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Sindicato dos Bancários do Sul e Ilhas

Serviços de Assistência Médico-Social

Serviço de Estudos Planeamento e Auditoria | Dezembro 2018

ORÇAMENTO

SAMS 2019

Orçamento SAMS 2019

SAMS - Serviço de Assistência Médico-Social

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ÍNDICE

Introdução

1. Plano de Consolidação do SAMS

2. Perspetiva Global

3. Gastos2.1. Gastos Globais2.2. Custo das Mercadorias Vendidas e das Matérias Consumidas2.3. Fornecimentos e Serviços Externos2.4. Gastos com Pessoal2.5. Gastos de Depreciações e Amortizações2.6. Perdas por Imparidade2.7. Provisões do Período2.8. Outros Gastos e Perdas

2.8.1. Geral2.8.2. Gastos com Comparticipações2.8.3. Benefícios Atribuídos

2.9. Gastos e Perdas de Financiamento

4. Rendimentos3.1. Rendimentos Globais3.2. Vendas3.3. Prestação Interna de Serviços3.4. Contribuições à Exploração3.5. Reversões3.6. Outros Rendimentos e Ganhos3.7. Juros e Outros Rendimentos Similares

5. Empresas4.1. SAMS Prestação Integrada de Cuidados de Saúde

4.1.1. Enquadramento4.1.2. Hospital do SAMS4.1.3. Centro Clínico de Lisboa4.1.4. Clínicas SAMS4.1.7. Serviços Centrais e de Apoio

4.2. SAMS Apoio Social4.2.1. Enquadramento4.2.2. Clínicas SAMS em Secções Regionais4.2.3. Lar de Idosos4.2.4. Comparticipações e Subsídios4.2.5. SAMS Optical4.2.6. SAMS Pharma

4.3. Análise Global por Empresas

Anexos Orçamento SAMS 2019 – ConsolidadoOrçamento SAMS 2019 – Por Empresas

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Para o exercício de orçamentação para o ano de 2019 contribuiu decisivamente o trabalho deredesenho estratégico realizado durante todo o ano de 2018 no âmbito do projeto SAMSINOVAÇÃO 2020. Este exercício pretendeu, através do envolvimento de um grupo alargado decolaboradores e da Comissão Executiva, definir um novo rumo estratégico agora expressado nopresente orçamento.

Como prioridades estratégicas para o SAMS em 2019 foram definidas:

− Redução de custos e aumento dos níveis de eficiência para fazer face aos desafios definanciamento da inovação clínica;

− Ajustamento da oferta à procura com base na análise das necessidades reais e futuras dapopulação que servimos;

− Consolidação da presença do SAMS no mercado de cuidados de saúde através de novasentidades financiadoras externas.

Com novas oportunidades externas fruto do crescimento sustentado do mercado privado desaúde nos últimos anos, e com desafios internos relacionados com a diminuição real do númerode bancários e respetivas contribuições, é necessário um cumprimento eficaz das metasdefinidas através de um novo modelo organizacional que permita ajustar a estrutura àestratégia, garantindo um salto competitivo para uma nova realidade.

Para garantir que o SAMS consegue ser sustentável e relevante num mercado com desafioscomplexos, o caminho definido baseia-se na inovação, na qualidade e na autenticidade doscuidados que prestamos. Para isso é necessário investir numa nova proposta de valor clínicanomeadamente ao nível:

− Aposta na cirurgia do Ambulatório;

− Lançamento de iniciativas de prevenção para a saúde e diagnóstico precoce;

− Acompanhamento e gestão da doença crónica.

Esta aposta reflete-se nos investimentos apresentados e implica também optimizar os recursosexistentes, tornando-se necessário atuar ao nível de redesenho de processos e definição denovas métricas de avaliação, gestão de produção e de recursos humanos e melhoria dacomunicação interna e externa.

2019 é o ano que o nosso hospital cumpre 25 anos. Temos como imperativo respeitar e garantiros princípios que nortearam a sua criação: ser uma unidade de referência em Portugal, com umcorpo clínico dedicado, numa organização moderna e virada para o futuro.

Para tal estamos todos empenhados para que 2019 seja um ano de viragem e de garantia deresultados equilibrados que nos conduzam a um futuro melhor.

INTRODUÇÃO



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1. PLANO DE CONSOLIDAÇÃO DO SAMS

Em 2019 pretende-se dar continuidade ao esforço de consolidação iniciado em 2016 e que tem

por objetivo implementar medidas que permitam a redução da estrutura de custos e a melhoria

da receita.

