prefeitura de sÃo josÉ secretaria de finanÇas audiÊncia pÚblica demonstrar e avaliar o...
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PREFEITURA DE SÃO JOSÉSECRETARIA DE FINANÇAS
AUDIÊNCIA PÚBLICADEMONSTRAR E AVALIAR O CUMPRIMENTO DAS METAS
FISCAIS REFERENTES AO 2º QUADRIMESTRE DE 2015.
2
Publicação
-Mural de publicações da
Prefeitura e demais Órgãos;
-Jornal “NOTÍCIAS DO DIA”
do dia 24/09/2015;
-Diário Oficial do Município - DOM
do dia 17/09/2015
- Site Prefeitura
www.pmsj.sc.gov.br
3
Imagem Ilustrativa
RECEITA
4
VinculaçãoReceita
Estimada 2015
Receita Arrecadada
2015-Q2 (∆ % ) Estimada
x ArrecadadaParticipação na
Arrecadação (%)
Recursos Próprios 346.235.231 230.221.426 66,49 63,38
Recursos Vinculados 534.764.769 133.004.090 24,87 36,62
Total 881.000.000 363.225.515 41,23 100
RECEITA CONSOLIDADA 2015
Obs.: Valores obtidos após a dedução do FUNDEB.
5
VinculaçãoReceita
Arrecadada 2014
Receita Estimada
2015Variação (%)
Recursos Próprios 303.546.206 346.235.231 14,06
Recursos Vinculados 201.553.527 534.764.769 165,32
Total 505.099.733 881.000.000 74,32
RECEITA CONSOLIDADA 2014/2015
Obs.: Valores obtidos após a dedução do FUNDEB.
6
Receita Arrecadação 2014-Q2
Arrecadação 2015-Q2 Variação (%)
IPTU 36.473.524 42.018.619 15,20
IRRF 5.607.051 7.295.363 30,11
ITBI 13.192.381 12.691.283 -3,80
ISS 29.297.513 37.449.200 27,82
TX. LIXO 8.684.642 10.257.964 18,12
Demais Taxas 4.396.500 5.893.798 34,06
RECEITA DE RECURSOS PRÓPRIOS - 2014/2015
7
Receita Arrecadação 2014-Q2
Arrecadação 2015-Q2 Variação (%)
FPM 33.797.625 36.126.693 6,92
ITR 7.916 11.143 40,77
ICMS - LC 87/96 256.496 291.479 13,64
ICMS 66.989.409 69.276.884 3,41
IPVA 15.989.174 17.211.892 7,65
IPI EXP. 1.032.109 1.080.729 4,71
RECEITA DE RECURSOS PRÓPRIOS - 2014/2015 (continuação)
8
Receita Arrecadação 2014-Q2
Arrecadação 2015-Q2 Variação (%)
DÍVIDA ATIVA E ACESSÓRIOS 12.293.758 8.618.453 -29,90
DEMAIS RECEITAS PRÓPRIAS 6.525.895 6.702.019 2,70
TOTAL GERAL 234.543.993 254.925.524 8,69
(-) DEDUÇÃO FUNDEB 23.616.951 24.704.098 4,60
TOTAL LIQUIDO 210.927.042 230.221.426 9,14
RECEITA DE RECURSOS PRÓPRIOS - 2014/2015 (continuação)
9
IPTU18,25%
ICMS30,09%
ISS16,27%
FPM15,69%
TX. LIXO4,53%
IPVA7,48%
Demais Receitas2,18%
ITBI5,51%
COMPOSIÇÃO DA ARRECADAÇÃO 2015-Q2 - RECURSOS PRÓPRIOS
10
Receita Arrecadação 2014-Q2
Arrecadação 2015-Q2 Variação (%)
FUNDEB( + ) rend. banc. 39.925.114 41.595.421 4,18
COSIP( + ) rend. banc. 11.821.535 14.531.930 22,93
Demais Receitas Vinculadas 73.617.368 76.876.738 4,43
TOTAL 125.364.017 133.004.089 6,09
RECEITA DE RECURSOS VINCULADOS - 2014/2015
11
Categoria 1 Categoria 2 Categoria 3 Categoria 40
1
2
3
4
5
6
DESPESAImagem Ilustrativa
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Vinculação Despesa Orçada 2015
Despesa Empenhada
2015-Q2(∆ % ) Orçada x Empenhada
Participação na
Empenhada (%)
Recursos Próprios 346.235.231 246.223.976 71,11 66,84
Recursos Vinculados 534.764.769 122.128.389 22,84 33,16
Total 881.000.000 368.352.365 41,81 100
DESPESA CONSOLIDADA 2015
Obs.: Não consideradas as Despesas do Legislativo.
13
Grupo Empenhada2014-Q2
Empenhada2015-Q2 Variação (%)
Pessoal e Encargos Sociais 145.192.264 163.569.418 12,66
Juros e Encargos da Dívida 1.330.102 1.829.130 37,52
Outras Despesas Correntes 140.437.844 161.865.864 15,26
Investimentos 45.654.400 37.455.664 -17,96Amortização da Dívida 3.939.712 3.632.288 -7,80
TOTAL 336.554.322 368.352.365 9,45
DESPESA POR GRUPOS DE NATUREZA - 2014/2015
Obs.: Não consideradas as Despesas do Legislativo.
