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MUNICIPIO DE PIUMA ESTADO DO ESPÍRITO SANTO

1

RELATÓRIO DE GESTÃO

EXERCÍCIO 2014

FUNDO MUNICIPAL DE SAÚDE

O presente relatório compõe a Prestação de Contas do Fundo Municipal de Saúde do Município de

Piúma, Estado do Espírito Santo, relativo ao exercício financeiro de 2014, conforme dispõe o Anexo

03 da Instrução Normativa nº 28/2013, do Tribunal de Contas do Estado do Espírito Santo e suas

alterações.

Este relatório tem por objetivo abordar, de forma resumida, alguns aspectos considerados mais

relevantes de execução orçamentária, financeira, fiscal, operacional e patrimonial do Fundo

Municipal de Saúde do Município de Piúma-ES, constante nos Demonstrativos Contábeis referente

ao exercício de 2014.

Ao longo deste documento procurou-se oferecer elementos de forma organizada que permita uma

visão de conformidade e desempenho dos atos de gestão do Fundo Municipal de Saúde de Piúma-

ES, evidenciando os resultados dos programas desenvolvidos.

1 – EXECUÇÃO ORÇAMENTÁRIA

A Lei Municipal nº 1971 de 19/12/2013 estimou a Receita em R$ 4.544.097,34 e fixou a

Despesa do Fundo Municipal de Saúde do Município de Piúma, Estado do Espírito Santo, em R$

12.532.190,00 para o exercício de 2014 e institui o percentual de 15% (quinze por cento) para

créditos suplementares que sofreu alteração devidamente autorizada pela Lei Municipal nº. 1980

de 13/02/2014 que aumentou em mais 35% (trinta e cinco por cento). No exercício teve ainda a

Lei Municipal nº 2036/2014 que aprovou créditos suplementares abertos à conta de Superávit


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Financeiro apurado no Balanço Patrimonial do exercício de 2013 e por excesso de arrecadação do

exercício corrente.

No decorrer do exercício foram realizados 13 (treze) Créditos Suplementares, através dos

Decretos números: 815/2014 – 839/2014 – 847/2014 – 862/2014 – 867/2014 – 877/2014

– 887/2014 – 892/2014 - 897/2014 – 898/2014 – 904/2014 - 911/2014 e 919/2014,

sendo que o valor de cancelamento/remanejamento de dotação corresponde à R$

5.812.518,12; o valor de R$ 515.802,02 corresponde as suplementações por Superávit

Financeiro do Exercício anterior e o valor de R$ 1.462.181,21 refere-se às

suplementações por Excesso de Arrecadação apurada no exercício corrente, provocando

um acréscimo no valor global da despesa autorizada da ordem de R$ 1.977.983,23,

perfazendo uma autorização orçamentária atualizada até 31/12/2014 de R$

14.510.173,23.

DESPESA FIXADA E ACRÉSCIMOS - EXERCÍCIO DE 2014:

DISCRIMINAÇÃO VALOR (R$): %

Despesa fixada + créditos suplementares (oriundos do Superávit financeiro e do Excesso de Arrecadação)

14.510.173,23 100,00

Despesa total autorizada 14.510.173,23 100,00

Comparando a despesa fixada e seus devidos acréscimos com a execução da despesa (empenho

da despesa) no exercício de 2014, conclui-se que houve uma economia na execução

orçamentária no montante de R$ 34.522,41, conforme demonstramos a seguir:

DISCRIMINAÇÃO VALOR (R$):

Despesa total autorizada (fixada) + créditos suplementares 14.510.173,23

Despesa empenhada 14.475.650,82

Economia na execução da Despesa 34.522,41


3

A Receita Orçamentária arrecadada atingiu o montante bruto de R$ 4.131.766,34 sendo que

95,44% são recursos provenientes Transferência de recursos do Sistema Único de Saúde – SUS.

O Fundo Municipal de Saúde de Piúma -ES, recebeu ainda recursos no valor de R$

12.600.321,55 de repasses da Prefeitura Municipal de Piúma -ES, para cobrir as despesas do

Fundo, assim como aplicar o mínimo de 15% de recursos ordinários aplicados em Ações e Serviços

Públicos de Saúde.

