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UNIVERSIDADE FEDERAL DE RORAIMA

COORDENADORIA DE AUDITORIA INTERNA Campus Paricarana – Av. Ene Garcez, n° 2413 – Boa Vista – RR

CEP 69.310-000 – (95) 3621.3122 – [email protected] -

http://ufrr.br/coaudin

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TIPO DE AUDITORIA : AUDITORIA DE ACOMPANHAMENTO DE GESTÃO

EXERCÍCIO : 2017

SETOR AUDITADO : PREFEITURA UNIVERSITÁRIA

RELATÓRIO Nº : 002

RELATÓRIO

1. INTRODUÇÃO

O presente relatório objetiva atender o Plano Anual de Atividades de

Auditoria Interna – PAINT/2017, item 7, ação 5.1 e 5.2, e tem a finalidade

de avaliar os controles de uso de veículos da frota da UFRR, bem como da

manutenção predial e segurança patrimonial.

Os exames foram conduzidos de acordo com as normas de auditoria

aplicáveis ao Serviço Público Federal e realizado no período de 06/03/17 a

24/05/2017 e em atendimento a legislação vigente, em especial a Lei

8.666/93, IN/MPOG/SLTI 02/2008 e 03/2008, Resolução n° 27/2012-CUni e

demais correlatas. Nenhuma restrição foi imposta quanto ao método ou

extensão dos exames realizados.

2. ESCOPO DO TRABALHO

A metodologia dos trabalhos de auditoria baseou-se nos seguintes

critérios de análise:

a) Verificar a efetividade dos registros diários de saída dos veículos;

b) Verificar a efetividade do controle de abastecimento de combustível

dos veículos;

c) Verificar a regularidade dos veículos junto ao DETRAN/RR;

d) Verificar o lançamento das informações adequadas nos mapas de

controle do desempenho e manutenção dos veículos;

e) Verificar se os condutores de veículos são devidamente habilitados;

f) Avaliar a regularidade dos contratos de aquisição de combustível,

manutenção e locação de veículos no tocante a execução dos serviços;

g) Verificar se estão dando o devido tratamento quanto aos veículos

inservíveis (alienação);

h) Verificar se foram tomadas as devidas providências no caso de

ocorrência de sinistros com os veículos da frota da UFRR;

i) Verificar se o espaço físico e estrutura de pessoal são adequados às

atividades de transporte;

j) Averiguar se há o efetivo acompanhamento do cumprimento das

obrigações trabalhistas e sociais nos contratos de terceirização de

vigilância e manutenção predial;

k) Verificar a regularidade da execução contratual dos serviços de

vigilância e manutenção predial;

l) Apresentar recomendações destinadas a proporcionar melhorias nos

controles e procedimentos internos.

mailto:[email protected]






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3. TÉCNICAS DE AUDITORIA UTILIZADAS

Para obtenção das evidências adequadas para a conclusão dos trabalhos

foram utilizadas as seguintes técnicas de auditoria:

a) Indagação escrita;

b) Análise documental;

c) Exame dos registros;

d) Inspeção física.

4. RESULTADO DOS EXAMES

De acordo com o art. 21 da Resolução n° 27/2012-CUni a Prefeitura

Universitária (PU) é a unidade responsável pela gestão de serviços de

manutenção, segurança, transporte e conservação e encontra-se vinculada à

Pró-Reitoria de Infraestrutura (PROINFRA), que é o órgão responsável pela

infraestrutura institucional.

Consoante ação 5.1 e 5.2 do PAINT/2017 os trabalhos foram realizados

na área de transporte, manutenção predial e segurança patrimonial, conforme

a seguir:

4.1. TRANSPORTE

Com base nas informações prestadas pela Coordenação de Transporte por

meio do memorando eletrônico n° 35/2017, de 17/03/2017, a frota da UFRR

está composta dos seguintes veículos:

FROTA DE VEÍCULOS DA UFRR

Ord. MODELO PLACA ANO COMBUSTIVEL SITUAÇÃO CAMPUS/SETOR

1 Ambulância OPW-4183 2013/2014 DIESEL CEDIDO/G.ESTADO HOSPITAL GERAL

2 Ambulância OPW-4205 2013/2014 DIESEL CEDIDO/G.ESTADO HOSPITAL DA CRIANÇA

3 Blazer NAJ-5938 1996/1997 GASOLINA INSERVÍVEL PARICARANA

4 Caminhão 3/4 JWI-0068 1977 DIESEL INSERVÍVEL PARICARANA

5 Caminhão NBA-7255 2011/2012 DIESEL ATIVO PARICARANA

6 Caminhão Baú NUK-0897 2012 DIESEL ATIVO PARICARANA

7 Caminhão Basculante NUJ-8969 2012/2013 DIESEL ATIVO PARICARANA

8 Caminhão Frigorífico NAY-7135 2013 DIESEL INATIVO PARICARANA

9 Corolla NOJ-9576 2009 GASOLINA ATIVO REITORIA

10 Corsa - Classic NAY-4523 2009 GASOLINA ATIVO DTI

11 Corsa - Classic NAZ-6346 2009 GASOLINA ATIVO PARICARANA

12 Fiesta NAY-5942 2010 GASOLINA ATIVO PARICARANA







3

13 Fiesta NAY-5872 2010 GASOLINA ATIVO PARICARANA

14 Fiorino NAH-5694 1995 GASOLINA INSERVÍVEL PARICARANA

15 Gol JFO-9026 1995 GASOLINA INSERVÍVEL CMAN/HIDRÁULICA

16 Hilux NAO-3116 2007 DIESEL INSERVÍVEL PARICARANA

17 Kadett SL LWV-9598 1992 GASOLINA INSERVÍVEL PARICARANA

18 L-200 NAR-5995 2008 DEISEL ATIVO MURUPÚ/EAGRO

19 L-200 NAR-5985 2008 DIESEL MANUTENÇÃO PARICARANA

20 L-200 NAI-9596 2004 DIESEL MANUTENÇÃO CMAN/REFRIGERAÇÃO

21 Mahindra NBA-6859 2011/2012 DIESEL INSERVÍVEL PARICARANA

22 Micro-ônibus NAJ-5939 1974/1975 DIESEL INATIVO PARICARANA

23 Micro-ônibus NAZ-1883 2008/2009 DIESEL ATIVO PARICARANA

24 Micro-ônibus NAN-2988 2010 DIESEL ATIVO PARICARANA

25 Micro-ônibus NAN-9052 2014 DIESEL ATIVO PARICARANA

26 Monza NAI-1143 1994 GASOLINA INSERVÍVEL PARICARANA

27 Moto NAQ-5574 2012/2013 GASOLINA ATIVO CAUAMÉ

28 Moto NAQ-5544 2012/2013 GASOLINA INATIVO PARICARANA

29 Moto NAQ-5554 2012/2013 GASOLINA ATIVO MURUPÚ

30 Moto NAQ-5564 2012/2013 GASOLINA CEDIDO PROJ. NEACOR

31 Moto NAO-5548 2004 GASOLINA ATIVO MANUTENÇÃO

32 Ônibus NAW-8006 2009 DIESEL ATIVO PARICARANA

33 Ônibus NAM-0685 2004/2005 DIESEL MANUTENÇÃO PARICARANA

34 Ônibus NAO-0605 2014/2015 DIESEL ATIVO MURUPÚ/EAGRO

35 Ônibus NAO-0615 2014 DIESEL ATIVO MURUPÚ/EAGRO



38 Ônibus NAP-1503 2014 DIESEL ATIVO MURUPÚ/EAGRO

39 Ranger NAN-0663 2010 DIESEL ATIVO PARICARANA

40 Ranger NOR-8007 2009 DIESEL ATIVO PARICARANA



43 Ranger NUK-4010 2011/2012 GASOLINA ATIVO PATRIMONIO

44 S-10 NAL-6988 2002 DIESEL MANUTENÇÃO PARICARANA

45 S-10 Colina NAT-2074 2007 DIESEL ATIVO NRTU

46 S-10 Suframa NAY-6480 2008 DIESEL MANUTENÇÃO PARICARANA







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47 S-10 Tornado NAM-1316 2010 DIESEL MANUTENÇÃO PARICARANA

48 Siena NAW-6228 2014 ALCOOL/

GASOLINA ATIVO MURUPÚ

49 Siena NUH-6649 2014 ALCOOL/

GASOLINA ATIVO ITCPES

50 Strada NUH-7170 2010/2011 GASOLINA ATIVO SEGURANÇA

51 Strada NAP-0332 2012/2013 GASOLINA ATIVO PARICARANA

52 Strada NAP-0472 2012/2013 GASOLINA ATIVO CMAN

53 Strada NAS-5241 2006/2007 ALCOOL/

GASOLINA INATIVO CMAN/ELÉTRICA

54 Strada JXY-7089 2004/2005 ALCOOL/

GASOLINA INATIVO PARICARANA

55 Strada NAP-0402 2012/2013 GASOLINA ATIVO CAUAMÉ

56 Uno Mille NAQ-1839 2005/2006 GASOLINA ATIVO SEGURANÇA

57 VAN NAZ-0372 2011/2012 DIESEL ATIVO PARICARANA

58 VAN NAU-6580 2008/2009 DIESEL MANUTENÇÃO PARICARANA

59 Trator 44440 2012 DIESEL ATIVO PARICARANA

60 Trator 7855 - DIESEL INATIVO PARICARANA

61 Trator 7176 - DIESEL INATIVO/PARICARANA PARICARANA

62 Trator 39924 2011 DIESEL ATIVO CAUAMÉ

63 Trator S/T - DIESEL ATIVO CAUAMÉ

64 Trator 21010 2008 DIESEL ATIVO MURUPÚ

65 Trator 39538 2012 DIESEL ATIVO MURUPÚ

66 Trator 16926 - DIESEL MANUTENÇÃO MURUPÚ

Fonte: CTRANS

Ante ao demonstrativo acima verifica-se que há 08 veículos

inservíveis e 07 inativos.

Com base nas informações coletadas durante o período dos trabalhos e

nos exames físicos realizados destacamos o seguinte:

4.1.1. Constatação: (01)

Pagamento de despesa com combustível não utilizado pela UFRR

Em 12/11/2016 foi emitida a requisição de combustível n° 659 para

abastecimento do veículo FORD, modelo Ranger, de placa NAN-0663, sendo 100

litros de gasolina comum e 100 litros de óleo diesel S10/S50. Destaca-se

que o combustível utilizado pelo referido veículo é o óleo diesel.

Causa: Fragilidade nos controles internos para abastecimento de

combustível.

Manifestação da CTRANS: Por meio do memo n° 15/17, de 03/04/17, a CTRANS

apresentou a seguinte manifestação:







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No dia 12/11/2016 (Sábado), o Coordenador de Transportes recebeu uma ligação de um condutor às 12h30min

informando que o micro-ônibus NAZ-1883 pertencente a esta IFE’s encontrava-se com três (03) pneus furados

(ADVO da viagem em anexo), objetivando socorrer e levar pneus para este micro que estava viajando para

MANAUS-AM, o Coordenador contatou condutor de sobreaviso, e ao se dirigir-se para a Coordenação de

Transportes onde esperou o condutor e confeccionou autorização de abastecimento para o veículo Ranger

NAN-0663 posteriormente dirigiram-se ao posto, e no ato do abastecimento o Coordenador ao preencher a

guia acabou por preencher o campo Gasolina erroneamente conforme 1ª guia de abastecimento, a 2ª guia de

abastecimento foi preenchida corretamente, e ao esquecer-se de rasurar o campo gasolina da 1ª guia, constata-

se erro administrativo por parte desta Coordenação. Que após esta auditoria entrará em contato com o

fornecedor.

Análise da Auditoria: Destaca-se que os 100 litros de gasolina no valor de

R$ 384,00 (trezentos e oitenta e quatro reais), constante no controle de

combustível do mês de novembro/16 foram pagos por meio da Nota Fiscal n°

6743, de 01/12/2016, fl. 480 do processo n° 23129.014328/2015-57.

Verifica-se que a autorização de abastecimento n° 659 foi emitida em duas

vias, conforme documentos enviados pela CTRANS, sendo que os quantitativos

foram preenchidos manualmente com inclusão dos 100 litros de gasolina e 100

litros de diesel na primeira via e na segunda via constando 100 litros de

diesel.

Consta nas duas vias a rubrica do condutor da UFRR e de funcionário da

empresa contratada para fornecimento de combustível, sem aposição do

carimbo. O referido documento foi autorizado pelo Coordenador de transporte

nas duas vias. Apesar das 03 pessoas assinarem as duas vias da autorização

de abastecimento 659, de 12/11/16, não houve constatação da divergência nem

tão pouco retificação do documento de autorização.

Destaca-se que a PU apresentou à equipe de Auditoria documento da empresa

contratada, datado de 16/05/2017, informando da concordância em reembolsar

o valor referente aos 100 (cem) litros de gasolina comum. Cabe ressaltar

que até a conclusão deste relatório não foi apresentado comprovante do

ressarcimento.

Recomendação 01: Promover o ressarcimento do valor referente a 100 litros

de gasolina, relativo a autorização de abastecimento n° 659, de 12/11/16,

que não foi utilizado por esta Instituição.

