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PÓS GRADUAÇÃO EM DIREITO EMPRESARIAL E

CONTABILIDADE SOCIETÁRIA

Títulos de Crédito - II

Professor Doutor: Rogério Martir

Doutor em Ciências Jurídicas e Sociais, Advogado Especializado em Direito Empresarial e Direito do Trabalho, Professor Universitário, Pós Graduação, MBA e de Cursos Preparatórios Para Carreiras Jurídicas, Sócio da Martir Advogados Associados - Consultoria Jurídica Empresarial e para o Terceiro Setor.

www.martir.com.br / (011) 2455-5067

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BLOCO I

BLOCO I

TÍTULOS DE CRÉDITO

TÍTULOS EM ESPÉCIE

• LETRA DE CAMBIO OU SIMPLESMENTE LETRA

• É um título à ordem, ou seja, é emitido em favor de uma pessoa determinada, mas que é transferível através de endosso. Trata-se de uma ORDEM de pagamento.

• Previsão legal na LUG - Lei Uniforme de Genebra -Decreto n° 57.663 de 24 de janeiro de 1966, que também regi as Notas Promissórias


• Partes:

• I) Sacador: emitente da letra

• II) Sacado: pessoa contra qual a letra foi emitida, ou seja, que realizará o pagamento.

• III) beneficiário/tomador: que receberá o crédito.

• Atenção: uma mesma pessoa pode ocupar duas posições: o sacador e sacado podem ser a mesma pessoa.


• Após a emissão da Letra de câmbio existem duas possibilidades:

• I) Se o sacado aceita: este se torna devedor principal.

• II) Se não houver o aceite do sacado: o tomador deve protestar o título (2 dias úteis), ocasionando o vencimento antecipado do mesmo. Assim, o tomador pode cobrar diretamente o sacador e os coobrigados (avalistas e endossantes) se houver.


• Requisitos formais do Art. 1º da LUG (Lei Uniforme de Genebra - Decreto n° 57.663 de 24 de janeiro de 1966 ):

• 1 - A palavra" letra “ inserida no próprio texto do título é expressa na língua empregada para a redação desse título;

• 2 - O mandato puro e simples de pagar uma quantia determinada;


• 3 - O nome daquele que deve pagar (sacado);

• 4 - A época do pagamento;

• 5 - A indicação do lugar em que se deve efetuar o pagamento;

• 6 - O nome da pessoa a quem ou a ordem de quem deve ser paga;


7 - A indicação da data em que, e do lugar onde a letra é passada (emitida / sacada);

• 8 - A assinatura de quem passa a letra (sacador).

• ATENÇÃO:

• Se faltar algum dos requisitos não produzirá efeito como letra, salvo se:


• a) não indicar a época do pagamento = pagamento será a vista;

• b) não houver indicação especial do lugar para pagamento = o pagamento será no domicílio do sacado;

• c) se não houver lugar onde foi passada = será considerado como tendo-o sido no lugar designado, ao lado do nome do sacador.


• Prazo Prescricional:

• Cabe para Letra de câmbio e para Nota promissória - Art. 70 e 71 c/c 77 da LUG.

• I) Contra o aceitante: 3 anos a partir do vencimento.

• II) Contra endossantes e contra o sacador: 1 ano a partir do protesto feito em tempo útil (2 dias) ou da data do vencimento.


• NOTA PROMISSÓRIA

• Trata-se de uma promessa de pagamento, que pode ser transferida por endosso e garantida por aval, porém não comporta aceite.

• Previsão legal na LUG - Lei Uniforme de Genebra -Decreto n° 57.663 de 24 de janeiro de 1966.

• O Sacador no momento do pagamento se torna Sacado. Envolve apenas duas pessoas.


• Trata-se de um título de crédito que ficou bem popular no Brasil e poderia ser adquirido (talão de notas / formato padrão) em papelarias para preenchimento.

• Foi utilizado em diversas espécies de transações entre pessoas físicas e jurídicas, movimentando o crédito empresarial.

• No entanto poderia ser confeccionado sem grande rigor quanto ao seu formato bastando preencher os requisitos de validade.


• Os Requisitos formais são os mesmo da Letra de Câmbio, Art. 1º da LUG (Lei Uniforme de Genebra -Decreto n° 57.663 de 24 /1966 ) adaptados a uma realidade de Promessa de Pagamento:

• 1 - A palavra" Nota Promissória “ inserida no próprio texto do título é expressa na língua empregada para a redação desse título;

• 2 - O mandato puro e simples de pagar uma quantia determinada;


• 3 - O nome daquele que deve pagar (sacado);

• 4 - A época do pagamento;

• 5 - A indicação do lugar em que se deve efetuar o pagamento;

• 6 - O nome da pessoa a quem ou a ordem de quem deve ser paga;


7 - A indicação da data em que, e do lugar onde a NP é passada (emitida / sacada);

• 8 - A assinatura de quem passa a Nota Promissória (sacador).

