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Rumo ao Futuro

Este relatório de gestão é duplamente importante, pois reflete as

realizações da Unicred Central N/NE – que no curto período de 15 anos

conquistou destaque no Cooperativismo de Crédito Nacional e indica

para onde caminha o Sistema Regional – com números recordes de

Cooperados e Ativos, efetivamente aberto para filiar todos os tipos de

Cooperativas de Crédito.

É praxe nos relatórios de gestão apresentar à sociedade indicadores

relevantes como patrimônio, ativos, resultado operacional e outros

dados necessários para a adequada análise da gestão.

Este relatório não foge à regra e reflete também o alto nível dos

Conselheiros, membros dos Comitês, dos Dirigentes, Profissionais e

Técnicos do Sistema Regional, os quais, em sintonia com os

Cooperados e parceiros conduziram nosso processo de crescimento.

Coordenação Gráfica e de Conteúdo Assessora Executiva

Conteúdo e Informações Contábeis Coordenador de Contabilidade

Projeto Gráfico Antares Comunicação

Produção Fotográfica Altair Castro

Impressão Gráfica Santa Marta

UNICRED CENTRAL N/NE

Rua Dr. Antonio Moacir Dantas Cavalcanti, s/nº - BR 230 Km 13 - Renascer - Cabedelo - PB

CEP 58310-000 - Tel: (83) 3044-2500

www.unicrednne.com.br

Rumo ao Futuro

Este relatório de gestão é duplamente importante, pois reflete as

realizações da Unicred Central N/NE – que no curto período de 15 anos

conquistou destaque no Cooperativismo de Crédito Nacional e indica

para onde caminha o Sistema Regional – com números recordes de

Cooperados e Ativos, efetivamente aberto para filiar todos os tipos de


É praxe nos relatórios de gestão apresentar à sociedade indicadores

relevantes como patrimônio, ativos, resultado operacional e outros

dados necessários para a adequada análise da gestão.

Este relatório não foge à regra e reflete também o alto nível dos

Conselheiros, membros dos Comitês, dos Dirigentes, Profissionais e

Técnicos do Sistema Regional, os quais, em sintonia com os

Cooperados e parceiros conduziram nosso processo de crescimento.

Cooperativismo de Crédito,criando e distribuindo Renda.

Mensagem do Presidente do Conselho de Administração

A estratégia que orientou a gestão da Unicred Central N/NE

no quadriênio 2005-2008 foi “desenvolver sem perder

rentabilidade” como forma de adicionar valor às Cooperati-

vas Filiadas. Assim, cumprir nossas funções de normatiza-

ção, supervisão, controle e auditoria, além de ampliar e

melhorar as atividades de desenvolvimento de produtos e

de prestação de serviços, impulsionaram o crescimento do

Sistema Regional.

O ano de 2008 veio reforçar que as medidas implantadas

no decorrer dos últimos quatro anos foram adequadas.

Tanto a Unicred Central N/NE como nossas Filiadas

mantiveram a linha de tendência crescente nos principais

indicadores e apresentaram Sobras recordes, apesar dos

grandes investimentos e da crise no Sistema Financeiro

mundial.

A estratégia da gestão manteve-se totalmente em linha

com os pilares definidos em nosso Planejamento Estraté-

gico elaborado em 2004, a saber: Informática; Fomento ao

Cooperativismo de Crédito; Desenvolvimento; Treinamento;

Funções Administrativas e Crescimento dos Negócios,

conduzindo-nos à implantação de um novo modelo

operacional, que alinha a Unicred Central N/NE com os

anseios do Sistema Regional.

Os grandes objetivos definidos para o quadriênio

2005-2008 foram alcançados. As Sobras líquidas obtidas no

período, que ascenderam a R$ 15,1 milhões, representam

um crescimento de 202% em relação ao resultado do

quadriênio 2001-2004.

O resultado líquido obtido pela Unicred Central N/NE no

quadriênio, calculado sobre o Capital Social médio do

período, foi de 112,46% do CDI, excedendo assim as

melhores expectativas e reforçando a validade das decisões

estratégicas.

Os negócios de maior valor agregado, como carteira de

crédito, cresceram a um ritmo elevado em nossas Filiadas,

gerando resultado bruto de R$ 72,1 milhões aos Coopera-

dos do Sistema Regional, cumprindo assim a missão maior

do Cooperativismo, que é promover o desenvolvimento

econômico e social da região onde atua. Isto é realmente

gerar e distribuir renda.

Todos os principais indicadores demonstram uma gestão

participativa e atuante, orientada para o fortalecimento e

para a rentabilidade dos ativos da Central, das Filiadas e

conseqüentemente dos Cooperados do Sistema Regional.

A nossa visão é transformar a Unicred Central N/NE na

maior e melhor Central de Cooperativas de Crédito do

Brasil, em qualidade dos controles, serviços prestados,

crescimento e rentabilidade, criando valor para as

Cooperativas Filiadas e seus Cooperados.

Felizes, com a sensação do dever cumprido, já que com o

apoio de todos temos caminhado a passos largos na

direção de nossa visão, agradecemos a Deus, aos

Conselheiros, Cooperados, Parceiros, Profissionais e

Técnicos, enfim, a todos que de alguma forma tornaram

possível este sucesso.

Wilson Ribeiro de Moraes FilhoPresidente do Conselho de Administração

RELATÓRIO DE GESTÃO 2005 - 2008 | PLANO DE AÇÃO 2009

O quadriênio 2005/2008

foi de crescimento e integração.

3

Evolução das Normas

CMN aprova constituição de Cooperativas de Micro e Pequenos Empresários

Nascem os Bancos Cooperativos

Início das atividades

É editada a Resolução 2.193 que permite a constituição de

Banco Cooperativo.

Da união das Unicred Alagoas, Belém, Centro Pernambucana,

Fortaleza, João Pessoa, Mossoró, Natal e Recife, de 01 Confederação e de 07 Federações Unimed, nasce a

Unicred Central N/NE

Cresce o nº de Filiadas

Neste período são constituídas as Unicred Aracaju, Cariri, Campina Grande, Crateús, Sul da Bahia,

Salvador, Sobral e Vale do Jaguaribe.

1º Simpósio Regional de Cooperativismo de Crédito

É o primeiro de uma série que se solidifica a cada ano e reúne grande

número de Conselheiros e Dirigentes de


Resolução 2.608

Criação da Auditoria Interna e Controles Internos

Formação Cooperativista

Inicio da 1ª turma de Pós Graduação em Gestão de Cooperativas de

Crédito, organizada pela Central e ministrada pela UFC.

Foco nos negócios e nos controles

Criada a área de desenvolvimento para impulsionar negócios e

posteriormente a área de controladoria para

padronizar processos. Implantado o 1º Plano de Metas

para as Filiadas.

CMN permite constituição de Cooperativas de Crédito de Livre

admissão e depois de empresários.

2ª AQS


Sistema Unicred permite a associação de Cooperativas de todos os tipos e inicia o estimulo a abertura

dos quadros sociais.

Cresce o nº de Cooperativas Filiadas

É constituída a Coomamp e são associadas as

Juriscred e Credsuper

Visualizando o Futuro

Parceria com a DGRV, implantação do Programa de Capacitação

Continuada, início da 2ª turma de Pós graduação e treinamento para Certificação Anbid CPA10 e CPA20.

Risco Operacional

Projeto em parceria com a Unicred do Brasil para elaborar norma e

adquirir sistema para Controle de Risco Operacional.


Constituídas a Unicred São Luís, a Cooperjuris e a Cooplojas, hoje

Unicred Empresarial.

Projeto Cartão Unicred

Iniciadas negociações para Cartão de Crédito e Débito com a Marca

Unicred e fornecendo milhas aéreas.

Belezas da Minha Cidade

1º Concurso Fotográfico para Cooperados das Filiadas, cujas fotos são impressas no Calendário Anual

Registro de aplicações

Todas as aplicações da Intermediação Financeira passam

a ser registradas na CETIP.

Sede própria

Instalado em sede própria o Sistema Regional materializa seu

crescimento.

Canal de Voz

As Cooperativas podem se comunicar de forma gratuita

através do Sistema Canal de Voz da Embratel;

Responsabilidade Social

Associação ao Instituto Ethos e elaboração de Projeto de


Capilaridade

Implantado o 1º Cash eletrônico Unicred

Automação

Sistema de automação interliga mais de 60 pontos em 22 Filiadas.

OuvidoriaEntra em funcionamento a

Ouvidoria, com serviços centralizados na Unicred do Brasil.

SuperAçãoPlano de Metas avança e inclui controle de risco e conquista maior adesão das Filiadas.

MarketingInstituída a área de Marketing para

coordenar as diversas campanhas do Sistema e padronizar a comunicação.


Constituídas a Comcred e a Credcom


Constituída a 1ª Cooperativa de Crédito de Livre Admissão a Unicred Alto Sertão Paraibano.

Conhecendo os Cooperados

Realizada a 1ª Pesquisa de Engajamento dos Cooperados com suas Cooperativas, pelo

Instituto Gallup.

Reestruturar

Ética

Efetuada revisão do Código de Ética que está em aprovação

pelo Sistema Unicred

Seguros

Efetuada parceria com a Central de Seguros Unimed N/NE

e a Mapfre Seguradora.

Reestruturar

Inicio do processo de reestruturação das diversas

áreas da Unicred Central N/NE.

Totalcoop

100% das Cooperativas com o novo sistema, 80 pontos

interligados e 22 cash’s instalados.

Risco de Mercado

Implantado controle de risco de mercado, com arquivo já

testado no Sisbacen.

DGRV

Parceria com DGRV disponibiliza ferramentas de Planejamento Estratégico,

Auditoria e Controles Internos, que já estão sendo utilizadas

para homologação.

Recorde de Ativos

O Sistema Regionalultrapassa a marca de R$ 1bilhão de Ativos.

Marketing

Realizadas 7 campanhas no Sistema Regional com produtos

de crédito, linhas especiais para datas específicas e

financiamento de veículos. A carteira de crédito cresce 38%.

Totalcoop16 Cooperativas com todos os

módulos implantados.De olho na qualidade

Implantado o Projeto que visa melhorar a qualidade dos serviços

prestados às Filiadas.

Imobilizando

Efetuada a compra de terreno para a construção de sede própria.

Internet banking

Implantado novo sistema para informações de saldos e extratos

aos Cooperados via internet.

TPD

Implantação do Treinamento Programado à Distância para estimular padronização dos processos e divulgar normas.

Troca do sistema

Iniciada a implantação dos Módulos do Totalcoop: Conta

Capital, Conta Corrente, Aplicações, Contabilidade,

Automação e Crédito.

Investindo em TI

Contratada empresa para substituição do Sistema de Informática e nasce a área de Tecnologia da Informação.

Padronização da Comunicação

Após a edição do Manual de Identidade Visual do Sistema Unicred,

nasce o Comitê de Marketing e é contratada a 1ª agência de

comunicação.

Início da migração para oSistema Totalcoop

Implantado o Módulo de Cadastro em todas as Filiadas.

Avanço na comunicação

Implantado o SCI Informativo para disseminar as normas de forma sintética, por meio eletrônico.

Plano de Cargos e Salários

Implantado nas Filiadas o Plano de Cargos e Salários.

Organizar para crescer

Implantado processo interno de conscientização para a qualidade

e organização.

Época de construção

Iniciada as obras de construção da sede própria.

Registro CVM

Central autorizada a distribuir cotas de fundos de investimentos.

Cadastro CETIP

Central e Filiadas cadastradas na CETIP para registro de aplicações e operar no mercado interbancário.

Recorde de treinamentos

Com a parceria da DGRV foram efetuados 40 treinamentos, com 817 participantes e 586 h/aula.

Centralização de processos

Inicio da centralização das Folhas de Pagamento.

Parceria com Banco Cooperativo

Firmado convênio de compensação com o Banco Sicredi e criada a

Centralização Financeira, permitindo aplicação diária e evitando

ociosidade de recursos.


Nasce o Comitê de Investimentos

Aprovado o Manual de Controles Internos, início dos

Processos de Padronização e de Centralização Contábil.

Criado para gerir os recursos excedentes da

Centralização Financeira egarantir melhor rentabilidadecom negociação em escala.


Creduni, Credipe e Juriscope passam a integrar o quadro da

Unicred Central N/NE.

1ª Abertura de Quadro Social

Sistema Unicred aprova associar Cooperativa de Crédito do Tipo I


Nasce a Unicred Vale do São Francisco

1993

/199

8

1999

/200

0

2001

/200

2

2003

/200

4

2005 20

06

2007 20

08


15 Anos de História

4


CMN aprova constituição de Cooperativas de Micro e Pequenos Empresários

Nascem os Bancos Cooperativos

Início das atividades

É editada a Resolução 2.193 que permite a constituição de

Banco Cooperativo.

Da união das Unicred Alagoas, Belém, Centro Pernambucana,

Fortaleza, João Pessoa, Mossoró, Natal e Recife, de 01 Confederação e de 07 Federações Unimed, nasce a



Neste período são constituídas as Unicred Aracaju, Cariri, Campina Grande, Crateús, Sul da Bahia,

Salvador, Sobral e Vale do Jaguaribe.

1º Simpósio Regional de Cooperativismo de Crédito

É o primeiro de uma série que se solidifica a cada ano e reúne grande

número de Conselheiros e Dirigentes de


Resolução 2.608

Criação da Auditoria Interna e Controles Internos

Formação Cooperativista

Inicio da 1ª turma de Pós Graduação em Gestão de Cooperativas de

Crédito, organizada pela Central e ministrada pela UFC.

Foco nos negócios e nos controles

Criada a área de desenvolvimento para impulsionar negócios e

posteriormente a área de controladoria para

padronizar processos. Implantado o 1º Plano de Metas

para as Filiadas.

CMN permite constituição de Cooperativas de Crédito de Livre

admissão e depois de empresários.

2ª AQS


Sistema Unicred permite a associação de Cooperativas de todos os tipos e inicia o estimulo a abertura

dos quadros sociais.


É constituída a Coomamp e são associadas as

Juriscred e Credsuper

Visualizando o Futuro

Parceria com a DGRV, implantação do Programa de Capacitação

Continuada, início da 2ª turma de Pós graduação e treinamento para Certificação Anbid CPA10 e CPA20.

Risco Operacional

Projeto em parceria com a Unicred do Brasil para elaborar norma e

adquirir sistema para Controle de Risco Operacional.


Constituídas a Unicred São Luís, a Cooperjuris e a Cooplojas, hoje

Unicred Empresarial.

Projeto Cartão Unicred

Iniciadas negociações para Cartão de Crédito e Débito com a Marca

Unicred e fornecendo milhas aéreas.

Belezas da Minha Cidade

1º Concurso Fotográfico para Cooperados das Filiadas, cujas fotos são impressas no Calendário Anual

Registro de aplicações

Todas as aplicações da Intermediação Financeira passam

a ser registradas na CETIP.

Sede própria

Instalado em sede própria o Sistema Regional materializa seu

crescimento.

Canal de Voz

As Cooperativas podem se comunicar de forma gratuita

através do Sistema Canal de Voz da Embratel;


Associação ao Instituto Ethos e elaboração de Projeto de


Capilaridade

Implantado o 1º Cash eletrônico Unicred

Automação

Sistema de automação interliga mais de 60 pontos em 22 Filiadas.

OuvidoriaEntra em funcionamento a

Ouvidoria, com serviços centralizados na Unicred do Brasil.

SuperAçãoPlano de Metas avança e inclui controle de risco e conquista maior adesão das Filiadas.

MarketingInstituída a área de Marketing para

coordenar as diversas campanhas do Sistema e padronizar a comunicação.


Constituídas a Comcred e a Credcom


Constituída a 1ª Cooperativa de Crédito de Livre Admissão a Unicred Alto Sertão Paraibano.

Conhecendo os Cooperados

Realizada a 1ª Pesquisa de Engajamento dos Cooperados com suas Cooperativas, pelo

Instituto Gallup.

Reestruturar

Ética

Efetuada revisão do Código de Ética que está em aprovação

pelo Sistema Unicred

Seguros

Efetuada parceria com a Central de Seguros Unimed N/NE

e a Mapfre Seguradora.

Reestruturar

Inicio do processo de reestruturação das diversas

áreas da Unicred Central N/NE.

Totalcoop

100% das Cooperativas com o novo sistema, 80 pontos

interligados e 22 cash’s instalados.

Risco de Mercado

Implantado controle de risco de mercado, com arquivo já

testado no Sisbacen.

DGRV

Parceria com DGRV disponibiliza ferramentas de Planejamento Estratégico,

Auditoria e Controles Internos, que já estão sendo utilizadas

para homologação.

Recorde de Ativos

O Sistema Regionalultrapassa a marca de R$ 1bilhão de Ativos.

Marketing

Realizadas 7 campanhas no Sistema Regional com produtos

de crédito, linhas especiais para datas específicas e

financiamento de veículos. A carteira de crédito cresce 38%.

Totalcoop16 Cooperativas com todos os

módulos implantados.De olho na qualidade

Implantado o Projeto que visa melhorar a qualidade dos serviços

prestados às Filiadas.

Imobilizando

Efetuada a compra de terreno para a construção de sede própria.

Internet banking

Implantado novo sistema para informações de saldos e extratos

aos Cooperados via internet.

TPD

Implantação do Treinamento Programado à Distância para estimular padronização dos processos e divulgar normas.

Troca do sistema

Iniciada a implantação dos Módulos do Totalcoop: Conta

Capital, Conta Corrente, Aplicações, Contabilidade,

Automação e Crédito.

Investindo em TI

Contratada empresa para substituição do Sistema de Informática e nasce a área de Tecnologia da Informação.

Padronização da Comunicação

Após a edição do Manual de Identidade Visual do Sistema Unicred,

nasce o Comitê de Marketing e é contratada a 1ª agência de

comunicação.

Início da migração para oSistema Totalcoop

Implantado o Módulo de Cadastro em todas as Filiadas.

Avanço na comunicação

Implantado o SCI Informativo para disseminar as normas de forma sintética, por meio eletrônico.

Plano de Cargos e Salários

Implantado nas Filiadas o Plano de Cargos e Salários.

Organizar para crescer

Implantado processo interno de conscientização para a qualidade

e organização.

Época de construção

Iniciada as obras de construção da sede própria.

Registro CVM

Central autorizada a distribuir cotas de fundos de investimentos.

Cadastro CETIP

Central e Filiadas cadastradas na CETIP para registro de aplicações e operar no mercado interbancário.

Recorde de treinamentos

Com a parceria da DGRV foram efetuados 40 treinamentos, com 817 participantes e 586 h/aula.


Inicio da centralização das Folhas de Pagamento.

Parceria com Banco Cooperativo

Firmado convênio de compensação com o Banco Sicredi e criada a

Centralização Financeira, permitindo aplicação diária e evitando

ociosidade de recursos.


Nasce o Comitê de Investimentos

Aprovado o Manual de Controles Internos, início dos

Processos de Padronização e de Centralização Contábil.

Criado para gerir os recursos excedentes da

Centralização Financeira egarantir melhor rentabilidadecom negociação em escala.


Creduni, Credipe e Juriscope passam a integrar o quadro da


1ª Abertura de Quadro Social

Sistema Unicred aprova associar Cooperativa de Crédito do Tipo I


Nasce a Unicred Vale do São Francisco

1993

/199

8

1999

/200

0

2001

/200

2

2003

/200

4

2005 20

06

2007 20

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15 Anos de História

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Somos uma Central de Cooperativas de Crédito,

instituição financeira de caráter normatizador,

supervisor, fiscalizador e de fomento, autorizada a

exercer suas atividades pelo Banco Central do Brasil.

A Unicred Central N/NE é hoje uma das maiores

Centrais de Cooperativas de Crédito do Brasil, quando

analisada através de diversos indicadores, sejam de

resultado, de serviços prestados ou de gestão de

pessoas.

Às funções intrínsecas de uma Central de Cooperati-

vas, foram agregadas a prestação de diversos serviços,

voltados exclusivamente às Cooperativas de Crédito,

sejam nossas Filiadas ou Parceiras. Assim, as funções

se completam e possibilitam: reduzir custos adminis-

trativos; padronizar processos e produtos; aperfeiçoar

o controle dos riscos operacionais, de liquidez, de

mercado e de crédito e, assim, facilitar as atividades de

Controles Internos e Auditoria.

As Cooperativas de Crédito Filiadas à Unicred Central

N/NE tem a vantagem de se voltar especificamente à

divulgação do Cooperativismo, conquista de Coopera-

dos e geração de negócios, já que a Central se

compromete a efetuar grande parte dos serviços

burocráticos.

Entendemos que assim, o Sistema Regional cresce de

forma homogênea, padronizada, com os adequados

controles dos diversos riscos, com descentralização e

segregação de funções, garantindo segurança às

Filiadas e seus Cooperados, promovendo assim o

desenvolvimento sustentável do Cooperativismo de

Crédito.

Missão“Representar e promover o desenvolvi-

mento de suas Filiadas, fomentando o

Cooperativismo de Crédito”.

Visão

Princípios

“Ser a Cooperativa Central referência para o

Cooperativismo de Crédito Nacional”.

AgilidadeComprometimentoCooperação e IntercooperaçãoEducação CooperativistaÉticaGestão DemocráticaIgualdadeInovaçãoResponsabilidade SocialSegurançaSigiloTransparência Administrativa


O Conselho de Administração efetua as decisões estratégicas

em reuniões bimestrais e é assessorado pelos Comitês de

Controles Internos, de Investimentos, de Marketing e pelas

Assessorias Jurídica e Técnica.

As decisões estratégicas emanadas do Conselho de Adminis-

tração são implantadas pela Diretoria Executiva, com a

colaboração das Assessorias Financeira, Jurídica, Executiva e

de Comunicação.

A Auditoria e a Gerência de Controles Internos garantem o

cumprimento das diretrizes emanadas do Banco Central do

Brasil, da Unicred do Brasil e da Unicred Central N/NE, e

promovem a normatização, supervisão, controle e auditoria

das Cooperativas de Crédito Filiadas.

O Conselho Fiscal eleito anualmente pela Assembléia Geral

se reúne e analisa mensalmente, com relatórios gerenciais e

contábeis, as atividades da Unicred Central N/NE. Emite

pareceres, apontando pontos analisados e possíveis irregu-

laridades que são prontamente resolvidas e apresentadas ao

Conselho de Administração e à Assembléia Geral.

A auditoria independente analisa as peças contábeis e as

notas explicativas, quanto às formalidades normativas e

legais, emitindo parecer semestralmente.

Somos também auditados pela Auditoria Interna da Confe-

deração, que foca seus trabalhos nos processos operacionais

e no cumprimento das Normas do Sistema Unicred.

Para se tornar uma das maiores Centrais de

Cooperativas do país, investimos nos controles,

nas pessoas, na marca, em tecnologia da

informação e na rede de distribuição.

Estrutura de Gestão

Assembléia Geral

Auditoria Independente

Conselho deAdministração

Conselho Fiscal

Comitê deControles Internos

Comitê de Investimentos

Comitê deMarketing Auditoria Interna

DiretoriaExecutiva

AssessoriaFinanceira

AssessoriaExecutiva

Assessoria deComunicação

AssessoriaJurídica

Gerência Geral

Gerência deControles Internos

Gerência deControladoria

Gerência deDesenvolvimento

Decisões Assembleares

Gestão Estratégica

Gestão Executiva

Operacional

Gerência de Tecnologia da Informação

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O Conselho de Administração efetua as decisões estratégicas

em reuniões bimestrais e é assessorado pelos Comitês de

Controles Internos, de Investimentos, de Marketing e pelas

Assessorias Jurídica e Técnica.

As decisões estratégicas emanadas do Conselho de Adminis-

tração são implantadas pela Diretoria Executiva, com a

colaboração das Assessorias Financeira, Jurídica, Executiva e

de Comunicação.

A Auditoria e a Gerência de Controles Internos garantem o

cumprimento das diretrizes emanadas do Banco Central do

Brasil, da Unicred do Brasil e da Unicred Central N/NE, e

promovem a normatização, supervisão, controle e auditoria

das Cooperativas de Crédito Filiadas.

O Conselho Fiscal eleito anualmente pela Assembléia Geral

se reúne e analisa mensalmente, com relatórios gerenciais e

contábeis, as atividades da Unicred Central N/NE. Emite

pareceres, apontando pontos analisados e possíveis irregu-

laridades que são prontamente resolvidas e apresentadas ao

Conselho de Administração e à Assembléia Geral.

A auditoria independente analisa as peças contábeis e as

notas explicativas, quanto às formalidades normativas e

legais, emitindo parecer semestralmente.

Somos também auditados pela Auditoria Interna da Confe-

deração, que foca seus trabalhos nos processos operacionais

e no cumprimento das Normas do Sistema Unicred.

Para se tornar uma das maiores Centrais de

Cooperativas do país, investimos nos controles,

nas pessoas, na marca, em tecnologia da

informação e na rede de distribuição.

Estrutura de Gestão

Assembléia Geral

Auditoria Independente

Conselho deAdministração

Conselho Fiscal

Comitê deControles Internos


Comitê deMarketing Auditoria Interna

DiretoriaExecutiva

AssessoriaFinanceira

AssessoriaExecutiva

Assessoria deComunicação

AssessoriaJurídica

Gerência Geral

Gerência deControles Internos

Gerência deControladoria

Gerência deDesenvolvimento

Decisões Assembleares

Gestão Estratégica

Gestão Executiva

Operacional

Gerência de Tecnologia da Informação

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Alex Lins Barbosa

Almir Magalhães Ferreira

Altamir Ribeiro Lago

Anibal Cantarelli Neto

Aucélio Melo de Gusmão

Carlos Antonio de Lima Amorim

Damião Monteiro Neto

Darival Bringel de Olinda

Domício Martiniano do Carmo Júnior

Emanuel Bomfim Carneiro Amaral Filho

Fábio Piquet da Cruz

Marísio Eugênio de Ameida Filho

Lino Manoel da Costa Neto

Livio Malinconico

Angelo Giuseppe Brenckenfeld Lopes Fernandes

Josias Dantas Passos

Jorge Bastos Barroso

Wilson Ribeiro de Moraes Filho

Francisco Ary Vieira Sobral

Rosandro Aranha Montenegro

Diretor Presidente

Diretor Administrativo

Diretor Financeiro

Floriano Raposo Soares Quintas

Franciberto Farias Ribeiro

Francisco Xavier Machado Ferreira Lima

Isaac Romeu Moreira Ribeiro

João Silveira Cabral

José Bartolomeu de Oliveira Costa

José Eyorand Castelo Branco de Andrade

José Juvêncio de Almeida Filho

José Servulo Sampaio Nunes

Luis Evandro Santos Lopes

Luiz D’Ascenção Moraes de Aquino Junior

Manoel Santa Rosa Macedo da Silveira

Maurílio da Silva Ferraz

Oberdan Damásio Santos

Raimundo Nonato Lima Melo

Rigoberto Gadelha Chaves

Robson Jorge de Lima

Romildo Coelho Montenegro

Silvio Porto de Oliveira

Sônia Maria Amaral Fernandes Ribeiro

Thadeu José Fernandes Fortes

Uilton José Tavares

Conselho de Administração - Gestão 2005-2008

Conselho Fiscal

Comitês

Conselheiros Vogais

SUPLENTESEFETIVOS

Francisco Ary Vieira Sobral

Jorge Alberto Silveira Peres

Ademir da Costa Wanderley

Lourival Lopes

Clóvis Spínola Filho

Roberta Almeida Alexandre

Comitê Regional de Controles Internos

Wilson Ribeiro de Moraes Filho

José Tomáz de Lima

Sônia Maria Amaral Fernandes Ribeiro

Márcia Tamaso Carreiro

Fábio Piquet da Cruz

Luis Renan Lima

Elizomar Braga

Floriano Raposo Soares Quintas

Romildo Coelho Montenegro

Jackmary Siqueira Borges

Comitê de Marketing

Diretoria Executiva

Rosandro Aranha Montenegro

José Nazareno de Paula Sampaio

Wellington José da Silva

Edvaldo Maia Lopes Ferreira Filho

Leandro Martins

João Bezerra Junior

Lourival Lopes


8


Comitê Regional de Controles Internos

Instituido por deliberação do Conselho de Administração em reunião de 11/05/2001, o Comitê Regional de Controles Internos teve ao longo desses anos, como uma de suas principais responsabilidades, o de acompanhar as Singulares, sua aderência às normas dos órgãos reguladores oficiais e das normas internas, além de seu papel fundamental como orientador. Em suas reuniões mensais, além da análise da situação econômica e financeira das Filiadas, também analisa todas as respostas aos Relatórios de Auditoria. Desde a sua criação e através de seu Coordenador vem disseminando junto ao Conselho de Administração a cultura de “CONTROLE INTERNO” e sua importância para as cooperativas. Durante o último quadriênio, o Rating das Singulares, apresentou os seguintes índices para as cooperativas enquadradas nos níveis de Risco IA, IB e IIA : 2005 => 95,83%; 2006 => 96,15%; 2007 => 86,21 e 2008 =>100%.


Foi instituído em setembro de 2002 com o objetivo de gerir os recursos das Cooperativas do Sistema Regional N/NE, através de Centralização Financeira, a fim de maximizar a rentabilidade e segurança dos investimentos das Cooperativas, além da desoneração da tributação do Importo de Renda. As aplicações da centralização são realizadas de forma segura, pois todas as transações são efetuadas e registradas pela Câmara de Liquidação e Custódia (CETIP). Bimestralmente, o Comitê analisa a performace das Instituições Financei-ras parceiras e do portfólio de produtos; a rentabilidade dos ativos; o mercado financeiro e suas perspectivas.

Comitê de Marketing

Instituído em abril de 2005 é formado por 06 Dirigentes e 03 Técnicos em Marketing com a missão de definir as diretrizes básicas para ações de marketing de todo o Sistema Regional. Efetua reuniões bimestral, onde são definidas e analisadas todas as ações de Marke- ting para posterior aprovação do CONAD. Assim, analisa: Propostas de Parcerias e de Novos Produtos e Serviços; Projetos de Abertura de Agências quanto a viabilidade e lay-out; Projetos de Campanhas de Produtos para o Sistema ou de uma Cooperativa isoladamente. Define as diretrizes básicas que devem nortear a linguagem institucional, analisa e orienta quanto ao correto uso e valorização da Marca e define os briefings para elaboração de peças publicitárias, além de pré-aprovar a veiculação. Também avalia performance das Campanhas efetuadas, quanto aos resultados institucionais e financeiros. Foi o idealizador da Proposta de Pesquisa de Mercado, que culminou com a escolha e contratação do Instituto de Pesquisa Gallup pelo CONAD.

Assessoria Jurídica

Imbuída de um elevado espírito cooperativista e objetivando sempre o engrandecimento do associativismo cooperativo no âmbito nacional, fortalecida ainda pela confiança outorgada pelos Conselheiros da Unicred Central N/NE e pela credibilidade do Sistema Regional, a Assessoria Jurídica, no quadriênio 2005/2008, desenvolveu tese tributária tendente à declaração da não-incidência do IRPF sobre os juros acrescidos ao capital, tese esta reproduzida por diversos Sistemas do Cooperativismo de Crédito do Brasil, assim como assegurou judicialmente a não incidência do PIS e da COFINS sobre os atos cooperados, gerando uma economia de mais de R$ 14 milhões para o Sistema Regional.Ademais, a Assessoria Jurídica, ao longo do quadriênio 2005/2008, respondeu aproximadamente duas mil consultas, elaborou 74 peças processuais, observando as necessidades da Unicred Central N/NE e das Filiadas, bem como elaborou e/ou analisou 62 contratos, revisou 34 modelos de Cédula de Crédito, elaborou uma centena de defesas administrativas e emitiu cerca de 160 pareceres.Importante ressaltar, também, a participação dos membros da Assessoria Jurídica nas reuniões da Diretoria Executiva, do Comitê Jurídico da Unicred do Brasil e da OCB, e, de igual sorte, o assessoramento dos diversos setores internos da Unicred Central N/NE e de suas Filiadas no desenvolvimento de consultoria nas áreas cível, administrativa, tributária, fiscal e trabalhista, orientando as rotinas e evitando futuros litígios judiciais.Por fim, em defesa da Unicred Central N/NE, a Assessoria Jurídica alcançou grandes êxitos trabalhistas, mitigando condenações judiciais e administrativas, estabelecendo um percentual de vitórias superior a 80% e limitando o valor das condenações a 10% do montante objeto das demandas.

