relatório financeiro 31-12-2016 -...

REPÚBLICA DA GUINÉ.BISSAUMinistério da Economia, do Plano e da Integração Regional

PROJECTO RURAL DE DESENVOLVIMENTO COMUNITÁRIO

TF A2392-GW

Relatório Financeiro 31-12-2016

PROJECTO RURAL DE DESENVOLVIMENTO COMUNITÁRIOUnidade de Coordenação dos Projectos

UCP - Bissau

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Unidade de Coordenação dos Projectos - UCP - BissauProjecto Rural de Desenvolvimento ComunitårioTF A2392-GW

Demonstracões Financeiras do Projecto

Reiiório ,ina nccirø 3112-20i a de Cna;dosrj i {C P issau

i<iu: Jatuno i (i Cué N4 78 Bissau

Unidade de Coordenação dos Projectos - UCP - BissauProjecto Rural de Desenvolvimento ComunitárioTF A2392-GW

Projecto Rural de Desenvolvimento Comunitário

TF A2392-GW

Mapa de Origem e Aplicação de Fundo

Moeda em XOF

DESCRIÇÃO Notas

Origem de Fundos Ano 2016

Donativo concedido pela Africa Catalytic Growth Fund (Banco 1.3.1 319.746.596Mundial) n° A2392-GW

Total 319.746.596

Aplicação de Fundos por Componente Ano 2016

C1: Reforço de Capacidade para o Desenvolvimento Comunitário 1.3.2 o

C2: Microprojectos Comunitários 1.3.2 61.977.106

C3: Coordenação, Monitorização e Avaliação do Projecto 1.3.2 62.995.018

Total 124.972.124

Saldo inicial -124 972 124

Saldo Inicial a 01-01-2016 250.000.000

Total das Despesas pagas em 2016 -124.972,124

Total dos fundos a Africa Catalytic Growth Fund (Banco 69.746.596Mundial) utilizados no exercício

Saldo disponível a 31-12-2016 194.774.472

Re tóriou Hwnaceiro 31-12-2016


MAPA DAS TRANSACCES E DISPONIBILIDADES DE FUNDOS DA CONTA ESPECIAL AFECTA AO

FINANCIAMENTO A 2392-GW CONCEDIDO PELA ASSOCIACÃO INTERNACIONAL DE DESENVOLVIMENTO

31 de Dezembro de 2016

(Expresso em XOF)

BANCO DA ÁFRICA OCIDENTAL, SA - Conta n°11728310188

Notas Valor

Depósito Inicial

14 de Outubro de 2016 1.1.6 250.000.000

250.000.000

Entradas

Realimentações da Conta

Durante 2016 3.1 69.746.596

69.746.596

Depósito Inicial + Entradas 319.746.596

Desembolsos

Aquisições de bens e serviços

Durante 2016 1.3.2 124.972.124

124.972.124

Saldo em 31 de Dezembro de 2016 2.1.1.3 194.774.472

Saldo Banco BAO a 31-12-2016 194.774.472

Nota: À data de 31 de Dezembro de 2016 não existia nenhuma diferença entre o saldo da conta bancária

apresentado nos registos contabilísticos do Projecto e o saldo apresentado pelo Banco da Africa Ocidental.

RelafiíÓio Viiancí Ir(t1-291


MAPA DE RECEITAS E DESEMBOLSOS

FINANCIAMENTO N°ITF A-2392 SUBCONCEDIDO PELA ASSOCIAÇÃO INTERNACIONAL DE DESENVOLVIMENTO

31 DE DEZEMBRO DE 2016

(Expresso em XOF)

Desembolsos

Categorias de dispêndios

conforme estipulado no De 11.07.16 Até

texto do Acordo de Financiamento Notas até 31.12.16 31.12.16

1 Abertura da Conta Especial 1.1.6 250.000.000 250.000.000

2 - Realimentações da Conta Especial 3.1 69.746.596 69.746.596

3 - Pagamentos Directos 3.1 o 0

319.746.596 319.746.596

l¾~~lttiiruA 5itt(i~ 31 12241


1- Notas às Demonstrações Financeiras do Projecto

Relatório hinnceo 31422016

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1.1 - Apresentação do Projecto

1.1.1 - Dados Gerais do Projecto

Denominação do Projecto Projecto Rural de Desenvolvimento Comunitário - (TrustfundTF)

Número do Financiamento TF A2392 - GW

Número do Projecto P151443

Montante Financiado (em USD$) 3.500.000 USD

Data de Assinatura 11 de Junho de 2016

Data de Efectivação 11 de Julho de 2016

Data de Encerramento 30 de Junho de 2017Duração Programa 12 meses

Agência de Implementação Ministério da Economia e Finanças - Unidade deCoordenação dos Projectos (UCP)

1.1.2 - Objectivo Global do Projecto

O Objectivo do Projecto é de aumentar o acesso às principais infra-estruturas e serviços sociais

e económicos de base nas comunidades beneficiárias nas quatro Regiões de intervenção no País:

Bafatá, Biombo, Cacheu e Oio.

