se o pagamento tiver sido lançado como Pagamento por conta, as notas fiscais e o pagamento permanecerão em aberto. Se tiver sido efetuado um pagamento parcial, o sistema ajustará o Saldo adequadamente.

2-17

Depósitos de dinheiro e cheques

Ativo em caixa

1 2

Banco

2

Depósitode

dinheiro

Cheques receb.

1 2

Banco

2

Depósito de cheques

Cliente

1NFab

NF emaberto

Entrada de pagamentoMeio de pagamento Dinheiro

Cliente

1NFab

NF emaberto

Entrada de pagamentoMeio de pagamento Cheque

Se for retirado dinheiro da caixa registradora ou cheques da carteira de cheques e levados ao banco, pode-se utilizar a transação Depósito para lançar esta transferência.

Selecione Banco → Depósitos → Depósito e a ficha Dinheiro para lançar um depósito de dinheiro. No campo Conta contábil, entre a conta do ativo em caixa que representa a caixa registradora. O sistema exibe o saldo no campo Saldo. Entre o valor a ser depositado, no campo Valor. No campo Conta bancária, entre a conta contábilque representa a conta bancária. Se você tentar dee a ficha Cheques para lançar um positar um valor superior ao do saldo da conta, o sistema o bloqueará.

Selecione Banco → Depósitos → Depósito depósito de cheque. O sistema relaciona na tabela todos os chequesque ainda não foram depositados. Realce os cheques a serem depositados. No campo Conta bancária, entre a conta contábil que representa a conta bancária.

Se você tiver selecionado o campo Reconc. valores após depósito, o sistema irá reconciliar automaticamente ositens de linha individuais de débito e de crédito entre si na conta do ativo em caixa ou na conta de chequesrecebidos.

O item de linha de débito na conta bancária é sempre administrada como um item em aberto. Isto o distingue dos itens de linha que já foram reconciliados com o extrato desta conta bancária. Por último, a reconciliação encerra o item de linha de débito.

2-18

Processando contas a pagar: Exemplo de empresa

A OEC Computers paga notas fiscais de entrada pendentes do fornecedor, de acordocom as condições combinadas: Dinheiro Básico, Prestações, Vencimento em 30 dias, etc.

Maria, a contadora da OEC Computers, processa as contas a pagar todas as manhãs:

Ela executa o Relatório de contas a pagar vencidas e entra a data atual no campo Data de vencimento até para exibir as notas fiscais de entrada a serem pagas hoje.

Em seguida, ela entra as Contas a pagar aos fornecedores.

A OEC Computers efetua o pagamento utilizando Transferência bancária ou Cheques, de acordo com o combinado com cada fornecedor.

Maria emite Contas a pagar com cheques como Meio de pagamento. Em seguida, ela imprime os cheques criados automaticamente e os envia por correio.

Ela estabelece conexão online com a conta bancária e efetua transferênciasbancárias para os fornecedores.

Em seguida, emite Contas a pagar no SAP Business One com Transferênciabancária como Meio de pagamento para documentar essas transferências online.

Nota:Neste exemplo, utilizamos o processo de pagamentos manuais.

Você tem o Sistema de pagamento e as opções de Processamento de extrato bancário que permitem a criaçãoautomática e semiautomática de entradas de pagamento e contas a pagar.

Na tela de reconciliação manual, você também pode efetuar lançamentos contábeis manuais ou criar pagamentos.

Para obter mais detalhes sobre essas opções, consulte os próximos slides.

2-19

O processo de pagamento no SAP Business One –Compras

Contas a pagarContabancária/conta

de caixa

Contas a pagar: Meio de pagamento

Cheque

Cartão de crédito

Dinheiro

Transferência bancáriaDébito Crédito

Conta bancária 202

Fornecedor 202

NF de entrada

Observe que o sistema não envolve uma conta de compensação para contas a pagar manuais para cartão de crédito, cheques e transferências bancárias. Em vez disso, o lançamento de crédito é efetuado diretamente naconta bancária. Sempre é possível inserir manualmente uma conta provisória no campo de conta contábil no Meio de pagamento. Em seguida, quando o pagamento for deduzido do banco, será necessário entrar um lançamento para debitar a conta provisória e creditar a conta bancária.O assistente de pagamento pode ser utilizado para gerar pagamentos automaticamente com a conta de compensação.Caso você queira utilizar contas de compensação de forma automática, utilize a função Processamento de extratobancário (consulte os próximos slides), que pode ser configurada para efetuar a transferência automática entre as contas de compensação e bancária. O mesmo vale para o add-on Cash and Bank, relevante para algumas localizações. Observe que o Cash and Bank não estará disponível se a função Processamento de extrato bancário estiver ativada.Lançamentos para contas a pagar:

Dinheiro: débito da conta de fornecedor, crédito na conta de ativo em caixa ou no número da conta bancária.Uma vez que a maioria das empresas possui diversas caixas registradoras, cada uma com uma conta de ativoem caixa atribuída, é necessário entrar o número da conta de ativo em caixa correta manualmente. Cartão de crédito: débito da conta do fornecedor, crédito na conta bancária.Você deve entrar o número da conta bancária manualmente. Cheque: débito da conta do fornecedor, crédito na conta bancária.Você deve entrar o número da conta bancária manualmente. Transferência bancária: débito da conta do fornecedor, crédito na conta bancária.O sistema recupera a conta bancária do campo Transferência bancária na ficha Compras em Administração →Configuração → Finanças → Determinação da conta contábil.

2-20

Exercício – Entradas de pagamento e depósitos

2-21

Conta bancária daempresa

O processo de pagamento no SAP Business One –Reconciliação da conta bancária

Depósito

Depósito

Contas a pagar

Depósito

Contas a pagar


3 opções para reconciliaçãoexterna:

Você pode criar documentos de pagamento ao reconciliar o

extrato bancário com a contacontábil no SAP Business One.

Extratobancário

Contas a pagar

Entradas de pagamento, contas a pagar e depósitos efetuam lançamentos contábeis na conta bancária da empresa.

É necessário reconciliar essas transações com o Extrato bancário e efetuar ajustes, quando necessário.

O Extrato bancário serve como um instrumento de notificação juridicamente vinculativo do banco para os seusclientes.

No SAP Business One, há três opções para reconciliação externa (Para obter mais detalhes sobre cada opção, consulte os próximos slides):

Reconciliação manual - nesta tela, é possível criar ajustes para resolver discrepâncias e reduzir a diferença a 0. Por exemplo, você pode depositar pagamentos em dinheiro, cheques e cartões de crédito, que são exibidos no extrato bancário impresso. Você também pode efetuar lançamentos contábeis manuais ou criar pagamentos.

Reconciliação.Processamento de extrato bancário - com esta opção, você entra manualmente um extrato bancário e reconcilia a conta contábil ao mesmo tempo em que lança pagamentos por transferência bancária.

2-22

O processo de pagamento no SAP Business One –Parceiro de negócios

NF de saída Entrada de pagamento

Débito Crédito

Cliente 105Conta de

resultados 105

Débito Crédito


cheques105

Cliente 105

Contas a pagar

Débito Crédito

Conta bancária 202

Fornecedor 202

NF de entrada

Débito Crédito

Fornecedor 202Conta de

compensação de despesas

202

Reconciliaçãointerna

Reconciliaçãointerna

Ao lançar um pagamento, o sistema o reconcilia com as notas fiscais selecionadas e encerra as transações. Se o pagamento tiver sido lançado como Pagamento por conta, as notas fiscais e o pagamento permanecerão emaberto. Se tiver sido efetuado um pagamento parcial, o sistema ajustará o Saldo adequadamente.

Mais detalhes sobre reconciliações internas em parceiros de negócios (sistema e usuário) serão fornecidos no Capítulo 4 - Processo de períodos financeiros.

2-23

Processo de pagamento no SAP Business One –Assistente de pagamento

Contas a receber :Transferência bancária

Conta bancária

Assistente de pagamento

Contas a pagar:Transferência bancáriaCheques

O Assistente de pagamento permite a criação de entradas de pagamento e contas a pagar em lotes paratransferências bancárias, cheques e boletos. Os pagamentos são criados de acordo com os seus critérios de seleçãoe formas de pagamento.

A pagar: cheque, transferência bancária ou boleto, entrada: apenas transferência bancária

O Assistente de pagamento abrange documentos de contas a pagar e a receber e transações ainda nãocompletamente pagas, creditadas ou pagamentos reconciliados e não reconciliados/alocados em conta.

Se os pagamentos criados forem pagamentos com transferência bancária ou com débito direto, o Assistentede pagamento cria os arquivos de pagamento no formato correto específico ao país.

O Payment Engine ou outro add-on de terceiros é necessário à criação dos arquivos corretos para o banco.

2-24

Critérios de seleção

Executar

Gravar

Car

reg.

Execuçõesdo

assistentegravadas

Parâmetros do documento

Critérios de seleção de parceiros de negócios

Parâmetrosgerais

Sel. execução de pagamento

Forma pgto. - critériosseleção

Recomendações

Assistente de pagamento (1)

O Assistente de pagamento permite a criação de entradas de pagamento e contas a pagar em lotes paratransferências bancárias, cheques e boletos. Os pagamentos são criados de acordo com os seus critérios de seleçãoe formas de pagamento.As execuções do Assistente de pagamento abrangem documentos de contas a pagar e a receber e transações aindanão completamente pagas, creditadas ou pagamentos reconciliados e não reconciliados/alocados em conta.Cada execução do assistente de pagamento é identificada por um nome de execução de pagamento e pela data daexecução de pagamento.Ao iniciar o assistente, você indica vários critérios de seleção:

Parâmetros gerais, como a data da próxima execução de pagamento programada, tipo (contas a pagar ou entradade pagamento), meio de pagamento (cheque ou transferência bancária) e série de documento, são utilizadospara criar os documentos de pagamento. Os parceiros de negócios em que o sistema procura notas fiscais em atraso.Critérios de seleção para os documentos a serem incluídos pelo sistema.A forma de pagamento utilizada pelo sistema.Ampliações da versão 8.8 –- Intervalo adicionado para os critérios de Data de vencimento (dias de tolerância ainda são levados em

consideração).- Critérios de filtro adicionados de Data do documento.- Processamento ampliado de execuções gravadas em períodos bloqueados.

Com base nesses critérios de seleção, o sistema cria um relatório de recomendação ou uma lista de pagamentospropostos. É possível aceitar ou recusar as recomendações. Pode-se gravar as recomendações e continuar maistarde ou executar os pagamentos. O botão Trans.não incluídas cria uma lista de todos os itens em aberto que nãopuderam ser incluídos na execução de pagamento.Para executar o assistente de pagamento, selecione Banco → Assistente de pagamento.É necessário predefinir valores para o assistente de pagamento. Selecione Administração → Configuração →Banco → Predefinição da execução de pagamento. Esses dados são utilizados por padrão em cada execução de pagamento.

2-25

Assistente de pagamento (2)

00000150900 12131400 67291500 11

Deutsche Bank

Data final

O texto impresso não pode ser modificado nem rasurado.Nº cta.X X X X

€ - 400,-- Quatrocentos -Impressão

cheque

Arquivo de pagamento

■ Impressãorelatório

■ Impressãodocumento

TransferênciabancáriaCheques

Docs. de pagamento

$

© SAP 2007/Página 25

Recomendações



Critérios de seleção de parceiros de negócios

Parâmetrosgerais

Sel. execução de pagamento

Forma pgto. - critériosseleção

Ao executar os pagamentos, o sistema cria automaticamente os documentos de pagamento para as recomendaçõesaceitas.

Normalmente, um pagamento inclui os valores de várias notas fiscais se você não tiver indicado o contrário no cadastro do parceiro de negócios (selecione o código Pagamento único na ficha Sistema de pagamento). O sistema sempre compara o desconto válido atualmente com o desconto que será válido na data da próximaexecução de pagamento menos o número de dias de tolerância.

Se os pagamentos criados forem pagamentos com transferência bancária ou com débito direto, o Assistente de pagamento criará os arquivos de pagamento no formato correto específico ao país. Se você necessita criar ouadaptar formatos de arquivos, pode utilizar o add-on Format Definition . Este add-on do SAP Business One é umaferramenta gráfica que lhe permite definir e modificar formatos de extratos bancários.

Para obter mais detalhes sobre Formatos de arquivos de banco e Criação de arquivos de banco com o Assistente de pagamento, consulte o anexo.

Se os pagamentos criados forem em cheque, poderão ser impressos diretamente do sistema em Banco →Impressão de documento ou Banco → Contas a pagar → Cheques para pagamento para imprimir chequesúnicos. Após a impressão do cheque, o sistema atribui os números de cheque. Após a conclusão do processo, utilize Banco → Confirmação de número de cheque para confirmar os números atribuídos.

2-26

Formas de pagamento como instrumento principal de controle

Opções de validação

A pagar

Entrada

Tipo Meio de pgto.

Banco daempresa e conta

NF entrada

Definição

Conta contábil

Forma de pgto.

Parc.negócios

0000015090012131400 67291500 11

Deutsche Bank

Data final

O texto impresso não pode ser modificado nem rasurado.Nº cta.X X X X

€ -400,-

- Quatrocentos -

Com a forma de pagamento, você controla todo o processo de pagamento.Selecione Administração → Configuração → Banco → Formas de pagamento para definir e atualizar as formasde pagamento.Na definição de uma forma de pagamento, especifique o seguinte:

Tipo e meio de pagamento (a pagar: cheque, transferência bancária ou boleto, entrada: apenas transferênciabancária).Banco da empresa e conta bancária que normalmente devem receber ou efetuar o pagamento com esta forma de pagamento. Na definição do banco da empresa, a conta contábil e a conta contábil provisória (opcional) estãomapeadas à conta bancária.Verificações de validação que o sistema deve executar antes de aplicar esta forma de pagamento, assim comorestrições do valor.Lançamentos em relação a contas contábeis provisórias.

Nos cadastros dos parceiros de negócios, você deve indicar que formas de pagamento quer utilizar para cadaparceiro de negócios. Nos cadastros dos fornecedores, você pode indicar formas de pagamento com o tipo a pagar. Nos cadastros dos clientes, você pode indicar formas de pagamento com o tipo entrada.Você pode definir uma forma de pagamento padrão a ser atribuída na criação de um novo parceiro de negócios. Selecione Administração →Inicialização do sistema → Configurações gerais → Ficha PN.Das formas de pagamento listadas nos cadastros dos parceiros de negócios, o sistema automaticamente selecionauma forma com base nas configurações da execução de pagamento. Para aplicar uma forma de pagamentoespecífica a uma determinada nota fiscal, você pode entrá-la diretamente na nota fiscal.Para utilizar um banco da empresa diferente do indicado na forma de pagamento em um determinado parceiro de negócios, é possível entrar o banco da empresa diretamente no registro do cadastro do parceiro de negócios.Nos cadastros dos parceiros de negócios, você pode indicar que quer bloquear pagamentos. Um bloqueio de pagamento também pode ser efetuado no nível da nota fiscal.

2-27

Exercício - Assistente de pagamento (opcional)

2-28

Administrando reconciliações externas na contabancária

Processo bancário



2-29

Após completar este tópico, você estará apto a:Explicar as opções para reconciliação externa de uma conta contábil bancária.

Selecionar a opção apropriada de processamento de extrato bancário de acordocom as necessidades e a localização do cliente. Você precisa tomar decisõesjuntamente com o contador do cliente.

Executar as etapas de processamento de extrato bancário e reconciliaçõesexternas no SAP Business One.

Administrando reconciliações externas na contabancária: Objetivo do tópico

2-30

Administrando reconciliações externas na contabancária: Exemplo de empresa

Maria, a contadora da OEC Computers, acabou de receber por correioum Extrato bancário do banco.

Ela pergunta a você qual a forma mais eficaz de entrar este extrato no SAP Business One.

Também pergunta como reconciliar as transações da OEC Computers registradas pelo banco, com a transação da conta contábil bancária queela registrou no SAP Business One.

Você deve levar em consideração que a OEC Computers efetua pagamentose é paga utilizando todos os meios de pagamento (depósitos de cheques e dinheiro, cheques para pagamentos e transferência bancária).

2-31

Reconciliações externas

Extrato bancárioexterno

20003000

Reconciliaçãoexterna

Conta bancária da empresa

Débito Crédito2000

3000

Entradas de pagamento, contas a pagar e depósitos efetuam lançamentos contábeis na conta bancária da empresa.

É necessário reconciliar essas transações com o Extrato bancário e efetuar ajustes, quando necessário.

Estes itens em aberto não são reconciliados até você receber o extrato bancário depois que o banco realmente fez o pagamento.

Ao executar uma reconciliação externa, são reconciliados os itens em aberto de uma conta bancária contábil no SAP Business One com os itens em aberto de um extrato de conta externo. Na maior parte dos casos, o extratoda conta é recebido do banco e a conta a ser reconciliada é a conta bancária relacionada. No entanto, o extratotambém pode ser recebido de um parceiro de negócios que pretende reconciliar a conta de parceiro de negóciosna sua contabilidade com a sua própria conta.

No SAP Business One, você tem três opções de reconciliação externa.

2-32

Transaçõesde extratosexternos

Opções de reconciliação externa

Extrato bancário externo

Saldo finaldo extratoimpresso

ManualAutomáticaSemiautomática

Transações emaberto na contacontábil

Transações emaberto na contacontábil

Extratobancário

* Disponível para várias localizações* Reconcilia a conta contábil ao mesmo

tempo em que lança pagamentos com transferência bancária.

* Austrália e Nova Zelândia, Canadá, Áfricado Sul, Reino Unido e EUA

* Opção para depositar pagamentos emdinheiro, cheque e cartão de crédito, bemcomo efetuar lançamentos contábeismanuais ou criar pagamentos.

* Todas as localizações* Opção para efetuar lançamentos contábeis

manuais.

* Áustria, Bélgica, Brasil, China, Chipre, República Checa, Dinamarca, Finlândia, França, Alemanha, Hungria, Índia, República da Irlanda, Itália, Japão, Coréia, Países Baixos, Noruega, Polônia, Rússia, Cingapura, Eslováquia, Espanha, Suécia, Suíça e Reino Unido.

Reconciliaçãomanual

Reconciliação

Processamentode extrato bancário

Conta bancária da empresa

No SAP Business One, você tem três opções de reconciliação externa:

Reconciliação manual (suportada na Austrália e Nova Zelândia, Canadá, África do Sul, Reino Unido e EUA): Com esta opção, você entra a data final e o saldo do seu extrato bancário impresso. O sistema exibetransações em aberto para a conta bancária contábil. Você efetua manualmente a correspondência ao extratoimpresso e compensa as transações da conta. O sistema determina a diferença entre o saldo final do extrato e ositens compensados da conta contábil. O sistema só permite que você reconcilie a conta se esta diferença for igual a 0. Na tela de reconciliação manual, você pode criar ajustes para resolver discrepâncias e reduzir a diferença a 0. Por exemplo, você pode efetuar depósitos de pagamentos em dinheiro, cheque e cartão de créditoque aparecerem no extrato bancário impresso. Também é possível efetuar lançamentos contábeis manuais oucriar pagamentos. O sistema monitora o saldo do extrato para a próxima reconciliação. Para utilizar a Reconciliação manual, selecione Banco → Extratos bancários e reconciliações externas → Reconciliaçãomanual .

Reconciliação (suportada em todas as localizações): Com esta opção você, primeiramente, importa ou digitaas transações do extrato bancário no sistema utilizando a função Processar extrato bancário externo. Para utilizar a Reconciliação, selecione Banco → Extratos bancários e reconciliações externas → Reconciliação . O sistema exibe lado a lado as transações em aberto da conta contábil no SAP Business One e a transaçãoimportada ou digitada do extrato bancário. Você pode selecionar um tipo de reconciliação: manual, automáticaou semiautomática. Eles operam de forma muito similar aos tipos internos de reconciliação.

Processamento de extrato bancário (suportado na Áustria, Bélgica, Brasil, China, Chipre, RepúblicaCheca, Dinamarca, Finlândia, França, Alemanha, Hungria, Índia, República da Irlanda, Itália, Japão, Coréia, Países Baixos, Noruega, Polônia, Rússia, Cingapura, Eslováquia, Espanha, Suécia, Suíça e ReinoUnido): Com esta opção, você insere manualmente um extrato bancário e reconcilia a conta contábil ao mesmotempo em que lança pagamentos (o add-on BTHF é necessário para importar o arquivo do banco de um formatoespecífico, que pode ser definido com o add-on File Formatting Tool ). Selecione Banco → Extratosbancários e reconciliações externas → Processamento de extrato bancário.

2-33

Processamento de extrato bancário - BSP

O Processamento de extrato bancário automatiza o processamento de transaçõesde extrato bancário.

É projetado para empresas que utilizam intensivamente a transferência bancáriadireta para entradas de pagamento e contas a pagar.


Extratobancário

Processamento de extrato bancário: Permite gerar entradas de pagamento e contas a pagar:

Processamento de pagamentos – por conta, parcial ou complemente reconciliado.Pagamento de clientesPagamento a fornecedores – diretamente ou por meio de uma conta provisória (Assistente de pagamento)Pagamentos com diferenças da taxa de câmbio, pequena diferença, descontosPagamento de vários documentosBoletos - específicos aos países: Bélgica, Chile, França, Itália, Portugal, EspanhaPagamento por conta: - Salários- Despesas diversas com imposto – por exemplo, despesas de gás- Encargos bancários e pagamentos de juros

Executar reconciliação interna e identificar quais notas fiscais foram pagas.Combinar externamente o pagamento no SAP Business One e no banco de acordo com os critérios de correspondência predefinidos. Executar reconciliação externa de transações já lançadas no SAP Business One, porexemplo, por pagamentos manuais ou pelo assistente de pagamentoDepositar dinheiro/cheques em uma conta bancária provisóriaRelatórios de extratos bancáriosPara obter informações detalhadas sobre o Processamento de extrato bancário e o add-on Bank Transaction Handling Facility (BTHF), consulte a página de chegada do Processamento de extrato bancário – BSP no Channel Partners Portal.Você também pode encontrar informações úteis sobre as configurações do Processamento de extrato bancário e procedimentos de trabalho na ajuda online

2-34

Chave para a funcionalidade BSP:Pergunta

A linha realçada é uma das muitas linhas importadas automaticamente do banco. Ela representa pagamento com transferência bancária.

As linhas não realçadas abaixo representam notas fiscais existentes no SAP Business One

Como o SAP Business One "sabe" quais documentos se aplicam a qual pagamento?

2-35

Chave para a funcionalidade BSP

A chave para a funcionalidade BSP é a configuração: Para utilizar o processamento de extrato bancário, você precisa configurar o sistema corretamente para garantir que a automação ocorra conformenecessário.

As configurações especificas devem complementar a forma pela qual a empresa trabalha com extratos e processamento de pagamentos.

Se você seguir as diretrizes de configuração, a funcionalidade deverá melhorarmuito, além de acelerar o fluxo de tarefas associadas ao processamento de extrato bancário.

É importante enfatizar que a eficiência do processamento de extrato bancárioestá diretamente relacionada à precisão das configurações do sistemarelevantes à empresa

Para utilizar o Processamento de extrato bancário, selecione Administração Inicialização de sistemaDetalhes da empresa Inicialização básica e Instalar processamento de extrato bancário. Você pode fazê-lo a qualquer momento.

Nota:

Após ativar esta função, o campo de seleção torna-se indisponível e não pode ser desmarcado. O PaymentEngine para entradas de pagamento e o add-on Cash and Bank não estarão mais disponíveis. Não érecomendável trabalhar com as outras opções de reconciliação externa: Reconciliação manual, Processarextrato bancário externo.

2-36

O BSP do ponto de vista do cliente

Extratobancário

Importar/ entrar manualmente o

extrato bancário

editar extrato bancárioexistente (esboço)

Exibir extratosbancários finalizados

Executarreconciliações

internas e externas

O usuário final:

SAP Business One:

Extratobancário

Após configurar o SAP Business One, o cliente pode utilizar o processamento de extrato bancário:

O cliente pode automaticamente importar ou entrar manualmente extratos bancários para executarreconciliações internas e externas com a janela Detalhes do extrato bancário.

Ele pode editar extratos existentes (esboços)

Exibir extratos bancários finalizados

O SAP Business One cria automaticamente:

Pagamentos e transações contábeis

Reconciliação interna

Reconciliação externa

2-37

Demonstração – Opções de reconciliação externa

Nos seguintes slides, selecione a(s) opção(ões) correspondente(s) à sua localização

2-38

Demonstração - Reconciliação manual (1)


Os registros são criados automaticamente

Extrato bancário externo Conta bancária da empresa

Processarextrato

bancárioexterno


* Opção para depositar pagamentos emdinheiro, cheques e cartões de crédito, bem como efetuar lançamentoscontábeis manuais ou criar pagamentos.

Transações emaberto na conta

contábil

Reconciliação manual – Esta função lhe permite verificar e reconciliar as transações registradas no SAP Business One em relação ao saldo recebido do banco e criar ajustes, se necessário. Em localizações que utilizam a função Reconciliação manual , a opção de menu Processar extrato bancárioexterno não é exibida no menu principal.O uso da opção Processar extrato bancário externo não é recomendado porque a opção Reconciliação manualcria um registro reconciliado na janela Processar extrato bancário externo (tabela OBNK).Vamos ver como uma reconciliação externa é executada. Vá para Banco Extratos bancários e reconciliaçãoexterna Reconciliação manual. A janela Reconciliação de banco externa - Critérios de seleção é aberta. Utilize esta janela para indicar os parâmetros para a reconciliação de banco externa. No campo Código da conta, você pode selecionar a conta bancária para a qual quer processar a reconciliação de banco externa. No título do extrato do banco, você pode ver campos relacionados ao próprio extrato. O campo Último saldo exibe o saldo tal como você o registrou na última vez que executou a reconciliaçãoexterna. Digamos que você recebeu o extrato de seu banco atualizado até hoje. Em vez de detalhar todas as transações do extrato, basta digitar o saldo final do extrato, de acordo com uma determinada data. Digamos que você recebeu um extrato externo deste banco com um saldo final de XXX. O extrato está atualizadoaté hoje, por exemplo, 20 de abril. Selecione OK para abrir a janela Extrato bancário de reconciliação. A tabela exibe as transaçõesem aberto (não reconciliadas) tal como foram registradas na sua contabilidade. Ouseja, transações registradas no Business One.

2-39





Processarextrato

bancárioexterno




contábil

Nos campos Número do extrato, você pode digitar o número do extrato recebido do banco. O Último saldo do extrato é o saldo calculado automaticamente pelo sistema.

Clique no menu suspenso Exibir para selecionar uma das seguintes opções: Tudo, Compensado, Nãocompensado.

Compensado – selecione para exibir as transações a serem compensadas neste evento de reconciliação.

Após reconciliar as transações selecionadas, elas não aparecerão mais nesta janela, a menos que você cancele a reconciliação.

Para cancelar reconciliações, vá para Banco Extratos bancários e reconciliação externa Administrarreconciliações externas anteriores.

A coluna Tipo exibe o tipo de transação. DP significa depósito.

A coluna Pagamento- exibe o valor de débito da transação.

A coluna Depósito - exibe o valor de crédito da transação.

É possível adicionar colunas à tabela utilizando a opção Configurações de formulário.

Vamos optar por compensar duas transações. Na coluna Compensado, selecione os campos para cada transaçãoque você quiser compensar com o saldo final atual. Você pode ver que o campo Saldo contábil compensado éatualizado de acordo com as linhas selecionadas. O campo Diferença é atualizado respectivamente.

Você pode ver que há uma diferença de X GBP (até 10) entre as transações compensadas e o saldo final. Nestecaso, podemos criar ajustes. Selecione Ajustes para abrir esta janela.

2-40

Você pode optar por criar documentos nesta janela. É possível criar lançamentos contábeis manuais, entradas de pagamento, contas a pagar, cheques para pagamento ou depósitos. Neste caso, sabemos que a diferença de XGBP se deve a uma taxa que o banco cobrou da empresa. Isso pode se refletir em um lançamento contábil manual e, por isso, deixamos selecionada a opção do lançamento contábil manual e selecionamos OK.

A janela do lançamento contábil manual é aberta e nos permite criar um lançamento contábil manual paracompensar esta diferença.

Digite o valor necessário, selecione uma conta de contrapartida e insira o lançamento contábil manual.

Você pode ver que, na tabela, o lançamento contábil manual de ajuste foi inserido automaticamente e selecionadocomo compensado. Agora, a diferença é de zero.

É possível selecionar Gravar para gravar suas preferências nesta janela, antes de efetuar a reconciliação real. Issolhe permite verificar novamente suas transações e as transações do banco, abrir novamente a janela e reconciliarapós se certificar de que suas seleções estejam corretas.

Como estamos certos de que nossa seleção está correta, podemos selecionar Reconciliar. A reconciliaçãoterminou com êxito.

Isso feito, um único registro foi efetuado na janela Processar extrato bancário externo. Contudo, nas localizaçõesque utilizam a função Reconciliação manual, a opção de menu Processar extrato bancário externo não é exibidano menu principal. Para esta demonstração, vamos exibi-la utilizando o ícone Configurações de formulário dajanela do menu principal e abri-la.

Selecione a conta bancária e você poderá ver que a janela Processar extrato bancário externo exibe uma linhacom o valor que reconciliamos para esta conta bancária.

Como os registros são criados automaticamente nesta janela, nas localizações que utilizam Reconciliação manual, a utilização também desta janela provocará duplicidade no processo e, por isso, não deve ser utilizada.





Processarextrato

bancárioexterno




contábil

2-41

Demonstração - Reconciliação (1)

ManualAutomática

Semiautomática

* Opção para efetuar lançamentoscontábeis manuais.

Reconciliação


contábil

Transaçõescom extrato

bancário externo


Reconciliação externa – Banco Extratos bancários e reconciliação externa Processar extrato bancárioexterno. A janela Processar extrato bancário externo exibe as transações registradas pelo seu banco. Você podeentrar as informações manual ou automaticamente, importando de um arquivo

Estas transações devem ser reconciliadas com as transações registradas na sua contabilidade no SAP Business One.

Em localizações na Europa, é possível importar o extrato bancário externo de forma automática utilizando o add-on Payment Engine e executar a reconciliação bancária com a função Cash and Bank (Payment Engine é um add-on do SAP Business One utilizado para importar e processar extratos bancários. Ele compreende os doisprogramas a seguir: Importar extratos bancários externos e Cash and Bank Book).

Vamos entrar linhas manualmente:

A primeira linha representa um depósito efetuado no banco. Entre um valor de crédito XXX GBP (certifique-se de que ele corresponda a um depósito registrado no SAP Business One).

A segunda linha é de uma taxa cobrada pelo banco por este depósito, e que se encontra no lado do débito, no valor de 5,99 GBP.

Agora, veremos como reconciliaremos estas duas transações:

Esta reconciliação é executada por meio da janela Reconciliação. Banco Extratos bancários e reconciliaçãoexterna Reconciliação.

A janela Reconciliação externa – Critérios de seleção é aberta.

2-42

Selecione a forma pela qual o sistema deve processar o extrato externo: para uma conta contábil ou um parceirode negócios. Após a seleção, você pode selecionar a conta contábil ou o parceiro de negócios relevante. Vamosselecionar a conta bancária.

É possível executar reconciliação externa Manual, Automática ou Semiautomática.

Para reconciliações externas automáticas e semiautomáticas, é necessário definir alguns parâmetros para que o sistema “saiba” como reconciliar as transações bancárias registradas na sua contabilidade em relação às transaçõesregistradas pelo seu banco.

Com a opção Manual você executa a reconciliação. Dessa forma, basta definir o campo Data de vencimento até . Isso significa que todas as transações cujas datas de vencimento sejam anteriores ou iguais à data exibida serãoincluídas na reconciliação. A data atual é exibida como padrão.

Demonstraremos a opção Manual. Clicamos no botão Reconciliar.


ManualAutomática

Semiautomática


Reconciliação


contábil

Transaçõescom extrato

bancário externo


2-43


Processartransaçõesde extratobancário externo

ManualAutomática

Semiautomática


Reconciliação


contábil


A janela Reconciliação externa exibe as transações bancárias registradas na sua contabilidade no SAP Business One (à esquerda) em relação às transações registradas pelo seu banco (à direita). Reconcilie as transaçõescorrespondentes e, se necessário, execute transações de compensação para comparar seus dados com os do banco.

No lado esquerdo, localize o depósito registrado no SAP Business One. No lado direito, temos as transações emaberto no extrato bancário externo. Localize a linha que representa o depósito.

Como temos duas transações com valores idênticos no lado da contabilidade e no lado do extrato externo, podemos reconciliá-las. Clique duas vezes nas linhas para movê-las para as tabelas do fundo. Você pode ver quenão há diferença, uma vez que os valores são iguais.

Agora, no lado do extrato externo, clique duas vezes na linha registrada para a taxa. Esta linha não apresentatransação correspondente no lado de contabilidade. Ela não foi registrada no SAP Business One, pois foi cobradapelo banco.

Em seguida, clique em Reconciliação. O sistema exibe a mensagem: Reconciliação não compensada. Criartransação de compensação? Selecione OK para abrir a janela Lançamento contábil manual. Aqui, você pode verque é exibida a conta bancária com o valor da taxa. Agora, basta selecionar uma conta de contrapartida paraconcluir o lançamento contábil manual. Clique em Adicionar.

As linhas estão reconciliadas.

Agora, vamos voltar para a janela Processar extrato bancário externo e selecionar nossa conta bancária. Vocêpode ver que a coluna Reconciliado exibe o número de reconciliação externa para as duas linhas. Isso significaque as duas linhas do extrato externo estão agora reconciliadas. As linhas reconciliadas não podem ser canceladasnem modificadas, a menos que se cancele a reconciliação.

Para cancelar reconciliações, vá para Banco Extratos bancários e reconciliação externa Administrarreconciliações externas anteriores.

2-44

Demonstração - Processamento de extratobancário (BSP)


Extratobancário

2-45

Exercício - Opções de reconciliação externa

Selecione a(s) opção(ões) correspondente(s) à sua localização.

2-46

Pergunta de revisão

Qual opção você recomendaria à Maria?

E se a OEC Computers fosse localizada na Alemanha/ReinoUnido/sua localização?

2-47

Banco: Resumo do capítulo

Principais termos:Entradas de pagamento.Contas a pagar.Depósitos.A nota fiscal já venceu (*).Pagamento por conta.Pagamento parcial.Meio de pagamentoForma de pagamentoConta de compensação.Assistente de pagamento.Reconciliação externa – 3 opções:

Reconciliação manual ReconciliaçãoProcessamento de extrato bancário (BSP)

3-1

Unidade 3: Processo financeiro

Conteúdo:Gerenciar o Plano de contas.

Efetuar um lançamento contábil manual:

Entrar um lançamento contábil manual

A partir de um pré-lançamento contábil


Como um lançamento recorrente

3-2

Processo financeiro: Objetivos da unidade

Após completar esta unidade, você estará apto a:Configurar um Plano de contas adaptado ao tipo da empresa

Discutir a estrutura do Plano de contas

Discutir o efeito dos processos padrões no Plano de contas

Gerenciar o Plano de contas

Explicar as maneiras de efetuar lançamentos contábeis manuais

Efetuar um lançamento contábil manual no SAP Business One.