9

10


A Unicred Central N/NE cumpriu sua tarefa de fomento ao Cooperati- vismo. Com apoio técnico e financeiro da DGRV (Confederação Alemã de Cooperativas) executou o projeto “Fortalecimento e Crescimento do Cooperativismo de Crédito no Norte Nordeste”. Acreditamos que crescimento se faz com educação e ação. Foram elaborados 21 projetos sendo, 10 de Constituição e 11 de Abertura de Quadro Sociais. Treinamos em mais de 12.000 h/aula todos os gestores e inúmeros colaboradores. Só no programa “Gestão de Cooperativas de Crédito”, composto pelos Módulos Básico, Intermediário e Avançado, foram 5.760 h/aula.

Fatos Marcantes 2005-2008 - Unicred Central N/NE

PARCERIA DE SUCESSO

Concluímos a migração para a nova plataforma tecnológica adicionando muitas inovações. Foram momentos difíceis, já que a simples troca do Sistema traz consigo o desconhecido, o diferente, a necessidade de mudança. E construir a mudança cultural é realmente tarefa para poucos. Cientes de que só valorizamos o novo quando ele se torna conhecido, próximo, amigo...resta-nos o desafio da adaptação e da divulgação das reais melhorias alcançadas. Temos convicção que o crescimento recorde do Sistema Regional em diversos produtos está diretamente ligado ao resultado da tecnologia.

APERFEIÇOAMENTO TECNOLÓGICO

A realização do sonho da sede própria representa um marco importante na história do Sistema Regional. Construída a partir de Projeto Arquitetônico Moderno, possui espaço de trabalho projetado para atender adequadamente às necessidades específicas de cada área, como iluminação, climatização e segurança. Protegendo a saúde física e mental de nossos funcionários, a sede possui refeitório bem instalado, sala de TV, quadras de areia para futebol e voleibol, sala de repouso e churrasqueira. Unir os profissionais e seus familiares em torno da Instituição é o único caminho para fomentar a união da Família Unicred.

EDIFICANDO O FUTURO


Fatos Marcantes 2005-2008 - Unicred Central N/NE

Com estrutura física adequada, pessoal capacitado, sistema de informática interligado e cobertura regional, foi possível

e necessário centralizar grande parte das atividades de retaguarda das Cooperativas de Crédito Filiadas. Este é o

grande passo para efetivarmos a padronização dos processos, adequar os controles e efetivamente crescer os negócios

com segurança. A excelência vem como conseqüência da centralização das atividades, já que as Filiadas podem focar

seus esforços exclusivamente em seus Cooperados. Relevantes resultados já podem ser percebidos e outros virão no

porvir.

EM BUSCA DA EXCELÊNCIA

O Sistema Regional administra hoje um total de Ativos que ultrapassa R$ 1 bilhão. Concentramos assim grande volume de Capital, Depósitos à Vista e a Prazo de

nossos Cooperados, o que demonstra a força do Cooperativismo de Crédito na região Norte e Nordeste do Brasil. Este fato aumenta nossa responsabilidade em gerir estes recursos na busca do desenvolvimento

econômico e social dos Cooperados e da região de atuação.

MARCO HISTÓRICO DO TOTAL DE ATIVOS

Assim, o Sistema Regional pode beneficiar mais de 10.000 crianças com presentes de Natal, alimentos e vestuário.

Mas a presença dos funcionários nos eventos é o melhor presente, pois valoriza o ser humano e possibilita a

doação de afeto e carinho a pessoas já tão sofridas.

Destacamos a Campanha anual “Natal + Solidário” instituída há 3 anos, que beneficia instituições de apoio à criança e ao adolescente, escolhidas pelas Cooperativas de Crédito Filiadas, motivando as ações de solidariedade entre os Cooperados.

RESPONSABILIDADE SOCIAL

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PRODUTOS E SERVIÇOS EM DESTAQUE

Conta CorrenteMovimentando os recursos do seu dia a dia em Coopera-tivas de Crédito, o Cooperado garante maior participação nas Sobras, com as menores tarifas de serviços do mercado financeiro.

Cheque Especial e Conta GarantidaTranqüilidade aos Cooperados, pessoas físicas ou jurídicas, através de limites de cheque especial e conta garantida com as menores taxas de juros e limites compatíveis com suas necessidades.

Unicred Visa Gold e Visa Classic Os cartões Unicred Visa operam com:- Taxa de juros de até 50% menor que as praticadas no mercado; - Retorno para a Cooperativa de 1% sobre as compras pagas com cartão de crédito e 0,75% sobre as compras pagas com cartão de débito;- Possibilidade de isenção das taxas de emissão e manutenção de acordo com o perfil de uso do Cooperado;- Programa de pontos no Unicred Visa Gold que podem ser transformados em milhas no Programa Fidelidade TAM.Assim, as despesas do Cooperado se transformam em viagens e em receitas que podem retornar como Sobras.

CréditoOferecemos diversas linhas de empréstimos, financia-mentos e descontos, voltadas à necessidade dos diversos perfis de Cooperados com as menores taxas de juros do mercado. Sempre deferidas de forma transparente, adequadas à capacidade de pagamento, para garantir a segurança da Cooperativa e a tranqüilidade do Cooperado.

Depósito a prazoAplicações com taxas de juros acima da média do mercado, prazos de carência e vencimento adequados ao perfil e necessidade do Cooperado, que é orientado por profissionais qualificados e Certificados pela ANBID.

O Sistema Regional está representado em toda a região Norte e Nordeste do Brasil. Formado pela Unicred Central N/NE e 38 Cooperativas Filiadas, destas 08 Federações de Cooperativas de Trabalho e 30 Cooperativas de Crédito, sendo: 17 de Profissionais da Saúde, 07 de Servidores Públicos, 03 de Empresários, 02 de Pequenos e Microempresários e Microem-preendedores e 01 de Livre Admissão.

É o grande diferencial competitivo do Cooperativismo de Crédito. Só no ambiente Cooperativista o resultado gerado pelas transações e operações financeiras retorna aos Cooperados como distribuição de Sobras. Nenhuma outra instituição financeira distribui o resultado gerado para seus usuários.É assim que o Cooperativismo de Crédito promove o desenvol-vimento econômico, financeiro e social de seus Cooperados e da região onde atua.

As 30 Cooperativas de Crédito possuem 80 agências com 22 caixas eletrônicos, todos interligados, disponibilizando serviços de pagamento, depósitos e recebimentos 24 horas por dia, 07 dias da semana. Assim, proporcionamos aos Cooperados acessibilidade aos serviços com maior capilaridade.Os Cooperados portadores do Cartão Unicred Visa Electron possuem ainda toda a Rede do Banco24Horas para efetuar saques.

Sistema Regional

REPRESENTATIVIDADE REGIONAL

REDE DE ATENDIMENTO

DISTRIBUIÇÃO DE SOBRAS


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Fatos Marcantes 2005-2008 - Sistema Regional

O Sistema Regional possui hoje Cooperativas de Crédito Filiadas de vários ramos de atuação, presentes nos 10 estados. Estas Filiadas repre-sentam o Sistema Unicred com 646 funcionários diretos, 81 estagiários e 113 indiretos em 80 pontos de atendimento e 22 caixas eletrônicos, todos interligados, para atender os 47 mil Cooperados, que em 2008 fazem jus a R$ 63,7 milhões de Resultado Líquido.

COBERTURA EM TODO NORTE / NORDESTE

A Carteira de Crédito das Filiadas cresceu 192,81% no quadriênio e ultrapassou a barreira do meio bilhão de reais. Fechamos o ano com total de R$ 582,4 milhões priorizando a carteira de financiamento de bens, que alcançou 28,50% do total de crédito, considerando que os financiamentos fomentam o desenvolvimento dos Cooperados e da região.

CRESCIMENTO DA CARTEIRA DE CRÉDITO

O Instituto Gallup foi contratado para efetuar pesquisa junto aos nossos Cooperados. Desejava-se

mensurar o grau de satisfação dos Cooperados.Especialista em pesquisa com os clientes do Sistema Financeiro, a Gallup apresentou algo muito melhor:

“mensurar o grau de Engajamento”. Engajamento significa muito mais que satisfação ou

fidelização com a instituição. Envolve respeito, amor, paixão...

Os resultados foram surpreendentes e motivam a continuar a enaltecer a bandeira do Cooperativismo

aliada ao profissionalismo e a visão de negócio, para não só manter a posição alcançada, mas

também conquistar melhores posições.

PESQUISA GALLUP

O Sistema Regional alcançou o montante de R$ 72,3 milhões de resultado bruto, sendo R$ 31,3 milhões provisionados de juros ao capital e R$ 41,0 milhões de sobras brutas, que após a destinação para o FATES e os Fundos de Reservas serão distribuídos aos Cooperados, de acordo com decisão assemblear. Esta é a prova real e palpável de que o Cooperativismo de Crédito cria valor e proporciona desenvolvimento de seus Cooperados e da região onde atua.

RECORDE EM RESULTADO

13

A visão dos Cooperados

O Sistema Regional já conseguiu construir forte conexão emocional com seus Cooperados, atingindo níveis de engaja-mento comparáveis aos melhores resultados entre as instituições financeiras que constam do banco de dados mundial da Gallup.

O Tratamento Respeitoso e a Simpatia dos funcionários são uma das principais fortalezas das Cooperativas atualmente.

Deve-se trabalhar fortemente para manter e fortalecer essa percepção, que é muito valorizada pelos Cooperados.

O preparo dos funcionários em relação a Produtos e Serviços, Solução de Problemas e Autonomia são foco de ações e investimentos para o próximo período.


14


Os desafios do cooperativismo no Brasil vão além da infraestrutura, tecnologia e decisões institucionais. O crescimento sustentável do sistema depende, antes de tudo, do relacionamento saudável dos Cooperados com suas Cooperativas. Tendo em vista a importância do tema e com foco no crescimento orgânico dos seus negócios, a Unicred Central N/NE iniciou em 2008 um projeto junto à Gallup Consulting com o objetivo de medir o Engajamento dos Cooperados com suas Cooperativas Filiadas e implementar ações que promovam o fortalecimento constante deste relacionamento.

A metodologia de Engajamento de Clientes (Gallup® CE11®) desenvolvida pela Gallup Consulting permite medir além dos fatores racionais que permeiam as relações empresa-cliente. Ela permite avaliar a conexão emocional de clientes (Cooperados) com a instituição, identificando os principais pontos que constroem ou destroem relacionamentos saudáveis e rentáveis para uma organização.

De acordo com a metodologia, é possível identificar grupos de clientes com comportamento distintos. Os tipos extremos são os “Totalmente Engajados” e os “Ativamente Desengajados”.

Os “Totalmente Engajados” são aqueles que apresentam forte ligação emocional com a Cooperativa, sendo verdadeiros advogados do negócio, e contribuem sempre que possível para o seu sucesso. Já os “Ativamente Desengajados” têm ligação negativa e fazem questão de propagar a experiência mal sucedida sempre que têm uma oportunidade.

A pesquisa contou com a opinião de 1400 associados de 28 Cooperativas. As entrevistas foram realizadas no mês de Junho de 2008 e tem margem de erro de +/- 2,7 pontos percentuais.

O Sistema Regional tem uma proporção de 44% de seus Cooperados “Totalmente Engajados” e 10% “Ativamente Desengajados”. Desta forma, há 4 associados que têm uma relação emocional extremamente forte e positiva com a instituição

para cada 1 que tem ligação profundamente negativa e antagônica.

Ao compararem-se os resultados de “Engajamento” à base mundial da Gallup de

empresas do setor financeiro, as Cooperativas de Crédito Filiadas à Unicred Central N/NE se

aproximam das melhores, onde se encontram as instituições com os 10% melhores resultados.

METODOLOGIA DA PESQUISA

RESULTADOS


“Meça o que é mensurável e torne mensurável o que não é” - Galileo Galilei –


O Sistema Regional já conseguiu construir forte conexão emocional com seus Cooperados, atingindo níveis de engaja-mento comparáveis aos melhores resultados entre as instituições financeiras que constam do banco de dados mundial da Gallup.

O Tratamento Respeitoso e a Simpatia dos funcionários são uma das principais fortalezas das Cooperativas atualmente.

Deve-se trabalhar fortemente para manter e fortalecer essa percepção, que é muito valorizada pelos Cooperados.

O preparo dos funcionários em relação a Produtos e Serviços, Solução de Problemas e Autonomia são foco de ações e investimentos para o próximo período.


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Os desafios do cooperativismo no Brasil vão além da infraestrutura, tecnologia e decisões institucionais. O crescimento sustentável do sistema depende, antes de tudo, do relacionamento saudável dos Cooperados com suas Cooperativas. Tendo em vista a importância do tema e com foco no crescimento orgânico dos seus negócios, a Unicred Central N/NE iniciou em 2008 um projeto junto à Gallup Consulting com o objetivo de medir o Engajamento dos Cooperados com suas Cooperativas Filiadas e implementar ações que promovam o fortalecimento constante deste relacionamento.

A metodologia de Engajamento de Clientes (Gallup® CE11®) desenvolvida pela Gallup Consulting permite medir além dos fatores racionais que permeiam as relações empresa-cliente. Ela permite avaliar a conexão emocional de clientes (Cooperados) com a instituição, identificando os principais pontos que constroem ou destroem relacionamentos saudáveis e rentáveis para uma organização.

De acordo com a metodologia, é possível identificar grupos de clientes com comportamento distintos. Os tipos extremos são os “Totalmente Engajados” e os “Ativamente Desengajados”.

Os “Totalmente Engajados” são aqueles que apresentam forte ligação emocional com a Cooperativa, sendo verdadeiros advogados do negócio, e contribuem sempre que possível para o seu sucesso. Já os “Ativamente Desengajados” têm ligação negativa e fazem questão de propagar a experiência mal sucedida sempre que têm uma oportunidade.

A pesquisa contou com a opinião de 1400 associados de 28 Cooperativas. As entrevistas foram realizadas no mês de Junho de 2008 e tem margem de erro de +/- 2,7 pontos percentuais.

O Sistema Regional tem uma proporção de 44% de seus Cooperados “Totalmente Engajados” e 10% “Ativamente Desengajados”. Desta forma, há 4 associados que têm uma relação emocional extremamente forte e positiva com a instituição

para cada 1 que tem ligação profundamente negativa e antagônica.

Ao compararem-se os resultados de “Engajamento” à base mundial da Gallup de

empresas do setor financeiro, as Cooperativas de Crédito Filiadas à Unicred Central N/NE se

aproximam das melhores, onde se encontram as instituições com os 10% melhores resultados.

METODOLOGIA DA PESQUISA

RESULTADOS


“Meça o que é mensurável e torne mensurável o que não é” - Galileo Galilei –

RELATÓRIO DE GESTÃO 2005 - 2008

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Índice

Mensagem do Presidente 3

15 anos de História 4


Missão, Visão e Princípios 6

Estrutura de Gestão 7

Conselho de Administração 8

Fatos Marcantes 10

Sistema Regional 12

Relatório de Gestão 2005-2008

Edital de Convocação 18

Ambiente e Perspectivas 19

Relatório de Atividades 23

Análise dos Resultados 36

Demonstrações Contábeis 42

Indicadores de Resultado – Sistema Regional

Balanço Sintético das Filiadas Encarte

Gráficos de evolução 55

Sistema Nacional

Comparativos de Evolução 62

Plano de Ação 2009 66


No início de 2008 as expectativas de crescimento da economia mundial eram otimistas. Temia-se uma desaceleração econômica nos Estados Unidos, mas esperava-se que fosse de curta duração e de efeito limitado. A economia brasileira encontrava-se em ascensão, o crédito externo era relativamente barato e abundante, e projetava-se um crescimento econômico de até 7% para o país.

O primeiro semestre no Brasil foi marcado por ótimas notícias: a fusão da Bovespa com a BM&F; a consagração para “grau de investimento” por três agências de risco; o índice Ibovespa atingiu pico de 73.516 pontos, após cinco anos constantes de ganho; e a Petrobrás batendo recordes de faturamento e descobrindo novos poços de petróleo. Mas nos EUA o governo lançava o 1º pacote de estímulo à economia, restituindo impostos a milhões de norte-americanos, buscando minimizar a queda no consumo e evitar uma possível recessão.

No entanto, o problema com o segmento de financiamento imobiliário de alto risco – subprime – nos Estados Unidos, que provocou incertezas no início do ano, culminou em crise com conseqüências para toda economia mundial. Mas pela primeira vez em muitos anos, o epicentro do problema estava em um país desenvolvido, os EUA, com ameaça direta a outras nações ricas da Europa e Ásia. Os países emergentes, a causa central das turbulências econômicas mundiais de 1995 e 2001, estavam em situação bem mais confortável, e sentiram menos o efeito imediato da crise financeira, que rapidamente se tornou uma crise de confiança no sistema financeiro, de liquidez e de crédito.

A partir de setembro o mundo conheceu resultados negativos de bancos, falências, planos bilionários de governos, quedas importantes nos mercados, alta do dólar no Brasil, aumento recorde e posterior queda do preço do petróleo e a implantação de diversas medidas governamentais, na busca do melhor caminho para tirar o mundo de uma das principais crises econômicas de todos os tempos.

A queda na liquidez dos maiores bancos e o consequente aumento da rigidez nas análises reduziram a oferta de crédito, principalmente para investimentos, provocando desaceleração da economia mundial e sérios problemas para as empresas em fase de contratação de crédito ou para as dependentes do comércio internacional. Esta sucessão de eventos demonstrou como é difícil fazer previsões num mundo dominado por forças políticas e econômicas de impacto global.

O Sistema Financeiro mundial fragilizado sofreu diversas intervenções governamentais, com injeção de recursos de grandes montas, fusões, vendas de carteiras e até liquidações. Os bancos centrais mundiais, com destaque para o FED norte-americano, foram obrigados a tomar medidas drásticas, que englobaram, além de um corte agressivo nas taxas de juros, injeção de liquidez no sistema financeiro em volume jamais visto na História.

Levando em consideração o efeito combinado dos sucessivos acontecimentos negativos e a consequente desaceleração econômica dos países mais avançados, o Brasil chegou ao final do ano em uma posição muito favorável. O ajuste das contas externas, iniciado há alguns anos, e ações macroeconômicas pontuais permitiram atravessar o início da crise sem os solavancos que o País sofreu em outros momentos.

O Banco Central do Brasil manteve o controle monetário, com a taxa Selic em alta, que encerrou o ano em 13,75%. O processo de forte alta dos preços do varejo no segundo semestre acabou também por contaminar com inflação ao consumidor, com o INPC-IBGE encerrando o ano em 6,4814%, acima do projetado pelo governo. E, apesar dos bons números, não ficamos livres dos processos de ajustes do Sistema Financeiro e podemos registrar a fusão do Santander com o ABNAmro, a fusão do Itaú com o Unibanco e o Banco do Brasil tornando-se sócio do Banco Votorantin e adquirindo o banco paulista Nossa Caixa.

O crescimento do PIB no Brasil superou a marca dos 8,53% anuais, impulsionado pela demanda interna, que, aos poucos, substitui o setor exportador no papel de impulsionar a econo-mia brasileira. As operações de crédito do sistema financeiro, considerados os recursos livres e direcionados, alcançaram R$1.227 bilhões em 2008, com expansão de 31,1% cujo volume representa 41,3% do PIB ante 34,2% em 2007.

A taxa de desemprego acumulada de 2008 foi a menor dos últimos seis anos, apesar da tendência de alta, registrada nos meses de novembro e dezembro. Os setores mais afetados foram os de veículos automotores, de metalurgia básica, de máquinas e equipamentos e de alimentos. Juntos, eles foram responsáveis por 62% da queda no faturamento e 48% do recuo nas horas trabalhadas.

Como amplamente divulgado pela mídia, o Cooperativismo de Crédito foi o único segmento do Sistema Financeiro Nacional, que manteve estável as linhas de crédito, garantindo recursos aos seus Cooperados nos meses mais críticos da crise. É na hora da dificuldade que se evidenciam claramente as vantagens competitivas do Cooperativismo de Crédito, na sua condição de instituição financeira do Cooperado. O melhor neste cenário adverso é que o Sistema Unicred ficou imune aos principais impactos da crise global, sendo possível adequar as políticas de crédito e de controle de riscos, para garantir o fechamento do ano com resultados sustentáveis. A capacidade de adaptação aos cenários econômicos cada vez mais dinâmicos é tarefa que exige disciplina, competência e conhecimento técnico. E é esse desafio, perseguido dia a dia, que tem sido um dos fatores a sustentar a trajetória de permanente agregação de valor ao Sistema Regional.

Ambiente Econômico

18


Edital de Convocação

Edital publicado no Jornal da Paraíba, edição do dia 12/12/2008.


No início de 2008 as expectativas de crescimento da economia mundial eram otimistas. Temia-se uma desaceleração econômica nos Estados Unidos, mas esperava-se que fosse de curta duração e de efeito limitado. A economia brasileira encontrava-se em ascensão, o crédito externo era relativamente barato e abundante, e projetava-se um crescimento econômico de até 7% para o país.

O primeiro semestre no Brasil foi marcado por ótimas notícias: a fusão da Bovespa com a BM&F; a consagração para “grau de investimento” por três agências de risco; o índice Ibovespa atingiu pico de 73.516 pontos, após cinco anos constantes de ganho; e a Petrobrás batendo recordes de faturamento e descobrindo novos poços de petróleo. Mas nos EUA o governo lançava o 1º pacote de estímulo à economia, restituindo impostos a milhões de norte-americanos, buscando minimizar a queda no consumo e evitar uma possível recessão.

No entanto, o problema com o segmento de financiamento imobiliário de alto risco – subprime – nos Estados Unidos, que provocou incertezas no início do ano, culminou em crise com conseqüências para toda economia mundial. Mas pela primeira vez em muitos anos, o epicentro do problema estava em um país desenvolvido, os EUA, com ameaça direta a outras nações ricas da Europa e Ásia. Os países emergentes, a causa central das turbulências econômicas mundiais de 1995 e 2001, estavam em situação bem mais confortável, e sentiram menos o efeito imediato da crise financeira, que rapidamente se tornou uma crise de confiança no sistema financeiro, de liquidez e de crédito.

A partir de setembro o mundo conheceu resultados negativos de bancos, falências, planos bilionários de governos, quedas importantes nos mercados, alta do dólar no Brasil, aumento recorde e posterior queda do preço do petróleo e a implantação de diversas medidas governamentais, na busca do melhor caminho para tirar o mundo de uma das principais crises econômicas de todos os tempos.

A queda na liquidez dos maiores bancos e o consequente aumento da rigidez nas análises reduziram a oferta de crédito, principalmente para investimentos, provocando desaceleração da economia mundial e sérios problemas para as empresas em fase de contratação de crédito ou para as dependentes do comércio internacional. Esta sucessão de eventos demonstrou como é difícil fazer previsões num mundo dominado por forças políticas e econômicas de impacto global.

O Sistema Financeiro mundial fragilizado sofreu diversas intervenções governamentais, com injeção de recursos de grandes montas, fusões, vendas de carteiras e até liquidações. Os bancos centrais mundiais, com destaque para o FED norte-americano, foram obrigados a tomar medidas drásticas, que englobaram, além de um corte agressivo nas taxas de juros, injeção de liquidez no sistema financeiro em volume jamais visto na História.

Levando em consideração o efeito combinado dos sucessivos acontecimentos negativos e a consequente desaceleração econômica dos países mais avançados, o Brasil chegou ao final do ano em uma posição muito favorável. O ajuste das contas externas, iniciado há alguns anos, e ações macroeconômicas pontuais permitiram atravessar o início da crise sem os solavancos que o País sofreu em outros momentos.

O Banco Central do Brasil manteve o controle monetário, com a taxa Selic em alta, que encerrou o ano em 13,75%. O processo de forte alta dos preços do varejo no segundo semestre acabou também por contaminar com inflação ao consumidor, com o INPC-IBGE encerrando o ano em 6,4814%, acima do projetado pelo governo. E, apesar dos bons números, não ficamos livres dos processos de ajustes do Sistema Financeiro e podemos registrar a fusão do Santander com o ABNAmro, a fusão do Itaú com o Unibanco e o Banco do Brasil tornando-se sócio do Banco Votorantin e adquirindo o banco paulista Nossa Caixa.

O crescimento do PIB no Brasil superou a marca dos 8,53% anuais, impulsionado pela demanda interna, que, aos poucos, substitui o setor exportador no papel de impulsionar a econo-mia brasileira. As operações de crédito do sistema financeiro, considerados os recursos livres e direcionados, alcançaram R$1.227 bilhões em 2008, com expansão de 31,1% cujo volume representa 41,3% do PIB ante 34,2% em 2007.

A taxa de desemprego acumulada de 2008 foi a menor dos últimos seis anos, apesar da tendência de alta, registrada nos meses de novembro e dezembro. Os setores mais afetados foram os de veículos automotores, de metalurgia básica, de máquinas e equipamentos e de alimentos. Juntos, eles foram responsáveis por 62% da queda no faturamento e 48% do recuo nas horas trabalhadas.

Como amplamente divulgado pela mídia, o Cooperativismo de Crédito foi o único segmento do Sistema Financeiro Nacional, que manteve estável as linhas de crédito, garantindo recursos aos seus Cooperados nos meses mais críticos da crise. É na hora da dificuldade que se evidenciam claramente as vantagens competitivas do Cooperativismo de Crédito, na sua condição de instituição financeira do Cooperado. O melhor neste cenário adverso é que o Sistema Unicred ficou imune aos principais impactos da crise global, sendo possível adequar as políticas de crédito e de controle de riscos, para garantir o fechamento do ano com resultados sustentáveis. A capacidade de adaptação aos cenários econômicos cada vez mais dinâmicos é tarefa que exige disciplina, competência e conhecimento técnico. E é esse desafio, perseguido dia a dia, que tem sido um dos fatores a sustentar a trajetória de permanente agregação de valor ao Sistema Regional.

Ambiente Econômico

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1º trimestre

- O Fed reduziu a taxa básica de juros para 3,5%a.a.; - A Fazenda eleva o IOF e a CSLL, e as operações em Cooperativas de Crédito passam a ter a incidência da alíquota única de 0,38% de IOF;- É editado o primeiro pacote de estímulo à economia nos EUA, que restitui impostos a milhões de norte-americanos; - Fusão da Bovespa com a BM&F.

2º trimestre

- A Standard & Poor's e a Fitch Ratings elevam o “rating” do Brasil a “grau de investimento”;- O índice Ibovespa atingiu 73.516 pontos, após cinco anos de constantes ganhos ;- Preço do petróleo atingiu o recorde de US$ 147,27; - Petrobras registra em junho novo recorde de produção, com 1,867 milhão de barris/dia.

3º trimestre

- O dólar comercial desce para R$ 1,55, menor nível desde 1999; - Quebra do Lehman Brothers Holdings, 4º maior banco de investimentos dos EUA;- As Bolsas de Valores mundiais desabaram; - Aparecem problemas nos gigantes financeiros, Merrill Lynch e AIG; - Tesouro dos EUA intervém na Freddie Mac e a Fannie Mae, que respondem por quase US$ 6 trilhões de crédito habitacional nos EUA; - O Federal Reserve concede um empréstimo de US$ 85 bilhões para a AIG; - O crédito internacional se esvazia, o dólar dispara no Brasil e o Banco Central leiloa US$ 500 milhões; - O BC muda as regras de depósitos compulsórios e beneficia bancos pequenos e médios afetados pela crise de confiança e pela falta de crédito externo; - O PIB da Irlanda se retrai 0,5% e torna-se o primeiro país da zona do euro a entrar em recessão; - A Bovespa cai 10,16% e é acionado o "circuit-breaker" pela primeira vez, desde 1999. Mas não foi a última, já que o pregão foi interrompido mais cinco vezes, em 2008.

4º trimestre

Out/08

- O BNDES antecipa R$ 5 bilhões em crédito para o setor agrícola para suprir a falta de recursos externos, causada pela crise financeira; - O BC reduz o compulsório através de cinco alterações das normas durante o mês de outubro; libera recursos do Fundo Garantidor de Crédito e força os bancos a emprestar os recursos obtidos com o alívio no compulsório;- EUA aprovam plano de resgate de US$ 700 bilhões para salvar instituições financeiras;- O BC cria linha internacional de crédito para exportação; - Medida provisória autoriza o BC a comprar carteiras de crédito de bancos em dificuldades;- Seis dos principais bancos centrais do mundo anunciam ação coordenada para oferecer ajuda ao sistema bancário, a fim de combater a crise de crédito;- O dólar chega a R$ 2,48 e obriga o BC a queimar parte das reservas internacionais;- Nova regulamentação dá ao BC poderes para interferir na administração dos bancos que venderem suas carteiras de crédito à instituição em busca de recursos;- FMI estuda regulamentação mais rígida dos mercados financeiros; - A Bovespa amarga sua pior queda: 11,4%; - Medida provisória autoriza os bancos públicos brasileiros a adquirirem participações em instituições financeiras no país, sem processo de licitação;

- Alteração na incidência de IOF que passa a ter alíquota zero para a aplicação no mercado de capitais e operação de crédito externo; - A Bovespa chega ao fundo do poço. Os recursos desabam 60% em cinco meses; - O BC e o Fed estabelecem linha de "swap" de dólares americanos por reais no valor de US$ 30 bilhões; - Sinal vermelho para a economia dos EUA sendo confirmado no 3º trimestre que PIB americano se retraiu em 0,32%; - A crise financeira faz a Vale reduzir a produção de minério de ferro.

Nov/08 - Fusão do Itaú como Unibanco forma o maior banco do país e o maior grupo financeiro do Hemisfério Sul; - BC altera regras dos leilões de empréstimos de dólares destinados a financiar o comércio exterior; - Governo define novas medidas que, juntas, disponibilizam R$ 19 bilhões em linhas de crédito para diversos setores via BNDES e BB, voltados a vendas externas; - Montadoras de veículos sofrem com escassez de crédito;- O governo de São Paulo lança linha de crédito de R$ 4 bilhões, por intermédio da Nossa Caixa, para os bancos e financeiras ligadas às montadoras de veículos em todo o país; - Governo de Minas Gerais anuncia conjunto de medidas de alívio tributário e aumento do crédito para as pequenas e médias empresas;- O BC define nova mudança no compulsório, alterando a forma de recolhimento de cerca de 20% de todo o valor do compulsório;- PIB – Produto Interno Bruto da zona do euro se contraiu em 0,2% no terceiro trimestre, colocando a Europa em recessão;- Grupo dos G20 define proposta de reforma dos mercados financeiros;- Governo prorroga as datas de pagamento de IR, PIS/Cofins, IPI e contribuição previdenciária;- O Banco do Brasil compra a Nossa Caixa, banco estadual de São Paulo;- O governo reduz o IOF (Imposto sobre Operações Financeiras) dos financiamentos para a compra de motos por pessoas físicas;- O PIB dos EUA sofreu uma contração de 0,5% no terceiro trimestre, mantendo o sinal vermelho da recessão.

Dez/08

- Estatísticas acumuladas confirmam que EUA estão em recessão desde dez/07;- O BNDES cria nova linha para recuperar a concessão de crédito para as empresas; - A Vale informa a demissão de 1.300 trabalhadores no mundo, e dá férias coletivas a outros 5.500. Depois suspende as operações no Canadá e as de duas outras unidades no Brasil; - Dólar atinge maior preço desde abril de 2005, chegando a R$ 2,53, com variação de 63% em menos de cinco meses, o que devastou os balanços de algumas das principais empresas brasileiras;- Falta de crédito provoca queda nas vendas de automóveis; - Governo reduz IR implantando nova tabela, reduz o IOF para o consumo e o IPI para as montadoras; - Bernard Madoff, ex-presidente da Nasdaq, é preso por um esquema de fraude que pode ter gerado prejuízos de US$ 50 bilhões a bancos, investidores e instituições de caridade; - A União Européia concordou em executar medidas de estímulo à economia que devem somar cerca de 200 bilhões de euros - aproximada-mente 1,5% do PIB do bloco - para impulsionar a atividade econômica e a geração de emprego, a fim de combater a recessão;- Governo de São Paulo anuncia medidas fiscais e financeiras para reduzir o impacto da crise financeira global nas empresas; - O Governo aprovou a liberação de recursos do Fundo Garantidor de Crédito para os bancos pequenos utilizarem em operações de crédito para pessoas físicas e jurídicas; - O FED reduziu sua taxa de juros de 1% para uma margem entre zero e 0,25% ao ano, o menor patamar de sua história.