Com base no diagnóstico realizado para o Plano Estratégico 2020 foram identificadas medidas

de ajustamento relacionadas com a melhoria de todo o ciclo da receita, a optimização do

processo de negociação e compras, e a melhoria de processos ao nível operacional e clínico.

Na vertente de rendimentos espera-se uma melhoria por via do aumento de atividade com

entidades externas e por via de novas parcerias na prestação de cuidados com entidades de

referência que permitam uma maior otimização da capacidade instalada nomeadamente ao

nível hospitalar e de meios complementares de diagnóstico.

Ao nível da redução de gastos, o esforço perspetivado para 2019 pretende-se dar continuidade

ao esforço de optimização através de:

− Ajustamento da oferta à procura de cuidados que existe de forma a otimizar os recursos

existentes, reduzindo gastos com honorários e trabalhos especializados clínicos.

− Fornecimentos e serviços externos: Negociação com fornecedores melhorando condições e

nível de serviço prestado (centro de contacto, parceiros da saúde oral, análises clínicas,

radioterapia, entre outros).

− Comparticipações: harmonização dos critérios de recurso à prestação de cuidados, ao nível

interno e rede de prestação externa.

− Consumíveis clínicos: melhoria dos instrumentos de negociação com os diferentes

fornecedores e alinhamento com preços de referência do mercado. Negociação com

fornecedores de material de consumo clínico e medicamentos.



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1. PERSPETIVA GLOBAL

Apresentam-se, de seguida, os valores globais do orçamento do SAMS para 2019, que refletemas condicionantes subjacentes e/ou enformadoras da sua elaboração, a nível de gastos erendimentos, tendo como referência o previsível para 2018.

O orçamento da atividade do SAMS para 2019 apresenta um saldo positivo de 1,4 milhões deeuros, traduzindo, em termos globais e relativamente ao previsto para 2018, uma evoluçãopositiva que resulta do esforço de diminuição do volume de gastos, sendo que os rendimentosterão uma evolução positiva de 1%.

Realizado Estimado Orçamento Estrutura

2017 2018 2019 % E18/R17 O19/E18

Gastos 137.199.152 € 133.790.679 € 133.147.519 € 100% -2% 0%Custo Merc. Vend. Mat. Cons. 14.983.175 € 14.841.513 € 14.659.972 € 11% -1% -1%Fornec. e Serv. Externos 43.364.989 € 43.131.040 € 42.935.334 € 32% -1% 0%Gastos com o Pessoal 38.433.832 € 37.799.181 € 38.185.315 € 29% -2% 1%Gastos de Deprec. e Amort. 3.843.305 € 3.604.586 € 3.925.015 € 3% -6% 9%Perdas por Imparidade 202.665 € 450.000 € 450.000 € 0% >100% 0%Provisões do Período 1.272.280 € 1.165.790 € 756.561 € 1% -8% -35%Outros Gastos e Perdas 34.875.714 € 32.609.683 € 32.035.422 € 24% -6% -2%Gastos e Perdas de Financ. 223.192 € 188.886 € 199.900 € 0% -15% 6%

Rendimentos 145.715.686 € 133.447.440 € 134.497.555 € 100% -8% 1%Vendas 5.981.865 € 5.614.150 € 5.664.700 € 4% -6% 1%Prestação Serviços 38.998.727 € 39.908.440 € 41.108.050 € 31% 2% 3%Quotiz./Contrib. 87.235.687 € 85.917.200 € 85.994.450 € 64% -2% 0%Reversões 1.510.126 € 0 € 0 € 0% -100% -Outros Rendimentos e Ganhos 11.956.982 € 1.958.150 € 1.686.855 € 1% -84% -14%Juros e Outros Rend. Similares 32.300 € 49.500 € 43.500 € 0% 53% -12%

Resultado Líquido do Exercício 8.516.534 € -343.239 € 1.350.036 € - >-100% >100%

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No que respeita aos gastos orçamentados para 2019, no total de 133,1 milhões de euros,

salientam-se:

− Os gastos com fornecimentos e serviços externos, no valor de 43,0 milhões de euros,

correspondendo a 32% dos gastos.

− Os gastos com pessoal, no montante de 38,2 milhões de euros, representando 29% da

estrutura de gastos;

− O valor referente a outros gastos e perdas, no montante de 32,0 milhões de euros,

representando 24% da estrutura de gastos, sendo de destacar, deste valor, os gastos com a

atribuição de comparticipações no montante de 29,9 milhões de euros.