Recomendação 02: Aprimorar mecanismo de controle no intuito de evitar

cobranças indevidas quanto ao abastecimento de combustível dos veículos da

frota da UFRR, bem como instruir os servidores/colaboradores que participam

do processo de autorização de combustível para assinar por extenso, na

falta de carimbo.

Manifestação da PU: Em atenção ao Relatório Preliminar a PU apresentou a

seguinte informação:

Recomendação 1: Informamos que o valor referente aos 100 litros de gasolina está sendo pago pela empresa

via GRU.

Recomendação 2: Informamos que foram implementadas medidas de controle na própria Requisição. Foi







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instituído provisoriamente, até que o manual de funcionamento da CTRANS seja finalizado e aprovado por

instancias maiores, que o quantitativo de abastecimento é fechado de acordo com a capacidade de cada veículo

e, excepcionalmente, quando for para completar o tanque de combustível um servidor da Coordenação é

designado para ir junto e conferir o abastecimento.


Fragilidades no preenchimento das autorizações para abastecimento de

combustível dos veículos da frota da UFRR

Constata-se autorizações de abastecimento de combustível sem informação da

quilometragem do veículo, bem como em algumas autorizações apenas com

rubrica de servidor:

Autorização n° Data Autorização Placa Combustível

497 05/09/16 NAZ-6346 20L

498 05/09/16 NAQ-5564 10L

509 05/09/16 NOJ-9576 40L

515 16/09/16 NAQ-5554 15L

519 20/09/16 NAY-4523 40L

520 20/09/16 NAZ-0372 62L

Causa: Fragilidade nos controles internos para abastecimento de

combustível.



Esclarecemos que devido aos motoristas não serem alocados para um veículo específico- pois atendem às

demandas de acordo com as necessidades da instituição- e também pela falta de um “fiscal de pista” que fique

responsável pelo acompanhamento dos abastecimentos dos veículos, torna-se demasiadamente trabalhoso

acompanhar e identificar o preenchimento e assinatura de cada uma das requisições. Entretanto, visando

melhorar tal déficit, após a primeira verificação dessa auditoria (que de modo claro e objetivo nos orientou e

identificou algumas falhas no processo) adotamos um novo procedimento da quilometragem do veículo de

forma digital, antes da impressão da requisição. Além disso, estamos trabalhando para incluir na requisição,

também, o nome (por extenso) do condutor que efetuar o abastecimento.

Análise da Auditoria: A CTRANS reconhece a fragilidade nos controles para

abastecimento dos veículos, e conforme informado estará adotando

procedimentos para melhoria do controle.

Recomendação 03: Estabelecer procedimentos para melhorar o controle no

abastecimento dos veículos da frota da UFRR.



Recomendação 3: Está sendo elaborada uma Planilha de Controle de todos os veículos da UFRR, afim de

mantê-los sempre abastecidos, mas com a conferência de autonomia de quilometro por litro.







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Ausência de pagamento de despesas com licenciamento e seguro obrigatório

DPVAT dos veículos da frota da UFRR até o prazo de vencimento

Consoante consulta no site do DETRAN/RR em 22/03/17 foram verificadas as

seguintes a seguir, referentes aos veículos da frota da UFRR:

Placa Situação

JFO-9026 Restrição judicial

NAN-9052

NAP-0332

NAP0402

NAP-0472

NAS-5241

NAY-5872

NAY-5942

NAZ-0372

Taxa de licenciamento e seguro obrigatório DPVAT com vencimento em 24/02/17

NUK-4010 IPVA vencimento em 30/12/16, Taxa de licenciamento e seguro obrigatório DPVAT com

vencimento em 29/12/16

OPW-4183 Multas no valor de R$ 577,08

NAH-5694

NAI-1143

NAN-0663

NAN-0703

NAP-1503

NAQ-5544

NAQ-5554

NAQ-5564

NAQ-5574

NAT-2074

NAY-4523

NAZ-1883

Taxa de licenciamento e seguro obrigatório DPVAT com vencimento em 31/03/17

Fonte: site do DETRAN/RR (https://www.rr.getran.com.br/site/)

Causa: Ausência de controle quanto ao prazo de vencimento do licenciamento

e seguro obrigatório DPVAT dos veículos da frota da UFRR.



Esta coordenação não possui um controle efetivo dos vencimentos, porém, no início do ano abrimos um

processo pra pagamento dessas taxas, com cópias de todos os borderôs. Informamos ainda que os veículos

possuem placas com último dígito diferentes. O DETRAN anualmente muda a data de vencimento dos

documentos de acordo com essa numeração. Nas próximas aquisições, sugerimos que esta instituição padronize

o último dígito das placas para facilitar o controle de pagamento, como é feito em outras instituições públicas.

Encaminhamos o anexo I contendo o Ofício n° 33/14-CTRANS que trata da Restrição Judicial do veículo (JFO-

9026) e o memorando n° 32/17-CTRANS, que trata da infração de trânsito do veículo (Van OPW-4183).

Análise da Auditoria: Destaca-se que a CTRANS corrobora com a constatação

desta Auditoria quanto a ausência de controle efetivo dos vencimentos de

licenciamento e seguro obrigatório DPVAT.

Com relação ao veículo de placa JFO-9026 verifica-se que em 16/07/14 foi

enviado ofício n° 33/14-CTRANS à Secretaria Municipal de Transportes/







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Prefeitura Municipal do Rio de Janeiro informando que a notificação quanto

à infração de trânsito não se refere a veículo da UFRR, conforme

documentação anexa ao ofício, bem como solicitando o cancelamento da multa

no valor de R$ 85,13.

Quanto ao veículo de placa OPW-4183 foi emitido memorando eletrônico n°

32/2017, de 13/03/17 à Coordenação de Convênios para encaminhamento de 03

notificações de autuação por infração de trânsito para ser enviado para o

órgão ao qual o veículo encontra-se cedido.

Recomendação 04 (PU/CTRANS): Estabelecer mecanismo de controle de modo a

evitar o pagamento do licenciamento e seguro obrigatório DPVAT dos veículos

da frota da UFRR com multas.

Recomendação 05 (PROAD/PU): Apurar responsabilidades quanto ao pagamento de

multas de despesas com o licenciamento e seguro obrigatório DPVAT dos

veículos da frota da UFRR.

Recomendação 06 (PU): Regularizar a situação dos veículos da frota da UFRR

que estão com restrição junto ao DETRAN/RR.



Recomendação 4: Esse controle está sendo implementado, também mediante planilha por data de vencimento

do IPVA e situação de cada veículo da frota da UFRR.

Recomendação 5: A apuração de responsabilidade já está em trânsito.

Recomendação 6: As regularizações veiculares de toda a frota já se encontram em trânsito.


