Por que implementar compliance nas empresas é tão

difícil?

*Por Marcos Assi

Tenho ultimamente criticado a postura de muitos administradores e

gestores no que tange a compliance ou conformidade, pois alguns

organismos internacionais vêm trabalhando com muita dedicação

na busca de melhorias na gestão de compliance, com publicações,

seminários e congressos, mas onde esta então a dificuldade, se a

teoria esta divulgada?

Cultura, necessitamos parar de viver em um mundo de sonhos e

viver a realidade, pois somente possuir as normas, os

procedimentos e os sistemas não são o suficiente, se as pessoas

não fizerem a parte delas, e isso me incomoda há muito tempo, e

quando algumas pessoas falam como se estivéssemos no mar de

rosas, e sei que muitas empresas possuem processos bem

definidos, mas quero dizer que acredito na eficiência e eficácia em

controles internos e compliance, mas não podemos deixar de lado a

dificuldade que é implementar a gestão de compliance, riscos e

controles internos.

Não sou pessimista, mas realista, e acredito no que faço e no que

transmito, pois convivo com isso há mais de dez anos e já vivenciei

conflitos de interesses, pouco caso dos gestores, negligencia de

controles, ausência de entendimento das necessidades, falta de

qualificação de alguns profissionais, ausência de índole, pois gestão

de compliance, riscos e controles internos superam as normas e

procedimentos, afinal a responsabilidade é de todos na

organização, por isso devemos entender o negócio, até para poder

em parcerias internas melhorar a gestão, mas se eu não conheço...

Por exemplo, quando publicamos uma norma que nenhuma

operação pode ser realizada sem contrato ou cadastro completo,

entendemos os riscos envolvidos e a necessidade de compliance,

mas sempre encontramos um diretor que abona a operação com

pendência, então pergunto? Para que temos gestão de compliance,

riscos e controles internos? Somente para apresentar ao órgão

regulador e para a auditoria?

Respeito às regras e normas, comprometimento com a empresa,

busca de resultados, gestão de riscos, tem custo, mas ficar parado

também. Falar que na Europa ou nos EUA a consciência de

Compliance esta evoluída é perigoso, basta recordar dos

escândalos do Société Genéralé, UBS, Lehman Brothers, Siemens,

entre outros, todos temos os mesmos problemas, pessoas.

Melhores práticas de controles internos, de governança corporativa,

gestão de riscos, compliance, gestão de TI, gestão de pessoas, e

principalmente a tão falada cultura organizacional são palavras

muito utilizadas palestras, seminários e congressos, mas quão

efetivos são os gestores na implementação destes procedimentos e

quanto eles disseminam isso entre os seus colaboradores?

Acredito que devemos buscar outros meios de conscientização de

todos na organização afinal quem aprova as operações? Que

contrata os profissionais? Quem contrata terceiros? Quem fecha as

informações financeiras e contábeis? Uma certeza eu tenho, não

são os profissionais de riscos, compliance e controles internos, mas

os gestores e administradores, por isso é tão difícil implementar

uma gestão de compliance, falta vontade e definição das

responsabilidades de cada um para que a gestão seja respeitadora

das regras e legislações pertinentes ao seu negócio, pense nisso!

* Marcos Assi é professor do MBA Gestão de Riscos e Compliance da

Trevisan Escola de Negócios, da Saint Paul Escola de Negócios e da FIA

(Labfin), autor dos livros “Controles Internos e Cultura Organizacional –

como consolidar a confiança na gestão dos negócios” e “Gestão de

Riscos com Controles Internos - Ferramentas, certificações e métodos

para garantir a eficiência dos negócios” pela (Saint Paul Editora) e

consultor de finanças do programa A Grande Idéia do SBT. Sócio Diretor

da MASSI Consultoria e Treinamento.