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PLANO DE ATIVIDADES E ORÇAMENTO

2017

ASSOCIAÇÃO DE SOLIDARIEDADE SOCIAL SANTA

MARIA DE LAMAÇÃES

Plano de Atividades e Orçamento 2017 | Página 2 de 28

Índice

Introdução ........................................................................................................................ 3

Plano de Atividades .......................................................................................................... 4

Objetivos Estratégicos Gerais ....................................................................................... 4

Objetivos Específicos .................................................................................................... 6

Plano de Atividades Resposta Creche para o Exercício de 2017 .................................. 9

Cronograma das Atividades Creche 2017 .............................................................. 10

Orçamento ...................................................................................................................... 16

Pressupostos Gerais.................................................................................................... 16

Orçamento de Exploração .......................................................................................... 17

Orçamento de Investimentos ..................................................................................... 18

Análise dos Resultados ............................................................................................... 19

Memória Justificativa ................................................................................................. 22


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Introdução

Dentro de um quadro económico a apresentar sinais de recuperação lenta da parte

económica e financeira, para todas as organizações, lucrativas e não lucrativas, que

procuram novas formas de estar no mercado, temos tido muito boa aceitação do

mercado garantindo a sobrevivência da instituição de uma forma equilibrada, com

lotação sempre preenchida.

O Estado é importantíssimo para cooperar no sentido de haver uma mudança dos

modelos de solidariedade unicamente dependentes dele, para modelos de

solidariedade, de negócio e de risco calculado, eliminando a visão redutora que tem

das IPSS´s como sendo meros agentes com delegação para distribuir os seus recursos e

passando a reconhecê-las como agentes ativos da economia.

Encontrar formas alternativas de sustentabilidade tem sido uma preocupação

constante desta Direcção, obrigando-nos a um reforço do empreendedorismo social

baseado no conhecimento e na inovação e à criação por parte do Estado de linhas de

apoio especial capazes de proporcionar às instituições financiamento para a

concretização dos seus projetos.

Assim tendo em conta estes factores e consciente desta realidade, que a Direção da

Associação de Solidariedade Social Santa Maria de Lamaçães elaborou o Plano de

Atividades e Orçamento para 2017.


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Plano de Atividades Objetivos Estratégicos Gerais

1. A manutenção de níveis de frequência elevados é uma das primeiras

preocupações da Direção da Associação de Solidariedade Social Santa Maria de

Lamaçães em termos do funcionamento da sua Creche. É certo, que tais

preocupações estão suportadas na promoção de respostas e serviços

quantitativamente e qualitativamente ajustadas às necessidades interesses e

motivações das crianças e das suas famílias. Esta é a prática dominante e capaz

de traduzir de uma forma muita positiva a satisfação das famílias e a alegria das

crianças que frequentam a Creche.

2. Com a implementação do Sistema de Gestão de Qualidade na Creche, a

“melhoria contínua” é o agente orientador das práticas dos colaboradores, é

desta forma que vamos ao encontro das necessidades das famílias, na procura

de alguém que partilha a responsabilidade pela educação dos seus filhos. A

busca permanente da melhoria dos nossos serviços conduz-nos à satisfação das

necessidades e expectativas dos utentes/clientes e suas famílias.

3. Atingir um modelo sustentável e equilibrado de funcionamento:

i. Promovendo ou apoiando ações de angariação de fundos;

ii. Candidatar projetos de financiamento não regulares para

equipamentos;


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iii. Assegurar o cumprimento dos compromissos com clientes,

colaboradores, fornecedores e financiadores, reduzindo prazos de

pagamento;

iv. Atualizar as comparticipações das famílias de acordo com o custo do

serviço prestado

À semelhança do ano anterior, na elaboração do Plano de Atividades e Orçamento

para 2017 foi usada a ferramenta de diagnóstico organizacional conhecida como

análise SWOT - STRENGTHS (FORÇAS), WEAKNESSSES (FRAQUEZAS), OPPORTUNITIES

(OPORTUNIDADES) e THREATS (AMEAÇAS), cujo resultado se apresenta:

FORÇAS FRAQUEZAS

• Processo de implementação de Sistema de Gestão da Qualidade.

• Ligação positiva com a comunidade local e com as entidades públicas e privadas locais e regionais.

• Gestão de topo envolvida, empenhada e presente.