Ausência de elaboração do mapa de controle de desempenho e manutenção do

veículo oficial de cada veículo

Destaca-se que a UFRR não dispõe do mapa de controle de desempenho e

manutenção de cada veículo oficial (MCDMVO) que deveria ser atualizado

mensalmente, conforme disposto no art. 24, § 1° da Instrução Normativa n°

03/2008.

Causa: Fragilidades nos controles de gerenciamento da frota de veículos.



Não dispomos de Mapa de controle de desempenho e manutenção dos veículos oficiais desta IFES’s, demais

informações a cerca das manutenções dos veículos solicitados no item 14 (SA n ° 07/17), estão no anexo 10.

Análise da Auditoria: A CTRANS corrobora com a constatação desta Auditoria

quanto a inexistência de mapa de controle de desempenho e manutenção do

veículo oficial. E de acordo com o art. 24 da IN/MPOG n° 03/2008 os órgãos

e entidades deverão manter o MCDMVO atualizado mensalmente:







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Art. 24. Os órgãos e entidades farão apuração do custo operacional dos veículos visando a

identificar os passíveis de reparos (recuperáveis) e os antieconômicos ou irrecuperáveis

(sucatas), comprovadamente alienáveis.

§ 1º Para os fins do caput deste artigo, o órgão ou entidade manterá o Mapa de Controle do

Desempenho e Manutenção do Veículo Oficial de cada veículo (Anexo II) atualizado

mensalmente. (grifo nosso) § 2º A apuração prevista no caput deste artigo deverá se basear em critérios econômicos e

técnicos, inclusive os relativos à proteção do meio ambiente.

Recomendação 07 (CTRANS): Manter Mapa de Controle do Desempenho e

Manutenção do Veículo Oficial de cada veículo (Anexo II da IN/MPOG n°

03/2008) atualizado mensalmente.



Recomendação 7: Esta recomendação será adotada.


Veículos da UFRR em desuso

Constata-se a existência de veículos da frota da UFRR em desuso, consoante

informação da CTRANS e verificação na garagem do campus Paricarana.

Causa: Veículos antieconômicos.

Manifestação da CTRANS: Por meio do memorando eletrônico n° 35/17, de

17/03/17, a CTRANS apresentou a seguinte manifestação:

Informamos que esta unidade possui 12 veículos que se encontram em desuso. Como são veículos antigos, a

manutenção é muito cara e inviável. Estamos em fase de estudo, analisando a melhor forma para desfazimento

desses bens:

Ord. MODELO MARCA PLACA MOTIVO

1 Blazer Chevrolet NAJ-5938 Alto custo de manutenção

2 Caminhão 3/4 M. Benz JWI-0068 Alto custo de manutenção

3 Fiorino Fiat NAH-5694 Alto custo de manutenção

4 Gol Volkswagen JFO-9026 Alto custo de manutenção

5 Hilux Toyota NAO-3116 Alto custo de manutenção

6 Kadett SL Chevrolet LWV-9598 Alto custo de manutenção

7 Mahindra Bramont NBA-6859 Alto custo de manutenção

8 Monza Chevrolet NAI-1143 Alto custo de manutenção

9 Moto Kasinsk/CRZ NAQ-5544 Alto custo de manutenção

10 Strada Fiat NAS-5241 Alto custo de manutenção

11 Strada Fiat JXY-7089 Alto custo de manutenção

12 Trator CBT Alto custo de manutenção

Análise da Auditoria: Considerando a existência de veículos em desuso e

aliado ao alto custo de manutenção, conforme informado pela CTRANS, e com

base no Decreto n° 99.658/90 cabe a esta IFES proceder com a alienação.







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Recomendação 08 (PU/CTRANS): Realizar levantamento de todos os veículos

desta IFES que estão enquadrados como inservíveis para fins de se efetuar a

alienação, nos termos do Decreto n° 99.658/90.



Recomendação 8: Este levantamento já foi realizado e está em fase de adoção das medidas cabíveis.


Conserto de veículo decorrente de sinistro sem apuração de responsabilidade

dos agentes envolvidos

Na ordem de serviço n° 03, de 08/02/17, da empresa Nort Pel – Norte Peças

Ltda foram solicitados serviços de lanternagem, pintura e troca de lanterna

traseira esquerda do veículo corsa de placa NAZ-6346, totalizando o valor

de R$ 2.535,56 (dois mil quinhentos e trinta e cinco reais e cinquenta e

seis centavos). Conforme verificado junto a CTRANS esses serviços foram

necessários em decorrência de sinistro ocorrido com o veículo, entretanto,

não houve apuração dos agentes envolvidos para fins de responsabilização.

Causa: Ausência de definição de procedimentos quanto a ocorrência de

sinistro com veículos da frota da UFRR.


17/03/17 e memo n° 020/17-CTRANS, de 20/04/17, a CTRANS apresentou a

seguinte manifestação:

A Coordenação de segurança informou a esta CTRANS verbalmente no dia posterior ao sinistro, que o

vigilante itinerante plantonista (Airton-US) juntamente com o Coordenador de Segurança (Wilson Soler) se

deslocou para o local onde haveria ocorrência de sinistro, adentrando o edifício no retorno verificou-se que

este havia sido danificado por possível choque de outro veículo, encaminhando portanto o fato para o

Coordenador de Transportes para as devidas providências.

Em virtude de não ter recebido formalmente a ocorrência detalhada, em relação à solicitação e com o objetivo

de obter mais informações fidedignas quanto ao ocorrido, foi encaminhado um e-mail à Coordenação de

Segurança a qual respondeu via email anexando fotos.

Análise da Auditoria: Verifica-se que os fatos referentes à ocorrência do

sinistro não foram apurados, conforme e-mail enviado à Coordenação de

Segurança em 17/04/17 pelo Coordenador de Transporte solicitando o relato

dos fatos sobre o sinistro ocorrido com o veículo de placa NAZ-6346.

Consoante e-mail da Coordenação de Segurança, de 18/4/17, consta que o

veículo corsa placa NAZ-6246 foi deslocado para averiguar suspeitos que

estavam em uma moto utilizando a passarela entre o Bloco III e a

Biblioteca. Após verificação e quando do retorno para o veículo constataram

o amassado nas imediações da lanterna traseira, na qual foi suposta a

danificação naquele local, visto não ter como conferir, pois não há

cobertura de câmeras de segurança no local.







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Destaca-se que esta IFES não dispõe de procedimentos padronizados no caso

de ocorrência de sinistro envolvendo veículo da UFRR.

Recomendação 09 (CTRANS): Estabelecer procedimentos padronizados quando da

ocorrência de sinistros envolvendo veículo da UFRR, de modo a apurar

responsabilidade dos agentes envolvidos.