Em relação aos rendimentos, no total de 134,5 milhões de euros, salientam-se:

− O valor das contribuições, no montante de 86,0 milhões de euros, representando, no seu

conjunto, 64% do total dos rendimentos, perspetivam uma estabilização face ao previsto

para 2018;

− Os rendimentos referentes à prestação interna de serviços e vendas, a beneficiários e

outros utentes, no valor global de 46,8 milhões de euros, que constituem 35% do total dos

rendimentos, estimando-se uma evolução positiva de 3%, designadamente e por efeito da

componente de outros utentes.

A evolução prevista para gastos e rendimentos pressuporá, para 2019, a adoção de medidas que

sustentem uma maior racionalização de custos, a par de um crescimento da atividade

prestadora de serviços e rentabilização da capacidade instalada (vd.1.).

1. PERSPETIVA GLOBAL



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2.1. Gastos Globais

O próximo quadro resume a estrutura e evolução de gastos do SAMS para 2019.

Pela análise dos valores globais, perspetiva-se uma manutenção dos custos, nos gastos

orçamentados para 2019, face aos valores esperados para o corrente ano.

As rubricas que se destacam são:

– Os gastos orçamentados de fornecimentos e serviços externos:

o Representam 32% dos gastos totais;

o Apresentam-se com um variação negativa de 0,5% face aos valores previstos para 2018.

– Os gastos com o pessoal:

o Representam 29% dos gastos;

o Orçamenta-se, um aumento de 1% relativamente aos valores previstos para o ano

corrente, em resultado essencialmente da dotação para atualização salarial e reforço dos

colaboradores;

– Os outros gastos e perdas:

o Representam 24% no total dos gastos;

o Traduzem um decréscimo de 2% face aos valores previstos para 2018.

2. GASTOS

Realizado Estimado Orçamento Estrutura2017 2018 2019 % E18/R17 O19/E18

Gastos 137.199.152 € 133.790.679 € 133.147.519 € 100% -2% 0%Custo Merc. Vend. Mat. Cons. 14.983.175 € 14.841.513 € 14.659.972 € 11% -1% -1%Fornec. e Serv. Externos 43.364.989 € 43.131.040 € 42.935.334 € 32% -1% 0%Gastos com o Pessoal 38.433.832 € 37.799.181 € 38.185.315 € 29% -2% 1%Gastos de Deprec. e Amort. 3.843.305 € 3.604.586 € 3.925.015 € 3% -6% 9%Perdas por Imparidade 202.665 € 450.000 € 450.000 € 0% >100% 0%Provisões do Período 1.272.280 € 1.165.790 € 756.561 € 1% -8% -35%Outros Gastos e Perdas 34.875.714 € 32.609.683 € 32.035.422 € 24% -6% -2%Gastos e Perdas de Financ. 223.192 € 188.886 € 199.900 € 0% -15% 6%

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8 O acréscimo do custo das mercadorias resulta, principalmente, do aumento previsto do custodos medicamentos, em cerca de 79 mil euros, acompanhando o crescimento estimado daatividade. Os consumos relacionados com a SAMS Optical, embora cresçam em 2019, 1%, em2018 perspetiva-se uma diminuição de 17%, resultado de ganhos negociais, designadamenterappel, associados à renovação do contrato das lentes.

Os consumos da SAMS Pharma apresentam uma diminuição prevista de 1%.

Saliente-se a diminuição de 3% dos custos das matérias primas, nomeadamente, dos consumosde material clínico de consumo corrente, resultado das medidas a implementar em 2019 (vd.1.).

2. GASTOS

2.1. Gastos Globais (cont.)

– Os custos com as mercadorias vendidas e matérias consumidas:

o Representam 11% do total dos gastos;

o Registam um decréscimo de 1%, face aos valores previstos para 2018;

– Os gastos com amortizações, com um peso de 3% na estrutura de gastos, com um aumentode 9% face aos valores previstos para o ano corrente, resultado dos investimentosestratégicos de adequação da oferta e manutenção dos serviços clínicos, concretamente naárea oncológica;

– As perdas por imparidade, que regista acréscimos face ao ano anterior com impactotambém no valor orçamentado para 2019.

2.2. Custo das Mercadorias Vendidas e Matérias Consumidas

Esta classe de gastos apresenta-se, para 2019, com uma diminuição de 1%, idêntica ao previstopara 2018, como se pode analisar no quadro seguinte.