• Colaboradores versáteis, empenhados e competentes.

• Estabilidade e continuidade dos serviços prestados

• Aumento da capacidade da creche, de 28 para 32 crianças.

• A comparticipação pela extensão do horário

• Formação ministrada aos colaboradores e dirigentes em 2016.

• Gestão rigorosa efetuada nos últimos anos.

• Outras formas de angariação de fundos mais compatíveis com a realidade atual.

• Falta de envolvimento das Famílias nas atividades promovidas pela ASML e dirigidas à comunidade.

OPORTUNIDADES AMEAÇAS

• Redução dos apoios por parte das entidades públicas o que potencia a criação de novas respostas/serviços sustentáveis financeiramente.

• Maior escassez de recursos financeiros

• Redução do número de utentes

• Aumento da concorrência na prestação do serviço de creche.

• Aumento do desemprego e redução do rendimento das famílias

• Redução dos apoios financeiros e governamentais para as respostas sociais.

• Alteração das tabelas salariais.


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Objetivos Específicos

1. Melhoramento Serviços

Descrição (Objetivo)

Ação a desenvolver Recursos Humanos Meta Prazo Estratégia Divulgação

Estratégia Financiamento

Melhorar serviços gerais

_Reuniões Direção _Reuniões mensais Direcção/ Educadoras _Reuniões bimensais Educadoras e Pessoal auxiliar _Reuniões semestrais Encarregados de educação/Educadoras Direcção _Avaliação satisfação clientes e colaboradores

Direção Educadoras/Pessoal auxiliar/Encarregados de educação

_12 reuniões anuais(direção) _ 6 reuniões anuais(educadoras) _6 reuniões anuais(colaboradores) _1 reunião anual(encarregados educação) _Registo e tratamentos dos inquéritos de satisfação.

Ano 2017 Não aplicável

Financiamento próprio da entidade

Formação colaboradores -Desenvolver ações de formação profissional para todos os colaboradores

Direção /ADERE-MINHO e/ou outras empresas de formação

Desenvolver todas as ações de formação previstas

Durante ano 2016

Contacto direto com funcionárias


Certificação ISO 9001:2015

_Solicitar pedido de auditoria de concessão para Certificação ISO 9001:2015 junto de entidade acreditada

Direção / Entidade Acreditada

Obter Certificação ISO 9001:2015

Inicio de 2016

Não aplicável



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2. Angariação de receitas próprias




Campanha sobre consignação de IRS/IRC

_Sensibilização aos sócios, particulares e empresas para consignação de IRS/IRC

Direção/ Sócios Receber verbas para apoio e melhoramentos das atividades propostas pela Direção

Fevereiro 2017

E-mail, carta, facebook, página oficial


Donativos-Mecenato Angariação de donativos a empresas

Direção Durante ano 2017

E-mail, carta Financiamento próprio da entidade


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3. Divulgação




Publicidade

_Celebrações de datas comemorativas _Realização de eventos abertos à comunidade (Alimentação Saudável saudável)

Direção/ Alnutri/ Restantes colaboradores/ sócios/Encarregados de educação

Divulgação da Associação

Durante ano 2017

_Divulgação atividades pagina facebook/ _Jornais locais

Donativos/ Oferta produtos ou serviços

Publicidade Parceria com Fysio

Direcção /colaboradores /utentes e familiares directos

Divulgação Associação, parceria de troca de serviços

Renovação ano 2017

Página do Facebook

Descontos por parte da Fysio nos tratamentos

Presença institucional online

Desenvolvimento de website institucional

Direcção / Parceiro Externo

Divulgação da Associação; Publicitação de informação obrigatória (Relatório e Contas Anuais)

Lançamento início 2016

Não aplicável Financiamento próprio da entidade

Distribuição de flyers _ Realização de flyers Direção/ Empresa Gen

Divulgação da Associação

Ano 2017

Distribuição em parceiros/outras entidades

Financiamento próprio da entidade/ Donativos


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Plano de Atividades Resposta Creche para o Exercício de 2017

O Ministério do Trabalho e da Segurança Social (MTSS) em Agosto de 2011 avaliando

as necessidades das famílias relativamente aos apoios sociais, detetou um aumento da

dependência dos agregados das Valências sociais, especialmente das Creches. Esta

dependência está relacionada com as obrigações profissionais a que hoje em dia os

agregados estão sujeitos (diversidade de horários, duplicação de obrigações

profissionais, etc.), necessitando de um local onde possam deixar as crianças e que

estas possam usufruir de um espaço de “socialização e desenvolvimento integral” e

que seja “potenciador do seu desenvolvimento, no respeito pela sua singularidade”.