• ATENÇÃO:

• Se faltar algum dos requisitos não produzirá efeito como letra, salvo se:


• a) não indicar a época do pagamento = pagamento será a vista;

• b) não houver indicação especial do lugar para pagamento = o pagamento será no domicílio do sacado;

• c) se não houver lugar onde foi passada = será considerado como tendo-o sido no lugar designado, ao lado do nome do sacador.


• Prazo Prescricional:

• Cabe para Letra de câmbio e para Nota promissória - Art. 70 e 71 c/c 77 da LUG.

• I) Contra o aceitante: 3 anos a partir do vencimento.

• II) Contra endossantes e contra o sacador: 1 ano a partir do protesto feito em tempo útil (2 dias) ou da data do vencimento.


• DUPLICATA MERCANTIL / SERVIÇOS

• Trata-se de uma ordem de pagamento que se materializa como um reflexo/consequência a uma transação negocial mercantil (compra e venda) ou de serviços.

• Transfere-se por endosso e garante-se por aval

• A Lei que rege as Duplicatas é a nº 5474/68


• O aceite na duplicata é OBRIGATÓRIO, pois é requisito formal ao recebimento dos bens ou serviços, porém, nas situações expressas nos Art. 8º e 21, ele poderá ser recusado:

• Art. 8º O comprador só poderá deixar de aceitar a duplicata por motivo de:

• I - avaria ou não recebimento das mercadorias, quando não expedidas ou não entregues por sua conta e risco;


• II - vícios, defeitos e diferenças na qualidade ou na quantidade das mercadorias, devidamente comprovados;

• II - divergência nos prazos ou nos preços ajustados.


• Art. 21. O sacado poderá deixar de aceitar a duplicata de prestação de serviços por motivo de:

• I - não correspondência com os serviços efetivamente contratados;

• II - vícios ou defeitos na qualidade dos serviços prestados, devidamente comprovados;

• III - divergência nos prazos ou nos preços ajustados.


• Forma em regra duas posições jurídicas:

• I) Sacador (Credor/emitente): é aquele que vendeu um determinado produto ou prestou um serviço.

• II) Sacado (Devedor): é aquele que comprou um determinado produto ou tomou um serviço.


• Título causal

• Só pode ser estabelecida nas duas causas permitidas na lei: compra e venda mercantil ou serviço. Não se tratando de um título abstrato quanto a sua emissão.

• Para fins de cobrança/execução tem que ser provado do aceite. Nota Fiscal com canhoto assinado ou documento similar com evidência.


• Emissão da Duplicata

• Em todo contrato de compra e venda mercantil entre partes domiciliadas no Brasil, com prazo não inferior a 30 dias, contado da data de entrega ou despacho das mercadorias, emitirá o vendedor a respectiva fatura para apresentação ao comprador (Cobrança).

• No ato da emissão desta fatura poderá ser extraída a duplicata para circulação.


• O mesmo se aplica a duplicata de prestação de serviços.

• IMPORTANTE

• Uma só duplicata não pode corresponder a mais de uma fatura. O correto é uma duplicata para cada fatura emitida.


• Duplicata simulada

• Expedida ou aceita sem que exista uma relação de compra e venda ou serviço

• Triplicata

• É segunda via da duplicata

• Prazo para protesto

• 30 dias a contar do vencimento sob pena de perder o direito em face dos coobrigados.


• Prescrição

• A ação executiva da Duplicata prescreve nos precisos termos do Art. 18 da lei 5474/68:

• Art. 18 A ação de execução prescreve:

• I- contra o sacado e respectivos avalistas, em 3 (três) anos, contados da data do vencimento do título


• II - contra endossante e seus avalistas, em 1 (um) ano, contado da data do protesto;

• III- de qualquer dos coobrigados contra os demais, em 1 (um) ano, contado da data em que haja sido efetuado o pagamento do título.

BLOCO II

BLOCO II


• CHEQUE

• A previsão lega do título de crédito cheque se encontra na Lei 7.357/85.

• Trata-se de uma ordem de pagamento em dinheiro e a vista.

• Transfere-se por endosso e pode ser garantido por aval, porém não comporta aceite.

• Data que começa a contar o prazo de


• Três posições jurídicas:

• I) Sacador (Emitente);

• II) Sacado (Banco); e

• III) Tomador/Beneficiário.


• Aval Parcial / Possibilidade

• O cheque admite o aval parcial, conforme estabelece o artigo. 29 da Lei do cheque.