FATOS RELEVANTES DO SISTEMA FINANCEIRO EM 2008


Apesar de acreditarmos que os resultados de 2008 de-monstram a resiliência de nossa economia e dos brasileiros para enfrentar adversidades e que a economia brasileira está hoje menos vulnerável do que no passado - com visão otimistas para o futuro - não podemos deixar de acom-panhar os resultados efetivos dos diversos indicadores da economia, mês a mês, e as perspectivas para 2009. Afinal, vive-se uma crise de proporções sem precedentes e faz-se necessário estudar seus efeitos sobre o mercado brasileiro e em especial sobre o Cooperativismo de Crédito.

As incertezas externas, associadas à recessão da economia norte-americana e da zona do euro e a redução dos índices de crescimento dos países asiáticos podem gerar períodos de maior volatilidade nos mercados. No entanto, cabe ressaltar que o Brasil avançou nos últimos anos, tanto em termos econômicos como institucionais. Otimistas, acredita-mos que, mesmo em um cenário externo desfavorável, a economia brasileira deve manter uma trajetória positiva frente ao mercado mundial, com quedas adicionais da taxa de juros básica, com estabilidade dos investimentos públicos e com redução dos níveis de atividade econômica externa.

I - Economia mundial

O ano de 2009 será imensamente desafiador. Todas as perspectivas divulgadas sobre o futuro da economia global se deterioraram nos últimos meses. A confiança do consumidor e das empresas caiu para níveis que não víamos há décadas e a atividade produtiva também despenca de forma brutal.

Os principais fatores que pioram as projeções macro-econômicas e financeiras são os possíveis desdobramentos da crise: a desaceleração do crescimento da China; a evolução da crise financeira na economia norteamericana e o risco de recessão nos EUA e na Europa que já vem se confirmando. Para a economia norteamericana, as projeções apontam uma retração de 0,62% do PIB, inflação de 1,01% e taxa Fed em 0,40%. Assim, a teoria do descolamento das economias emergentes, baseada na confiança de que a Ásia poderá compensar a atividade norteamericana mais fraca, será finalmente colocada em teste.

A Organização para Cooperação e Desenvolvimento Econômico (OCDE) divulgou que seus trinta países membros, os mais ricos do mundo, entraram em recessão. O Diretor do FMI, Strauss-Kahn, prevê a retração econômica nos Estados Unidos e no Reino Unido que devem chegar perto de 2%, e as economias emergentes, entre elas o Brasil, devem sofrer desaceleração maior do que a esperada. Prevê que 2009 não será um bom ano para a economia mundial. O Fundo Monetário Internacional (FMI) prevê crescimento global para 2009 entre 1 e 1,5 por cento, dado que as condições econômi-cas se deterioraram ainda mais.

A Europa vai sofrer uma recessão severa em 2009, com um aumento dos déficits públicos, um aumento do desemprego e um retrocesso do Produto Interno Bruto, segundo prevê a Comissão Européia. O CIPD (Instituto do Pessoal e do Desen-volvimento - inglês) prevê que 2009 pode ser o ano mais difícil em duas décadas para o mercado de trabalho no Reino Unido.

II - Economia Nacional

No cenário doméstico, os fatores que estão sob maior atenção são a desvalorização da taxa de câmbio; o aumento da pressão inflacionária e a desaceleração da atividade econômica, indicando assim menor preocupação com o mercado de crédito, que deve se restabelecer.

- Produto Interno Bruto

O governo e a equipe econômica trabalham com "objetivo" de crescer o PIB em 4%, acima da média mundial. As expectativas do mercado são menores, algo em torno de 2,5%, enquanto o FMI prevê 3% e o Banco Central, segundo o Relatório Trimes-tral de Inflação, tem uma estimativa de crescimento do PIB de 3,2%. As previsões mais conservadoras dizem que o Brasil vai crescer mais que a média mundial, porém haverá uma desaceleração, embora devamos ter um desempenho final melhor do que a média.

- Inflação e juros básicos

O mercado prevê alta mais moderada nos preços, com a variação do IPCA de 4,8% a 5% para o acumulado nos 12 meses. Com o IPCA baixo, abrimos espaço para cortes na taxa de juros básicos.

Perspectivas 2009

21


1º trimestre

- O Fed reduziu a taxa básica de juros para 3,5%a.a.; - A Fazenda eleva o IOF e a CSLL, e as operações em Cooperativas de Crédito passam a ter a incidência da alíquota única de 0,38% de IOF;- É editado o primeiro pacote de estímulo à economia nos EUA, que restitui impostos a milhões de norte-americanos; - Fusão da Bovespa com a BM&F.

2º trimestre

- A Standard & Poor's e a Fitch Ratings elevam o “rating” do Brasil a “grau de investimento”;- O índice Ibovespa atingiu 73.516 pontos, após cinco anos de constantes ganhos ;- Preço do petróleo atingiu o recorde de US$ 147,27; - Petrobras registra em junho novo recorde de produção, com 1,867 milhão de barris/dia.

3º trimestre

- O dólar comercial desce para R$ 1,55, menor nível desde 1999; - Quebra do Lehman Brothers Holdings, 4º maior banco de investimentos dos EUA;- As Bolsas de Valores mundiais desabaram; - Aparecem problemas nos gigantes financeiros, Merrill Lynch e AIG; - Tesouro dos EUA intervém na Freddie Mac e a Fannie Mae, que respondem por quase US$ 6 trilhões de crédito habitacional nos EUA; - O Federal Reserve concede um empréstimo de US$ 85 bilhões para a AIG; - O crédito internacional se esvazia, o dólar dispara no Brasil e o Banco Central leiloa US$ 500 milhões; - O BC muda as regras de depósitos compulsórios e beneficia bancos pequenos e médios afetados pela crise de confiança e pela falta de crédito externo; - O PIB da Irlanda se retrai 0,5% e torna-se o primeiro país da zona do euro a entrar em recessão; - A Bovespa cai 10,16% e é acionado o "circuit-breaker" pela primeira vez, desde 1999. Mas não foi a última, já que o pregão foi interrompido mais cinco vezes, em 2008.

4º trimestre

Out/08

- O BNDES antecipa R$ 5 bilhões em crédito para o setor agrícola para suprir a falta de recursos externos, causada pela crise financeira; - O BC reduz o compulsório através de cinco alterações das normas durante o mês de outubro; libera recursos do Fundo Garantidor de Crédito e força os bancos a emprestar os recursos obtidos com o alívio no compulsório;- EUA aprovam plano de resgate de US$ 700 bilhões para salvar instituições financeiras;- O BC cria linha internacional de crédito para exportação; - Medida provisória autoriza o BC a comprar carteiras de crédito de bancos em dificuldades;- Seis dos principais bancos centrais do mundo anunciam ação coordenada para oferecer ajuda ao sistema bancário, a fim de combater a crise de crédito;- O dólar chega a R$ 2,48 e obriga o BC a queimar parte das reservas internacionais;- Nova regulamentação dá ao BC poderes para interferir na administração dos bancos que venderem suas carteiras de crédito à instituição em busca de recursos;- FMI estuda regulamentação mais rígida dos mercados financeiros; - A Bovespa amarga sua pior queda: 11,4%; - Medida provisória autoriza os bancos públicos brasileiros a adquirirem participações em instituições financeiras no país, sem processo de licitação;

- Alteração na incidência de IOF que passa a ter alíquota zero para a aplicação no mercado de capitais e operação de crédito externo; - A Bovespa chega ao fundo do poço. Os recursos desabam 60% em cinco meses; - O BC e o Fed estabelecem linha de "swap" de dólares americanos por reais no valor de US$ 30 bilhões; - Sinal vermelho para a economia dos EUA sendo confirmado no 3º trimestre que PIB americano se retraiu em 0,32%; - A crise financeira faz a Vale reduzir a produção de minério de ferro.

Nov/08 - Fusão do Itaú como Unibanco forma o maior banco do país e o maior grupo financeiro do Hemisfério Sul; - BC altera regras dos leilões de empréstimos de dólares destinados a financiar o comércio exterior; - Governo define novas medidas que, juntas, disponibilizam R$ 19 bilhões em linhas de crédito para diversos setores via BNDES e BB, voltados a vendas externas; - Montadoras de veículos sofrem com escassez de crédito;- O governo de São Paulo lança linha de crédito de R$ 4 bilhões, por intermédio da Nossa Caixa, para os bancos e financeiras ligadas às montadoras de veículos em todo o país; - Governo de Minas Gerais anuncia conjunto de medidas de alívio tributário e aumento do crédito para as pequenas e médias empresas;- O BC define nova mudança no compulsório, alterando a forma de recolhimento de cerca de 20% de todo o valor do compulsório;- PIB – Produto Interno Bruto da zona do euro se contraiu em 0,2% no terceiro trimestre, colocando a Europa em recessão;- Grupo dos G20 define proposta de reforma dos mercados financeiros;- Governo prorroga as datas de pagamento de IR, PIS/Cofins, IPI e contribuição previdenciária;- O Banco do Brasil compra a Nossa Caixa, banco estadual de São Paulo;- O governo reduz o IOF (Imposto sobre Operações Financeiras) dos financiamentos para a compra de motos por pessoas físicas;- O PIB dos EUA sofreu uma contração de 0,5% no terceiro trimestre, mantendo o sinal vermelho da recessão.

Dez/08

- Estatísticas acumuladas confirmam que EUA estão em recessão desde dez/07;- O BNDES cria nova linha para recuperar a concessão de crédito para as empresas; - A Vale informa a demissão de 1.300 trabalhadores no mundo, e dá férias coletivas a outros 5.500. Depois suspende as operações no Canadá e as de duas outras unidades no Brasil; - Dólar atinge maior preço desde abril de 2005, chegando a R$ 2,53, com variação de 63% em menos de cinco meses, o que devastou os balanços de algumas das principais empresas brasileiras;- Falta de crédito provoca queda nas vendas de automóveis; - Governo reduz IR implantando nova tabela, reduz o IOF para o consumo e o IPI para as montadoras; - Bernard Madoff, ex-presidente da Nasdaq, é preso por um esquema de fraude que pode ter gerado prejuízos de US$ 50 bilhões a bancos, investidores e instituições de caridade; - A União Européia concordou em executar medidas de estímulo à economia que devem somar cerca de 200 bilhões de euros - aproximada-mente 1,5% do PIB do bloco - para impulsionar a atividade econômica e a geração de emprego, a fim de combater a recessão;- Governo de São Paulo anuncia medidas fiscais e financeiras para reduzir o impacto da crise financeira global nas empresas; - O Governo aprovou a liberação de recursos do Fundo Garantidor de Crédito para os bancos pequenos utilizarem em operações de crédito para pessoas físicas e jurídicas; - O FED reduziu sua taxa de juros de 1% para uma margem entre zero e 0,25% ao ano, o menor patamar de sua história.

FATOS RELEVANTES DO SISTEMA FINANCEIRO EM 2008

Relatório de Atividades 2005 - 2008

A Unicred Central N/NE se diferencia por ser guiada pela inovação

e empreendedorismo dos Conselheiros e Dirigentes, exercendo

atividades que superam as definidas em suas origens.

Partindo das funções básicas definidas pela Resolução 3.442 de

supervisionar, normatizar, capacitar e auditar, também presta

diversos serviços e assessorias, que estão distribuídos em três

áreas: tecnologia, controladoria e desenvolvimento.

Vamos então efetuar um breve relato das atividades da Unicred

Central N/NE pela ótica dos Controles Internos e dos Serviços

Prestados e no tópico “Análise dos Resultados” poderemos

identificar o desempenho das atividades da área de desenvolvimento.

22


Acompanhando a idéia de alguns analistas econômicos, acreditamos que a taxa básica de juros da economia (taxa Selic) deve ser reduzida para 12% até o final de 2009, iniciando o ciclo de queda na primeira reunião do comitê, enquanto a taxa de câmbio deve ser R$ 2,25/ US$, com crescimento esperado para o PIB de 2,56%. Segundo o Presidente do Banco Central do Brasil o “pior dos mundos” seria o País conseguir manter a taxa de desem-prego sob controle e segurar o poder de compra da sociedade, mas ver a demanda cair por causa dos preços altos. Assim, qualquer sinal de repasse da alta do dólar aos preços das mercadorias brasileiras, que conduza ao aumento da inflação, fará a taxa de juros básica retornar a trajetória de crescimento.

- Oferta de crédito

Um dos pilares mais avaliados pelo mercado é a oferta de crédito, pois exerce influência significativa no crescimento econômico, sobretudo em relação ao custeio dos investimen-tos previstos para o ano. No entanto, não é esperada nenhuma normalização rápida no acesso aos financiamen-tos, que deverão continuar congestionados em 2009.

Representante do Depec-Bacen prevê que o crédito deve crescer 16% em 2009, centrado nas operações menores com pessoas físicas. Este percentual é quase a metade do crescimento de 2008, que foi de 31,1%.

- Agricultura

As perdas nas exportações agrícolas do Brasil devem chegar a US$ 15 bilhões em 2009. Os produtos mais atingidos no próximo ano devem ser o algodão, com perda de 27% da área plantada, e o milho safrinha, com redução de 10% da área.

- Indústria

A indústria terá um quadro ainda pior no primeiro trimestre de 2009, com a produção em queda e mais demissões, segundo avalia o presidente da CNI (Confederação Nacional da Indústria).

Já a ABRASCA (Associação Brasileira das Companhias Abertas) conclui em pesquisa que o empresário brasileiro está pessimista e se mostra decidido a segurar o freio dos investi-mentos. Esta atitude é preocupante, pois, se não há investimen-tos para aumentar a produção, o restante da economia pode ficar estagnado. A pesquisa mostra também que nenhuma empresa espera aumento de postos de trabalho no país e que 85% delas projetam queda no nível de emprego.

- Emprego e renda

A renda do trabalhador brasileiro só não cairá se o crescimento do PIB for superior a 4% em 2009, caso em que a renda crescerá 0,2%, mantendo a trajetória de expansão registrada desde 2004. Já com o crescimento do PIB de 2,5%, a participa-ção salarial na renda nacional cairá 0,6%. No pior dos cenários, com crescimento do PIB de 1%, a renda do trabalhador brasileiro cairá 3%.

A consolidação destas perspectivas de estagnação ou recessão da economia mundial, com instabilidade de preços coloca o Sistema Regional em estado de alerta constante, porém devemos manter o otimismo quanto à atividade das Cooperati-vas de Crédito Filiadas nos próximos anos. Se de um lado, esse cenário econômico negativo traz insegurança para o cresci-mento da economia, por outro, é também verdade que acirra a competição entre os principais agentes do Sistema Financeiro Nacional, abrindo espaço para as Cooperativas de Crédito.

O Sistema Unicred, no processo de crescimento que se encontra, prefere este ambiente mais competitivo, em que a diferenciação de nossos profissionais, a criatividade e a inovação, aliadas a resultados consistentes para os Coopera-dos, constituem nosso maior diferencial. Queremos oferecer sempre as melhores soluções, qualquer que seja o cenário, sempre no conceito de estreita parceria.

Perspectivas 2009

Relatório de Atividades 2005 - 2008

A Unicred Central N/NE se diferencia por ser guiada pela inovação

e empreendedorismo dos Conselheiros e Dirigentes, exercendo

atividades que superam as definidas em suas origens.

Partindo das funções básicas definidas pela Resolução 3.442 de

supervisionar, normatizar, capacitar e auditar, também presta

diversos serviços e assessorias, que estão distribuídos em três

áreas: tecnologia, controladoria e desenvolvimento.

Vamos então efetuar um breve relato das atividades da Unicred

Central N/NE pela ótica dos Controles Internos e dos Serviços

Prestados e no tópico “Análise dos Resultados” poderemos

identificar o desempenho das atividades da área de desenvolvimento.


Para aderência às mudanças foram desenvolvidas ações para se implantar o gerenciamento de riscos de forma consolidada pela Unicred Central N/NE seguindo as diretrizes aprovadas pelo Conselho de Administração, que visam estabelecer procedimentos para medir, monitorar e controlar as exposições aos riscos de mercado, de crédito, de liquidez e operacional.

Risco de Mercado

É a possibilidade de ocorrência de perdas resultantes de alterações nos valores de mercado de posições detidas por uma Instituição Financeira, incluindo o risco de variação cambial, de taxas de juros, de preços de ações e de preços de mercadorias (commodities).É o risco de se perder dinheiro resultante das mudanças ocorridas nos valores percebidos de um instrumento. O exemplo clássico de risco de mercado resulta das perdas com operações em Bolsas de Valores.

Para atendimento ao gerenciamento de risco de mercado, foi adquirido o software Mitra, capaz de suprir as demandas para a mensuração e avaliação de forma centralizada, bem como a geração de relatórios para atendimento às exigências do Banco Central do Brasil, através do documento 2040, contendo o Demonstrativo de Risco de Mercado - DRM. Vale salientar que, o primeiro envio de relatório deverá ocorrer em fevereiro de 2009, porém, os testes já realizados foram aprovados pelo Sisbacen.

Os procedimentos para fins de gerenciamento de risco de mercado abrangem, no mínimo: - Cálculo diário do VaR – Value at Risk - é uma medida do risco de perda em uma determinada carteira de ativos financeiros; - Análise de marcação a mercado dos ativos financeiros; - Análise do cumprimento dos limites estabelecidos e aprovados pelo Conselho de Administração; - Análise da sensibilidade e influência nos resultados das variações das taxas, indexadores e preços; análise dos descasamentos de prazos e indexadores; - Teste de stress – cálculo do risco simulando situações de crise; - Elaboração de Backtest para validar o modelo a cada semestre.

Risco de Crédito

Quando as pessoas físicas ou jurídicas falham em honrar o compromisso assumido de efetuar um pagamento estamos diante do risco de crédito.As políticas adotadas pelo Sistema Unicred tratam do retorno ajustado ao risco, dos percentuais máximos de comprometimento do Patrimônio de Referência – PR, dos limites máximos de concentração de devedores individuais e de garantias, da capacidade de pagamento, do processo de análise de risco de crédito, das alçadas e do deferimento de operações.Acompanha diariamente as exposições assumidas por nossas Filiadas através de relatórios gerenciais para cumprimento das políticas definidas pelo Manual de Crédito do Sistema Unicred, bem como assegura o cumprimento das formali-dades estabelecidas, levando em consideração a qualidade e a concentração na carteira, além da classificação de crédito dos Cooperados que a compõem.

Risco de Liquidez

O monitoramento do risco de liquidez tem por objetivo identificar e orientar as Filiadas, de maneira tempestiva e prudencial das situações de risco de liquidez em não conformidade com o índice estabelecido para o Sistema Unicred, bem como situações que possam trazer conseqüên-cias negativas em termos de continuidade para seus negócios.

Para geração dos indicadores de monitoramento de risco de liquidez são analisadas as posições diárias das Filiadas em depósitos efetuados na Unicred Central N/NE confrontadas com a média trimestral dos depósitos dos Cooperados.

Após o estabelecimento de rotinas diárias de apuração do risco de liquidez e da divulgação de relatórios gerenciais aos gestores das Filiadas obtivemos melhoria significativa nos índices auferidos, resultado do empenho do Sistema no fortalecimento e segurança na gestão dos negócios.

Controles Internos

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A conseqüência mais relevante para a Unicred Central N/NE gerada pela inovação tecnológica, que nos traz o Sistema Totalcoop, é a possibilidade de acompanhar e supervisionar as transações e negócios efetuados nas Cooperativas Filiadas e com isto, garantir melhoria constante nos processos internos de controles.

Esta área tem como gestor estratégico o Comitê Regional de Controles Internos, que foi pioneiro no Sistema Unicred e se constituiu num marco regulatório de suma importância. Apesar de ter enfrentado alguma resistência no exercício de suas atividades, hoje pode comemorar o sucesso de suas ações, não somente pela sua forma de atuação, mas principalmente pelo engajamento das Cooperativas, de seus gestores e técnicos, no processo de melhoria de seus controles internos.

A área está sendo remodelada. Conta hoje com equipe competente formada por profissionais certificados, com destaque para o conhecimento do Cooperativismo e de técnicas de controles. Os profissionais também são disciplinados, comprometidos e possuem grande capacidade de aprendizagem. Os técnicos da área participam do Comitê Regional de Controles Internos de tal forma a conduzir os trabalhos de acordo com as estratégias emanadas do agente regulador e do Comitê.

Instituída pela Resolução 2.554/98 a área de Controles Internos tem como objetivo estabelecer os controles a serem incorporados aos processos de uma organização para mitigar os riscos inerentes às suas atividades. Assim, acompanha diariamente as normas emanadas das entidades reguladoras, atualiza os Manuais de Controles Internos, emite SCI Informativo e o divulga ao Sistema Regional.

Através de análise de relatórios supervisiona o cumprimento das normas e orienta a necessidade de criação de métodos de controle, sempre que detectado algum tipo de ponto crítico, que possa incorrer em risco. Orienta as Filiadas quanto à adequada condução dos processos assembleares além de ser a ligação direta das Filiadas com o Banco Central do Brasil.

Elabora os relatórios utilizados pelo Sistema Unicred para análise gerencial:

- Rating - Avaliação de Risco das Filiadas – é composto por diversos indicadores legais, de risco, de negócio e de resultado, com a finalidade de definir o grau de risco da Filiada; - Ranking - avalia diversos indicadores de desempenho sob o prisma da evolução e do porte, classificando todas as Cooperativas do Sistema; - SIG - Sistema de Informações Gerencias – Demonstra de forma gráfica todos os indicadores que compõe o Rating e o Ranking, possibilitando aos gestores identificar pontos críticos a serem desenvolvidos.

No decorrer dos últimos quatro anos, vários normativos foram editados pelo Banco Central do Brasil buscando cada vez mais a segurança das operações praticadas pelas instituições financeiras e a sua solidez. Implantados em 2008 e já fazendo parte dos cálculos do Rating temos o novo indicador de Basiléia II, que exige controles adequados dos Riscos Operacional, de Mercado e de Crédito, cujos métodos e atividades estão definidos em tópico específico deste relatório, dado sua relevância.

Para fazer frente a esse cenário, a Unicred Central N/NE vem empreendendo esforços para a reestruturação dessa área que muito terá a desempenhar nos próximos anos na busca do aprimoramento e fortalecimento do Sistema Regional.

Gestão de Riscos

A Gestão de Riscos das Cooperativas de Crédito Filiadas à Unicred Central N/NE está em consonância com as políticas definidas pelos Comitês constituídos na Unicred do Brasil a fim de aprimorar e alinhar a administração de riscos do Sistema Unicred, com as melhores práticas do mercado financeiro, bem como atender às exigências instituídas pelo Novo Acordo de Capital de Basiléia.As principais mudanças percebidas pelo Novo Acordo de Basiléia é um enfoque mais flexível, dando ênfase às metodologias de gerenciamento de riscos das Instituições Financeiras, na supervisão das autoridades monetárias e no fortalecimento da disciplina de mercado.

Controles Internos


Para aderência às mudanças foram desenvolvidas ações para se implantar o gerenciamento de riscos de forma consolidada pela Unicred Central N/NE seguindo as diretrizes aprovadas pelo Conselho de Administração, que visam estabelecer procedimentos para medir, monitorar e controlar as exposições aos riscos de mercado, de crédito, de liquidez e operacional.

Risco de Mercado

É a possibilidade de ocorrência de perdas resultantes de alterações nos valores de mercado de posições detidas por uma Instituição Financeira, incluindo o risco de variação cambial, de taxas de juros, de preços de ações e de preços de mercadorias (commodities).É o risco de se perder dinheiro resultante das mudanças ocorridas nos valores percebidos de um instrumento. O exemplo clássico de risco de mercado resulta das perdas com operações em Bolsas de Valores.

Para atendimento ao gerenciamento de risco de mercado, foi adquirido o software Mitra, capaz de suprir as demandas para a mensuração e avaliação de forma centralizada, bem como a geração de relatórios para atendimento às exigências do Banco Central do Brasil, através do documento 2040, contendo o Demonstrativo de Risco de Mercado - DRM. Vale salientar que, o primeiro envio de relatório deverá ocorrer em fevereiro de 2009, porém, os testes já realizados foram aprovados pelo Sisbacen.

Os procedimentos para fins de gerenciamento de risco de mercado abrangem, no mínimo: - Cálculo diário do VaR – Value at Risk - é uma medida do risco de perda em uma determinada carteira de ativos financeiros; - Análise de marcação a mercado dos ativos financeiros; - Análise do cumprimento dos limites estabelecidos e aprovados pelo Conselho de Administração; - Análise da sensibilidade e influência nos resultados das variações das taxas, indexadores e preços; análise dos descasamentos de prazos e indexadores; - Teste de stress – cálculo do risco simulando situações de crise; - Elaboração de Backtest para validar o modelo a cada semestre.

Risco de Crédito

Quando as pessoas físicas ou jurídicas falham em honrar o compromisso assumido de efetuar um pagamento estamos diante do risco de crédito.As políticas adotadas pelo Sistema Unicred tratam do retorno ajustado ao risco, dos percentuais máximos de comprometimento do Patrimônio de Referência – PR, dos limites máximos de concentração de devedores individuais e de garantias, da capacidade de pagamento, do processo de análise de risco de crédito, das alçadas e do deferimento de operações.Acompanha diariamente as exposições assumidas por nossas Filiadas através de relatórios gerenciais para cumprimento das políticas definidas pelo Manual de Crédito do Sistema Unicred, bem como assegura o cumprimento das formali-dades estabelecidas, levando em consideração a qualidade e a concentração na carteira, além da classificação de crédito dos Cooperados que a compõem.

Risco de Liquidez

O monitoramento do risco de liquidez tem por objetivo identificar e orientar as Filiadas, de maneira tempestiva e prudencial das situações de risco de liquidez em não conformidade com o índice estabelecido para o Sistema Unicred, bem como situações que possam trazer conseqüên-cias negativas em termos de continuidade para seus negócios.

Para geração dos indicadores de monitoramento de risco de liquidez são analisadas as posições diárias das Filiadas em depósitos efetuados na Unicred Central N/NE confrontadas com a média trimestral dos depósitos dos Cooperados.

Após o estabelecimento de rotinas diárias de apuração do risco de liquidez e da divulgação de relatórios gerenciais aos gestores das Filiadas obtivemos melhoria significativa nos índices auferidos, resultado do empenho do Sistema no fortalecimento e segurança na gestão dos negócios.

Controles Internos

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A conseqüência mais relevante para a Unicred Central N/NE gerada pela inovação tecnológica, que nos traz o Sistema Totalcoop, é a possibilidade de acompanhar e supervisionar as transações e negócios efetuados nas Cooperativas Filiadas e com isto, garantir melhoria constante nos processos internos de controles.

Esta área tem como gestor estratégico o Comitê Regional de Controles Internos, que foi pioneiro no Sistema Unicred e se constituiu num marco regulatório de suma importância. Apesar de ter enfrentado alguma resistência no exercício de suas atividades, hoje pode comemorar o sucesso de suas ações, não somente pela sua forma de atuação, mas principalmente pelo engajamento das Cooperativas, de seus gestores e técnicos, no processo de melhoria de seus controles internos.

A área está sendo remodelada. Conta hoje com equipe competente formada por profissionais certificados, com destaque para o conhecimento do Cooperativismo e de técnicas de controles. Os profissionais também são disciplinados, comprometidos e possuem grande capacidade de aprendizagem. Os técnicos da área participam do Comitê Regional de Controles Internos de tal forma a conduzir os trabalhos de acordo com as estratégias emanadas do agente regulador e do Comitê.

Instituída pela Resolução 2.554/98 a área de Controles Internos tem como objetivo estabelecer os controles a serem incorporados aos processos de uma organização para mitigar os riscos inerentes às suas atividades. Assim, acompanha diariamente as normas emanadas das entidades reguladoras, atualiza os Manuais de Controles Internos, emite SCI Informativo e o divulga ao Sistema Regional.

Através de análise de relatórios supervisiona o cumprimento das normas e orienta a necessidade de criação de métodos de controle, sempre que detectado algum tipo de ponto crítico, que possa incorrer em risco. Orienta as Filiadas quanto à adequada condução dos processos assembleares além de ser a ligação direta das Filiadas com o Banco Central do Brasil.

Elabora os relatórios utilizados pelo Sistema Unicred para análise gerencial:

- Rating - Avaliação de Risco das Filiadas – é composto por diversos indicadores legais, de risco, de negócio e de resultado, com a finalidade de definir o grau de risco da Filiada; - Ranking - avalia diversos indicadores de desempenho sob o prisma da evolução e do porte, classificando todas as Cooperativas do Sistema; - SIG - Sistema de Informações Gerencias – Demonstra de forma gráfica todos os indicadores que compõe o Rating e o Ranking, possibilitando aos gestores identificar pontos críticos a serem desenvolvidos.

No decorrer dos últimos quatro anos, vários normativos foram editados pelo Banco Central do Brasil buscando cada vez mais a segurança das operações praticadas pelas instituições financeiras e a sua solidez. Implantados em 2008 e já fazendo parte dos cálculos do Rating temos o novo indicador de Basiléia II, que exige controles adequados dos Riscos Operacional, de Mercado e de Crédito, cujos métodos e atividades estão definidos em tópico específico deste relatório, dado sua relevância.

Para fazer frente a esse cenário, a Unicred Central N/NE vem empreendendo esforços para a reestruturação dessa área que muito terá a desempenhar nos próximos anos na busca do aprimoramento e fortalecimento do Sistema Regional.

Gestão de Riscos

A Gestão de Riscos das Cooperativas de Crédito Filiadas à Unicred Central N/NE está em consonância com as políticas definidas pelos Comitês constituídos na Unicred do Brasil a fim de aprimorar e alinhar a administração de riscos do Sistema Unicred, com as melhores práticas do mercado financeiro, bem como atender às exigências instituídas pelo Novo Acordo de Capital de Basiléia.As principais mudanças percebidas pelo Novo Acordo de Basiléia é um enfoque mais flexível, dando ênfase às metodologias de gerenciamento de riscos das Instituições Financeiras, na supervisão das autoridades monetárias e no fortalecimento da disciplina de mercado.

Controles Internos


Índice de Basiléia II das Filiadas

Calculado de forma complexa a partir dos indicadores de risco operacional, de mercado e ponderações do Patrimônio e das carteiras de crédito, tem como parâmetro definido pelo Banco Central do Brasil - 11% e pelo Sistema Unicred, que é mais conservador - 18%. Podemos verificar abaixo, que estamos com indicador muito acima do exigido, demonst-rando a solvência do sistema.

Rating das Filiadas

O modelo de controle de análise de riscos das Cooperativas Filiadas utilizado pelo Sistema Unicred analisa diversos indicadores que, de acordo com o seu grau, recebem notas ponderadas. Os indicadores são agrupados de forma a refletir: Capitalização e Liquidez; Desempenho e Qualidade dos Ativos.

No gráfico ao lado, demonstramos a evolução do Rating de nossas Filiadas, que consideramos excelente, e é fruto das ações do Comitê Regional de Controles Internos, a partir

de estratégias do Conselho de Administração e das ações diárias das áreas de Controles Internos, Controladoria e de Auditoria, que em conjunto com a área de Desenvolvimento, vêm efetuando trabalho de conscientização dos Dirigentes e Gerentes das Filiadas para a necessidade de gestão dos diversos riscos.

‘

Controles Internos

O índice de Basiléia II apresentado é o calculado para o Sistema Regional consolidando todas as Filiadas. Individual-

mente, algumas cooperativas possuem índices mais próximos do normativo, porém nenhuma abaixo de 11%.

Este indicador demonstra que o Sistema Regional possui capital suficiente para suportar possíveis crises financeiras,

mantendo estabilidade da instituição.

Das 30 Cooperativas de Crédito Filiadas, 17, ou seja, 57% delas possuem risco baixo no longo prazo, nível “I A”;

04 possuem risco baixo no médio prazo, nível “I B”; com risco médio no longo prazo temos apenas 09 Filiadas, nível

“II A”. Todos os indicadores das Filiadas estão evoluindo gradativamente e refletem pontos específicos de resultado

e capitalização; não temos nenhuma Cooperativa classificada com risco nível “II B”, “III” ou “IV”. Assim

nenhuma com risco alto nem no médio prazo. Este resultado é fruto do constante acompanhamento efetuado pelo Comitê Regional de Controles Internos de acordo com

estratégias definidas pelo Conselho de Administração.