A nova portaria descreve os objetivos do trabalho a desenvolver nas creches, que vão

de encontro aos objetivos inscritos no Regulamento Interno da Creche de Lamaçães,

acrescentando à Creche alguns objetivos que considera serem importantes para a

melhor e mais completa educação das crianças que nos frequentam.

— Proporcionar o bem-estar e o desenvolvimento integral das crianças num clima

de segurança afetiva e física, durante o afastamento parcial do seu meio

familiar através de um atendimento individualizado;

— Colaborar estreitamente com a família numa partilha de cuidados e

responsabilidades em todo o processo evolutivo das crianças;

— Colaborar de forma eficaz no despiste precoce de qualquer inadaptação ou

deficiência assegurando o encaminhamento adequado.

É na prossecução desses objetivos que foram planeadas as atividades no contexto

creche.


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Cronograma das Atividades Creche 2017

X- Data a definir

Atividades Meses do Ano de 2016

J F M A M J J A S O N D

Atividades da Resposta Social: Creche

1 Dia de Reis 6

2 Festa de Carnaval 28

3 Dia dos Namorados 14

4 Dia do Pai 17

5 Celebração da Primavera 21

6 Dia Mundial da Árvore 21

7 Dia da Água 22

8 Comemorações de Páscoa 13

9 Dia da Mãe 05

10 Dia dos Avós Creche Lamaçães

13

11 Dia Mundial da Criança 01

12 Festa do Final de Ano 17

13 Dia Mundial da Alimentação 16

14 Dia das Bruxas 31

15 Dia de São Martinho 10

16 Dia do Pijama 21

17 Jantar Natal das Funcionárias

X

18 Festa de Natal 21


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Atividade Objetivo Data Custos / Recursos Metodologia Responsável Participantes

Estações do Ano Exploração das

características das estações do ano.

Março Junho

Setembro Dezembro

Material Didático Material de desgaste Materiais recicláveis

Observação direta e indireta (livros, vídeos, cd) Construção quadro do tempo. Manipulação de material da época (espigas, folhas, castanhas e ouriços, sementes, plantas, água)

Educadoras Auxiliares Ação

Educativa Todas as salas

Dia de Reis Promoção de uma

tradição antiga muito viva em Portugal.

6 de Janeiro Material de desgaste

Materiais de expressão plástica

Confeção coroas de reis. Cantar as Janeiras na Instituição.



Desfile de Carnaval Promover a fantasia e a criatividade junto das

crianças. 28 Fevereiro

Aparelhagem de som Serpentinas

Balões Adereços Máscaras

Convívio entre crianças e adultos. Uso de fantasias e brincadeiras relacionadas com a comemoração



Dia dos Namorados/ Amizade

Promover a valorização da amizade junto das

crianças. 14 Fevereiro

Materiais de expressão plástica

Conversas e dramatizações relacionadas com o tema “amor/amizade”.


Educativa

Todas as salas Pais


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Dia do Pai Evidenciar e valorizar a

figura paternal.

17 Março

Aparelhagem de som e DVD

Material de expressão plástica.

Material de desperdício

Realização de festa com a presença e participação dos pais. Canções, poemas recitados pelas crianças. Realização de lembranças para entregar aos pais.


Educativa

Todas as salas.

Pais

Dia da Árvore Sensibilização para a

proteção do meio ambiente.

21 Março

Material didático Material de expressão

plástica

Observação da natureza direta e indiretamente (livros, dvd)


Educativa

Sala Passarinhos (12-24 meses)

Sala Traquinas (24-36 meses)

Dia da Água Sensibilização para a importância da água

21 Março Material didático Água, acúcar, sal,

corantes

Realização de experiências: Seco/molhado Flutua/imerge Cor/incolor Doce/salgado….


Educativa



Comemorações da Páscoa.

Explicar o significado da Páscoa e festejá-la.