Ao final do exercício financeiro observa-se que ocorreu um Déficit orçamentário na

arrecadação da ordem de R$ 412.331,00, que foram cobertos com recursos próprios repassados

pela Prefeitura Municipal de Piúma-ES, conforme demonstrativo a seguir:


Receita Orçada Prevista 4.544.097,34

Receita Orçada Arrecadada 4.131.766,34

Déficit orçamentário de Arrecadação 412.331,00

A despesa realizada (empenhada) no exercício de 2014 atingiu o montante de R$

14.475.650,82, sendo que R$ 8.668.216,20 foram empenhadas em despesa com pessoal; R$

4.660.924,48 foram empenhadas com outras despesas correntes; R$ 1.146.510,14 foram

empenhadas para cobrir os investimentos realizados pelo Fundo Municipal de Saúde.

Quando comparado o montante da receita arrecadada com o montante da despesa realizada

(liquidada), nota-se que houve um Superávit na execução, no exercício de 2014, da ordem de

R$ 3.638.615,45 que equivale a 21,75% da Receita Total Arrecadada, conforme demonstrado

no quadro a seguir:


Receita Total Arrecadada 16.732.087,89

Despesa Total Realizada (liquidada) 13.093.472,44

Superávit em 2014 3.638.615,45


4

O quadro abaixo demonstra os valores empenhados, liquidados e pagos onde podemos apurar as

inscrições do exercício de 2014 de Restos a pagar processados e não processados no qual

fornecem as seguintes informações:

Despesa empenhada R$ 14.475.650,82 ( - ) Despesa Liquidada R$ 13.093.472,44 ( = )

Restos A Pagar Não Processados R$ 1.382.178,38;

Despesa Liquidada R$ 13.093.472,44 ( - ) Despesa Paga R$ 12.621.769,45( = ) Restos

A Pagar Processados R$ 471.702,99.

DESPESA EMPENHADA (R$) DESPESA LIQUIDADA (R$) DESPESA PAGA (R$)

14.475.650,82 13.093.472,44 12.621.769,45

2 – EXECUÇÃO FINANCEIRA

O movimento financeiro mostrou que veio do exercício anterior (2013) o saldo em espécie no valor

de R$ 1.663.767,06. Arrecadou-se de Receitas Orçamentárias R$ 4.131.766,34 e de

Transferências Financeiras Recebidas (repasse da Prefeitura Municipal de Piúma -ES) o valor de

R$ 12.600.321,55 assim como os Recebimentos Extra-Orçamentários no valor de R$

3.630.351,69.

Teve-se uma Despesa Orçamentária no valor R$ 14.475.650,82 e Pagamentos Extra-

Orçamentários no valor de R$ 3.737.543,30, restando assim um saldo para o exercício seguinte

de R$ 3.813.012,52 e um montante de Despesas a pagar inscrita no valor de R$ 471.702,99.

As informações acima demonstram que o Fundo Municipal de Saúde do Município de Piúma -ES,

mantém um resultado financeiro positivo, demonstrando equilíbrio financeiro, percebendo ainda

que o disponível é suficiente para pagar as obrigações referentes aos bens e serviços adquiridos e

empenhados e ainda satisfazer os gastos de manutenção, com sobras relevantes para o exercício

seguinte.


5

3 – VARIAÇÕES PATRIMONIAS

O Fundo Municipal de Saúde do Município de Piúma, Estado do Espírito Santo, teve variações

patrimoniais quantitativas aumentativas durante o exercício de 2014 no valor de R$

16.755.474,89 oriundas principalmente de recursos provenientes de transferência de recursos do

Sistema Único de Saúde – SUS e repasses recebidos da Prefeitura Municipal de Piúma -ES e de

variações patrimoniais quantitativas diminutiva no valor de R$ 13.958.545,86.

Teve ainda, variações patrimoniais qualitativas decorrentes da execução orçamentária,

no valor de R$ 877.557,42 referente à incorporação de ativos.