I A – Risco baixo no longo prazoI B – Risco baixo no médio prazoII A – Risco médio no longo prazoII B – Risco médio no médio prazoIII – Risco alto no médio prazo IV – Risco alto no curto prazo

46,05%

53,66% 54,07%56,38%

53,52%

2004 2005 2006 2007 2008

Variação do Risco

I B; 5

II A;

11

I A; 7

I A; 1

1 I A; 1

4

I A; 1

1

I A; 1

7

I B; 1

0

I B; 7 I B

; 8

I B; 4

II A;

9

II A;

6

II A;

4

II A;

2

II B;

3

II B;

0

II B;

0

0

2

4

6

8

1 0

1 2

1 4

1 6

1 8

2 0 0 4 2 0 0 5 2 0 0 6 2 0 0 7 2 0 0 8

I A I B II A II B III

Índice de Basiléia II

26


Risco Operacional

É o risco de perdas resultante de falhas ou inadequação de processos internos, pessoas, sistemas ou de eventos externos. Compreende todas as outras formas a partir das quais é possível que uma Instituição perca recursos. O exemplo mais emblemático de risco operacional é a fraude.Engajados com os princípios da Resolução nº 3.380, o Sistema Unicred instituiu uma comissão para definir a política de gerenciamento do risco operacional aplicável às Centrais e Filiadas, que foi aprovada pelos Conselhos de Administração da Unicred do Brasil, das Centrais e de suas Cooperativas de Crédito Filiadas.A política prevê os procedimentos para identificação, avaliação, monitoramento, controle, mitigação e comunica-ção, que é executada através do software M2i, que integra em base de dados única, as informações de Risco Operacio-nal das Cooperativas Filiadas.

Pelas ações conjuntas do Comitê e das áreas de Controles Internos, Auditoria, Controladoria e Desenvolvimento, podemos vislumbrar a tranqüilidade do Sistema Regional, apesar de toda a crise por que passam as instituições financeiras, e garantir aos Cooperados das Filiadas, que somos uma instituição segura, líquida e rentável como comprovaremos a seguir.

Índice de Liquidez das Filiadas

O Sistema Unicred acompanha a liquidez de suas Filiadas através de dois métodos:

- Liquidez diária – que é definida por seu Fluxo de Caixa e a necessidade de manutenção diária de 25% de seus depósitos totais em reserva na instituição parceira. Salientamos que, apesar de ser este indicador superior aos praticados pelas instituições financeiras, fechamos o ano de 2008 com 100% das Cooperativas enquadradas.

O índice de liquidez diária do Sistema Regional supera qualquer expectativa. Há alguns anos estamos estimulando a redução da liquidez de nossas Filiadas, através de estimulo às linhas de crédito. Considerando a liquidez mínima exigida de

25%, podemos perceber que temos excesso de liquidez, exatamente o que estão buscando todas as instituições

financeiras neste período de crise. Esta liquidez nos permite manter todas as linhas de crédito abertas aos nossos

Cooperados, mesmo no cenário atual.

- Liquidez de longo prazo – onde se analisa a capacidade de liquidez das Filiadas deduzido o valor da concentração de suas captações e a capacidade de tomar crédito.

Controles Internos Índic e de Liquidez de Curto Prazo

73,68%80,47%

85,36%79,20%

70,56%

2004 2005 2006 2007 2008

A análise do índice de liquidez de longo prazo permite visualizar tal indicador em situação de stress, ou seja, simula-se que todos

os grandes aplicadores efetuem resgate de seus recursos. Mesmo nesta situação o Sistema Regional continua com excesso de liquidez. Este é um dos indicadores utilizados para calcular o

nível de risco das Cooperativas.A queda do indicador percebida nos últimos dois anos é salutar e

reflete o acentuado crescimento da Carteira de Crédito das Filiadas. Há muito estimulamos este movimento, já que temos

liquidez de longo prazo muito acima dos 40% esperados.

Índic e de Liquidez de Longo Prazo

68,90%

77,40%81,47%

74,87%

64,57%

2004 2005 2006 2007 2008

Análise dos Indicadores de Riscos


Índice de Basiléia II das Filiadas

Calculado de forma complexa a partir dos indicadores de risco operacional, de mercado e ponderações do Patrimônio e das carteiras de crédito, tem como parâmetro definido pelo Banco Central do Brasil - 11% e pelo Sistema Unicred, que é mais conservador - 18%. Podemos verificar abaixo, que estamos com indicador muito acima do exigido, demonst-rando a solvência do sistema.

Rating das Filiadas

O modelo de controle de análise de riscos das Cooperativas Filiadas utilizado pelo Sistema Unicred analisa diversos indicadores que, de acordo com o seu grau, recebem notas ponderadas. Os indicadores são agrupados de forma a refletir: Capitalização e Liquidez; Desempenho e Qualidade dos Ativos.

No gráfico ao lado, demonstramos a evolução do Rating de nossas Filiadas, que consideramos excelente, e é fruto das ações do Comitê Regional de Controles Internos, a partir

de estratégias do Conselho de Administração e das ações diárias das áreas de Controles Internos, Controladoria e de Auditoria, que em conjunto com a área de Desenvolvimento, vêm efetuando trabalho de conscientização dos Dirigentes e Gerentes das Filiadas para a necessidade de gestão dos diversos riscos.

‘

Controles Internos

O índice de Basiléia II apresentado é o calculado para o Sistema Regional consolidando todas as Filiadas. Individual-

mente, algumas cooperativas possuem índices mais próximos do normativo, porém nenhuma abaixo de 11%.

Este indicador demonstra que o Sistema Regional possui capital suficiente para suportar possíveis crises financeiras,

mantendo estabilidade da instituição.

Das 30 Cooperativas de Crédito Filiadas, 17, ou seja, 57% delas possuem risco baixo no longo prazo, nível “I A”;

04 possuem risco baixo no médio prazo, nível “I B”; com risco médio no longo prazo temos apenas 09 Filiadas, nível

“II A”. Todos os indicadores das Filiadas estão evoluindo gradativamente e refletem pontos específicos de resultado

e capitalização; não temos nenhuma Cooperativa classificada com risco nível “II B”, “III” ou “IV”. Assim

nenhuma com risco alto nem no médio prazo. Este resultado é fruto do constante acompanhamento efetuado pelo Comitê Regional de Controles Internos de acordo com

estratégias definidas pelo Conselho de Administração.

I A – Risco baixo no longo prazoI B – Risco baixo no médio prazoII A – Risco médio no longo prazoII B – Risco médio no médio prazoIII – Risco alto no médio prazo IV – Risco alto no curto prazo

46,05%

53,66% 54,07%56,38%

53,52%

2004 2005 2006 2007 2008

Variação do Risco

I B; 5

II A;

11

I A; 7

I A; 1

1 I A; 1

4

I A; 1

1

I A; 1

7

I B; 1

0

I B; 7 I B

; 8

I B; 4

II A;

9

II A;

6

II A;

4

II A;

2

II B;

3

II B;

0

II B;

0

0

2

4

6

8

1 0

1 2

1 4

1 6

1 8

2 0 0 4 2 0 0 5 2 0 0 6 2 0 0 7 2 0 0 8

I A I B II A II B III

Índice de Basiléia II

27


O conceito de Ouvidoria, hoje, é uma ferramenta de consolidação da democracia. É um canal de participação do cidadão em relação às organizações. O Ouvidor representa o cidadão junto à organização. A partir deste conceito, as instituições cooperati-vas não poderiam ficar de fora deste processo, já que, com certeza, nos ideais do cooperativismo, a democracia é um princípio.

Vemos com clareza que, por mais qualidade que se imprima ao prestar um serviço, sempre estaremos sujeitos a falhas, afinal, todos que fazem o Sistema Unicred são seres humanos. Assim, como nas organizações modernas, buscamos não errar, mas, se errarmos, o ideal é termos agilidade para corrigir.

A Ouvidoria surgiu visando criar um canal condutor de opiniões, reclamações, denúncias e elogios, garantindo o princípio da ética, da eficiência e da transparência em suas relações com o Cooperado. A iniciativa é uma demonstração do engajamento do Sistema Unicred, com o objetivo de valorizar o Cooperado e viabilizar sua participação.

A contratação de Ouvidoria especializada e certificada, sem nenhuma interferência dos Gestores das Cooperativas, nos permite analisar os resultados obtidos para utilizarmos como um termômetro que avisa aos Conselheiros e Gestores como está a Cooperativa aos olhos do Cooperado. As informações da Ouvidoria são extremamente importantes para mensurarmos a qualidade dos serviços prestados. Não raro, uma grande inovação pode estar por trás de uma reclamação, seja nos processos internos da Cooperativa, nas diferentes formas de apresentar o produto ou no próprio produto.

Implantada em dezembro de 2007, a Ouvidoria é conferida a tarefa de interpretar as demandas de forma sistêmica, para delas inferir eventuais oportunidades de melhoria dos serviços e, em nome desses, sugerir mudanças. Também estimula iniciativas descentralizadas, voluntárias e efetivas de aprimoramento da Cooperativa, dos administradores e funcionários e dos serviços prestados, tornando-se um instrumento de gestão e de participação do Cooperado.

Durante o exercício de 2008 a Ouvidoria do Sistema Unicred recebeu 21 ligações de Cooperados de 14 Cooperativas da Região Norte Nordeste. A distribuição da qualidade e gravidade das ligações podem ser analisadas no gráfico abaixo.

Todas as ligações foram analisadas pelos gestores das Cooperativas e pela Auditoria Interna. As medidas necessárias para soluções ou melhorias foram providenciadas. Os relatórios semestrais da Ouvidoria são encaminhados ao BACEN.

Ouvidoria

4,76%

4,76%

4,76%

4,76%

4,76%

42,86%

14,29%

14,29%

4,76%

0% 5% 10% 15% 20% 25% 30% 35% 40% 45%

denúnc ias graves

denúnc ias m oderadas

denúnc ias leves

rec lam aç ões graves

rec lam aç ões m oderadas

rec lam aç ões leves

inform aç ões

s uges tões

elogios

28


Auditoria Interna é uma atividade de avaliação indepen-

dente e de assessoramento da administração, voltada

para o exame e avaliação da adequação, eficiência e

eficácia dos sistemas de controle, bem como da

qualidade do desempenho das áreas em relação às

atribuições e aos planos, metas, objetivos e políticas

definidos para as mesmas. A ação da Auditoria Interna

estende-se por todos os serviços, programas, operações e

controles existentes na cooperativa. As auditorias se

constituem ferramenta importante para verificação da

adequação dos procedimentos adotados em um sistema

de gestão.

O método e o escopo utilizados para Auditoria seguem as

resoluções do BACEN e roteiro mínimo definido pela

Unicred do Brasil e pela legislação aplicável. Todos os

pontos analisados são demonstrados em relatório.

Além das auditorias “in loco”, são efetuadas auditorias

indiretas através de relatórios, que devemos ressaltar, só

foram possíveis de serem emitidos após a troca da

plataforma de informática.

Foram efetuadas 44 auditorias diretas em 30 Cooperati-

vas do Sistema Unicred e 12 indiretas em 08 Cooperati-

vas, além de 07 auditorias especiais. Foram conferidos os

encaixes de 55 pontos de atendimento; analisadas as

formalidades de 35 assembléias e seus registros;

avaliadas as carteiras de captação de recursos de acordo

com a concentração e as taxas oferecidas; na carteira de

crédito foram analisadas as propostas de operações,

quanto ao seu deferimento e riscos de 3.302 contratos,

além da formalística e da composição das garantias, no

montante de R$ 215,9 milhões, sendo 31,42% de

R$ 687,2 milhões, que era o total da carteira à época.

Neste exercício, de acordo com os princípios de

intercooperação, iniciamos trabalhos de prestação de

Serviços de Auditoria à Central da Federalcred - Sistema

de Cooperativas de Crédito da Polícia Federal, para a qual

efetuamos auditoria em 09 de suas Filiadas.

Os fatos relevantes constam de relatórios que são

entregues ao Comitê Regional de Controles Internos, ao

Conselho Fiscal, ao Conselho de Administração e são

apresentados aos Conselheiros Vogais pelo Coordenador

do Comitê Regional de Controles Internos, onde são

cobradas as soluções e dirimidas as dúvidas. O Conselho

de Administração define quais as orientações estratégi-

cas e as medidas a serem efetuadas pelas diversas áreas

da Unicred Central N/NE.

Apontamentos críticos que incorram em descumprimento

de normas emanadas dos órgãos reguladores e do

Sistema Unicred são comunicados ao Banco Central do

Brasil.

Em situações extraordinárias, os técnicos da Auditoria

efetuam também auditorias especiais, quando detectado

algum processo inadequado que mereça maior aprofun-

damento ou análises de Cooperativas para incorporação.

Os relatórios de atividades da Ouvidoria de todas as

Cooperativas de Crédito Filiadas são analisados e

possuem parecer da Auditoria Interna.

Se bem utilizado, o relatório da auditoria torna-se

ferramenta de gestão útil e traz vários benefícios à

Filiada auditada. Assim, a Unicred Central N/NE, através

da área de Desenvolvimento, acompanha a leitura

comentada do relatório, com a participação de todos os

Dirigentes e Funcionários da Filiada, orientando quais

medidas devem ser adotadas para evitar reincidências.

Auditoria


O conceito de Ouvidoria, hoje, é uma ferramenta de consolidação da democracia. É um canal de participação do cidadão em relação às organizações. O Ouvidor representa o cidadão junto à organização. A partir deste conceito, as instituições cooperati-vas não poderiam ficar de fora deste processo, já que, com certeza, nos ideais do cooperativismo, a democracia é um princípio.

Vemos com clareza que, por mais qualidade que se imprima ao prestar um serviço, sempre estaremos sujeitos a falhas, afinal, todos que fazem o Sistema Unicred são seres humanos. Assim, como nas organizações modernas, buscamos não errar, mas, se errarmos, o ideal é termos agilidade para corrigir.

A Ouvidoria surgiu visando criar um canal condutor de opiniões, reclamações, denúncias e elogios, garantindo o princípio da ética, da eficiência e da transparência em suas relações com o Cooperado. A iniciativa é uma demonstração do engajamento do Sistema Unicred, com o objetivo de valorizar o Cooperado e viabilizar sua participação.

A contratação de Ouvidoria especializada e certificada, sem nenhuma interferência dos Gestores das Cooperativas, nos permite analisar os resultados obtidos para utilizarmos como um termômetro que avisa aos Conselheiros e Gestores como está a Cooperativa aos olhos do Cooperado. As informações da Ouvidoria são extremamente importantes para mensurarmos a qualidade dos serviços prestados. Não raro, uma grande inovação pode estar por trás de uma reclamação, seja nos processos internos da Cooperativa, nas diferentes formas de apresentar o produto ou no próprio produto.

Implantada em dezembro de 2007, a Ouvidoria é conferida a tarefa de interpretar as demandas de forma sistêmica, para delas inferir eventuais oportunidades de melhoria dos serviços e, em nome desses, sugerir mudanças. Também estimula iniciativas descentralizadas, voluntárias e efetivas de aprimoramento da Cooperativa, dos administradores e funcionários e dos serviços prestados, tornando-se um instrumento de gestão e de participação do Cooperado.

Durante o exercício de 2008 a Ouvidoria do Sistema Unicred recebeu 21 ligações de Cooperados de 14 Cooperativas da Região Norte Nordeste. A distribuição da qualidade e gravidade das ligações podem ser analisadas no gráfico abaixo.

Todas as ligações foram analisadas pelos gestores das Cooperativas e pela Auditoria Interna. As medidas necessárias para soluções ou melhorias foram providenciadas. Os relatórios semestrais da Ouvidoria são encaminhados ao BACEN.

Ouvidoria

4,76%

4,76%

4,76%

4,76%

4,76%

42,86%

14,29%

14,29%

4,76%

0% 5% 10% 15% 20% 25% 30% 35% 40% 45%

denúnc ias graves

denúnc ias m oderadas

denúnc ias leves

rec lam aç ões graves

rec lam aç ões m oderadas

rec lam aç ões leves

inform aç ões

s uges tões

elogios

29

Controladoria

Dentre suas principais funções, destacam-se o atendimento às Filiadas às consultas contábeis e fiscais efetuadas no âmbito previdenciário, trabalhista, tributário e contábil, além da elaboração de relatórios de gestão contábil, fiscal e financeira.

A Área, através de seus principais colaboradores, também é responsável pela participação das apresentações das Demonstrações Financeiras nas Assembléias Gerais Ordinárias das Filiadas, e das discussões e implantações de processos contábeis no Sistema Totalcoop, atuando na análise e estudos contábeis e fiscais das operações e procedimentos automatizados.

Atualmente, suas atividades encontram-se em fase de reestruturação, com a adoção de modelo de gerenciamento de controles e acompanhamento por processos, objetivando a padronização de normas e a eficiência das informações contábeis e fiscais. Assim, tais atividades foram segregadas em: 1) Estudos Contábeis e Fiscais, 2) Controle Fiscal e Tributário, 3) Controle de Contas de Compensação, Convênio, Cobranças e de Folhas de Pagamento, 4) Controle do Patrimônio Líquido, Ativo Permanente e Contas Transitórias, 5) Controle de Operações de Crédito e Risco e de Depósitos à Vista e a Prazo e 6) Fechamento Contábil e Análises das Demonstrações Financeiras.

Gestão de Pessoas

As ações da área de recursos humanos se baseiam em um conjunto de estratégias, técnicas e procedimentos, focados na mobilização de talentos, potenciais, experiências e competências do quadro de colaboradores do Sistema Regional, bem como a gestão e a operacionalização das normas internas e legais. Administra a política de recruta-mento, seleção, remuneração, treinamento e avaliação de desempenho funcional da Unicred Central N/NE e assessora as Filiadas nessas atividades.

Foram efetuados neste exercício, 44 processos seletivos

dos quais participaram 335 candidatos e que resultaram

na contratação de 81 novos funcionários para a

Unicred Central N/NE e suas Filiadas.

É responsável por coordenar a atividade “Treinamento

Básico para Integração de Colaboradores”, dar suporte

à adequação de Plano de Cargos e Salários e elaborar

cronograma de treinamento direcionado à necessidade

de cada cargo e o seu conteúdo programático.

Organizou os seguintes treinamentos para as áreas da

Unicred Central N/NE, buscando melhorar a capacitação

e comprometimento dos colaboradores, com o objetivo

de atender às necessidades das Filiadas:

- Curso de Atualização para Elaboração de FGTS;

- Lucro Real, Apuração e Pagamento;


30


Controladoria

A área de Controladoria é responsável pelas atividades de gestão administrativa e de pessoal, controle contábil, fiscal e financeiro e desenvolvimento de pessoas, tendo por objetivo garantir, de forma integrada, a qualidade dos serviços prestados pela Unicred Central N/NE às suas Filiadas. Suas funções são segregadas em áreas específicas de fundamental importância e geridas por profissionais capacitados e especializados nos setores: Administração de Pessoal, Administrativo Financeiro, Contabilidade e Gestão de Pessoas.

Administração de Pessoal

Área responsável pelo controle e processamento siste-matizado e centralizado das folhas de pagamento e seus respectivos processos de cálculos, conferências e geração de guias de recolhimento dos encargos trabalhistas, como: FGTS, INSS, PIS e IR, bem como pela orientação das formali-dades de contratações e demissões dos colaboradores da Unicred Central N/NE e suas Filiadas. Além disso, tem como função dar suporte na área trabalhista às Filiadas e represen-tar a Unicred Central N/NE em ações trabalhistas.

Dentre as atividades sob sua responsabilidade, destacam-se ainda o gerenciamento do controle de ponto, do banco de horas, dos contratos de fornecimento de alimentação, do vale alimentação, do vale transporte e de fretamento para transporte a todos os colaboradores da Unicred Central N/NE, bem como o controle e processamento das férias e das licenças dos colaboradores da Unicred Central N/NE e de suas Filiadas.

Foram emitidas, somente no último exercício, 955 folhas de pagamento para uma média de 162 Conselheiros e Dirigen-tes e 640 funcionários

Administrativo Financeiro

A Área Administrativo Financeira é responsável pelo gerenciamento das atividades inerentes à administração geral da sede da Unicred Central N/NE, compreendendo o acompanhamento e controle das empresas terceirizadas para a realização de serviços de segurança, manutenção, transporte e serviços gerais.

Além disso, dentre estas funções, destacam-se a elaboração e acompanhamento do orçamento da Unicred Central N/NE, a administração de processos centralizados de compras, o controle de pagamentos a fornecedores, mediante a utilização de Sistema de Contas a Pagar, a apuração e acompanhamento de processos contábeis de rateios de custos e o controle do almoxarifado e do ativo fixo.

Quanto à gestão financeira é responsável pelo acompanha-mento diário da Centralização Financeira, pelas solicitações de aplicações e resgates junto aos bancos parceiros, pelo controle dos registros na CETIP e pelo cálculo e a distribuição dos rendimentos da Centralização.

Coordena ainda, o cadastro e a carteira de crédito da Unicred Central N/NE em operações com suas Filiadas, analisando as propostas de limites e liberações de crédito e os contratos cedidos em garantia, em atendi-mento à política de crédito vigente.

Neste ano, a Carteira de Crédito da Unicred Central N/NE atingiu recorde histórico. Foram liberadas 212 operações de capital de giro e conta garantida, totalizando R$ 42 milhões liberados, com saldo no balanço do exercício de R$ 38,8 milhões. Estas operações refletem diretamente no crescimento da carteira de crédito e no resultado das Filiadas que possuem menor liquidez.

Contabilidade

A Área de Contabilidade é responsável pela elaboração das demonstrações financeiras da Unicred Central N/NE e de suas Filiadas, atendendo às determinações e normas estabelecidas pela Lei 5.764/74, pelo Banco Central do Brasil, pela Comissão de Valores Mobiliários e pelo Conselho Federal de Contabilidade.

Além disso, gerencia, controla e acompanha os movimen-tos contábeis diários efetuados pelas Filiadas, elabora os livros diários e razões contábeis, apura e recolhe os tributos federais (IR, CSLL, PIS, COFINS, INSS, FGTS) e municipais (ISSQN) e atende às obrigações tributárias acessórias federais e municipais.

Controladoria

Dentre suas principais funções, destacam-se o atendimento às Filiadas às consultas contábeis e fiscais efetuadas no âmbito previdenciário, trabalhista, tributário e contábil, além da elaboração de relatórios de gestão contábil, fiscal e financeira.

A Área, através de seus principais colaboradores, também é responsável pela participação das apresentações das Demonstrações Financeiras nas Assembléias Gerais Ordinárias das Filiadas, e das discussões e implantações de processos contábeis no Sistema Totalcoop, atuando na análise e estudos contábeis e fiscais das operações e procedimentos automatizados.

Atualmente, suas atividades encontram-se em fase de reestruturação, com a adoção de modelo de gerenciamento de controles e acompanhamento por processos, objetivando a padronização de normas e a eficiência das informações contábeis e fiscais. Assim, tais atividades foram segregadas em: 1) Estudos Contábeis e Fiscais, 2) Controle Fiscal e Tributário, 3) Controle de Contas de Compensação, Convênio, Cobranças e de Folhas de Pagamento, 4) Controle do Patrimônio Líquido, Ativo Permanente e Contas Transitórias, 5) Controle de Operações de Crédito e Risco e de Depósitos à Vista e a Prazo e 6) Fechamento Contábil e Análises das Demonstrações Financeiras.

Gestão de Pessoas

As ações da área de recursos humanos se baseiam em um conjunto de estratégias, técnicas e procedimentos, focados na mobilização de talentos, potenciais, experiências e competências do quadro de colaboradores do Sistema Regional, bem como a gestão e a operacionalização das normas internas e legais. Administra a política de recruta-mento, seleção, remuneração, treinamento e avaliação de desempenho funcional da Unicred Central N/NE e assessora as Filiadas nessas atividades.

Foram efetuados neste exercício, 44 processos seletivos

dos quais participaram 335 candidatos e que resultaram

na contratação de 81 novos funcionários para a

Unicred Central N/NE e suas Filiadas.

É responsável por coordenar a atividade “Treinamento

Básico para Integração de Colaboradores”, dar suporte

à adequação de Plano de Cargos e Salários e elaborar

cronograma de treinamento direcionado à necessidade

de cada cargo e o seu conteúdo programático.

Organizou os seguintes treinamentos para as áreas da

Unicred Central N/NE, buscando melhorar a capacitação

e comprometimento dos colaboradores, com o objetivo

de atender às necessidades das Filiadas:

- Curso de Atualização para Elaboração de FGTS;

- Lucro Real, Apuração e Pagamento;


31


Desenvolvimento

Assessoria ao Desenvolvimento dos Negócios

A Área de desenvolvimento criada em 2003, tomou

corpo e se firmou neste último quadriênio, com muitas

atividades e realizações. Responsável por prestar

assessoria exclusiva às Filiadas quanto a: crescimento

dos negócios; adequação de processos administrati-

vos; análise de crédito; ampliação de pontos de

atendimento; constituição, filiação, transformação e

fusão de Cooperativas; ações de marketing; identi-

dade visual das unidades; desenvolvimento e logística

das campanhas de produtos; comunicação institucio-

nal; dentre outras, sempre aliando os conceitos de

qualidade, resultado e mitigação de riscos.

Elo entre a Unicred Central N/NE e as áreas de

negócios das Filiadas, efetua reestruturações

utilizando-se da análise dos relatórios da Auditoria,

do Rating, do Ranking e do SIG, ferramentas que

subsidiam o diagnóstico e direcionam as estratégias,

permitindo corrigir de imediato eventuais distorções.

Assim, estimula o desenvolvimento, através dos

diversos produtos, aliados à prevenção contra riscos

operacionais, de mercado, de liquidez e de crédito.

Avalia os impactos de alterações do cenário macro-

econômico e de normas do Conselho Monetário

Nacional que possam ter reflexos sobre o resultado

das Filiadas. Em 2008, os impactos sofridos pelo

Sistema Financeiro Mundial foram intensos, mas o

Cooperativismo de Crédito e, em especial, o Sistema

Regional pouco sofreram com a crise.

Elabora anualmente o Plano de Metas para as

Filiadas, que no quadriênio foram: “Locoomotiva da

Excelência”; “Gol de Placa”; “Maratona do Sucesso”

e “SuperAção”, com objetivo de estimular o cresci-

mento dos negócios e avaliar a performance das

Filiadas, criando uma competição saudável entre elas.

Responsável pela criação, aperfeiçoamento e padroniza-ção de produtos e serviços, participou ativamente das definições dos fluxos internos que nortearam a nova plataforma tecnológica, acompanhou as equipes de implantação e efetuou preparação do sistema e das equipes para a migração dessa ferramenta.

No quadriênio 2005-2008, foram efetuadas: 16 Reestru-turações; 35 Planejamentos Estratégicos; 48 Adequações e Treinamentos para implantação do Sistema Totalcoop; 04 Acompanhamentos de Gestão; 135 visitas técnicas; 22 visitas com o responsável pela parceria DGRV; 04 Workshops de Gerentes; 18 Treinamentos de Crime de Lavagem; 03 Treinamentos de Cartões de Crédito; 02 Workshops com Cooperados para Abertura de Quadro Social; Elaboração de 10 Projetos de Constituição de Cooperativas; 11 de Abertura de Quadro Social; Aprova-ção e Inauguração de 06 Cooperativas de Crédito destas, 03 de Empresários, 01 de Funcionários Públicos, 01 de Profissionais da Saúde e 01 de Livre Admissão. Porém, o grande trabalho da área está nas ações do dia a dia, nas orientações geradas a partir da demanda das Filiadas que ocorrem a todo o momento.

Assessoria de Marketing

O setor de Marketing foi instituído para unificar as estratégias de Marketing do Sistema Regional, buscando posicionamento no mercado. Suas macro ações são definidas pelo Comitê de Marketing e operacionalizadas após aprovação no CONAD e sob supervisão da Área de Desenvolvimento.

Assim, o setor orientou as Filiadas quanto ao adequado uso da marca, a fim de manter a unidade na comunica-ção visual e a padronização da linguagem, confere e aprova toda comunicação emanada das Filiadas para seus Cooperados. Colabora com o planejamento e execução de ações específicas, tanto da Unicred Central N/NE como das Filiadas, quando da participação em eventos festivos, feiras, simpósios e treinamentos.

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Controladoria

- Gestão de Estoque;

- Responsabilidade Tributária;

- Seminário de Auditoria;

- Congresso Internacional de Responsabilidade Social;

- Execução Orçamentária;

- Matemática Financeira;

- Treinamento em Auditoria;

- Rotinas de Administração de Pessoal;

- Word Avançado;

- Redação Oficial;

- Declaração de Imposto Pessoa Jurídica - DIPJ;

- Retenção de INSS Sobre Serviço Prestado PF e PJ;

- Nova Legislação Sobre Acidente de Trabalho e Relações

Trabalhistas e Previdenciárias.

No quadriênio 2005-2008, organizou para o Sistema

Regional 146 treinamentos para 2.823 participantes,

totalizando 47.296 horas/aula. No ano de 2008, foram

realizados 43 treinamentos com 833 participantes em 11.576

horas/aula. Acompanha também o desempenho dos

funcionários que recebem incentivos à educação, tendo

beneficiado no período 18 funcionários, 14 destes em curso

de Pós Graduação.Em parceria com a DGRV, no quadriênio 2005-2008, organi-zou os treinamentos para Conselheiros, Dirigentes e Cola-

boradores da Unicred Central N/NE e das Filiadas, dos quais destacamos:

- Gestão da Carteira de Empréstimos e Prospecção de Novos Cooperados; Prospecção e Fidelização de Cooperados;- Sistema de Avaliação de Risco;- Controle de Risco Operacional;- Capacitação Acelerada para Líderes;- Treinamento para Conselho Fiscal;- Gestão de Resultados e Gestão em Cooperativas de Crédito nos Módulos Básico, Intermediário e Avançado.

Este último, voltado ao corpo de Conselheiros, Dirigentes e Gerentes, capacitou quanto à melhor forma de Gestão em Cooperativas de Crédito, sendo certificados no quadriênio 132 gestores nos Módulos Básico e Intermediário além de 96 gestores no Módulo Avançado. O conteúdo destes módulos contempla diversos tópicos como: Lei 5.764, resoluções do CMN para constituição de Cooperativas de Crédito, funções dos Conselhos, responsabilidades dos Dirigentes, processos técnicos de formação de taxas de juros, produtos e serviços.

O sucesso desta parceria foi tão relevante para o Sistema Regional que os Módulos foram adotados pelo Sescoop para todo o Sistema Cooperativo de Crédito no Norte e Nordeste.


Desenvolvimento

Assessoria ao Desenvolvimento dos Negócios

A Área de desenvolvimento criada em 2003, tomou

corpo e se firmou neste último quadriênio, com muitas

atividades e realizações. Responsável por prestar

assessoria exclusiva às Filiadas quanto a: crescimento

dos negócios; adequação de processos administrati-

vos; análise de crédito; ampliação de pontos de

atendimento; constituição, filiação, transformação e

fusão de Cooperativas; ações de marketing; identi-

dade visual das unidades; desenvolvimento e logística

das campanhas de produtos; comunicação institucio-

nal; dentre outras, sempre aliando os conceitos de

qualidade, resultado e mitigação de riscos.

Elo entre a Unicred Central N/NE e as áreas de

negócios das Filiadas, efetua reestruturações

utilizando-se da análise dos relatórios da Auditoria,

do Rating, do Ranking e do SIG, ferramentas que

subsidiam o diagnóstico e direcionam as estratégias,

permitindo corrigir de imediato eventuais distorções.

Assim, estimula o desenvolvimento, através dos

diversos produtos, aliados à prevenção contra riscos

operacionais, de mercado, de liquidez e de crédito.

Avalia os impactos de alterações do cenário macro-

econômico e de normas do Conselho Monetário

Nacional que possam ter reflexos sobre o resultado

das Filiadas. Em 2008, os impactos sofridos pelo

Sistema Financeiro Mundial foram intensos, mas o

Cooperativismo de Crédito e, em especial, o Sistema

Regional pouco sofreram com a crise.

Elabora anualmente o Plano de Metas para as

Filiadas, que no quadriênio foram: “Locoomotiva da

Excelência”; “Gol de Placa”; “Maratona do Sucesso”

e “SuperAção”, com objetivo de estimular o cresci-

mento dos negócios e avaliar a performance das

Filiadas, criando uma competição saudável entre elas.