Custo Merc. Vend. Mat. Cons. 14.983.175 € 14.841.513 € 14.659.972 € 100% -1% -1%Mercadorias 7.136.217 € 6.927.100 € 7.014.710 € 48% -3% 1%Matérias Primas Subs. e Cons. 7.846.958 € 7.914.413 € 7.645.262 € 52% 1% -3%

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Destacam-se, pelo seu peso relativo (52%), os serviços especializados, cujos valoresorçamentados apontam para uma estabilização, face ao previsto para o corrente ano, comparticular destaque para a diminuição de conservação de instalações e equipamentos, em 54 mileuros e o aumento dos trabalhos especializados informáticos, em 62 mil euros.

Para os subcontratos, orçamentou-se uma ligeira diminuição influenciada, por um lado, peladiminuição prevista para os contratos clínicos (-2%) e PTI´s da USP (-1%), por outro peloaumento dos contratos de software (23%), em resultado do aumento do valor do licenciamentoda Microsoft.

Em relação à eletricidade prevê-se um aumento para 2019 de 10% atenuado pelo projeto deeficiência energética, no Hospital e Centro Clínico, cuja implementação ocorrerá no 2º trimestrede 2019.

2. GASTOS

2.3. Fornecimentos e Serviços Externos

O valor orçamentado para esta rubrica compreende uma estabilização face ao previsto para ocorrente ano.


Fornec. e Serviços Externos 43.364.989 € 43.131.040 € 42.935.334 € 100% -1% 0%Subcontratos 17.852.389 € 18.033.111 € 17.999.431 € 42% 1% 0%

Clínicos 8.304.946 € 8.674.050 € 8.503.980 € 20% 4% -2%Restauração 717.847 € 864.000 € 847.000 € 2% 20% -2%Limpeza Higiene e Conforto 1.206.856 € 1.165.831 € 1.162.561 € 3% -3% 0%Manutenção Inst. Equip. 1.344.058 € 1.331.407 € 1.323.310 € 3% -1% -1%PTIs - USP 4.812.679 € 4.553.990 € 4.515.092 € 11% -5% -1%Software 916.710 € 895.960 € 1.102.210 € 3% -2% 23%Outros 549.293 € 547.873 € 545.279 € 1% 0% 0%

Serviços Especializados 22.449.242 € 22.240.765 € 22.210.679 € 52% -1% 0%Trabalhos Especializados Clínicos 14.175.155 € 14.587.450 € 14.659.600 € 34% 3% 0%Honorários Clínicos 3.064.736 € 2.934.350 € 2.934.350 € 7% -4% 0%Trabalhos Especializ/Informat. 1.052.781 € 928.221 € 990.640 € 2% -12% 7%Conservação - Inst. e Equip. 760.349 € 608.103 € 553.652 € 1% -20% -9%Comissão de Gestão AdvanceCare 845.529 € 841.196 € 839.000 € 2% -1% 0%Comissão de Gestão Médis 453.692 € 444.256 € 440.000 € 1% -2% -1%Outros 2.097.000 € 1.897.189 € 1.793.437 € 4% -10% -5%

Energia e Fluidos 1.343.598 € 1.358.810 € 1.366.920 € 3% 1% 1%Electricidade 974.212 € 984.140 € 1.000.620 € 2% 1% 2%Outros 369.386 € 374.670 € 366.300 € 1% 1% -2%

Serviços Diversos 1.605.832 € 1.384.873 € 1.243.469 € 3% -14% -10%Comunicação 529.221 € 413.435 € 376.285 € 1% -22% -9%Outros 1.076.611 € 971.438 € 867.184 € 2% -10% -11%

Despesas com Órgãos Sociais 5.207 € 4.098 € 4.600 € 0% -21% 12%Outros 108.722 € 109.383 € 110.235 € 0% 1% 1%

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Esta classe de gastos é bastante significativa em termos de peso relativo (atinge 28% dorespectivo total), exerce, consequentemente, uma forte influência na evolução dos gastos defuncionamento do SAMS.

A evolução prevista justifica-se pela continuidade da política de contratação de forma cada vezmais criteriosa atendendo às eventuais flutuações de taxas de ocupação.

Ainda assim foi entendido manter o habitual perfil de gastos nesta rubrica procurandoassegurar cobertura para progressões na carreira e um aumento salarial de 1%, resultante danegociação coletiva interna, bem como a necessidade de reforço pontual de áreas de gestão econtrolo.

Quanto à estrutura dentro da rubrica de gastos com pessoal, destaca-se a componente deremunerações, com 78%, e, de seguida, os encargos sobre as remunerações, com 21,0%. Dereferir que a retribuição base (inserida na componente de remunerações) tem um decréscimoesperado de 1,0%, resultante significativamente das reformas previstas em 2019.