1.1.3 - As componentes do Projecto

O projecto consiste em cinco diferentes componentes:

o Reforço e Capacidade para o Desenvolvimento Comunitário - esta componente tem como

objectivo desenvolver a capacidade institucional nos sectores e comunidades administrativas

regionais, com a implementação de planos comunitários de desenvolvimento e a preparação

de micro-projectos. As suas principais actividades são (1) o reforço da capacidade institucional

a nível nacional e regional; (2) assistência técnica na preparação, avaliação e implementação

de micro-projectos;

• Microprojectos Comunitários - esta componente tem como objectivo financiar micro-

projectos prioritários, tendo a UCP a responsabilidade, de forma transparente, e em nome das

comunidades, da contratação dos empreiteiros / consultores, o procurement, a implementação

dos projectos e a gestão financeira do mesmo.

o Coordenação, Monitorização e Avaliação do Projecto - esta componente tem como objectivos

(1) o reforço das capacidades de gestão e coordenação do projecto; (2) apoiar o

desenvolvimento e implementação de um monitoramento e avaliação participativa, incluindoRelatrio 1, ina nceiro 3112-2016

5'' 9o o


a criação de um sistema de informação e ferramentas de gerenciamento de dados; (3)

Elaboração e implementação de uma estratégia de comunicação e um plano de acção para

reforçar a troca de informações com parceiros e realizar operações direcionadas de

comunicação para sensibilizar as comunidades para mantê-los informados e para divulgar as

boas práticas e (4) : construir capacidade de gestão, coordenação e supervisão de projetos,

incluindo a prestação de aconselhamento técnico, formação e financiamento para os custos de

funcionamento.

• Serviço de Educação e Saúde - esta componente tem o objectivo do pagamento de salários

dos professores do Ministério da Educação Nacional e trabalhadores da área da saúde;

" Prevenção de Epidemia do Ébola - esta componente tem o objectivo de impedir a ameaça da

epidemia do Ébola na Guiné Bissau, reabilitando a lavandaria do Hospital Nacional Simão

Mendes e reabilitando o serviço de esterilização do Hospital Nacional Simão Mendes.

1.1.4 - Objectivo Específico do Financiamento

O financiamento obtido de 3.500.000 USD (equivalente a 2.208.926.587 XOF) teve como

intenção suportar componente coordenação do projeto ( 500.000 USD- equivalente a 290.000.000,xof)

e o financiamento financiamento de microprojectos, principalmente projectos nas comunidades

(3.000.000 USD - equivalente a 1.893.365.646 XOF). Para além das quatro regiões acima descritas,

com este financiamento foram adicionadas duas regiões a serem alvo de intervenção: Quinara e

Tombali.

1.1.5 - Financiamento das Actividades do Projecto

As actividades do Projecto são financiadas pelo Grant Number A2392 - GW, assinado no dia

l1 de Maio de 2016, pela República da Guiné Bissau e o International Development Association.

1.1.6 - Conta Especial

Conforme previsto no Acordo de Financiamento foi aberta uma Conta Especial em Francos

CFA (XOF) no Banco da África Ocidental, na Guiné Bissau, em 14 de Outubro de 2016, com um

depósito inicial de XOF 250.000.000.

Através desta conta são efectuados os pagamentos considerados elegíveis de acordo com as

directrizes da AID (Banco Mundial) para movimentação das Contas Especiais.

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1,11.2- ' i52ý97? ,:


Os pagamentos efectuados através da Conta Especial são posteriormente submetidos e

justificados à AID através do envio da respectiva documentação ou o envio de Declarações de Gastos

(SOE), dando origem à realimentação da conta especial ou àjustificação do depósito inicial.

Os movimentos efectuados na Conta Especial são objecto de um relatório em separado.

1.1.7 - Data Limite para as Despesas do Projecto

A data de encerramento do Projecto é o dia 30 de Junho de 2017.

1.2 - Normas de contabilização e principais princípios contabilísticos

(a) Bases de preparação das contas

O mapa de receitas e desembolsos a que se referem estas notas, traduz os desembolsos

efectuados pelo PDDC no âmbito do Acordo de Financiamento concedido pela AID tendo sido

preparado numa base de caixa, em função da emissão de pedidos de desembolso, quer os emitidos

directamente à Conta do Financiamento, quer através das realimentações efectuadas à Conta Especial.