3-3

Processo financeiro: Diagrama da visão geral do curso

Processo financeiro

Tópico 1: Gerenciar o Plano de contas

Tópico 2: Efetuar um lançamento contábil manual

3-4

Processo financeiro: Exemplo de negócio


Maria, a contadora, mostra a você alguns relatórios financeiros que ela emitiu emseu sistema legado e o informa que ao analisar esses relatórios não é possívelvisualizar o status financeiro geral da empresa.

Você pergunta à Maria qual é, exatamente, o problema e descobre que a ordemdas contas e seu resumo de saldos nos relatórios os tornam ambíguos.

Você informa a Maria que a estrutura do Plano de contas no SAP Business One afeta a estrutura dos Relatórios financeiros.

Em seguida, discute com Maria as opções para entrar lançamentos contábeismanuais.

Você mostra para ela as diferentes ferramentas de lançamento que podem ajudá-la a entrar aqueles lançamentos corretamente.

3-5


Processo financeiro



3-6

Gerenciar o Plano de contas: Objetivo do tópico

Após completar este tópico, você estará apto a:Adaptar o Plano de contas para uma empresa

Segundo as convenções contábeis:

Discutir a estrutura do Plano de contas

Discutir o efeito dos processos padrões no Plano de contas


3-7

Gerenciar o Plano de contas: Exemplo de empresa


Maria, a contadora, informa que a mudança para o SAP Business One éuma boa oportunidade para ela organizar a estrutura de contas da empresa.

Você mostra para Maria os modelos predefinidos de Plano de contas do SAP Business One e a informa que é possível usar um desses modelos comobase para o Plano de contas, o qual poderá ser ajustado antes de entrar emoperação.

Maria diz que essa estrutura a ajudará a apresentar os relatórios financeirosde um modo claro e estruturado.

Você discute com ela o efeito dos processos de vendas e compras no planode contas, bem como as consequências nos relatórios financeiros.

Maria escolheu um modelo de Plano de contas e agora você mostra comoajustar as contas: adicionar, remover e atualizar.

3-8

Pergunta para reflexão: Plano de contas

Conta controle Débito Crédito


Conta de imposto Conta de imposto 5

Conta de resultados


NF de saída

Conta controleContas a receber =

Os saldos do Cadastro de parceiros de negócios não são exibidos no Plano de contas. As contas controle a receber e a pagaracumulam as transações do cliente e fornecedor em seus saldos. Por este motivo, o Plano de contasapresenta o status financeiro completoda empresa, bem como os Relatóriosfinanceiros (Resultados, Balanço).

Como os saldos do Cadastro de parceiros de negócios são apresentadosno Plano de contas?

Abordamos o tópico Contas controle na unidade 1: Processos financeiros padrões do SAP Business One.

3-9

Plano de contas

Plano de contas

O plano de contas é um índice de todas as contas contábeisutilizadas por sua empresa.

Cada conta contábil tem:

Um código da conta

Uma descrição da conta

E outras informações que determinam as funções da conta contábil.

Para acessar o plano de contas, selecione Finanças → Plano de contas.

3-10

Configuraçõesfinanceiras

Processo de vendas e compras


automáticos


Reconciliações


Razão, plano de contas e relatórios

Processo financeiro no SAP Business One

NF de saída Pagamento DepósitoNF de entrada Contas a pagarRecebimento de mercadoria

Plano de contasDeterminação da conta contábil

Vamos retornar para as etapas que ocorrem regularmente no processo financeiro do SAP Business One (a maioriadas etapas, exceto as configurações financeiras, é recorrente e pode acontecer em uma ordem diferente. Este é o exemplo de um cenário comum):

Apresentamos esse processo na primeira unidade: Processos financeiros padrões do SAP Business One. Agora focaremos o Plano de contas que está envolvido na primeira e na última etapas do processo.

• Configurações financeiras - ao implementar o SAP Business One você define:− o Plano de contas

− as contas contábeis padrão a serem utilizadas quando transações forem criadas nos diferentes processosempresariais: vendas, compras, estoque etc.

• Razão, plano de contas e relatórios – todas as etapas afetam o arquivo Lançamento contábil manual, os saldosda conta e os relatórios financeiros. − Por exemplo, a conta controle que vincula as contas auxiliares do parceiro de negócios ao Razão.

− Outro exemplo é o Encerramento do período – que transfere os saldos das contas de Demonstração de resultados para uma conta do Balanço e, portanto, afeta os resultados das contas de Resultados e Balanço.

3-11

Definir o Plano de contas legal válido

Você tem 3 opções para definir um Plano de contas:

1. Selecionar um modelo do plano de contas predefinido.

2. Definir seu próprio Plano de contas.

3. Importar os dados do plano de contas de um sistema legado.

A definição do plano de contas inteiro é um procedimento longo e complexo.

Você pode usar um dos planos de contas padrões existentes e adaptá-lo às necessidadesda empresa.

Embora o uso de um dos planos de contas padrões existentes seja suficiente em muitassituações, algumas organizações devem usar esta oportunidade para determinar o formato da estrutura do plano de contas a fim de atender às suas necessidades.

Você deve tomar decisões sobre o plano de contas juntamente com o contador do cliente.

Discuta as opções conceitualmente – a prática de selecionar um modelo predefinido de Plano de contas serárealizada no curso TB1200.

Você tem 3 opções para definir um Plano de contas:

• Selecionar um modelo predefinido de Plano de contas.− Selecionar um plano de contas legal válido.

− Note! Depois de você começar a trabalhar com o banco de dados da empresa, não será possível selecionarum modelo de Plano de contas diferente. Entretanto, você pode adicionar, atualizar ou remover contas do Plano de contas.

• Definir seu próprio Plano de contas selecionando a opção Definido pelo usuário.

• Importar os dados do plano de contas de seu sistema legado utilizando a ferramenta DTW (Data Transfer Workbench). − O DTW como uma ferramenta para importação de contas será abordado no curso TB1200.

3-12

Balanço

Estrutura do Plano de contas em associação com relatórios financeiros

Contas do balanço


Demonstração de

resultados


Balancete

Contas de demonstraçãode resultados

Nível 1Ativos

Obrigações

Cap. + Res.

Faturamento

Custo de vendas

Custos oper.

Não-oper.

Imposto + Extr.

Tipo de conta

Raz

ão

Conta de fornecedores

Conta de receita

Conta bancária

O Plano de contas é organizado pelos níveis principais e níveis.Vamos analisar este exemplo de Plano de contas (o plano de contas varia de acordo com a localização da empresa).A organização do plano de contas segue o GAAP (Princípios contábeis geralmente aceitos) em que há um "nível principal" separado para contas que representam: Ativos, Obrigações, Capital próprio (Capital e Reservas), Receitas (Faturamento), Custo de vendas, Despesas (Custos operacionais), Financiamento (Receitas e despesas não operacionais) e Outras receitas e despesas (Tributação e itens extraordinários). Esses níveis principais, que foram definidos pela SAP e não podem ser mudados, organizam suas contas por nível de um modo lógico e adequado para seus processos de contabilidade financeira e relatórios. No Razão, distinguimos entre Contas do balanço e Contas de demonstração de resultados.Contas do balanço:Os primeiros 3 níveis principais: Ativos, Obrigações, Capital próprio (Capital e reservas) contêm as Contas do balanço, como a conta de Imposto sobre vendas e a Conta de fornecedores.O saldo contábil dessas contas é mantido de um exercício fiscal para o outro.As Contas do balanço – refletem o valor monetário da empresa - estoque, ativos, dívida etc.Contas de demonstração de resultados:Os últimos 5 níveis principais: Receitas (Faturamento), Custo de vendas, Despesas (Custos operacionais), Finanças(Receitas e despesas não operacionais) e Outras receitas e despesas (Tributação e itens extraordinários) contém as Contas de demonstração de resultados, como as Contas de resultados. Note que, em algumas localizações, nem todos os níveisprincipais mais baixos são níveis principais da conta de demonstração de resultados.O saldo contábil dessas contas tem que ser apagado no encerramento de cada exercício fiscal – este é o processo de Encerramento do período (será discutido na Unidade 4: Processo de períodos financeiros).Contas de demonstração de resultados - refletem as mudanças no valor da empresa, tais como: estoque de vendas – custo de mercadorias vendidas, aumento nas receitas. Relatórios:As exigências para a emissão de relatórios financeiros determinam a maioria das decisões de definições e configuraçõesiniciais. Os diferentes relatórios financeiros executam saldos da conta relevantes para um intervalo de datas selecionado e osapresentam de acordo com seu nível principal, nível e tipo:O Balanço - resume o valor das contas de ativos, obrigações e capital próprio da empresa.O Balancete - detalha cada conta: saldo inicial para um período específico, todos os débitos e créditos, e o saldo final.Demonstração de resultados – após o encerramento do exercício fiscal, os saldos das contas de despesas serão subtraídosdos saldos das contas de receitas para apresentar o lucro ou a perda do exercício fiscal.

3-13


Contas do balançoContas de demonstração de

resultadosContas de

ativosContas de obrigações

Contas dereceitas

Contas de despesas

Balanço Demonstração de resultados

Receita./. Despesas

= Resultados

Cap. próprio

Ativos Obrigações

Contas decap. próprio

O resultado (lucro ou perda) aumentará ou diminuirá o capital próprio no balanço.

3-14

Pergunta para reflexão: Contas do balanço

Débito Crédito

Ativos

Obrigações

Cap. próprio

Na Unidade 1: Processos financeiros padrões do SAP Business One, discutimos o fato de que você pode prever um saldo típicoda conta de acordo com o seu tipo da atividade.

Depois disso e de revisar as transações automáticascriadas no SAP Business One, selecione Débito ouCrédito para cada nível principal das contas do Balanço.

3-15

Pergunta para reflexão: Resposta das contas do balanço

Débito Crédito

Ativos +

Obrigações +

Cap. próprio +

3-16

Níveis no Plano de contas

Ativosfixos

Ativocirculante

...

Bensmateriais

Bensintangíveis

Terrenose Edifícios

Instalações e equipamentos

Despesascom

treinamento

Patentesetc.

Terrenos e recursosnaturais

Edifícios

...

...

...

Título

Contaativa

Nível 2 Nível 3 Nível 4 Nível 5

Raz

ão

Nível 1Ativos

Obrigações

Cap. + Res.

Faturamento

Custo de vendas

Custos oper.

Não-oper.

Imposto + Extr.

...

Um plano de contas organiza as contas contábeis da empresa em uma estrutura hierárquica. O nível superior daestrutura (nível 1) consiste em seções ou grupos para contas de vários tipos (ativos, obrigações, capital e reservas, faturamento, etc). O número de grupos de contas depende de qual localização foi selecionada na criação daempresa e não pode ser modificado pelo usuário.

O sistema exibe a seção como uma gaveta de armário (ver figura). Cada gaveta (nível principal) tem um título de seção, o qual não pode ser modificado. O sistema exibe títulos de nível inferior em azul e as contas ativas normaisem preto. As contas entradas na Determinação da conta contábil (contas padrão) são exibidas em verde.

Os níveis 2 a 4 podem conter contas ativas ou títulos que combinam diversas contas ativas. O nível 5 contémapenas contas ativas.

Como somente as contas ativas podem ser lançadas no SAP Business One, é uma boa prática ter todas as suascontas ativas no mesmo nível.

Nos relatórios, uma conta de títulos resume todos os saldos de cada conta ativa sob ela.

3-17

Demonstração – Gerenciar o Plano de contas

Demonstraremos as duas funções para manter o plano de contas:

• Selecione Finanças → Plano de contas para:

• Exibir o plano de contas.

• Mudar as propriedades de uma conta.

Dica: para exibir e mudar algumas das propriedades da conta, selecione o botão Detalhes das contas.

• Adicione uma nova conta contábil em um título existente.

Dica: para adicionar uma nova conta, alterne para o modo Adicionar (Dados → Adicionar).

• Todas as modificações efetuadas na definição de uma conta são registradas em Ferramentas → Log de modificações.

Selecione Finanças → Processar plano de contas para:

• Adicionar um novo título.

• Eliminar uma conta.

Dica: é possível eliminar somente uma conta que não tenha nenhum lançamento.

• Mover títulos e contas dentro da estrutura do plano de contas.

3-18

Demonstração - Propriedades da conta contábil e detalhes da conta no Plano de contas

Saldo

Confidencial

Código externo

Tipo de conta

Detalhes da conta

Código para exportação

Código de imposto predefinido

Ativa ou pendente

Relevante ao orçamento

Nome alternativo da conta

Ao selecionar uma conta no Plano de contas, o sistema exibe informações da conta, incluindo o saldo. É possívelnavegar até a exibição de itens de linha da conta utilizando a seta alaranjada. Na exibição de itens de linha, o sistema exibe os valores do débito em preto e os valores do crédito em verde e entre parênteses.

Na exibição do plano de contas, é possível marcar uma conta como Confidencial. Somente usuários com Autorização geral para contas confidenciais podem visualizar e utilizar contas confidenciais.

No campo Código externo você pode entrar um código de conta alternativo. O código alternativo pode ser utilizado por programas externos que você utilize para integrar ao SAP Business One.

No campo Tipo de conta, defina conta de Demonstração de resultados como conta de receitas (Vendas) ou contade despesas (Despesas). Todas as outras contas devem ter o tipo de conta "Outro".

• As contas que você marcar como Contas de caixa aparecem assim definidas no relatório Fluxo de caixa. De um modo geral, todas as suas contas bancárias devem ser definidas como contas de caixa.

• Contas marcadas como Contas controle podem ser atribuídas a parceiros de negócios.

Selecionando Detalhes da conta, é possível entrar informações adicionais sobre ela:

• É possível definir um Nome alternativo da conta. Isso pode ser útil quando a empresa opera em diferentesidiomas.

• É possível definir uma conta contábil como Ativa ou Pendente durante um determinado período de tempo

• Você pode definir um código de imposto para a conta a ser utilizado, por padrão, ao criar o lançamentocontábil manual.

• Se você marcar a conta como Relevante para o orçamento e tiver definido um orçamento, o sistema aplicará a verificação antes de lançar na conta.

• Informações sobre Segmentação de contas no Apêndice.

3-19

Conta de imposto no Grupo de imposto

A conta contábil e os processos financeirospadrões no SAP Business One – Recapitulação

Contas do balanço

Contas de demonstraçãode resultados

Tipo de conta

Vendas

Despesas

Outro

Contas padrão nos itens

NF de saída

Lançamentos contábeisautomáticos

Contacontrole Débito Crédito


Conta de imposto

Conta de imposto 5

Conta de resultados


Conta controle – Contas a receber dos clientes

Determinação da conta contábil

3-20

Exercício – Gerenciar o Plano de contas

3-21

Efetuar lançamento contábil manual

Processo financeiro



3-22

Efetuar um lançamento contábil manual: Objetivodo tópico

Após completar este tópico, você estará apto a:Explicar as maneiras de efetuar lançamentos contábeis manuais

Efetuar um lançamento contábil manual no SAP Business One

3-23

Efetuar um lançamento contábil manual: Exemplode negócio


Maria, a contadora, pergunta como é possível registrar as transaçõescomerciais que não têm um documento no SAP Business One.

Você pergunta à Maria que tipo de transação ela está procurando.

Maria responde que para despesas muito pequenas ela prefere usar oslançamentos contábeis manuais em vez de usar os documentos NF de entrada e Contas a pagar.

Ela também informa que a OEC Computers paga aluguel mensalmente.

Além disso, Maria diz que no final do ano ela registra o valor do bônusanual dos funcionários da OEC Computers.

Você a informa que é possível usar a função Lançamento contábil manual. Além disso, você pode ajudá-la a definir vários modelos que a ajudarão a registrar os lançamentos contábeis manuais corretamente.

3-24

Definirconfiguraçõesde documento

Lançamento contábil manual

Lançamentosmanuais

contábeisArquivo Lançamentos

contábeis manuais

Documentodo SAP

Business One

NF de saída Entrada de pagamento Depósito

NF de entrada Contas a pagarRecebimento demercadoria


automáticos

No SAP Business One, um lançamento contábil manual é efetuado automaticamente de vários documentos, comonotas fiscais de entrada e de saída. Além disso, é possível efetuar um lançamento contábil manual diretamente emuma conta contábil ou em uma conta auxiliar de parceiro de negócios.

Todos os lançamentos contábeis manuais são efetuados no arquivo Lançamentos contábeis manuais do SAP Business One.

Você pode definir vários padrões para os lançamentos contábeis manuais.

Também é possível mudar algumas configurações do documento para um lançamento contábil manual individual.

3-25

Documentos de origem

NFs de saída

NFs

NFs de entrada

NFe

Lançamentos

contábeis

manuaisLCM

Lançamentos

contábeis

manuais

Referência a tipo e número

do documento deorigem

Todos os lançamentos contábeis manuais se referem ao tipo e ao número do documento de origem (porexemplo: NFs para notas fiscais de clientes), caso tenham sido criados como resultado da inserção de outrodocumento. Os documentos de origem dos lançamentos contábeis manuais são os próprios lançamentos contábeismanuais. Por este motivo, eles referem-se a si próprios e são do tipo LCM (lançamento contábil manual). A maioria dos lançamentos contábeis manuais refere-se a outros tipos de documentos (por exemplo, NFs para notasfiscais de cliente ou NFe para notas fiscais de entrada).

O Relatório do diário de transações mostra todos os lançamentos contábeis manuais de um determinado tipo de origem por ordem cronológica, ordenados por número de transação. A partir daqui, é possível ir diretamente parao documento de origem para o lançamento. Para executar o Relatório do diário de transações, selecioneFinanças → Relatórios financeiros → Contabilidade → Relatório do diário de transações ou selecione o íconena barra de ferramentas superior.

O Diário é um relatório semelhante. Aqui, é possível utilizar mais opções para selecionar e adaptar a saída. Para executar o Diário, selecione Finanças → Relatórios financeiros → Contabilidade → Diário.

O relatório do Razão fornece uma visão das contas contábeis e dos parceiros de negócios selecionadas e listatodos os itens de linha que foram lançados na conta. Para executar o relatório do Razão, selecione Finanças →Relatórios financeiros → Contabilidade → Razão.

3-26

Demonstração - Lançamento contábil manual

Para efetuar um lançamento contábil manual, selecione Finanças → Lançamento contábil manual. Nota:

• usando Configurações do documento. Selecione Administração → Inicialização do sistema → Configuraçõesdo documento e selecione Lançamento contábil manual na ficha de registro Por documento.

Você também pode utilizar Configurações de formulário para modificar algumas configurações de documentopara um determinado lançamento contábil manual. Também é possível utilizar as Configurações de formuláriopara exibir e ocultar campos das linhas. Por exemplo, é possível exibir o campo Regra de distribuição se vocêdesejar alocar o montante de uma linha no centro de lucro.

3-27

Campos de formulário - Lançamento contábilmanual: Dados do cabeçalho do documento


Adicionar Cancelar Cancelar modelo

Modo ampliado de processamento de um item de linha

Exibir ME Exibir MS

Dados do cabeçalho do documento

Conta contábil/Nome PN Débito CréditoConta contábil/Código PN

1000 Despesas 100,001775 Banco 100,00

A tela da entrada de lançamentos contábeis manuais divide-se em três áreas: dados do cabeçalho do documento, modo de processamento ampliado para um item e tabela de itens.

Cabeçalho:

• Nos lançamentos contábeis automáticos criados pelos documentos no SAP Business One, os campos sãopreenchidos automaticamente a partir dos campos do documento. Nos lançamentos contábeis manuais vocêdefine os valores:− O sistema entra automaticamente um número no cabeçalho do documento. Esse número aumenta a cada

transação. É possível definir a série de numeração para lançamentos contábeis manuais na tela Numeraçãode documentos, em Administração → Inicialização do sistema → Numeração de documentos.

• As três datas no cabeçalho são predefinidas como a data atual do sistema, mas podem ser modificadas:− Data de lançamento. Essa data determina o período contábil e, portanto, o período fiscal para relatórios

financeiros. Se o período contábil estiver Desbloqueado, será possível efetuar o lançamento em uma data anterior ou posterior.

− Data de vencimento. A data da transação está vencida.

− Data do documento. Data utilizada para fins de relatório de impostos.

Você pode utilizar os campos Ref. 1 e Ref. 2 para entrar referências a documentos reais associados.

Também é possível classificar o documento utilizando um código de transação como, por exemplo, um documento de provisão, documento de depreciação ou documento de ajuste de valores. Selecione Administração→ Configuração → Finanças → Códigos de transação para atualizar os códigos de transação. O sistema copia a descrição do código de transação no campo Detalhes.

3-28

Campos de formulário de lançamento contábil manual: modo ampliado de processamento de um item de linha


Adicionar Cancelar Cancelar modelo

Modo ampliado de processamento de um item de linha

Tabela de itens de linha

Exibir ME Exibir MS

Dados do cabeçalho do documento

Conta contábil/Nome PN Débito CréditoConta contábil/Código PN

Configurações do formulário

1000 Despesas 100,001775 Banco 100,00

Você pode exibir ou ocultar o modo de processamento ampliado. O modo refere-se sempre à linha selecionadaatualmente e exibe todos os campos do item para você entrar os dados relevantes. Os campos Ref. 1, Ref. 2, Projeto e Detalhes são normalmente preenchidos com o conteúdo dos campos da área de cabeçalho.

Utilizando Configurações de formulário, é possível definir que colunas serão exibidas na tabela de itens de linha. Além disso, é possível armazenar valores nas configurações que o sistema utiliza como valores padrãoquando se efetua um lançamento contábil manual.

Na linha, coloque o cursor no campo Conta contábil/Código PN e pressione Tab para exibir a lista de contas ouCTRL + Tab para exibir a lista Cadastro de parceiros de negócios. Alternativamente, você pode pesquisar umaconta ou um parceiro de negócios utilizando o campo Conta contábil/Código de PN.

Depois de selecionar a conta ou o parceiro de negócios, entre um valor no débito ou crédito.

Você pode entrar várias linhas com valores de débito ou crédito. Em cada linha que você adicionar, o SAP Business One recomendará um montante de compensação que você pode atualizar.

Depois que o lançamento contábil manual for concluído e compensado, selecione Adicionar.

3-29

Transações de estorno

Conta 1

2050

Conta 2

2050

Conta 1

2050

Conta 2

2050

Conta 1

2050

Conta 2

2050

2050 2050

Σ 2050 Σ 2050Σ 2050 Σ 2050

-2050 -2050

Lançamento incorreto

Σ 0 Σ 0 Σ 0 Σ 0

Σ 2050

Σ 2050Σ 0

Σ 0

Transação de estorno padrão

Transações de estorno com valoresnegativos

Aumento dos totais

Reinicialização dos totais

0

0

Os usuários podem cometer erros na entrada. Como consequência, o lançamento contábil manual criado podeconter informações incorretas. Para fornecer uma auditoria da correção, o usuário deverá primeiro estornar o lançamento contábil manual incorreto e depois entrar o documento corretamente.É possível especificar se as transações de estorno foram efetuadas: • Como transações de estorno padrão• Como transações de estorno com valores negativosA transação de estorno padrão faz com que o sistema lance o débito incorretamente como crédito e o créditocomo débito. Esse procedimento corrige o saldo das contas. Entretanto, a transação de estorno padrão origina um aumento adicional nos totais nas colunas de débito e crédito, o que pode levar ao engano.A transação de estorno com valores negativos faz com que o sistema lance o débito incorretamente como um débito negativo e o crédito como um crédito negativo. Esse procedimento corrige não apenas o saldo das contas, mas também os totais. As transações de estorno padrão ou as transações de estorno com valores negativos podem ser necessáriasdependendo do país. Selecione Administração → Inicialização do sistema → Detalhes da empresa e selecione o campo Utilizar valor negativo para transação de estorno na ficha de registro Inicialização básica para mudarpara a transação de estorno com valores negativos. Esse procedimento é relevante para lançamentos contábeisautomáticos e manuais.Transações de cancelamento –• Para a maioria dos documentos você tem um documento de cancelamento. Por exemplo, você emite uma

Devolução de nota fiscal de saída para cancelar um Nota fiscal de saída. Esse documento criará, automaticamente, uma transação de cancelamento.

• Para Lançamentos contábeis manuais - localize o lançamento contábil manual que deseja cancelar e selecione Cancelar no menu Dados. Aprove a mensagem do sistema, efetue as mudanças necessárias e adicione o lançamento contábil manual de cancelamento. Nas Observações do lançamento contábil manual de cancelamento, você terá ‘Estorno’ e o número do lançamento contábil manual cancelado.

• O método de estorno será o padrão ou o método de valor negativo, se você o tiver definido na janela Detalhesda empresa, no campo Utilizar valor negativo para transação de estorno.

3-30

Exercícios – Entrar lançamentos contábeismanuais

3-31

Ferramentas de lançamento

Você pode efetuar um Lançamento contábil manual:Entrando um lançamento contábil manual como acabamos de visualizar nos slides anteriores.


Como um lançamento recorrente.

A partir de um pré-lançamento contábil.

3-32


Tipo de modelo: PorcentagemModelo: Serviços públicos

Modelo de lançamento com porcentagens

Adicionar

Cancelar

Adicionar

Cancelar

Cancelarmodelo

100Serviço públicoV550

75Energia elétrica6321

25Serviços públicos6320

% crédito% débitoConta contábil/Nome PN

Conta contábil/Nº PN

Código: Serviços públicos Descrição: Contas de serviços públicos

É possível criar modelos de lançamento para lançamentos contábeis manuais que tenham uma estrutura muitosemelhante. Esses modelos podem conter números de conta, mas também é possível especificar apenas umadescrição da conta em um item de linha, caso ainda não se conheça a conta exata que será utilizada para esseitem de linha.

Em vez de valores fixos, aqui somente porcentagens são entradas. Essas porcentagens indicam o modo como o valor total é distribuído entre os itens de linha.

A ilustração mostra um exemplo de como você pode alocar uma despesa com serviços públicos, como uma contade energia elétrica, para suas despesas de componente a uma taxa de porcentagem específica.

O modelo de lançamento é armazenado com um código e uma descrição. Selecione Finanças → Modelos de lançamento para entrar e atualizar os modelos de lançamento.

Ao entrar manualmente um lançamento contábil manual, selecione Porcentagemno campo Tipo de modelo e entre o código de modelo no campo Modelo ou pressione Tab e o selecione em uma lista.

Entre um valor em um dos itens de linha e o modelo alocará os valores às outras linhas com base na taxa de porcentagem.

3-33

Lançamentos recorrentes

1000Conta corrente161000

1000Aluguel dapropriedade

620000

CréditoDébitoConta contábil/Nome PN

Conta contábil/Nº PN

Código: Aluguel Descrição: Pagamento do aluguel

Frequência: No dia 1º

Próx. execução: 10/01/10

DiárioSemanalMensalTrimestralSemestralAnualOcasional

Ainda não exec.Modelo

Lista de frequência Para lçtos. conts. manuais

Tipo de modelo: Lançamentorecorrente

Inativo

Válido até

09/30/14

Mensal

O SAP Business One inclui uma função de lançamentos recorrentes para lançamentos contábeis manuais de valor fixo similares criados regularmente. Selecione Finanças → Lançamentos recorrentes para entrar e atualizar os lançamentos recorrentes.Os lançamentos recorrentes utilizam um modelo que é armazenado com um código e uma descrição. Nessemodelo, você define a frequência (entre outras coisas) com que o lançamento contábil manual deve ser criado e até quando esse lançamento recorrente será válido. As entradas possíveis no campo Frequência incluem:• diário, semanal, mensal, trimestral, semestral, anual: Também é necessário especificar a próxima data de

execução para essas entradas. • Ocasional: Embora um lançamento recorrente ocasional pareça estranho, ele tem um objetivo especial. Com

ele você pode programar um lançamento contábil manual para uma data específica.• Modelo: Lançamentos contábeis manuais necessários com muita frequência, mas não regularmente, podem

ser criados com este tipo. É possível acessar esses modelos a partir do lançamento contábil manual. Para isso, é necessário especificar Lançamento recorrente no campo Tipo de modelo.

• Ainda não executado: Se o lançamento recorrente não for necessário no momento, é possível desativá-lo com esta entrada.

No campo Válido até, é possível entrar uma data até à qual o lançamento recorrente permanecerá válido e seráexecutado pelo sistema. O sistema duplica o lançamento recorrente original (instância 0) sempre a data da execução é atingida. Quandovocê utilizar esta instância e adicioná-la ao sistema, ela será eliminada.Você pode exibir uma lista de todos os lançamentos recorrentes no sistema. Em seguida, é possível ajustar esseslançamentos e confirmá-los. Também é possível configurar o sistema de modo que a lista de execuções sejaexibida automaticamente na data da execução, assim que você efetuar o logon. Selecione Administração →Inicialização do sistema → Configurações gerais e selecione Exibir lançamentos recorrentes no indicadorExecução na ficha de registro Serviços para ativar esse serviço para seu usuário.Você pode adicionar lançamentos recorrentes para o fluxo de caixa, que são exibidos em verde no relatório.

3-34

Efetuar um pré-lançamento contábil: Exemplo de negócio

Maria informa que de vez em quando um estagiário que trabalhana OEC Computers a ajuda registrar lançamentos contábeis manuaisno sistema contábil.

Ela está feliz com a ajuda, mas deseja revisar os lançamentoscontábeis manuais que o estagiário está entrando antes de seremregistrados permanentemente no arquivo de lançamentos contábeismanuais.

Você informa a Maria a respeito da opção Pré-lançamento contábil.

3-35

Arq. Lçtos. cont. manuais

Pré-lançamentos contábeis

Criar Pré-lançamentocontábil

Corrigir e atualizarArq. Lçtos.

cont. manuais

Entradas no Pré-lçto. contábil

Pré-lçto. contábil(pasta de esboços de lçtos.

cont. manuais)

O SAP Business One oferece um procedimento de duas fases para a criação de lançamentos contábeis manuais. É possível criar lançamentos contábeis manuais primeiramente como esboços, corrigi-los e lançá-los mais tarde.

Quando você cria um pré-lançamento contábil , ele é utilizado para armazenar vários esboços de lançamentoscontábeis manuais. Você pode modificar um pré-lançamento contábil, desde que ele ainda não tenha sidolançado. Em seguida, você pode acessar o pré-lançamento contábil, efetuar as correções necessárias e o pré-lançamento contábil inteiro. Você não precisa lançar individualmente cada lançamento contábil manual. Entretanto, se você não quiser efetuar individualmente os lançamentos contábeis manuais, deve criar um pré-lançamento contábil separado para cada esboço de lançamento contábil manual.

Você pode gravar pré-lançamentos contábeis não compensados desde que estejam no modo de esboço.

Para criar, modificar e efetuar pré-lançamentos contábeis, selecione Finanças → Pré-lançamentos contábeis.

Você pode remover um pré-lançamento contábil ou eliminar uma entrada de pré-lançamento contábil, desde queele ainda não tenha sido lançado. Selecione o menu Dados ou clique com o botão direito do mouse na linha de pré-lançamento contábil.

3-36

Exercícios – Ferramentas de lançamento

3-37

Processo financeiro: Resumo da unidade

Principais termos:Plano de contas.

Modelo do plano de contas

Estrutura do plano de contas em associação com relatórios financeiros

Conta do balanço, contas de demonstração de resultados

Arquivo Lançamentos contábeis manuais:

Lançamentos contábeis automáticos


Pré-lançamentos contábeis

Modelos de lançamento

Lançamentos recorrentes

4-1

Unidade 4: Processo dos períodos contábeis

Conteúdo:Visão geral do processo

Definição de períodos – destaques

Lançar transações em períodos

Processo de reconciliação interna - monitorar e executar reconciliação interna

Encerramento do período - no final do mês vs. no final do exercício

4-2

Processo dos períodos contábeis: Objetivos daunidade

Após completar esta unidade, você estará apto a:Discutir o processo de definição, gerenciamento e encerramentode períodos.

Utilizar o processo de reconciliação interna nas contas contábeise nas contas dos parceiros de negócios (sistema e usuário).

Corrigir reconciliações do sistema.

Executar reconciliação interna (manual).

Preparar o encerramento do período.

Executar o encerramento do período.

4-3

Processo dos períodos contábeis: Diagrama davisão geral do curso

Processo dos períodos contábeis

Tópico 1: Visão geral do processo

Tópico 2: Examinar a definição de períodos

Tópico 3: Processo de reconciliação interna

Tópico 4: Encerramento do período

4-4

Visão geral do processo






4-5

Visão geral do processo: Objetivo do tópico

Após completar este tópico, você estará apto a:Discutir o processo de:

Definir

Gerenciar

Encerrar períodos.

Para obter informações adicionais sobre como trabalhar com os Períodos contábeis, consulte os Guias Práticos:

• Como trabalhar com vários períodos contábeis em aberto no 8.8.

• Dicas para encerramento do exercício.

4-6

Visão geral do processo: Exemplo de empresa (1)


Você explica para Maria, a contadora, que uma etapa obrigatória na criaçãodo banco de dados da empresa é a definição dos Períodos contábeis

da empresa: O Período contábil principal - o Exercício fiscal, que geralmente corresponde ao ano civil. Os Subperíodos no exercício fiscal.

Vocês dois discutem os processos financeiros da OEC Computers. A empresa cria a declaração financeira anual uma vez por ano. Entretanto, ela precisa de doze períodos contábeis para seu controlling interno. Você cria um novo banco de dados da empresa e define o Exercício fiscalcomo o ano civil e os subperíodos como Meses.Define as configurações que estão relacionadas aos períodos contábeis.Maria pergunta o que é necessário fazer para registrar um determinadodocumento ou lançamento contábil manual em um período ou subperíodocontábil.Você a informa que o SAP Business One determina automaticamente à qualperíodo contábil a transação pertence com base na data de lançamento datransação.

4-7

Visão geral do processo: Exemplo de empresa (2)

Como a OEC Computers cria a declaração financeira anual uma vezpor ano, ela precisa de doze períodos contábeis para seu controlling interno.

A empresa não executará o Processo de encerramento do períodono final de cada mês, mas sim no encerramento do período contábilprincipal - o exercício fiscal.

A empresa executa muitas tarefas no final do mês. Você conversa a respeito dessas tarefas, por exemplo, o envio de declarações de dívidapara dívidas em aberto.

Você também informa Maria a respeito do Processo de reconciliaçãointerna e como isso poderá ajudá-la no gerenciamento das contas dos parceiros de negócios no final de cada mês.

Você discute as etapas que Maria terá que executar antes do Encerramento do exercício.

4-8

*Opcional

Períodos contábeis – Visão geral do processo

Exercício fiscal: 2010

Configuraçõesadicionais

Tarefasencerr. período:

Encerramentodo exercício

Encerramentodo período

Tarefasencerr. exercício

Modificarstatus do período

Modificar status do período

Data de lançamento

Subperíodo

Subperíodos: Meses2010-012010-022010-03…….