14
COMPOSIÇÃO DA DESPESA EMPENHADA 2015-Q2
Pessoal e Encargos44,41%
Juros e En-cargos Divida
0,50%
Outras Despesas Correntes
43,94%
Investi-mentos10,17%
Amortização da Divida
0,99%
15
Função Empenhada 2015-Q2 Participação na Empenhada (%)
Educação 120.801.368 32,80
Urbanismo 69.428.855 18,85
Saúde 70.006.229 19,01
Administração 34.265.515 9,30
Previdência Social 18.945.877 5,14
Assistência Social 18.034.599 4,90
DESPESA POR FUNÇÃO DE GOVERNO
Obs.: Não consideradas as Despesas do Legislativo.
16
Função Empenhada 2015-Q2 Participação na Empenhada (%)
Encargos Especiais 10.099.837 2,74
Segurança Pública 10.042.860 2,73
Desporto e Lazer 4.986.269 1,35
Cultura 5.532.560 1,50
Demais Funções 6.208.357 1,69
Total 368.352.365 100,00
DESPESA POR FUNÇÃO DE GOVERNO (continuação)
Obs.: Não consideradas as Despesas do Legislativo.
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VinculaçãoReceita
Arrecadada 2015-Q2
Despesa Empenhada
2015-Q2Possível
Déficit/Superáv.
Recursos Próprios 230.211.426 246.223.976 (16.012.550)
Recursos Vinculados 133.004.090 122.128.389 10.875.701
Total 363.225.515 368.352.368 (5.126.853)
RECEITA x DESPESA
Obs.: Não consideradas as Despesas do Legislativo.
18
VinculaçãoReceita
Arrecadada 2015-Q2
Despesa Liquidada 2015-Q2
PossívelSuperávit
Recursos Próprios 230.211.425 203.040.044 27.171.381
Recursos Vinculados 133.004.090 102.256.644 30.747.446
Total 363.225.515 305.296.689 57.928.826
RECEITA x DESPESA
Obs.: Não consideradas as Despesas do Legislativo.
19
APLICAÇÕES EM EDUCAÇÃO
20
Base de Cálculo Aplicação
Receita Base 230.414.350 Despesa Liquidada 36.087.760
Aplicação Mínima (25%) 57.603.588 FUNDEB 46.127.493
( - ) GANHO REAL FUNDEB 16.891.323
Valor Aplicado 65.323.816
Percentual Aplicado 28,35 %
APLICAÇÃO EM EDUCAÇÃO 2015-Q2
21
APLICAÇÕES EM SAÚDE
22
Base de Cálculo Aplicação
Receita Base 230.414.350 Despesa Liquidada 45.563.107
Aplicação Mínima (15%) 34.562.153 Percentual
Aplicado 19,77 %
APLICAÇÃO EM SAÚDE 2015-Q2
23
APLICAÇÕES EM PESSOAL
24
DESPESA LÍQUIDA COM PESSOAL(últimos doze meses) 244.617.979
RECEITA CORRENTE LÍQUIDA(últimos doze meses) 477.474.883
Aplicação em Pessoal (DLP/RCL) 51,23 %
Limite Máximo - 54% 257.836.437
Limite Prudencial - 51,30% 244.944.615
Limite de Alerta - 48,60% 232.052.793
DESPESA LÍQUIDA COM PESSOAL E ENCARGOS SOCIAIS
25
ANÁLISE EVOLUTIVA
26PRÓPRIO VINCULADO TOTAL
0
50
100
150
200
250
300
350
400
181
94
275
211
125
336
230
133
363
201320142015
EVOLUÇÃO DA RECEITA2º Quadrimestre
( em milhões de R$)
27PRÓPRIO VINCULADO TOTAL0
50
100
150
200
250
300
350
400
158
82
240217
119
337
246
122
368
201320142015
EVOLUÇÃO DA DESPESA EMPENHADA2º Quadrimestre
(em milhões de R$)
28
R$ MILHÕES PERCENTUAL 0
10
20
30
40
50
60
70
44.00
23.91
60.00
28.43
65.00
28.35201320142015
EVOLUÇÃO DA APLICAÇÃO EM EDUCAÇÃO (DESPESA LIQUIDADA)2º Quadrimestre
29
R$ MILHÕES PERCENTUAL 0
5
10
15
20
25
30
35
40
45
50
31.00
16.91
38.00
18.07
46.00
19.77201320142015
EVOLUÇÃO DA APLICAÇÃO EM SAÚDE (DESPESA LIQUIDADA)2º Quadrimestre
30
EVOLUÇÃO DAS DESPESAS COM PESSOAL(Efetivamente Liquidada - 12 meses - Posição 31 de Agosto)
R$ MILHÕES PERCENTUAL 0
50
100
150
200
250
174.00
48.80
210.00
49,28
245.00
51.23
201320142015
31
AUDIÊNCIA PÚBLICA
ADELIANA DAL PONTPREFEITA DE SÃO JOSÉ
JOSÉ NATAL PEREIRAVICE-PREFEITO
ANTÔNIO CARLOS VIEIRASECRETÁRIO DE FINANÇAS
AUDIÊNCIA PÚBLICA