13 Abril

Material de desperdício Material de expressão

plástica. Ovos e corantes

alimentares

Colorir ovos da Páscoa. Decoração do quadro da entrada Realização de lembranças para entregar às crianças




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Dia da Mãe Evidenciar e valorizar a

figura maternal. 05 Maio

Aparelhagem de som e DVD Material de desperdício Material expressão plástica

Realização de festa com a presença e participação das mães. Canções, poemas recitados pelas crianças. Realização de lembranças para entregar às mães.


Educativa

Todas as salas Mães

Dia dos Avós da Creche de Lamaçães

Proporcionar a união entre gerações.

12 Maio Material de desperdício Material de expressão plástica.

Convívio, jogos e atividades entre as crianças e avós. Realização de lembranças para entregar aos avós


Educativa

Todas as Salas Avós

Dia Mundial da Criança

Proporcionar às crianças um dia festivo

que releve a sua importância

1 Junho

Aparelhagem de som e DVD Balões, t-shirts, tintas, autocolantes. Animador

Presença de animador na creche. Realização de pinturas faciais, modelagem de balões, decoração de t-shirt)



Festa de Finalistas

Festejar o final do ano letivo com uma grande

festa e fazer a despedida dos

finalistas.

17 Junho Materiais existentes. Aparelhagem de som.

Apresentação teatral e musical para as Famílias


Educativa

Todas as salas Familiares



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Dia Mundial da Alimentação

Promoção de uma alimentação saudável Distinção de alimentos saudáveis

16 Outubro Uso de equipamentos e materiais da cozinha. Produtos alimentares

Prova de diferentes alimentos.


Educativa Alnutri



Dia das Bruxas

Mostrar às crianças elementos de outras culturas (Halloween); Promover a fantasia e a criatividade; Construção dos símbolos alusivos a esta festa.

31 Outubro Material de desperdício Material de expressão plástica

Decoração do quadro da entrada alusiva a este tema. Realização de festa com a utilização de fantasias e/ou adereços relacionados com o tema



Dia de São Martinho

Promoção da festa do Magusto e suas tradições Lenda de S. Martinho

10 Novembro

Castanhas Forno Utensílios de cozinha Material de desperdício Materiais de expressão plástica

Assar as castanhas na cozinha para depois distribuir pelas crianças e pais. Construção de uma “Maria Castanha”



Dia do Pijama

Promover o direito de uma criança crescer numa família. Relevar a importância da família.

21 Novembro

Pijamas. Almofadas. Peluches. Cobertores. Material de desperdício Casinha de madeira pintada

Pedir a colaboração das famílias para que as crianças venham vestidas de pijama para a Creche. Realização de várias atividades propostas pela Associação “Mundos de Vida”


Educativa

Todas as salas Pais



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Jantar de Natal Promover o convívio

entre colaboradores e direção

Dezembro Recursos humanos e Direção da ASML

Realização do Jantar Direção Todos os colaboradores

e Direção

Festa de Natal

Vivenciar a época natalícia.

Promover costumes e tradições locais

22 Dezembro

Aparelhagem de som Cd Material de desperdício Prendas para as crianças

Realização de festa de Natal com todas as crianças. Cânticos natalícios. Entrega de prendas com a presença do “Pai Natal”




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Orçamento

Pressupostos Gerais

A elaboração do Orçamento para o ano de 2017 teve como base os seguintes pressupostos:

• O valor de Quotizações a receber foi calculado considerando o pagamento da totalidade das quotas – 12 quotas mensais, no valor de 1 euro cada – e o número de associados ativos em Outubro de 2017 (50 associados);

• Os valores das comparticipações familiares foram calculados considerando a média mensal registada no ano de 2016, até 2016/10 (EUR 5928,67 de mensalidades recebidas/mês) e o recebimento de 11,5 meses;

• O valor das matrículas foi calculado prevendo o pagamento do valor de EUR 50,00 por 32 utentes (lotação máxima da Creche);

• O valor anual dos subsídios atribuídos pelo Instituto da Segurança Social foi calculado utilizando como valor de referência o valor transferido por esse organismo em Outubro de 2016 (EUR 7.593,47), não considerando uma eventual atualização em 2017 do Protocolo de Cooperação;