Responsável pela criação, aperfeiçoamento e padroniza-ção de produtos e serviços, participou ativamente das definições dos fluxos internos que nortearam a nova plataforma tecnológica, acompanhou as equipes de implantação e efetuou preparação do sistema e das equipes para a migração dessa ferramenta.

No quadriênio 2005-2008, foram efetuadas: 16 Reestru-turações; 35 Planejamentos Estratégicos; 48 Adequações e Treinamentos para implantação do Sistema Totalcoop; 04 Acompanhamentos de Gestão; 135 visitas técnicas; 22 visitas com o responsável pela parceria DGRV; 04 Workshops de Gerentes; 18 Treinamentos de Crime de Lavagem; 03 Treinamentos de Cartões de Crédito; 02 Workshops com Cooperados para Abertura de Quadro Social; Elaboração de 10 Projetos de Constituição de Cooperativas; 11 de Abertura de Quadro Social; Aprova-ção e Inauguração de 06 Cooperativas de Crédito destas, 03 de Empresários, 01 de Funcionários Públicos, 01 de Profissionais da Saúde e 01 de Livre Admissão. Porém, o grande trabalho da área está nas ações do dia a dia, nas orientações geradas a partir da demanda das Filiadas que ocorrem a todo o momento.

Assessoria de Marketing

O setor de Marketing foi instituído para unificar as estratégias de Marketing do Sistema Regional, buscando posicionamento no mercado. Suas macro ações são definidas pelo Comitê de Marketing e operacionalizadas após aprovação no CONAD e sob supervisão da Área de Desenvolvimento.

Assim, o setor orientou as Filiadas quanto ao adequado uso da marca, a fim de manter a unidade na comunica-ção visual e a padronização da linguagem, confere e aprova toda comunicação emanada das Filiadas para seus Cooperados. Colabora com o planejamento e execução de ações específicas, tanto da Unicred Central N/NE como das Filiadas, quando da participação em eventos festivos, feiras, simpósios e treinamentos.

33

34


Desenvolvimento

Tecnologia da Informação

É responsável por implementar as campanhas de

produtos, as ações institucionais e promocionais da

Central e de suas Filiadas. Coordena a criação das peças

publicitárias junto a Agência de Comunicação contratada.

Efetua seleção de fornecedores e orçamentos, além de

controlar a produção e logística de distribuição de todas

as peças das campanhas.

Foram significativos os resultados obtidos com o alinha-

mento da comunicação institucional, dos segmentos e de

produtos e serviços, como Crédito, consolidando a

imagem positiva no competitivo mercado financeiro.

Nesse contexto, foram lançados o portifólio e o mini-

portifólio, uma materialização das qualidades e produtos

do Sistema Regional e ferramenta de conquista de

Cooperados, abertura de contas e treinamento dos

funcionários.

No quadriênio 2005-2008, foram efetuados 03 Concursos

Fotográficos para edição do Calendário Anual do Sistema

Regional; 25 campanhas de produtos para todo o

Sistema; 04 Simpósios; 02 “Eletrocred”; 01 Vídeo

Institucional; acompanhamento para reedição do

Portifólio de Produtos; criação do Mini-Portfólio para

ações imediatas de prospecção de novos associados;

acompanhamento de 02 eventos patrocinados pela

Central e indicação e acompanhamento de todo o

planejamento do Instituto Gallup para elaborar e aplicar

primeira pesquisa de engajamento entre os Cooperados

do Sistema Regional, cujo resultado mereceu destaque

neste relatório.

No quadriênio 2005-2008, esta área mobilizou muitas atividades. Constituída em 2005, hoje está dividida em cinco setores: automa-

ção; infraestrutura; desenvolvimento de ferramentas; processamento e suporte ao uso do Sistema. A finalização da implantação da

nova plataforma em todas as Filiadas, que hoje estão interligadas de forma on-line, além de permitir controles de acesso e deferi-

mento de operações por meio eletrônico, demonstram quão audacioso foi o Projeto Totalcoop. A cooperação dos Dirigentes, Gerentes

e Técnicos foi fundamental na mudança de cultura, de processos e de rotinas, sem o que não teríamos obtido sucesso.


Tecnologia da Informação

As atividades desenvolvidas neste quadriênio, entre treinamen-tos, encontros, migrações e implantações realizadas junto às Filiadas, resultaram também na implementação de uma nova infraestrutura de informática, contando com Data Center para acondicionamento de servidores, sistemas de alarme, monito-ramento de imagens, detector de fumaça, piso elevado, ar condicionado, no-break, gerador e servidores em rack. Esta nova estrutura foi projetada com contingenciamentos de equipamentos, de link de comunicação, de energia elétrica e de ar condicionado. Tais itens de segurança, só foram possíveis com a construção da sede própria, planejada para tanto.

Merecem destaque no período

- Adequação da rede de comunicação de dados através de up-grades de velocidade para atender as novas demandas na transmissão de dados;- Instalação de cash dispenser com possibilidade de pagamen-tos, saques e depósitos;- Disponibilização de aplicativo de extração de dados do Sistema de Informática para atualização automática na base de dados do antigo Sistema;- Desenvolvimento de aplicativo próprio para emissão de relatórios e transações específicas na Central - TCoopÚtil;- Integração de base de dados do antigo aplicativo Sicredi junto a nova base de dados Totalcoop para atendimento a normativos legais e auditorias do BACEN;- Extração de dados para o software de Riscos de Mercado e de Crédito;- Extração de dados para o Software Alerta Temprana;- Implantação da solução de Correspondente Bancário;- Início da avaliação de dados para o projeto de digitalização eletrônica;- Serviço de suporte ao funcionamento dos aplicativos dos diversos Sistemas.

O serviço de Internet Banking registrou aproximadamente 1 milhão de acessos; o módulo de conta corrente registrou mais de 7,1 milhões de lançamentos; e as transações de recebi-mento na parceira de Correspondente Bancário alcamçaram 7.200 transações em apenas um mês.

Investimentos em equipamentos- 8 novos servidores;- Desktops e notebooks para Unicred Central N/NE e Filiadas;- Nova unidade de backup de alta capacidade;- Racks, routers e swicthes.

Comunicação- Duplicação de velocidade no link de acesso a internet;- Duplicação de velocidade no acesso a rede Embratel, proporcionando melhor desempenho dos aplicativos;- Duplicação da capacidade de recursos da central telefônica;- Contratação de link de dados dedicado interligando a Central ao Banco do Brasil;- Contratação de link de internet junto a operadora Oi-Telemar; - Contratação de sete novos links de dados.

Sistemas- Migração do sistema de correio eletrônico: Exchange 2003 para Exchange 2007;- Instalação do novo sistema de Anti Spam Symantec SMS Premium;- Desenvolvimento e implantação de sistema de ponto eletrônico próprio na Central e em seis Filiadas; - Implantação do Sistema de Help Desk (Elips) utilizado atualmente no setor de infra-estrutura.

Segurança- Implantação de novo sistema de firewall;- Implantação de sistema de alarme inteligente para o Data Center;- Implantação de novo sistema de web proxy com controle de conteúdos; Endpoint Multi Tier em todas os desktops e servidores;- Implantação de novo sistema de Anti Spam Symantec SMS;- Início da documentação de políticas de segurança;- Implementação de novos planos de backups;- Criação de sistema de contingência e balanceamento de aplicação WEB para o Totalcoop;- Gerenciamento de ativos da rede.

Melhoria do trabalho de Suporte às Filiadas e do Desenvolvi-mento de Aplicativos, que auxiliam a transferência de dados e gerenciamento de rotinas dos Sistemas de Informática.

As ferramentas tecnológicas ao mesmo tempo que inovam as práticas operacionais das Filiadas, promovem mudanças culturais e melhorias dos processos, e devem ser conduzidas de forma segura e dinâmica. Só percebemos todas as vantagens originadas da tecnologia, depois de decorrido o período de novidades e adaptação. Assim, temos convicção que a escolha do Conselho de Administração foi acertada, tendo hoje um Sistema seguro em vários aspectos e com produtos padronizados, o que nos possibilita alçar novos sonhos.

35


Análise dos Resultados

Indicadores Financeiros

Peças Contábeis

• Balanço Patrimonial

• Demonstração de Resultado

• Demonstração de Mutação do Patrimônio

• Demonstração de Fluxos de Caixa

• Notas Explicativas

Parecer do Auditor Independente

Parecer do Conselho Fiscal


Os indicadores financeiros comprovam que, o quadriênio 2005-2008 foi pleno de crescimentos para aUnicred Central N/NE.

A presença na região Norte e Nordeste do Brasil e a efetiva abertura para Cooperativas de todos os ramos de atividade permitem-nos crescer apesar da crise no Sistema Financeiro.

Destacamos o crescimento do Patrimônio Líquido, esteio de qualquer instituição, que foi de 208,80% no quadriênio e de 23,86% no último exercício, alcançando o valor de R$ 44,2 milhões em dezembro de 2008.

O Capital Social cresceu 188,38% no quadriênio e 25,97% no exercício de 2008, fechando dezembro com R$ 38,4 milhões.

A Carteira de Crédito da Central para as suas Filiadas bateu recorde de operações e de volume, fechando o ano de 2008 com 259 operações ativas, R$ 38,9 milhões em carteira e R$ 476,3 mil em provisão de crédito. Comemoramos, já que este crescimento reflete diretamente o crescimento da carteira de crédito das Filiadas, certos de que assim impulsionamos seus negócios e os de seus Cooperados.

Mantivemos a política de seletividade, de pulverização e de reforço das garantias reais, como forma de viabilizar a preservação dos ativos.

No que se refere a resultados financeiros, ressaltamos:

a) A Central obteve Resultado Bruto de R$ 4,75 milhões, sendo R$ 4,18 milhões de juros provisionados ao Capital e Sobras Brutas de R$ 573,2 mil. Foram destinados ao FATES e Fundos de Reserva R$ 117,9 mil. A rentabilidade bruta sobre o Capital Social médio foi de 13,65%a.a. b) Contabilizando o Resultado Líquido de R$ 4,63 milhões, para um saldo médio de Capital Social de R$ 34,8 milhões, gerando retorno líquido sobre o Capital Social de 13,31% no exercício. Vale ressaltar que o resultado acumulado sobre o Capital Social médio no quadriênio foi de 80,97%, sendo que a taxa Selic do período foi de 72,33% e o CDI no mesmo quadriênio foi de 71,99%. c) O Ativo Total cresceu 161,67% no quadriênio e 8,48% em 2008. Passou de R$ 146,1 em dez/2004 para R$ 382,3 milhões em dez/ 2008, e foi de R$ 352,4 milhões dez/ 2007.

d) A rentabilidade dos recursos excedentes aplicados na Centralização Financeira no quadriênio foi de 77,23%. Temos assim uma excelente rentabilidade se comparada com os 72,33% da taxa Selic e 71,99% do CDI para o mesmo período. A taxa média paga pelas Cooperativas do Sistema Regional aos seus Cooperados em depósito a prazo, no mesmo período, foi de 65,58% e a taxa média paga pelas instituições financeiras de 63,23% em CDB.

e) O índice de solvabilidade instituído pelo Acordo de Basiléia é de 20,91%, que demonstra bom nível de capitalização.

f) O índice de imobilização é de 10,43%, mesmo após o investimento na construção da sede.

Análise dos resultados

Comparativo dos indicadores no quadriênio

80,9

678%

77,2

336%

65,5

800%

63,2

342%

72,3

359%

71,9

946%

Res ultN /NE s /

Capit

Res ultCentralF inanc

S E LIC CDI RDCS is tem aRegional

CDB S is tF inanc

37


Análise dos Resultados

Indicadores Financeiros

Peças Contábeis

• Balanço Patrimonial

• Demonstração de Resultado

• Demonstração de Mutação do Patrimônio

• Demonstração de Fluxos de Caixa

• Notas Explicativas

Parecer do Auditor Independente


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Participação no Capital Social

Cooperativas Associadas 2004 2005 2006 2007 2008 % Partic Capital Social

COMCRED - - - 29.262 58.882 0,15%

COOMAMP 28.978 64.594 111.854 190.818 283.911 0,74%

COOPERJURIS - - 1.000 38.722 58.819 0,15%

CREDCOM - - - 1.000 76.178 0,20%

CREDIPE 120.925 189.889 251.846 364.628 450.186 1,17%

CREDSUPER 41.805 132.961 236.049 296.911 339.379 0,88%

CREDUNI 493.857 1.004.597 1.714.909 2.709.406 3.696.528 9,64%

JURISCOOPE 85.114 134.445 207.078 326.187 465.042 1,21%

JURISCRED 213.262 342.578 510.926 748.661 957.081 2,50%

UNICRED ALAGOAS 1.282.927 1.819.631 2.632.035 3.921.921 5.374.633 14,01%

UNICRED ALTO SERTÃO PARAIBANO - - - - 79.422 0,21%

UNICRED ARACAJU 167.235 205.003 257.951 354.070 506.705 1,32%

UNICRED BELÉM 173.879 221.472 313.802 371.996 504.882 1,32%

UNICRED CAMPINA GRANDE 348.417 463.453 579.991 735.123 930.284 2,43%

UNICRED CARIRI 148.005 224.458 362.855 532.771 708.653 1,85%

UNICRED CENTRO PERNAMBUCANA 461.129 565.529 696.581 750.192 878.327 2,29%

UNICRED CRATEÚS 61.953 88.262 107.838 144.777 187.356 0,49%

UNICRED EMPRESARIAL - - 17.997 36.666 80.664 0,21%

UNICRED FORTALEZA 993.661 1.295.511 1.596.546 2.943.956 4.211.737 10,98%

UNICRED JOÃO PESSOA 2.441.256 3.031.163 4.051.237 4.676.170 6.939.295 18,09%

UNICRED MOSSORÓ 201.416 225.304 279.736 301.257 369.504 0,96%

UNICRED NATAL 655.689 896.728 1.197.349 1.476.936 1.816.396 4,74%

UNICRED PIAUÍ 77.547 128.068 169.590 207.326 258.708 0,67%

UNICRED RECIFE 571.728 707.826 871.195 1.035.516 1.567.125 4,09%

UNICRED REGIÃO SUL DA BAHIA 544.401 702.133 883.940 1.137.529 1.244.454 3,24%

UNICRED SALVADOR 1.515.841 2.050.477 2.511.602 3.123.369 4.202.966 10,96%

UNICRED SÃO LUÍS - - - - 5.934 0,02%

UNICRED SOBRAL 41.819 63.606 92.976 115.257 140.034 0,37%

UNICRED VALE DO JAGUARIBE 69.434 86.690 106.581 126.711 150.604 0,39%

UNICRED VALE DO SÃO FRANCISCO 126.492 199.081 242.647 276.265 372.814 0,97%

UNIMED AMOR 106.827 119.606 148.499 - - 0,00%

UNIMED DA AMAZÔNIA 102.498 114.760 134.733 145.372 63.280 0,16%

UNIMED DO CEARÁ 79.178 88.650 110.065 118.533 154.040 0,40%

UNIMED FEDERAÇÃO ALAGIPE 69.850 78.206 97.098 104.568 115.298 0,30%

UNIMED NORTE NORDESTE 1.532.657 1.715.998 2.130.533 2.294.437 211.976 0,55%

UNIMED PARAÍBA 196.506 220.013 273.162 294.176 324.362 0,85%

UNIMED PIAUÍ 25.380 28.416 34.842 37.524 41.374 0,11%

UNIMED REGIONAL BAHIA 11.618 12.918 16.041 17.275 19.048 0,05%

UNIMED RIO GRANDE DO NORTE 309.163 346.147 429.766 462.828 510.319 1,33%

TOTAL 13.300.447 17.568.173 23.380.849 30.448.113 38.356.199 100,00%

2005 2006 2007 2008 2004/2008

Evolução 32,09% 33,09% 30,23% 25,97% 188,38%


Capital Social x Patrimônio Líquido

Carteira de Crédito

38.3

56

30.4

48

23.3

81

17.5

68

13.3

00

44.1

93

35.6

79

28.1

98

21.7

23

14.3

11

2004 2005 2006 2007 2008

Capital Social Patrimônio Líquido

A evolução do Capital Social de 188,38% no quadriênio equivale a 261,66% do CDI do

período. Este resultado é conseqüência direta da rentabilidade de nossas Filiadas, já que o

método de integralização semestral na Central utiliza este parâmetro para definir os valores a

integralizar.O crescimento do Patrimônio Líquido no quadriênio foi de 208,80% e equivale a

290,02% do CDI do período, conseqüência das integralizações e do resultado da


O crescimento da Carteira de Crédito foi de 153,97% no quadriênio e de 145,57% em 2008.

Este indicador é a materialização da inter cooperação, dado que o excedente de recursos

da Central e da Centralização Financeira é utilizado para promover o crescimento da

Carteira de Crédito de algumas Filiadas que possuem menor liquidez. Assim podemos

atender a demanda dos Cooperados e provocar o crescimento destas Filiadas. Todos ganham, os Cooperados e as Filiadas, sejam elas tomadoras

ou doadoras dos recursos.

15.3

35

18.0

36

12.6

90

15.8

60

38.9

47

2004 2005 2006 2007 2008

Valores em R$ mil.

Valores em R$ mil.

39


Participação no Capital Social

Cooperativas Associadas 2004 2005 2006 2007 2008 % Partic Capital Social

COMCRED - - - 29.262 58.882 0,15%

COOMAMP 28.978 64.594 111.854 190.818 283.911 0,74%

COOPERJURIS - - 1.000 38.722 58.819 0,15%

CREDCOM - - - 1.000 76.178 0,20%

CREDIPE 120.925 189.889 251.846 364.628 450.186 1,17%

CREDSUPER 41.805 132.961 236.049 296.911 339.379 0,88%

CREDUNI 493.857 1.004.597 1.714.909 2.709.406 3.696.528 9,64%

JURISCOOPE 85.114 134.445 207.078 326.187 465.042 1,21%

JURISCRED 213.262 342.578 510.926 748.661 957.081 2,50%

UNICRED ALAGOAS 1.282.927 1.819.631 2.632.035 3.921.921 5.374.633 14,01%

UNICRED ALTO SERTÃO PARAIBANO - - - - 79.422 0,21%

UNICRED ARACAJU 167.235 205.003 257.951 354.070 506.705 1,32%

UNICRED BELÉM 173.879 221.472 313.802 371.996 504.882 1,32%

UNICRED CAMPINA GRANDE 348.417 463.453 579.991 735.123 930.284 2,43%

UNICRED CARIRI 148.005 224.458 362.855 532.771 708.653 1,85%

UNICRED CENTRO PERNAMBUCANA 461.129 565.529 696.581 750.192 878.327 2,29%

UNICRED CRATEÚS 61.953 88.262 107.838 144.777 187.356 0,49%

UNICRED EMPRESARIAL - - 17.997 36.666 80.664 0,21%

UNICRED FORTALEZA 993.661 1.295.511 1.596.546 2.943.956 4.211.737 10,98%

UNICRED JOÃO PESSOA 2.441.256 3.031.163 4.051.237 4.676.170 6.939.295 18,09%

UNICRED MOSSORÓ 201.416 225.304 279.736 301.257 369.504 0,96%

UNICRED NATAL 655.689 896.728 1.197.349 1.476.936 1.816.396 4,74%

UNICRED PIAUÍ 77.547 128.068 169.590 207.326 258.708 0,67%

UNICRED RECIFE 571.728 707.826 871.195 1.035.516 1.567.125 4,09%

UNICRED REGIÃO SUL DA BAHIA 544.401 702.133 883.940 1.137.529 1.244.454 3,24%

UNICRED SALVADOR 1.515.841 2.050.477 2.511.602 3.123.369 4.202.966 10,96%

UNICRED SÃO LUÍS - - - - 5.934 0,02%

UNICRED SOBRAL 41.819 63.606 92.976 115.257 140.034 0,37%

UNICRED VALE DO JAGUARIBE 69.434 86.690 106.581 126.711 150.604 0,39%

UNICRED VALE DO SÃO FRANCISCO 126.492 199.081 242.647 276.265 372.814 0,97%

UNIMED AMOR 106.827 119.606 148.499 - - 0,00%

UNIMED DA AMAZÔNIA 102.498 114.760 134.733 145.372 63.280 0,16%

UNIMED DO CEARÁ 79.178 88.650 110.065 118.533 154.040 0,40%

UNIMED FEDERAÇÃO ALAGIPE 69.850 78.206 97.098 104.568 115.298 0,30%

UNIMED NORTE NORDESTE 1.532.657 1.715.998 2.130.533 2.294.437 211.976 0,55%

UNIMED PARAÍBA 196.506 220.013 273.162 294.176 324.362 0,85%

UNIMED PIAUÍ 25.380 28.416 34.842 37.524 41.374 0,11%

UNIMED REGIONAL BAHIA 11.618 12.918 16.041 17.275 19.048 0,05%

UNIMED RIO GRANDE DO NORTE 309.163 346.147 429.766 462.828 510.319 1,33%

TOTAL 13.300.447 17.568.173 23.380.849 30.448.113 38.356.199 100,00%

2005 2006 2007 2008 2004/2008

Evolução 32,09% 33,09% 30,23% 25,97% 188,38%


Balanço Patrimonial encerrado em 31 de dezembro de 2008

dez/08 dez/07

ATIV O CIRCULANTE 359.195.688 341.523.000 DISPONIBILIDA DE 184.744 2.032.835

Caixa 453 117Depósitos Bancários 184.291 2.032.718

A PLICA ÇÕES INTERFINA NCEIRA S 0 30.606.873Aplicações em Operações Compromissadas 0 30.606.873

TÍTULOS E V A LORES M OBILIÁ RIOS 326.199.035 275.796.347Livres 326.199.035 275.796.347

RELA ÇÕES INTERFINA NCEIRA S 9.873.644 22.507.323Centralização Financeira 9.873.644 22.507.323

OPERA ÇÕES DE CRÉDITO 20.090.517 9.197.798Empréstimo e Títulos Descontados 20.339.849 9.290.449Provisões para Operações de Crédito (249.332) (92.651)

OUTROS CRÉDITOS 2.793.144 1.353.170Diversos 2.793.144 1.353.170

OUTROS V A LORES E BENS 54.604 28.654Despesas Antecipadas 54.604 28.654

ATIV O REALIZÁV EL LONGO PRAZO 18.296.283 6.174.203 OPERA ÇÕES DE CREDITO 18.296.283 6.174.203

Esmpréstimo e Título Descontados 18.523.321 6.238.411Provisões para Operaçãos de Crédito (227.038) (64.208)

PERM A NENTE 4.771.403 4.691.827Investimento 69.400 54.400Imobilizado 4.591.421 4.560.151Diferido 110.582 77.276

TOTA L DO A TIV O 382.263.374 352.389.030

PASSIV O CIRCULANTE 338.070.416 316.709.949 DEPÓSITOS 324.578.990 307.225.744

Depósitos Vinculados 1.521 0Depósitos de Cooperativas Filiadas 324.577.469 307.225.744

OUTRA S OBRIGA ÇÕES 13.491.426 9.484.205Obrigações Sociais e Estatutárias 64.477 30.978Fiscais e Previdênciarias 1.015.399 976.025Diversos 12.411.550 8.477.202

PATRIM ÔNIO LÍQUIDO 44.192.958 35.679.081Capital 38.356.199 30.448.113Reserva de Capital 3.863.453 2.897.897Reserva Legal 1.176.678 1.129.278Reserva para Expansão 341.363 696.183Sobras do Exercício 455.265 507.610

TOTA L DO PA SSIV O 382.263.374 352.389.030

PA SSIV O

A TIV O

Valores em R$

40


Relações Interfinanceiras

Resultado

Os recursos aplicados na Centralização Financeira são compostos pela obrigatoriedade de liquidez e os recursos excedentes das Filiadas. O crescimento no quadriênio foi

de 156,47% equivalendo a 217,34% do CDI, eviden-ciando a mudança de cultura e efetiva centralização no

período. Já em 2008 o crescimento foi de 6,53% frente a 12,36% do CDI, conseqüência da estratégia do Sistema

Regional de direcionar os recursos à carteira de crédito e reduzir o excesso de liquidez.

O rendimento dos recursos excedentes na Centralização Financeira durante o quadriênio 2005/2008 foi de

80,97% equivalendo a 112,47% do CDI e no exercício de 2008 foi de 10,40% ou 84,08% do CDI, resultado que

entendemos excelente, dado as turbulências do Sistema Financeiro.

O resultado da Unicred Central N/NE apresentou crescimento de 182,62% de dez/04 até dez/08, e a rentabilidade sobre o

Capital Social médio do quadriênio foi de 80,96% que equivale a 112,46% do CDI do período.

No exercício de 2008 o resultado bruto foi de R$ 4.75 milhões, correspondendo a 13,65%a.a. do Capital Social médio e

110,35% do CDI de 12,36%. Após as destinações legais e estatutárias o resultado líquido foi de R$ 4,6 milhões,

35,21% superior ao do ano anterior e correspondendo a 13,31% do Capital Social médio e 107,68% do CDI.

Como todas as nossas ações são motivadas para resultado, podemos comemorar. Efetivamente agregamos valor às Filiadas.

127.

615

185.

630 28

9.56

3

307.

226

327.

289

2004 2005 2006 2007 2008

1.64

0

3.59

5

3.48

2

3.42

8 4.63

5

2004 2005 2006 2007 2008Valores em R$ mil.

Valores em R$ mil.


Balanço Patrimonial encerrado em 31 de dezembro de 2008

dez/08 dez/07

ATIV O CIRCULANTE 359.195.688 341.523.000 DISPONIBILIDA DE 184.744 2.032.835

Caixa 453 117Depósitos Bancários 184.291 2.032.718

A PLICA ÇÕES INTERFINA NCEIRA S 0 30.606.873Aplicações em Operações Compromissadas 0 30.606.873

TÍTULOS E V A LORES M OBILIÁ RIOS 326.199.035 275.796.347Livres 326.199.035 275.796.347

RELA ÇÕES INTERFINA NCEIRA S 9.873.644 22.507.323Centralização Financeira 9.873.644 22.507.323

OPERA ÇÕES DE CRÉDITO 20.090.517 9.197.798Empréstimo e Títulos Descontados 20.339.849 9.290.449Provisões para Operações de Crédito (249.332) (92.651)

OUTROS CRÉDITOS 2.793.144 1.353.170Diversos 2.793.144 1.353.170

OUTROS V A LORES E BENS 54.604 28.654Despesas Antecipadas 54.604 28.654

ATIV O REALIZÁV EL LONGO PRAZO 18.296.283 6.174.203 OPERA ÇÕES DE CREDITO 18.296.283 6.174.203

Esmpréstimo e Título Descontados 18.523.321 6.238.411Provisões para Operaçãos de Crédito (227.038) (64.208)

PERM A NENTE 4.771.403 4.691.827Investimento 69.400 54.400Imobilizado 4.591.421 4.560.151Diferido 110.582 77.276

TOTA L DO A TIV O 382.263.374 352.389.030

PASSIV O CIRCULANTE 338.070.416 316.709.949 DEPÓSITOS 324.578.990 307.225.744

Depósitos Vinculados 1.521 0Depósitos de Cooperativas Filiadas 324.577.469 307.225.744

OUTRA S OBRIGA ÇÕES 13.491.426 9.484.205Obrigações Sociais e Estatutárias 64.477 30.978Fiscais e Previdênciarias 1.015.399 976.025Diversos 12.411.550 8.477.202

PATRIM ÔNIO LÍQUIDO 44.192.958 35.679.081Capital 38.356.199 30.448.113Reserva de Capital 3.863.453 2.897.897Reserva Legal 1.176.678 1.129.278Reserva para Expansão 341.363 696.183Sobras do Exercício 455.265 507.610

TOTA L DO PA SSIV O 382.263.374 352.389.030

PA SSIV O

A TIV O

Valores em R$

41


Demonstração das Mutações do Patrimônio Líquido

Discriminação Capital Social

Realizado Reserva de

Capital Reserva

Legal Reserva para

Expansão Sobras ou

Perdas Total

Saldo no início do período em 01/01/2007 23.380.850 2.314.213 1.069.559 531.699 901.737 28.198.058 Aumento de Capital 7.067.264 583.684 164.485 (901.737) 6.913.696

Em Dinheiro 5.160.970 5.160.970 Em Juros ao Capital 1.169.042 1.169.042 Em Sobras 737.252 (737.252)

Constituição de Reservas 583.684 164.485 (164.485) 583.684

Sobras no Período 598.300 598.300

Destinações 59.719 (90.691) (30.972) Reserva Legal 59.719 (59.719) - Fates (30.972) (30.972)

Saldo no fim do período em 31/12/2007 30.448.114 2.897.897 1.129.278 696.184 507.609 35.679.082

Mutação do período encerrado em 31/12/2007 7.067.264 583.684 59.719 164.485 (394.128) 7.481.024

Saldo no início do período em 01/01/2008 30.448.114 2.897.897 1.129.278 696.184 507.609 35.679.082 Aumento de Capital 7.908.086 965.556 (354.821) (507.609) 8.011.212

Em Dinheiro 5.094.934 5.094.934 Em Juros ao Capital 2.482.420 2.482.420 Em Sobras 330.732 (507.609) (176.877)

Constituição de Reservas e Utilização 965.556 (354.821) 610.735


Destinações 47.400 (117.995) (70.595) Reserva Legal 47.400 (53.560) (6.160) Fates (64.435) (64.435)


Mutação do período encerrado em 31/12/2008 7.908.086 965.556 47.400 (354.821) (52.344) 8.513.877

Saldo no início do periodo em 01/07/2008 34.696.477 3.328.437 1.123.118 873.062 1.099.392 41.120.486 Aumento de Capital 3.659.723 535.016 (531.699) 3.663.040

Em Dinheiro 3.659.723 3.659.723 Em Juros ao CapitalEm Sobras


Sobras no Período (526.132) (526.132)

Destinações 53.560 (117.995) (64.435) Reserva Legal 53.560 (53.560) Fates (64.435) (64.435)



Valores em R$

42


Demonstrações das Sobras ou Perdas

2º Sem/08 dez/08 dez/07

Receitas da Intermediação Financeira 35.455.297 54.750.537 37.765.010

Rendas de Operações de Crédito 2.627.008 4.005.654 2.124.272

Resultado de Títulos e Valores Mobiliários 32.641.071 49.619.761 35.640.738

Resultado da Centralização Financeira 187.218 1.125.122

Despesas da Intermediação Financeira (17.827.617) (32.599.806) (33.459.339)

Operações de Captação no Mercado (17.480.638) (32.121.317) (33.441.960)

Operações de Empréstimo e Repasse (284) (284)

Provisão para Créditos de Liquidação Duvidosa (346.695) (478.205) (17.379)

Resultado Bruto da Intermediação Financeira 17.627.680 22.150.731 4.305.671

Outras Receitas/Despesas Operacionais (3.626.589) (4.687.455) (3.709.084)

Receitas de Prestação de Serviço 40.014 43.556 4.854

Despesas de Pessoal (2.524.555) (4.293.144) (3.031.762)

Outras Despesas Administrativas (1.063.119) (1.839.065) (1.298.086)

Despesas Tributárias (7.216) (7.813) (131.361)

Outras Receitas Operacionais 3.816.313 6.379.953 3.674.854

Outras Despesas Operacionais (3.888.026) (4.970.942) (2.927.583)

Resultado Operacional 14.001.091 17.463.276 596.587

Outras Receitas/Despesas não Operacionais (14.527.223) (16.890.016) 1.713

Outras Despesas não Operacionais (14.527.223) (16.890.016) -

Outras Receitas não Operacionais - - 1.713

Resultado antes das Destinações (526.132) 573.260 598.300

Destinação das Sobras (117.995) (117.995) 90.691

Fates - Atos não cooperados (37.655) (37.655) 1.113

Fates (26.780) (26.780) 29.859

Reserva Legal (53.560) (53.560) 59.719

Sobras LÍquidas do Exercício (644.127) 455.265 507.609

Valores em R$


Demonstração das Mutações do Patrimônio Líquido

Discriminação Capital Social

Realizado Reserva de

Capital Reserva

Legal Reserva para

Expansão Sobras ou

Perdas Total

Saldo no início do período em 01/01/2007 23.380.850 2.314.213 1.069.559 531.699 901.737 28.198.058 Aumento de Capital 7.067.264 583.684 164.485 (901.737) 6.913.696