Configurações

Encerramento

do período/

exercício

Operacional

Configurações

As etapas do Processo de períodos contábeis: Definir o Período contábil principal - o Exercício fiscal.Definir os Subperíodos no exercício fiscal: Ano/ Trimestres/ Meses/ Dias.Nota! Depois de criar um período contábil não será possível removê-lo do sistema; entretanto, será possível alterar o intervalo de datas do lançamento.Definir configurações relacionadas aos períodos contábeis: indicador de período, numeração de documento, determinaçãode conta contábil.No trabalho diário, entre os documentos e os lançamentos contábeis manuais com uma Data de lançamento que seráregistrada automaticamente no subperíodo adequado.Os Subperíodos permitem que o usuário controle o lançamento neles, portanto, os lançamentos de cada mês podem ser controlados.O processo de Encerramento de período normalmente é feito no final de um período financeiro que, normalmente, é um ano. Entretanto, você pode fechar um Subperíodo usando a janela Encerramento do período. Esta ação irá zerar todos os saldosda conta de demonstração de resultados para a conta de resultado transportado. Muitas tarefas são efetuadas no final do mês e, em nosso exemplo, as Tarefas de encerramento de período podem ser consideradas. Por exemplo – analisar e executar a reconciliação interna, enviar declarações de dívida para dívidas emaberto e imprimir relatórios financeiros.Essas tarefas não estão relacionadas à preparação e ao envio de contas, em vez disso, estão relacionadas ao gerenciamento

do negócio em andamento.Você tem a opção de fechar ou inativar o status do Subperíodo bloqueando-o usando o campo Status do período najanela Período contábil.Na janela Períodos contábeis você tem a opção de atribuir automaticamente o status Período de encerramento paraperíodos que já foram encerrados. No final do exercício, você executa todas as tarefas necessárias para o Encerramento do exercício, como lançamentos de ajuste de registro recebidos dos contadores e de outras entidades de relatórios. Encerre o exercício usando a janela Encerramento do período. Selecione o exercício fiscal e os Subperíodoscorrespondentes.Se você já tiver encerrado os Subperíodos durante o exercício, encerre o último período do exercício fiscal.O objetivo principal do Encerramento do período é preparar as contas para serem enviadas para as autoridades e, portanto, envolve a redefinição da conta de demonstração de resultados para zero; dessa forma, o período seguinte pode começarnovamente coletando os dados relevantes dos resultados. Em seguida, feche ou torne inativos os períodos sub-contábeis no exercício fiscal bloqueando-os usando o campo Status do período na janela Período contábil.

4-9

Pergunta para reflexão: Períodos contábeis

Vamos discutir o exemplo de uma empresa que encerra um períodotrimestralmente:

Uma nota de entrega com uma grande quantidade de itens foi lançada em31 de março

A nota fiscal de saída referente a essa entrega foi emitida em 02 de abril.

Isso seria um problema no relatório de Resultados do primeiro trimestre?

4-10

Examinar a definição de períodos






4-11

Examinar a definição períodos: Objetivo do tópico

Após completar este tópico, você estará apto a:Discutir as tarefas para a definição de períodos.

4-12

Examinar a definição períodos: Exemplo de empresa

Você pergunta à Maria, a contadora, como ela deseja definiros Períodos contábeis da empresa:

Vocês dois discutem os processos financeiros da OEC Computers. A empresa cria a declaração financeira anual uma vez por ano. Entretanto, ela precisa de doze períodos contábeis para seu controlling interno.

Maria decide criar um ano civil como o período contábil principal(o Exercício fiscal) e define Meses para os subperíodos.

Crie um novo banco de dados para a empresa e defina os períodos.

Defina as configurações relacionadas aos períodos contábeis: indicadordo período, numeração do documento, determinação da conta contábil.

Considerações ao definir os períodos contábeis:

• Relatórios jurídicos.

• Consolidação dos negócios.

Também é importante mencionar que um dos principais objetivos de criar períodos contábeis é analisar o desempenho financeiro de uma empresa entre os períodos. Por exemplo, compare o período contábil atual com o anterior do mesmo ano ou com o mesmo período do ano anterior. O SAP Business One fornece diferentesrelatórios para esta finalidade: Comparação de Balanços, Comparação de Balancetes, Comparação de Demonstração de resultados. Selecione Finanças Relatórios financeiros Comparação.

4-13

Definição de períodos contábeis

1

23

4

Trimestres

12

3

4

567

8

9

10

1112

Meses Dias

Ano

Exercício fiscal

1

Ao gerar um novo banco de dados para a empresa, crie os períodos contábeis para o primeiro exercício fiscal. Os períodos contábeis dividem o exercício fiscal em subperíodos: Os subperíodos são criados automaticamentepelo SAP Business One no exercício fiscal. Os subperíodos disponíveis são:

• Ano (um subperíodo)

• Trimestres (quatro subperíodos)

• Meses (doze subperíodos)

• Dias (um número qualquer de subperíodos)

Utilizando essas informações, o sistema cria automaticamente o número correspondente de períodos contábeis. Se necessário, você pode modificar esses períodos.

O primeiro período contábil deve ser definido no momento em que o banco de dados da empresa for criado. Posteriormente, para configurar novos períodos contábeis, vá para:

Administração → Inicialização do sistema → Períodos contábeis.

Aqui você pode atualizar os períodos gerados (como os intervalos de datas) e criar novos períodos (selecionandoNovo período). Você também pode definir ou mudar o início do exercício fiscal.

É possível criar períodos contábeis para exercícios fiscais futuros a qualquer momento.

4-14

Advertências para os períodos contábeis

Leve em consideração as seguintesadvertências importantes:

O início do exercício fiscal pode ser somente o primeiro do mês.

Ordem dos períodos - é recomendável criar osperíodos contábeis a partir do mais antigo emdiante. Considere os dados mais antigos quevocê gostaria de migrar para determinar o primeiro período.

Você não pode ter períodos contábeissobrepostos.

Determinação da conta contábil é gravada porperíodo e é copiada do período anterior para o próximo. Você pode mudar a determinação daconta contábil antes de começar a trabalhar com um novo período.

Você deve tomar as decisões juntamente com o contador do cliente.

Nota!

• A prática de como criar uma nova empresa será abordada no curso TB1200.

4-15

Processo de reconciliação interna






4-16

Processo de reconciliação interna: Objetivo do tópico

Após completar este tópico, você estará apto a:Utilizar o processo de reconciliação interna nas contas contábeise nas contas dos parceiros de negócios (sistema e usuário).

Corrigir reconciliações do sistema

Executar reconciliação interna (manual)

4-17

Processo de reconciliação interna: Exemplo de empresa

Maria pergunta a você a respeito do Processo de reconciliação interna. Ela se lembra que você lhe disse que, entre outros processos, esse estárelacionado ao Encerramento do período:

Maria fica contente em ouvir que a maioria das reconciliações internas são executadasautomaticamente pelo SAP Business One estas são as Reconciliações do sistema.Você apresenta à Maria exemplos das reconciliações automáticas:

Nas contas Cadastro dos parceiros de negócios quando as Contas a receber sãobaseadas em uma Nota fiscal de saída (ou uma Nota de crédito em uma Nota fiscal de saída).Na compensação de Contas contábeis quando você deposita um cheque recebidopor uma Entrada de pagamento.

Você informa à Maria que o SAP Business One também executa Reconciliações de sistema parciais se, por exemplo, um cliente pagar parcialmente uma nota fiscal de saída. Entretanto, ocorrerão casos em que a própria Maria executará reconciliações internas –como por exemplo, as Reconciliações do usuário. Por exemplo, quando a OEC Computers paga um fornecedor antecipadamente e recebe a Nota fiscal de entrada posteriormente, Maria terá que reconciliarinternamente o Cadastro de fornecedores e relacionar o Pagamento com as transações da Nota fiscal de entrada.

4-18

Pergunta para reflexão: Processo de reconciliação interna

Quando Maria examina o saldo da conta do fornecedor, ele reflete as Contas a pagar antecipadas e as transações da nota fiscal de entrada.

Então, por que é importante que Maria reconcilie, internamente, o cadastrodo fornecedor?

4-19

Processo de reconciliação interna: Reconciliaçãodo sistema - reconciliação completa

Contas a pagar com base em uma nota fiscal de entrada (ou notas fiscais)

Débito Crédito

Conta bancária 202

Fornecedor 202

NF de entrada

Débito Crédito



202

Reconciliação internaautomática

no Cadastro do fornecedor

* Poderiam ser várias Notas fiscais de entrada que são pagas integralmente

pelas mesmas Contas a pagar

1

2

2

Quando você lança um pagamento para um cliente ou fornecedor, o sistema reconcilia o pagamento com a(s) nota fiscal (ou notas fiscais) selecionada(s) e fecha as transações.

Também é relevante para uma nota de crédito.

Reconciliação interna refere-se à correspondência de itens de crédito a itens de débito em aberto, bem como suacorrespondente compensação, em uma conta (portanto, interna). Isso é necessário para as contas nas quais um processo empresarial não é considerado como completamente encerrado até cada valor de crédito ter um valor de débito correspondente:

• No caso das contas de clientes, um recebível (débito) tem que ser seguida de uma conta a receber (crédito).

• Em contas de fornecedores, uma obrigação (crédito) tem que ser seguida de uma conta a pagar (débito).

Para pagamentos feitos com o Assistente de pagamentos ou o Processamento de extrato bancário, o sistemapropõe automaticamente (e, às vezes, efetua correspondência automaticamente) pagamentos com notas fiscais ounotas de crédito com base nos critérios que você forneceu, tais como, data e valor.

4-20

Processo de reconciliação interna: Reconciliaçãodo sistema - Reconciliação parcial

Contas a pagar com base em uma nota fiscal de entrada

Débito Crédito

Conta bancária 100

Fornecedor 100

NF de entrada

Débito Crédito



202

Reconciliaçãoautomática parcial

internano Cadastro do

fornecedor

Saldo:Crédito = 102

Saldo no Relatório de contas a pagar

vencidas

1 2

2

Durante a emissão manual de Contas a receber ou Contas a pagar, você também pode reconciliar parcialmenteuma nota fiscal em aberto ou um pagamento, se o valor do pagamento não for correspondente.

Se tiver sido efetuado um pagamento parcial, o sistema ajustará devidamente o Saldo.

Quando o saldo remanescente da nota fiscal for pago, a nota fiscal será reconciliada integralmente e o Saldosetornará zero.

4-21

Selecionado Origem Data de lançamento

Valor Saldo Valor a ser reconciliado

IN 10.07 1000.00 1000.00 1000.00

IN 17.08 2000.00 2000.00 1500.00

RC 24.08 (1000.00) (1000.00) (1000.00)

RC 24.08 (1500.00) (1500.00) (1500.00)

IN 01.09 3000.00 (3000.00)

Processo de reconciliação interna: Reconciliaçãodo usuário – tipo manual:

Conta de parceiros de negóciosNeste exemplo, o Cadastro do cliente

Reconciliação manual interna no cadastro do cliente

0.00

Se o pagamento tiver sido lançado como Pagamento por conta (isso é, você não tiver selecionado nenhuma nota fiscal) o pagamento e as notas fiscais permanecerão em aberto (não reconciliados).

Isso pode ocorrer quando o cliente pagá-lo por conta conforme um acordo feito e você lançar as notas fiscaisquando o negócio real ocorrer ou quando você tiver esquecido de selecionar as notas fiscais.

Nesses casos, você deve reconciliar a conta com a função Reconciliação – Reconciliação do usuário.

Para executar uma reconciliação interna para um parceiro de negócios, selecione Parceiros de negócios→Reconciliações internas → Reconciliação. Nota:também é possível acessar a reconciliação interna a partir do Saldo de conta no cadastro do parceiro de negócios, caso você ainda não tenha selecionado Exibir saldos de contaagrupados por contas controle nas Configurações gerais.

Para executar uma reconciliação interna para uma conta contábil, selecione Finanças → Reconciliações internas→ Reconciliação.Ao reconciliar internamente uma conta de parceiro de negócios ou conta contábil, você pode selecionar um tipode reconciliação.

Se você selecionar o tipo de reconciliação manual:

• O sistema exibirá todas as transações que estiverem abertas na data atual para a conta. Se desejado, você podemodificar a data para visualizar transações em aberto para uma data diferente.

4-22

Processo de reconciliação interna: Reconciliaçãodo usuário

Reconciliação do usuário: Cta. contábilSe sua empresa usa o sistema de estoque permanente, você normalmentereconcilia a conta de Alocação que está sendo creditada quando você emite um Recebimento de mercadoria e debitada em uma Nota fiscal de entrada.

Você pode executar a reconciliação do usuário nesta conta (e em geral) usandoum dos três tipos de reconciliação:

Manual

Automática

Semi-automática

NF de entradaRecebimento de mercadoria

Vá para Finanças Reconciliação interna Reconciliação.

Para obter informações sobre os tipos de reconciliação interna semi-automática de usuário, consulte o apêndice.

4-23

Demonstração - Processo de reconciliaçãointerna: Reconciliação do usuário - Manual

Ao reconciliar internamente uma conta de parceiro de negócios ou conta contábil, você pode selecionar um tipode reconciliação.

Se você selecionar o tipo de reconciliação manual:

• O sistema exibirá todas as transações que estiverem abertas na data corrente para a conta. Se desejado, vocêpode modificar a data para visualizar transações em aberto em uma data diferente.

• Selecione manualmente os débitos e créditos correspondentes. Quando o total de todos os itens de créditoselecionados para reconciliação corresponderem ao total de todos os itens de débito selecionados, você poderáexecutar a reconciliação selecionando Reconciliar.

• Se o total de itens de crédito selecionados não corresponder ao total dos itens de débito, você poderá:

− Reconciliar parcialmente uma das transações pela modificação do Valor a reconciliar da transação

− Criar um lançamento contábil manual para lançar a diferença como um ajuste que resulte na reconciliaçãodas transações selecionadas. Nota: para a reconciliação do parceiro de negócios, você pode criar um pagamento de entrada ou de saída como ajuste.

− É possível reconciliar manualmente uma conta contábil de cada vez. Você pode reconciliar manualmente um parceiro de negócios a cada vez ou reconciliar em várias contas de parceiros de negócios (por exemplo, um parceiro de negócios que é tanto um fornecedor como um cliente).

Os lançamentos contábeis manuais efetuados pelo processo de reconciliação têm a origem “JR”. Lançamentosmanuais contábeis são efetuados quando o sistema processa descontos, diferenças de taxas de câmbio, impostodiferido e imposto retido na fonte.

Nota: use a combinação da tecla SHIFT e clique duplo no cabeçalho da coluna Valor para classificar por valoresabsolutos.

4-24

Processo de reconciliação interna – Terminologia

Reconciliação interna:Status das reconciliações do sistema:

CompletaParcial

Tipos de reconciliações do usuário:ManualAutomáticaSemi-automática

Status da reconciliação do usuário:Completamente reconciliada:– Transações completamente fechadas– Cria um lançamento contábil manual para lançar a diferença como um ajuste

que resulta na reconciliação das transações selecionadas. – Nota: para a reconciliação da conta do parceiro de negócios, você também

pode criar uma contas a receber ou a pagar como ajuste.Reconciliada parcialmente: de uma (ou mais) transações mudando o Valor a ser reconciliado para a transação

4-25

Gerenciar reconciliações anteriores

Conta

2000 50003000 2000

Conta

2000 50003000 2000

Cancelar reconciliação

O sistema atribui um número de reconciliação exclusivo para cada reconciliação interna concluída (manual, automática e semi-automática). O sistema também grava e atribui um número exclusivo para as reconciliações do sistema, por exemplo, reconciliações durante o processamento do pagamento.

A função Administrar reconciliações anteriores permite corrigir ou cancelar uma reconciliação de usuário. É possível selecionar as reconciliações por conta, data de reconciliação e número de reconciliação e, em seguida, cancelá-las individualmente. Essa função não permite estornar lançamentos de reconciliação. Os lançamentoscontinuam a existir mesmo que a reconciliação tenha sido cancelada. Se você deseja estornar esses lançamentos, deverá estorná-los no Razão adotando o procedimento de costume, pela seleção de Dados → Cancelar navisualização do lançamento contábil manual.

Para cancelar uma reconciliação de usuário, selecione uma das seguintes opções:

• Parceiros de negócios → Reconciliações internas → Administrar reconciliações anteriores

• Finanças → Reconciliações internas → Administrar reconciliações anteriores

4-26

Exercício - Processo de reconciliação interna

4-27







4-28

Encerramento do período: Objetivo do tópico

Após completar este tópico, você estará apto a:Preparar o encerramento do período

Executar o encerramento do período

Você deve tomar as decisões juntamente com o contador do cliente.

4-29

Encerramento do período: Exemplo de empresa

Vamos voltar para o exemplo de empresa que discutimos no primeirotópico da unidade – a Visão geral do processo:

Como a OEC Computers cria a declaração financeira anual uma vez por ano, ela precisa de doze períodos contábeis para seu controlling interno.

A empresa não executará o Processo de encerramento do períodono final de cada mês, mas sim no encerramento do período contábilprincipal - o exercício fiscal.

Entretanto, a empresa efetua muitas tarefas no final do mês - Tarefas de encerramento de período. Por exemplo – a reconciliação interna e o enviode declarações de dívida para dívidas em aberto.

Você discute as etapas que Maria terá que executar antes do Encerramentodo exercício.

4-30

Mover todos os saldos da contade demonstração de resultados

para a conta de resultadotransportado e zerar as contas

de resultados

Encerramento do período: no final do mês vs. no final do exercício

*Opcional

Tarefasencerr. período:

Encerramento do exercício


Tarefasencerr. exercício

Mudar o status do períodoparabloqueado

Mudar o status do período parabloqueado

Tarefas de encerramento de período e tarefas de encerramento de exercício: O SAP Business One suporta essasatividades de várias maneiras.É possível transportar os saldos das contas de Balanço e Parceiros de negócios usando a janela Encerramento do período para as seguintes localizações: Áustria, Bélgica, Chile, Costa Rica, República Checa, França, Guatemala, Hungria, Itália, México, Portugal, Eslováquia e Espanha.

Mudar o status do período paraPeríodo de encerramento

Mudar paraPeríodo de encerramento

O processo de Encerramento de período normalmente é feito no final de um período financeiro que, normalmente, é de um ano. Entretanto, você pode fechar um Subperíodo usando a janela Encerramento do período. Esta ação irá zerartodos os saldos da conta de demonstração de resultados para a conta de resultado transportado. Mudando o status do período para período de encerramento - para evitar que os usuários criem documentospara o exercício fiscal anterior, é possível mudar o status do período que você está prestes a encerrar comoPeríodo de encerramento. Isso significa que somente usuários autorizados podem lançar dados, documentos e transações. Muitas tarefas são efetuadas no final do mês e, em nosso exemplo, as Tarefas de encerramento de períodopodem ser consideradas. Por exemplo – analisar e executar a reconciliação interna, enviar declarações de dívida para dívidas em aberto e imprimir relatórios financeiros. Essas tarefas não estão relacionadas à preparaçãoe ao envio de contas, em vez disso, estão relacionadas ao gerenciamento dos negócios em andamento.Você tem a opção de fechar ou inativar o status do Subperíodo bloqueando-o usando o campo Status do período na janela Período contábil.Na janela Períodos contábeis você tem a opção de atribuir automaticamente o status Período de encerramentopara períodos que já foram encerrados. No final do exercício, você executa todas as tarefas necessárias para o Encerramento do exercício, comolançamentos de ajuste de registro recebidos dos contadores e de outras entidades de relatórios. Feche o ano usando a mesma janela: a janela Encerramento de período. Selecione o exercício fiscal e osSubperíodos correspondentes.Se você já tiver encerrado Subperíodos durante o exercício, encerre o último período do exercício fiscal.O objetivo principal do Encerramento do período é preparar as contas para serem enviadas para as autoridades e, portanto, envolve a redefinição da conta de demonstração de resultados para zero; dessa forma, o períodoseguinte pode começar novamente coletando os dados relevantes dos resultados. Em seguida, feche ou torne inativos os períodos subcontábeis no exercício fiscal bloqueando-os usando o campo Status do período na janela Período contábil.

4-31

Pergunta para reflexão: Tarefas de encerramentode período (1)

Vamos voltar para o exemplo de uma empresa que fecha um períodotrimestralmente:

Uma nota de entrega com uma grande quantidade de itens foi lançada em31 de março

A nota fiscal de saída referente a essa entrega foi emitida em 02 de abril.

Discutimos os efeitos deste cenário nos relatórios financeiros periódicos.

Vamos ver os lançamentos contábeis manuais incluindo as contas envolvidasdos documentos que foram emitidos em diferentes períodos: a Entrega e a Nota fiscal de saída com base naquela entrega.

4-32

Pergunta para reflexão: Tarefas de encerramentode período (2)

Efeitos nas Contas de demonstração de resultados:


Débito Crédito

Conta Custoprod. vendidos 35600


Débito Crédito

Cliente 44000


Período 1 Período 2

Entrega - os custos das mercadorias vendidascausam um efeito negativo na lucratividade do período 1.

Nota fiscal de saída - a receita é registradano período 2.

Reflete os Relatórios financeiros periódicos: Se a empresa estiver encerrando períodos e emiterelatórios trimestralmente, é mostrada uma ‘perda’ para o período 1 e um ‘ganho’ no período 2.

Portanto, uma das Tarefas de encerramento de período será:Assegurar o faturamento de todas as entregas feitas no mesmo período.

4-33

Preparar o encerramento do período: tarefas de encerramento de período

A seguir são apresentados mais exemplos de Tarefas de encerramentode período:

Assegurar-se de que todas as transações do período foram devidamentelançados , incluindo ajustes e provisões.

Assegurar-se de que todos os Pré-lançamentos contábeis sejam efetuados.

Reconciliação interna de contas de compensação de despesas e alocação.

Relatórios de imposto e jurídico para as autoridades locais.

Imprimir:

Balancete (um saldo de cada conta e um status atual).

Relatório de contas a pagar vencidas e Relatório de contas a receber vencidaspara reconciliar as contas a receber com o Razão

Relatório de Verificação do estoque para reconciliar o estoque com o Razão

Declarações financeiras

Efetuar um backup do seu banco de dados e o armazene em um local externo

Reconciliação interna de contas de compensação de despesas e alocação: execute a reconciliaçãoregularmente no final do mês; caso contrário, você terá uma grande quantidade de transações para reconciliar no final do exercício. Para simplificar o processo, você pode executar reconciliações automáticas.

4-34

Preparar o encerramento do exercício: tarefas de encerramento do exercício

A seguir são apresentados alguns exemplos de Tarefas de encerramentodo exercício:

Lançar as transações finais para o período em todos os módulos

Efetuar os lançamentos de ajuste finais no Razão

Fechar o último período do exercício fiscal

Imprimir um Balancete final detalhado

Imprimir Declarações financeiras

Configurar um novo exercício fiscal (caso isso ainda não tenha sido feito).

Backup – para gravar o status do exercício fiscal anterior.

Lançar créditos de liquidação duvidosa – consulte os próximos slides

Lançar as diferenças de taxa de câmbio, diferenças de conversão

Consultar as tarefas adicionais no apêndice –

Ajustes com estornos automáticos

Diferimentos com estornos automáticos

Consulte as Dicas para encerramento do exercício do Guia prático.

Backup - nem sempre é possível reconstruir um relatório retroativo para a data de cut-off no SAP Business One. Portanto, é altamente recomendável que depois de todas as transações serem entradas e concluídas para o exercício fiscal anterior e antes de entrar quaisquer transações para no novo exercício fiscal, você efetue back up do banco de dados de produção. O backup grava o status do exercício fiscal anterior.

Diferenças de taxa de câmbio, diferenças de conversão – serão discutidas na unidade 6.

4-35

Compensação de conta antes do encerramento do período - exemplo de empresa:

Proc. encerr. período

Imprimirrelatórios financeiros e

relatórios do livro auxiliar

Validar lançamentos contábeis automáticos regularmente para assegurar as transaçõescorretas

Criar provisões (como créditos de liquidação duvidosa), lançamentos periódicos e correções

Algumas verificações cruzadas para fazer a correspondência dos impostos sobre vendas e compras. Validar ‘contas ocasionais’ e contas de alto risco como contas de diferença de taxade câmbio e preço

Assegurar que as reconciliações interna e externa foram efetuadas.

Corresponder as contas a pagar com os relatórios de vencimentosCorresponder as contas de estoque com o relatório de verificação do estoque

Imprimir o balancete, a demonstração de resultados juntamente com os relatórios relevantesdo livro auxiliar (vencimento, relatório de verificação do estoque etc.…)

Corresponder os saldoscom o livro auxiliar

Reconciliação interna

Executarverif. cruzadas


Validartransações

A seguir é apresentado um exemplo da lista de tarefas que um controlador executa como parte do processo de encerramento do período:

• Validar transações: devido à familiaridade do controlador com os processos da empresa, ele pode validar as transações automáticas, por meio de uma verificação aleatória em intervalos de tempo definidos.

• Lançamentos contábeis manuais: detalhes sobre os créditos de liquidação duvidosa no próximo slide.

• Executar verificações cruzadas/Relacionar saldos com o livro auxiliar: a relação feita pelo controladorentre os relatórios financeiros e os outros relatórios antes de encerrar um período para validar a exatidão dos dados:

− Comparação do saldo das contas das Contas a receber no Balanço com o resumo dos Relatórios de vencimentos para o período selecionado.

− Comparação do saldo das contas de estoque do Balanço com o relatório de Verificação do estoque.

− Um controlador também relaciona os saldos da conta de imposto com os saldos dos Resultados de acordocom a localização da empresa e as regras do setor.

4-36

Créditos de liquidação duvidosa

Data venc. nota fiscal

Hora+ x Dias+ y Dias

+ z DiasAjustes para créditos de

liquidação duvidosa(Conta controle)

250

250

Transferência paraCréd. liq. duvidosa

(Conta de despesas)

Cliente

1000

250

4% 5%3%

Em algumas localizações isso é tratado da seguinte maneira:

Se um cliente não pagar as dívidas após um determinado número de dias após a data de vencimento, pode ser pornão ter possibilidades de efetuar o pagamento. Neste caso, parte da sua dívida é considerada como crédito de liquidação duvidosa. Essa parte aumenta ao longo do tempo, porque se torna cada vez mais improvável que elevenha a pagar as dívidas.

Se você definir o número de dias após a data de vencimento e as porcentagens do crédito de liquidação duvidosa, o sistema ajudará você no cálculo e lançamento de créditos de liquidação duvidosa. Para definir os créditos de liquidação duvidosa, selecione Administração → Configuração → Finanças → Créditos de liquidaçãoduvidosa.

O sistema calculará e exibirá os créditos de liquidação duvidosa, se você executar o Relatório de contas a recebervencidas. Os créditos de liquidação duvidosa calculados são exibidos na última coluna do resultado do relatório.

Para lançá-los na conta controle pertinente, selecione no resultado do relatório os créditos de liquidação duvidosaque deseja lançar e selecione Ir para → Lançamento contábil manual. • O sistema abre um lançamento contábil manual e cria a primeira linha de item. Esse item de linha lança o valor

dos créditos de liquidação duvidosa no lado do crédito da conta do cliente e, simultaneamente, no lado do crédito da conta controle para créditos de liquidação duvidosa. Essa conta é uma conta de ajuste das contasnormais de contas a receber.

• Você deve entrar a segunda linha de item, que lança os créditos de liquidação duvidosa no lado do débito de uma conta de despesas.

O Relatório de contas a receber vencidas baseia seu cálculo no valor total das notas fiscais ou ele pode ser calculado de acordo como valor de uma nota fiscal específica. Assim, você pode utilizar o estorno automáticopara reverter este lançamento no primeiro dia do novo período, dependendo da política financeira da empresa.

Discutiremos detalhadamente o relatório Relatório de contas a receber vencidas e o Processo de advertência naunidade 5: Relatórios de controlling.

4-37

Executar o encerramento do período

E agora execute o Encerramento do período:Execute a rotina de encerramento do período para encerrar o exercício fiscal:

Zere todos os saldos da conta de Demonstração do resultado para a contaResultado transportado (um nível principal da conta do Balanço Capital e Reservas) que agora contém o total de lucro acumulado transferido.Ajuste as contas do Balanço.

Encerre ou inative o período bloqueando-o por meio da janela Período contábil.

Mova todos os saldos da conta de demonstração de resultados para a conta de resultado transportado e zereas contas de resultados


Mude o status dos períodos para bloqueado

O objetivo principal do Encerramento do período é preparar as contas para serem enviadas para as autoridades e, portanto, envolve a redefinição da conta de demonstração de resultados para zero; dessa forma, o períodoseguinte pode começar novamente coletando os dados relevantes dos resultados.

Em seguida, feche ou torne inativos os períodos subcontábeis no exercício fiscal bloqueando-os usando o campo Status do período na janela Período contábil.

4-38

Ferramenta de Encerramento do período

Aceitar e lançarproposta

Proposta

Saldo da conta de despesas com água

Débito Crédito

Conta de despesas com água 11500

Conta de encerramento do período 11500

Data de lançamento: 31 de dezembro

Débito Crédito

Conta de encerramento do período 11500

Conta de resultado transportado 11500

Data de lançamento: 01 de janeiro


Após período contábil

Lançamentos contábeis automáticos:

No final do período (mês, trimestre ou ano) é necessário transferir os saldos das contas de demonstração de resultados para uma conta de saldo transportado.

Selecione Administração → Ferramentas → Encerramento do período para executar o Encerramento do período.

Com a função Encerramento do período, é possível selecionar contas de demonstração de resultados e períodos, e especificar contas de saldo transportado e encerramento de período.

Ao executar o encerramento de período, o sistema gera uma lista de propostas para entradas de encerramento. Você pode aceitar cada proposta individualmente.

Depois de aceitar as propostas, o sistema transfere os saldos das contas de Despesa e Receita para a conta de Encerramento de período no mesmo dia (o último dia do período). Isso define os saldos das contas como zero.

O sistema transfere os saldos da conta de Encerramento do período para a conta de Saldos transportados aomesmo tempo, mas com o primeiro dia do período contábil seguinte como a data de lançamento (o Encerramentodo período é uma conta de compensação).

Duas transações são criadas para cada conta e dois lançamentos contábeis manuais são criados automaticamentepara refletir tais transações.

Agora, a conta de Saldo transportado , que é uma conta do Balanço, contém o total do lucro acumuladotransferido.

Os lançamentos contábeis manuais efetuados pela ferramenta de Encerramento de período tem a origem “BC”.

Note que você pode armazenar os resultados inicialmente como um relatório e lançá-los posteriormente.

Se você efetuar lançamentos depois de entrar a transferência dos saldos, será necessário repetir a rotina de encerramento do período para incluir esses lançamentos subsequentes.

4-39

Demonstração – Encerramento do período

Administração → Ferramentas → Encerramento do período.

Selecione todas as contas de demonstração de resultados selecione os períodos no exercício fiscal até hoje.

Selecione o Saldo transportado e as contas de Encerramento de período.

Selecione duas contas de demonstração de resultados Entre uma Data de documento e uma Data de vencimento Revise o campo Observações a serem registradas nos lançamentos contábeis manuais.

Execute o relatório.

Revise os dois lançamentos contábeis manuais criados para uma das contas

Revise o saldo da conta no Plano de contas.

4-40

Exercício – Encerramento do período

4-41

Status do período contábil

Bloqueado

Período de encerramentoPeríodo atual -desbloqueado

12

3

4

567

8

9

10

1112

Exercíciofiscal anterior

12

3

4

567

8

9

10

1112

Exercício fiscal atual

Bloqueado oudesbloqueado

Se um período contábil estiver Desbloqueado, qualquer usuário poderá lançar transações com uma data de lançamento situada entre o início e o fim do período.

Após o final de um período contábil e após todas as transações comerciais pertencentes a esse período terem sidolançadas no sistema, você pode bloquearo período para que outros lançamentos não sejam efetuados.

Selecione Administração → Inicialização do sistema → Períodos contábeis e clique na seta alaranjada de navegação correspondente ao período que deseja bloquear. Modifique o status do período de Desbloqueado paraBloqueado.

Além dos status Desbloqueado e Bloqueado, também é possível definir o status do período como:

• Desbloqueado exceto vendas. Se um período tiver esse status, será possível lançar qualquer documento oulançamento contábil manual em tal período, exceto documentos do menu Vendas C/R.

• Período de encerramento. Se o período tiver esse status, somente usuários autorizados podem lançartransações no período. A autorização “Status do período: Período de encerramento” é definido usandoAdministração → Inicialização do sistema → Autorizações → Autorizações gerais. Você pode fazer com queo sistema mude, automaticamente, o status para Período de encerramento selecionando o campo de seleçãona tela de períodos contábeis.

Conforme mostrado na figura, durante os primeiros períodos do novo exercício fiscal talvez seja necessárioefetuar lançamentos para o encerramento do exercício fiscal anterior. Neste caso, o último período do ano anterior tem o status "Período de encerramento".

4-42

Pergunta para reflexão: Encerramento do períodoe Relatórios financeiros (1)

Qual seria a influência do Encerramento do período nos Relatóriosfinanceiros como Balanço e Demonstração dos resultados?

4-43

Pergunta para reflexão: Encerramento do períodoe Relatórios financeiros (2)

Balanço –Ao emitir o relatório durante o seguinte período contábil - o total do lucro(ou perda) acumulado transferido será refletido no saldo da conta Saldotransportado (consulte as datas nos lançamentos contábeis manuais criadospela ferramenta Encerramento do período).

Demonstração dos resultados –Para períodos anteriores – O SAP Business One permite que você emita o relatório para períodos anteriores com os saldos de conta de despesa e receitaantes do Encerramento do período.

Para o período contábil seguinte – O período começa novamente coletandoos dados relevantes da demonstração de resultados os saldos da conta de despesa e receita não mostrarão os saldos do período anterior permitindo quevocê emita um relatório conciso.

Os relatórios financeiros do SAP Business One incluem opções para filtrar ajustes e saldos de encerramento:

• Opções de Balanço e Balancete:

− Adicionar saldos de encerramento

− Ignorar ajustes

• Opção da demonstração de resultados:

− Ignorar ajustes

4-44

Principais termos:Períodos contábeis:

Principal período contábil - o exercício fiscal. Subperíodos do exercício fiscal.

Processo de encerramento do período:Encerramento do períodoEncerramento do exercícioStatus do períodoSaldos da conta de Demonstração de resultados; conta Saldo transportado

Processo de reconciliação internaStatus das reconciliações do sistema:– Completa– ParcialTipos de reconciliações do usuário:– Manual– Automática– Semi-automáticaStatus da reconciliação do usuário:– Completa– Parcial

Encerramento do período: Resumo da unidade

5-1

Unidade 5: Relatórios de controlling

Conteúdo:Discutiremos os relatórios no contexto de contabilidade financeira:


Relatórios de gerenciamento de caixa


5-2

Relatórios de controlling: Objetivos da unidade

Após completar esta unidade, você estará apto a:Discutir o efeito nos processos standard do SAP Business One nos relatórios de controlling.

Decidir quando usar cada relatório.

Interpretar dados típicos de relatório.

5-3

Relatórios de controlling: Diagrama da visão geraldo curso

Relatórios de controlling

Tópico 1: Relatórios financeiros

Tópico 2: Relatórios de gerenciamento de caixa

Tópico 3: Análise e planejamento da empresa

5-4

Relatórios de controlling: Exemplo de empresa


O seu principal contato no local do cliente é Maria, a contadora.

Você quase concluiu a configuração do sistema e agora está discutindosobre algumas ferramentas de controlling que Maria utilizará periodicamente.

Você fornece à Maria algumas diretrizes a respeito do objetivo e do resultadode cada relatório.

Os relatórios ajudarão Maria a visualizar o quadro geral da empresa e controlar os processos financeiros interna e externamente.

5-5






5-6

Relatórios financeiros: Objetivo do tópico

Após completar este tópico, você estará apto a:Discutir o efeito dos processos standard do SAP Business One nos Relatórios financeiros:

Balanço

Balancete

Demonstração de resultados

Descrever quando usar cada relatório.