O quadro abaixo demonstra o quociente do resultado das variações patrimoniais, indicando que o

Fundo Municipal de Saúde do Município de Piúma -ES, teve um superávit de resultado patrimonial

no valor de R$ 2.796.929,03.

Quociente do resultado da variações patrimoniais

4 – GESTÃO PATRIMONIAL

O Fundo Municipal de Saúde do Município de Piúma, Estado do Espírito Santo, apresenta no final

de 2014 um Ativo Circulante com recursos disponíveis em caixa no valor de R$ 3.813.012,52;

um saldo em estoques no valor de R$ 5.053,60 totalizando um Ativo Circulante de R$

3.818.066,12.

Variações patrimoniais aumentativas (R$)

Variações patrimoniais

diminutivas (R$)

Superávit patrimonial (R$)

16.755.474,89 13.958.545,86 2.796.929,03


6

Iniciamos o exercício de 2014 com um saldo de almoxarifado no valor de R$ 7.635,35 O valor

das aquisições para o almoxarifado municipal foi de R$ 2.018.491,91 e a saída foi de R$

2.021.073,66, ficando um saldo para o exercício de 2014 no valor de R$ 5.053,60.

O Ativo Não Circulante apresenta um saldo no final do exercício de R$ 2.498.680,98 sendo que

R$ 1.652.166,49 refere-se aos Bens Móveis e R$ 846.514,49 Bens Imóveis.

O Passivo Circulante acumula um montante de R$ 544.138,59 de obrigações para com

fornecedores.

O Balanço Patrimonial apresenta ainda um Resultado Acumulado de R$ 5.772.608,51 que deste

valor, o montante de R$ 2.796.929,03 refere-se ao resultado positivo do exercício de 2014.

5 – INVESTIMENTOS

No exercício de 2014 foi investido (liquidado) o valor de R$ 877.557,42 que ficaram assim

distribuídos:

a) Obras e Instalações - R$ 257.207,95:

Reforma e ampliação de Unidade de Saúde Município

b) Aquisição de Equipamentos e Materiais Permanentes - R$ : 244.463,93

Aquisição de 01 (um) Veículo tipo Van com capacidade para 16 (dezesseis) pessoas;

diversos equipamentos (aparelho de Ultrasson e mobiliário em geral) para as unidades de

Saúde do Município.

c) Aquisição de Imóveis - R$ 375.885,54:

Desapropriação de área de terra.

6 – RECURSOS APLICADOS NOS PROGRAMAS DE GOVERNO


7

Os programas incluídos no Plano Plurianual 2014- 2017 e fixados na Lei Orçamentária Anual do

exercício para o Fundo Municipal de Saúde do Município de Piúma -ES, foram aplicados da

seguinte forma:

PROGRAMA VALOR EMPENHADO

(R$) VALOR LIQUIDADO

(R$)

0800 - ATENÇÃO PRIMÁRIA 4.425.489,05 3.990.046,26

0801 - MÉDIA E ALTA COMPLEXIDADE - MAC 6.766.969,02 6.058.403,86

0802 - VIGILÂNCIA EM SAÚDE 1.071.054,10 1.051.152,06

0803 - ASSISTÊNCIA FARMACÊUTICA 640.908,81 531.441,70

0804 - GESTÃO DO SUS 1.571.229,84 1.462.428,56

TOTAL GERAL 14.475.650,82 13.093.472,44

7 – AUDIÊNCIA PÚBLICA - PRESTAÇÃO DE CONTAS 2014

Segue abaixo demonstrativos dos serviços prestados na Rede de Saúde, a execução orçamentária

e financeira, recursos humanos, investimentos, controle social e a produção ambulatorial e

hospitalar do Município, apresentados em Audiência Pública referente a prestação de contas do

1º, 2º e 3º quadrimestre do exercício de 2014, conforme determina a Lei Federa nº. 8.689/1993,

o Decreto nº. 1.651/95, a Lei Federal nº. 12.438/11 e a Lei Federal Complementar nº. 141/2012.