Nesta base de preparação das contas, as receitas e os desembolsos são registados na data em que

ocorrem os recebimentos e pagamentos respectivos, independentemente do momento em que ocorre o

proveito ou o custo.

As imputações contabilísticas estão informatizadas, o programa informático é HIPROJET gera

os diários contabilísticos, contabilidade geral, Balanço Geral das contas e a contabilidade Analítica,

quadro de origem e aplicação de fundos.

(b) Aquisições de equipamentos, materiais e serviços

As aquisições de equipamentos, materiais e serviços são registadas como despesas do Projecto

no momento do seu pagamento, sendo imediatamente colocados à disposição das entidades

beneficiárias, para quem reverterão, nos termos acordados, na data da conclusão do Projecto.

(c) Transacções em moeda diferente da moeda de relato

As transacções em moedas diferentes daquelas em que o crédito foi concedido (XDR), são

convertidas para esta moeda às taxas de câmbio vigentes na data das aquisições pagas directamente

pela AID ou à data da concretização dos pedidos de realimentação.

RlwÓrio f:in.I neciro 3l-l2-20l0


1.3.1 - Origem de FundosXOF

Origem de Fundos 2016 CumulativoDonativo concedido pela Africa Catalytic Growth Fund (Banco Mundial) n°A2392-GW 319.746.596 319.746.596Total 319.746.596 319.746.596

A 31 de Dezembro de 2016 o Projecto apresenta um total de recebimentos proveniente do

Fundo do Banco de Mundial de 319.746.596 XOF. O valor recebido durante o ano de 2016 - 319.746.596

XOF está relacionado com :

a Realimentação da conta especial no valor de 319.746.596 XOF. Esta realimentação está

relacionada com despesas do projecto entre o período de Outubro a Dezembro de 2016.

1.3.2 - Aplicação de Fundos por ComponenteXOF

Aplicação de Fundos por Componente Ano de 2016 Total a 31-12-2016Reforço de Capacidade para o Desenvolvimento Comunitário o 0Microprojectos Comunitários 61.977.106 61.977.106Coordenação, Monitorização e Avaliação do Projecto 62.995.018 62.995,018

Total 124.972.124 124.972.124

No ano de 2016 o Projecto apresentou 124.972.124 XOF de despesas relativamente às duas

componentes das seis que compõem o Projecto.

• Reforço de Capacidade para o Desenvolvimento Comunitário : 0 XOF

De salientar que neste componente não foi programado e nem executado, porque não foi

alocado montante para este componente no acordo de financiamento.

• Microprojectos Comunitários: 61.977.106 XOF

Nesta componente estão registadas todas as despesas para a realização de microprojectos nas

áreas de intervenção do projecto - Bafatá, Cacheu, Biombo, Oio, Quinara e Tombali. Os principais

microprojectos realizados durante o ano de 2016, dizem respeito à continuação da execução e entregas

provisórias dos trabalhos de construção de 90 pontos de água e construção das 77 salas de aula dos

contractos assinados nos finais de 2014 e os 41 contratos assinados em 2016.

Todos os trabalhos de construção foram alvo de concursos públicos para a escolha do

empreiteiro, em que existia em 2016 8 pistas rurais e 33 pontos de água para construção divididos nas

seguintes regiões: Oio (2 pistas rurais e 1 ponto de água), Bafatá (2 pistas rurais e pontos de água),

Cacheu (3 pistas rurais e 1 ponto de água), Biombo (1 pista rural), Quinara (7 pontos de água) e

Tombali (22 pontos de água).

RelaórioNoiceir W12201


As regiões foram divididas por lotes, tendo os contractos com as empreiteiras sido assinadas

em Abril de 2016, com a duração de 4 meses. Contudo, devido ao atraso do início das obras, existiram

ainda em 2016 custos relacionados com estas obras.

O total das despesas no ano de 2016, divididas por categorias:

Moeda em XOF

Microprojectos Comunitários 2016Estudos e Fiscalização 12.923.750Realização de Microprojectos 49.053.356Total da Despesa 61.977.106

• Coordenação, Monitorização e Avaliação do Projecto: 62.995.018 XOF

Esta componente está dividida em várias actividades, conforme quadro abaixo:

Moeda em XOF

Coordenação, Monitorização e Avaliação do Projecto 2016Custos de Gestão 37.551.140Custos de Funcionamento 8.973.438Formação e apoio ao pessoal do Projecto oAssistência Técnica 670.900Aquisição de bens e serviços 15.799.540Total da Despesa 62.995.018

Os Custos de Gestão que em 2016 totalizam 37.551.140 XOF estão relacionados com os

salários do pessoal do Projecto.