Em Dinheiro 5.160.970 5.160.970 Em Juros ao Capital 1.169.042 1.169.042 Em Sobras 737.252 (737.252)

Constituição de Reservas 583.684 164.485 (164.485) 583.684


Destinações 59.719 (90.691) (30.972) Reserva Legal 59.719 (59.719) - Fates (30.972) (30.972)


Mutação do período encerrado em 31/12/2007 7.067.264 583.684 59.719 164.485 (394.128) 7.481.024

Saldo no início do período em 01/01/2008 30.448.114 2.897.897 1.129.278 696.184 507.609 35.679.082 Aumento de Capital 7.908.086 965.556 (354.821) (507.609) 8.011.212

Em Dinheiro 5.094.934 5.094.934 Em Juros ao Capital 2.482.420 2.482.420 Em Sobras 330.732 (507.609) (176.877)



Destinações 47.400 (117.995) (70.595) Reserva Legal 47.400 (53.560) (6.160) Fates (64.435) (64.435)



Saldo no início do periodo em 01/07/2008 34.696.477 3.328.437 1.123.118 873.062 1.099.392 41.120.486 Aumento de Capital 3.659.723 535.016 (531.699) 3.663.040

Em Dinheiro 3.659.723 3.659.723 Em Juros ao CapitalEm Sobras


Sobras no Período (526.132) (526.132)

Destinações 53.560 (117.995) (64.435) Reserva Legal 53.560 (53.560) Fates (64.435) (64.435)



Valores em R$

43


Demonstrações das Sobras ou Perdas

2º Sem/08 dez/08 dez/07

Receitas da Intermediação Financeira 35.455.297 54.750.537 37.765.010

Rendas de Operações de Crédito 2.627.008 4.005.654 2.124.272

Resultado de Títulos e Valores Mobiliários 32.641.071 49.619.761 35.640.738

Resultado da Centralização Financeira 187.218 1.125.122

Despesas da Intermediação Financeira (17.827.617) (32.599.806) (33.459.339)

Operações de Captação no Mercado (17.480.638) (32.121.317) (33.441.960)

Operações de Empréstimo e Repasse (284) (284)

Provisão para Créditos de Liquidação Duvidosa (346.695) (478.205) (17.379)

Resultado Bruto da Intermediação Financeira 17.627.680 22.150.731 4.305.671

Outras Receitas/Despesas Operacionais (3.626.589) (4.687.455) (3.709.084)

Receitas de Prestação de Serviço 40.014 43.556 4.854

Despesas de Pessoal (2.524.555) (4.293.144) (3.031.762)

Outras Despesas Administrativas (1.063.119) (1.839.065) (1.298.086)

Despesas Tributárias (7.216) (7.813) (131.361)

Outras Receitas Operacionais 3.816.313 6.379.953 3.674.854

Outras Despesas Operacionais (3.888.026) (4.970.942) (2.927.583)

Resultado Operacional 14.001.091 17.463.276 596.587

Outras Receitas/Despesas não Operacionais (14.527.223) (16.890.016) 1.713

Outras Despesas não Operacionais (14.527.223) (16.890.016) -

Outras Receitas não Operacionais - - 1.713

Resultado antes das Destinações (526.132) 573.260 598.300

Destinação das Sobras (117.995) (117.995) 90.691

Fates - Atos não cooperados (37.655) (37.655) 1.113

Fates (26.780) (26.780) 29.859

Reserva Legal (53.560) (53.560) 59.719

Sobras LÍquidas do Exercício (644.127) 455.265 507.609

Valores em R$

44


Demonstração dos Fluxos de Caixa

Fluxos de Caixa das Atividades Operacionais 2º sem/2008 dez/08

Resultado do Exercício (526.132) 573.260

Depreciação e amortização 194.576 326.356

Variação de ativos e passivos

Aumento (Redução) em aplicações interfinanceira de liquidez 41.624.763 30.606.873

Aumento (Redução) em títulos e valores mobiliários (44.299.432) (50.402.687)

Aumento (Redução) em relações interfinanceiras - (927.283)

Aumento (Redução) em adiantamentos a depositante 40.343 288.484

Aumento (Redução) em operações de crédito (13.148.223) (23.622.794)

Aumento (Redução) em provisões para operações de crédito 188.001 319.512

Aumento (Redução) em rendas a receber (347.001) (1.103.379)

Aumento (Redução) em outros créditos - diversos 5.204 (336.595)

Aumento (Redução) em outros valores e bens (19.252) (25.950)

Aumento (Redução) em depósitos 1.521 1.521

Aumento (Redução) em relações interfinanceiras 8.072.753 17.351.725

Aumento (Redução) em obrigações estatutárias 64.435 33.499

Aumento (Redução) em obrigações fiscais e previdênciarias 41.146 39.374

Aumento (Redução) em obrigações diversas 4.512.172 3.934.347

Caixa líquido aplicado em atividades operacionais (3.595.126) (22.943.737)

Fluxos das atividades de investimentos

Destinação de sobras (64.435) (64.435)

Aquisição de investimentos - (15.000)

Aquisição de imobilizado (150.138) (346.312)

Aplicação em diferido (1.392) (44.620)

Caixa líquido aplicado em atividades de investimento (215.965) (470.367)

Fluxos das atividades de financiamentos

Integralização de capital 3.659.722 7.908.086

Aumento (Redução) em reserva de capital 535.016 965.556

Aumento (Redução) em reserva legal - (6.160)

Aumento (Redução) em reserva de expansão (531.699) (354.821)

Distribuição de sobras - (507.610)

Caixa líquido aplicado em atividades de financiamentos 3.663.039 8.005.051

Aumento/(Redução) das disponibilidades líquidas (148.052) (15.409.053)

Modificações nas disponibilidades líquidas

Disponibilidade no início do período 6.619.422 21.880.423

Disponibilidade no final do período 6.471.370 6.471.370

Aumento/(Redução) (148.052) (15.409.053)

Valores em R$

Notas Explicativas

1) Contexto Operacional

A Cooperativa Central de Crédito do Norte/Nordeste – Unicred Central Norte/Nordeste, é uma entidade Cooperativa Central de Economia e Crédito Mútuo, constituída em 06 de dezembro de 1993, autorizada a funcionar pelo Banco Central do Brasil, conforme DEREC/NUORF/94 – 125 Nº 9400313496 de 13 de maio de 1994, que tem como objetivo social o desenvolvimento e a organização comuns de serviços econômicos, financeiros e assistenciais de interesse dos cooperados, integrando e orientando as suas atividades, bem como facilitando a utilização recíproca dos serviços em todas as modalidades autorizadas. As operações são conduzidas de acordo com as normas do Sistema Unicred, emanadas da Unicred do Brasil, e do Sistema Regional no que lhe é peculiar, com atuação integrada no mercado.

2) Apresentação das Demonstrações Financeiras

As demonstrações financeiras da Unicred Central N/NE foram elaboradas a partir de diretrizes contábeis emanadas da Lei das Sociedades por Ações para a contabilização das operações, associadas às normas e instruções do Conselho Monetário Nacional (CMN), do Banco Central do Brasil (BACEN), da Comissão de Valores Mobiliários (CVM) e da Lei das Sociedades Cooperativistas e demais legislações aplicáveis a este tipo de instituição.

3) Principais Diretrizes Contábeis

a) Apuração do Resultado:

As receitas e despesas são registradas de acordo com o regime de competência, observando-se o critério “pro rata die” para as de natureza financeira. As operações com taxas prefixadas são registradas pelo valor de resgate, e as receitas e despesas correspondentes ao período futuro são registradas em conta redutora dos respectivos ativos e passivos. As operações com taxas pós-fixadas e flutuantes são atualizadas até a data do balanço.

b) Operações de Crédito, Outros créditos e Provisão para Créditos de Liquidação Duvidosa:

b.1) Das Provisões de Risco de Crédito: As operações de crédito e outros créditos são classificados, de acordo com:(i) as regras estabelecidas pela Resolução no 2.682/1999 do CMN, que requer a sua classificação em nove níveis, sendo “AA” (risco mínimo) e “H” (risco máximo), porém o Sistema Unicred, mantendo sua linha conservadora, define como risco mínimo “A”, cuja percentagem de provisão é maior;(ii) a avaliação da operação e do tomador de acordo com a Política de Crédito do Sistema Unicred;(iii) as operações renegociadas são mantidas no mesmo nível em que estavam classificadas;(iv) as operações em atraso classificadas como nível “H”, se permanecerem vencidas, mantêm o nível de risco “H” por seis meses, quando são transferidas para prejuízo e controladas, em contas de compensação, não mais figurando na carteira de empréstimo;(v) eventuais renegociações das operações de crédito em prejuízo, portanto contabilizadas em contas de compensação, são reclassificadas como nível “H” e os eventuais ganhos são reconhecidos quando efetivamente recebidos.

b.2) Das Apropriações de Rendas: A atualização das operações de crédito ocorre até o 60º dia, sendo as rendas contabilizadas como receitas de operações de crédito, e a partir do 61º dia, só apropriadas as rendas quando efetivamente recebidas. c) Ativo Imobilizado:As aplicações no ativo imobilizado são demonstradas ao custo de aquisição, deduzidas das respectivas depreciações acumula-das, calculadas pelo método linear de acordo com a vida útil econômica estimada dos bens, seguindo parâmetros estabeleci-dos pela legislação tributária, quais sejam: imóveis de uso - 4%; móveis e utensílios e máquinas e equipamentos – 10%; sistemas de processamento de dados – 20% e sistemas de transportes – 20%.

d) Ativo Diferido:O ativo diferido está registrado ao custo de aquisição ou formação, deduzido das respectivas amortizações acumuladas de 20% ao ano, calculadas pelo método linear.


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Demonstração dos Fluxos de Caixa

Fluxos de Caixa das Atividades Operacionais 2º sem/2008 dez/08

Resultado do Exercício (526.132) 573.260

Depreciação e amortização 194.576 326.356

Variação de ativos e passivos

Aumento (Redução) em aplicações interfinanceira de liquidez 41.624.763 30.606.873

Aumento (Redução) em títulos e valores mobiliários (44.299.432) (50.402.687)

Aumento (Redução) em relações interfinanceiras - (927.283)

Aumento (Redução) em adiantamentos a depositante 40.343 288.484

Aumento (Redução) em operações de crédito (13.148.223) (23.622.794)

Aumento (Redução) em provisões para operações de crédito 188.001 319.512

Aumento (Redução) em rendas a receber (347.001) (1.103.379)

Aumento (Redução) em outros créditos - diversos 5.204 (336.595)

Aumento (Redução) em outros valores e bens (19.252) (25.950)

Aumento (Redução) em depósitos 1.521 1.521

Aumento (Redução) em relações interfinanceiras 8.072.753 17.351.725

Aumento (Redução) em obrigações estatutárias 64.435 33.499

Aumento (Redução) em obrigações fiscais e previdênciarias 41.146 39.374

Aumento (Redução) em obrigações diversas 4.512.172 3.934.347

Caixa líquido aplicado em atividades operacionais (3.595.126) (22.943.737)

Fluxos das atividades de investimentos

Destinação de sobras (64.435) (64.435)

Aquisição de investimentos - (15.000)

Aquisição de imobilizado (150.138) (346.312)

Aplicação em diferido (1.392) (44.620)

Caixa líquido aplicado em atividades de investimento (215.965) (470.367)

Fluxos das atividades de financiamentos

Integralização de capital 3.659.722 7.908.086

Aumento (Redução) em reserva de capital 535.016 965.556

Aumento (Redução) em reserva legal - (6.160)

Aumento (Redução) em reserva de expansão (531.699) (354.821)

Distribuição de sobras - (507.610)

Caixa líquido aplicado em atividades de financiamentos 3.663.039 8.005.051

Aumento/(Redução) das disponibilidades líquidas (148.052) (15.409.053)

Modificações nas disponibilidades líquidas

Disponibilidade no início do período 6.619.422 21.880.423

Disponibilidade no final do período 6.471.370 6.471.370

Aumento/(Redução) (148.052) (15.409.053)

Valores em R$

Notas Explicativas


b) Perfil da Carteira de Empréstimo:

Estão representadas por linhas de crédito de empréstimos e financiamentos às Cooperativas Filiadas, cujas garantias podem ser reais, devedores solidários, avais, fianças e outras contratuais, dependendo de sua natureza, e ficou assim demonstrado.

8) Outros Créditos

Os valores registrados na rubrica Outros Créditos são concernentes a ativos recuperáveis demonstrados a seguir:

Saldos patrimoniais:

Até 30 dias Até 60 dias Até 90 diasAté 180 diasAté 360 diasAté 720 diasAté 1080 diasAté 1440 diasAté 1800 diasAté 5400 diasTotal

3.621.845 2.272.043 2.308.280 5.222.384 6.915.297

10.157.337 5.916.948 2.261.548

131.744 55.745

38.863.171

Dez 2008PRAZOS DAS OPERAÇÕES VINCENDAS Dez 2007

1.336.315963.539846.199

2.307.7043.559.8653.361.7832.876.628

000

15.252.033

c) Concentração das Operações de Crédito:

Maior devedorPercentual do total da carteira de operações de créditoPercentual do total P L ADez maiores devedores

10.804.39327,80%24,45%

33.558.638

Dez 2008

Dez 2007

3.413.51922,61%12,30%

15.094.152

9) Outros Valores e Bens

Despesas antecipadas:

Referem-se, basicamente, a despesas de seguros, despesas financeiras pagas antecipadamente, que são amortizados conforme os períodos contratuais.

Serviços Prestados a ReceberRendas a ReceberAdiantamentosDepósito em GarantiaImpostos a CompensarPagamento a RessarcirDevedores Diversos

49.689(*)1.076.971

2.0281.377.460

1.033282.721

3.242

Dez 2008Ativo - Outros Créditos Dez 2007

2.793,144TOTAL 1.353.169

6923.21245.033

938.142672

147.559198.482

Material em EstoqueAluguelAssinaturas e PeriódicosVale RefeiçãoVale TransporteOutras Despesas Antecipadas

28.970 3.020

1.60916.556

3.999450


13.248 00

12.5232.727

155

54.604TOTAL 28.653

Valores em R$

Valores em R$

Valores em R$

Valores em R$

46

Fundo Exclusivo Fundo Garantidor de DepósitoTotal:

6.286.6263.587.018

9.873.644

Dez 2008 Dez 2007

19.847.5882.659.735

22.507.323

Notas Explicativas

e) Depósitos e Captações no Mercado Aberto:São demonstrados pelos valores das exigibilidades e consideram os encargos exigíveis até a data do balanço, reconhecidos em base “pro rata die”.

f) Outros Ativos e Passivos:Os ativos foram demonstrados pelos valores de realização, incluindo, quando aplicável, os rendimentos e as variações monetárias em base “pro rata die”, e provisão, quando cabível. Igualmente, os passivos estão demonstrados por valores conhecidos e calculáveis, acrescidos dos encargos e das variações monetárias também em base pro rata die.

4) Aplicações Financeiras

Resumo da classificação das aplicações interfinanceiras:

5) Títulos e Valores Mobiliários

Resumo da classificação dos títulos e valores mobiliários:

6) Relações Interfinanceiras

Resumo dos depósitos em Cooperativas Centrais:

7) Operações de Crédito

Apresentamos as informações relativas às operações de crédito concedidas às Cooperativas Filiadas, de acordo com as normas e taxas vigentes, distribuídas da seguinte forma:

a) Operações de Crédito por Níveis de Risco:

Dez/2008 Dez/2007

Valores em R$

Valores em R$

Valores em R$

Valores em R$

0 30.606.8730 30.606.873

Letras do Tesouro NacionalTotal


Certificados de Dep. Bancários Cotas de Fundos de InvestimentosCotas de Fundos de Curto PrazoCotas de Fundos de Mutuo de Renda FixaCotas de Fundos de AçõesCotas de Fundos de MultimercadoCotas de Fundos em Direitos CreditóriosProvisão p/desvalorização TIT.Total

3.060.8330

74.400.25891.923.077

1.245.526113.947.708

44.682.466(3.060.833)

326.199.035

Dez 2008 Dez 2007

3.060.833275.796.347

00000

(3.060.833)275.796.347

Nível ANível BNível CTotal

20.930.8918.312.5429.619.738

38.863.171

104.65583.125

288.591476.371

6724

168259

Risco Saldo Devedor Valor da Provisão Nº de Operações Perc %

25,87%9,27%

64,86%100,00%

Notas Explicativas


b) Perfil da Carteira de Empréstimo:

Estão representadas por linhas de crédito de empréstimos e financiamentos às Cooperativas Filiadas, cujas garantias podem ser reais, devedores solidários, avais, fianças e outras contratuais, dependendo de sua natureza, e ficou assim demonstrado.

8) Outros Créditos

Os valores registrados na rubrica Outros Créditos são concernentes a ativos recuperáveis demonstrados a seguir:

Saldos patrimoniais:

Até 30 dias Até 60 dias Até 90 diasAté 180 diasAté 360 diasAté 720 diasAté 1080 diasAté 1440 diasAté 1800 diasAté 5400 diasTotal

3.621.845 2.272.043 2.308.280 5.222.384 6.915.297

10.157.337 5.916.948 2.261.548

131.744 55.745

38.863.171

Dez 2008PRAZOS DAS OPERAÇÕES VINCENDAS Dez 2007

1.336.315963.539846.199

2.307.7043.559.8653.361.7832.876.628

000

15.252.033

c) Concentração das Operações de Crédito:

Maior devedorPercentual do total da carteira de operações de créditoPercentual do total P L ADez maiores devedores

10.804.39327,80%24,45%

33.558.638

Dez 2008

Dez 2007

3.413.51922,61%12,30%

15.094.152

9) Outros Valores e Bens

Despesas antecipadas:

Referem-se, basicamente, a despesas de seguros, despesas financeiras pagas antecipadamente, que são amortizados conforme os períodos contratuais.

Serviços Prestados a ReceberRendas a ReceberAdiantamentosDepósito em GarantiaImpostos a CompensarPagamento a RessarcirDevedores Diversos

49.689(*)1.076.971

2.0281.377.460

1.033282.721

3.242


2.793,144TOTAL 1.353.169

6923.21245.033

938.142672

147.559198.482

Material em EstoqueAluguelAssinaturas e PeriódicosVale RefeiçãoVale TransporteOutras Despesas Antecipadas

28.970 3.020

1.60916.556

3.999450


13.248 00

12.5232.727

155

54.604TOTAL 28.653

Valores em R$

Valores em R$

Valores em R$

Valores em R$

47

Fundo Exclusivo Fundo Garantidor de DepósitoTotal:

6.286.6263.587.018

9.873.644

Dez 2008 Dez 2007

19.847.5882.659.735

22.507.323

Notas Explicativas

e) Depósitos e Captações no Mercado Aberto:São demonstrados pelos valores das exigibilidades e consideram os encargos exigíveis até a data do balanço, reconhecidos em base “pro rata die”.

f) Outros Ativos e Passivos:Os ativos foram demonstrados pelos valores de realização, incluindo, quando aplicável, os rendimentos e as variações monetárias em base “pro rata die”, e provisão, quando cabível. Igualmente, os passivos estão demonstrados por valores conhecidos e calculáveis, acrescidos dos encargos e das variações monetárias também em base pro rata die.

4) Aplicações Financeiras

Resumo da classificação das aplicações interfinanceiras:

5) Títulos e Valores Mobiliários

Resumo da classificação dos títulos e valores mobiliários:

6) Relações Interfinanceiras

Resumo dos depósitos em Cooperativas Centrais:

7) Operações de Crédito

Apresentamos as informações relativas às operações de crédito concedidas às Cooperativas Filiadas, de acordo com as normas e taxas vigentes, distribuídas da seguinte forma:

a) Operações de Crédito por Níveis de Risco:

Dez/2008 Dez/2007

Valores em R$

Valores em R$

Valores em R$

Valores em R$

0 30.606.8730 30.606.873

Letras do Tesouro NacionalTotal


Certificados de Dep. Bancários Cotas de Fundos de InvestimentosCotas de Fundos de Curto PrazoCotas de Fundos de Mutuo de Renda FixaCotas de Fundos de AçõesCotas de Fundos de MultimercadoCotas de Fundos em Direitos CreditóriosProvisão p/desvalorização TIT.Total

3.060.8330

74.400.25891.923.077

1.245.526113.947.708

44.682.466(3.060.833)

326.199.035

Dez 2008 Dez 2007

3.060.833275.796.347

00000

(3.060.833)275.796.347

Nível ANível BNível CTotal

20.930.8918.312.5429.619.738

38.863.171

104.65583.125

288.591476.371

6724

168259

Risco Saldo Devedor Valor da Provisão Nº de Operações Perc %

25,87%9,27%

64,86%100,00%

Notas Explicativas


15) Outras obrigações - Diversas

Cheque AdministrativoObrigações por ConvêniosProvisão a pagar sobre Salários e EncargosCentralização FinanceiraProvisão para pagt. Desp. AdministrativasProvisão para pagt. de juros ao capitalDepósito JudicialCredores diversos

4.4930

221.9514.889.871

4.2824.180.0401.321.6481.789.264

Dez 2008 Dez 2007

12.411.549TOTAL 8.477.202

9.60375.607

225.6882.638.244

24.2622.920.494

883.5731.699.731

16) Patrimônio Liquido

a) Composição do capital social:

O capital social subscrito e integralizado é dividido em quotas-partes com valor unitário de R$ 1,00 (um real).

b) Juros sobre o capital próprio:

Os juros sobre o capital próprio são provisionados e contabilizados em contrapartida à conta de Despesas de Juros ao Capital. A base de cálculo é o saldo médio da conta capital, e o valor máximo está condicionado à: existência de sobras e o percentual máximo de 12%a.a., conforme disposto no parágrafo 3o, do Artigo 24 da Lei nº 5.764/71.No exercício de 2008 foi constituída uma provisão total de R$ 4.180.040, sendo R$ 914.358, no 1º semestre e R$ 3.265.682, no 2º semestre de 2008. .

c) Quadro Social:

Conforme previsto no Artigo Art. 4º do Estatuto Social, podem fazer parte da Unicred Central N/NE as Cooperativas de Crédito de primeiro grau e as Sociedades Cooperativas de segundo grau que não pertençam ao segmento de crédito e se localizem em sua área de ação. Poderão associar-se e manter-se Filiada à Unicred Central N/NE, as Cooperativas de Crédito que comprovarem possuir estrutura de capital mínimo necessário para se instalar e funcionar com absoluta segurança, bem como demonstrar que está inserida em região que apresente condições sócio-econômicas, que possam suportar o seu funcionamento e que seja administrada por pessoas qualificadas e comprometidas com o desenvolvimento da Cooperativa.Os estudos para comprovação da capacidade econômica e financeira das cooperativas de crédito em funcionamento ou com proposta de filiação terão orientação da Unicred Central N/NE na elaboração dos projetos e gestão, e o resultado será acompanhado através de análise do Plano de Viabilidade Econômica.

14) Contigências Passivas

A Unicred Central N/NE constituiu provisões para contingências inerentes aos exercícios de 1999 a 2008, demonstradas a seguir:

A Administração da Cooperativa entende que a provisão para as contingências constituídas é suficiente para atender eventuais perdas decorrentes dos respectivos processos judiciais.

Valores em R$

Pis Cofins

157.479726.827

Dez 2008 Dez 2007

884.306TOTAL 884.306

157.479726.827

Valores em R$

48


10) Investimentos

Os investimentos referem-se às quotas-partes integralizadas nas instituições abaixo relacionadas.

11) Imobilizado de Uso

Demonstramos a seguir a composição dos ativos imobilizados de uso:

Unicred do BrasilConfederação Nacional de Auditoria CooperativaUnivida

52.00015.000

2.400


69.400TOTAL 54.400

52.0000

2.400

Notas Explicativas

12) Diferido

Demonstramos a seguir a composição dos ativos diferidos:

Benfeitorias Gastos Aquis. Desenvolvimento Logiciais Instalações ( - ) Amortização

010.023

125.451(24.892)

Dez 2008 Dez 2007

110.582TOTAL 77.276

48.9179.523

32.414(13.578)

Imobilizações em curso Imóveis de UsoMóveis e Equipamentos de UsoSistemas de ComunicaçõesSistemas de Proc. de DadosSistema de SegurançaSistema de Transporte( - ) Depreciações Acumuladas

03.546.177

417.403245.575863.456

41.52028.739

(551.449)

Dez 2008 Dez 2007

4.591.421TOTAL 4.560.151

3.173.779317.992381.786181.674701.448

39.8800

(236.408)

13) Relações Interfinaceiras

Depósitos de Cooperativas Filiadas 324.577.468

Dez 2008 Dez 2007

324.577.468TOTAL 307.225.744

307.225.744

Valores em R$

Valores em R$

Valores em R$

Valores em R$

Notas Explicativas


15) Outras obrigações - Diversas

Cheque AdministrativoObrigações por ConvêniosProvisão a pagar sobre Salários e EncargosCentralização FinanceiraProvisão para pagt. Desp. AdministrativasProvisão para pagt. de juros ao capitalDepósito JudicialCredores diversos

4.4930

221.9514.889.871

4.2824.180.0401.321.6481.789.264

Dez 2008 Dez 2007

12.411.549TOTAL 8.477.202

9.60375.607

225.6882.638.244

24.2622.920.494

883.5731.699.731

16) Patrimônio Liquido

a) Composição do capital social:

O capital social subscrito e integralizado é dividido em quotas-partes com valor unitário de R$ 1,00 (um real).

b) Juros sobre o capital próprio:

Os juros sobre o capital próprio são provisionados e contabilizados em contrapartida à conta de Despesas de Juros ao Capital. A base de cálculo é o saldo médio da conta capital, e o valor máximo está condicionado à: existência de sobras e o percentual máximo de 12%a.a., conforme disposto no parágrafo 3o, do Artigo 24 da Lei nº 5.764/71.No exercício de 2008 foi constituída uma provisão total de R$ 4.180.040, sendo R$ 914.358, no 1º semestre e R$ 3.265.682, no 2º semestre de 2008. .

c) Quadro Social:

Conforme previsto no Artigo Art. 4º do Estatuto Social, podem fazer parte da Unicred Central N/NE as Cooperativas de Crédito de primeiro grau e as Sociedades Cooperativas de segundo grau que não pertençam ao segmento de crédito e se localizem em sua área de ação. Poderão associar-se e manter-se Filiada à Unicred Central N/NE, as Cooperativas de Crédito que comprovarem possuir estrutura de capital mínimo necessário para se instalar e funcionar com absoluta segurança, bem como demonstrar que está inserida em região que apresente condições sócio-econômicas, que possam suportar o seu funcionamento e que seja administrada por pessoas qualificadas e comprometidas com o desenvolvimento da Cooperativa.Os estudos para comprovação da capacidade econômica e financeira das cooperativas de crédito em funcionamento ou com proposta de filiação terão orientação da Unicred Central N/NE na elaboração dos projetos e gestão, e o resultado será acompanhado através de análise do Plano de Viabilidade Econômica.

14) Contigências Passivas

A Unicred Central N/NE constituiu provisões para contingências inerentes aos exercícios de 1999 a 2008, demonstradas a seguir:

A Administração da Cooperativa entende que a provisão para as contingências constituídas é suficiente para atender eventuais perdas decorrentes dos respectivos processos judiciais.

Valores em R$

Pis Cofins

157.479726.827

Dez 2008 Dez 2007

884.306TOTAL 884.306

157.479726.827

Valores em R$

49

CONTAS DO ATIVO COMCRED COOMAMP COOPERJURIS CREDCOM CREDIPE CREDSUPER CREDUNI JURISCOOPE JURISCREDUNICRED ALAGOAS

UNICRED ALTO SERTÃO

PARAIBANO

UNICRED ARACAJU

UNICRED BELÉMUNICRED CAMPINA GRANDE

UNICRED CENTRO

PERNAMBUCANAUNICRED CARIRI

UNICRED CRATEÚS

UNICRED EMPRESARIAL

UNICRED FORTALEZA

UNICRED JOÃO PESSOA

UNICRED MOSSORÓ

UNICRED NATAL UNICRED PIAUÍUNICRED REGIÃO

SUL DA BAHIAUNICRED RECIFE

UNICRED SALVADOR

UNICRED SÃO LUIS

UNICRED SOBRAL

UNICRED VALE DO JAGUARIBE

UNICRED VALE DO SÃO

FRANCISCOTOTAL

ATIVO CIRC. E REALIZ. L. PRAZO 2.348.019,85 6.690.198,27 3.967.688,19 6.663.735,48 18.409.249,74 5.777.769,04 55.163.790,97 17.409.527,65 24.528.360,95 101.746.685,91 2.997.287,52 17.081.416,28 27.441.711,93 30.371.753,01 33.728.310,79 22.601.903,06 7.363.353,26 3.976.230,31 137.938.417,70 157.102.958,13 12.902.931,85 60.338.375,65 15.690.744,97 32.406.958,14 44.453.310,66 45.440.163,36 1.206.932,03 5.437.879,24 5.519.826,43 9.727.303,16 916.432.793,53

DISPONIBILIDADES 72.675,24 50.652,37 2.484,75 119.701,77 85.311,06 9.519,48 763.568,52 181.348,12 81.833,70 927.645,81 98.891,61 36.375,20 66.818,60 256.605,23 245.116,16 120.149,64 66.091,26 33.650,75 265.175,33 395.057,77 179.250,32 170.017,70 85.141,81 91.428,28 166.603,27 227.211,95 48.906,24 29.601,10 39.327,21 34.050,89 4.950.211,14

CAIXA 8.692,04 30.249,77 1.602,88 119.634,42 31.197,51 8.546,61 439.994,90 62.099,57 72.526,07 353.200,74 47.288,11 26.662,25 63.711,75 175.229,13 169.137,31 68.391,99 55.599,61 33.507,41 221.911,63 223.509,48 31.226,90 169.960,29 60.597,34 55.767,37 80.053,69 200.293,68 39.132,50 28.389,57 17.176,37 28.305,60 2.923.596,49

DEPÓSITOS BANCARIOS 63.983,20 20.402,60 881,87 67,35 54.113,55 972,87 323.573,62 119.248,55 9.307,63 574.445,07 51.603,50 9.712,95 3.106,85 81.376,10 75.978,85 51.757,65 10.491,65 143,34 43.263,70 171.548,29 148.023,42 57,41 24.544,47 35.660,91 86.549,58 26.918,27 9.773,74 1.211,53 22.150,84 5.745,29 2.026.614,65

APLIC.INTERF.LIQUIDEZ 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 522,13 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 10.266,25 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 10.788,38

TÍTULOS E VALORES MOBILIÁRIOS 0,00 140.853,80 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 96.666,94 0,00 0,00 0,00 0,00 296,46 67.842,81 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 820.568,77 0,00 73.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 16.479,78 0,00 1.215.708,56

RELAÇÕES INTERFINANCEIRAS 414.382,79 1.680.996,96 632.746,99 2.705.814,73 2.966.667,65 1.030.592,45 2.279.384,98 2.926.959,24 7.062.908,88 35.964.278,15 1.244.865,58 4.028.929,60 9.434.149,36 11.847.575,96 14.808.924,21 4.288.713,78 1.477.677,71 276.784,56 65.640.194,87 83.921.310,00 2.765.625,47 22.886.233,55 10.795.697,60 14.959.725,08 12.132.258,00 1.783.120,81 1.085.721,07 1.662.913,31 1.217.427,37 3.790.122,48 327.712.703,19

OPERAÇÕES DE CRÉDITO 1.822.460,89 4.749.780,29 3.320.391,23 3.714.657,94 15.255.816,60 4.674.131,82 48.907.067,30 14.127.039,77 17.040.605,43 63.744.486,19 1.561.978,50 12.924.003,15 17.722.963,71 17.839.073,61 17.286.973,65 17.647.675,17 5.769.554,57 3.517.415,24 70.718.366,76 68.573.332,40 9.690.685,64 35.898.017,59 4.553.205,25 16.855.325,08 31.832.711,59 43.321.947,55 59.265,14 3.700.532,20 4.198.515,72 5.584.388,91 566.612.368,89

EMPRÉSTIMOS E TÍT DESC 1.762.078,13 4.637.418,67 3.355.717,53 3.471.797,37 15.227.471,81 5.079.660,22 50.016.630,38 14.041.797,21 16.539.672,44 42.788.631,79 1.063.483,77 10.034.880,07 16.924.722,91 8.312.473,47 8.566.943,82 17.244.191,54 2.383.403,52 2.927.124,53 31.384.650,71 45.022.449,01 4.762.441,72 30.372.975,69 3.776.748,32 14.403.857,68 25.945.073,22 32.349.427,20 59.562,86 2.051.000,73 3.997.762,12 4.430.168,69 422.934.217,13