Recomendação 9: O Controle de Sinistros já existe, e a adoção de responsabilidade é um ato obrigatório,

portanto é sempre realizado.


Fragilidade no controle de demanda de consumo de combustível por veículos

Consoante demonstrativo de consumo de combustível verificou-se aumento na

demanda de abastecimento dos seguintes veículos:

Modelo Placa Combustível

Jan/17

Combustível

Fev/17

Combustível

Março/17

Requisição

Março/17

Corolla NOJ-9576 56 40

40

40

40

132/17

176/17

196/17

Fiesta NAY-5872 40 -

50

40

40

116/17

155/17

193/17

Ranger NAN-0703 50 77

50

88

52

138/17

173/16

186/17

Siena NAW-6228 - 40

40

40

40

141/17

179/17

201/17

Strada NUH-7170 40 -

50

40

40

40

106/17

152/17

180/17

203/17 Fonte: Controle de combustível mensal da CTRANS

Destaca-se que a CTRANS não dispõe de controle de quantitativo de litros de

combustível por quilômetros rodados para cada veículo da frota desta IFES.




Informamos que nos meses de janeiro e fevereiro a demanda por combustível e veículos é baixa, visto que a

instituição UFRR e suas unidades escolares estão em período de recesso. Assim, ao regressarem às atividades

normais, o que acontece por volta da segunda quinzena de fevereiro, é normal que as unidades solicitantes

aumentem a demanda de utilização de veículos e de combustíveis. Informamos que a CTRANS está trabalhando

para a implantação de um procedimento que canaliza todas as demandas por um único “caminho”, sendo este

o SIPAC. Assim, teremos mais facilidade de acompanhar, avaliar e atender às demandas de cada setor.







12

(...)

Informamos que, dos veículos UFRR, apenas os seguintes possuem computador de bordo:

Marca Modelo Placa

Ford Ranger NAN-0663

Ranger NAN-0703

Fiat

Strada NAP-0332

Strada NAP-0472

Strada NAP-0402

Siena NAW-6228

Siena NUH-6649

Constatamos que os equipamentos não estão funcionando em perfeito estado, ou seja, não geram informações

fidedignas o suficiente para nos munir de segurança para repassar a informação.

Quanto aos demais veículos, informamos que não possuem computador de bordo ou qualquer outro

instrumento capaz de gerar as informações solicitadas. Além do exposto, não possuímos qualificação técnica

adequada para gerar os cálculos solicitados.

Análise da Auditoria: Verifica-se que a CTRANS não dispõe de informações

referentes ao quantitativo de combustível gasto por quilômetro rodado de

cada veículo pertencente à frota da UFRR, o que fragiliza o gerenciamento e

controle de gastos de combustível.

Recomendação 10 (CTRANS): Estabelecer mecanismo para gerenciar os gastos

com combustível levando em consideração a relação litros por quilômetro

rodado e se for o caso estabelecer cota mensal por veículo.



Recomendação 10: O estabelecimento do Controle de Combustível já está em andamento, como já explicado

da resposta à Recomendação 3. Quanto a Cota Mensal, esta foi uma das medidas adotadas pela Gestão para

contingenciar os gastos, inclusive por conta do quadro econômico em que nos encontramos.


Ausência de estudo quanto ao quantitativo adequado de veículos para atender

demanda da UFRR

Destaca-se que a CTRANS não possui estudo sobre o quantitativo de veículo

necessário para atender a demanda institucional. Constata-se que a demanda

do INSIKIRAN, NEAD E LEDUCAR são atendidos por empresas contratadas para

prestação de serviços de locação de veículos.


Manifestação da CTRANS: O coordenador de Transporte no ato da entrevista

realizada com a equipe de Auditoria informou que não havia estudos sobre o

quantitativo necessário de veículos para atender a demanda da UFRR.

Análise da Auditoria: No intuito de verificar o custo x benefício entre a

aquisição de veículos e a contratação de empresa para prestação de serviços

de locação de veículos faz-se necessário a realização de estudo com vista a







13

verificar o quantitativo adequado de veículos para atender a demanda da

UFRR.

Recomendação 11 (CTRANS): Realizar estudo do custo x benefício entre

aquisição de novos veículos para atender a demanda da UFRR e a contratação

de empresa terceirizada para locação de veículos.



Recomendação 11: Este estudo já está sendo realizado, principalmente por conta da idade da frota de veículos

da UFRR. 4.1.9. Constatação: (09)

Ausência de normativos internos para utilização dos veículos

Destaca-se que a CTRANS não dispõe de normativos internos e/ou manuais

sobre a utilização dos veículos da frota da UFRR, que poderiam fortalecer

os controles internos da Coordenação.




A comissão está em fase de construção das Normativas de Utilização de Veículos Oficiais, conforme Anexo IX.

Análise da Auditoria: Verifica-se que estão sendo elaboradas normativas

para utilização dos veículos oficiais, entretanto não consta data prevista

para conclusão. Vale frisar a importância da definição de rotinas e

uniformização de padrões adotados na CTRANS como forma de fortalecer os

controles na utilização dos veículos.

Recomendação 12(CTRANS): Elaborar manual estabelecendo rotinas e

uniformizando procedimentos a serem adotados na Coordenação de Transporte.



Recomendação 12: Trata-se de outra medida que já está sendo adotada pela atual gestão.


Quadro de pessoal reduzido para atender a demanda da CTRANS

Destaca-se que no início dos trabalhos de auditoria a equipe da CTRANS

estava composta por dois servidores para realizar o gerenciamento dos

veículos da frota da UFRR, bem como acompanhar os contratos de combustível;

lavagem, lubrificação e borracharia; locação de veículos para atender o

NEAD, LEDUCAR, INSIKIRAN; manutenção de veículos e contratação de

motoristas.







14

No decorrer dos trabalhos houve rotatividade de servidores na função de

coordenador de transporte e na visita realizada em 24/05/2017 na CTRANS foi

constatado que apenas um servidor, de forma provisória, estava realizando

as atividades, com apoio de dois bolsistas.

Ressalta-se que dos controles existentes, entre eles o documento de

registro de saída de veículos, mapa de controle de uso diário de veículo,

Autorização para Deslocamento de Veículos Oficiais (ADVO), não são

supervisionados diariamente, visto o quadro reduzido de pessoal, o que já

gerou alguns equívocos, conforme verifica-se nas informações contidas nos

memorandos eletrônicos n° 15/17 e 20/17:

Item 3: (...) constatamos que houve um equívoco quanto ao preenchimento da requisição de combustível. A

requisição foi preenchida com a numeração de placa NAQ-5544 (moto que estava inativa), todavia deveria ter

sido preenchida com a numeração NAQ-5554 (moto que estava lotada na Escola Agrotécnica-EAGRO).