8

REDE DE SERVIÇOS

Pontos de Atenção a Saúde Quantidade

Unidade de ESF 07 Unidades

Unidades de Apoio ESF 03 Postos de Saúde

Unidade Hospitalar 01 Unidade

Unidade de Especialidades Médicas 01 Unidade

Serviço de Diagnose 01 Laboratório de Analise Clínicas, 02 Pontos de coleta.

Unidades ESF com Saúde Bucal 06 Unidades

Unidade de Assistência

Farmacêutica

02 Unidades

Serviço de Vigilância Sanitária 01 Serviço Implantado

Serviço de Vigilância Epidemiológica 01 Serviço Implantado, 13 Unidades Notificantes.

Serviço de Vigilância Ambiental 01 Serviço Implantado

Fonte: Sistema de Cadastro Nacional de Estabelecimentos e Profissionais de Saúde

REDE DE SERVIÇOS Pontos de Atenção a Saúde Serviços Prestados

Unidade de ESF e Posto de Apoio Ambulatorial Básico, consultas, curativos, nebulizações,

acompanhamento de doenças crônicas (HA, DIA),

programas de hanseníase, tuberculose, vacinação...

Unidade Hospitalar Urgência e Emergência, Observações 24 horas e

Internações Básicas

Centro de Especialidades Ambulatorial Especializado, consultas e exames

especializados.

Serviço de Diagnose Exames laboratoriais de rotina e Ultrassonografias

básicas

Unidade de Assistência

Farmacêutica

Almoxarifado e dispensação de medicamentos básicos e

excepcionais através de parceria com esfera estadual

Serviço de Vigilância Sanitária Serviços de Orientação, Prevenção de doenças causadas

por produtos nocivos à saúde em relação ao uso, a

validade e tipo de comercialização, bem como serviços

prestados que são condicionantes no processo saúdes

doença.

Serviço de Vigilância Epidemiológica Serviço de notificação e confirmação de doenças

passíveis de notificação compulsórias, monitoramento do

perfil epidemiológico de uma área, região e município,

serviços intervencionistas no caso de surtos de doenças e

acompanhamento sistemático de agravos e doenças.

REDE DE SERVIÇOS

Pontos de Atenção a Saúde Serviços Prestados

Serviço de Vigilância Ambiental Serviços de combate e erradicação de doenças causadas

por vetores do tipo Dengue, Pragas Urbanas, dentre outras,

acompanhamento e monitoramento da população de

animais de pequeno e grande porte, avaliação mensais da

água para consumo humano.


9

INVESTIMENTOS REALIZADOS

• Reforma e Ampliação da UBS do Portinho;

• Reforma, Ampliação e Construção de Espaços Físicos do Hospital;

• Adequação do imóvel da nova sede da Assistência Farmacêutica ;

• Previsão reforma com adequações da Vigilância em Saúde (Epidemiológica, Ambiental e Sanitária);

• Previsão reforma com adequações Secretaria Sede;

• Previsão reforma do espaço físico para CAF

INVESTIMENTOS REALIZADOS

• Aquisição de 02 Veículos do Tipo Peugeot ;

• Aquisição de 02 Veículo do Tipo Doblô ;

• Aquisição de 01 Veículo do Tipo Van;

• Aquisição de Aparelho Moderno de Ultrassonografia;

• Aquisição de Móveis para UBS do Portinho

• Aquisição de Móveis para Secretaria Sede;