• Foram previstas alterações ao quadro de pessoal para o ano de 2017, mantendo-se o mesmo composto por 9 elementos: 2 Educadoras de Infância, 5 Ajudantes de Ação Educativa, 1 Escriturária e 1 Trabalhador Auxiliar de Serviços Gerais. Foi ainda considerado um estágio profissional, que decorrerá até Julho de 2017. No cálculo das remunerações, foi contemplado o potencial máximo anual de trabalho efetivo, bem como outros encargos adjacentes (formação profissional, subsídio de alimentação, seguro acidentes de trabalho e outros); foi tido também em conta o agravamento da taxa social única (TSU) aplicável às IPSS, conforme consta no novo Código Contributivo, que reflete a passagem da TSU dos atuais 22% para 22,3%; foram ainda considerados as atualizações salariais decorrentes do previsível aumento do salário mínimo nacional (SMN) em 2017 para EUR 557,00.


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Orçamento de Exploração

(Valores em euros)

ORÇAMENTO DE EXPLORAÇÃO 2017 2016

Vendas e serviços prestados + 75 049,71 75 055,50

Subsídios, doações e legados à exploração + 99 820,40 92 049,33

Variação nos inventários de produção +/- - -

Trabalhos para a própria entidade + - -

Custo das mercadorias vendidas e matérias consumidas - -3 800,00 -3 900,00

Fornecimentos e serviços externos - -38 515,50 -32 685,00

Gastos com o pessoal - -127 639,91 -112 020,91

Ajustamentos de inventários (perdas/reversões) -/+ - -

Imparidade de dívidas a receber (perdas/reversões) -/+ - -

Provisões (aumentos/reduções) -/+ - -

Provisões específicas (aumentos/reduções) -/+ - -

Outras imparidades (perdas/reversões) -/+ - -

Aumentos/Reduções de justo valor +/- - -

Outros rendimentos e ganhos + 1 812,05 1 812,05

Outros gastos e perdas - -30,00 -40,00

Resultado antes de depreciações, gastos de financiamento e impostos = 6 696,75 20 270,97

Gastos/reversões de depreciação e de amortização -/+ -5 599,77 -4 926,77

Resultado operacional (antes de gastos de financiamento e impostos) = 1 096,98 15 344,20

Juros e rendimentos similares obtidos + 500,00 500,00

Juros e gastos similares suportados - - -

Resultado antes de impostos = 1 596,98 15 844,20

Imposto sobre o rendimento do período -/+ - -

RESULTADO LÍQUIDO DO PERÍODO = 1 596,98 15 844,20


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Orçamento de Investimentos

(Valores em euros)

ORÇAMENTO DE INVESTIMENTOS 2017 2016

Activos fixos tangíveis

Bens do domínio público - -

…

Bens do património histórico, artístico e cultural

Bens imóveis - -

Arquivos - -

Bibliotecas - -

Museus - -

Bens móveis - -

…

Outros activos fixos tangíveis

Terrenos e recursos naturais - -

Edifícios e outras construções 4 730,00 -

Equipamento básico - -

Equipamento de transporte - -

Equipamento administrativo 600,00 -

Outros activos fixos tangíveis 3 500,00

5 330,00 3 500,00

Activos intangíveis

Bens do domínio público - -

Outros activos intangíveis - -

Projectos de desenvolvimento - -

Programas de computador - -

Propriedade industrial - -

…

Outros activos intangíveis - -

…

- -

Investimentos em curso

…

Adiant. por conta do património histórico, artístico e cultural - -

…

- -

TOTAL DO INVESTIMENTO 5 330,00 3 500,00


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Análise dos Resultados

€6,603.43

15,884.20

€1,596.98

2015 Real 2016 Orç. 2017 Orç.

Evolução do Resultado Líquido

€173,105.22

169,416.88

€177,182.16

2015 Real 2016 Orç. 2017 Orç.

Evolução dos Rendimentos

+ 4,58%


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Vendas e Prest.

Serviços, 75,055.50

, 45%

Subsídios, €88,976.1

6 , 54%

Outros rendim.,

€2,312.05 , 1%

Rendimentos Orç. 2016

Vendas e Prest.