Item 7: (...) pela falta de um, “fiscal de pista” que fique responsável pelo acompanhamento dos abastecimentos

dos veículos, torna-se demasiadamente trabalhoso acompanhar e identificar o preenchimento e assinatura de

cada uma das requisições.

Item 11: (...) no ato do abastecimento o Coordenador ao preencher a guia acabou por preencher o campo

Gasolina erroneamente conforme 1ª guia de abastecimento, a 2ª guia de abastecimento foi preenchida

corretamente, e ao esquecer-se de rasurar o campo gasolina da 1ª guia, constata-se erro administrativo por

parte desta Coordenação.

Causa: Quantitativo de servidores reduzido.



Esta coordenação instrui os motoristas para que preencham a autorização de abastecimento corretamente,

mas, pela falta de pessoal, nem sempre podemos fazer um acompanhamento no local de abastecimento. (grifo

nosso)

Análise da Auditoria: Destaca-se que o quadro de pessoal da Coordenação de

Transporte está composto por um servidor, de forma temporária, para atender

a demanda de atividades daquela Coordenação, o que fragiliza a supervisão

dos controles estabelecidos para o abastecimento de combustível, controle

de uso diário dos veículos e acompanhamento dos contratos.

Conforme informado pela CTRANS a quantidade mínima para o funcionamento

adequado da Coordenação seria de 05 (cinco) servidores.

No intuito de evitar a execução das atividades da CTRANS de forma

inadequada e sem a devida segregação de funções, visto a possibilidade da

ocorrência de erros materiais ou fraude, torna-se necessário a separação

das funções, já que um ato realizado por um determinado servidor,

consequentemente, será revisado por outro, em momento posterior.

Consoante a necessidade do adequado gerenciamento da frota de veículos e

visto a fragilidade dos controles salienta-se a importância da capacitação

dos servidores da CTRANS para melhor desempenho das atividades, bem como







15

definição de procedimentos de controles adequados por meio de normativos

internos.

Recomendação 13 (PROGESP): Realizar levantamento do quantitativo de

servidores necessário para realização dos trabalhos da Coordenação de

Transporte com posterior implemento de medidas para lotar aquela

Coordenação com o número adequado de servidores, de modo que haja

segregação de funções.

Recomendação 14 (PROGESP/DDS): Promover a capacitação dos servidores da

CTRANS na área de transporte.


Recomendações anteriores pendentes de atendimento

Destaca-se que se encontram pendentes de atendimento as recomendações dos

Relatórios de Auditoria n° 08/2013 e 4/2016, conforme a seguir:

Recomendação 05: Capacitar os motoristas para o correto preenchimento dos mapas de controle.

Recomendação 06 (CMAT/PU/CTRANS): Promover o planejamento adequado para aquisição dos pneus, levando em

conta o saldo em estoque e a frota de veículos desta IFES.

Recomendação 07 (PROAD/PU): Designar servidores com conhecimento técnico para recebimento do material a ser

adquirido, evitando entrega em desconformidade com o edital.

Recomendação 08 (PROAD/PU): Estabelecer mecanismos de controle periódico para acompanhamento do prazo de

validade dos materiais estocados, de forma a permitir que seja avaliada, mediante consumo dos últimos meses, a utilização

dos materiais, e caso estejam sem uso, possam ser doados a outras instituições da Administração Pública em condições de

utilização.

Recomendação 09 (PROAD/PU): Efetuar levantamento de todos os materiais sem validade para fins de instauração de

processo de desfazimento, obedecendo aos procedimentos estabelecidos na legislação vigente.

Causa: Limitação da PU para atendimento das recomendações da Auditoria

Interna.

Manifestação da PROINFRA: Por meio do memorando eletrônico n° 69/17, de

10/05/17, a PU apresentou a seguinte manifestação:

(...)

A PU vem trabalhando para melhorar seu planejamento de controle de todos os bens e materiais que se encontra na carga

da prefeitura, porém reconhece sua limitação por falta de servidores para realização dessas atividades, que até a presente

data não foi possível fazer um controle dos pneus vencidos, que já se encontravam no depósito de materiais na data em que

assumiu essa gestão;

Portanto, comunica somente que estará solicitando um parecer técnico da assessoria técnica jurídica da reitoria, para

proceder aos encaminhamentos dos pneus vencidos;

Quanto ao planejamento para aquisição de bens e materiais, a PU está buscando ajustar de acordo a necessidade

seguindo o calendário de compras, após levantamento dos itens existentes no depósito de materiais e almoxarifado da

UFRR;







16

Entretanto, tem se deparado com quantidade de materiais e equipamentos que foram comprados em 2015, e somente agora

em 2017 estão chegando na UFRR, isso ainda se encaixa na compra desordenada sem um prévio planejamento, feito pela

gestão anterior;

Análise da Auditoria: Verifica-se que a PU reconhece o não atendimento das

recomendações da Auditoria Interna na totalidade e atribui tal ato a falta

de servidores para realização das atividades. Apesar do quadro reduzido de

pessoal a PU deve envidar esforços no sentido de fortalecer o controle

administrativo da Prefeitura Universitárias e unidades vinculadas. Recomendação 15(PROAD/DA/CMAT): Adotar providências no sentido de atender

as recomendações da Auditoria Interna, de modo a evitar a fortalecer o

controle administrativo e evitar reincidência de fragilidades já

constatadas em trabalhos anteriores.

Manifestação da PU: Em atenção ao Relatório Preliminar a PU apresentou

informação referente às recomendações anteriores, conforme a seguir:

Recomendação 5: Já está em andamento um plano de capacitação dos condutores em diversas rotinas da

CTRANS, dentre as quais o preenchimento correto dos mapas de controle dos veículos desta IFES.

Recomendação 6: Já está em curso o levantamento da disponibilidade, qualidade e vencimento dos pneus em

estoque para posterior adoção do Planejamento mais conveniente à frota de veículos da UFRR. 4.2. Manutenção predial

Para realização de manutenção predial na UFRR no período 2015/2016 foi

realizada licitação na modalidade pregão eletrônico n° 33/15-SRP resultando

na celebração dos contratos n° 49/15, 64/15 e 36/16.


Serviço enquadrado indevidamente como manutenção predial

Verifica-se que nos autos do processo n° 23129.006117/2015-41, fl. 679,

consta emissão de ordem de serviço s/n° para execução de 100 m2 de barracão

para depósito, no valor de R$ 25.000,00 (vinte e cinco mil reais). Em que

pese constar no item 14.1 da proposta orçamentária a construção do barracão

em tábuas de madeira e cobertura em fibrocimento salienta-se que não se

trata de serviços de manutenção predial.