Fotos dos Investimentos


10

Veículo Peugeot

Veiculo Van Passageiros

Veículos Doblô, Peugeot e Moto

Reforma da Recepção do Hospital

Reforma da Pronto Socorro do Hospital

Reforma do Pronto Socorro do Hospital

Sala de Atendimento de Urgência e Emergência


11

Reforma Centro de Especialidades Médicas

Reforma e Adequações do Espaço Físico do Centro de Especialidades Médicas


12

Ações de Promoção e Prevenção a Saúde

Outubro Rosa

Dia “D” Dengue


13

Entrega de Uniformes aos ACS

Uniformes Padronizados ACS

RECEITAS REALIZADAS COM % DESTINADOS A SAÚDEEXECUÇÃO FINANCEIRA

Receitas 1º Quad. 2º Quad. 3º Quad. Total

Receitas de

Impostos Líquida

e Transferências

Constitucionais e

Legais 12.853.615,36 10.550.902,90 11.025.670,01 34.430.188,27

Transferências de

Recursos do

Sistema Único de

Saúde-SUS

990.521,37 859.812,29 2.093.023,62 3.943.357,28

Total 13.844.136,73 11.410.715,19 13.118.693,63 38.373.545,55

DESPESAS/INVESTIMENTOS REALIZADAS COM SAÚDE EXECUÇÃO FINANCEIRA

Despesas/Investimentos 1º Quad. 2º Quad. 3º Quad. Total

Despesas Próprias com Ações

e Serviços de Saúde2.694.662,18 3.478.844,05 3.933.551,14 10.107.057,37

Despesas SUS com Ações e

Serviços de Saúde605.478,96 810.608,94 1.570.327,17 2.986.415,07

Participação das Despesas

com Ações e Serviços

Públicos de Saúde na Receita

de Impostos e Transferências

Constitucionais – Limite

Constitucional 15%

20,96% 26,38% 31,47%

Média

26,27%

Total

3.300.141,44 4.289.452,99 5.503.878,31 13.093.472,44


14

DESPESAS/INVESTIMENTOS

DESPESAS/INVESTIMENTOS

1º

QUADR

2º

QUADR

3º

QUADR TOTAL

Atenção Básica 918.584,60 1.392.606,49 1.678.855,17 3.990.046,26

Atenção Hospitalar 1.164.268,63 1.380.423,64 1.887.746,15 4.432.438,42

Atenção Especializada 391.237,77 569.626,78 665.100,89 1.625.965,44

Vigilância em Saúde 314.354,88 310.244,33 425.758,09 1.050.357,30

Assistência Farmacêutica 104.538,07 125.524,46 301.379,17 531.441,70

Gestão SUS 407.157,19 510.232,53 545.038,84 1.462.428,56

Total 3.300.141,14 4.289.452,90 5.503.878,31 13.093.472,44

CONTROLE SOCIAL ATIVIDADES 1º

Quadrimestre

PAUTAS DISCUTIDAS

Reuniões Ordinárias 01 Eleição Presidente, Apresentação dos novos

Conselheiros;

Informações sobre o alvará para venda de remédios

controlados na farmácia popular;

Informações sobre as falhas nas marcações de

consultas, apreciação RAG, Plano de Ação da VISA,

Prestação de 3º quadrimestre 2013 e 1º Quadrimestre

2014

Reuniões Extraordinárias 04

Reuniões de Comissões 00

Posses ao Conselho Local 00

Resoluções 00

Total 5

ATIVIDADES 2º

Quadrimestre

PAUTAS DISCUTIDAS

Reuniões Ordinárias 04 Maio: Zoonose, PECAPS 2014/2015;

Junho: Relatório de Comissão sobre Prestação de Contas,

Visitas aos PSFs, Hospital Municipal;

Julho: Relatório Anual de Gestão de 2013;

Agosto: Processo sobre a situação CESAN no município.




Resoluções 00

Total 07

ATIVIDADES 3º

Quadrimestre

PAUTAS DISCUTIDAS

Reuniões Ordinárias 04 Eleição vice presidente, eleição da mesa diretora, eleição

composição de comissão de visitas as unidades de saúde;