5-7

Relatórios financeiros: Exemplo de empresa

Você analisa os Relatórios financeiros com Maria:Maria menciona que você discutiu a influência do Encerramentodo período nos Relatórios financeiros: Balanço e Demonstraçãode resultados.

Isso ocorre, porque você geralmente emite os Relatórios financeirosno último dia de cada exercício/período financeiro para obter o status financeiro da empresa.

Você mostra os relatórios financeiros do SAP Business One para Maria.

Em seguida, discute a comparação que um controlador faz entre osrelatórios financeiros e outros relatórios antes de encerrar um período.

Dia de execução dos Relatórios financeiros – a empresa geralmente obtém os documentos relacionados aoúltimo exercício após o encerramento do exercício/período financeiro. Portanto, ela também emite relatórios parao período de encerramento durante o período seguinte.

A relação que um controlador faz entre os relatórios financeiros e outros relatórios antes de encerrar um período - isso já foi mencionado na unidade 4: Processo dos períodos contábeis:

• Comparação do saldo das contas de Contas a receberno Balanço com o resumo dos Relatórios de vencimentos para o período selecionado.

• Comparação do saldo das contas de estoque no Balanço com o relatório Verificação de estoque.

• Um controlador também corresponde os saldos da conta de imposto com os saldos das Demonstração de resultados de acordo com a localização da empresa e as regras do setor.

5-8

Relatórios financeiros: Questão

A partir do ponto de vista de um controlador financeiro –

Quais são as consequências deste resultado no status financeiro da empresa?

Onde o dinheiro está investido?

No final do exercício emita o relatório de Balanço.

Apresente o relatório de forma resumida.

O seguinte resultado será apresentado para o Nível principal dos ativos:

Balanço:

Ativos:

Ativo fixo: 10.04%

Ativo circulante: 89.96%

Total de ativos: 100%

5-9

Estrutura do Plano de contas em associação com relatórios financeiros

Contas do balanço

Conta de fornecedores

Conta dereceita


Balanço

Demonstraçãode resultados


Balancete

Raz

ãoNível 1

Ativos

Obrigações

Cap. + Res.

Faturamento

Custo de vendas

Custo oper.

Não-oper.

Imposto + Extr.

Contasbancárias

Tipo de conta

Contas de Demonstraçãode resultados

Vamos retornar para a estrutura do Plano de contas em associação com os Relatórios financeiros. Discutimos este tópico naunidade Processo financeiro, no tópico Gerenciar Plano de contas.Dissemos que no Razão, distinguimos entre Contas do balanço e Contas de demonstração de resultados. Vamos analisareste exemplo de Plano de contas (o plano de contas varia de acordo com a localização da empresa):Contas do balanço:• Os primeiros 3 níveis principais: Ativos, Obrigações, Capital próprio (Capital e reservas) contêm as Contas do balanço,

como a conta de Imposto sobre vendas, a conta bancária e a Conta de fornecedores.• O saldo contábil dessas contas é mantido de um exercício fiscal para o outro.• As contas do Balanço – refletem o valor monetário da empresa - estoque, ativos, dívida etc.Contas de demonstração de resultados:• Os últimos 5 níveis principais: Receitas (Faturamento), Custo de vendas, Despesas (Custos operacionais), Finanças

(Receitas e despesas não operacionais) e Outras receitas e despesas (Tributação e itens extraordinários) contêm as Contasde demonstração de resultados, como as Contas de resultados. Note que em algumas localizações, nem todos os níveisprincipais mais baixos são níveis principais da conta de demonstração de resultados.

• O saldo contábil e as contas de Demonstração de resultados tem que ser compensadas no final de cada exercício fiscal –isso é o Encerramento do período.

• As contas de Demonstração de resultados - refletem as mudanças no valor da empresa, como: estoque de vendas – custode mercadorias vendidas, aumento nas receitas.

Relatórios financeiros:• Os diferentes Relatórios executam os saldos da conta relevantes para uma data selecionada/intervalo de datas e os

apresentam de acordo com seu nível principal, nível e tipo. Emitidos principalmente no último dia de cadaexercício/período financeiro.

• Selecione Finanças → Relatórios financeiros → Finanças e Balanço ou Balancete ou Demonstração de resultadospara gerar esses relatórios financeiros.

• Você pode criar relatórios de comparação que comparam os números de uma empresa ou exercício específico com os de uma outra empresa ou exercício fiscal. Selecione Finanças → Relatórios financeiros → Comparação.

5-10

Balanço

Datas Até uma determinada data

Níveis principais/Tipo Todas as contas do balanço:Contas de Ativo, obrigações e capital próprio

Cálculo

Executa os saldos das contas do Balanço e resume seus valores:Total de ativos = Total de obrigações + Capital próprio.Além disso: A porcentagem relativa de cada saldo dos ativos, obrigações e capital próprio da empresa. Cada título de primeiro nível (nível principal) é igual a 100 % e seus títulos e contas contábeis ativas relacionados exibem sua porcentagemrelativa.

Exemplo de documentos e contas que afetam o relatório

Nota fiscal de saída - Contas a receber, conta de imposto sobrevendas.Contas a pagar - Conta bancária.Recebimento de mercadoria - Conta de estoque

O Balanço apresenta a posição financeira de uma empresa, o valor da empresa.

5-11

Balancete

Datas Período selecionado

Níveis principais/TipoSeleção de:Todas as contas (Demonstração de resultados e Balanço)Todos os cadastros de parceiros de negócios.

Cálculo

Para cada conta: total de débito e crédito e o saldo final = débito – crédito + saldo inicial. Para o relatório inteiro: se o balancete incluir todas as contasem um período completo, os totais do lado de débito e créditodeverão ser iguais. Total do saldo do relatório = 0 (o mesmoque em cada lançamento contábil manual).


Nota fiscal de entrada - Fornecedor, conta de Fornecedores, conta de Despesa/Compensação/Estoque, conta de Impostosobre vendas.

O Balancete exibe um resumo de todas as contas e/ou saldos do parceiros de negócios. Pode compreender uma seção cruzada específica.

5-12

Demonstração de resultados

Datas Período selecionado

Níveis principais/TipoTodas as contas de demonstração de resultados:Os últimos 5 níveis principais: Receitas, Custo de vendas, Despesas, Financiamento e Outras receitas e despesas

CálculoOs saldos das contas de Despesa serão subtraídos dos saldosdas contas de Receita para gerar a Demonstração de resultados do exercício fiscal/ período selecionado.


Nota fiscal de saída - Conta de resultados.Nota fiscal de entrada - Conta de despesas.

A Demonstração de resultados apresenta o lucro (ou a perda) de sua empresa para o exercício fiscal/período selecionado. Isso explica a mudança no valor da empresa.

5-13

Relatórios financeiros: Pergunta para reflexão

Como o cálculo será compensado se o relatório considerar somente as contas do Balanço?

O cálculo do Balanço é:

Total de ativos = Total de obrigações + Capital próprio.

5-14


Contas do balanço Contas de Demonstração de resultados

Contas de ativos

Contas de obrigações

Contas dereceita

Contas de despesas

Balanço Demonstração de resultados

Receita./. Despesas

= Resultados

Cap. próprio

Ativos Obrigações

Contas decapital próprio

O resultado (lucro ou perda) aumentará ou diminuirá o capital próprio no balanço.

5-15

Exercício - Relatórios financeiros

5-16

Relatórios de gerenciamento de caixa





5-17

Relatórios de gerenciamento de caixa: Objetivodo tópico

Após completar este tópico, você estará apto a:Discutir o efeito nos processos standard do SAP Business One nos relatórios monetários.



5-18

Relatórios de gerenciamento de caixa: Exemplode empresa

Maria o informa que controlar o status do contas a receber e minimizar o tempo de pagamento é uma tarefa essencial para ela:

Você a informa que o SAP Business One fornece as ferramentas paraela controlar o contas a receber.

Você discute o relatório de Contas a receber vencidase o processo de Advertência que permite ativar o rastreamento de notas fiscais de saídaem aberto.

Você também discute o Fluxo de caixa que ajuda a prever o status monetário da empresa.

5-19

Relatórios de gerenciamento de caixa: Pergunta 1

A OEC Computers investe em um novo produto e solicita um empréstimo ao banco.

Qual relatório o banco solicitaria antes de aprovar o empréstimo?

O banco precisa verificar um status anterior da empresa ou uma previsão?

5-20

Relatório de fluxo de caixa

O fluxo de caixa é um relatório de previsão–Esse relatório fornece informações sobre a liquidez de sua empresa que está alémdo escopo de uma Demonstração de resultados.

Ele exibe as contas do Balanço que refletem o valor monetário da empresa.

Caixa

Comprovantes do cartão crédito

Cheques recebidos

Obrigações do cliente

Contas pagar a fornecedores

Totais e saldos (por intervalo de tempo) de:

O fluxo de caixa fornece informações sobre a liquidez da empresa. O relatório de fluxo de caixa no SAP Business One lista os totais e os saldos das seguintes contas para o intervalo selecionado:

• Contas que representam estoque de recursos

• Contas que esperam um fluxo de caixa no futuro (entrada e saída)

5-21

Relatório de Fluxo de caixa no SAP Business One

Data de vencimento Nível de segurança Documento Conta Débito Crédito

Contas de caixaPagamento aofornecedor(Transferênciabancária)

Banco daempresa 5,000

Crédito/Cheques Entrada de pagamento

Conta Comp. cartão crédito 10,000

Obrigações do cliente NF de saída Cta. Cliente 2,000

Débitos parafornecedores NF de entrada Fornecedor 3,000

Para:Hoje + 5 dias

Saldo acumulado:Hoje + 5 dias 4,000

O Fluxo de caixa é executado em: Transações em aberto – não reconciliadas(com a opção para Exibir lançamentos completamente reconciliados).A Data de vencimento da transação.

O Fluxo de caixa é exibido de acordo com o:O nível de probabilidade de que a transação se transformará em caixa (entrada e saída).Intervalos de tempo.

Hoje

Hoje + 3

Hoje + 4 dias

Hoje + 5 dias

A probabilidade de um fluxo de caixa variar consideravelmente. Por este motivo, o sistema atribui os saldos a vários níveis de segurança. Segurança significa o nível de certeza com o qual um saldo de conta é relevante parao fluxo de caixa. Existem os seguintes níveis de segurança:

• Caixa (todas as contas de caixa são atribuídas a este nível. Defina uma conta como conta de caixa no Plano de contas Propriedades da conta contábil).

• Comprovantes do cartão de crédito (todas as contas de comprovantes de cartão de crédito são atribuídas a estenível)

• Cheques recebidos (a conta de compensação de cheques é atribuída a este nível)

• Obrigações do cliente (todas as contas de cliente são atribuídas a este nível)

• Contas a pagar a fornecedores (todas as contas de fornecedores são atribuídas a este nível)

Lançamentos que ainda não foram efetuados quando o relatório é compilado podem ser incluídosmanualmente e atribuídos a um nível de segurança. Além disso, é possível decidir se você deseja incluirlançamentos periódicos ou pré-lançamentos contábeis na consideração.

Selecione Finanças → Relatórios financeiros → Finanças → Fluxo de caixa para executar o relatório de fluxode caixa.

5-22

O processo de Vendas afeta o status do caixa da empresa.

Como a OEC Computers pode melhorar os resultados do Fluxo de caixa?

Que tipo de opções uma empresa tem para otimizar seu fluxo de caixa?

Background: embora uma empresa seja lucrativa, ela pode falir devido a problemas com fluxo de caixa. Portanto, manter um fluxo de caixa positivoé importante.

Como é possível assegurar que uma nota fiscal pontual seja gerada paraaumentar o fluxo de caixa positivo?


5-23

Relatório de contas a receber vencidas

Definir as Condições de pagamento para seus clientes queinfluenciam a data de vencimento e os pagamentos esperados dos documentos de vendas, o Fluxo de caixa, o Relatório de vencimentos e a Advertência:

As condições de pagamento padrão para clientes e fornecedores naInicialização do sistema

As condições de pagamento no Cadastro de parceiros de negócios

As condições de pagamento nos documentos(campo Data de vencimento)

O relatório de contas a receber vencidas é o controlador monetário do módulo Vendas-C/R. Esse relatório mostra todo o capital que a empresapossui e por quanto tempo ela o possui.

Esse é um relatório chave para gerenciar o fluxo de caixa da empresabem como avaliar a qualidade de crédito dos clientes.

Para gerenciar esse relatório, selecione Parceiros de negócios Relatório de parceiros de negóciosVencimentos Relatório de contas a receber vencidas.

5-24

Relatórios de vencimento

Relatório de contas a receber vencidas

Parc. negócios Documento Data de vencimento Saldo Remessa

futura

Int. vencimento

0-30 31-45 46-75 76-100

Funtech NF de saída 1,000 1,000

NF de saída 20,000 20,000

NF de saída 500 500

NF de saída 750 750

Surf O’bello NF de saída 3,100 3,100

NF de saída 1,500 1,500

Microchips NF de saída 270 270

NF de saída 4,700 4,700

NF de saída 11,000 11,000

O capital que a empresa possui e por quantotempo ela o possui

42,820 11,000 4,600 24,700 2,250 270

100% 25.68% 10.74% 57.68% 5.25% 0.63%

Data de vencimento

O SAP Business One possui dois relatórios para controle de datas de vencimento das contas a receber de clientesem aberto e contas a pagar a fornecedores:• Relatório de contas a receber vencidas• Relatório de contas a pagar vencidasAmbos os relatórios permitem restringir informações sobre determinadas contas de parceiros de negócios. É possível especificar uma data de vencimento após a qual devem ser calculadas as datas de vencimento. Também é possível especificar um intervalo em dias, meses ou períodos após o qual os itens em atraso devemser agrupados. Na versão 8.8 você tem uma definição flexível de intervalos em dias (veja o exemplo no slide). É possível exibir o relatório pela data de lançamento ou data de vencimento. Os dois relatórios incluemuma lista expansível com todos os PN e documentos que você pode pesquisar detalhadamente em uma tela (nova exibição na versão 8.8).Você pode executar o Relatório de contas a receber vencidas em Finanças → Relatórios financeiros →Contabilidade → Vencimento ou em Parceiros de negócios → Relatórios de parceiros de negócios →Vencimento.Você pode executar o Relatório de contas a pagar vencidas em Finanças → Relatórios financeiros →Contabilidade → Vencimento ou em Relatórios de parceiros de negócios → Vencimento.Também é possível efetuar um lançamento contábil manual de uma provisão para crédito de liquidaçãoduvidosa no Relatório de contas a receber vencidas. Para configurar a provisão de crédito de liquidaçãoduvidosa, selecione Administração → Configuração → Finanças → Créditos de liquidação duvidosa. Discutimos a opção crédito de liquidação duvidosa na unidade 4: Processo de períodos contábeis.Mais aprimoramentos na versão 8.8:• Opção Agrupar por cliente/fornecedor ou Agrupar por Funcionário de vendas/Comprador.• Nova opção: Campo de seleção “Ignorar remessa futura“. Quando essa opção for selecionada, o valor da

remessa futura será subtraído do valor do saldo.• Mais colunas no relatório.

5-25

Quais etapas proativas podem ser executadas pela OEC Computers a fim de melhorar os resultados do Fluxo de caixa ?

Que tipo de opções uma empresa tem para assegurar pagamentos pontuais?

Como ela pode evitar “dívidas incobráveis”?


5-26

Processo de advertência

Uma ferramenta complementar para aumentar o fluxo de caixa positivo seráenviar declarações de dívida para dívidas em aberto.

Para isso, você precisa configurar o Sistema de advertência.

Configuração do sistema de advertência:

Antes de executar o Assistente de advertência você deverá configurar os Níveis de advertência e as Condições de advertência na empresa:

• Ir para Administração Configuração Parceiros de negócios.

• A cada cliente deverá ser atribuída uma condição de advertência.

• É possível configurar uma condição de advertência padrão para novos clientes em AdministraçãoInicialização do sistema Configurações gerais ficha de registro PN.

• Para obter detalhes sobre o Assistente de advertência e Condições de advertência consulte o apêndice.

• Para obter mais informações sobre o Processo de advertência, consulte o Guia Prático: Como configurar um processo de advertência automatizado.

5-27

Exercício – Relatórios de vencimento e advertência

5-28






5-29

Análise e planejamento da empresa: Objetivo do tópico

Após completar este tópico, você estará apto a:Discutir o efeito dos processos standard do SAP Business One nos relatórios de análise e planejamento da empresa.



5-30

Análise e planejamento da empresa: Exemplo de empresa

Maria informou que em anos anteriores o exercício fiscal foiencerrado com muito mais despesas do que o esperado:

A OEC Computers gostaria de poder planejar suas despesas paraum exercício fiscal e controlá-las durante o exercício.

Além disso, ela também deseja controlar os resultados:

Internamente, por departamento.

E no nível do projeto.

Relatórios que fornecem análise financeira de planejamento de custoe lucratividade dentro da empresa:

Orçamento

Projeto

Contabilidade de custos

Você deverá tomar decisões sobre as definições de Orçamento, Projetos e Contabilidade de custos juntamentecom o contador do cliente.

5-31

Orçamento - Pergunta

Quando a empresa decide sobre um orçamento de despesa anual, que tipo de dados são considerados?

O que pode ser uma boa referência para esse tipo de previsão?

5-32

Administração de orçamento

O módulo Orçamento ajuda você a administrar e controlar as despesas da empresa.

O objetivo de fazer um orçamento é fornecer uma previsão de receitas e despesas, p. ex., para criar um modelo de como nossaempresa poderá agir se determinadas estratégias, eventos e planosforem realizados.

Dessa forma, a operação financeira real da empresa poderá ser avaliada com base na previsão.

No SAP Business One um orçamento é baseado nos dados entrados que especificam o valor máximo que pode ser alocadopara um conta contábil específica.

Você pode bloquear a criação de transações para contascontábeis que excedam os respectivos limites de orçamento.

Durante o trabalho de rotina, a aplicação verifica as contas contábeis do lado do débito para as quais um orçamento foi definido. Se o orçamento for excedido, a aplicação emitirá uma advertência ou bloqueará a ação, dependendo da configuração selecionada.

Note! a funcionalidade do orçamento trabalha somente com os meses do calendário.

Para obter mais informações sobre a inicialização e trabalho com orçamento, consulte o guia prático Como administrar orçamentos na versão 8.8 .

5-33

Administração de orçamento e o sistema de estoque permanente

Se sua empresa gerencia um sistema de estoque permanente, você pode usar o Sistema de lançamento de contas de compras. Esta opção inclui o registro de contas de despesas em lançamentos contábeis manuais criados pelos documentosde compras que afetam a avaliação de estoque.

Você pode utilizar a funcionalidade Orçamento para controlar essas contas de compras, monitorando assim suas despesas em tempo real.

Essa funcionalidade pode ser utilizada onde a opção de contabilidade de comprasestiver ativada. A partir da versão 8.8 a Contabilidade de compras está disponívelpara todas as localizações.

Para ativar o Sistema de lançamento de contas de compras, no Menu principal do SAP Business One, selecioneAdministração Inicialização do sistema Detalhes da empresa ficha de registro Inicialização básica e marque o campo de seleção Utilizar o sistema de lançamento de contas de compras.

Depois que os lançamentos contábeis manuais forem efetuados, essa configuração não poderá ser modificada.

5-34

Definindo configurações de orçamento

Etapas para ativar a funcionalidade Orçamento: 1. Primeiro, a funcionalidade Orçamento tem que ser inicializada em sua empresa.

Você pode gerenciar seu orçamento em uma base anual ou mensal.

Você tem a opção de Marcar todas as contas de demonstração de resultados como contas de orçamento.

2. Definir métodos de distribuição do orçamento.

Os métodos de distribuição do orçamento permitem dividir automaticamente o valor do orçamento pelos meses do ano.

Nota: os métodos de distribuição do orçamento não são relevantes para o trabalho com um orçamento anual.

Inicialização de orçamento - Administração Inicialização do sistema Configurações gerais e na ficha de registro Orçamento marque o campo de seleção Inicialização do orçamento.

Você tem a opção de Marcar todas as contas de demonstração de resultados como contas de orçamento.

Selecione Sim. Como resultado, o campo de seleção Relevante para o orçamento é marcado em todas as contascontábeis de resultados.

Nota

• Você pode localizar este campo de seleção em Finanças → Plano de contas → botão Detalhes de conta.

• Você pode selecionar, manualmente, contas contábeis que não são de resultados para serem relevantes aoorçamento marcando o campo de seleção Relevante ao orçamento para cada conta contábil.

Se os campos de seleção Pedido de compra, Recebimento de mercadoria e Contabilidade forem selecionados, a aplicação executará uma verificação de desvio do orçamento durante a geração de pedidos de compra, recebimento de mercadorias e notas fiscais de entrada.

Métodos de distribuição do orçamento - selecione Finanças Configuração de orçamento Métodos de distribuição do orçamento.

5-35

Conta100000

Conta200000

Conta300000

Conta400000

Conta500000

Cenário otimista

Usar cenários de orçamento

Cenário principal

Cenário pessimista

Note que durante o trabalho de rotina, o desvio do orçamento éverificado somente com base no cenário do orçamento principal. Os outros cenários são utilizadospara relatórios de orçamento!

3. Os cenários de orçamento são utilizados principalmente para exibir relatórios de orçamento. Com um cenário, você cria um prognóstico para uma determinada situação do orçamento daempresa e obtém informações importantes sobre qual seria o saldo do orçamento de acordo com o cenário selecionado.

Os cenários são utilizados para criar um prognóstico para uma determinada situação do orçamento da empresa e para obter informações importantes sobre qual seria o saldo do orçamento de acordo com o cenário selecionado.

Por exemplo: um cenário otimista versus um cenário pessimista.

Quando você configura uma nova empresa, a aplicação fornece um cenário padrão chamado Orçamentoprincipal. Esse cenário não pode ser alterado.

Observe que, durante o trabalho de rotina, o desvio do orçamento é verificado somente em relação aoorçamento principal. Os outros cenários são utilizados somente para relatórios de orçamento!

A função Importar cenário de orçamento permite que você importe os dados do orçamento de uma empresapara a empresa com a qual você está trabalhando no momento e duplique um cenário de orçamento na mesmaempresa para o mesmo exercício fiscal ou para o exercício fiscal seguinte.

Note! Durante a operação assegure-se de que os códigos da conta contábil na empresa fonte correspondamàqueles da empresa destinatária.

A função Copiar cenário do orçamento permite que você copie os dados do orçamento de um cenário de orçamento para um cenário de orçamento destinatário na mesma empresa para o mesmo exercício fiscal oupara o exercício fiscal seguinte.

No Menu principal do SAP Business One, selecione Finanças Configuração do orçamento Cenários de orçamento.

5-36

Definindo valores de orçamento

4. Após você ter definido cenários de orçamento, agora é o momento de definir osvalores do orçamento.

5. Agora o orçamento é definido para as contas selecionadas, permitindo que vocêexecute uma análise comparando o orçamento definido com a atividade real daempresa.

Definindo um orçamento - No menu principal do SAP Business One, selecione Finanças Configuração de orçamento Orçamento.

No campo Cenário, selecione o cenário para o qual deseja definir um orçamento.

Na coluna Débito/crédito local especifique um valor na moeda local para cada conta contábil.

Note que:

• Você pode definir valores de orçamento somente para contas contábeis que são definidas como Relevante parao orçamento no Plano de contas.

• Você pode especificar um valor na moeda local para cada conta contábil

• O SAP Business One verifica o orçamento para determinar se há desvios com base no lado do débito. Portanto, os alertas serão acionados somente para contas com um valor orçado na coluna Débito.

• Você pode usar o campo Crédito para as contas de vendas a fim de definir os destinos da receita que podem ser controlados por meio do relatório de orçamento.

5-37

Orçamento: Iniciando o trabalho

Durante o trabalho de rotina, quando você cria uma transação com base em umaconta contábil de despesa que é Relevante para o orçamento, uma verificação de desvio no cenário do orçamento principal será executada e se o orçamento for excedido, um alerta será emitido.

Na janela Autorização, do módulo Finanças, há uma cláusula Orçamento em quevocê pode definir as autorizações para usuários para confirmar o desvio de orçamento, no caso de uma conta contábil exceder o orçamento e um alerta ser exibido (de acordo com a definição feita em Configurações gerais ficha de registroOrçamento).

O Relatório de orçamento permite que você exiba os dados do orçamento daempresa de acordo com suas necessidades.

Esse relatório analisa as atividades da empresa que ocorrem durante um períododefinido, com referência a um cenário de orçamento selecionado.

Relatórios de orçamento da empresa: Os relatórios standard da empresa podemser exibidos juntamente com os dados do orçamento.

Você pode executar os relatórios do orçamento de acordo com o cenário de orçamento preferido.

Finanças Relatórios financeiros Relatórios de orçamento Relatório de orçamento.

Relatórios Finanças Relatórios de orçamento Relatórios de orçamento de Balanço/Balancete/Demonstração de resultados.

5-38

Contabilidade de custos: Exemplo de empresa

Supondo que sua empresa seja dividida emdepartamentos:

Vendas

Suporte

Serviços

e Contabilidade

Neste exemplo, o departamento de vendas gera mais receitasque os outros departamentos.

Por outro lado, ele tem muitas despesas: viagens, hotel, refeições, conferências, propaganda, bônus etc.

Como contador da empresa, como você poderia saber o resultado financeiro de cada departamento? Como você podeemitir um relatório de Demonstração de resultados para um departamento?

5-39

Contabilidade de custos: Centros de lucro e códigos de classificação

Suporte

Centro_z

Vendas Serviços Contabilidade

Admin.

OEC Computers

Código de classificação

Para utilizar as funções da contabilidade de custos no SAP Business One, é necessário definir os centros de custoou departamentos da empresa como centros de lucro. É possível compilar uma demonstração de resultados paracada centro de lucro em cada período.

Você pode combinar os seus centros de lucro em grupos utilizando um código de classificação.

Selecione Finanças → Contabilidade de custos → Centros de lucro para definir e atualizar os centros de lucro.

O sistema cria automaticamente um centro de lucro zero (Centro_z)que coleta os custos e receitas que não podemser claramente distribuídos para outros centros de lucro, por não haver informação suficiente disponível. O centrode lucro Centro_z também pode registrar custos que não podem ser reportados à contabilidade interna de custos. Por exemplo, para mostrar apenas 80% das despesas de aluguel como custos, é possível atribuir os 20% restantesao Center_z.

O Centro_Z é utilizado na definição das regras de distribuição

5-40

Contabilidade de custos: Regras de distribuição

684220Empregados

2002001000500Área

100000100CL 3

010000100CL 2

001000100CL 1

CL 3CL 2CL 1Centro_zTotalCentro de lucro

Regra distr.

Regras de Distribuiçãopara Custose ReceitasDIRETOS

Regras de Distribuiçãopara Custose ReceitasINDIRETOS

As regras de distribuição definem como os custos ou receitas lançados em uma conta são distribuídos aoscentros de lucro.

Quando você cria um centro de lucro, , o sistema cria automaticamente uma regra de distribuição com o mesmo nome. Essa regra (que não pode ser modificada) é configurada de modo a que o sistema lance todos oscustos ou receitas no centro de lucro pertinente. Por outras palavras, o sistema não divide os valores. É possívelutilizar essas regras de distribuição em custos e receitas diretos, que podem ser atribuídos exclusiva e totalmentea um determinado centro de lucro.

• Por exemplo, na OEC Computers, as despesas da empresa com carro são atribuídas diretamente ao centro de lucro "serviço", porque somente os técnicos usam os carros da empresa.

Não é possível atribuir custos ou receitas indiretas diretamente a um centro de lucro. Em vez disso, elespodem ser alocados a um ou mais centros de lucro utilizando uma regra de distribuição. Na regra de distribuição, você especifica como o valor deve ser alocado entre os centros de lucro. É possível alocar porporcentagem ou taxa. Por exemplo, é possível distribuir os custos de calefação pelos centros de lucro de acordocom o tamanho das áreas aquecidas. Da mesma forma, também é possível distribuir os benefícios voluntários paraempregados pelo número de empregados.

Se não for possível definir a alocação total (porque no momento não há informações suficientes disponíveis), o sistema alocará todos os custos ou receitas não atribuídos ao centro de lucroCentro_z. Dispondo de toda a informação necessária, será possível modificar a regra de distribuição para que o sistema corrijadevidamente a distribuição.

Selecione Finanças → Contabilidade de custos → Regras de distribuição para definir e atualizar as regras de distribuição.

Selecione Finanças → Contabilidade de custos → Tabela de centros de lucro e regras de distribuição paravisualizar as alocações das regras de distribuição.

5-41

Contabilidade de custos: Vínculo entre o razão e a contabilidade de custos

Custos de calefação

Regra distrib.X área

Centro lucro 1 Centro lucro 2 Centro lucro 3

Lçto. cont. manual

1000Custos de calefaçãoRegra distr. área

Lçto. cont. manual1000Custos de calefação

Regra distr. área

Para incluir custos na contabilidade de custos, você tem as seguintes opções:

• Incluir uma regra de distribuição em uma linha de lançamento contábil manual ou linha de documentode marketing. Utilizar Configurações de formulário para exibir o campo de regra de distribuição (emlançamentos manuais contábeis) ou campo de centro de lucro (em documentos de marketing). Para lançamentos manuais contábeis, utilize o Modo de Processamento Ampliado para entrar a regra de distribuiçãona respectiva linha.

• Efetue um lançamento contábil manual ou documento de marketing em uma conta contábil vinculada àregra de distribuição. No plano de contas, é possível vincular somente contas do tipo Vendas ou despesas .

Para vincular uma conta à regra de distribuição, selecione Plano de contas.

Você pode utilizar o Centro de lucro para exibir uma visão geral dos custos e receitas lançados. SelecioneFinanças → Contabilidade de custos → Relatório do centro de lucro.

É possível produzir relatórios padrão para um determinado centro de lucro, por exemplo, Demonstração de resultados, Balancete e Relatório de orçamento.

5-42

Projetos - Pergunta

O que você espera da "contabilidade baseada em projeto”?

5-43

Projetos no SAP Business One

DocumentosContábeis

Projeto:....

Documentosoriginais

Projeto:....

Projeto A Projeto B

Rel. amostra -Relat. orçmto

Relat. orçmto.resultados

Resultados

Relatóriotransação

Razão

Rel. amostra -

Relat. orçmto.

Resultados

Relatóriotransação

Razão

Rel. amostra -Relat. orçmto.

Rel. orçmto. results

Rel. amostra -Relat. orçmto.

É possível utilizar projetos no SAP Business One para monitorar os maiores e mais importantes projetos da suaempresa e seu sucesso econômico. Para isso, primeiramente você precisa definir os projetos no sistema. SelecioneAdministração → Configuração → Finanças → Projetos. Você pode entrá-los diretamente nos itens de linha, no lançamento contábil manual ou no documento de marketing pertinentes.

Também é possível entrar projetos nas contas contábeis ou contas de parceiros de negócios. O projeto relevante éentrado automaticamente nos documentos lançados nessas contas.

O Relatório de transação por projetos lista todos os lançamentos que você efetuou para um projeto selecionado. Selecione Finanças → Relatórios financeiros → Contabilidade → Relatório de transação por projetos.

É possível produzir relatórios padrão para um determinado projeto, por exemplo, Demonstração de resultados, Balancete e Relatório de orçamento.

5-44

Exercício - Contabilidade de custos + Projetos

5-45

Relatórios de controlling: Resumo da unidade

Principais termos:Relatórios financeiros:

BalançoBalanceteDemonstração de resultadosModelos de relatório financeiro

Relatórios de gerenciamento de caixa:Fluxo de caixaRelatório de contas a receber vencidasAdvertência

Análise e planejamento da empresa:OrçamentoProjetoContabilidade de custos:– Centros de lucro– Regras de distribuição

6-1

Unidade 6: Inicialização da contabilidadefinanceira

Conteúdo:Sistema fiscal.

Moedas.

Sistema de estoque permanente/não permanente.

6-2

Inicialização da contabilidade financeira: Objetivos da unidade

Após completar esta unidade, você estará apto a:Configurar definições no processo de implementação.

Explicar as consequências de cada definição no processo de contabilidade financeira.

Dar exemplos de alguns processos do SAP Business One.

Você deverá tomar as decisões sobre essas definições juntamentecom o contador do cliente.

6-3

Inicialização da contabilidade financeira: Diagrama da visão geral do curso

Inicialização da contabilidade financeira

Tópico 1: Sistema fiscal

Tópico 2: Moedas

Tópico 3: Sistema de estoque permanente/não permanente

6-4

Inicialização da contabilidade financeira: Exemplo de empresa


O seu principal contato no local do cliente é Maria, a contadora. Você e Maria trabalham juntos para efetuar as definições em toda a empresa:

Sistema fiscal.Moedas.Sistema de estoque permanente/não permanente.

A configuração começa na inicialização da empresa e continua na definição dos registros do Cadastro de parceiros de negócios e dos Itens. Essas definições são refletidas:

Nos documentos e nas transações de vendas, compras e estoque.Nos lançamentos contábeis automáticos criados pelos documentos.Nos relatórios da empresa.

Você discute essas definições com a Maria para determinar como as implementará na OEC Computers.

6-5

Sistema fiscal



Tópico 2: Moedas


6-6

Sistema fiscal: Objetivo do tópico

Após completar este tópico, você estará apto a:Definir o sistema fiscal de acordo com sua localização.

Explicar as consequências do sistema fiscal definido em sua empresano processo contábil financeiro.

Dar exemplos de algumas emissões fiscais do SAP Business One.

6-7

Sistema fiscal: Exemplo de empresa

Você discute a definição de imposto com Maria, a contadora:Você explica para ela que para emitir notas fiscais de saída e entrada, é necessário definir algumas configurações iniciais.

Maria fica feliz em saber que quando vocês dois criaram um novo banco de dados no SAP Business One, um conjunto de Grupos de impostos sobre compras e vendas foi definido automaticamentede acordo com a localização selecionada.

O sistema fiscal é determinado de acordo com a localização selecionada para o banco de dados da empresa.

Nos próximos slides discutiremos os dois principais sistemas fiscais.

6-8

Processo de tributação - Europa

Configuração - Grupos de imposto

Grp. imp.

Cadastro de parceiros de negócios-Sujeito a imposto/Isento/UE

Dados do cadastro do item - Grupo de imposto: Vendas/Compras

NF de saída/entrada -Grupo de imposto: na linha do documento

Lçto. contábil automático - linha IVA

Relatório de imposto –Grupos de imposto sobre vendas/compras

Para garantir que o sistema utiliza o grupo de imposto correto nos documentos, é necessário definir corretamente as configurações de imposto na ficha de registro Imposto, dentro da ficha de registro Contabilidade, nos registros de cadastro de parceiros de negócios. Configuração – Grupos de imposto - o SAP Business One fornece grupos de imposto predefinidos para cada localidade suportada paraserem utilizados por sua empresa para compras, vendas e pagamentos. Cada grupo de imposto deve ser vinculado a uma conta contábilpara ser utilizado automaticamente nos lançamentos contábeis criados pelos documentos que contêm esse grupo. AdministraçãoConfiguração Finanças Imposto Grupos de impostoCadastro dos parceiros de negócios - Sujeito a imposto/Isento/UE –Clientes nacionais• Se o cliente estiver sujeito a imposto, entre Sujeito no campo Status de imposto. Mantenha o campo Grupo de imposto em branco. Se

você entrar um documento para esse cliente, o sistema copiará o grupo de imposto sobre vendas da ficha de registro Dados de vendasdo registro do item para o documento.