Destaca-se que o barracão foi desmontado, apesar dos serviços de manutenção

predial continuar sendo executados, após nova licitação.

Causa: Fragilidades nos controles de gerenciamento da manutenção predial.


26/04/17, e memo n° 112, de 15/05/17, a PROINFRA apresentou a seguinte

manifestação:

A construção do Barracão para depósito em tábuas de madeira teve a finalidade de facilitar a logística para realização

dos serviços de manutenção predial, servindo para a guarda de equipamentos (escadas, andaimes, ferramentas, EPI’s,

etc), descanso da mão de obra e deposito de matéria-prima, fundamental para reduzir os fluxos, garantindo que os







17

materiais cheguem às mãos certas com rapidez e no momento correto. O Barracão destinou-se também ao apoio dos

trabalhos da manutenção predial, como por exemplo, a produção de armaduras e formas, dividindo-se assim, em áreas de

depósito, operacionais e área de vivência para os trabalhadores atendendo assim as normas do Ministério do Trabalho,

em especial a NR18. Além da eficiência da execução do produto, a padronização diretamente influencia na segurança do

ambiente onde os trabalhadores estão expostos, a fim de haver uma melhora na qualidade dos serviços e no quesito

segurança e organização. (grifo nosso)

(...)

A realização da desmontagem do barracão foi motivada pela necessidade de utilização do espaço ocupado pelo mesmo

para realização de evento festivo no mês de dezembro do ano de 2016. A solicitação foi encaminhada pela Reitoria à

Prefeitura Universitária via e-mail do sistema Zimbra que atualmente se encontra com problemas técnicos não permitindo

seu acesso para anexação de cópia. (grifo nosso)

Vista a solicitação da Reitoria, a redução dos serviços que necessitavam armazenamento de quantidades consideráveis de

insumos, a execução quase que total dos serviços que possuem insumos e equipamentos que necessitavam armazenamento

e a finalização do CONTRATO de manutenção predial não renovado e o notável baixo uso por opção da CONTRATADA,

foi-se decidido, com a aval da CONTRATADA, que o barracão poderia ser desmontado para limpeza da área. (grifo

nosso)

Ressalta-se que o uso do barracão pela CONTRATADA foi reduzido por falta de segurança do local conforme alegado,

havendo queixas de desaparecimento de seus equipamentos e insumos. Portanto o espaço foi criado para a finalidade de

abrigo e depósito e teve uso em grande parte do seu tempo, mas por opção a CONTRATADA decidiu que não precisaria

mais de tal espaço e a Prefeitura Universitária optou por desmontá-lo. (grifo nosso)

Sobre o custo x benefício da desmontagem, informamos que havia a necessidade do espaço para o evento realizado e que

os materiais nos quais barracões de obras são executados são suscetíveis a danos devido as intemperes. Desde a sua

montagem até a desmontagem passou-se mais de um ano e o madeiramento e placas compensadas já estavam em

condições de pouco reaproveitamento reforçando assim o fim de sua vida útil. (grifo nosso)

Análise da Auditoria: A PROINFRA destaca que a construção do barracão em

tábuas de madeira tinha como finalidade facilitar a logística para

realização dos serviços de manutenção predial e atendimento às normas do

Ministério do Trabalho, em especial a NR18. Vale frisar que apesar de

proporcionar agilidade dos serviços, o referido barracão não se enquadra em

serviços de manutenção. Dessa forma, esse serviço deveria ser licitado em

item separado dos demais.

Ressalta-se que a PROINFRA elencou fatores para a desmontagem do barracão,

entre eles: a solicitação da reitoria para realização de evento festivo, a

redução dos serviços que necessitavam de grandes quantidades de insumos, a

execução quase que total dos serviços que possuem insumos, finalização do

contrato, a falta de segurança do local, o madeiramento e placas

compensadas que já estavam em condições de pouco reaproveitamento, e

conforme manifestação, a vida útil do barracão foi de pouco mais de um ano.

Cabe salientar que, apesar da finalização do contrato, os serviços de

manutenção predial continuam sendo executados, após nova licitação, e sob o

risco de penalização da UFRR, conforme enfatizado pela PROINFRA no memo n°

112/2017, visto a não disponibilização de local adequado para a guarda de

equipamentos, descanso da mão de obra e depósito de matéria-prima.

Ante a desmontagem do barracão verifica-se que à época não houve avaliação

de técnicos da PROINFRA quanto ao custo benefício, ficando a decisão a

cargo da Prefeitura Universitária. Em que pese ser competência da PU a







18

coordenação, fiscalização e execução de serviços de manutenção das redes

elétrica, hidráulica e telefônica, o serviço do barracão não se encontra

enquadrado como de manutenção predial. Dessa forma, os serviços inerentes a

área de infraestrutura deverão ser avaliados por aquela unidade.

Recomendação 16 (PROINFRA): Promover o enquadramento adequado dos serviços

referentes ao objeto de manutenção predial de modo que sejam separados por

itens de acordo com suas características.

Recomendação 17 (PROINFRA/PU): Estabelecer mecanismo de controle de modo

que os serviços relacionados à área de infraestrutura sejam executados,

após avaliação de técnicos da PROINFRA, aliado ao custo e benefício para

instituição.


Ordem de serviço sem informação dos setores em que serão realizados os

serviços de manutenção predial

Verifica-se que nas Ordens de Serviços (OS)n° 17-04/2016, de 15/09/2016,

constante à fl. 1131 e a de n° 15-06/2016, de 08/04/2016 (item 12.3.06),

fl. 873, ambas do processo 23129.006117/2015-41, não constavam o nome dos

setores para execução dos serviços.

Causa: Fragilidade no gerenciamento dos serviços de manutenção predial.


26/04/17, a PROINFRA apresentou a seguinte manifestação:

Os serviços constantes na ordem de serviço nº 17/04/2016 foram realizados na cobertura do bloco D e no banheiro do

Instituto Insikiran, conforme informações dadas pelo Eng. Werner Spies.

Informamos que a ordem de serviço nº 015-06/2016 foi emitida para atender algumas demandas do Gabinete do Reitor

como a troca de tomadas, instalação de cabos elétricos para atender tomadas encontradas sem o cabeamento elétrico nas

03 salas do referido Gabinete. Após a vistoria, a ordem de serviço foi estendida para atender outras demandas do prédio

da Reitoria, tais como: conserto da porta do banheiro feminino do pav. térreo e refletores na área externa do prédio da

Reitoria. As 117 luminárias foram trocadas em diversos setores, em várias salas e corredores do pav. térreo e do piso

superior (fotos anexas ). (grifo nosso)

Análise da Auditoria: Verifica-se que não há um controle adequado referente

aos locais/setores em que foram executados os serviços de manutenção

predial, visto a fragilidade no preenchimento de informações na ordem de

serviço e a ausência de um sistema de gerenciamento que possibilite uma

integração entre as unidades e agilidade dos procedimentos.