FINANCIAMENTOS 130.590,65 168.323,47 39.506,17 289.027,21 161.759,41 0,00 50.944,82 255.178,59 730.888,01 23.350.342,15 506.476,48 3.057.717,42 1.398.411,91 9.816.521,15 8.914.806,88 1.568.748,05 3.447.463,96 649.124,26 40.646.370,96 24.888.391,23 5.379.151,16 6.243.057,56 895.210,32 2.720.659,91 6.337.369,97 14.417.561,09 0,00 1.689.751,06 270.216,18 1.250.023,02 159.273.593,05

(-) PROV.OPER. CRÉD. LIQUIDAÇÃO (70.207,89) (55.961,85) (74.832,47) (46.166,64) (133.414,62) (405.528,40) (1.160.507,90) (169.936,03) (229.955,02) (2.394.487,75) (7.981,75) (168.594,34) (600.171,11) (289.921,01) (194.777,05) (1.165.264,42) (61.312,91) (58.833,55) (1.312.654,91) (1.337.507,84) (450.907,24) (718.015,66) (118.753,39) (269.192,51) (449.731,60) (3.445.040,74) (297,72) (40.219,59) (69.462,58) (95.802,80) (15.595.441,29)

OUTROS CRÉDITOS 38.500,93 67.914,85 12.065,22 123.561,04 101.454,43 63.525,29 3.213.770,17 174.180,52 240.146,41 1.095.789,06 91.551,83 91.586,20 217.780,26 406.651,45 1.308.370,38 545.364,47 50.029,72 148.379,76 1.091.361,33 4.175.419,02 173.940,24 557.027,47 255.595,12 408.240,73 264.154,75 107.883,05 13.039,58 44.832,63 48.076,35 318.508,29 15.448.700,55

OUTROS VALORES E BENS 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 6.199,59 14.486,70 0,00 0,00 0,00 21.550,30 11.083,58 0,00 0,00 0,00 223.319,41 37.838,94 93.430,18 6.510,57 1.105,19 8.972,72 57.583,05 0,00 0,00 0,00 0,00 232,59 482.312,82

PERMANENTE 247.961,89 454.385,12 144.052,19 208.702,52 734.737,50 538.608,18 4.711.221,30 1.268.605,87 1.489.287,55 6.806.330,69 106.282,06 894.655,49 1.685.078,80 2.212.024,31 1.764.173,65 1.302.868,35 493.856,69 148.055,50 7.041.762,10 10.249.834,76 1.184.408,89 4.137.180,14 535.554,19 2.134.058,79 2.920.208,12 4.625.626,13 64.010,34 393.208,19 406.957,98 815.378,86 59.719.076,15

INVESTIMENTOS 58.881,75 283.911,29 58.818,86 76.177,81 450.186,06 339.379,03 3.696.528,35 465.041,57 957.080,78 5.374.633,41 79.422,00 506.705,46 504.881,82 930.284,29 878.326,76 708.653,49 187.355,71 80.664,28 4.211.737,05 6.939.295,43 369.504,13 1.816.395,50 258.707,64 1.244.453,94 1.567.125,23 4.203.465,51 5.934,11 140.034,28 150.603,97 372.813,85 36.917.003,36

IMOBILIZADO DE USO 56.809,24 42.794,68 12.181,51 54.653,39 128.488,94 23.514,83 875.721,65 569.874,40 234.313,06 558.541,69 11.079,02 77.133,60 928.516,53 701.174,91 230.469,32 238.768,72 78.538,47 13.189,99 1.660.722,32 2.533.016,40 550.239,98 1.905.769,14 51.316,15 494.781,98 383.409,88 172.807,65 15.637,54 81.078,79 107.010,11 63.768,95 12.855.322,84

DIFERIDO 132.270,90 127.679,15 73.051,82 77.871,32 156.062,50 175.714,32 138.971,30 233.689,90 297.893,71 873.155,59 15.781,04 310.816,43 251.680,45 580.565,11 655.377,57 355.446,14 227.962,51 54.201,23 1.169.302,73 777.522,93 264.664,78 415.015,50 225.530,40 394.822,87 969.673,01 249.352,97 42.438,69 172.095,12 149.343,90 378.796,06 9.946.749,95

TOTAL DO ATIVO 2.595.981,74 7.144.583,39 4.111.740,38 6.872.438,00 19.143.987,24 6.316.377,22 59.875.012,27 18.678.133,52 26.017.648,50 108.553.016,60 3.103.569,58 17.976.071,77 29.126.790,73 32.583.777,32 35.492.484,44 23.904.771,41 7.857.209,95 4.124.285,81 144.980.179,80 167.352.792,89 14.087.340,74 64.475.555,79 16.226.299,16 34.541.016,93 47.373.518,78 50.065.789,49 1.270.942,37 5.831.087,43 5.926.784,41 10.542.682,02 976.151.869,68

CONTAS DO PASSIVO COMCRED COOMAMP COOPERJURIS CREDCOM CREDIPE CREDSUPER CREDUNI JURISCOOPE JURISCREDUNICRED ALAGOAS

UNICRED ALTO SERTÃO

PARAIBANO

UNICRED ARACAJU

UNICRED BELÉMUNICRED CAMPINA GRANDE

UNICRED CENTRO

PERNAMBUCANAUNICRED CARIRI

UNICRED CRATEÚS

UNICRED EMPRESARIAL

UNICRED FORTALEZA

UNICRED JOÃO PESSOA

UNICRED MOSSORÓ

UNICRED NATAL UNICRED PIAUÍUNICRED REGIÃO

SUL DA BAHIAUNICRED RECIFE

UNICRED SALVADOR

UNICRED SÃO LUIS

UNICRED SOBRAL

UNICRED VALE DO JAGUARIBE

UNICRED VALE DO SÃO

FRANCISCOTOTAL

PASSIVO CIRC. EXIG. A L/PRAZO 2.000.067,34 3.933.092,37 3.514.351,89 5.857.876,93 14.871.132,13 3.481.594,44 23.295.786,37 13.620.300,41 15.679.464,64 55.606.956,33 2.269.907,95 12.644.306,59 23.319.901,34 23.110.628,18 25.826.743,49 16.950.885,79 5.978.419,04 3.069.916,38 102.132.604,77 85.349.745,26 9.996.992,05 42.539.271,61 13.798.922,02 22.857.276,17 29.892.387,16 13.229.344,03 1.139.359,80 4.417.327,03 4.460.545,58 6.865.367,67 591.710.474,76

DEPÓSITO 416.288,47 2.492.353,85 1.682.826,22 5.720.228,51 9.566.509,67 2.731.061,46 6.577.482,83 9.891.293,92 12.770.613,65 46.655.787,30 2.106.191,99 11.786.357,25 19.482.843,86 21.291.111,73 23.983.995,26 11.793.242,83 3.666.945,10 1.324.151,76 94.579.423,19 72.698.853,56 8.562.042,22 39.309.444,45 13.106.969,09 22.025.197,38 26.625.927,78 4.838.282,31 1.020.808,46 4.251.089,32 3.405.813,56 6.262.077,43 490.625.214,41

DEPÓSITO À VISTA 164.431,09 756.326,73 336.032,36 780.232,11 690.472,93 332.370,59 1.367.179,39 1.178.678,95 1.977.704,30 12.497.336,42 688.982,75 2.366.022,80 2.025.713,62 4.671.802,63 4.833.944,08 3.707.554,14 1.252.339,91 561.926,04 16.399.768,16 16.332.268,72 1.987.079,15 10.895.569,03 4.087.210,57 5.184.640,63 5.764.326,17 4.243.616,90 741.764,68 1.300.862,75 887.786,55 3.007.515,27 111.021.459,42

DEPÓSITO À PRAZO 143.286,83 1.095.552,16 468.713,88 4.827.674,10 6.918.213,35 554.337,64 1.967.078,11 7.656.740,18 7.007.468,21 13.568.386,81 1.417.209,24 4.368.877,96 6.333.459,58 15.980.880,42 16.749.744,79 4.419.768,12 2.118.707,92 494.299,43 78.179.655,03 31.723.648,73 4.115.370,95 12.384.015,94 3.266.336,42 7.725.877,44 11.117.356,03 230.155,58 278.525,68 1.846.451,42 1.331.712,27 3.114.620,70 251.404.124,92

DEPÓSITO SOB AVISO 108.570,55 640.474,96 878.079,98 112.322,30 1.957.823,39 1.844.353,23 3.243.225,33 1.055.874,79 3.785.441,14 20.590.064,07 0,00 5.051.456,49 11.123.670,66 638.428,68 2.400.306,39 3.665.920,57 295.897,27 267.926,29 0,00 24.642.936,11 2.459.592,12 16.029.859,48 5.753.422,10 9.114.679,31 9.744.245,58 364.509,83 518,10 1.103.775,15 1.186.314,74 139.941,46 128.199.630,07

RELAÇÕES INTERD. / INTERF. 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

OBRIGAÇÕES P/ EMPRÉS. REPASSE 1.543.305,47 1.078.664,05 1.777.282,34 0,00 4.611.735,38 343.995,79 10.804.392,79 3.284.837,51 1.696.457,91 0,00 0,00 0,00 2.428.237,88 0,00 0,00 3.860.176,31 1.864.092,36 1.688.254,52 0,00 0,00 876.598,84 0,00 0,00 0,00 0,00 822.022,31 0,00 0,00 789.396,87 0,00 37.469.450,33

OUTRAS OBRIGAÇÕES 40.473,40 362.074,47 54.243,33 137.648,42 692.887,08 406.537,19 5.913.910,75 444.168,98 1.212.393,08 8.951.169,03 163.715,96 857.949,34 1.408.819,60 1.819.516,45 1.842.748,23 1.297.466,65 447.381,58 57.510,10 7.553.181,58 12.650.891,70 558.350,99 3.229.827,16 691.952,93 832.078,79 3.266.459,38 7.569.039,41 118.551,34 166.237,71 265.335,15 603.290,24 63.615.810,02

SOCIAIS E ESTATUTÁRIAIS 1.384,05 61.760,47 4.520,86 5.084,21 5.996,05 40.059,42 512.334,81 36.231,72 88.532,62 676.137,61 3.016,05 81.701,08 148.073,60 168.731,76 333.804,13 71.198,20 12.667,50 19.269,11 784.915,55 949.040,99 70.446,06 795.796,93 13.505,64 81.530,88 393.904,78 796.586,93 863,27 15.596,80 3.594,72 45.333,97 6.221.619,77

CONTR. E TRIB. E ASSEM. 2.110,79 725,45 141,25 3.255,95 1.735,84 851,29 2.706,08 4.054,82 6.624,93 16.403,05 2.000,56 15.126,93 7.104,87 11.918,41 8.878,63 12.026,54 4.306,95 3.243,52 26.477,09 37.723,47 7.028,17 23.526,36 2.565,51 10.628,59 19.787,08 45.674,75 53,89 1.556,80 2.543,10 4.756,69 285.537,36

FISCAIS E PREV. 5.263,02 44.492,80 4.029,36 5.642,96 105.321,52 48.833,50 639.914,57 63.332,34 286.265,22 1.795.417,74 2.495,14 339.214,60 91.001,77 406.188,47 477.290,86 265.792,01 177.012,94 10.693,65 2.465.626,25 2.770.013,44 61.012,64 658.982,14 341.574,97 198.245,80 776.296,70 2.380.038,73 4.383,06 11.616,04 127.533,42 134.465,89 14.697.991,55

DIVERSAS 31.715,54 255.095,75 45.551,86 123.665,30 579.833,67 316.792,98 4.758.955,29 340.550,10 830.970,31 6.463.210,63 156.204,21 421.906,73 1.162.639,36 1.232.677,81 1.022.774,61 948.449,90 253.394,19 24.303,82 4.276.162,69 8.894.113,80 419.864,12 1.751.521,73 334.306,81 541.673,52 2.076.470,82 4.346.739,00 113.251,12 137.468,07 131.663,91 418.733,69 42.410.661,34

PATRIMÔNIO LÍQUIDO 595.914,40 3.211.491,02 597.388,49 1.014.561,07 4.272.855,11 2.834.782,78 36.579.225,90 5.057.833,11 10.338.183,86 52.946.060,27 833.661,63 5.331.765,18 5.806.889,39 9.473.149,14 9.665.740,95 6.953.885,62 1.878.790,91 1.054.369,43 42.847.575,03 82.003.047,63 4.090.348,69 21.936.284,18 2.427.377,14 11.683.740,76 17.481.131,62 36.836.445,46 131.582,57 1.413.760,40 1.466.238,83 3.677.314,35 384.441.394,92

CAPITAL SOCIAL 572.954,26 2.677.580,93 595.444,66 950.669,27 4.066.184,72 2.731.242,21 30.883.355,72 4.197.630,66 8.521.720,55 47.523.026,58 778.553,80 4.474.263,77 4.396.793,76 8.258.207,53 7.582.011,11 6.209.145,55 1.680.938,99 804.606,71 37.078.139,78 67.553.164,60 3.143.221,29 16.855.194,62 2.264.305,74 10.134.675,82 14.982.568,67 31.208.895,89 115.198,02 1.222.293,49 1.356.009,25 3.182.058,78 326.000.056,73

RESERVA LEGAL 2.768,01 110.062,72 1.771,81 10.088,19 155.077,79 103.374,29 1.550.832,43 244.398,19 666.489,16 2.652.126,25 5.800,82 203.999,35 643.207,18 452.271,98 723.281,29 355.807,84 96.596,40 58.492,63 2.363.299,53 8.639.908,26 551.845,75 2.302.505,73 82.266,18 163.051,76 1.119.896,23 2.297.431,82 1.726,55 66.919,23 81.515,23 168.645,76 25.875.458,36

SOBRAS/PERDAS LÍQUIDAS 20.192,13 423.847,37 172,02 53.803,61 51.592,60 166,28 4.145.037,75 615.804,26 1.149.974,15 2.770.907,44 49.307,01 653.502,06 766.888,45 762.669,63 1.313.996,09 388.932,23 101.255,52 191.270,09 3.406.135,72 5.809.974,77 395.281,65 2.778.583,83 80.805,22 1.386.013,18 1.378.666,72 3.330.117,75 14.658,00 124.547,68 28.714,35 325.746,81 32.518.564,37

RESERVA CAPITAL/ESTATUTÁRIA 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 46.452,46 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 863,00 47.315,46

TOTAL DO PASSIVO 2.595.981,74 7.144.583,39 4.111.740,38 6.872.438,00 19.143.987,24 6.316.377,22 59.875.012,27 18.678.133,52 26.017.648,50 108.553.016,60 3.103.569,58 17.976.071,77 29.126.790,73 32.583.777,32 35.492.484,44 23.904.771,41 7.857.209,95 4.124.285,81 144.980.179,80 167.352.792,89 14.087.340,74 64.475.555,79 16.226.299,16 34.541.016,93 47.373.518,78 50.065.789,49 1.270.942,37 5.831.087,43 5.926.784,41 10.542.682,02 976.151.869,68

Demonstrativo Sintético dos Balanços Patrimoniais das Cooperativas de Crédito Filiadas à Unicred Central N/NE - Sistema Regional N/NE

Valor em R$

Sistema Regional

- Balanço Sintético das Filiadas

- Indicadores de Resultados



53

a.2) Risco de Mercado

Em atendimento a resolução 3.464/07 do Banco Central do Brasil, foi implementada, de forma parcial, a estrutura de gerenciamento de risco de mercado, tendo indicado um Diretor responsável e um profissional técnico e definida a política institucional. Foi implantada estrutura de controle, através da parametrização de sistema de informática e são elaborados os documentos exigidos pelo BACEN, disponíveis na Unicred Central N/NE.

a.3) Risco de Liquidez

A gestão do risco de liquidez tem por objetivo controlar os diferentes descasamentos dos prazos de liquidação de direitos e obrigações da Unicred Central N/NE, bem como a liquidez dos instrumentos financeiros utilizados na gestão das posições financeiras ativas e passivas, mantendo-se adequado acompanhamento através da análise dos fluxos de caixa.

a.4) Risco Operacional

Em cumprimento à Resolução 3.380/06 do Banco Central do Brasil, foi implementada, de forma parcial, a estrutura de gerenciamento de Risco Operacional, tendo sido indicado um Diretor responsável e um profissional técnico. Com base na política definida para o Sistema Unicred, são adotadas as ações recomendadas em manual próprio de Políticas de Gerencia-mento do Risco Operacional para verificação da aderência dos processos mapeados à normatização.O gerenciamento do risco operacional se baseia em controles desenvolvidos através de relatórios de mapeamento de exposição ao risco e mapeamento de perdas operacionais, disponíveis na Unicred Central N/NE.

a.5) Risco de Capital

O gerenciamento de risco de capital na Unicred Central N/NE busca uma melhor eficiência na composição dos fatores que impactam no índice de Basiléia, que mede a sua solvência.

Notas Explicativas


Ativo Ponderado Pelo Risco

PLE EC

Total do PLE

Patrimônio de Referência

23.219.576

14.488

23.234.064

44.151.748

Dez 2008Base de Cálculo – Índice de Solvabilidade (Acordo de Basiléia)

Wilson Ribeiro de Moraes FilhoDiretor Presidente

Rosandro Aranha MontenegroDiretor Financeiro

Antonio Augusto de Almeida FilhoCRC-PB 5814

CPF- 312.108.644-87

Francisco Ary Vieira SobralDiretor Administrativo

Dez 2007

20.917.684Excesso 18.802.201

16.844.392

14.488

16.858.880

35.679.081

18) LEI 11.638/2007 – ALTERAÇÃO DA LEI 6.404/1976

A aplicação das disposições da Lei 11.638/2007 na elaboração das demonstrações contábeis de 2008 não produziu qualquer impacto no patrimônio líquido e no resultado do exercício da Cooperativa.

Valores em R$

50

Notas Explicativas

Sobras / Perdas do Primeiro SemestreSobras / Perdas do Segundo Semestre

Fundo de Reserva LegalFATESFATES – Ato não Cooperado

1.099.392526.132

(53.561)(26.780)(37.654)

(59.719)(29.859)

(1.113)

Dez 2008 Dez 2007

573.260Sobras Brutas do Exercício 598.300

(117.995)Destinações: (90.691)

455.265Sobras Líquidas à disposição da AGO 507.609

463.704134.596

Valores em R$

d) Sobras ou (Perdas):

As sobras do exercício findo em 31 de dezembro de 2008 e 2007 foram apuradas conforme a legislação pertinente, estando demonstradas abaixo:

A provisão de juros ao capital contabilizada no 2º semestre de 2008, totalizou R$ 3.265.682, que corresponde a R$ 1.040.785 referente ao complemento de provisão do 1º semestre de 2008, não contabilizada à época, e de R$ 2.224.897 referente ao 2º semestre de 2008.Assim, as sobras do 1º semestre foram de R$ 58.607 e as sobras do 2º semestre foram de R$ 514.653, totalizando R$ 573.260.

17) Instrumentos Financeiros

a) Riscos e Administração de Riscos:

Os principais riscos relacionados aos instrumentos financeiros decorrentes dos negócios da Unicred Central N/NE são: o risco de crédito; o risco de mercado; o risco de liquidez; o risco operacional e o risco de capital. As políticas de gestão desses riscos são conservadoras visando limitar eventuais prejuízos a mínimos.

a.1) Risco de Crédito

O risco de crédito é a possibilidade de perda devido ao não recebimento de contrapartes ou de credores de valores contratados. A política de crédito da Unicred Central N/NE objetiva a manutenção de segurança, qualidade e liquidez dos ativos, além da rentabilidade nos negócios, minimizando os riscos inerentes às operações de crédito, bem como no estabelecimento de limites operacionais. Os negócios são diversificados, pulverizados e destinados às Cooperativas Filiadas, que mantenham capacidade de pagamento e idoneidade, com amparo de garantias condizentes aos riscos assumidos.


a.2) Risco de Mercado

Em atendimento a resolução 3.464/07 do Banco Central do Brasil, foi implementada, de forma parcial, a estrutura de gerenciamento de risco de mercado, tendo indicado um Diretor responsável e um profissional técnico e definida a política institucional. Foi implantada estrutura de controle, através da parametrização de sistema de informática e são elaborados os documentos exigidos pelo BACEN, disponíveis na Unicred Central N/NE.

a.3) Risco de Liquidez

A gestão do risco de liquidez tem por objetivo controlar os diferentes descasamentos dos prazos de liquidação de direitos e obrigações da Unicred Central N/NE, bem como a liquidez dos instrumentos financeiros utilizados na gestão das posições financeiras ativas e passivas, mantendo-se adequado acompanhamento através da análise dos fluxos de caixa.

a.4) Risco Operacional

Em cumprimento à Resolução 3.380/06 do Banco Central do Brasil, foi implementada, de forma parcial, a estrutura de gerenciamento de Risco Operacional, tendo sido indicado um Diretor responsável e um profissional técnico. Com base na política definida para o Sistema Unicred, são adotadas as ações recomendadas em manual próprio de Políticas de Gerencia-mento do Risco Operacional para verificação da aderência dos processos mapeados à normatização.O gerenciamento do risco operacional se baseia em controles desenvolvidos através de relatórios de mapeamento de exposição ao risco e mapeamento de perdas operacionais, disponíveis na Unicred Central N/NE.

a.5) Risco de Capital

O gerenciamento de risco de capital na Unicred Central N/NE busca uma melhor eficiência na composição dos fatores que impactam no índice de Basiléia, que mede a sua solvência.

Notas Explicativas


Ativo Ponderado Pelo Risco

PLE EC

Total do PLE

Patrimônio de Referência

23.219.576

14.488

23.234.064

44.151.748

Dez 2008Base de Cálculo – Índice de Solvabilidade (Acordo de Basiléia)

Wilson Ribeiro de Moraes FilhoDiretor Presidente

Rosandro Aranha MontenegroDiretor Financeiro

Antonio Augusto de Almeida FilhoCRC-PB 5814

CPF- 312.108.644-87

Francisco Ary Vieira SobralDiretor Administrativo

Dez 2007

20.917.684Excesso 18.802.201

16.844.392

14.488

16.858.880

35.679.081

18) LEI 11.638/2007 – ALTERAÇÃO DA LEI 6.404/1976

A aplicação das disposições da Lei 11.638/2007 na elaboração das demonstrações contábeis de 2008 não produziu qualquer impacto no patrimônio líquido e no resultado do exercício da Cooperativa.

Valores em R$

51

52


Parecer dos Auditores Independentes


Número de Cooperados

25.0

74

28.9

96

33.6

17

40.3

06

47.0

27

2004 2005 2006 2007 2008

Número de Cooperados% EVOL 05 /04

% EVOL 06 /05

% EVOL 07 /06

% EVOL 08 /07

% EVOL quadriênio

% evolução 15,64% 15,94% 19,90% 16,67% 87,55%

2004 2005 2006 2007 2008

COMCRED - - - 124 308 COOMAMP 255 327 394 817 976 COOPERJURIS - - 132 292 386 CREDCOM - - - 471 1 .173 CREDIPE 898 1.072 1.166 1 .278 1 .643 CREDSUPER 744 1.042 1.196 1 .206 1 .078 CREDUNI 2.495 2.849 3.035 3 .342 3 .545 JURISCOOPE 675 809 947 981 1 .262 JURISCRED 744 900 1.145 1 .225 1 .320 UNICRED ALAGOAS 2.381 2.872 3.459 4 .185 4 .365 UNICRED ALTO SERTÃO PARAIB ANO - - - - 259 UNICRED ARACAJU 561 602 744 1 .011 1 .197 UNICRED B ELÉM 637 703 818 991 1 .130 UNICRED CAMPINA GRANDE 946 1.075 1.249 1 .586 1 .949 UNICRED CARIRI 1 .023 1.247 1.569 2 .006 2 .425 UNICRED CENTRO PERNAMB UCANA 981 1.075 1.199 1 .589 1 .759 UNICRED CRATEÚS 250 313 483 573 810 UNICRED EMPRESARIAL - - 156 401 652 UNICRED FORTALEZA 2.880 3.103 3.448 4 .013 4 .475 UNICRED JOÃO PESSOA 2.510 3.051 3.382 3 .823 4 .770 UNICRED MOSSORÓ 555 579 696 759 829 UNICRED NATAL 959 1.213 1.421 1 .744 1 .959 UNICRED PIAUÍ 595 689 713 753 856 UNICRED RECIFE 1.576 1.727 1.836 1 .993 2 .316 UNICRED REGIÃO SUL DA B AHIA 822 881 1.034 1 .145 1 .193 UNICRED SALVADOR 1.319 1.365 1.526 1 .768 1 .888 UNICRED SÃO LUIS - - 47 87 131 UNICRED SOB RAL 401 449 541 617 734 UNICRED VALE DO JAGUARIB E 462 521 670 864 894 UNICRED VALE DO SÃO FRANCISCO 405 532 611 662 745

TOTAL 25.074 28.996 33.617 40.306 47.027

COOPERATIVAS FILIADAS

55

56


Saldo Capital Social*

105.

519

140.

051

193.

227

259.

107

326.

000

2004 2005 2006 2007 2008

Capital Social% EVOL 05 /04

% EVOL 06 /05

% EVOL 07 /06

% EVOL 08 /07

% EVOL quadriênio

% evolução 32,73% 37,97% 34,09% 25,82% 208,95%

COOPERATIVAS FILIADAS 2004 2005 2006 2007 2008

COMCRED - - - 416 573

COOMAMP 350 634 1.168 1 .862 2 .678

COOPERJURIS - - 266 408 595

CREDCOM - - - 410 951

CREDIPE 1.222 1.812 2.426 3 .354 4 .066

CREDSUPER 775 1.487 2.367 2 .576 2 .731

CREDUNI 5.565 9.915 17.034 24.644 30.883

JURISCOOPE 1.078 1.286 1.990 2 .960 4 .198

JURISCRED 2.068 3.150 4.725 6 .571 8 .522

UNICRED ALAGOAS 11.923 17.058 28.118 36.709 47.523

UNICRED ALTO SERTÃO PARAIB ANO - - - - 779

UNICRED ARACAJU 1.538 1.862 2.320 3 .191 4 .474

UNICRED B ELÉM 1.534 1.908 2.725 3 .286 4 .397

UNICRED CAMPINA GRANDE 3.119 4.066 5.161 6 .535 8 .258

UNICRED CARIRI 1 .397 2.056 3.308 4 .701 6 .209

UNICRED CENTRO PERNAMB UCANA 4.104 4.924 5.616 6 .422 7 .582

UNICRED CRATEÚS 613 763 1.016 1 .283 1 .681

UNICRED EMPRESARIAL - - 204 433 805

UNICRED FORTALEZA 9.016 11.388 16.777 28.751 37.078

UNICRED JOÃO PESSOA 25.614 33.602 43.341 55.574 67.553

UNICRED MOSSORÓ 1.712 1.905 2.145 2 .422 3 .143

UNICRED NATAL 5.581 7.877 10.602 13.217 16.855

UNICRED PIAUÍ 723 1.153 1.500 1 .827 2 .264

UNICRED RECIFE 5.106 6.194 7.598 9 .248 14.983

UNICRED REGIÃO SUL DA B AHIA 5.483 6.894 8.575 9 .675 10.135

UNICRED SALVADOR 14.644 17.046 20.572 27.941 31.209

UNICRED SÃO LUIS - - 6 43 115

UNICRED SOB RAL 387 555 805 1 .012 1 .222

UNICRED VALE DO JAGUARIB E 611 763 936 1 .123 1 .356

UNICRED VALE DO SÃO FRANCISCO 1.355 1.753 1.926 2 .510 3 .182

TOTAL SISTEMA REGIONAL 105.519 140.051 193.227 259.107 326.000

* Saldo do final do exercício.

Valores em R$ mil


Patrimônio Líquido*

132.

226

173.

801

236.

460

306.

822

384.

417

2004 2005 2006 2007 2008

Patrimônio Líquido% EVOL 05 /04

% EVOL 06 /05

% EVOL 07 /06

% EVOL 08 /07

% EVOL quadriênio

% evolução 31,44% 36,05% 29,76% 25,29% 190,73%


COMCRED - - - 420 596 COOMAMP 420 790 1.325 2 .057 3 .211 COOPERJURIS - - 292 446 597 CREDCOM - - - 413 1 .015 CREDIPE 1.539 2.100 2.985 3 .708 4 .273 CREDSUPER 810 1.563 2.628 2 .769 2 .835 CREDUNI 6.462 11.735 20.031 29.675 36.579 JURISCOOPE 1.208 1.519 2.587 3 .687 5 .058 JURISCRED 2.847 4.355 6.373 8 .106 10.338 UNICRED ALAGOAS 14.347 20.718 32.712 42.450 52.946 UNICRED ALTO SERTÃO PARAIB ANO - - - - 834 UNICRED ARACAJU 1.550 2.004 2.787 3 .719 5 .332 UNICRED B ELÉM 1.518 2.398 3.560 4 .485 5 .807 UNICRED CAMPINA GRANDE 3.637 4.573 5.611 7 .237 9 .473 UNICRED CARIRI 1 .688 2.827 4.138 5 .460 6 .954 UNICRED CENTRO PERNAMB UCANA 4.749 5.669 6.497 7 .616 9 .666 UNICRED CRATEÚS 711 901 1.141 1 .466 1 .879 UNICRED EMPRESARIAL - - 218 566 1 .054 UNICRED FORTALEZA 10.885 13.878 20.503 33.273 42.848 UNICRED JOÃO PESSOA 36.878 45.879 56.835 67.741 82.003 UNICRED MOSSORÓ 2.309 2.407 2.697 3 .285 4 .090 UNICRED NATAL 8.210 10.543 13.911 17.417 21.936 UNICRED PIAUÍ 831 1.309 1.613 1 .996 2 .427 UNICRED RECIFE 5.939 7.340 8.800 10.697 17.481 UNICRED REGIÃO SUL DA B AHIA 6.281 7.753 9.850 9 .675 11.684 UNICRED SALVADOR 16.743 20.155 25.177 33.180 36.836 UNICRED SÃO LUIS - - 6 19 108 UNICRED SOB RAL 480 738 923 1 .130 1 .414 UNICRED VALE DO JAGUARIB E 699 883 1.083 1 .249 1 .466 UNICRED VALE DO SÃO FRANCISCO 1.485 1.764 2.177 2 .880 3 .677

TOTAL 132.226 173.801 236.460 306.822 384.417

* Saldo do final do exercício.

Valores em R$ mil

57


Saldo Médio de Depósito a Prazo*

141.

031

190.

426

263.

821

310.

572

381.

010

2004 2005 2006 2007 2008

Depósito a Prazo% EVOL 05 /04

% EVOL 06 /05

% EVOL 07 /06

% EVOL 08 /07

% EVOL quadriênio

% evolução 35,02% 38,54% 17,72% 22,68% 170,16%

2004 2005 2006 2007 2008

- - - 200 253 469 743 862 990 1 .748 - - 23 527 1 .397 - - - 122 4 .585 1 .566 3 .117 4 .611 6 .389 8 .681 814 663 1 .679 2 .067 2 .365 1 .284 2 .363 2 .373 3 .985 5 .147 1 .704 2 .951 4 .835 6 .745 8 .556 3 .149 3 .553 4 .823 6 .892 10 .071 15 .644 23 .126 27 .781 31 .355 34 .239 - - - - 1 .504 5 .362 6 .200 7 .129 8 .258 10 .112 3 .356 5 .176 7 .914 12 .928 17 .280 6 .359 10 .297 11 .619 13 .574 16 .657 3 .513 4 .822 6 .107 8 .010 8 .240 7 .063 9 .212 15 .118 19 .271 18 .778 1 .012 1 .260 2 .129 3 .006 2 .636 - - 167 759 908 32 .572 42 .279 71 .089 74 .233 77 .610 18 .522 26 .212 33 .417 33 .583 54 .906 2 .496 2 .598 3 .976 5 .085 6 .863 12 .386 14 .763 20 .003 25 .748 32 .115 2 .276 3 .711 4 .954 6 .020 8 .830 5 .084 7 .377 13 .033 16 .657 20 .926 10 .978 12 .983 12 .979 14 .994 17 .040 426 573 546 495 569 - - - 40 265 587 1 .381 2 .071 3 .000 2 .969 1 .449 1 .687 2 .010 2 .836 2 .459 2 .959 3 .381 2 .574 2 .802 3 .301

141.031 190.426 263.821 310.572 381.010

* Saldo Médio do mês de dez/08.