• Se o cliente for isento de imposto, entre Isento no campo Status de imposto. O campo Grupo de imposto sai da tela. Se você entrar um documento para esse cliente, o sistema usará o grupo de imposto sobre vendas standard com taxa de 0% para o documento, porexemplo, A0.

Fornecedores nacionais• Se o fornecedor for sujeito a imposto, entre Sujeito no campo Status de imposto. Mantenha o campo Grupo de imposto em branco.

Se você entrar um documento para este fornecedor, o sistema copiará o grupo de imposto sobre compra da ficha de registro Dados de compra do registro do item para o documento.

• Se o fornecedor for isento de imposto, entre Isento no campo Status de imposto. O campo Grupo de imposto sai da tela. Se você entrarum documento para esse fornecedor, o sistema utilizará o grupo de imposto de compra standard com taxa 0% para o documento.

Se você entrar um grupo de imposto no registro do cadastro de parceiros de negócios, esse grupo de imposto substituiria o grupo de imposto do registro do item. Normalmente, isso não é desejável para parceiros de negócios nacionais. Sendo assim, é aconselhávelmanter em branco o campo Grupo de imposto nos registro do cadastro dos parceiros de negócios nacionais.Para Serviço Notas fiscais de tipo, se não existir um grupo de imposto definido no cadastro de parceiros de negócios, o SAP Business One usa o grupo de imposto padrão definido em Administração Configuração Finanças Determinação da conta contábil ficha de registro Vendas/Compras sub-ficha de registro Imposto campo Grupo de imposto de compras/vendas (Serviço).O sistema calcula automaticamente o imposto para cada linha do documento e resume o valor total do imposto do documento na áreade rodapé do documento. Uma linha(s) adicional(is) é (são) criada(s) no lançamento contábil automático do documento. Essa(s) linha(s) lança(m) o valor do impostona conta de imposto correta. Use o relatório de imposto para exibir os documentos e os lançamentos contábeis manuais que incluem os valores de impostoclassificados pelo código de imposto.

6-9

Processo do imposto de vendas - US

Configuração - Códigos de imposto

Município2%

Estado6%

Cidade1%

Jurisdições fiscais:

Código de imposto

9%Cadastro de parceiros de negócios-Sujeito a imposto/Isento

Código de imposto:Cliente – Endereço de entregaFornecedor – Código de imposto definidopara o depósito que recebe mercadorias

NF de saída/entrada -Código de imposto: na linha do documento

Lançamento contábil automático:Linha para cada jurisdição

Relatório de jurisdição fiscal –Conforme os Códigos de imposto ouCódigos de jurisdição.

Dados do cadastro do item – Sujeito a imposto:Sim/Não

Configuração - Códigos de imposto –• A primeira etapa é definir os Tipos de jurisdição conforme exigido pelas autoridades fiscais. Administração Configuração

Finanças Imposto > Tipos de jurisdição de imposto sobre vendas. O sistema contém os três tipos de jurisdição necessários: Estado, município e cidade.

• A seguir você precisa definir taxas para as jurisdições de imposto sobre vendas. Administração Configuração FinançasImposto Jurisdições de imposto sobre vendas. Selecione a jurisdição exigida e, em seguida, selecione OK. Nesta janela você

também define as contas contábeis a serem utilizadas automaticamente nos lançamentos contábeis criados pelos documentos quecontêm essa jurisdição fiscal (no código de imposto).

• Para a Jurisdição estadual o SAP Business One fornece uma lista de estados.• Você precisa definir as outras Jurisdições com as quais trabalha (Por exemplo, Município e Cidade).• A etapa final será configurar os Códigos de imposto que combinam a taxa de cada Jurisdição fiscal - cidade, município, estado etc.,

usando as taxas predefinidas para as jurisdições. Administração Configuração Finanças Imposto Códigos de imposto. • Os códigos de imposto calcularão a taxa correta para um local específico de acordo com as taxas de jurisdição incluídas nela. O Código de imposto é utilizado automaticamente para calcular o valor do imposto sobre vendas nos documentos de vendas e compras.O total do valor do imposto sobre vendas cobrado será calculado da seguinte forma:• O SAP Business One verifica cada item para determinar se ele está Sujeito a imposto. Em caso afirmativo, ele calcula um valor de

imposto sobre vendas para a linha de item de acordo com o código de imposto e a quantidade. • O Código de imposto nos Documentos de vendas é determinado com base no Endereço de entrega padrão do cliente no registro de

cadastro dos parceiros de negócios. Você pode selecionar um Endereço de entrega diferente definido para o cliente, durante a emissãodo documento.

• O código de imposto nos Documentos de compras é determinado com base no depósito selecionado: AdministraçãoConfiguração Estoque Depósitos ficha de registro Geral campo Código de imposto.

• Para o Tipo de Serviço Notas fiscais de entrada, o código de imposto é baseado no código de imposto padrão da empresa: Administração > Inicialização do sistema > Detalhes da empresa > ficha de registro Dados contábeis campo Código do imposto.

O sistema resume o valor total do imposto do documento na área de rodapé do documento. No lançamento contábil automático do documento, uma linha é criada para cada jurisdição fiscal incluída no Código de imposto . Cadalinha lança o valor do imposto na conta de imposto correta. Relatório de jurisdição fiscal - esse relatório resume o imposto sobre vendas coletado das notas fiscais de vendas e compras para um período de tempo especificado (normalmente trimestral ou mensal). Você pode exibir o relatório de acordo com os Códigos de imposto ouCódigos de jurisdição.• A exibição dos Códigos de jurisdição fornecem a você o valor a ser pago a cada autoridade jurídica.

6-10

Sistema fiscal: Pergunta

Como este tópico foi tratado nos projetos de implementação em que vocêesteve envolvido?

6-11

Moedas



Tópico 2: Moedas


6-12

Moedas: Objetivo do tópico

Após completar este tópico, você estará apto a:Configurar a definição de moedas no processo de implementação.

Explicar as consequências das moedas definidas em sua empresa no processo de contabilidade financeira.

Dar exemplos de algumas emissões de moeda do SAP Business One.

6-13

Moedas: Exemplo de empresa

Você discute a definição de moedas com Maria:Maria diz que a maioria de seus clientes estão localizados no Brasil.Entretanto, alguns clientes e fornecedores com os quais trabalha estãolocalizados nos EUA.Você informa Maria sobre os métodos de trabalho com moedas do SAP Business One.

6-14

Moedas: Pergunta para reflexão

A OEC Computers está fixando o preço de alguns dos seus itens em dólaresnorte-americanos para clientes do Brasil.

Qual será a moeda do valor total da nota fiscal de saída?

Qual será a moeda do lançamento contábil automático criado pela nota fiscal de saída?

6-15

Nível da empresa – Moedas corrente e do sistema

SAPBW

mySAP Business

Suite Moeda: USD

SAP Business

One

Moeda corrente: Real

Moeda do sistema: USD

SAP Business

One

Moeda corrente: USD


SAP Business

One

Moeda corrente: JPY


Microsoft Excel

O SAP Business One pode realizar a contabilidade em duas moedas paralelamente: a moeda corrente e a moedado sistema.

A Moeda corrente é a moeda exigida por lei para a empresa administrar sua contabilidade. Em nosso exemplo, Real.

A Moeda do sistema pode ser outra moeda que não a corrente. A moeda do sistema é particularmente útil parasubsidiárias de empresas internacionais cuja sede utiliza uma moeda diferente da subsidiária (por exemplo, EUR (€) na subsidiária e USD ($) na sede). Neste caso, o sistema calcula automaticamente todos os lançamentos namoeda corrente e gerencia um saldo de conta adicional na moeda do sistema. Isso facilita a existência de relatórios agregados em todas as subsidiárias e permite uma melhor integração com o sistema da sede. Porexemplo, é possível exportar os dados financeiros em moeda do sistema a partir dos sistemas SAP Business One das subsidiárias para o SAP Business Suite ou para o SAP Business Information Warehouse da sede. Como alternativa, a consolidação financeira pode ser realizada com o Microsoft Excel ou com qualquer outro produto, com base nos dados financeiros na moeda do sistema.

Em nosso exemplo, a OEC Computers é uma empresa local e não precisa emitir relatórios em outra moeda. Portanto, você define a moeda do sistema em sua moeda corrente - Real.

Selecione Administração → Inicialização de sistema → Detalhes da empresa para definir a moeda corrente e a moeda do sistema na ficha de registro Inicialização básica.

Note que você não poderá mudar a Moeda corrente ou do sistema depois que tiver começado a trabalhar com o banco de dados.

Em alguns relatórios financeiros e contábeis, você tem a opção de Reavaliação, que permite a reavaliação dos resultados do relatório de acordo com os três métodos predefinidos. Note que a reavaliação é somente para fins de exibição e não afeta os valores de lançamento.

6-16

Moedas das contas

Moedas p/ EntrarLançtos. contábeismanuais

Moedas do Saldo daconta

Moeda da conta= Moeda corrente

■ Moeda corrente ■ Moeda corrente■ Moeda do sistema

Moeda da conta= Moeda estrangeira

específica

■ Moeda corrente■ Moeda estrangeira

especificada

■ Moeda corrente■ Moeda do sistema■ Moeda estrangeira

especificada

Moeda da conta= Toda as moedas

■ Moeda corrente■ Qualquer moeda

estrangeira

■ Moeda corrente■ Moeda do sistema

Cada registro do Cadastro de parceiros de negócios e cada Conta contábil precisa ter uma definição da moeda da conta:• O sistema define a Moeda corrente como a moeda padrão para todos os registros dos Cadastros de parceiros de

negócios.• Você pode definir uma moeda padrão para as novas contas contábeis utilizando o campo Moeda padrão da conta na ficha

de registro Inicialização básica em Administração → Inicialização do sistema → Detalhes da empresa. Em nosso exemplo, a maioria dos fornecedores e clientes da OEC Computers será definida como Real (moeda corrente). Os fornecedores e os clientes dos Estados Unidos serão definidos em USD (Moeda estrangeiraespecífica). A Conta bancária da empresa será definida como Todas as moedas, visto que é necessário registrar oslançamentos contábeis manuais e os documentos em mais de uma Moeda estrangeira específica (p. ex., transferênciasbancárias). A tabela do slide detalha as opções para entrar os Lançamentos contábeis manuais e exibir o Saldo da conta para cadaopção da Moeda da conta – Local, Estrangeira e Todas as moedas: • Se você definir a Moeda corrente no campo Moeda, será possível entrar os lançamentos contábeis manuais na moeda

corrente e o sistema gerenciará o saldo da conta na moeda corrente e na moeda do sistema paralelamente.• Se você definir alguma moeda estrangeira específica no campo Moeda, será possível entrar os lançamentos contábeis

manuais na moeda estrangeira específica ou a moeda corrente. O sistema gerencia então o saldo da conta na moedaestrangeira especificada, na moeda corrente e na moeda do sistema paralelamente.

• Se você definir Todas as moedas no campo Moeda, será possível efetuar lançamentos contábeis manuais nesta conta ouna conta de parceiro de negócios em qualquer moeda. Entretanto, o sistema gerencia o saldo da conta apenas nas moedascorrente e do sistema. Isso significa que ele não gerencia o saldo nas moedas em que os itens foram entrados. Para contas em Todas as moedas, é possível realizar reconciliações bancárias externas somente na moeda corrente. Leve istoem consideração ao trabalhar com contas com várias moedas.

Em qualquer momento, você pode modificar a moeda de uma conta para que seja de Todas as moedas, mas não serápossível mudá-la depois de atualizá-la. O relatório Contas contábeis e parceiros de negócios cria uma lista de todas as contas, incluindo seus nomes, grupos de contas e saldos. Para executar o relatório Contas contábeis e parceiros de negócios, selecione Finanças → Relatóriosfinanceiros → Contabilidade → Contas contábeis e parceiros de negócios.

6-17

Definir moedas - Resumo

Nível daempresa

Moeda corrente e a Moeda do sistema.

Moeda daconta

■ Opções - Moeda corrente, Moeda estrangeira específica, Todas as moedas■ Registro do Cadastro de parceiros de negócios - Moeda corrente é a moeda padrão

para todos os registros do Cadastros de parceiros de negócios.■ Conta contábil - Você pode definir uma moeda padrão para novas contas contábeis. ■ Em qualquer ponto, você pode mudar uma moeda de conta/PN para Todas as moedas,

mas você não poderá mudá-la depois de atualizá-la.

JanelaMoedas-Configuração

Entre um código de até três caracteres para a moeda, por exemplo, USD, EUR. Vocêusará este código nos campos de preço, valores de documento e lançamentos contábeismanuais.

Lista de preços

Você pode entrar um Preço unitário em qualquer Moeda estrangeira definida na janelaMoedas – Configuração. O SAP Business One converterá o valor total da linha e o valor total do documento para a Moeda do PN/Moeda corrente/Moeda do sistema.

Janela de taxas de câmbio e índices

Esta janela permite que você defina as taxas de câmbio manual ou automaticamente paraas moedas estrangeiras definidas na janela Moedas - Configuração.

Nível da empresa - selecione Administração → Inicialização do sistema → Detalhes da empresa para definir a Moeda corrente e a Moeda do sistema na ficha de registro Inicialização básica.

Moeda da conta Conta contábil: você pode definir uma moeda padrão para as novas contas contábeisutilizando o campo Moeda padrão da conta na ficha de registro Inicialização básica em Administração →Inicialização do sistema → Detalhes da empresa. Janela Moedas - Configuração: Administração Configuração Finanças Moedas. Especifique tambémo nome da moeda. Esse nome é exibido nas caixas dropdown de várias janelas pertencentes à moeda.

Lista de preços Preço unitário: Estoque Dados do cadastro do item selecione uma lista de preços no campo Preço unitário.

Janela Taxas de câmbio e Índices - Administração Taxas de câmbio e Índices. Se você não entrar um valor para um dia específico, a janela Taxas de câmbio e Índices será exibida quando você criar um documentoenvolvendo uma moeda estrangeira. Por exemplo, quando você escolhe um parceiro de negócios com moedaestrangeira ou um item com um preço unitário em moeda estrangeira.

6-18

Cálculo do valor nos documentos de marketing: Exemplo de empresa

NF de entrada

Moeda de parceiro de negócios = moeda estrangeira USD

Preço unitário namoedaestrangeira USD

Preço unitário namoeda corrente

Data de lançamento: xx/yy/zzzz

Taxa de câmbio

Valor total da linha

Valor total do documento

Valor total da linha

MoedaPNUSD

Taxa de linha

Este é um exemplo de cálculo do valor de um parceiro de negócios em moeda estrangeira:• A moeda do parceiro de negócios define a moeda padrão de documento (USD em nosso exemplo). • Depois que a data de lançamento é definida, o SAP Business One seleciona a taxa de câmbio da moeda

selecionada na janela Taxas de câmbio e Índices. • Você pode atualizar manualmente a taxa no documento. • O sistema grava a taxa da linha para as moedas que são diferentes da moeda corrente.• O preço unitário na moeda corrente é dividido/multiplicado pela taxa de câmbio. O resultado, em seguida, é

multiplicado pela quantidade para apresentar o valor total da linha na moeda do parceiro de negócios. • Nota! Há uma definição que determina a exibição das taxas de câmbio no SAP Business One. Essa

configuração afeta o cálculo que você usa para entrar as taxas de câmbio na janela Taxas de câmbio e Índices. Selecione Administração Inicialização do sistema Configurações gerais ficha de registro Exibircampo Lançamento da taxa de câmbio.

Selecione Direto para exibir a taxa de câmbio de acordo com a moeda estrangeira.Selecione Indireto para exibir a taxa de câmbio de acordo com a moeda corrente.Essa configuração é atualizada por empresa, para todos os usuários, após o próximo logon, mas não pode ser mudado após as transações serem registradas na empresa. Os valores da taxa de câmbio sempre são gravados no sistema de acordo com a taxa direta. A taxa indireta é somente para exibição.• O valor total do documento, neste exemplo, também é apresentado na moeda do parceiro de negócios.• Note! Você pode optar por exibir a linha total e os valores totais do documento na moeda corrente ou do

sistema utilizando o menu drop down no cabeçalho do documento.• No lançamento contábil manual criado pelo documento, a taxa de câmbio é aplicada nos valores de crédito e

débito na moeda do PN e apresenta os valores de crédito e débito na moeda corrente.• Moeda do sistema: é calculada pela aplicação da taxa de câmbio ao valor lançado em moeda corrente.

6-19

Taxa de câmbio da linha para preços: Assistentede criação de documento

Assistente de criação de documento

Taxa câmbio da linha para preços

■ Utilizar a taxa de câmbio da linha do documento base

■ Utilizar o documento e a taxa de câmbio de linha do documentobase

■ Utilizar a taxa de câmbio atual da Tabela de taxa de câmbio

■ Transferir todos os dados (despesas adicionais e IRF)

■ Configurar

NF de saída NF de entradaRecebimento de mercadoria

Entrega

A taxa de câmbio de uma moeda estrangeira pode mudar diariamente. Isso afeta os documentos criados para um parceiro de negócios estrangeiro ou os preços gerenciados em uma moeda estrangeira para parceiros de negócioslocais. O SAP Business One suporta este cenário:

Quando você cria um documento de vendas ou compras com base em documentos existentes (Copiar de ), o SAP Business One abre a janela Assistente de criação de documento onde é possível definir os fatores queafetam o documento de destino que você criar.

Alguns campos do Assistente de criação de documentotratam das diferenças de taxa de câmbio:

• Utilizar taxa de câmbio da linha do documento base.

• Utilizar documento e taxa de câmbio de linha do documento base - Nova opção da versão 8.8.

• Utilizar a taxa de câmbio atual da tabela de taxa de câmbio.

6-20

Lançamento de diferenças de taxa de câmbio

Fornecedor estrangeiroContas a pagar

20 MC

Diferenças da taxa de câmbio

40 MC

20 MC

20 MC

40 MC

Taxa: 0.5Taxa: 0.25

10 ME10 ME10 ME

MC: Moeda correnteME: Moeda estrangeira

Nota fiscal em moedaestrangeira

Pagamento

As flutuações das taxas de câmbio podem originar diferenças de taxa de câmbio quando as notas fiscais forempagas em moedas estrangeiras:

• A imagem mostra uma nota fiscal de entrada emitida por um fornecedor estrangeiro em uma moeda estrangeira. No dia do lançamento da nota fiscal, a taxa de câmbio era 0,5. O sistema converte as 10 unidades de moedaestrangeira em 20 unidades de moeda corrente e lança os dois valores paralelamente no lado do crédito da contado fornecedor.

• No momento do lançamento do pagamento desta nota fiscal, a taxa de câmbio passou a ser 0,25. 10 unidades damoeda estrangeira equivalem agora a 40 unidades da moeda corrente. Em comparação com o valor no momento de faturamento, há uma diferença de taxa de câmbio de 20 unidades em moeda corrente. Ao lançar o pagamento, o sistema lança essa diferença de taxa de câmbio, automaticamente, em uma conta de diferenças de taxa de câmbio.

O sistema lança as diferenças de taxa de câmbio como despesa ou receita nas contas que você entrou no campo Ganho de diferença de câmbio realizado e no campo Perda de diferença de câmbio realizado na ficha de registroVendas e na ficha de registro Compras em Administração → Configuração → Finanças → Determinação daconta contábil.

6-21

Diferenças da taxa de câmbio, diferenças de conversão no encerramento do período

Conta em moeda estrangeira

10 MC

Diferenças de taxacâmbio

10 MC 200 MC 100 ME

190 MC 100 ME

Saldo avaliado

Avaliação

ou

Propostas de lçtos. de diferença

Recusar proposta

Aceitar e lançarproposta

MC: Moeda correnteME: Moeda estrangeira

Saldo não avaliado

As contas de parceiro de negócios e as contas contábeis administradas em moeda estrangeira lançam um saldo de conta na respectiva moeda estrangeira e um saldo de conta na moeda corrente. O saldo em moedacorrente inclui os itens em moeda estrangeira que foram convertidos por meio da taxa de câmbio da tabela de taxas de câmbio, na data de lançamento ou na data do imposto. Em outras palavras, o saldo baseia-se em taxas de câmbio anteriores. Por isso, no encerramento do período, você deve avaliar o saldo da conta em moedaestrangeira com a taxa de câmbio da data fixada de encerramento.

Selecione Finanças → Diferenças de taxa de câmbio para este objetivo. Quando você executa esta função, o sistema gera uma lista de propostas para lançamentos de diferenças. Você poderá então aceitar ou recusar cadaproposta individualmente.

É possível selecionar contas em moeda estrangeira e uma moeda estrangeira, bem como especificar uma data de execução. O sistema assume como padrão as contas de diferenças de taxa de câmbio definidas no campo Ganhode diferença de câmbio realizado e no campo Perda de diferença de câmbio realizadona ficha de registro Vendase na ficha de registro Compras em Administração → Configuração → Finanças → Determinação da contacontábil.

Você pode entrar uma data futura no campo Estorno automático. Isso permite estornar esse lançamentoautomaticamente, no futuro.

Além da moeda corrente, o sistema também gerencia os dados, paralelamente, na moeda do sistema. Se a moedacorrente da empresa for diferente da moeda do sistema, podem surgir diferenças de taxa de câmbio. O sistemapode compensar essas diferenças automaticamente. Isso é realizado por meio da função Diferenças de conversãoem Finanças → Diferenças de conversão da mesma maneira que as diferenças da taxa de câmbio.

6-22

Exercício - Moedas

Emita uma Nota fiscal de saídapara um cliente de moeda estrangeira.

Revise o cálculo da moeda no:

• campo Preço unitário

• Valor total da linha

• Valor total do documento

• Lançamento contábil automático

• Saldo de conta do cliente

Emita uma Nota fiscal de saída para um cliente local.

Para o(s) item(ns) da nota fiscal, entre o preço unitário em moeda estrangeira.

Revise o cálculo no:

• campo Preço unitário

• Valor total da linha

• Valor total do documento

• Lançamento contábil automático

Crie uma Nota de crédito para a primeira Nota fiscal de saída.

No Assistente de criação de documento, revise as opções da seção Taxa de câmbio de linha para preços.

6-23

Sistema de estoque permanente/não permanente



Tópico 2: Moedas


6-24

Sistema de estoque permanente/não permanente: Objetivo do tópico

Após completar este tópico, você estará apto a:Definir o sistema de estoque permanente/não permanente no processo de implementação.

Explicar as consequências do sistema de estoque definido em suaempresa no processo de contabilidade financeira.

Dar exemplos de Sistema de estoque permanente/não permanenteno SAP Business One.

Para obter mais informações sobre os Sistemas de estoque, consulte os Guias Práticos:

Como configurar e gerenciar um estoque permanente na versão 8.8

Como configurar e gerenciar um estoque não permanente na versão 8.8

6-25

Sistema de estoque: Exemplo de empresa

Você discute a definição do sistema de estoque com Maria:Maria diz que a maioria de sua avaliação de estoque é calculada de acordo com o preço médio móvel.

Ela pergunta a você qual a melhor maneira de configurar o sistema, de forma que todos os itens sejam tratados pelo preço médio móvele os valores calculados automaticamente.

Maria diz que deseja minimizar as correções manuais na avaliaçãodo estoque.

Você configura um sistema de estoque permanente.

6-26

Sistema de estoque permanente/não permanente: Pergunta para reflexão

Qual é a diferença entre os sistemas de estoque permanente/não permanente?

Qual deles é utilizado normalmente em sua localização?

Qual é o cálculo para o preço médio móvel?

6-27

Sistema de estoque permanente ou nãopermanente

Segundo as configurações jurídicas locais - controle a avaliação de estoque:Defina um sistema de estoque permanente que controle automaticamente o valor do estoque e afete o sistema financeiro.

Ou: utilize um sistema de estoque não permanente em que as transações de vendas, compras, estoque e produção criem transações de estoque e afete osníveis de estoque, mas não gere lançamentos monetários relacionados aoestoque diretamente no razão.

Um sistema de estoque permanente reflete o valor dos lançamentos de estoque em termos de transaçõesmonetárias no sistema contábil. Essas transações monetárias são executadas somente quando itens definidos comoitens de estoque entram ou são liberados do estoque.

6-28

Sistema de estoque permanente - Exemplo de valor monetário de lançamentos de estoque

Saldo da conta de estoque

Item de estoque

Entrega

Transações do Estoque


Um item de estoque é vinculado a uma conta de estoque que tem um determinado valor remanescente das transações anteriores.

Quando você compra esse item, o saldo da conta do estoque aumenta.

Quando você vende esse item, o saldo da conta de estoque diminui.

Nos próximos slides revisaremos alguns conceitos de um sistema de estoque permanente. Alguns dos tópicos jáforam discutidos no curso TB1000.

6-29

Sistema de estoque permanente - Determinaçãoda conta contábil

Definir contas contábeis por depósito

Definir contas contábeis por grupo de itens

Definir contas contábeis por nível de item

# Cód. dep. Nome do depósito Tipos de conta1 01 Depósito geral2 02 Envio direto3 03 Consignação

Contas da definição do depósito

# Cód. dep. Nome do depósito Tipos de conta1 01 Depósito geral2 02 Envio direto3 03 Consignação

Contas dadefinição grupo itens

# Cód. dep. Nome do depósito Tipos de conta1 01 Depósito geral

2 02 Envio direto3 03 Consignação

Contas entradasmanualmente

Nos Dados do cadastro do item, você define as contas contábeis que serão incluídas nas transações monetárias(discutimos essa questão detalhadamente no curso TB1000):

Para simplificar a determinação da conta, em cada registro do item você pode especificar que as contas sãorecuperadas de um nível superior:

• Nível do depósito: Neste caso, o sistema obtém as contas automaticamente da definição do depósito. Para atualizar as contas na definição do depósito, selecione Administração → Configuração → Estoque →Depósitos e selecione a ficha de registro Contabilidade.

• Nível do grupo de itens: Neste caso, o sistema obtém as contas automaticamente da definição do grupo de itens. Para atualizar as contas na definição do grupo de itens, selecione Administração → Configuração →Estoque → Grupos de itens e selecione a ficha de registro Contabilidade.

• Nível de item – quaisquer contas contábeis que você defina no nível do item

Selecione o método contábil padrão para novos itens: Administração → Inicialização do sistema →Configurações gerais → ficha de registro Estoque → Itens → campo Definir contas contábeis por.

É possível definir contas padrão em Administração → Configuração → Finanças → Determinação da contacontábil. Esses valores serão assumidos como padrão para todos os níveis (nível do depósito, do grupo de itens e do nível do item).

6-30

Sistema de estoque permanente – Métodos de avaliação

Preço médio móvel

Primeiro a entrar, primeiroa sair (FIFO)

Preço padrão

O SAP Business One fornece os seguintes três métodosde avaliação para calcular o valor do estoque:

€ € € € €

Preço médio móvel – Calcula o custo médio do item em cadatransação de vendas, compras, estoque e produção.

FIFO – Calcula o valor do estoque pelo método FIFO (primeiro a entrar, primeiro a sair). Isso significa que as mercadorias compradas primeiro (ou produzidas primeiro) são vendidas primeiro, independentemente do fluxo real das mercadorias.

Padrão – Calcula o valor do estoque por um preço fixo, que é então utilizado para todas as transações

FIFO –

• Cada transação de recebimento de estoque cria uma camada de quantidades vinculadas a custos. Uma camadade FIFO é definida como a quantidade de um item e um depósito com um valor de custo específico.

• Cada transação de liberação de estoque utiliza quantidades e respectivos custos da(s) primeira(s) camada(s) emaberto.

Você pode definir um método de avaliação padrão por grupo de item, em Administração ConfiguraçãoEstoque Grupos de item ficha de registro Geral campo Método de avaliação padrão. Um item quevocê atribui a este grupo receberá automaticamente esse método de avaliação.

Você pode especificar o método de avaliação padrão para grupos de itens recém-adicionados. SelecioneAdministração Inicialização do sistema Detalhes da empresa ficha de registro Inicialização básica

campo Método de avaliação de grupos de item.

Você pode definir se o sistema calculará um preço de estoque para todos os depósitos ou um preço separado parao estoque de cada depósito. Selecione Administração Inicialização do sistema Detalhes da empresa naficha de registro Inicialização básica com o campo de seleção Gerenciar custo de item por depósito .

6-31

FIFO - Exemplo

O custo do item é calculado como o custo da unidade mais antiga disponível.

O custo do item é gerenciado pelas camadas de cada item.

Compras

■ Comprar 5 Unidades por 100 cada■ Valor do estoque = 500

Compras

■ Comprar 5 Unidades por 200 cada■ Valor do estoque = 1500

Vendas

■ Vender 7 pelo preço de vendas de 300■ Total COGS = 900 (5X100+2X200) Novo valor de estoque 600

Cada transação de recebimento de estoque cria uma "camada" de quantidades vinculadas a custos.

Cada transação de liberação de estoque utiliza quantidades e respectivos custos da(s) primeira(s) camada(s) emaberto.

6-32

Custo padrão - Exemplo

O custo unitário é determinado manualmente quando você configura o item. As variações que ocorrem devido a um preço de compra diferente são registradasem uma conta de variação e o custo unitário não é afetado.

Compras

■ Definir manualmente o custo unitário como 100■ Comprar 5 Unidades por 100 cada. Valor do estoque = 500

Compras

■ Comprar 5 Unidades por 200 cada■ Custo unitário atual = 100 Novo valor de estoque = 1000

(Variação de 500)

Vendas

■ Vender 7 pelo preço de vendas de 300■ Custo unitário atual = 100 Total de COGS = 700 Novo valor

de estoque 300

6-33

Preço médio móvel - Exemplo

O custo do item é calculado pela divisão do valor de estoque total pela quantidadedisponível.

Compras

■ Comprar 5 Unidades por 100 cada■ Custo unitário = 100 estoque Valor = 500

Compras

■ Comprar 5 Unidades por 200 cada■ Custo unitário atual = 150 Novo valor de estoque = 1500

Vendas

■ Vender 7 pelo preço de vendas de 300■ Custo unitário atual = 150 Total de COGS = 1050 Novo valor

de estoque 450

6-34

Sistema de estoque permanente – Definições e atualizações:

Você deve determinar um sistema de estoque permanente durante a inicialização básicaantes de lançar quaisquer transações.

Se selecionada, cada transação dos itens de estoque também será refletida nas contascontábeis relacionadas ao estoque.

Quando você usa um sistema de estoque permanente, o SAP Business One permite quevocê faça o seguinte:

Especifique o método de avaliação padrão para grupos de itens recém-adicionados.

Especifique um método de avaliação padrão por grupo de itens.

Especifique o método do razão padrão para novos itens.

Gerencie os três métodos de avaliação na mesma empresa.

Selecione um determinado método de avaliação e/ou método do razão para cada item individualmente.

Atualize o método de avaliação de seus itens globalmente.

Atualize o custo do item calculado para cada item, se necessário.

Determine um sistema de estoque permanente – Administração Inicialização do sistema Detalhes daempresa ficha de registro Inicialização básica opção Utilizar estoque permanente.

Nota: após o lançamento da primeira transação de estoque, essa opção será desabilitada e seus status não poderáser mudado.

Atualização dos métodos de avaliação:

O SAP Business One permite que você mude o método de avaliação de um item. Entretanto, isso será possívelsomente se o item não estiver vinculado a nenhum documento em aberto e sua quantidade em estoque for zero.

Utilize o Método de avaliação de estoque e as janelas Atualizar o método de avaliação para atualizar o método de avaliação de seus itens.

Você pode alterar manualmente o método de avaliação para cada item separadamente utilizando a janelaDados do cadastro do item.

Atualize o custo do item calculado para cada item - vá paraEstoque Transações de estoque Reavaliaçãodo estoque para reavaliar os valores de estoque.

6-35

Relatório de verificação do estoque

Gerando relatórios de verificação do estoque:O relatório de verificação do estoque fornece uma trilha de auditoria para as transações de estoque lançadas no plano de contas.

Utilize esse relatório para efetuar comparações entre a visão contábil(contas do saldo do estoque) e a visão de logística (valor do estoqueexibido pelo relatório de verificação). O relatório explica as mudanças de valores nas contas de estoque.

Esse relatório não recalculará o custo de item, mas exibirá as informações do banco de dados. Além disso, somente as transaçõesrelacionada ao estoque são exibidas nesse relatório. As transações com os itens que não são de estoque ou depósitos de envio direto não sãoexibidos.

Nota:

• O Relatório de verificação do estoque está disponível somente para empresas que estiverem utilizando o sistema de estoque permanente.

• Para criar cenários de simulação, utilize o Relatório de simulação de avaliação do estoque.

6-36

Cálculo do valor – Processo do estoqueLembrete da unidade 1: Processos financeiros standard




100 * 10 = 1000

Pedido de compra Recebimento de mercadoria

Débito Crédito

Conta Custoprod. vendidos 360


Custo do item

Valor calculado= 90

NF de entrada


Cotação de vendas Pedido de venda Entrega

NF de saída

Custo do item * quantidade = valor total90 * 4 = 360

Débito Crédito



Vamos voltar para o Recebimento de mercadoriaque o Joe entrou com base na entrega obtida do fornecedor.

Supondo que a empresa execute estoque permanente, o valor de custo de um item é calculado automaticamenteem cada transação de estoque.

Quando Joe entrou o Recebimento de mercadoria no SAP Business One, o valor da Lista de preços de compra(100 por unidade) afetou o preço unitário no Recebimento de mercadoria , bem como o valor de custo do item.

O valor de custo do item é calculado automaticamente, em segundo plano, de acordo com o método de avaliaçãoselecionado para o item (Preço médio móvel, FIFO, Standard). O valor de custo de item calculadoapós oRecebimento de mercadoria foi 90.

Joe entrou a quantidade de 10 reprodutores de mídia portáteis. Portanto, o valor total do lançamento contábilmanual criado pelo Recebimento de mercadoria foi 1000 e esses são os valores de crédito e débito registradosnas contas padrão de estoque.

O valor do lançamento contábil manual vinculado à Entrega enviada ao cliente é 360. Ou seja, a quantidade de 4itens multiplicada pelo Valor do custo do item naquele momento (90).

Lembre-se que o valor total da nota fiscal com base naquela entrega foi 440. O valor foi calculado de acordo com a lista de preços do revendedor (110) , definido como a lista de preços padrão no registro de cadastro do cliente.

6-37

Exercício - Sistema de estoque permanente

6-38

Sistema de estoque não permanente

Um sistema de estoque não permanente é um sistema de gerenciamento de estoque em que os custos de estoques não são atualizados constantemente:

Em um sistema de estoque não permanente, as transações de vendas, compras, estoque e produção que refletem os níveis de estoque não geram lançamentosmonetários relacionados ao estoque diretamente no razão.

Portanto, o valor do estoque de uma empresa não é reavaliado em cada liberaçãoou recebimento de estoque. Em vez disso, o saldo da conta de estoque é atualizadopelo lançamento contábil manual uma vez em cada período contábil ou após umacontagem física do estoque.

No SAP Business One, o Relatório de avaliação de estoque é fundamental para o sistema de estoque não permanente. Para calcular o valor do estoqueem um determinado período, é necessário executar o Relatório de avaliaçãode estoque. Esse relatório permite que você obtenha uma avaliação atualizadado estoque existente e crie cenários de simulação.