Serviços, €75,049.71 , 43%

Subsídios,

€98,020.40 , 56%

Outros rendim., €2,312.0

5 , 1%

Rendimentos Orç. 2017

€166,501.79

153,532.68

€175,585.18

2015 Real 2016 Orç. 2017 Orç.

Evolução dos Gastos

+ 14,36%


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FSE, 32,685.00 …

Gastos c/ o Pessoal, 112,020.9

1 , 73%

Outros gastos,

€8,826.77 , 6%

Gastos Orç. 2016

FSE, €38,515.50 ,

22%

Gastos c/ o Pessoal,

€127,639.91 , 73%

Outros gastos,

€9,429.77 , 5%

Gastos Orç. 2017

173,105 €169,417 €

177,182 €

166,502 €

153,533 €

175,585 €

2015 Real 2016 Orç. 2017 Orç.

Comparação Rendimentos vs Gastos

Rendimentos Gastos


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Memória Justificativa Desagregação e explicação de gastos, rendimentos e investimentos.

GASTOS TOTAL 175 585,18 €

61 Custo das mercadorias vendidas e matérias consumidas 3 800,00 €

611 Mercadorias Artigos vendidos a utentes 800,00 €

(Nesta rubrica encontram-se registados os gastos previstos relativos à compra de artigos vendidos aos utentes, nomeadamente batas e

uniformes, conjuntos de lençóis, etc. O valor anual previsto foi obtido tendo como referência o valor previsional do ano 2016.)

612 Matérias-primas, subsidiárias e de consumo Géneros alimentares 3 000,00 €

(Nesta rubrica encontram-se registados os gastos previstos com géneros alimentares indispensáveis à confecção dos lanches dos

utentes. Está previsto um gasto médio mensal de 250 Euros)

62 Fornecimentos e Serviços Externos 38 515,50 €

621 Subcontratos 13 960,00 € 6211 Aquisição de refeições prontas (1000€/mês x

11,5) 11 500,00 € (Nesta rubrica encontram-se registados os gastos previstos com a

aquisição de refeições prontas para os utentes. Está previsto um gasto médio mensal de 1.000 Euros, durante 11,5 meses)

6212 Actividade de Expressão Musical (141,45€/mês x 10 meses) 1 414,50 €

(Nesta rubrica encontram-se registados os gastos previstos com a Actividade de Expressão Musical disponibilizada aos utentes. Está

previsto um gasto mensal de 141,45 Euros, durante 10 meses) 6214 Actividade de Movimento Criativo (104,55€/mês

x 10 meses) 1 045,50 € (Nesta rubrica encontram-se registados os gastos previstos com a

Actividade de Movimento Criativo disponibilizada aos utentes. Está previsto um gasto mensal de 104,55 Euros, durante 10 meses)


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622 Serviços especializados 12 675,50 €

6221 Trabalhos especializados 8 025,50 € (Nesta rubrica encontram-se registados os gastos previstos com a

contratação de trabalhos especializados, nomeadamente com a certificação ISO 9001:2015, com a assistência técnica informática, e

outros serviços especializados) 6222 Publicidade e propaganda - €

(...) 6223 Vigilância e segurança 250,00 €

(Nesta rubrica encontram-se registados os gastos previstos com o contrato anual de manutenção do sistema de segurança)

6224 Honorários 2 600,00 € (Nesta rubrica encontram-se registados os gastos previstos com os

honorários de diversos serviços subcontratados, nomeadamente os do contabilista certificado, advogados e nutricionista)

6226 Conservação e reparação 1 800,00 €

(Nesta rubrica encontram-se registados os gastos previstos com conservação e reparação de instalações e equipamentos,

nomeadamente os contratos de manutenção de extintores e da caldeira, bem como outras reparações e manutenções necessárias)

623 Materiais 4 600,00 €

6231 Ferramentas e utensílios de desgaste rápido 1 300,00 € 6233 Material de escritório 1 000,00 € (Nesta rubrica encontram-se registados os gastos previstos com

consumíveis de escritório e outros materiais, nomeadamente elaboração e impressão de regulamentos internos, cadernetas dos

utentes e cartões de visita) 6238 Outros 2 300,00 €

(Nesta rubrica encontram-se registados os gastos previstos com a aquisição de diversos materiais, nomeadamente material didático,

artigos de farmácia e outros gastos c/ os utentes) 624 Energia e fluídos 3 000,00 €

6241 Electricidade 1 140,00 € (Nesta rubrica encontra-se registado o gasto com electricidade. Está

previsto um gasto médio mensal de 95 Euros) 6242 Combustíveis 900,00 €

(Nesta rubrica encontra-se registado o gasto com gás. Está previsto um gasto médio mensal de 75 Euros)