Cabe frisar que para execução dos serviços de manutenção predial da UFRR é

adotado o seguinte fluxo:







19

DEMANDA

(e-mail, memorando,

telefone)

VISTORIA

(fiscal especialista)

ORDEM DE SERVIÇO

(após constatação pelo

fiscal especialista)

EXECUÇÃO

(Serviços relacionados

na ordem de serviço)

RECEBIMENTO

(Conformidade dos

serviços contratados)

ENCERRAMENTO

(contratada emite NF)

Destaca-se que não há padronização no recebimento das demandas para

solicitação dos serviços de manutenção predial, bem como verifica-se a

necessidade de melhoria nos controles desses registros, de preferência por

meio eletrônico, com informação sobre o local em que está sendo executado

os serviços, setor solicitante, data da demanda, serviço realizado, período

de atendimento, de modo a proporcionar melhoria no controle e transparência

no processo.

Recomendação 18 (PROINFRA/PU): Estabelecer mecanismo de controle, de

preferencia por meio eletrônico, para gerenciamento das informações dos

serviços de manutenção predial.

4.3. Segurança patrimonial

Para realização dos serviços de vigilância na UFRR foi realizada licitação

na modalidade pregão eletrônico n° 105/12 resultando na celebração do

contrato n° 24/13, vigente de 27/03/13 até o dia 28/12/17.

Destaca-se que esta IFES possui 18 postos diurnos e 18 postos noturnos de

vigilância armada gerando uma despesa mensal de R$ 315.192,60 (trezentos e

quinze mil, cento e noventa e dois reais e sessenta centavos), conforme 5º

Termo Aditivo assinado em 02/12/16.

Para o monitoramento da área física no campus Paricarana a UFRR possui 214

câmeras de segurança, das quais 170 estão em funcionamento.

Destaca-se que a Coordenação de Segurança conta em sua equipe com um

servidor do quadro efetivo da UFRR, um monitor terceirizado com carga

horária de 40 horas diurna e um monitor terceirizado na escala noturna 12 x

48.

Consoante visita in loco na Prefeitura Universitária foi realizada as

seguintes constatações:


Ausência de serviços de manutenção de câmeras de segurança

Verifica-se que esta IFES não dispõe dos serviços de manutenção das

câmeras, dificultando a ativação das 44 câmeras que necessitam de reparos

para funcionamento.

Causa: Fragilidades nos controles de segurança/monitoramento.







20

Análise da Auditoria: Consoante visita in loco na Coordenação de Segurança

verifica-se que as 44 câmeras não estão funcionando devido a necessidade de

reparos, visto a ausência de técnicos especializados na UFRR e/ou empresa

contratada para prestação desses serviços. Dessa forma, constatam-se áreas

vulneráveis sem a presença de câmeras de monitoramento.

Recomendação 19 (PU): Promover o reparo das câmeras de monitoramento que

estão desativadas, de modo a proporcionar melhor gerenciamento e segurança

nos campi da UFRR.


Estrutura física inadequada para atender a segurança e monitoramento

Destaca-se que as instalações físicas da Coordenação de

Segurança/monitoramento e da guarita que dá acesso pela Av. Venezuela não

são adequadas, pois conforme visita in loco foi verificado que a sala de

monitoramento é utilizada também para guarda de materiais e na guarita os

vigilantes não conseguem ficar devido o local não ser climatizado e com

pouca ventilação.

Causa: Estrutura física da coordenação de segurança/monitoramento e da

guarita inadequada.

Análise da Auditoria: Destaca-se que para melhor desempenho das atividades

de segurança e monitoramento se faz necessário adequação da estrutura

física ocupada pela Coordenação de Segurança e pelos vigilantes

responsáveis pela segurança da entrada pela Av. Venezuela, necessitando de

um layout que permita melhores condições de trabalho.

Recomendação 20 (PROINFRA/PU): Promover estudo para adequação da estrutura

física de coordenação de segurança/monitoramento e guarita que dá acesso

pela Av. Venezuela, de modo a proporcionar melhores condições de trabalho

para servidores e vigilantes.


Ausência de normativo interno referente a segurança patrimonial

Destaca-se que esta UFRR não dispõe de normativo, referente a procedimentos

de segurança patrimonial e conforme informado pela CSEG foi elaborada uma

proposta para a normatização, entretanto, não foi apresentada a equipe de

Auditoria.

Causa: Fragilidades nos controles de segurança/monitoramento.

Análise da Auditoria: No intuito de se promover a segurança e proteção dos

servidores, comunidade acadêmica, demais usuários e dos bens públicos cabe

a UFRR estabelecer normativos de procedimentos de segurança patrimonial.

Recomendação 21 (PU/CSEG): Designar grupo de trabalho com a finalidade de

propor normativo interno referente aos procedimentos de segurança no âmbito

desta IFES.







21

5. CONCLUSÃO

De acordo com os exames realizados na Prefeitura Universitária

foram constatadas as seguintes fragilidades:

a) Pagamento de despesa com combustível não utilizado pela UFRR;

b) Fragilidades no preenchimento das autorizações para abastecimento de

combustível dos veículos da frota da UFRR;

c) Ausência de pagamento de despesas com licenciamento e seguro

obrigatório DPVAT dos veículos da frota da UFRR até o prazo de

vencimento;

d) Ausência de elaboração do mapa de controle de desempenho e manutenção

do veículo oficial de cada veículo;

e) Veículos da UFRR em desuso;

f) Conserto de veículo decorrente de sinistro sem apuração de

responsabilidade dos agentes envolvidos;

g) Fragilidade no controle de demanda de consumo de combustível por

veículos;

h) Ausência de estudo quanto ao quantitativo adequado de veículos para

atender demanda da UFRR;

i) Ausência de normativos internos para utilização dos veículos;

j) Quadro de pessoal reduzido para atender a demanda da CTRANS;

k) Serviço enquadrado indevidamente como manutenção predial;

l) Ordem de serviço sem informação dos setores em que serão realizados

os serviços de manutenção predial;

m) Ausência de serviços de manutenção de câmeras de segurança;

n) Estrutura física inadequada para atender a segurança e monitoramento;

o) Ausência de normativo interno referente a segurança patrimonial.

Diante das constatações e recomendações realizadas por esta

Coordenadoria de Auditoria Interna, encaminhamos ao Magnífico Reitor para

adotar as providências necessárias.

Boa Vista – RR, 14 de junho de 2017.

Edilene dos Santos Lima

Coordenadora de Auditoria Interna

Matrícula 1228812



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