Você deve configurar um sistema de estoque não permanente durante a inicialização básica da empresa, antes do lançamento de quaisquer transações. Após o lançamento das transações, não será possível mudar o sistema de estoque utilizado para aquela empresa.

Nota: os seguintes países têm um sistema de estoque não permanente como seu sistema de gerenciamento de estoque padrão: Alemanha, Israel, Itália, Panamá, África do Sul e Suíça. Na Itália, durante o trabalho com um sistema de estoque não permanente, você também pode trabalhar com o sistema de lançamentos de contas de compras.

6-39

Inicialização da contabilidade financeira: Resumoda unidade

Principais termos:Sistema fiscal :

Processo de tributação – Europa Grupos de imposto.Processo de tributação – US Códigos de imposto, Jurisdições.

Moedas:Nível da empresa:– Moeda corrente– Moeda do sistemaMoeda de conta contábil e PN:– Moeda corrente– Moeda estrangeira específica– Todas as moedas

Sistema de estoque permanente/não permanente:Lançamentos de estoqueTransações monetáriasOs três métodos de avaliação para calcular o valor do estoque: – Preço médio móvel– Padrão– FIFO

2-1

Pagamentos manuais - Exercícios

Capítulo: Banco Tópico: Entradas de pagamento

Ao concluir este exercício, você estará em condições de:

• Lançar manualmente entradas de pagamentos utilizando diferentes meios de pagamento.

É possível utilizar pagamentos manuais para lançar pagamentos para um único cliente ou fornecedor.

1-1 Entrada de pagamento (utilizando pagamento em dinheiro)

1-1-1 Criar uma nota fiscal de saída. Crie uma nota fiscal de saída para um cliente nacional, por exemplo, C20000. Para assegurar que o desconto não seja aplicado a pagamento direto, modifique a Data de vencimento e selecione uma data situada, no mínimo, há um mês (válido somente para o exercício). Mantenha hoje como a data de lançamento.

Selecione qualquer item. Adicione a nota fiscal e ignore a mensagem de advertência sobre a data de vencimento.

1-1-2 Lançar uma entrada de pagamento em dinheiro. O cliente paga a nota fiscal em dinheiro. Lance uma entrada de pagamento utilizando pagamento em dinheiro.

1-1-3 Verificar o lançamento. Verifique o lançamento contábil manual lançado pelo pagamento.

2-2

1-2 Entrada de pagamento com desconto (utilizando pagamento em cheque) 1-2-1 Criar uma nota fiscal de saída com desconto

Crie uma nota fiscal de saída para um cliente nacional. Lance esta nota fiscal com uma condição de pagamento que permita desconto.

Dica: para verificar as condições de pagamento de um cliente, clique na seta de navegação alaranjada, no campo Condições de pagamento. Se o campo Desconto estiver em branco, selecione um desconto da lista suspensa. Para visualizar as condições do desconto, clique na seta de navegação alaranjada.

1-2-2 Lançar uma entrada de pagamento em cheque. O cliente paga o valor da nota fiscal menos o desconto utilizando um cheque. Lance a entrada de pagamento utilizando pagamento em cheque.

1-2-3 Verificar o lançamento. Verifique no lançamento contábil manual se o desconto foi aplicado.

1-3 Entrada de pagamento parcial (utilizando pagamento em dinheiro) O cliente paga parte deste débito em uma nota fiscal de saída pendente.

1-3-1 Criar uma nota fiscal de saída Crie uma nota fiscal de saída para um cliente nacional, por exemplo, C20000. Modifique a data de vencimento selecionando uma data situada, no mínimo, há um mês. Mantenha hoje como a data de lançamento.

Selecione qualquer item. Adicione a nota fiscal e ignore a mensagem de advertência sobre a data de vencimento.

1-3-2 Lançar uma entrada de pagamento parcial O cliente tem problemas de fluxo de caixa e não pode efetuar o pagamento integral da nota fiscal. Selecione a nota fiscal e lance uma entrada de pagamento com dinheiro para parte do valor da nota fiscal.

1-3-3 Lançar uma entrada de pagamento em dinheiro para o valor remanescente da nota fiscal O cliente paga em dinheiro o valor remanescente da nota fiscal. Selecione a nota fiscal e efetue o lançamento de uma entrada de pagamento. Dica: utilize Ctrl+B para entrar o saldo remanescente na janela do meio de pagamento.

1-3-4 Verificar o saldo da conta do cliente Verifique o saldo da conta do cliente para saber se a nota fiscal foi reconciliada completamente.

2-3

Pagamentos manuais - Soluções

Capítulo: Banco Tópico: Entradas de pagamento

1-1 Entrada de pagamento (utilizando pagamento em dinheiro)

1-1-1 Criar uma nota fiscal de saída

Selecione Vendas – Contas a receber → Nota fiscal de saída.

Nome do campo ou tipo de dados Valores

Data de lançamento <Data atual>

Data de vencimento <Data expirada>

Lance esta nota fiscal em qualquer cliente com qualquer item. Ignore a mensagem de advertência a respeito da data de vencimento.

1-1-2 Lançar uma entrada de pagamento em dinheiro.

Selecione Banco → Entradas de pagamento → Entradas de pagamento.


Código <Código do cliente utilizado na etapa anterior>

Selecione a nota fiscal pendente lançada na etapa anterior.

Selecione Ir para → Meio de pagamento, ou clique no ícone Meio de pagamento, situado na barra de menu. Também é possível clicar com o botão direito do mouse e selecionar a opção Meio de pagamento.. Selecione a ficha Dinheiro.

Clique duas vezes no campo Total.

Selecione Ctrl + B para copiar o valor do pagamento no campo Total.

Selecione OK.

Selecione Adicionar e confirme os dados entrados.

2-4

Dica: • Para lançar pagamentos em dinheiro de um cliente ocasional que não

possua um registro no cadastro, defina um parceiro de negócios dummy. Verifique o cliente C99999 no banco de dados de treinamento.

• Observe que a conta de compensação de caixa padrão aparece automaticamente na janela Meio de pagamento. É possível selecionar outra conta contábil, se necessário.

1-1-3 Verificar o lançamento. Abra o documento de entrada de pagamento que você acabou de criar e navegue para o lançamento contábil manual por meio do campo Nº da transação.

2-5

1-2 Entrada de pagamento com desconto (utilizando pagamento em cheque) 1-2-1 Criar uma nota fiscal de saída com desconto




Selecione um item da ficha Conteúdo.

Selecione a ficha de registro Contabilidade.

Verifique se a condição de pagamento padrão permite descontos. Dica: para verificar as condições de pagamento de um cliente, clique na seta de navegação alaranjada, no campo Condições de pagamento. Se o campo Desconto estiver em branco, selecione um desconto da lista suspensa. Para visualizar as condições do desconto, clique na seta de navegação alaranjada.

Aprove a mensagem do sistema. Selecione Atualizar. Selecione OK e Adicionar.

1-2-2 Lançar uma entrada de pagamento em cheque. O cliente paga o valor da nota fiscal menos o desconto utilizando um cheque.





Selecione Ir para → Meio de pagamento.

Selecione a ficha Verificação.

Pressione Tab para ir até o campo Valor na linha.

Selecione Ctrl + B para copiar o valor do pagamento no campo Valor.

Selecione OK.


2-6

Dica: • A conta de compensação de cheques padrão aparece automaticamente

na parte superior da janela Meio de pagamento.

• Se os detalhes do banco do cliente estiverem definidos no cadastro do cliente, na ficha Meio de pagamento, ela aparecerá aqui como os detalhes de cheque padrão.

1-2-3 Verificar o lançamento. Abra o documento de pagamento que você acabou de criar e navegue para o lançamento contábil manual através do campo Nº da transação. Verifique o lançamento de desconto automático.

2-7

1-3 Entrada de pagamento parcial (utilizando pagamento em dinheiro) 1-3-1 O cliente paga parte do seu débito em uma nota fiscal de saída pendente.

Criar uma nota fiscal de saída




Data de vencimento <Data expirada>

Lance esta nota fiscal em qualquer cliente com qualquer item. Ignore a mensagem de advertência a respeito da data de vencimento.

1-3-2 Lançar uma entrada de pagamento parcial Lance uma entrada de pagamento parcial paga em dinheiro pelo seu cliente.





Clique no campo Pagamento total do item em aberto selecionado e entre um valor inferior ao exibido.


Selecione a ficha Dinheiro.

Observe que o campo Saldo devido exibe o valor reduzido.


Selecione Ctrl + B para copiar o valor do pagamento no campo Total.

Selecione OK.


2-8

1-3-3 Lançar uma entrada de pagamento em dinheiro para a soma remanescente da nota fiscal Digamos que alguns dias se passaram e o cliente paga a soma remanescente da nota fiscal em dinheiro. Abra um documento de entrada de pagamento.



Selecione a nota fiscal pendente lançada no pagamento parcial na etapa anterior.

Observe que o campo Saldo devido exibe o valor em aberto da nota fiscal. Mantemos o valor Pagamento total na forma em que se encontra porque o cliente paga o débito total da nota fiscal.


Selecione a ficha Dinheiro.


Selecione Ctrl + B para copiar o valor do pagamento remanescente no campo Total.

Selecione OK.


1-3-4 Verificar o saldo da conta do cliente Abra o documento de entrada de pagamento que você acaba de criar.

Selecione a seta alaranjada à esquerda do código do parceiro de negócios. Isto abre os dados do cadastro do parceiro de negócios.

Selecione a seta alaranjada à esquerda do código do saldo da conta.

Selecione o campo de seleção Exibir somente transações não reconciliadas. Certifique-se de que a nota fiscal e os dois pagamentos parciais não sejam exibidos.

2-9

Depósitos e reconciliação de extratos bancários - Exercícios

Capítulo: Banco Tópico: Depósitos em dinheiro e em cheque


• Lançar um depósito em dinheiro

• Lançar um depósito em cheque.

Você transfere dinheiro da sua caixa registradora para a sua conta bancária. Você também deposita os cheques recebidos dos seus clientes na sua conta. Isto tem que ser relatado e controlado no sistema de contabilidade.

2-1 Lançar um depósito em dinheiro. Você tem 2000 em seu ativo em caixa (ou caixa para pequenas despesas), originados de pagamentos em dinheiro. Você paga este valor em seu banco. Lance esta transação como um depósito.

2-2 Lançar depósito em cheques.

Você recebeu um cheque de um dos seus clientes. Lance esta transação como um depósito.

2-11

Depósitos e reconciliação de extratos bancários - Soluções

Capítulo: Banco Tópico: Depósitos em dinheiro e em cheque

2-1 Lançar um depósito em dinheiro.

Selecione Banco → Depósitos → DepositarSelecione a ficha Dinheiro.

Observe que a conta de compensação padrão de caixa aparece automaticamente como a conta da qual você deposita dinheiro.

O saldo desta conta também é exibido. Trata-se de um valor de débito, uma vez que você deposita dinheiro de uma conta que apresenta o mesmo valor.

É possível selecionar outra Conta Caixa caso seja depositado dinheiro de outra conta.


Conta bancária <selecione a conta bancária da empresa na qual você depositará o dinheiro>

Conta contábil <Número da sua conta de ativo em caixa>

Valor 2000

Selecione Adicionar.

2-12

2-2 Lançar depósito em cheques.

Selecione Banco → Depósitos → Depositar Selecione a ficha Cheques.

Observe que os Cheques à vista, ou seja, os cheques cuja Data de vencimento é hoje ou até hoje e que ainda não foram depositados, aparecem na tabela de cheques.


Conta bancária <selecione a conta bancária da empresa na qual você depositará os cheques>

Cheques Selecione o cheque que você recebeu dos seus clientes no exercício Entrada de pagamento.

Dica: é possível escolher vários cheques em um formulário de depósito usando CTRL + clique ou Shift + clique.


2-13

Sistema de pagamento - Exercícios

Capítulo: Banco Tópico: Assistente de pagamento


• Utilizar o assistente de pagamento.

Para processar eficientemente vários pagamentos para vários parceiros de negócios, utilize o assistente de pagamento.

Execute a tarefa 3-1 (pagamento com cheque) ou 3-2 (transferência bancária) conforme a forma de pagamento preferida. 3-1 Contas a pagar com sistema de pagamento – Pagamento com cheque

3-1-1 Preparar o registro do cadastro do fornecedor – Pagamento com cheque. Abra um fornecedor nacional, por exemplo, V10000, e assegure-se de que a condição de pagamento seja – Dinheiro Básico – e que a Forma de pagamento Pagamento com cheque esteja disponível para cheques emitidos.

Dica: para verificar a condição de pagamento, abra o registro do cadastro do parceiro de negócios e selecione a ficha Condições de pagamento. Para verificar a forma de pagamento, selecione a ficha Sistema de pagamento.

Se você usa o banco de dados de demonstração RU:

Abra a janela Forma de pagamento Cheques emitidos – Configuração e assegure-se de que a Conta da empresa definida para esta forma seja Barclays Bank (conta da empresa 1). Caso outra conta da empresa esteja definida, modifique-a para Barclays Bank.

Atualize a Forma de pagamento.

Além disso, assegure-se de que a Conta da empresa definida para o fornecedor na ficha Sistema de pagamento seja Barclays Bank (conta da empresa 1). Caso outra conta esteja definida, modifique-a para Barclays Bank.

2-14

3-1-2 Criar nota fiscal de entrada com data de vencimento expirada. Crie uma nota fiscal de entrada para o fornecedor. Lance esta nota fiscal no fornecedor da etapa anterior, com qualquer item. Para assegurar que o desconto não seja aplicado a pagamento direto, modifique a Data de vencimento e selecione uma data situada, no mínimo, há um mês. Defina hoje como a data de lançamento.

Adicione a nota fiscal e ignore as mensagens de advertência.

3-1-3 Utilizar o assistente de pagamento. Utilize o assistente de pagamento para pagar as suas dívidas a fornecedores por cheque. Suponha que você execute o assistente de pagamento uma vez por semana.

3-2 Contas a pagar com sistema de pagamento – Transferência bancária (opcional) 3-2-1 Preparar o registro do cadastro do fornecedor – Transferência

bancária. Abra o fornecedor V10000 e certifique-se de que a condição de pagamento seja – Dinheiro Básico – e a forma de pagamento Saída de transferências bancárias (código de forma de pagamento = Saída TB) esteja disponível. Dica: para verificar a condição de pagamento, abra o registro do cadastro do parceiro de negócios e selecione a ficha Condições de pagamento. Para verificar a forma de pagamento, selecione a ficha Sistema de pagamento.

Certifique-se de que a conta do parceiro de negócios registrada no cadastro do fornecedor esteja localizada no mesmo país que o parceiro de negócios.

3-2-2 Criar nota fiscal de entrada com data de vencimento expirada. Crie uma nota fiscal de entrada para o fornecedor. Para assegurar que o desconto não seja aplicado a pagamento direto, modifique a Data de vencimento e selecione uma data situada, no mínimo, há um mês. Defina hoje como a data de lançamento.

Adicione a nota fiscal e ignore as mensagens de advertência.

3-2-3 Utilizar o assistente de pagamento. Utilize o assistente de pagamento para pagar as suas dívidas a fornecedores por transferência bancária. Suponha que você execute o assistente de pagamento uma vez por semana.

2-15

Sistema de pagamento - Soluções

Capítulo: Banco Tópico: Assistente de pagamento

3-1 Contas a pagar com o assistente de pagamento – Pagamento com cheque

3-1-1 Preparar o registro do cadastro do fornecedor.

Selecione Parceiros de negócios → Cadastro do parceiro de negócios. Selecione um fornecedor nacional qualquer.

Selecione a ficha Condições de pagamento.

Entre – Dinheiro Básico – no campo Condições de pagamento.

Selecione a ficha Sistema de pagamento.

Inclua a forma de pagamento Cheques emitidos.

Se você utilizar o banco de dados de demonstração RU:

Abra a janela Forma de pagamento Cheques emitidos – Configuração e assegure-se de que a Conta da empresa definida para esta forma seja Barclays Bank (conta da empresa 1). Caso outra conta esteja definida, modifique-a para Barclays Bank.

Atualize a Forma de pagamento.

Além disso, assegure-se de que a Conta da empresa definida para o fornecedor na ficha Sistema de pagamento seja Barclays Bank (conta da empresa 1). Caso outra conta esteja definida, modifique-a para Barclays Bank.

Atualize o cadastro do fornecedor.

3-1-2 Criar nota fiscal de entrada com data de vencimento expirada.

Selecione Compras - Contas a pagar → Nota fiscal de entrada.


Data de lançamento <Data anterior>

Data de vencimento <Data atual menos 1 mês>

Lance esta nota fiscal no fornecedor da etapa anterior, com qualquer item.

2-16

3-1-3 Utilizar o assistente de pagamento.

Selecione Banco → Assistente de pagamento. Selecione Avançar.

Selecione Iniciar novo assistente.


Data de lançamento <Data atual mais sete dias>

Selecione A pagar.

Selecione Cheque.

Selecione Avançar.


Selecione OK.

Selecione apenas o fornecedor para quem você lançou a nota fiscal de entrada na etapa anterior.

Selecione Avançar


Data de vencimento <Data atual mais catorze dias>

Selecione Avançar.

Selecione a forma de pagamento Cheques emitidos.

Selecione Avançar. O sistema exibe o relatório de recomendação.

Selecione os pagamentos que você quer gerar.

Selecione Avançar.

Selecione Executar. Selecione Avançar.

É exibida uma janela onde se lê O Assistente de pagamento foi executado com êxito.

Selecione OK.

Verifique se o sistema criou corretamente os documentos de pagamento.

Selecione: Banco → Contas a pagar → Contas a pagar. Navegue até o últimos dados registrados. O código Criado pelo assistente de pagamento é definido no documento de contas a pagar.

2-17

3-2 Contas a pagar com o assistente de pagamento – Transferência bancária (opcional) 3-2-1 Preparar o registro do cadastro do fornecedor – Transferência

bancária. Abra o fornecedor V10000 e certifique-se de que a condição de pagamento – Dinheiro Básico – seja entrada e a forma de pagamento Saída de transferências bancárias (código de forma de pagamento = Saída TB) esteja disponível.

Selecione Parceiros de negócios → Cadastro do parceiro de negócios. Selecione o fornecedor V10000.

Selecione a ficha Condições de pagamento.

Entre – Dinheiro Básico – no campo Condições de pagamento.

Certifique-se de que a conta do parceiro de negócios registrada no cadastro do fornecedor esteja localizada no mesmo país que o parceiro de negócios.

Selecione a ficha Sistema de pagamento.

Inclua a forma de pagamento TB de saída.

3-2-2 Criar nota fiscal de entrada com data de vencimento expirada. Crie uma nota fiscal de entrada para o fornecedor V10000, cuja data de vencimento expirou há um mês. É possível lançar esta nota fiscal no período contábil atual e modificar manualmente apenas a data de vencimento. Ignore as advertências emitidas pelo sistema.

Selecione Compras - Contas a pagar → Nota fiscal de entrada.


Fornecedor V10000


Data de vencimento <Data atual menos 1 mês>

Lance esta nota fiscal em qualquer fornecedor com qualquer item.

2-18

3-2-3 Utilizar o assistente de pagamento. Utilize o assistente de pagamento para pagar as suas dívidas a fornecedores por transferência bancária. Suponha que você execute o assistente de pagamento uma vez por semana.

Selecione Banco → Assistente de pagamento. Selecione Avançar.

Selecione Iniciar novo assistente.


Data de lançamento <Data atual mais sete dias>

Selecione A pagar.

Selecione Transferência bancária.

Selecione Avançar.


Selecione OK.

Selecione somente o fornecedor V10000.

Selecione Avançar


Data de vencimento (não incluindo os dias de tolerância)

<Data atual mais catorze dias>

Selecione Avançar.

Selecione a forma de pagamento TB de saída.

Selecione Avançar. O sistema exibe o relatório de recomendação.

Selecione os pagamentos que você quer gerar.

Selecione Avançar.

Selecione Executar.

Selecione Avançar.

É exibida uma janela onde se lê O Assistente de pagamento foi executado com êxito.

Selecione OK.

Verifique se o sistema criou corretamente os documentos de pagamento.

Selecione: Banco → Contas a pagar → Contas a pagar. Navegue até o últimos dados registrados. O código Criado pelo assistente de pagamento é definido no documento de contas a pagar.

2-19

Processamento de extrato bancário - Soluções

Capítulo: Banco Lição: Administrando reconciliações externas na conta bancária - Processamento de extrato bancário

4-1 Selecionar uma empresa com Processamento de extrato bancário

Selecione uma empresa em que o Processamento de extrato bancário já esteja instalado e implementado.

Selecione Administração → Selecionar empresa. Selecione o nome do banco de dados fornecido pelo seu instrutor.

Selecione OK.

4-2 Definir uma Conta de contrapartida como a conta bancária para valores de juros

Defina uma conta de contrapartida como a conta bancária quando um valor de juros é lançado pelo extrato bancário.

Selecione Administração → Configuração → Banco → Extrato bancário Processamento → Códigos internos de operação bancária Clique duas vezes na linha de juros bancários e entre o código da conta contábil de juros bancários para as transações de transferência bancária.


Conta contábil 650000 (juros bancários pagos)

Selecione Atualizar na janela Detalhes da operação e na janela Códigos internos de operação bancária.

2-20

4-3 Criar notas fiscais de saída com data de vencimento expirada

Para processar entradas de pagamentos do extrato bancário, você deve lançar as notas fiscais de saída no sistema. Lance estas notas fiscais de saída com uma data de vencimento expirada no cliente C20000.

4-3-1 Criar duas notas fiscais de saída; cada uma com um valor total de 500. Selecione qualquer item e modifique manualmente o preço unitário para 500.

Selecione um grupo de isenção isento de impostos.



Cliente C20000

Data de lançamento Data atual

Data de vencimento Data atual menos 1 mês

Nº item Selecione um item

Preço unit. 500

Código do imposto X0 (isento)


Aprove as mensagens emitidas pelo sistema.

Repita estas etapas com os mesmos valores para criar a segunda nota fiscal de saída.

2-21

4-3-2 Criar uma nota fiscal de saída com um valor total de 2.000. Selecione qualquer item e modifique manualmente o preço unitário para 2.000.

Selecione um grupo de isenção isento de impostos.

Entre um número de referência do cliente: 666333



Cliente C20000

Data de lançamento Data atual

Data de vencimento Data atual menos 1 mês

Nº ref. cliente 666333

Nº item Selecione um item

Preço unit. 2,000

Código do imposto X0 (isento)


Aprove as mensagens emitidas pelo sistema.

4-4 Entrar as informações resumidas da conta bancária. Você recebe um extrato bancário do banco da sua empresa, “Barclays Bank”, (código do banco 12345678). Selecione os detalhes do banco.

Selecione Banco → Extratos bancários e reconciliações externas → Processamento de extrato bancário.


País Reino Unido

Banco Barclays Bank

Conta <Selecione o número da conta>

2-22

4-5 Entre os detalhes do extrato bancário. Selecione o botão Criar novo.

Entre as seguintes informações na janela de detalhes do extrato bancário:


Nº do extrato 1

Data do extrato Data atual

Saldo inicial 0

Saldo final 2,940

Entre os detalhes exibidos em seu extrato bancário.

Dica: instruções passo a passo abaixo da tabela.

Código bancário de transação externa

Conta contábil/Nº ident. Doc.

Valor de entrada

Valor de saída

Código do PN

808 “Juros da conta“

60

051 “Transferência bancária”

O seu número de referência do cliente da nota fiscal de saída da etapa 4-3-2: 666333

2,000

051 “Transferência bancária”

1,000 C20000

2-23

Instruções passo a passo: Entre os itens no extrato de conta.

1º item


Código externo 808

Valor de saída 60

2º item


Código externo 051

Conta contábil/Nº ident. Doc. Selecione o ícone de seleção da lista. Entre a seguinte informação na janela exibida:

Identificação do documento

Entre o seu número de referência do cliente da nota fiscal de saída da etapa 4-3-2: 666333

Valor de entrada

2,000

3º item


Código externo 051

Valor de entrada 1,000

Conta contábil/Nº ident. Doc. Deixar em branco

Código PN C20000

2-24

4-6 Processar o extrato bancário. Crie uma proposta de lançamento e atribua as duas notas fiscais de saída de 500 ao valor de entrada não compensado de 1000: Selecione Proposta de lançamento para linhas não compensadas.

Os dois primeiros itens são compensados e selecionados automaticamente.

Selecione a coluna Compensado/selecionado para cada nota fiscal de saída com um valor de 500. O sistema efetua a correspondência ao valor de entrada de 1000 e define o status como Compensado/selecionado.

4-7 Finalizar o extrato bancário e verificar o lançamento no Razão. Selecione Finalizar para lançar as transações de pagamento e reconciliar os itens de linha em aberto.

Aprove a mensagem do sistema.

A janela de detalhes do extrato bancário deve ser comprimida. Se isto não ocorrer, selecione Comprimir todos.

Para cada linha no extrato bancário finalizado, selecione a seta alaranjada no campo Conta contábil/Nº identificação doc. Verifique se os lançamentos em seu sistema correspondem à tabela:

Linha Documento lançado

1 Contas a pagar para 60

2 Entrada de pagamento com a nota fiscal de saída de 2000 selecionada.

3 Entrada de pagamento com duas notas fiscais de saída de 500 selecionadas.

2-25

Exercícios

Capítulo: Banco Tópico: Administrando reconciliações externas na conta bancária – Reconciliação manual


• Utilizar a função reconciliação manual.

Para verificar as transações registradas no SAP Business One em relação ao saldo recebido do banco, bem como, se necessário, criar ajustes, use a função reconciliação manual.

5-1 Digitar o saldo final do extrato bancário externo, de acordo com uma data

específica Digamos que você recebeu um extrato externo desta conta bancária com um saldo final de XXX. O extrato é atualizado de acordo com os dados de hoje. Entre o saldo final fornecido pelo seu instrutor.

5-1-1 Entrar os detalhes da conta

Selecione o código da conta bancária. Entre o saldo final fornecido pelo seu instrutor

Entre a data atual como a data final.

Selecione OK para abrir a janela Extrato bancário de reconciliação.

5-2 Compensar duas transações A tabela exibe as transações abertas tal como foram registradas em sua contabilidade. Ou seja, transações registradas no SAP Business One.

Selecione duas transações que você gostaria de compensar com o saldo final atual.

O seu instrutor especificará uma transação Pagamento e uma Depósito.

Você pode ver que o Saldo contábil compensado é atualizado de acordo com as linhas selecionadas. O campo Diferença é atualizado respectivamente.

2-26

5-3 Criar ajustes. Você pode ver que existe uma diferença de XX dólares entre as transações compensadas e o saldo final. Neste caso, podemos criar ajustes.

Entre um Cheque para pagamento que você saiba se tratar do valor inexistente.

5-3-1 Selecionar Ajustes para abrir esta janela. Selecione Cheques para pagamentos. Selecione OK.

5-3-2 Cheques para pagamentos. Selecione um fornecedor.

Dica - Escolha um fornecedor usando CTRL + Tab. Selecione a conta contábil creditada.

No campo das observações, entre: “Pagamento por conta”. Entre o valor da diferença como o valor do cheque.

Selecione os detalhes do cheque e do banco para o cheque criado por intermédio desta janela.

5-3-3 Voltar para a janela Extrato bancário de reconciliação Veja que, na tabela, o lançamento contábil manual de ajuste foi inserido automaticamente e selecionado como compensado.

A diferença agora é de zero.

5-4 Reconciliar a conta bancária

Quando temos certeza de que nossa seleção está correta, podemos reconciliar as transações selecionadas, registradas no SAP Business One, com o saldo recebido do banco

5-4-1 Selecionar Reconciliar. A reconciliação terminou com êxito.

2-27


Capítulo: Banco Tópico: Administrando reconciliações externas na conta bancária – Reconciliação manual

5-1 Digitar o saldo final do extrato bancário externo, de acordo com uma data

específica

Digamos que você recebeu um extrato externo da conta bancária com um saldo final de XXX. O extrato é atualizado de acordo com os dados de hoje. Entre o saldo final fornecido pelo seu instrutor.

5-1-1 Entrar os detalhes da conta Selecione Banco Extratos bancários e reconciliação externa Reconciliação manual.


Código da conta 161000

Saldo final Fornecido pelo seu instrutor. Data final Hoje

Selecione OK para abrir a janela Extrato bancário de reconciliação.

5-2 Compensar duas transações A tabela exibe as transações abertas tal como foram registradas em sua contabilidade. Ou seja, transações registradas no SAP Business One.

Na coluna Compensado, selecione os campos para as duas transações que você quiser compensar com o saldo final atual.

O seu instrutor especificará uma transação Pagamento e uma Depósito.

Você pode ver que o Saldo contábil compensado é atualizado de acordo com as linhas selecionadas. O campo Diferença é atualizado respectivamente.

2-28

5-3 Criar ajustes. Você pode ver que existe uma diferença de XX dólares entre as transações compensadas e o saldo final. Neste caso, nós podemos criar ajustes. Entre um Cheque para pagamento que você saiba se tratar do valor inexistente.

5-3-1 Selecionar Ajustes para abrir esta janela.

Selecione Cheques para pagamentos.

Selecione OK.

5-3-2 Cheques para pagamentos


Em favor de Selecione um fornecedor

Utilizando CTRL + Tab

Cta. contábil creditada 161000

Obs. Pagamento por conta

Valor A diferença de XX

País Reino Unido

Banco Selecione um banco


5-3-3 Voltar para a janela Extrato bancário de reconciliação Veja que, na tabela, o lançamento contábil manual de ajuste foi inserido automaticamente e selecionado como compensado. A diferença é agora de zero.

5-4 Reconciliar a conta bancária

Quando temos certeza de que nossa seleção está correta, podemos reconciliar as transações selecionadas, registradas no SAP Business One, com o saldo recebido do banco

5-4-1 Selecionar Reconciliar. A reconciliação terminou com êxito.

2-29

Processamento de extrato de conta - Exercícios

Capítulo: Banco Tópico: Administrando reconciliações externas na conta bancária – Reconciliação


• Utilizar a função de reconciliação.

As funções de reconciliação possibilitam executar reconciliações das contas contábeis e dos parceiros de negócios de forma manual, automática ou por meio de um assistente. Neste exercício, praticaremos a opção manual.

6-1 Registrar o Extrato bancário externo recebido do banco. Você recebeu por correio um extrato bancário impresso do banco.

6-1-1 Nota: se a opção de menu Processar extrato bancário externo não for exibida no menu principal, exiba-a utilizando o ícone Configurações de formulário da janela do menu principal e abra-a.

Selecione a conta contábil da conta bancária.

Entre algumas linhas manualmente: fornecidas pelo seu instrutor.

Para cada linha, entre: Data, Referência, Detalhes, Valor de crédito/Valor de débito.

Selecione Atualizar.

2-30

6-2 Para a conta bancária, reconcilie as transações do Extrato bancário externo com as transações registradas na contabilidade no SAP Business One. 6-2-1 Abrir a janela Reconciliação.

Selecione o código da conta bancária e assegure-se de que a opção Manual esteja selecionada.

Entre a data de hoje como a data de vencimento.

Selecione Reconciliar.

6-2-2 Reconciliar externamente as transações que você registrou no Extrato bancário externo e, se necessário, executar as transações de compensação para combinar seus dados com os dados do banco.

6-2-3 Criar um lançamento contábil manual como a transação de compensação para registrar o valor da taxa ou juros.

2-31


Capítulo: Banco Tópico: Administrando reconciliações externas na conta bancária – Reconciliação

6-1 Registrar o Extrato bancário externo recebido do banco. Você recebeu por correio um extrato bancário impresso do banco. 6-1-1 Entrar algumas linhas manualmente:

Selecione Banco – Extratos bancários e reconciliação externa Processar extrato bancário externo (se a opção de menu não for exibida no menu principal, exiba-a utilizando o ícone Configurações de formulário da janela do menu principal).


Conta contábil 161000

Data Fornecida pelo seu instrutor. Referência Fornecida pelo seu instrutor. Detalhes Fornecidos pelo seu instrutor. Valor de crédito/Valor de débito Fornecidos pelo seu instrutor.

Repita essas etapas com valores diferentes para registrar mais algumas linhas. Selecione Atualizar.

2-32

6-2 Para a conta bancária, reconciliar as transações do Extrato bancário externo com as transações registradas na contabilidade no SAP Business One. 6-2-1 Abrir a janela Reconciliação.

Selecione Banco → Extratos bancários e reconciliações externas → Reconciliação. A janela Reconciliação externa – Critérios de seleção é aberta.


Conta contábil 161000

Opção Manual

Data de vencimento até Hoje


6-2-2 Reconciliar externamente as transações que você registrou no Extrato bancário externo e, se necessário, executar as transações de compensação para combinar seus dados com os dados do banco.

As transações bancárias registradas na sua contabilidade no SAP Business One aparecem à esquerda. As transações registradas pelo banco aparecem à direita.

No lado direito, localize as linhas entradas manualmente na janela Processar extrato bancário externo.

Clique duas vezes nas linhas para movê-las para as tabelas do fundo.

No lado da contabilidade, localize as transações correspondentes no SAP Business One.

Clique duas vezes nas linhas para movê-las para as tabelas do fundo.

Assegure-se de selecionar a linha adicional de taxa no lado do extrato bancário.

Clique em Reconciliação.

6-2-3 Criar transação de compensação.

O sistema exibe a mensagem: Reconciliação não compensada. Criar transação de compensação? Selecione OK para abrir a janela Lançamento contábil manual.

A conta bancária com o valor da taxa ou dos juros já está exibida. Selecione uma conta de contrapartida para concluir o lançamento contábil manual.

Clique em Adicionar.

As linhas são reconciliadas.

3-1

Plano de contas - Exercícios

Capítulo: Finanças Tópico: Gerenciar o Plano de contas


• Criar, modificar e eliminar contas contábeis.

A sua empresa tem um novo banco da empresa e você necessita de uma nova conta de balanço em seu plano de contas.

A sua empresa fez um upgrade do serviço de Internet. O departamento de contabilidade pretende lançar os custos do serviço de Internet em uma nova conta de despesas.

1-1 Transações

Que função você utiliza para modificar as propriedades de uma conta contábil?

___________________________________________________________

Que função você utiliza para remover uma conta do seu plano de contas?

___________________________________________________________

3-2

1-2 Criar um título para o balanço e uma conta ativa. A sua empresa abriu uma nova conta no National Bank. Isto significa que o departamento de Contabilidade precisa acrescentar esta informação ao seu plano de contas existente.

1-2-1 Criar um novo título. Selecione o nível principal apropriado no plano de contas.

Adicione uma nova conta de título na seção do nível principal que contém ativos bancários. Forneça um número de conta adequado e o nome National Bank.

1-2-2 Definir a conta bancária contábil. Sob o novo título National Bank, crie uma conta ativa para o National Bank (Nacional) com um número de conta adequado. Administre a conta na sua moeda corrente.

1-3 Criar uma conta de despesas. O departamento de contabilidade pretende registrar os custos de acesso e utilização da Internet em uma conta de despesas separada.

Defina uma conta de despesas de Internet com o nome da conta Internet. Selecione o nível principal de despesas de operação (custos) e adicione a conta com um título adequado de despesas. Administre a conta na sua moeda corrente. Certifique-se de que o tipo de conta correto seja indicado.

1-4 Eliminar uma conta. Selecione uma conta de ativos que não tenha nenhum lançamento. Remova a conta.