Os Custos de Funcionamento que em 2016 totalizam 8.973.438 XOF reflectem os gastos com

as missões de supervisão, o combustível, o aluguer do escritório, compra e manutenção de material

para o escritório, gastos de comunicação e outras despesas diversas para o normal funcionamento da

Unidade de Coordenação do Projecto.

A Assistência Técnica que em 2016 totalizam 670.900 refere-se às despesas de assistência

técnica de consultores para o mapeamento de micro-projectos comunitários.

A Aquisição de bens e serviços que em 2016 totalizam 15.799.540 XOF estão directamente

relacionado com a compra de consumíveis para escritório e de compra de equipamento informático.

1.4 - Recursos Humanos

A 31 de Dezembro de 2016, existiam 27 colaboradores directamente associados ao Projecto.

No ano de 2016 ocorreram 4 saídas ( Responsavel Administrativo e Financeiro, Responsavel

informático, Secretária e um Condutor) entradas de colaboradores no Projecto (Coordenador Nacional,

Contabilista e Motorista).

Relatório 1i<1uicciro 31-12-2016

1( Coo

( il 7So

Unidade de Coordenaçao dos Projectos - UCP - BissauProjecto Rural de Desenvolvimento ComunitårioTF A2392-GW

2- Balanco a 31-12-2016

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2.1 - Notas ao Balanço

Balanço a 31 de Dezembro de 2016

ACTIVO 31-12-2016

Montante em XOF

Activo Imobilizado 124.972.124

Depósitos à Ordem e Caixa 194.774.472

TOTAL 319.746.596

Fundos Obtidos / Passivo 31-12-2016Montante em XOF

Fundos obtidos da Associação Internacional deDesenvolvimento (Banco Mundial) 319.746.596Dívidas financeiras oTOTAL 319.746.596

2.1.1 -Activo

2.1.1.1 - Activo Imobilizado

O Activo Imobilizado do Projecto a 31 de Dezembro de 2016 totaliza 124.972.124 XOF,

este Activo Imobilizado é constituído por todas as despesas efectuadas pelo Projecto, ou seja, as obras

realizadas nos complexos escolares, os salários pagos aos colaboradores do Projecto, entre outros.

2.1.1.2 - Tesouraria

O Projecto é titular de uma conta no Banco África Ocidental (BAO) em que a posição

financeira à data de 31 de Dezembro de 2016 é de 194.774.472 XOF.

2.1.2 - Fundos Obtidos / Passivo

2.1.2.1 - Fundos Obtidos

O montante total desembolsado pelo Projecto Rural de Desenvolvimento Comunitário para

a execução do projecto à data de 31 de Dezembro de 2016 é de 319.746.596 XOF.

Rclatório io rceiro 31-12-2016

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Unidade de Coordenação dos Projectos - UCP - BissauProjecto Rural de Desenvolvimento ComunitårioTF A2392-GW

3- Anexos

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3.1 - Declaração de Gastos (SOE)

Conforme definido no Acordo de Financiamento, para efeito da realimentação da Conta

Especial ou justificação do seu depósito inicial, a apresentação da documentação justificativa dos

desembolsos efectuados será realizada através da apresentação dos justificativos e/ou Declarações de

Gastos (SOE).

Os pedidos de realimentação submetidos à Associação, acompanhados de documentos

justificativos ou através da emissão de declarações de gasto (SOE), e realimentados durante o exercício

findo em 31 de Dezembro de 2016 foram os seguintes:

Montante do MontanteN°/tranA. Nútmeo do Pedido pagament. do documentado Montante Montant-noBM d Saque Nome d beefiaiáio Tipo Moeda podido do pdido deduzido Moeda Mont.nte pago documentado Datavalor

0003 RSA 03 FiNIXCATAIATICOAFRICANO-TF A2392 DA-A XOF 0,00 49376212 XOF 49376212 49.376.212 27-)e-2016

002 2 FUNDO CATALITICO AFRICANO -TF A2392 DA-A XOF 000 20.370.384 XOF 20370384 20.370.384 29-Nov-20i6

0001 t FUNDO CATAI.TICO AFRICANO -TYFA2392 DA-A XOF 0,00 0 . XOF 250.000.000 0 14-0ct-2016

Tota 39.746.596 69.746.536 389.493.192

3.2 - Pagamentos Directos

Até 31 de Dezembro de 2016 não ocorreram qualquer pagamento directo.

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Bissau, 12 de maio de 2017

0 Coordenador Nacional

(Dr. Alfa Umaro Jalo)

Responsável Administrativo e Financeiro

(Dr. Márcio A.G.Tavares)

Contabilista

(Dr, Sam Imbali)

relatório financeiro 31-12-2016 -...

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