COOPERATIVA FILIADA

COMCREDCOOMAMPCOOPERJURISCREDCOMCREDIPECREDSUPERCREDUNIJURISCOOPEJURISCREDUNICRED ALAGOASUNICRED ALTO SERTÃO PARAIB ANOUNICRED ARACAJUUNICRED B ELÉMUNICRED CAMPINA GRANDEUNICRED CARIRIUNICRED CENTRO PERNAMB UCANAUNICRED CRATEÚSUNICRED EMPRESARIALUNICRED FORTALEZAUNICRED JOÃO PESSOAUNICRED MOSSORÓUNICRED NATALUNICRED PIAUÍUNICRED RECIFEUNICRED REGIÃO SUL DA B AHIAUNICRED SALVADORUNICRED SÃO LUISUNICRED SOB RALUNICRED VALE DO JAGUARIB EUNICRED VALE DO SÃO FRANCISCOTOTAL SISTEMA REGIONAL

Valores em R$ mil

58


Saldo Médio de Depósito à Vista*

39.6

68

52.2

79

64.4

26 91.4

30 110.

614

2004 2005 2006 2007 2008

Depósito à Vista% EVOL 05 /04

% EVOL 06 /05

% EVOL 07 /06

% EVOL 08 /07

% EVOL quadriênio

% evolução 31,79% 23,24% 41,91% 20,98% 178,85%

2004 2005 2006 2007 2008

- - - 142 229 34 139 97 518 659 - - 1 1 .061 212 - - - 393 783 53 200 197 748 1 .027 49 45 137 203 295 8 4 3 532 364 173 305 435 913 1 .486 464 591 931 1 .623 2 .052 5 .409 7 .281 9 .236 13 .151 12 .327 - - - - 670 1 .123 1 .138 1 .543 1 .880 2 .287 461 737 1 .244 1 .219 1 .975 2 .334 1 .947 2 .384 3 .276 3 .954 997 1 .500 1 .902 2 .594 3 .209 2 .221 2 .472 2 .962 3 .464 4 .863 314 234 565 714 1 .019 - - 140 255 375 5 .910 12 .053 9 .562 16 .299 20 .271 5 .070 7 .283 10 .881 12 .647 15 .397 1 .054 900 1 .358 1 .313 2 .034 3 .705 4 .441 7 .379 8 .094 10 .212 777 1 .420 1 .641 3 .672 3 .796 2 .356 2 .720 3 .156 4 .134 5 .509 1 .919 2 .347 2 .882 4 .886 5 .550 3 .674 2 .820 3 .627 4 .474 4 .869 - - - 30 590 452 400 665 727 1 .442 242 255 305 501 750 868 1 .048 1 .191 1 .969 2 .410

COOPERATIVA FILIADA

COMCREDCOOMAMPCOOPERJURISCREDCOMCREDIPECREDSUPERCREDUNIJURISCOOPEJURISCREDUNICRED ALAGOASUNICRED ALTO SERTÃO PARAIB ANOUNICRED ARACAJUUNICRED B ELÉMUNICRED CAMPINA GRANDEUNICRED CARIRIUNICRED CENTRO PERNAMB UCANAUNICRED CRATEÚSUNICRED EMPRESARIALUNICRED FORTALEZAUNICRED JOÃO PESSOAUNICRED MOSSORÓUNICRED NATALUNICRED PIAUÍUNICRED RECIFEUNICRED REGIÃO SUL DA B AHIAUNICRED SALVADORUNICRED SÃO LUISUNICRED SOB RALUNICRED VALE DO JAGUARIB EUNICRED VALE DO SÃO FRANCISCOTOTAL SISTEMA REGIONAL 39.668 52.279 64.426 91.430 110.614


Valores em R$ mil


Saldo Médio de Depósito a Prazo*

141.

031

190.

426

263.

821

310.

572

381.

010

2004 2005 2006 2007 2008

Depósito a Prazo% EVOL 05 /04

% EVOL 06 /05

% EVOL 07 /06

% EVOL 08 /07

% EVOL quadriênio

% evolução 35,02% 38,54% 17,72% 22,68% 170,16%

2004 2005 2006 2007 2008

- - - 200 253 469 743 862 990 1 .748 - - 23 527 1 .397 - - - 122 4 .585 1 .566 3 .117 4 .611 6 .389 8 .681 814 663 1 .679 2 .067 2 .365 1 .284 2 .363 2 .373 3 .985 5 .147 1 .704 2 .951 4 .835 6 .745 8 .556 3 .149 3 .553 4 .823 6 .892 10 .071 15 .644 23 .126 27 .781 31 .355 34 .239 - - - - 1 .504 5 .362 6 .200 7 .129 8 .258 10 .112 3 .356 5 .176 7 .914 12 .928 17 .280 6 .359 10 .297 11 .619 13 .574 16 .657 3 .513 4 .822 6 .107 8 .010 8 .240 7 .063 9 .212 15 .118 19 .271 18 .778 1 .012 1 .260 2 .129 3 .006 2 .636 - - 167 759 908 32 .572 42 .279 71 .089 74 .233 77 .610 18 .522 26 .212 33 .417 33 .583 54 .906 2 .496 2 .598 3 .976 5 .085 6 .863 12 .386 14 .763 20 .003 25 .748 32 .115 2 .276 3 .711 4 .954 6 .020 8 .830 5 .084 7 .377 13 .033 16 .657 20 .926 10 .978 12 .983 12 .979 14 .994 17 .040 426 573 546 495 569 - - - 40 265 587 1 .381 2 .071 3 .000 2 .969 1 .449 1 .687 2 .010 2 .836 2 .459 2 .959 3 .381 2 .574 2 .802 3 .301

141.031 190.426 263.821 310.572 381.010


COOPERATIVA FILIADA

COMCREDCOOMAMPCOOPERJURISCREDCOMCREDIPECREDSUPERCREDUNIJURISCOOPEJURISCREDUNICRED ALAGOASUNICRED ALTO SERTÃO PARAIB ANOUNICRED ARACAJUUNICRED B ELÉMUNICRED CAMPINA GRANDEUNICRED CARIRIUNICRED CENTRO PERNAMB UCANAUNICRED CRATEÚSUNICRED EMPRESARIALUNICRED FORTALEZAUNICRED JOÃO PESSOAUNICRED MOSSORÓUNICRED NATALUNICRED PIAUÍUNICRED RECIFEUNICRED REGIÃO SUL DA B AHIAUNICRED SALVADORUNICRED SÃO LUISUNICRED SOB RALUNICRED VALE DO JAGUARIB EUNICRED VALE DO SÃO FRANCISCOTOTAL SISTEMA REGIONAL

Valores em R$ mil

59


Saldo Médio de Depósito à Vista*

39.6

68

52.2

79

64.4

26 91.4

30 110.

614

2004 2005 2006 2007 2008

Depósito à Vista% EVOL 05 /04

% EVOL 06 /05

% EVOL 07 /06

% EVOL 08 /07

% EVOL quadriênio

% evolução 31,79% 23,24% 41,91% 20,98% 178,85%

2004 2005 2006 2007 2008

- - - 142 229 34 139 97 518 659 - - 1 1 .061 212 - - - 393 783 53 200 197 748 1 .027 49 45 137 203 295 8 4 3 532 364 173 305 435 913 1 .486 464 591 931 1 .623 2 .052 5 .409 7 .281 9 .236 13 .151 12 .327 - - - - 670 1 .123 1 .138 1 .543 1 .880 2 .287 461 737 1 .244 1 .219 1 .975 2 .334 1 .947 2 .384 3 .276 3 .954 997 1 .500 1 .902 2 .594 3 .209 2 .221 2 .472 2 .962 3 .464 4 .863 314 234 565 714 1 .019 - - 140 255 375 5 .910 12 .053 9 .562 16 .299 20 .271 5 .070 7 .283 10 .881 12 .647 15 .397 1 .054 900 1 .358 1 .313 2 .034 3 .705 4 .441 7 .379 8 .094 10 .212 777 1 .420 1 .641 3 .672 3 .796 2 .356 2 .720 3 .156 4 .134 5 .509 1 .919 2 .347 2 .882 4 .886 5 .550 3 .674 2 .820 3 .627 4 .474 4 .869 - - - 30 590 452 400 665 727 1 .442 242 255 305 501 750 868 1 .048 1 .191 1 .969 2 .410

COOPERATIVA FILIADA

COMCREDCOOMAMPCOOPERJURISCREDCOMCREDIPECREDSUPERCREDUNIJURISCOOPEJURISCREDUNICRED ALAGOASUNICRED ALTO SERTÃO PARAIB ANOUNICRED ARACAJUUNICRED B ELÉMUNICRED CAMPINA GRANDEUNICRED CARIRIUNICRED CENTRO PERNAMB UCANAUNICRED CRATEÚSUNICRED EMPRESARIALUNICRED FORTALEZAUNICRED JOÃO PESSOAUNICRED MOSSORÓUNICRED NATALUNICRED PIAUÍUNICRED RECIFEUNICRED REGIÃO SUL DA B AHIAUNICRED SALVADORUNICRED SÃO LUISUNICRED SOB RALUNICRED VALE DO JAGUARIB EUNICRED VALE DO SÃO FRANCISCOTOTAL SISTEMA REGIONAL 39.668 52.279 64.426 91.430 110.614


Valores em R$ mil

60


Saldo Médio da Carteira de Crédito*


Valores em R$ mil

195.

594

241.

135

300.

617

415.

172

572.

528

2004 2005 2006 2007 2008

Carteira de Crédito% EVOL 05 /04

% EVOL 06 /05

% EVOL 07 /06

% EVOL 08 /07

% EVOL quadriênio

% evolução 23,28% 24,67% 38,11% 37,90% 192,71%


COMCRED - - - 525 1.873COOMAMP 1.810 3.036 3.474 6.691 4.913COOPERJURIS - - 5 2.008 3.375CREDCOM - - - 675 3.600

CREDIPE 3.658 6.930 8.728 11.494 15.638CREDSUPER 1.667 3.816 5.814 5.382 4.968CREDUNI 12.063 17.505 22.476 35.082 50.112JURISCOOPE 5.129 5.559 6.408 8.157 14.295JURISCRED 4.562 7.236 9.825 14.516 17.506UNICRED ALAGOAS 25.392 34.985 37.037 52.461 64.259UNICRED ALTO SERTÃO PARAIB ANO - - - - 1 .607UNICRED ARACAJU 2.941 3.480 4.337 7.200 12.483

UNICRED B ELÉM 4.273 6.831 8.478 10.977 16.323UNICRED CAMPINA GRANDE 4.598 5.953 7.575 10.386 18.081UNICRED CARIRI 5 .683 7.396 7.560 11.926 19.026

UNICRED CENTRO PERNAMB UCANA 6.955 6.696 8.980 14.087 17.363UNICRED CRATEÚS 1.716 1.963 2.471 3.923 5.885UNICRED EMPRESARIAL - - 287 2.193 3.483

UNICRED FORTALEZA 28.147 31.021 39.389 48.602 71.094UNICRED JOÃO PESSOA 26.468 32.025 36.840 44.313 68.864UNICRED MOSSORÓ 4.363 4.152 5.876 7.963 10.156UNICRED NATAL 17.512 16.568 26.746 28.029 35.241UNICRED PIAUÍ 2 .370 3.083 3.201 3.834 4.546UNICRED RECIFE 9.357 10.662 12.914 24.109 32.188UNICRED REGIÃO SUL DA B AHIA 9.476 10.837 14.483 17.026 16.818UNICRED SALVADOR 11.859 14.442 19.750 33.172 45.423UNICRED SÃO LUIS - - - - 25UNICRED SOB RAL 1.685 1.696 2.491 2.608 3.628UNICRED VALE DO JAGUARIB E 1.163 1.262 1.796 2.336 4.081

UNICRED VALE DO SÃO FRANCISCO 2.747 4.000 3.679 5.497 5.676

TOTAL 195.594 241.135 300.617 415.172 572.528


Resultado Líquido*

22..3

10

30.4

64

41.0

15 50.2

22 63.7

84

2004 2005 2006 2007 2008

Resultado Líquido% EVOL 05 /04

% EVOL 06 /05

% EVOL 07 /06

% EVOL 08 /07

% EVOL quadriênio

% evolução 36,55% 34,63% 22,45% 27,00% 185,90%

2004 2005 2006 2007 2008

- - - 3 20 60 178 227 234 564 - - 2 12 39 - - - 2 130 266 213 436 554 388 17 159 389 378 266 1 .212 2 .406 4 .114 6 .366 7 .729 151 253 591 712 841 617 1 .014 1 .484 1 .354 1 .652 2 .429 3 .932 5 .499 7 .396 8 .054 - - - - 115 32 223 523 577 870 262 686 856 1 .099 1 .255 587 649 711 1 .070 1 .691 331 809 929 968 1 .083 548 600 716 967 1 .730 106 161 162 234 283 - - 17 110 191 1 .561 2 .022 2 .491 5 .488 6 .704 7 .056 8 .408 10 .166 10 .403 13 .367 239 121 142 577 715 2 .109 2 .201 2 .373 2 .656 3 .231 157 219 188 264 207 609 828 1 .465 1 .571 2 .951 856 1 .009 1 .526 99 1 .386 2 .768 4 .030 5 .475 6 .408 7 .350 - - - (24) 22 120 198 119 123 199 96 93 101 78 66 122 53 311 541 684

22.310 30.464 41.015 50.222 63.784

* Resultado Líquido = Sobras - Fundos de Reservas + Juros ao Capital provisionados

Valores em R$ mil

COOPERATIVAS FILIADAS

COMCREDCOOMAMPCOOPERJURISCREDCOMCREDIPECREDSUPERCREDUNIJURISCOOPEJURISCREDUNICRED ALAGOASUNICRED ALTO SERTÃO PARAIB ANOUNICRED ARACAJUUNICRED B ELÉMUNICRED CAMPINA GRANDEUNICRED CARIRIUNICRED CENTRO PERNAMB UCANAUNICRED CRATEÚSUNICRED EMPRESARIALUNICRED FORTALEZAUNICRED JOÃO PESSOAUNICRED MOSSORÓUNICRED NATALUNICRED PIAUÍUNICRED RECIFEUNICRED REGIÃO SUL DA B AHIAUNICRED SALVADORUNICRED SÃO LUISUNICRED SOB RALUNICRED VALE DO JAGUARIB EUNICRED VALE DO SÃO FRANCISCOTOTAL

61

Sistema Nacional

Indicadores de Resultados

195.

594

118.

209

81.6

10

92.8

28

101.

541

124.

862

132.

045

53.4

12

15.3

33

572.

528

333.

720

321.

722

280.

183

270.

768

266.

761

206.

308

168.

358

53.8

29

0

100.000

200.000

300.000

400.000

500.000

600.000

700.000

N N E S C S P U B C P R /M S R S M G R J A M OC

2004 2008

105.

519 51

.595

33.3

59

32.0

80

46.1

24

29.8

00

54.1

71

22.9

34

8.25

1

326.

000

192.

938

84.5

75

82.1

57

81.0

63

75.2

10

62.9

11 42.3

77

19.9

50

0

50 .000

100.000

150.000

200.000

250.000

300.000

350.000

N N E P R /M S S P U B C R S S C M G R J A M OC

2004 2008

Saldo Capital Social das Filiadas

Saldo Médio Depósitos Totais das Filiadas

Saldo Médio da Carteira de Crédito das Filiadas


Valo

res

em R

$ m

ilVa

lore

s em

R$

mil

Valo

res

em R

$ m

il

Saldo último mês do ano

229.

901

180.

699

175.

721

151.

539

246.

083

278.

312 10

6.15

4

89.2

26

26.4

37

509.

449

491.

623

466.

231

419.

895

417.

445

395.

499

282.

125

212.

961

50.7

65

0

100.000

200.000

300.000

400.000

500.000

600.000

S C N N E P R /M S S P R S M G U B C R J A M OC

2 0 0 4 2 0 0 8 Média do último mês do ano

Média do último mês do ano

Obs: As informações das Centrais AMOC e RJ são do mês de Nov/2008.

Sistema Nacional R$ 967,1 Milhões

Sistema Nacional R$ 3,2 Bilhões

Sistema Nacional R$ 2,4 Bilhões

63

Sistema Nacional

Indicadores de Resultados

64

Resultado Bruto das Filiadas

Número Cooperados nas Filiadas


22.8

27

12.6

10

7.25

4

8.38

9 15.3

44

7.30

0

4.64

9

1.01

6 7.58

9

72.1

00

28.3

73

22.5

58

21.5

30

17.5

79

15.0

32 8.73

6 6.84

7

6.89

0

0

10 .000

20 .000

30 .000

40 .000

50 .000

60 .000

70 .000

80 .000

N N E P R /M S S C U B C R S S P R J A M OC M G

2 0 0 4 2 0 0 8Resultado Bruto = Sobras + Juros provisionados ao Capital

55

93

51

31

38

33

22

19

8

80

73

55 52

41

36

30 27

11

0

10

20

30

40

50

60

70

80

90

100

N N E M G R S S P S C P R /M S R J U B C A M OC

2004 2008

Número Pontos Atendimento Cooperativas Filiadas

Qu

anti

dad

eQ

uan

tid

ade

Último dia do ano

25.0

74

11.2

41

9.30

9

11.3

01

12.2

98

17.6

76

9.40

3

7.22

1

1.95

6

47.0

27

22.0

68

21.6

30

19.4

59

18.4

61

18.2

83

16.8

08

14.3

91

3.17

2

0

5 .000

10 .000

15 .000

20 .000

25 .000

30 .000

35 .000

40 .000

45 .000

50 .000

N N E SC SP R J R S M G PR /M S U BC AM O C2004 2008 Último dia do ano


Sistema Nacional R$ 199,6 Milhões

Sistema Nacional 405

Sistema Nacional 181.299

Valo

res

em R

$ m

il

Número de Funcionários nas Filiadas

Número de Cooperativas de Crédito Filiadas

Índice de Liquidez das Filiadas


394

399

152 19

0

189

145

208

180

46

574

332

304

277

276

239

242

214

61

0

100

200

300

400

500

600

700

N N E M G S P S C P R /M S U B C R S R J A M OC

2 0 0 4 2 0 0 8

Qu

anti

dad

eQ

uan

tid

ade

Qu

anti

dad

e

Último dia do ano

23

29

22

18

22

9 8 5 5

30

23

19 19 19

8 8

5 4

0

5

10

15

20

25

30

35

N N E M G R S S P R J S C P R /M S A M OC U B C

2004 2008Último dia do ano

81,7

3%

74,8

5%

75,4

0%

76,6

2%

70,1

4%

76,4

5%

81,5

8%

75,2

1%

57,9

7%

72,8

0%

70,5

6%

63,9

6%

58,8

9%

56,6

8%

50,2

1%

50,3

8%

48,4

6%

39,7

1%

0%

10%

20%

30%

40%

50%

60%

70%

80%

90%

P R /M S N N E M G R S S C R J A M O C S P U B C

2 0 0 4 2 0 0 8Calculado a partir dos recursos disponíveis das Filiadas


Total do Sistema Nacional2.519

Sistema Nacional R$ 2.519

Filiadas ao Sistema Nacional 135

Liquidez no Sistema Nacional 59,21%

65

Plano de Ação 2009

O Conselho de Administração da Unicred Central N/NE apresenta a

esta assembléia para deliberação, o presente Plano de Ação, onde

constam as ações que precisam ser executadas, para dar continuidade

as atividades de supervisão, controle, auditoria e desenvolvimento do

Sistema Regional.


Faz-se necessário proceder à revisão do Planejamento

Estratégico da Unicred Central N/NE tão logo sejam empossa-

dos os Conselhos de Administração e Fiscal e a Diretoria

Executiva, que deverá contemplar no mínimo:

- Definição das estratégias dos dois pilares de ação da

Unicred Central N/NE:

- Controles Internos - composto pelo conjunto de

ações de normatização, supervisão, controle e auditoria;

- Prestação de Serviços - composto pelos diversos serviços

prestados, para garantir a manutenção do desenvolvimento

sustentável do Sistema Regional;

- Adequação das ações às novas orientações do Banco

Central do Brasil e aos Manuais revisados da Unicred do

Brasil;

- Revisão do roteiro de Plano de Ação a seguir:

Roteiro de Ações

1 – Controles Internos

- Analisar atualizações dos Manuais do Sistema Unicred,

promovendo a discussão interna e emitindo pareceres para o

Sistema Nacional;

- Rever fluxos diários de acompanhamento dos diversos

processos executados pelas Filiadas, para melhoria constante

dos métodos de controle;

- Estimular e acompanhar os Controles Internos junto às

Filiadas, definindo o conteúdo e orientando os treinamentos;

- Conscientizar Conselheiros, Dirigentes e Funcionários da

Central e das Filiadas quanto a importância de cumprir e

fazer cumprir métodos e processos;

- Elaborar o SCI Informativo: divulgar e coordenar a atualiza-

ção no site da Unicred Central N/NE;

- Coordenar a divulgação de todos os Manuais do Sistema

Unicred em área restrita no site da Unicred Central N/NE;

- Acompanhar as reclamações, sugestões e apontamentos

efetuados por Cooperados na Ouvidoria e as respostas

elaboradas pelas Filiadas, de forma a garantir a solução dos

problemas e evitar reincidências;

- Levantar, acompanhar e elaborar normas corretivas para o

adequado controle dos riscos: operacional, de mercado, de

liquidez e de crédito.

- Elaborar Manuais de Processos Internos da

Unicred Central N/NE em conjunto com os Gerentes de área;

2 – Auditoria e Supervisão

- Realizar acompanhamento sistemático de todas as

atividades realizadas nas Filiadas, através de análise

diária de relatórios;

- Efetuar auditorias em todas as Filiadas, atentando-se

aos processos e métodos utilizados na execução das

tarefas;

- Reavaliar o modelo de relatório de Auditoria, para que

sirva efetivamente de orientador das melhorias nos

processos, necessárias às Filiadas;

- Efetuar sindicância e apurar responsabilidades em todos

os casos de riscos operacionais não evitados, propondo

novos métodos de controles.

3 – Funções Administrativas

- Reavaliar, aperfeiçoar, divulgar e acompanhar todos os

processos administrativos internos da Unicred Central N/NE,

visando à qualidade dos serviços prestados;

- Ampliar a prestação de serviços, reduzindo ao máximo os

processos nas Filiadas;

- Melhorar a qualidade das informações e a divulgação das

demonstrações financeiras das Filiadas, para Conselheiros,

Dirigentes, Funcionários e Cooperados, dando maior

transparência ao Sistema Regional;

- Elaborar e controlar o orçamento para o quadriênio de

acordo com os investimentos previstos nas diversas áreas

de atuação;

- Elaborar e controlar diariamente Fluxo de Caixa da

Central;

- Rever modelo de Fluxo de Caixa das Filiadas e orientar a

adequada implantação.

4 - Gestão de Pessoas

- Rever Políticas de Gestão de Pessoas e Política de

Benefícios oferecidos aos funcionários da Central e das

Filiadas e o Plano de Cargos e Salários;

- Implementar Modelo de Avaliação dos Colaboradores do

Sistema Regional de forma padronizada;

- Centralizar todas as avaliações para contratação na

Central, exceto de estagiários e menores aprendizes,

cumprindo as definições e pré-requisitos definidos no Plano

de Cargos e Salários;


67


O Conselho de Administração da Unicred Central N/NE apresenta a

esta assembléia para deliberação, o presente Plano de Ação, onde

constam as ações que precisam ser executadas, para dar continuidade

as atividades de supervisão, controle, auditoria e desenvolvimento do

Sistema Regional.

68


- Promover o envolvimento profissional entre os integrantes do Sistema Regional;- Implementar Programa de Treinamento contendo os temas abaixo relacionados, cujo resultado é conseqüência de pesquisa efetuada junto às Filiadas, contendo pelo menos:

Para Conselheiros e Dirigentes da Central e das Filiadas:

- Técnicas de Oratória e Condução de Reuniões e Assem-bléias;- Conselho Fiscal – Funções e Métodos de Avaliação;- Prevenção contra Crime de Lavagem e Sigilo;- Gestão de Cooperativas de Crédito: Módulos Básico, Intermediário e Avançado;- Gerenciamento de Custos;- Preparatório para Provas de Certificação CPA10 e CPA20;- Avaliação de Desempenho;- 3ª Turma de Pós Graduação em Gestão de Cooperativas de Crédito em parceria com a UFC;- Comunicação Integrada de Marketing.

Para os membros do Comitê de Investimento:

- Preparatório para Provas de Certificação CPA10 e CPA20;- Acompanhamento e Controle de Riscos de Mercado;- Gestão de Carteira de Investimentos.

Para os Membros do Comitê de Marketing:

- Comunicação Integrada de Marketing;- Marca e Imagem Institucional.

Para os Funcionários da área de negócios das Filiadas:

- Gestão de Carteira de Crédito, Riscos e Inadimplência x Prospecção de Novos Negócios;- Prevenção contra Crime de Lavagem e Sigilo;- Conquista, Manutenção, Fidelização e Retenção de Cooperados;- Técnicas de Negociação e Vendas;- Produtos e Serviços;- O Negócio – Cartão de crédito;- Preparatório para Prova de Certificação CPA10; - Técnicas de Oratória e Multiplicador de Informações; - Comunicação Integrada de Marketing.

Para Colaboradores da área de retaguarda das Filiadas:

- Gerência de Controladoria – Funções e Atividades;- Controle, Fiscalização e Auditoria Interna;- Administração por Processos;- Distribuição de Funções e Adequação das Atividades;- Uso Adequado da Ferramenta Totalcoop;- Prevenção contra Crime de Lavagem e Sigilo;- Qualificação e Aperfeiçoamento em Grafodocumentoscopia;- Técnicas de Arquivamento;- Gerenciamento de Custos;- Controle de Estoque e Ganho de Escala;- Técnicas de Oratório e Multiplicador de Informações.

Para Colaboradores da Unicred Central N/NE:

- Liderança;- Avaliação de Desempenho;- A Arte de Fiscalizar e Prestar Serviços;- Qualidade na Prestação de Serviços;- Organização, Métodos e Processos;- Prevenção Contra Crime de Lavagem e Sigilo;- Conhecendo as Tarefas dos Pares.

5 - Tecnologia da Informação

- Monitorar, avaliar e coordenar a solução de todas as pendências pós-implantação do Sistema Totalcoop;- Coordenar as definições, homologar e implantar os módulos do Projeto Totalcoop - Fase 2;- Implantar Sistema de Help-desk e torná-lo único meio de comunicação para o suporte e infraestrutura em todas as Filiadas;- Aperfeiçoar Site de Internet para novas consultas e transações;- Implantar Intranet para hospedar normativos, informes e documentos em área restrita;- Executar Plano de Contingência dos serviços tecnológicos;- Elaborar Política de Segurança da Informação de acordo com as melhores práticas definidas para o Sistema Finan-ceiro;- Implantar, aperfeiçoar e atualizar Sistema de Controle de Riscos Operacionais e de Riscos de Mercado;


- Aperfeiçoar com o Banco parceiro Sistema de Autorização de Saques e Compras com Cartões de Crédito e Débito;

- Participar do Projeto e estimular a conexão on-line com todas as Cooperativas do Sistema Unicred;

- Abrir e gerenciar caixa de e-mail no servidor da Central para os Diretores e Gerentes das Cooperativas Filiadas;

- Fazer gestão de todos os terminais ligados em rede com a Unicred Central N/NE.

6 – Desenvolvimento

- Prestar assessoria organizacional e estrutural às Filiadas, adequando ao modelo definido pela Central, na busca do cresci-

mento sustentável dos negócios e o controle dos diversos riscos intrínsecos à atividade;

- Desenvolver e acompanhar campanha de relançamento e índice de participação do Produto para os “Cartões de Crédito e

Débito”;

- Acompanhar o desenvolvimento das Filiadas quanto a:

- Resultado;

- Provisão de Risco de Crédito e Inadimplência;

- Cumprimento de metas do Planejamento Estratégico e Plano de Metas;

- Classificação no Rating;

- Classificação no Ranking Regional e Nacional;

- Utilização dos Cartões de Crédito e Débito;

- Utilização dos Serviços de Correspondente Bancário e Colocação dos Produtos de Seguro.

- Reestruturar recursos e meios da área, adequando-a as atuais necessidades das Filiadas;

- Reavaliar, divulgar e acompanhar o SIG – Sistema de Informação Gerencial e o SuperAção para todas as Filiadas;

- Desenvolver e implantar produtos de acordo com as necessidades de mercado ou das Filiadas;

- Coordenar a revisão e atualização do site da Unicred Central N/NE;

- Firmar e reformular parcerias, atendendo as necessidades das Filiadas;

- Analisar, conferir e validar a linguagem e a área adequada para todas as informações que forem incluídas no site da Unicred

Central N/NE;

- Implementar as Fases II e III do Projeto de Responsabilidade Social, após aprovado o novo Código de Conduta Ética, de acordo

com os padrões estabelecidos pelo Instituto Ethos;

- Coordenar revisões e reedição do Portfólio de Produtos e de Mini Portfólio do Sistema Regional;

- Produzir Vídeo institucional;

- Acompanhar os Planos de Negócios e Viabilidade e os Planos de Acompanhamento de Gestão formalizados junto às Cooperati-

vas e remetidos ao Banco Central do Brasil.

7 – Metas para Crescimento dos Negócios do Sistema Regional

As metas apresentadas abaixo são as definidas para o Plano de Metas “SuperAção 2009”, já aprovado pelo Conselho de

Administração no final de 2008, e que busca o desenvolvimento sustentável do Sistema Regional. As metas por Cooperativa

serão apresentadas pela área de Desenvolvimento e calculadas a partir de grupos definidos por características comuns.

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Produto

Posição em 12/2008 Meta Meta para 12/2009

(Valor em R$ mil, quantidade ou %)

em %

(Valor em R$ mil, quantidade ou %)

Cooperados Ativos 30% 61.148

Capital Social 30% 423.800

Depósito à Vista 110.614 326.000

35% 149.328

Depósito a Prazo 381.010 30% 495.313

Empréstimos 572.528 55% 887.418

Índice de Gestão de Despesas 20,54% - 40%

Índice de Resultado sobre Capital Médio 23,43% - 20%

47.027


8 – Fomento ao Cooperativismo

- Manter parceria com a DGRV/OCB para fomento ao Cooperativismo de Crédito no Nordeste;- Estabelecer Plano de Treinamento, Desenvolvi-mento e Aperfeiçoamento, com a OCB/SESCOOP do Norte/Nordeste;- Adequar a Gestão das Cooperativas às “Diretrizes de Boas Práticas de Governança em Cooperativas” publicada pelo BACEN em set/2008;- Orientar o Planejamento Estratégico das Filiadas, orientado pelos direcionamentos do Sistema Unicred e resultados da pesquisa do Instituto Gallup;- Estabelecer política de divulgação do Cooperativismo de Crédito, seus diferenciais competitivos e sua capacidade de propulsão do desenvolvimento;- Desenvolver e implantar nas Filiadas mecanismos para: - Fortalecer vínculos cooperativistas que servem de base para o desenvolvimento das Cooperativas; - Estabelecer Política de Envolvimento com a Sociedade; - Estimular as lideranças setoriais ou regionais para ser elo entre a Cooperativa e os Cooperados.- Estimular a participação dos Cooperados nas Cooperativas, seja nos negócios do dia a dia, seja nas decisões estratégicas e nas assembléias;- Desenvolver em conjunto com a Comissão de Constituição de Novas Cooperativas o Plano de Negócios e de Viabilidade e desenvolver estudo junto as cooperativas para ampliação de área, abertura do quadro social, fusão ou incorporação, orientando a elaboração do projeto a ser encaminhado ao Banco Central do Brasil.

7 – Metas para Crescimento dos Negócios do Sistema Regional.

As metas apresentadas abaixo são as definidas para o Plano de Metas “SuperAção 2009”, já aprovado pelo Conselho de Administração no final de 2008, e que busca o desenvolvimento sustentável do Sistema Regional. As metas por Cooperativa serão apresentadas pela área de Desenvolvimento e calculadas a partir de grupos definidos por características comuns.

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rumo ao futuro - unicrednne.com.br · vale do jaguaribe. 1º simpósio regional de cooperativismo...

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