A sua moeda corrente é a moeda definida no campo Moeda corrente, na ficha de registro Inicialização básica em Administração → Inicialização do sistema → Detalhes da empresa.

3-3

Plano de contas - Soluções

Capítulo: Finanças Tópico: Gerenciar o Plano de contas

1-1 Transações

Que função você utiliza para modificar as propriedades de uma conta contábil? Finanças → Plano de contas Que função você utiliza para remover uma conta do seu plano de contas? Finanças → Processar plano de contas

1-2 Criar um título para o balanço e uma conta ativa. 1-2-1 Criar um novo título.

Selecione Finanças → Processar plano de contas.

Selecione o nível principal Ativos e clique em OK. Selecione uma conta de nível 4 existente na seção de Ativos e selecione Adicionar conta no mesmo nível. Verifique se o botão de seleção Título está selecionado. Entre os detalhes da conta.


Conta contábil <Entre um número adequado>

Nome da conta National Bank

Conta contábil <Você pode selecionar na lista suspensa ou deixar a definição existente>

Selecione Atualizar para gravar o título.

3-4

1-2-2 Definir a conta bancária contábil.

Selecione Finanças → Plano de contas Realce a novo título National Bank.

Selecione Dados → Adicionar. Entre os seguintes dados.



Nome National Bank (Nacional)

Moeda <A sua moeda corrente>


1-3 Criar uma conta de despesas.

Selecione Finanças → Plano de contas.

Selecione o nível principal Custos operacionais.

Selecione um título de despesas adequado em que você queira criar a conta.

Selecione Dados → Adicionar.

Selecione Conta ativa.



Nome Internet

Código externo Deixar em branco

Moeda <A sua moeda corrente>

Tipo de conta Despesas


3-5

1-4 Eliminar uma conta.

Selecione Finanças → Processar plano de contas. Selecione Ativos.

Selecione OK.

Clique com o botão direito do mouse em uma conta ativa para abrir o menu de contexto.

Selecione Avançado e Eliminar conta.


Nota: pré-requisitos para eliminação de contas contábeis • Nenhuma transação ter sido lançada na conta, incluindo o saldo inicial.

• A conta não esteja: - Definida como uma conta controle

- Incluída na Determinação da conta contábil.

3-7

Exercícios

Capítulo: Finanças Tópico: Entrar lançamentos contábeis manuais


• Efetuar lançamentos contábeis manuais.

• Estornar um lançamento contábil manual.

A maior parte das transações gravadas no Razão é gerada diretamente de documentos do SAP Business One. Além disso, o departamento de contabilidade pode fazer uso de lançamentos contábeis manuais para efetuar ajustes manuais no Razão.

2-1 Efetuar um lançamento contábil manual.

Você quer transferir dinheiro de uma conta bancária diferente para a sua nova conta no National Bank.

Efetue um lançamento de uma transferência bancária no valor de 10.000,00 para a conta contábil do National Bank (Nacional) que você criou. Utilize uma conta bancária existente como conta de contrapartida.

Entre Transferência bancária como referência ou observação.

2-2 Verificar se os lançamentos foram efetuados corretamente.

2-3-1 Verificar o saldo da conta do National Bank (Nacional). 2-3-2 Partindo da exibição do saldo para a conta do National Bank, navegar para

o lançamento contábil manual.

2-3 Estornar um lançamento contábil manual.

Estorne o lançamento contábil manual efetuado (na etapa 2-1) e, em seguida, verifique o efeito do estorno.

3-9

Lançamentos contábeis manuais - Soluções

Capítulo: Finanças Tópico: Entrar lançamentos contábeis manuais

2-1 Efetuar um lançamento contábil manual.

Selecione Finanças → Lançamento contábil manual.


Data de vencimento <Data atual>


Data do documento <Data atual>

Obs. Transferência bancária

Primeiro item


Conta contábil/Nome PN National Bank (Nacional)

Débito 10,000

Segundo item


Conta contábil/Código PN <qualquer outra conta bancária>

Crédito 10,000

Selecione Adicionar para lançar o documento.

3-10

2-2 Verificar lançamentos. 2-2-1 Exibir saldo.


Selecione o National Bank (Nacional). O sistema exibe o saldo no campo Saldo.

2-2-2 Exibir o lançamento contábil manual. Na exibição do plano de contas, selecione a seta alaranjada de navegação, à esquerda do valor Saldo. O sistema exibe todas as transações lançadas na conta. Selecione a seta de navegação alaranjada para exibir o lançamento contábil manual original.

2-3 Estornar um lançamento contábil manual.

Selecione Finanças → Lançamento contábil manual. Utilizando o ícone Registro anterior na barra de menu, exiba o lançamento contábil manual que você efetuou na etapa 2-1. Também é possível pesquisar por Transferência bancária no campo Observações.

Na barra de menu, selecione Dados → Cancelar. Ou clique com o botão direito do mouse e selecione Cancelar.

Selecione Sim na caixa de diálogo Criar estorno para esta transação?

O lançamento contábil manual de estorno é exibido na tela Lançamento contábil manual. Selecione Adicionar.

3-11

Ferramentas de lançamento - Exercícios

Capítulo: Finanças Tópico: Ferramentas de lançamento


• Criar um pré-lançamento contábil e lançá-lo como lançamento contábil manual

• Criar e utilizar modelos de lançamento

• Criar e executar lançamentos recorrentes.

Ferramentas de lançamento permitem que o departamento de contabilidade:

• Revise um pré-lançamento contábil antes do lançamento

• Crie facilmente lançamentos contábeis manuais a partir de modelos

• Efetue automaticamente lançamentos contábeis manuais repetitivos.

3-1 Criar pré-lançamentos contábeis.

Crie um novo pré-lançamento contábil e entre dois lançamentos contábeis manuais à sua escolha.

Grave o pré-lançamento contábil.

3-2 Modificar e efetuar o pré-lançamento contábil gravado.

Selecione o pré-lançamento contábil recém-criado e selecione um dos dois lançamentos contábeis manuais.

Efetue uma modificação no valor do lançamento contábil manual.

Efetue os dois lançamentos contábeis manuais.

Verifique se o sistema entrou os lançamentos contábeis manuais no Razão.

3-12

3-3 Verdadeiro ou falso? 3-3-1 Só é possível adicionar um lançamento contábil manual a um pré-

lançamento contábil se os itens do lado do crédito e do débito estiverem equilibrados (compensados).

___________________________

3-3-2 Não é possível efetuar lançamentos contábeis manuais individuais a partir de um pré-lançamento contábil no Razão.

___________________________

3-4 Utilizar modelos de lançamento.

Você quer pagar aos seus empregados um bônus anual de 15%. 3-4-1 Criar um modelo de lançamento que lança:

- 115% do salário do empregado em sua conta (dívidas)

- 100% do salário do empregado para a conta de despesas com salário apropriada

- 15% do salário do empregado para a conta de despesas apropriada a título de bônus

Na linha de dívidas, deixe o campo Conta contábil/nº PN. Entre a descrição “Conta do empregado” no campo Conta contábil/Nome PN.

3-4-2 Utilizar o modelo de lançamento recém-criado para efetuar um lançamento contábil manual para pagar um bônus ao seu empregado. Os dados de cadastro do seu empregado têm um código PN V99001.

3-5 Executar lançamentos recorrentes.

Todos os meses a sua empresa paga uma taxa fixa de 200,00 excluindo imposto ao fornecedor V20000 pela atualização da sua página na Internet

3-5-1 Criar um lançamento recorrente que lance mensalmente as contas a pagar na conta de fornecedor. No campo Ref. 1, entre o número de contrato 08400. A primeira data de execução é a data de hoje. O custo é registrado na conta de Internet. Selecione um código de imposto adequado.

3-5-2 Executar o lançamento recorrente.

Dica: ative o código Exibir lançamentos recorrentes em execução em Administração → Inicialização do sistema → Configurações gerais, na ficha de registro Serviços, para exibir estes lançamentos automaticamente quando efetuar o logon.

3-13

Ferramentas de lançamento - Soluções

Capítulo: Finanças Tópico: Ferramentas de lançamento

3-1 Criar pré-lançamentos contábeis.

Selecione Finanças → Pré-lançamentos contábeis.

Selecione Adicionar lançamento ao novo pré-lançamento.

Entre um lançamento contábil manual de sua escolha. Por exemplo, é possível lançar um débito referente a uma despesa em uma conta de despesas e creditar o mesmo valor à sua conta bancária.

Selecione Adicionar comprovante. Entre um segundo lançamento contábil manual de sua escolha. Selecione Adicionar comprovante. Feche a janela.

Atualize a tela Pré-lançamentos contábeis.

3-2 Modificar e efetuar o pré-lançamento contábil gravado.

Selecione Finanças → Pré-lançamentos contábeis.

• Realce o pré-lançamento contábil que você acabou de criar.

• Clique duas vezes em uma das transações e modifique os dados na entrada do pré-lançamento contábil.

• Selecione Atualizar. Selecione OK.

Na janela Pré-lançamentos contábeis, selecione Lançar comprovante.

• Responda Sim à mensagem do sistema.

Verifique se os lançamentos foram efetuados no Razão.

• Selecione Finanças → Lançamento contábil manual.

• Selecione Registro anterior para exibir o segundo lançamento efetuado no Pré-lançamento contábil. Selecione Registro anterior mais uma vez para exibir o primeiro lançamento efetuado no Pré-lançamento contábil.

3-14

3-3 Verdadeiro ou falso? 3-3-1 Só é possível adicionar um lançamento contábil manual a um pré-

lançamento contábil se os itens do lado do crédito e do débito estiverem equilibrados (compensados).

___________________________

Falso. Você também pode adicionar lançamentos contábeis manuais a um pré-lançamento contábil mesmo que os itens do lado do crédito e do débito não estejam equilibrados (compensados). Não é necessário compensar os lançamentos contábeis manuais até se registrar o pré-lançamento contábil no Razão.

3-3-2 Não é possível efetuar lançamentos contábeis manuais individuais a partir de um pré-lançamento contábil no Razão.

___________________________

Verdadeiro. Ao lançar o comprovante, o sistema lança todos os lançamentos contábeis manuais no comprovante.

3-15

3-4 Utilizar modelos de lançamento. 3-4-1 Criar um modelo de lançamento.

Selecione Finanças → Modelos de lançamento.


Código Bônus (ou outro código)

Descrição Bônus anual

Primeira linha da conta contábil

Conta contábil/Código PN <Deixar em branco>

Conta contábil/Nome PN Conta do funcionário

% crédito 115

Segunda linha da conta contábil

Conta contábil/Nº PN <selecione uma conta de despesas para salários>

% débito 100

Terceira linha da conta contábil

Conta contábil/Nº PN <Selecione uma conta de despesas para bônus do empregado>

% débito 15


3-16

3-4-2 Utilizar o modelo de lançamento.

Selecione Finanças → Lançamento contábil manual.


Tipo de modelo Porcentagem

Modelo Bônus (o seu modelo de lançamento)

Dica: pressione Tab para ver a lista de modelos disponíveis.

Primeira linha


Conta contábil/Código PN Selecione a conta de um empregado

Crédito <do modelo>

Segunda linha


Conta contábil/Nº do PN <do modelo>

Débito <digite o valor desejado>

Terceira linha


Conta contábil/Nº PN <do modelo>

Débito <do modelo>

Ao entrar o valor do débito na segunda linha, em lugar de 100%, o sistema calcula automaticamente os valores dos demais itens de linha.

Selecione Adicionar para efetuar o lançamento.

3-17

3-5 Executar lançamentos recorrentes. 3-5-1 Criar um lançamento recorrente.

Selecione Finanças → Lançamentos recorrentes.


Código Página da Internet

Descrição Manutenção da página da Internet

Ref. 1 08400

Primeira linha (conta de despesas):


Conta contábil/Nº PN <selecione a conta de despesas de Internet recém-criada na unidade Plano de contas>

Débito 200

Grp. imp. V2 (ou outro grupo de imposto sobre compra standard)

Note que o sistema adiciona automaticamente a linha de imposto ao lançamento contábil manual.

Item de fornecedor:

Conta contábil/Nº PN V20000 (pressione Ctrl+Tab para ver a lista de parceiros de negócios)

Crédito <entrado automaticamente ao clicar neste campo e pressionar Tab>


Frequência Mensal + Em <data atual>

Execução seguinte <Data atual>

Selecione Adicionar para gravar o registro de dados.

3-18

3-5-2 Executar o lançamento recorrente.

Selecione Finanças → Lançamentos recorrentes. Selecione Lista de confirmação para exibir os lançamentos a serem executados.

Selecione o lançamento recorrente que você acabou de criar.

Selecione Executar para efetuar o lançamento.

Responda Adicionar à mensagem do sistema.

4-1

Reconciliações internas - Exercícios

Capítulo: Processo dos períodos contábeis Tópico: Reconciliações internas


• Reconciliar internamente contas contábeis e de parceiros de negócios utilizando os tipos de reconciliação automático, semi-automático e manual

• Anular e corrigir reconciliações internas.

Muitas contas são utilizadas durante o processo ponta-a-ponta de uma transação comercial. Enquanto você não concluir uma transação comercial, estas contas apresentarão itens em aberto. Em alguns casos, as contas ainda podem conter itens em aberto, mesmo que a transação tenha sido concluída. Neste caso, você deve reconciliar a conta.

1-1 Perguntas

1-1-1 Que tipos de contas precisam ser reconciliadas internamente? _______________________________________________________

_______________________________________________________

_______________________________________________________

1-1-2 Qual é a diferença entre a reconciliação do sistema e a reconciliação do usuário? _______________________________________________________

_______________________________________________________

_______________________________________________________

4-2

1-2 Reconciliar uma conta contábil internamente. A conta de alocação de custos contém diversos itens em aberto para reconciliação.

1-2-1 Utilizar a reconciliação do tipo manual. Utilizando o tipo de reconciliação manual, reconcilie dois itens da conta de alocação de custos.

1-2-2 Utilizar a reconciliação do tipo semi-manual. Utilizando o tipo de reconciliação semi-manual, reconcilie dois itens da conta de alocação de custos.

1-2-3 Realizar uma reconciliação automática. Deixe que o sistema reconcilie os dois itens restantes automaticamente.

1-3 Cancelar as reconciliações.

Cancele as reconciliações utilizado a função Administrar reconciliações anteriores.

1-4 Reconciliação interna de um parceiro de negócios.

Reconcilie o parceiro de negócios C30000 utilizando um ou mais tipos de reconciliação.

O seu banco de dados pode utilizar várias contas de alocação de custos. Elas podem ser encontradas em

• definição de armazém (Administração → Configuração→ Estoque → Depósitos)

• definição de grupo de itens (Administração → Configuração → Estoque → Grupos de itens)

Selecione a ficha Contabilidade e utilize a conta de alocação

4-3

Reconciliações internas - Soluções

Capítulo: Processo dos períodos contábeis Tópico: Reconciliações internas

1-1 Perguntas

1-1-1 Que tipos de contas precisam ser reconciliadas internamente? Normalmente, as reconciliações internas são necessárias para contas de compensação, como a conta Entrada de mercadorias/Entrada de faturas (conta de Alocação). A reconciliação interna reconcilia itens de débito com itens de crédito, confirmando assim que a transação comercial foi concluída. Ocasionalmente, reconciliações internas são necessárias para contas de parceiro de negócios se a conta não foi reconciliada durante o processamento do pagamento.

1-1-2 Qual é a diferença entre a reconciliação do sistema e a reconciliação do usuário? A reconciliação do sistema é realizada pelo sistema quando se atribui um pagamento a uma nota fiscal. A reconciliação do usuário é realizada pelo usuário por meio da função Reconciliação.

4-4

1-2 Reconciliar uma conta contábil internamente. 1-2-1 Utilizar a reconciliação do tipo manual.

Selecione Finanças → Reconciliações internas → Reconciliação. Selecione a reconciliação do tipo Manual.


Conta contábil <Número da conta de alocação de custos>


Na janela exibida, selecione: um par de itens de débito e crédito coincidentes.


Responda Sim à mensagem do sistema.

1-2-2 Utilizar a reconciliação do tipo semi-manual.

Selecione Finanças → Reconciliações internas → Reconciliação. Selecione a reconciliação do tipo Semi-automática.




O sistema exibe itens de crédito e débito em aberto lado a lado. Clique duas vezes em um item de crédito ou débito. Se o sistema encontrar itens coincidentes, exibirá em uma classificação. Selecione este item e Reconciliar.

A seguir, o sistema exibe o próximo item recomendado para a reconciliação. Neste ponto, não reconciliar nenhum outro item. Selecione Cancelar para fechar a janela.

4-5

Dica: se você não concordar com a recomendação, selecione Ignorar ou Cancelar e vá para reconciliação Manual.

Nota: se você não obtiver nenhuma recomendação, tente a configuração dos parâmetros como a seguir:

Parâmetros Peso Desvio máximo

Valor Alta

Data Médio 31

Ref. 1 Alta

1-2-3 Realizar uma reconciliação automática.

Selecione Finanças → Reconciliações internas → Reconciliação.



Selecione o tipo Automática.


O sistema reconcilia automaticamente os itens restantes (desde que isso seja possível). Se isso não for possível, selecione a regra Diferença em dias e entre o número de dias.

4-6

1-3 Cancelar as reconciliações. Selecione Finanças → Reconciliações internas → Administrar reconciliações anteriores.


Conta contábil/Código PN de ... <Número da conta de alocação>

Conta contábil/Código PN para... <Número da conta de alocação>

Dica: se você não entrar um número de conta neste campo, obterá todas as reconciliações, e não apenas aquelas relativas à conta.

Selecione OK.

As reconciliações são exibidas na parte superior da janela.

Selecione reconciliação de usuário.

Selecione Cancelar reconciliação.

1-4 Reconciliação interna de um parceiro de negócios.

Selecione Parceiros de negócios → Reconciliações internas → Reconciliação.


Parc.negócios C30000

Selecione um dos tipos de reconciliação (manual, automático ou semi-automático).


Selecione os débitos e créditos correspondentes.

Proceda conforme o tipo de reconciliação selecionado.

Nota: se você utilizar o tipo de reconciliação Manual, poderá selecionar vários pagamentos para uma nota fiscal e vice-versa. Também é possível reconciliar notas fiscais e pagamentos que incluem desconto. Os tipos de reconciliação Automático e Semi-automático não reconhecem desconto.

Dica: também é possível acessar a reconciliação de parceiro de negócios interna do cadastro do parceiro de negócios, em Saldo da conta.

4-7

Preparativos de encerramento do período - Exercícios

Capítulo: Processo dos períodos contábeis

Tópico: Encerramento do período


• Executar a ferramenta de encerramento do período.

Ao fim de um período contábil, você deve compensar os saldos das contas de vendas e de despesas. O saldos são transferidos para a conta de resultado transportado.

2-1 Fechar contas de demonstração de resultados

Utilize a ferramenta de encerramento do período para fechar as contas de demonstração de resultados do exercício fiscal atual, até o fim do período anterior.

2-2 Revisar os lançamentos contábeis manuais efetuados.

Revise os lançamentos manuais efetuados na conta de resultado transportado.

4-9

Preparativos de encerramento do período - Soluções

Capítulo: Processo dos períodos contábeis Tópico: Encerramento do período

2-1 Fechar contas de demonstração de resultados

Selecione Administração → Ferramentas → Encerramento do período. Selecione o exercício e os períodos contábeis (até o fim do período anterior). Selecione a conta de resultado transportado e a conta de encerramento do período do plano de contas.

Selecione Executar. Na tela Encerramento do período, entre uma data de vencimento e a data documento, bem como um número opcional de referência.

Selecione as contas que quer fechar (saldos de transferência de resultados transportados). Você pode selecionar todas as contas.

Selecione Executar.

2-2 Revisar os lançamentos contábeis manuais efetuados.

Selecione Finanças → Lançamento contábil manual. Selecione o ícone Registro anterior na barra de menu superior para percorrer os lançamentos contábeis manuais.

5-1

Vencimento e advertência - Exercícios

Capítulo: Relatórios de controlling Tópico: Vencimento e advertências


• Gerar relatórios do vencimento de contas a pagar e de contas a receber

• Criar cartas de advertência para clientes utilizando o Assistente de Advertência.

O assistente de contabilidade verifica regularmente as obrigações com fornecedores e contas de cliente a receber em aberto, e inicia as transações de pagamento necessárias.

3-1 Executar o relatório Vencimento de contas a receber do cliente.

Chame o relatório Vencimento de contas a receber do cliente para visualizar uma lista de todas as contas a receber na data atual. Para ter certeza de que a lista está completa, não entre nenhum registro do cadastro de cliente ou intervalos de tempo. Faça com que o sistema obtenha a data de vencimento a partir dos documentos de vendas e estruture o relatório com intervalos de 10 dias.

Anote o nome de um cliente com notas fiscais pendentes, assim como o valor total em aberto.

Cliente: _________________________________

Contas a receber em aberto: _________________________________

5-2

3-2 Executar o relatório Vencimento de contas a pagar do fornecedor. Chame o relatório Vencimento de contas a pagar do fornecedor para exibir uma lista de todas as notas fiscais em aberto na data atual. Para ter certeza de que a lista está completa, não entre nenhum registro de cadastro de fornecedor ou intervalos de tempo. Faça com que o sistema obtenha a data de vencimento a partir dos documentos de vendas e estruture o relatório com intervalos de 10 dias.

Anote o nome de um fornecedor com notas fiscais em aberto, assim como o valor total em aberto.

Fornecedor: _________________________________

Contas a pagar em aberto: _________________________________

3-3 Advertência (opcional) 3-3-1 Criar uma nota fiscal de saída com data de vencimento expirada

Para qualquer cliente nacional, crie uma nota fiscal de saída cuja data de vencimento já tenha expirado há um mês. É possível lançar esta nota fiscal no período contábil atual e modificar manualmente apenas a data de vencimento. Ignore as advertências emitidas pelo sistema.

3-3-2 Criar uma condição de advertência Crie uma condição de advertência com dois níveis. A validade do primeiro nível tem início após cinco dias, e a do segundo após 15 dias. Para poupar nas despesas do correio, esta condição de advertência deve enviar uma carta de advertência por parceiro de negócios. Entre esta condição de advertência no parceiro de negócios para o qual você lançou a nota fiscal de saída.

3-3-3 Utilizar o Assistente de advertência Utilize o Assistente de advertência para criar uma carta de advertência para o cliente.

5-3

Vencimento e advertências - Soluções

Capítulo: Relatórios de controlling Tópico: Vencimento e advertências

3-1 Executar o relatório Vencimento de contas a receber do cliente.

Selecione Relatórios → Finanças → Contabilidade → Vencimento → Vencimento de contas a receber do cliente.



Intervalo/dias 10, 20, 30

Selecione OK.

Na janela de resultados, selecione Idade por data de vencimento.

Revise a lista de documentos da conta do cliente relevante.

Anote um cliente e o saldo inicial do cliente.

3-2 Executar o relatório Vencimento de contas a pagar do fornecedor.

Selecione Relatórios → Finanças → Contabilidade → Vencimento → Vencimento de contas a pagar do fornecedor.



Intervalo/dias Selecione os intervalos

Selecione OK.

Na janela de resultados, selecione Idade por data de vencimento.

Revise a lista de documentos da conta do fornecedor relevante. Anote um fornecedor e o saldo inicial do fornecedor.

5-4

3-3 Advertência (opcional) 3-3-1 Criar uma nota fiscal de saída com data de vencimento expirada

Selecione Vendas - Contas a receber → Nota fiscal de saída.


Data de lançamento <Data expirada> Data de vencimento <Data atual menos 1 mês>

Lance esta nota fiscal em qualquer cliente com qualquer item.

3-3-2 Criar condições de advertência

Selecione Administração → Configuração → Parceiros de negócios → Condições de advertência.

Selecione Dados → Adicionar.


Código <qualquer, por exemplo> Dois níveis>

Nome <qualquer, por exemplo> Dois níveis>

Formato da carta

1

2

Carta de advertência 01 Carta de advertência 02

Efetivo após (dias)

1

2

5 15

Elimine as linhas adicionais.

Selecione o código Uma carta por PN.


Entre esta condição de advertência no cliente para o qual você lançou a nota fiscal de saída. Selecione Parceiros de negócios → Cadastro do parceiro de negócios e escolha o seu cliente. Selecione as Condições de pagamento e a sua condição de advertência na lista suspensa Condição de advertência. Selecione Atualizar.

5-5

3-3-3 Utilizar o Assistente de advertência

Selecione Vendas - C/R → Assistente de advertência. Selecione Avançar. Selecione o código Iniciar novo assistente.

Selecione Avançar. Não modifique os valores padrão no formulário Parâmetros gerais.

Selecione Avançar. Selecione Adicionar e o seu parceiro de negócios.

Selecione Avançar. Não modifique os valores padrão no formulário Parâmetros de documento.

Selecione Avançar. O relatório de recomendação deve exibir o seu cliente e a nota fiscal de saída que você acabou de lançar. O nível de advertência recomendado é 1.

Selecione Avançar. Selecione o código Imprimir cartas de advertência e sair.

Selecione Concluir.

Imprima as cartas de advertência na impressora padrão.

Nota: a carta de advertência de nível 2 entrará em vigor 15 dias após a geração da carta de advertência de nível 1.

5-7

Contabilidade de custos - Exercícios

Capítulo: Relatórios de controlling Tópico: Contabilidade de custos


• Criar centros de lucro

• Definir regras de distribuição e atribuí-las a contas

• Executar relatórios de centro de lucro

• Definir e avaliar projetos.

A administração da empresa pretende que o sistema seja capaz de calcular receitas e despesas separadamente para os departamentos da empresa. Os custos que você não puder atribuir diretamente a uma determinada área devem ser distribuídos de acordo com o respectivo uso.

4-1 Definir centros de lucro.

Crie três centros de lucro com os nomes RH, MKT e TI. Os centros de lucro RH e TI pertencem ao departamento de administração na hierarquia organizacional. Por este motivo, agrupe os dois centros de lucro no mesmo código de ordenação ADM.

4-2 Criar uma regra de distribuição.

Você quer alocar os custos de aquecimento da sua empresa em cada um dos centros de lucro. A sua empresa concordou em distribuir os custos com base no número de aquecedores.

Centro de lucro Nº de aquecedores

RH 3

TI 1

MKT 2

Crie uma regra de distribuição denominada HeatCo, com os valores da tabela acima.

5-8

4-3 Atribuir a regra de distribuição a uma conta de despesas. Atribua a regra de distribuição HeatCo a uma conta de despesas adequada do plano de contas.

Certifique-se de que o Tipo de conta da conta contábil esteja definido em Despesas.

4-4 Alocar custos:

4-4-1 Criar uma nota fiscal de entrada para o lançamento de custos de aquecimento na conta contábil de despesas. Selecione um fornecedor adequado, por exemplo, V50000.

4-4-2 Criar um lançamento contábil manual para lançar os custos de aquecimento na regra de distribuição Heatco. Dica: utilize o Modo de Edição Ampliado para entrar a regra de distribuição na linha do lançamento contábil manual.

4-5 Executar o relatório do centro de lucro.

Utilize o relatório de centro de lucro para verificar se os valores lançados foram distribuídos de acordo com a regra de distribuição. O relatório também deve mostrar os custos para o departamento Administração.

4-6 Utilizar projetos.

A sua empresa planeja abrir uma nova filial daqui a três meses, e você precisa prestar contas das despesas associadas à abertura da filial.

4-6-1 Definir um projeto de nome Store20.

4-6-2 Criar uma nota fiscal de entrada ou um lançamento contábil manual para lançar despesas com equipamentos para a nova filial. Utilizar uma conta contábil de despesas adequada e entre o código do projeto.

4-7 Informar os custos de projeto em um relatório de lucros e perdas

Execute uma demonstração de resultados para o projeto. Dica: selecione o botão Expandido para escolher um projeto no relatório.

5-9

Contabilidade de custos - Soluções

Capítulo: Relatórios de controlling Tópico: Contabilidade de custos

4-1 Definir centros de lucro.

Selecione Finanças → Contabilidade de custos → Centros de lucro.


Centro de lucro RH

Nome Recursos Humanos

Código de classificação ADM



Centro de lucro TI

Nome TI

Código de classificação ADM



Centro de lucro MKT

Nome Marketing

Código de classificação -


5-10

4-2 Criar uma regra de distribuição.

Selecione Finanças → Contabilidade de custos → Regras de distribuição.


Código HeatCo

Descrição Custos de calefação

Total 6


Código do centro RH

Valor 3

Código do centro TI

Valor 1

Código do centro MKT

Valor 2

Selecione Adicionar. Selecione Cancelar.

4-3 Atribuir a regra de distribuição a uma conta de despesas.


Selecione uma conta de despesas adequada no plano de contas.

Nome do campo ou tipo de dados Valores ou ação

Regra distrib. Selecionar código

Selecione a sua regra de distribuição na lista suspensa. Grave as suas configurações selecionando Atualizar.

5-11

4-4 Alocar custos.

4-4-1 Selecionar Compras – C/P → Nota fiscal de entrada. Selecione o fornecedor V50000. Selecione Serviço no campo Item/tipo de serviço. Selecione a conta contábil de despesas que deseja associar à regra de distribuição Heatco. Entre o valor 500. Entre uma Data de lançamento. Adicione a nota fiscal.

4-4-2 Selecionar Finanças → Lançamento contábil manual. Efetue o lançamento do valor de débito em uma conta de despesas diferente (não a conta que você associou à regra de distribuição).

Registre o lançamento de contrapartida em qualquer conta de fornecedor. Dica: no campo Conta contábil/Nome PN, pressione Ctrl+Tab para selecionar um fornecedor da lista de parceiros de negócios.

Selecione Modo de Edição Ampliado e entre a regra de distribuição Heatco para a linha de despesas (linha de débito) do lançamento contábil manual.

Adicione o lançamento contábil manual.

4-5 Executar o relatório do centro de lucro.

Selecione Finanças → Contabilidade de custos → Centro de lucro - relatório. Selecione o código Resumo por código de classificação. Selecione OK.

5-12

4-6 Utilizar projetos. 4-6-1 Definir um projeto.

Selecione Administração → Configuração → Finanças → Projetos.


Projeto Store20

Nome do projeto Despesas da nova filial


4-6-2 Lançar uma nota fiscal de entrada para o projeto.

Selecione Compras – C/P→ Nota fiscal de entrada. Selecione um fornecedor qualquer. Selecione Serviço no campo Item/tipo de serviço.

Selecione uma conta de despesas (não aquela associada à regra de distribuição).

Entre um valor na linha de item e entre o Código de projeto como Store20. Dica: utilize Configurações de formulário para exibir na linha o campo Código do projeto.

Entre uma Data de lançamento. Adicione a nota fiscal.

4-7 Informar os custos de projeto em um relatório de lucros e perdas

Selecione Finanças → Relatórios financeiros → Finanças → Demonstração de resultados.

Selecione Ampliado.

Entre o código de projeto Store20.

Selecione OK

Selecione OK para executar o relatório.

Apêndice - 1

Apêndice da unidade 1: Processos financeirosstandard do SAP Business One

Apêndice - 2

Exibição de débito e crédito

Conta com saldo devedor

Lçtos. créditos(100.00)

Lçtos. débitos130.00

Saldodevedor

30.00

Conta com saldo credor

Lçtos. créditos(130.00)

Lçtos. débitos100.00

Saldo credor-30.00

Ao entrar na exibição de itens de linha de qualquer conta (conta contábil ou de parceiro de negócios), o sistemaexibe os valores de débito e de crédito da seguinte maneira:Lçtos. débitos: Montante em preto, por exemplo, 130,00Lçtos. créditos: Valor em verde entre parênteses, por exemplo, (100,00)Normalmente, os valores são positivos. Poderão existir valore negativos, se você tiver selecionado o indicadorUtilizar valor negativo para transação de estorno em Administração → Inicialização do sistema → Detalhes daempresa na ficha de registro Inicialização básica. Esses valores negativos indicam lançamentos de estorno.O saldo é a diferença entre a soma de todos os lançamentos de crédito e a soma de todos os lançamentos de débito.• Se a soma dos lançamentos de débito for superior à soma dos lançamentos de crédito, há um saldo devedor.• Se a soma dos lançamentos de crédito for superior à soma dos lançamentos de débito, trata-se de um saldo de

crédito.Normalmente, o sistema exibe um saldo de crédito com um sinal negativo, porque o saldo de crédito representaobrigações em uma de conta de ativo. Se você quiser esse tipo de exibição, verifique se o indicador Exibir saldodo crédito com sinal negativo está selecionado. Selecione Administração → Inicialização do sistema →Detalhes da empresa e a ficha de registro Inicialização básica.

Apêndice - 3

Apêndice da unidade 2: Processo bancário

Apêndice - 4

Definição de banco

Definições de banco

País do bancoCódigo do banco

Conta contábil

Nº da contabancária

Cta. bancocontábil

Parc. negócios

Na definição de banco você atribui o Nome do banco e o Número SWIFT a uma chave que consiste no código do país e código do banco. O código do banco é um identificador exclusivo de um banco que difere de país para país. Se você utilizaa função de Processamento de extrato bancário no SAP Business One, outros campos são oferecidos para processamento(Definição da data de lançamento, Definição da data de vencimento e Lista de códigos de operação bancária). Selecione Administração → Configuração → Bancos → Bancos para definir os bancos. Depois de concluir a definição do banco, é possível fazer referência ao banco definido quando os detalhes bancários forementrados em um registro do cadastro do parceiro de negócios, na ficha Condições de pagamento.Os bancos utilizados pela sua empresa são definidos como banco da empresa. Selecione Administração → Configuração →Bancos → Contas de banco da empresa para definir os números das contas.No Código do banco, pressione Tab para selecionar o banco correspondente. Defina a Agência, o nº da conta e o próximo nºde cheque. Todas as contas bancárias devem ser representadas por uma conta contábil e, opcionalmente, uma contaprovisória. A conta contábil será utilizada em contas a pagar manuais e no assistente de pagamento. A conta provisória é utilizada no assistente de pagamento com base na configuração da forma de pagamento e no Processamento do extrato bancário, onde osCódigos internos de operação bancária controlam o método de lançamento. A atribuição de Tipo de papel, Nº máximo de linhas e um Modelo a cada número de conta corrente é opcional. Issodeterminará os métodos de impressão dos cheques emitidos. Tipo de papel pode ser uma das 3 opções:

Documento em branco é dedicado à impressão de cheques magnéticosEstouro de pré-impressão de cheques pré-numerados é dedicado à impressão de seus cheques em cheques pré-impressos predefinidos, também pré-numerados. Esta opção imprimirá todas as páginas de cheques ao mesmo tempo. Caso ocorra um resultado de estouro em um grande número de documentos pagos, a segunda página e o resto da páginaserão impressos sucessivamente após a primeira. Estouro em papel branco esta opção só imprimirá a primeira página do cheque primeiro. Em seguida, o sistema aoalertará sobre a existência de estouro e permitirá a substituição da pré-impressão de cheques por cheques que não sejampré-numerados. Nesse momento, o sistema também atribuirá a numeração dos cheques.

O padrão para o nível da empresa é definido em Administração → Inicialização do sistema →Preferências de impressão→ Por documento → Cheques para pagamentosSe o Processamento de extrato bancário estiver em uso, configurações adicionais estarão disponíveis.