6243 Água 960,00 € (Nesta rubrica encontra-se registado o gasto com água. Está previsto

um gasto médio mensal de 80 Euros)


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626 Serviços diversos 4 280,00 €

6262 Comunicação 540,00 € (Nesta rubrica encontram-se registados os gastos com comunicações

(telefone, telemóvel, internet e tv cabo). Está previsto um gasto mensal de 45 Euros)

6263 Seguros 500,00 € (Nesta rubrica encontram-se registados os gastos previstos com os

seguros de acidentes pessoais e multiriscos) 6265 Contencioso e notariado - €

(Nesta rubrica encontram-se registados os gastos previstos com contencioso e notariado)

6267 Limpeza, higiene e conforto 2 640,00 € (Nesta rubrica encontram-se registados os gastos previstos com

limpeza, higiene e conforto, nomeadamente o serviço subcontratado de desinfestação e a compra de diversos produtos e utensílios de higiene e limpeza. Está previsto um gasto mensal médio de 220

Euros) 6268 Outros serviços 600,00 €

(Nesta rubrica encontram-se registados os gastos previstos com outros serviços externos, nomeadamente despesas com condomínio

e outras)

63 Gastos com o pessoal 127 639,91 €

(Nesta rubrica encontram-se registados os gastos previstos com o pessoal, nomeadamente as remunerações certas, as remunerações

adicionais, os encargos sociais (TSU), seguro de acidentes de trabalho, serviços de medicina no trabalho e encargos com

fardamento e formação profissional. Foram considerados nos cálculos os gastos com as nove colaboradoras do quadro da creche, bem como os gastos relativos a um Contrato de Estágio Profissional

celebrado com o IEFP, o qual decorrerá até Julho de 2017.)

632 Remunerações do pessoal 102 732,81 €

Remunerações certas: 96 422,97 € 9 Pessoal do Quadro (6.541,50€ x 14) 91 581,00 €

1 Contrato Estágio Profissional (691,71 x 7) 4 841,97 €

Remunerações adicionais: 6 309,84 €

Subsídio de alimentação 6 109,84 € Trabalho suplementar 200,00 €

633 Benefícios pós-emprego - €

634 Indemnizações - €


MARIA DE LAMAÇÃES


635 Encargos sobre remunerações 22 337,10 € TSU - Regime Geral IPSS - 22,3% x 100.166,37€ 22 337,10 €

636 Seguros de acidentes de trabalho e doenças profissionais 1 370,00 €

(Nesta rubrica encontram-se registados os gastos previstos com o seguro obrigatório do pessoal)

637 Gastos de acção social - € (Nesta rubrica encontram-se registados os gastos previstos com os

serviços de saúde e medicina no trabalho)

638 Outros gastos com o pessoal 1 200,00 € (Nesta rubrica encontram-se registados os gastos previstos com com

fardamento e formação profissional)

64 Gastos de depreciação e de amortização 5 599,77 €

(Nesta rubrica encontram-se registados os gastos previstos com as depreciações e amortizações dos activos fixos tangíveis no exercício)

641 Propriedades de investimento - €

642 Activos fixos tangíveis 5 474,77 € Edifícios e outras construções 3 964,77 € Equipamento básico 250,00 € Equipamento administrativo 510,00 € Outros activos fixos tangíveis 750,00 €

643 Activos intangíveis 125,00 € Programas de computador 125,00 €

68 Outros Gastos e Perdas 30,00 €

(Nesta rubrica encontram-se registados os gastos previstos no exercício, não enquadráveis nas contas anteriores)

681 Impostos 30,00 € 6813 Taxas 30,00 €


MARIA DE LAMAÇÃES


RENDIMENTOS TOTAL 177 182,16 €

71 Vendas 800,00 €

711 Mercadorias 800,00 €

(Nesta rubrica encontram-se registados os rendimentos previstos proveniente da venda de artigos aos utentes, nomeadamente batas e uniformes, conjuntos de lençóis, etc. O valor anual previsto foi obtido

tendo como referência o ano de 2016)