Apresentação do RAG 2013 com as principais constatações

feitas

Informações sobre condução das novas extraordinárias




Resoluções 01

Total 06


15

PRODUÇÃO AMBULATORIAL E HOSPITALAR

Grupo de Procedimento - Local Atendimento Quantidade

01 Ações de promoção e prevenção em saúde 45.605

02 Procedimentos com finalidade diagnóstica 23.890

03 Procedimentos clínicos 127.731

04 Procedimentos cirúrgicos 10.385

Total 207.611

SubGrupo de Procedimentos Quantidade

0101 Ações coletivas/individuais em saúde 44.797

0102 Vigilância em saúde 808

0201 Coleta de material 904

0202 Diagnóstico em laboratório clínico 10.741

0204 Diagnóstico por radiologia 6681

0211 Métodos diagnósticos em especialidades 301

0214 Diagnóstico por teste rápido 5.263

0301 Consultas / Atendimentos / Acompanhamentos 119.611

0302 Fisioterapia 9.865

0307 Tratamentos odontológicos 7.052

0401 Pequenas cirurgias e cirurgias de pele, tecido

subcutâneo e mucosa 9.012

0404 Cirurgia das vias aéreas superiores, da face, da cabeça

e do pescoço 45

0414 Bucomaxilofacial 1.328

Forma de Organização de Procedimentos Quantidade

010101 Educação em saúde 1.481

010102 Saúde bucal 2.298

010103 Visita domiciliar 37.514

010104 Alimentação e nutrição 3.504

010201 Vigilancia sanitária 808

020102 Outras formas de coleta de material 904

020201 Exames bioquimicos 1.910

020202 Exames hematológicos e hemostasia 4.732

020203 Exames sorológicos e imunológicos 780

020204 Exames coprológicos 756

020205 Exames de uroanálise 2.070

020206 Exames hormonais 183

020208 Exames microbiológicos 42

020212 Exames imunohematológicos 268


16


020401 Exames radiológicos da cabeça e pescoço 1.016

020402 Exames radiológicos da coluna vertebral 777

020403 Exames radiológicos do torax e mediastino 1.691

020404 Exames radiológicos da cintura escapular e dos membros

superiores 1.258

020406 Exames radiológicos da cintura pélvica e dos membros inferiores 1.939

021102 Diagnóstico em cardiologia 301

021401 Teste realizado fora da estrutura de laboratório 5.263

030101 Consultas médicas/outros profissionais de nivel superior 63.782

030105 Atenção domiciliar 934

030106 Consulta/Atendimento ás urgências (em geral) 20.403

030110 Atendimentos de enfermagem (em geral) 34.492

030205 Assistência fisioterapêutica nas disfunções musculo esqueleticas

(todas as origens) 1.021

030206 Assistência fisioterapêutica nas alterações em neurologia 47

030701 Dentística 3.159


030702 Endodontia 88

030703 Periodontia clínica 3.805

040101 Pequenas cirurgias 9.012

040401 Cirurgia das vias aéreas superiores e do pescoço 45

041402 Cirurgia oral 1.328

Total 207.611

Grupo de Procedimento - Residência Quantidade

02 Procedimentos com finalidade diagnóstica 5.229

03 Procedimentos clínicos 5.136

04 Procedimentos cirúrgicos 366

05 Transplantes de orgãos, tecidos e células 220

06 Medicamentos 67.130

07 Órteses, próteses e materiais especiais 692

08 Ações complementares da atenção à saúde 42

Total 78.815


17

SubGrupo de Procedimento - Residência Quantidade



0203 Diagnóstico por anatomia patológica e

citopatologia 457


0205 Diagnóstico por ultra-sonografia 385

0206 Diagnóstico por tomografia 484

0207 Diagnóstico por ressonância magnética 238

0208 Diagnóstico por medicina nuclear in vivo 78

0209 Diagnóstico por endoscopia 107

0210 Diagnóstico por radiologia intervencionista 5


0212 Diagnóstico e procedimentos especiais em

hemoterapia 218

0214 Diagnóstico por teste rápido 312

0301 Consultas / Atendimentos / Acompanhamentos 182





citopatologia 457










hemoterapia 218







citopatologia 457










hemoterapia 218




18

8– CONSIDERAÇÕES FINAIS

O Fundo Municipal de Saúde do Município de Piúma -ES coloca-se à disposição da população e de

todos interessados a estes dados, além de estar sempre pronta a prestar esclarecimentos que a

sociedade julgue necessário.

Piúma – ES, 28 de março de 2015.

FRANCINI MARQUES DE CASTRO ZUQUI

Secretária Municipal de Saúde

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