Apêndice - 5

Banco

1

Fornecedor

1 NFab

Contas a pagarMeio de pagamento Transferência bancária

Cliente

NFab 1

Banco

1

NF emaberto

Contas a pagar via transferência bancária

Entrar extrato banc. com Criar pagamento

Extrato bancário

Débito

Extrato bancário

Crédito

NF emaberto

Reconciliação externacom extrato bancário

Entrada de pagamento via transferência bancária

Reconciliação externacom extrato bancário

Transferência bancária - Processo

A figura ilustra as transações e lançamentos da empresa para o processo de transferência bancária a partir danota fiscal em aberto para o extrato bancário.

Para processar uma conta a pagar por transferência bancária, você utiliza a transação Contas a pagar com o meio de pagamento Transferência bancária ou o assistente de pagamento para gerar um lançamento no lado do débito da conta do fornecedor e no lado do crédito da conta bancária, e reconciliar a nota fiscal em aberto. O item de linha criado para a conta bancária permanece em aberto até que ele seja reconciliado com a saída relacionadano extrato bancário por meio de uma reconciliação externa.

Para processar uma entrada de pagamento via transferência bancária, entre o item de linha que indica umatransferência bancária recebida do extrato bancário para o sistema, ao processar o extrato bancário. Normalmente, esse item de linha apresenta o código do parceiro de negócios e uma referência ao documento (o número de documento da nota fiscal, uma referência de pagamento ou um número de nota de pagamento recebida com número de referência). Ao selecionar o indicador Criar pagamento, o sistema tenta encontrar a nota fiscal de saídaa que se refere o item de linha da transferência bancária, criando para ele um documento de pagamento recebidoautomaticamente. O item de linha criado para a conta bancária permanece em aberto até que seja reconciliadocom a entrada associada no extrato por meio de uma reconciliação externa.

Apêndice - 6

Banco

3

Processamento de pagamentos recebidos porcartão de crédito - Processo

Cliente

1NFab

Cartão de crédito

1 2

NF emaberto

Entrada de pagamento

Meio de pagamentoCartão de crédito

Depósito do comprovante do cartão de crédito

Conta diferida

2 3

Depósito do comprovante de pagamento pré-

datado

Crédito

Reconciliaçãoexterna

com extrato bancário

Crédito

Ao receber de um cliente um pagamento com cartão de crédito, você cria uma Entrada de pagamento com o meiode pagamento Cartão de crédito que fecha a nota fiscal em aberto na conta do cliente e lança o valor na conta de cartão de crédito. Esta conta representa o nível principal do comprovante de crédito em seu caixa. O sistemaconsidera os detalhes do cartão de crédito para a transação a partir do registro do cadastro do parceiro de negócios. Todos os comprovantes de pagamento têm uma data do documento que indica a data em que o pagamento foi recebido da operadora de cartão de crédito. Selecione Administração → Configuração → Bancos→ Pagamento com cartão de crédito para definir como o sistema calcula esta data do documento. Este cálculobaseia-se na data do recibo (quando se utiliza a entrega automática) ou na data do depósito (quando se utiliza a entrega manual). Você define o tipo de entrega no campo Entregar comprovante de cartão de crédito na ficha PNem Administração → Inicialização do sistema → Configurações gerais.Se você levar os comprovantes do cartão de crédito ao banco antes da data do documento, o banco manterá oscomprovantes separadamente em uma conta diferida. Selecione Bancos → Depósitos → Depósito e a ficha de registro Cartões de crédito para criar um lançamento contábil manual que debite da conta diferida e credite naconta de cartão de crédito. Esse depósito pode reconciliar os lançamentos de débito e de crédito, automaticamente, na conta do cartão de crédito. A reconciliação automática é executada utilizando o campo Ref. 3, que contém o número do comprovante do cartão de crédito e o número da prestação. Quando for atingida a data do documento, o banco deposita os comprovantes do cartão de crédito e você seráinformado a respeito. Selecione Bancos → Depósitos → Depósito de comprovante de cartão de crédito pós-datado para criar um lançamento contábil manual que debite da conta bancária e credite na conta diferida. O item de linha criado para a conta bancária permanece em aberto até que seja reconciliado com a entrada associada no extrato bancário por meio de uma reconciliação externa.

Selecione Bancos → Entrada de pagamentos → Administração de cartões de crédito para acompanhar todas as transações de pagamentos recebidos com cartões de crédito. Selecione Bancos → Entrada de pagamentos →Resumo do cartão de crédito para obter uma visão geral do valor total dos comprovantes de cartão de crédito emcada dia.É possível integrar ao processo standard, ferramentas externas como o sistema do ponto de vendas e a autorizaçãode transações com cartões de crédito.

Apêndice - 7

Contas a pagar com cartão de crédito - Processo

Extrato bancário

Débito

Conta bancária

1

Fornecedor

1 NFab

Reconciliação externa com extrato bancário

NF em abertoContas a pagarMeio de pagamento

Cartão de crédito

Se você criou uma Saída de pagamento com o meio de pagamento Cartão de crédito, o documento de pagamentocriará um lançamento contábil manual que fecha a nota fiscal em aberto na conta do fornecedor e registra o lançamento de contrapartida na conta contábil que representa a conta bancária. O item de linha criado para a conta bancária permanece em aberto até que ele seja reconciliado com a saída relacionada no extrato bancário pormeio de uma reconciliação externa.

Apêndice - 8

Formatos de arquivo do banco

SAPBPITOPBT_CBI_DO SAP Business One

Payment EngineCódigo de país

Área

Forma

Nome formato

Nacional ouestrangeiro

Forma de pgto.

Para forma de pagamento Transferência bancária

Ao selecionar Transferência bancária como forma de pagamento, o sistema utiliza formatos de arquivo de bancoda SAP específicos para o país. O SAP Business One possui uma grande quantidade de formato de arquivosbancários SAP específicos para o país. O sistema utiliza um Add-on integrado, Payment Engine, para criar ou lerarquivos bancários de acordo com o formato. O Payment Engine lê o código de país no banco de dados e inseresomente os formatos específicos do país em questão. Você deve atribuir um formato de arquivo do banco a cadaforma de pagamento para a qual queira criar arquivos do banco. Selecione Administração → Configuração →Bancos → Formas de pagamento.

Os parágrafos seguintes explicam os diversos campos em um formato de arquivo do banco:

• SAPBP = Payment Engine do SAP Business One

• Código de país (XX = todos os países)

• ÁreaOP: Contas a pagarIP: Entradas de pagamentosIB: Extratos bancários de entrada

• Método (não utilizado para extratos bancários de entrada)BT: Transferência bancáriaEC: Cheque eletrônicoBOE: Letra de câmbioDD: Débito automático

• Nome do formato

• Se os formatos nacional e estrangeiros possuírem o mesmo nome, será adicionada uma das extensões:

− DO: Nacional

− FO: Estrangeiro

Apêndice - 9

Criação de arquivos de banco com o Assistente de pagamento


Opções do assistente

1 Assistente de pagamento

Diversoscritérios de

seleção



seleção

3



seleção

2

4



seleção

5Assistente de pagamento

Relatório de recomendação

6

Assistente de pagamento7

Opçõesgravação


Impressão de documento e

relatório

8

Arq

. ban

co

1. Execução de teste2. Exec. efetiva

Log

Nota complementar

Arq. dados

Exec

utar

O assistente de pagamento do SAP Business One cria dados de contas a pagar e dados de débito automático quesão armazenados nas tabelas OPEX e PEX1. Os documentos de pagamento e de débito encontram-se na tabelaOPEX e os documentos pagos ou cobrados encontram-se na tabela PEX1.

O programa coloca o status O (em aberto) no campo Status da tabela OPEX, em todos os documentos. Os dados de pagamento da tabela OPEX são então lidos pelo Payment Engine, que os processa no formato de meio de dados apropriado. Após a criação correta do arquivo de dados, o Payment Engine atribui a ele o status C(encerrado).

O Payment Engine cria um arquivo para cada conta do banco da empresa. Observe que você deve sempreconcluir uma execução de teste com êxito antes de iniciar uma execução efetiva.

O Payment Engine armazena os seguintes arquivos:

• Arquivos de pagamento para os bancos.

• Arquivo de log.

• Arquivos de texto para a nota complementar do meio de dados (depende dos requisitos de um determinadoformato de arquivo do banco).

Os arquivos de saída encontram-se em formato de texto (código único). Você pode impedir acesso não autorizadoa seus dados, limitando a autorização no sistema operacional.

Você precisa definir algumas configurações específicas para país no SAP Business One. Consulte a documentação do Payment Engine para saber que configurações são relevantes para o seu país.

Apêndice - 10

Apêndice da unidade 3: Processo financeiro

Apêndice - 11

Segmentação de contas

Segmentação de contas: Um método contábil de criar códigos de conta com base na estrutura hierárquica de uma empresa.

Esse método normalmente é utilizado em algumas localizações.

O consultor e o usuário de implementação decidirão se irão utilizá-lo e definirão ossegmentos da conta, conforme necessário.

Os segmentos individuais correspondem a diferentes unidades de negócios, comoempresa, divisão, região, departamento, grupo etc. e para categorias diferentes,comodespesa com viagem, receita de bilheteria, linha de produto etc.

A janela Segmentação de conta será exibida somente se a opção Utilizar contas de segmentação estiverselecionada em: Administração Inicialização do sistema Detalhes da empresa ficha de registroInicialização básica.

Para acessar essa janela, selecione: Administração Configuração Finanças Segmentação de conta.

Para obter informações detalhadas sobre este tópico, consulte:

• SAP® Business One ...To Go.

• Ajuda online do SAP Business One.

Apêndice - 12

Apêndice da unidade 4: Processo dos períodoscontábeis

Apêndice - 13

Reconciliações internas semi-automáticas

Trans. Nº Data de lançamento Ref. 1 Saldo

678 24.08 99 900.00

Trans. Nº Data de lançamento Ref. 1 Saldo

685 21.08 641 294.00

697 31.08 12112 900.00

709 03.09 680 1200.00

Débitos em aberto Créditos em aberto

Classificação Trans. Nº Data de lançamento Ref. 1 Saldo Detalhes

678 24.08 99 900.00 Notas fiscais de saída - C7000

Classificação Trans. Nº Data de lançamento Ref. 1 Saldo Detalhes

80 697 31.08 12112 900.00 Contas a receber – C70000

Recomendações de reconciliação (para a linha selecionada)

Se você selecionar o tipo de reconciliação semi-automática:

• O sistema exibirá débitos e créditos em aberto de uma conta (débitos no lado esquerdo e créditos no direito). Você pode selecionar uma única conta contábil ou uma conta de parceiro de negócios.

• Ao selecionar um débito ou crédito, o sistema propõe recomendações para tal linha. Você pode aceitar umarecomendação e reconciliar o par de transações ou simplesmente ignorar a recomendação.

• O sistema fornece propostas baseadas nos parâmetros que você especificar. Você pode indicar a importância de cada um dos parâmetros. Os parâmetros são:

− Valor (saldo). Você pode especificar um desvio máximo aceitável para a correspondência entre os valores de débito e de crédito. A indicação de um desvio máximo para o valor pode originar propostas de reconciliaçãonão compensadas. Ao aceitar essas propostas, você deve lançar manualmente em uma conta de diferenças.

− Data (data de lançamento, data de vencimento ou data do documento). Você pode especificar um desviomáximo aceitável para a correspondência entre as datas de débito e de crédito.

− Referência. Nota: você deve ignorar este parâmetro se reconciliar parceiros de negócios (notas fiscais e pagamentos contêm diferentes referências - a correspondência é impossível).

• Com base nos pesos dos parâmetros, o sistema calcula a classificação de cada proposta de reconciliação. Quanto mais alta for a posição, mais a proposta de reconciliação corresponderá aos critérios. Em qualquermomento, é possível mudar para o tipo de reconciliação interna manual.

• O sistema não pode reconciliar parcialmente uma transação durante a reconciliação semi-automática.

• A reconciliação semi-automática não aplica descontos, portanto, a correspondência não será possível parapagamentos com desconto.

• Lançamentos manuais contábeis com a origem "JR" são efetuados quando o sistema reconcilia transações com diferenças de pagamento a maior/a menor, diferenças de taxas de câmbio, imposto diferido e imposto retido nafontes.

Apêndice - 14

Reconciliações internas automáticas

Data de lançamento

Valor Saldo Ref. 1

01.09 1000 900

01.09 1000 900

01.10 1000 900

01.11 1000 1000 12360

Data de lançamento

Valor Saldo Ref. 1

01.10 900 900

01.10 850 850

05.11 900 900

15.11 1000 1000 22360

Débitos Créditos

Regras para este exemplo:

Regra 1: Variação da data de lançamento de 31 dias

Regra 2: Ref. 1 refere-se aos 3 últimos caracteres

Se você selecionar o tipo de reconciliação automática:• O sistema analisa os débitos e créditos na conta e tenta efetuar a correspondência e reconciliar os itens de

débito e crédito em pares. O sistema efetua a correspondência no valor do Saldo, e não no valor total.• Opcionalmente, é possível especificar regras de correspondência, por exemplo, data de lançamento, data de

vencimento, número de referência e projeto. Também é possível especificar uma diferença de reconciliação e o sistema se encarregará de efetuar a correspondência de créditos e débitos que difiram em um valor inferior a esta diferença.

• Caso você selecione uma data como regra de correspondência, será possível especificar a variação máxima emdias. Por padrão, o valor desta diferença é zero, o que significa que as datas devem corresponder exatamente.

• Se o sistema não encontrar nenhuma transação correspondente, você receberá a mensagem "Nenhum dado encontrado." Caso correspondências sejam encontradas, o sistema reconciliará as transações e você receberáuma mensagem de êxito na cor verde. Para verificar que transações foram reconciliadas, você pode encontrar a reconciliação gravada selecionando Parceiros de negócios → Reconciliações internas Administrarreconciliações anteriores (para reconciliações de parceiros de negócios) ou Finanças → Reconciliações internas→Administrar reconciliações anteriores (para reconciliações do Razão).

• O sistema não pode reconciliar parcialmente uma transação durante a reconciliação automática.• A reconciliação automática não aplica descontos, portanto, a correspondência ou reconciliação não será

possível para pagamentos com desconto.• Você pode utilizar a reconciliação automática em uma conta contábil única ou conta de parceiro de negócios,

ou em grupo de contas contábeis consecutivas ou códigos de parceiros de negócios. • Lançamentos manuais contábeis com origem "JR" serão efetuados se o sistema reconciliar transações com:

− Diferenças de pagamento a menor/a maior (você especifica uma diferença de reconciliação)− Diferenças de taxas de câmbio− Imposto diferido− Imposto retido na fonte

Apêndice - 15

Ajustes com estornos automáticos

Ajuste com data de estorno automático

Relatórios encerr. período em data fixada (dem. results., balanço etc.)

Ajustes de estorno

Período antigo Novo período

Data fixada

1 2 3

1

2

3

O SAP Business One oferece uma opção para estornar, automaticamente, alguns lançamentos contábeis manuais. Para isso, selecione o indicador Estornar e entre uma data de estorno no lançamento contábil manual. SelecioneFinanças →Transações de estorno para obter uma lista de todos os lançamentos contábeis manuais que estãoprogramados para serem estornados hoje.

Um dos objetivos do estorno automático é a facilidade de estornar ajustes efetuados como preparativo de encerramento de período. É possível fazer isso da seguinte maneira:

• Lançar ajustes (como avaliação de moeda estrangeira, reclassificações, ajustes de valor etc.) no último dia do período anterior e entrar o primeiro dia do novo período como a data de estorno.

• Criar os relatórios de encerramento de período com base no Razão ajustado.

• Estornar os ajustes com Transações de estorno.

Além disso, você pode marcar lançamentos contábeis manuais efetuados para as operações de encerramento, selecionando o indicador Transações de ajuste (Período 13) e depois poderá decidir se quer ou não incluí-los emseus relatórios financeiros.

Apêndice - 16

Diferimentos com estornos automáticos

Despesasdiferidas

100 60

100

Despesas

100

Fornecedor

Lançar nota fiscal

Lançar diferimento

Estornar diferimento

60 60 60

60

Ano anterior

Novo ano

Ano anterior Novo ano

1 2 3

1

1 2 2 3

3

1

2

3

É possível utilizar estornos automáticos para diferimentos. Os diferimentos são utilizados para diferirparcialmente receitas ou despesas a partir do exercício fiscal anterior para o novo exercício fiscal. Isso deve ser feito, porque algumas das despesas ou receitas lançadas no exercício anterior pertencem, do ponto de vista econômico, ao novo exercício fiscal.

No exemplo, é possível verificar como uma nota fiscal para 100 é lançada no exercício fiscal anterior. É necessário diferir o valor de 60 para o novo ano fiscal:

A nota fiscal para 100 é lançada no exercício fiscal anterior. Despesas: Débito 100; Fornecedor: Crédito 100

Você deseja diferir 60 para o ano seguinte. Para isso, lance um diferimento e entre o primeiro dia do novo exercício fiscal como a data de estorno. Despesas diferidas: Débito 60; Despesas: Crédito 60Esse diferimento deixa 40 como despesas no exercício fiscal anterior.

O sistema avisa sobre o estorno programado do lançamento diferido. Despesas: Débito 60; Despesas diferidas: Crédito 60Este estorno lança 60 como despesas no exercício fiscal anterior.

Apêndice - 17

Apêndice da unidade 5: Relatórios de controlling

Apêndice - 18

Modelos de relatório financeiro

Raz

ãoNível 1

Ativos

Obrigações

Cap. + Res.

Faturamento

Custo de vendas

Custo oper.

Não-oper.

Imposto + Extr.

Modelo para balançoContasativas

Obrigações.Cap. + Res.Período lucro

Contaspassivas

Ativos

Modelo para demonstração de resultados

= Lucro bruto*

= Lucro operacional*

+ Faturamento- Custo de vendas

- Custos operacionais

+/- Receitas e despesas não-operacionais= Lucro após despesas de financiamento*+/- Tributação e itens extraordinários= Período de lucro** Subtotais padrão

O modelo padrão que especifica a estrutura para apresentar os Relatórios financeiros no SAP Business One é o modelo de Plano de contas.

Os saldos da conta são apresentados de acordo com seu nível principal, nível e tipo.

Você pode definir seus próprios modelos de relatório financeiro.

Para alguns países, o SAP Business One fornece modelos que você pode utilizar para criar seus próprios modelosde relatórios financeiros. Uma alternativa consiste em copiar a estrutura do plano de contas e efetuar as alteraçõesnecessárias. Você pode utilizar os modelos de relatório financeiro para elaborar relatórios de balanço, de demonstrações de resultados e de balancetes (totais e saldos de contas contábeis e de contas de parceiros de negócios).

Balanço – O sistema propõe as contas no grupo de Ativos como contas de ativos (ativas); o sistema propõe as contas do grupo de Obrigações e do grupo Capital e Reservas como contas de obrigações (passivas). Vocêpode modificar essas propostas nos níveis mais elevados do modelo de relatório financeiro. O sistema exibeautomaticamente o lucro ou as perdas do período (Período de lucro).

Demonstração de resultados - O sistema propõe as contas de todos os outros grupos (Faturamento, Custo de vendas, Custos operacionais, Receitas e despesas não-operacionais, Tributação e itens extraordinários) e oferece o cálculo de subtotais.

Balancete - O modelo de relatório financeiro pode conter as contas de todos os grupos. Exibe os totais de todosos grupos, mas não oferece cálculo de subtotal.

Apêndice - 19

Processamento de um modelo de relatóriofinanceiro

Modelo para balanço

Obrigações.Cap. + Res.Período lucro

Ativos

Modelo para demonstração de resultados

= Lucro bruto

= Lucro operacional

+ Faturamento- Custo de vendas

- Custos operacionais

+/- Receitas e despesas não-operacionais= Lucro após despesas de financiamento+/- Tributação e itensextraordinários= Período de lucro

Nível 1

...

Credores c/ vencimento

em 1 ano

Credores c/ vencimentoapós 1 ano

Nível 3

Emprést. banc. e saq.

descob.

Provisões e rendimento

diferido

...

Nível 4

Emprést. banc. devidos

< 1 ano

Outros empr. vencidos< 1 ano

Nível 5

Obrigaçõesatuais

Nível 2

Obrigações a longo prazo

Capital emações

ordinárias

Capital emações

ordinárias

Capital emações

ordinárias

Capital social não realizado

...

Títulos ContasTítulos dummy

Selecione Finanças → Modelos de relatórios financeiros para definir e atualizar modelos de relatóriosfinanceiros.

O processamento de um modelo de relatório financeiro é semelhante, mas não completamente igual aoprocessamento do plano de contas.

• Todos os modelos de relatório financeiro têm exatamente cinco níveis.

• Os níveis de um a quatro consistem apenas em títulos.

• As contas contábeis encontram-se todas no quinto nível.

• Para que os totais das contas contábeis sejam exibidos em um nível superior, é possível tornar invisíveis ostítulos superiores selecionando o indicador Título dummy.

• Você pode ocultar as contas contábeis, se não quiser que elas sejam exibidas.

Em um modelo de relatório financeiro para balanços, é possível fazer com que o sistema transfiraautomaticamente contas para o outro lado do balanço, no caso de o saldo da conta ser negativo. Para isso, selecione o indicador Transferir contas com sinal negativo e especifique o local para onde a conta deve ser transferida.

Em um modelo de relatório financeiro para demonstrações de resultados, o sistema pode inserir um subtotal emcada nível:

• Nível 1 (nível de grupos de contas):Selecione Resumo automático para permitir que o sistema utilize fórmulas predefinidas para o lucro bruto, lucro operacional, lucro após despesas de financiamento e período de lucro.

• Todos os níveis:É possível definir fórmulas próprias. Selecione Fórmula de totais e selecione Fórmula para entrar uma fórmulacom base nos títulos do mesmo nível, como o subtotal.

Apêndice - 20

Exercício − Modelos de relatório financeiro(Opcional)

Apêndice - 21

Assistente de advertência



SelecioneClientes

Parâmetrosgerais

Opções do assistente

Carta de advertência

Entrada no registro do cadastro do cliente

Gravar

Car

reg.

Execuçõesde

pagamentogravadas

Impr

imir

Você pode utilizar o Assistente de advertência para imprimir cartas, automaticamente, a fim de informar seusclientes sobre suas notas fiscais vencidas. Cada execução do Assistente de advertência é identificada por um nome exclusivo e pela data.

Ao iniciar o Assistente de advertência, especifique os critérios de seleção, incluindo:

• Parâmetros gerais, como os níveis de advertência

• Os parceiros de negócios que o sistema deve verificar

• Critérios de seleção para os documentos que o sistema deve verificar

O Assistente de advertência cria um relatório de recomendação ou uma lista de cartas de advertências sugeridas. É possível aceitar ou recusar as recomendações no nível do cliente, no nível da carta de advertência ou no nívelda nota fiscal. É possível gravar as recomendações para continuar mais tarde ou imprimir as cartas de advertência.

Ao imprimir as cartas de advertência, o sistema também armazena o nível de advertência e a data da execuçãode advertência na Nota fiscal de entrada. Ele também arquiva o nível mais elevado de advertência das notasfiscais no registro do cadastro do cliente.

Para executar o Assistente de advertência, selecione Vendas - C/R → Assistente de advertência.

Para exibir o histórico de advertências dos clientes, selecione Parceiros de negócios → Relatórios de parceirosde negócios → Relatório de histórico de advertências.

Apêndice - 22

Condições de advertência

Registro de cadastrodo cliente

Cond. advertên.

Taxas e juros de mora

Método dacarta de advertência

Níveis de advertência

Cond. advertên.

Taxas e jurosde mora

Método dacarta de advertência

Níveis de advertência1

23

4

Dias

As condições de advertência permitem controlar todo o processo de advertência.

Selecione Administração → Configuração → Parceiros de negócios → Condições de advertência para definir e atualizar as condições de advertência.

Na definição das condições de advertência, você define:

• O número de níveis de advertência, as cartas de advertência atribuídas, o número de dias após o qual o nívelde advertência entra em vigor, bem como os valores mínimos para cada nível de advertência. Normalmente, as cartas de advertência de um nível superior apresentam uma linguagem mais severa. As cartas de advertênciapodem ser elaboradas com o Designer do layout de impressão. São possíveis até 10 níveis de advertência, com diferentes cartas de advertência. Selecione Administração → Configuração → Parceiros de negócios →Níveis de advertência para definir os níveis de advertência que são assumidos como padrão quando você criauma nova condição de advertência, mas que podem ser mudados na condição de advertência.

• As taxas de advertência para cada nível de advertência e o cálculo dos juros de mora.

• O método da carta de advertência, que determina se uma carta de advertência será enviada a cada nota fiscal, nível de advertência ou cliente.

Nos registros do cadastro dos clientes, você deve indicar que condições de advertência quer utilizar para cadacliente. Você também pode definir uma condição de advertência padrão para a criação de um novo cliente, emAdministração → Inicialização do sistema → Configurações gerais → ficha de registro PN. Nos registros do cadastro dos clientes, é possível especificar se as cartas de advertência devem ser bloqueadas. Também é possível efetuar um bloqueio de advertência no nível da nota fiscal. Essa opção bloqueia a emissão das cartas de advertência para o cliente.

Apêndice - 23

Apêndice da unidade 6: Inicialização dacontabilidade financeira

Apêndice - 24

Processamento de imposto na União Europeia

Parceiro de Negóciosnão UE

Suaempresa

Parceiro de negócios

UE

Imposto sobrevendas 0%

Imp. import.

Imposto sobrevendas 0%

IVA intra-comunitário

Relatório de vendas UE

Relatório do IVA

1

24

3

A imagem mostra o processamento de impostos dentro da União Europeia.

1. Entregas a clientes em países não pertencentes à União Europeia são isentas de IVA (imposto sobre vendas 0%).

2. Para recebimentos de mercadoria de fornecedores em países não-UE, é necessário pagar imposto de importação.

3. Entregas a clientes em países pertencentes à União Europeia são isentas de IVA (imposto sobre vendas 0%).

4. Para recebimento de mercadoria de fornecedores em países da UE, é necessário lançar IVA intra-comunitário.

O fornecedor tem de comunicar as vendas isentas de IVA às suas autoridades fiscais em um Relatório de vendasUE. Essa lista de vendas também contém os destinatários da mercadoria. Para identificar os destinatários, todasas empresas recebem um número de identificação fiscal. Esse número tem de ser indicado em todas as notasfiscal entre empresas da União Europeia. O relatório de vendas na UE lista todas as entregas com um código de IVA liquidado da UE. Essas entregas estão agrupadas de acordo com país, número de identificação fiscal, número do negócio triangular (possivelmente) e tipo de atividade. Selecione Finanças → Relatórios financeiros→ Contabilidade → Imposto → Relatório de vendas da UE.

O IVA intra-comunitário é auto-calculado pelo cliente e tem de ser comunicado às autoridades fiscais no relatório de imposto. No mesmo relatório, o IVA intra-comunitário pode ser reclamado como imposto sobrecompra. Assim, na realidade, a empresa não tem de pagar impostos pela aquisição e o IVA intra-comunitário éapenas uma ferramenta para comunicar as compras na UE às autoridades fiscais.

Apêndice - 25

Configurações do imposto para parceiros de negócios estrangeiros

Fornec. estrang.

Status de imposto Grp. imp.Grupo do

imposto no documentoCliente estrangeiro

■ UE Imposto sobrevendas UE*

Imposto sobrevendas-UE (0%)

■ UE Compras IVA intra com.Grupo IVA intra-com.

■ não-UE SujeitoImp. vendas p/ exp.

(0%)

■ não-UE Sujeito Gpo. imp. import.

Registro do cadastro do parceiro de negócios

* Gpo. imp. vend. com indicador UE

Imp. vend. exp.

Grp. imp. import.

UE

Para garantir que o sistema utilize o grupo do imposto correto nos documentos, é necessário definir corretamenteas configurações de imposto na ficha de registro Imposto, dentro da ficha de registro Contabilidade, nos registrosdo cadastro de parceiros de negócios. A imagem mostra as configurações corretas para parceiros de negóciosestrangeiros. Pressupomos de que a empresa esteja situada em um país da União Europeia.

Clientes estrangeiros

• Se o cliente for de um país da UE, entre UE no campo Status do imposto. No campo Grupo do imposto, entreum grupo de imposto que esteja definido para imposto sobre vendas da UE. Esse grupo de imposto tem umataxa de 0% e deve ter o indicador UE definido. Se você entrar um documento para este cliente, o sistemacopiará esse grupo de imposto para o documento.

• Se o cliente for de um país não pertencente à UE, entre Sujeito no campo Status do imposto. No campo Grupode imposto, entre um grupo de imposto que esteja definido como grupo de imposto sobre vendas paraexportações (geralmente 0%). Se você entrar um documento para este cliente, o sistema copiará esse grupo de imposto para o documento.

Fornecedores estrangeiros

• Se o fornecedor for de um país da UE, entre Aquisição no campo Status de imposto. No campo Grupo de imposto, entre um grupo de imposto que esteja definido como grupo do IVA intra-comunitário. Este grupo de imposto deve ter selecionado o indicador Aquisição/estorno. Se você entrar um documento para estefornecedor, o sistema copiará este grupo de imposto para o documento.

• Se o fornecedor for de um país não pertencente à UE, entre Sujeito no campo Status de imposto. No campo Grupo de imposto, entre um grupo de imposto que esteja definido como grupo de imposto para importação. Se você entrar um documento para este fornecedor, o sistema copiará este grupo de imposto para o documento.

Os grupos de imposto nos registros de cadastro de parceiro de negócios substituem sempre o grupo de imposto do registro de item.

Apêndice - 26

Lançamento de IVA intra-comunitário

DespesasFornecedor

IVA intra-comunitário(imposto sobre compra)

IVA intra-comunitário(Imposto sobre vendas)

Grupo de imposto para

IVA intra-comunitário

O grupo do IVA intra-comunitário para a compra de mercadorias, serviços e subcontratação isentos de impostodentro da UE, gera duas linhas de lançamento. O sistema lança o IVA intra-comunitário no lado do crédito daconta para o IVA intra-comunitário liquidado, e lança o mesmo montante no lado do débito da conta para o IVA intra-comunitário suportado.

O grupo do IVA intra-comunitário é especialmente identificado como tal selecionando o indicadorAquisição/estorno e duas contas de IVA intra-comunitário devem ser atribuídas a ele. Com isso, o lançamento éfeito automaticamente. O sistema lista ambos os montantes nas declarações de impostos sobre vendas e compras. Disso não resulta nenhuma conta a receber nem a pagar para a autoridade fiscal.

Apêndice - 27

Itens de linha de imposto automáticoem lançamentos contábeis manuais

Débito Crédito Grp. imp. Val. imposto

Valor bruto Valor base

Conta contábil 100 V2 19 119

Conta de imposto 19 V2 100

Baseadosum no outro

Assumido como padrão com base na conta contábil (ou

entrado manualmente)

Calculado com base no grupo de

imposto

Linha adicionadaautomaticamente

Relevante para localizações Europeias.

Você pode selecionar um grupo de imposto em qualquer item de linha da conta contábil. O sistema calculaautomaticamente o imposto para este item de linha e cria um item adicional no lançamento contábil manual paralançar o imposto na conta de imposto correta. Não é possível modificar nem eliminar manualmente este item de linha de imposto. Ele se baseia apenas na linha da conta contábil com a qual ele foi criado. Ele será eliminadoautomaticamente, se a linha da conta contábil for eliminada.

No item de linha da conta contábil, você pode entrar o valor líquido nos campos normais Débito ou Crédito, ou o valor bruto no campo Valor bruto. De qualquer forma, o sistema calcula o outro valor e o valor de imposto com base na definição do grupo de imposto.

Você também pode entrar um código de imposto padrão no registro do cadastro da conta contábil e especificar se o usuário tem ou não autorização para modificar o grupo do imposto quando efetuar um lançamento contábilmanual, selecionando o indicador Permitir outro grupo do IVA nos detalhes da conta contábil.

Não é possível efetuar lançamentos contábeis manuais em uma conta de imposto.

Para configurar e atualizar taxas de imposto, selecione Administração → Configuração → Finanças →Imposto.

Apêndice - 28

Configurações do documento: Definição de moedas ao entrar lançamentos contábeis manuais

Há algumas opções de conversões de moedas que você pode definir paraquando entrar um lançamento contábil manual:

Bloquear lançamento contábil manual não compensado em ME - Não permitelançamentos de moeda estrangeira não compensada.

Bloquear várias transações de moeda – Não permite a criação de lançamentoscontábeis manuais que incluam mais de uma moeda.

Bloquear o processamento de totais na moeda do sistema - Impede os valoresde documento de ser processado na moeda do sistema.

Administração Inicialização do sistema Configurações de documento ficha de registro Pordocumento Campos de conta - Lançamento contábil manual.

7-1

Relatórios financeiros- Exercícios

Capítulo: Relatórios de controlling Tópico: Relatórios financeiros


• Criar um modelo de relatórios financeiros

• Executar um relatório de balanço.

A empresa precisa criar modelos de relatórios financeiros que seja possível personalizar de acordo com suas necessidades empresariais

1-1 Criar um modelo de relatório financeiro.

Crie um modelo de relatório financeiro para o balanço com base no seu plano de contas. Por exemplo, se você estiver utilizando o banco de dados de treinamento, modifique os títulos das seguintes contas contábeis:

Detalhes da conta contábil

Nome da conta Modificar para:

Estoques Estoque e matéria-prima

Ativo em caixa e no banco Ativos em caixa

Capital e reservas Patrimônio líquido

Dica:

• Se você não estiver familiarizado com o conteúdo do balanço, execute o relatório antes de criar o modelo. Selecione Finanças → Relatórios financeiros → Financeiro → Balanço.

• Ou, no Plano de contas, mude para o modo Procurar e pesquise utilizando o campo de nome incluindo *.

• O modelo de relatório financeiro apresenta somente as contas de títulos. Para apresentar contas ativas, clique duas vezes em uma conta de títulos.

7-2

1-2 Executar um relatório de balanço Execute um relatório de balanço utilizando o novo modelo. Faça com que os relatórios exibam o saldo de todos os trimestres do exercício até a data atual. Exiba todas as contas (mesmo aquelas com saldo igual a zero).

7-3

Relatórios financeiros – Soluções

Capítulo: Relatórios de controlling Tópico: Relatórios financeiros

1-1 Criar um modelo de relatório financeiro.

Selecione Finanças → Modelos de relatório financeiro

Nome do campo ou tipo de dados Valores ou ação

Relatório Balanço

Modelo Crie o seu próprio modelo selecionando Definir novo

Digite um nome adequado para o seu modelo.

Selecione Atualizar e OK. Selecione o seu novo modelo.

Selecione Gerar plano de contas standard. Isto copia o plano de contas no seu modelo de relatório.

Faça algumas modificações no layout do seu relatório. Por exemplo, se você estiver utilizando o banco de dados de treinamento, modifique os seguintes títulos da conta contábil:

Detalhes da conta contábil

Nome da conta Modificar para:

Estoques Estoque e matéria-prima

Ativo em caixa e no banco Ativos em caixa

Capital e reservas Patrimônio líquido

Selecione Atualizar para gravar o seu modelo.

7-4

1-2 Executar um relatório de balanço.

Selecione Finanças → Relatórios financeiros → Financeiro → Balanço.


Modelo <Nome do seu modelo de relatório financeiro>

Selecione o código Contas com saldo igual a zero.

Selecione Relatório trimestral.

Selecione OK. O sistema exibe o balanço trimestral com a organização do seu modelo.

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