• Art. 29 O pagamento do cheque pode ser garantido, no todo ou em parte, por aval prestado por terceiro, exceto o sacado, ou mesmo por signatário do título.


• A partir da emissão do cheque, que é uma ordem de pagamento à vista a sua apresentação ao banco sacado poderá ser a qualquer momento, no entanto, para referencia prescricional existe uma prazo de apresentação sendo este:

• 30 dias: cheque apresentado na mesma praça da agência em que o cheque foi emitido.

• 60 dias: cheque apresentado em praça DIFERENTE da agência em que o cheque foi emitido.


• Prescrição da Ação Executiva do Cheque

• Após decorrer o prazo de apresentação do cheque (30 ou 60 dias dependendo da praça) passados 06 meses o cheque não poderá mais ser submetido à execução.

• Ação de Regresso

• A ação de um obrigado que pagou pelo cheque contra outro prescreve em 06 meses, contados do dia em que o obrigado pagou o cheque ou do dia em que foi demandado.


• Ação de Enriquecimento Ilícito

• Contra o emitente ou outros obrigados, que se locupletaram injustamente com o não-pagamento do cheque, prescreve em 02 anos, contados do dia em que se consumar a prescrição prevista no art. 59, da Lei do Cheque.


• Cheque Pré-Datado (pós datado)

• É aquele emitido para ser apresentado depois de certo tempo. A cláusula de pré-datação é considerada como não lida e não anula o cheque. O não cumprimento não gera obrigações para o banco apenas para quem prometeu cumpri-la (danos materiais e morais).


• CONHECIMENTO DE DEPÓSITO E “WARRANT”

• São ambos títulos de crédito emitidos exclusivamente pelos ARMAZÉNS GERAIS, um título duplo, nascem juntos, mas possuem finalidades diferentes.

• Os Armazéns Gerais são estabelecimentos especializados para depósito e armazenagem de mercadorias e produtos. Vários são os motivos que levam produtores a utilizarem os Armazéns.


• Os motivos podem ser a falta de espaço em seus próprios depósitos, falta de estrutura própria para estocagem, ou mesmo necessidade de deixá-los guardados para, no futuro, obterem melhores preços para negociação.

• Os Armazéns Gerais precisam dar garantia de conservação e segurança dos produtos e mercadorias ali depositados, seguro contra incêndio, por exemplo.


• O proprietário da mercadoria pode optar por negociar a mercadoria depositada, seja vendendo parte ou toda a mercadoria, ou mesmo utilizando-a como garantia de determinada operação financeira, surgem então os Títulos de Crédito: Conhecimento de Depósito e Warrant, que são regulados pelo Decreto 1.102 de 21/11/1903.


• Vale ressaltar que produtos agropecuários, seus derivados, subprodutos e resíduos de valor econômicos são legislados pela Lei 9.973 de 2000 e os Títulos de Crédito surgidos destes produtos são denominados: Conhecimento de Depósito Agropecuário (CDA) e Warrant Agropecuário (WA).


• CONHECIMENTO DE DEPÓSITO: define quem é o proprietário das mercadorias e a transferência do título é a transferência da propriedade das mercadorias depositadas.

• WARRANT: título que constitui uma promessa de pagamento que é garantida pelas mercadorias depositadas no armazém.

• NEGOCIAÇÃO: os respectivos títulos podem ser negociados juntos ou separados.


• PROCESSO DE EXECUÇÃO

• A Execução do Título de Crédito será realizada nos precisos termos do Código de Processo Civil:

• Art. 783. A execução para cobrança de crédito fundar-se-á sempre em título de obrigação certa, líquida e exigível.


• TÍTULOS EXECUTÍVOS EXTRAJUDICIAIS

• Art. 784. São títulos executivos extrajudiciais:

• I - a letra de câmbio, a nota promissória, a duplicata, a debênture e o cheque;

• II - a escritura pública ou outro documento público assinado pelo devedor;

• III - o documento particular assinado pelo devedor e por 2 (duas) testemunhas;


• IV - o instrumento de transação referendado pelo Ministério Público, pela Defensoria Pública, pela Advocacia Pública, pelos advogados dos transatores ou por conciliador ou mediador credenciado por tribunal;

• V - o contrato garantido por hipoteca, penhor, anticrese ou outro direito real de garantia e aquele garantido por caução;

• VI - o contrato de seguro de vida em caso de morte;


• VII - o crédito decorrente de foro e laudêmio;

• VIII - o crédito, documentalmente comprovado, decorrente de aluguel de imóvel, bem como de encargos acessórios, tais como taxas e despesas de condomínio;

• IX - a certidão de dívida ativa da Fazenda Pública da União, dos Estados, do Distrito Federal e dos Municípios, correspondente aos créditos inscritos na forma da lei;


• X - o crédito referente às contribuições ordinárias ou extraordinárias de condomínio edilício, previstas na respectiva convenção ou aprovadas em assembleia geral, desde que documentalmente comprovadas;

• XI - a certidão expedida por serventia notarial ou de registro relativa a valores de emolumentos e demais despesas devidas pelos atos por ela praticados, fixados nas tabelas estabelecidas em lei;

• XII - todos os demais títulos aos quais, por disposição expressa, a lei atribuir força executiva.