72 Prestações de serviços 74 249,71 €

721 Quotas dos utilizadores 73 649,71 € (Nesta rubrica encontram-se registados os rendimentos previstos

proveniente das comparticipações das famílias dos utentes, o valor das matrículas para o ano 2017/18 e o valor cobrado pela frequência

dos utentes nas actividades extra. As comparticipações familiares foram calculadas considerando a média mensal em 2016, até 2016/10 (EUR 5928,67 de mensalidades recebidas/mês) e o

recebimento de 11,5 meses. O cálculo dos rendimentos provenientes de matrículas foi obtido considerando um valor unitário de 50 Euros e a inscrição de 32 utentes (lotação máxima da creche)). Quanto às

actividades foi calculado em função das matrículas em cada uma das actividades, com referência a Outubro de 2016, sendo o valor

unitário de inscrição (9€ por utente e por mês) e as actividades desenvolvidas durante 10 meses.

Comparticipação Familiar - Creche 68 179,71 € Matrículas 1 600,00 € Activ. Expressão Musical 2 340,00 € Activ. Movimento Criativo 1 530,00 €

722 Quotizações e jóias 600,00 € (Nesta rubrica encontram-se registados os rendimentos previstos

proveniente das quotizações e jóias dos sócios da associação. O valor anual previsto foi obtido considerando um valor anual unitário de 12

Euros e os 50 sócios activos)


MARIA DE LAMAÇÃES


75 Subsídios, doações e legados à exploração 99 820,40 €

751 Subsídios do Estado e outros entes públicos

7511 Instituto Segurança Social 91 121,64 €

(Nesta rubrica encontram-se registados os rendimentos provenientes do protocolo com o Instituto Segurança Social, IP. O valor mensal

considerado foi de 7.593,47 Euros (valor de referência: Outubro de 2016), relativo à comparticipação para 28 utentes prevista no acordo de cooperação, acrescido do valor mensal de 493,23 Euros, relativo à

comparticipação suplementar atribuída pela prática de horário de funcionamento superior a 11 horas. Não está contemplada uma

eventual actualização dos valores do protocolo a realizar em 2017)

7512 Instituto de Emprego e Formação Profissional 6 898,76 € (Nesta rubrica encontra-se registado o rendimento proveniente do

subsídio do IEFP, IP relativo à candidatura submetida e aprovada no âmbito da medida Contrato de Estágio Profissional da Judite Pereira,

iniciado em Novembro de 2016 e com fim em Julho de 2017, bem como o subsídio atríbuído pela candidatura submetida no âmbito da medida Estímulo Emprego (contrato celebrado em Agosto de 2016,

relativa à colaboradora Diana Andrade). O valor previsto contempla o valor das comparticipações devidas pelo IEFP, IP no período do

orçamento).) - Medida Estágio Profissional 4 593,05 €

- Media Estímulo Emprego 2 305,71 €

753 Doações e heranças 7531 Donativos 1 800,00 €

(Esta rubrica registará os rendimentos provenientes da angariação de donativos e consignação de IRS. Foi estimado um valor aproximado

ao obtido em 2016)

78 Rendimentos suplementares 1 812,05 €

788 Outros 7883 Imputação de subsídios para investimentos 1 812,05 €

(Nesta rubrica encontram-se registados os rendimentos proveniente da imputação do subsídio ao investimento, relativo à instalação da

Creche) 79 Juros e outros rendimentos similares 500,00 €

791 Juros obtidos 7911 De depósitos 500,00 €

(Nesta rubrica encontram-se registados os rendimentos previstos proveniente dos juros relativos a conta de depósitos a prazo. O valor

estimado foi obtido tendo como referência o ano de 2016)


MARIA DE LAMAÇÃES


ORÇAMENTO DE INVESTIMENTOS TOTAL 5 330,00 €

(Os investimentos previstos para o período estão a seguir discriminados, por rubrica de investimento respectiva. Todos os

investimentos previstos serão efectuados com recurso a autofinanciamento)

43 Activos fixos tangíveis

5 330,00 €

433 Outros activos fixos tangíveis 4332 Edifícios e outras construções

Relvado Sintético 3 500,00 € Pérgola

1 230,00 € 4335 Equipamento administrativo

Computador 600,00 €

Braga, 28 de Novembro de 2016

CC n.º 72400 Direcção

Presidente Secretário Tesoureiro

Nelson Faria Teresa Jesus A. Costa Rita Abreu M.S. Maia Sandra M.ª C. Cardoso

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