• § 1º A propositura de qualquer ação relativa a débito constante de título executivo não inibe o credor de promover-lhe a execução.

• § 2º Os títulos executivos extrajudiciais oriundos de país estrangeiro não dependem de homologação para serem executados.


• § 3º O título estrangeiro só terá eficácia executiva quando satisfeitos os requisitos de formação exigidos pela lei do lugar de sua celebração e quando o Brasil for indicado como o lugar de cumprimento da obrigação.

• Art. 785. A existência de título executivo extrajudicial não impede a parte de optar pelo processo de conhecimento, a fim de obter título executivo judicial.


• INÍCIO DA EXECUÇÃO

• Art. 786. A execução pode ser instaurada caso o devedor não satisfaça a obrigação certa, líquida e exigível consubstanciada em título executivo.

• Parágrafo único. A necessidade de simples operações aritméticas para apurar o crédito exequendo não retira a liquidez da obrigação constante do título.


• Art. 798. Ao propor a execução, incumbe ao exequente:

• I - instruir a petição inicial com:

• a) o título executivo extrajudicial;

• b) o demonstrativo do débito atualizado até a data de propositura da ação, quando se tratar de execução por quantia certa;


• c) a prova de que se verificou a condição ou ocorreu o termo, se for o caso;

• d) a prova, se for o caso, de que adimpliu a contraprestação que lhe corresponde ou que lhe assegura o cumprimento, se o executado não for obrigado a satisfazer a sua prestação senão mediante a contraprestação do exequente;


• II - indicar:

• a) a espécie de execução de sua preferência, quando por mais de um modo puder ser realizada;

• b) os nomes completos do exequente e do executado e seus números de inscrição no Cadastro de Pessoas Físicas ou no Cadastro Nacional da Pessoa Jurídica;


• c) os bens suscetíveis de penhora, sempre que possível.

• Parágrafo único. O demonstrativo do débito deverá conter:

• I - o índice de correção monetária adotado;

• II - a taxa de juros aplicada;


• III - os termos inicial e final de incidência do índice de correção monetária e da taxa de juros utilizados;

• IV - a periodicidade da capitalização dos juros, se for o caso;

• V - a especificação de desconto obrigatório realizado.


• CITAÇÃO / EXPROPRIAÇÃO DE BENS

• Art. 827. Ao despachar a inicial, o juiz fixará, de plano, os honorários advocatícios de dez por cento, a serem pagos pelo executado.

• § 1º No caso de integral pagamento no prazo de 3 (três) dias, o valor dos honorários advocatícios será reduzido pela metade.


• § 2º O valor dos honorários poderá ser elevado até vinte por cento, quando rejeitados os embargos à execução, podendo a majoração, caso não opostos os embargos, ocorrer ao final do procedimento executivo, levando-se em conta o trabalho realizado pelo advogado do exequente.


• Art. 829. O executado será citado para pagar a dívida no prazo de 3 (três) dias, contado da citação.

• § 1º Do mandado de citação constarão, também, a ordem de penhora e a avaliação a serem cumpridas pelo oficial de justiça tão logo verificado o não pagamento no prazo assinalado, de tudo lavrando-se auto, com intimação do executado.


• § 2º A penhora recairá sobre os bens indicados pelo exequente, salvo se outros forem indicados pelo executado e aceitos pelo juiz, mediante demonstração de que a constrição proposta lhe será menos onerosa e não trará prejuízo ao exequente.

• Art. 830. Se o oficial de justiça não encontrar o executado, arrestar-lhe-á tantos bens quantos bastem para garantir a execução.


• § 1º Nos 10 (dez) dias seguintes à efetivação do arresto, o oficial de justiça procurará o executado 2 (duas) vezes em dias distintos e, havendo suspeita de ocultação, realizará a citação com hora certa, certificando pormenorizadamente o ocorrido.

• § 2º Incumbe ao exequente requerer a citação por edital, uma vez frustradas a pessoal e a com hora certa.


• § 3º Aperfeiçoada a citação e transcorrido o prazo de pagamento, o arresto converter-se-á em penhora, independentemente de termo.

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