Salienta-se em 2019, a orçamentação de um montante de 588 mil euros em prémios deantiguidade, em grande parte para os trabalhadores que fazem 25 anos de casa, acompanhandoo aniversário do Hospital SAMS, que à data justificou um investimento importante na dimensãodo quadro de pessoal .

Em 2017 aparecem valores na rúbrica de remunerações dos Órgãos Sociais que foram malcontabilizados, e como tal mal imputados a esta conta.

2. GASTOS

2.4. Gastos com Pessoal

O montante de gastos com o pessoal apresenta uma evolução positiva de 1% para o próximoano, conforme o quadro apresentado.

CONTAS Realizado Estimado Orçamento Estrutura2017 2018 2019 % E18/R17 O19/E18

Gastos com o Pessoal 38.433.832 € 37.799.181 € 38.185.315 € 100% -2% 1%Remuner. Órgãos Sociais 1.148 € 0 € 0 € 0% -100% -Remuner. Pessoal Adm. e Aux. 8.664.208 € 8.668.420 € 9.062.543 € 24% 0% 5%Remuner. Pessoal Param. Enfer. 10.924.694 € 10.633.310 € 10.852.934 € 28% -3% 2%Remuner. Pessoal Médico 10.157.096 € 9.962.550 € 9.704.779 € 25% -2% -3%Encargos s/ Remunerações 8.169.462 € 8.012.435 € 8.000.472 € 21% -2% 0%Seguros 266.172 € 300.610 € 300.610 € 1% 13% 0%Gastos da Acção Social 82.242 € 121.056 € 122.674 € 0% 47% 1%Outros Gastos com Pessoal 168.809 € 100.800 € 141.303 € 0% -40% 40%

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2.5. Gastos de Depreciações e Amortizações

Os gastos relativos à rubrica de amortizações apresentam, para 2018, uma diminuição de 6%,relativamente a 2017 e um aumento de 9% orçamentado para 2019.

Os gastos relativos à rubrica de amortizações apresentam três grandes componentes dedespesa:

− Amortizações de edifícios e outras construções, nomeadamente do Hospital do SAMS e doCentro Clínico de Lisboa;

− Amortizações de equipamento básico, onde se incluem as amortizações com osequipamentos ligados à área da saúde;

− Despesas de investigação e desenvolvimento, onde são consideradas as amortizaçõescorrespondentes às aplicações informáticas.

A diminuição das amortizações estimadas para 2018, em 244 mil euros, dizem respeito aequipamento básico, com uma diminuição de 198 mil euros, referente à estação deteleradiologia e ao sistema de acelerador linear.

O aumento do volume de amortizações previsto em 2019, de 326 mil euros visa, essencialmente,o apetrechamento das nossas unidades de saúde com as melhores instalações e equipamentospermitindo melhorar a qualidade dos serviços clínicos prestados aos nossos beneficiários eutentes e concretamente para salvaguardar o investimento estratégico e indispensável paraacautelar a atualização tecnológica no domínio da radioncologia.

As amortizações de edifícios e outras construções apresentam um aumento, para 2018, naordem dos 150 mil euros, resultante das obras de renovação das unidades clínicas do SAMS.

O volume de amortizações para 2019, resulta do plano de amortizações em curso, com oacréscimo decorrente da concretização de investimentos que totalizam cerca de 4,9 milhões deeuros em instalações (investimento em 10 anos) e equipamentos.


Gastos de Deprec. e Amort. 3.843.305 € 3.604.586 € 3.925.015 € 100% -6% 9%

Edifícios e Outras Construções 1.688.197 € 1.678.981 € 1.828.499 € 47% -1% 9%

Equipamento Básico 1.774.652 € 1.583.559 € 1.783.791 € 45% -11% 13%

Equipamento de Transporte 63 € 0 € 0 € 0% -100% -

Ferramentas e Utensílios 4.833 € 2.579 € 18.530 € 0% -47% >100%

Equipamento Administrativo 324.235 € 301.369 € 275.582 € 7% -7% -9%

Outros Activos Fixos Tangíveis 46.692 € 33.464 € 16.179 € 0% -28% -52%

Despesas Inv. Desenvolvimento 4.634 € 4.634 € 2.434 € 0% 0% -47%

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2. GASTOS

2.6. Perdas por Imparidade

Nesta rubrica, orçamentaram-se, para 2019, valores idênticos aos estimados para 2018. Noentanto, em 2018 estima-se um aumento em relação ao realizado para 2017, nomeadamente, dedívidas de organismos e de beneficiários.

2.7. Provisões do Período

Espera-se uma evolução negativa nas provisões, de 35%, para 2019, e de 8%, para o previsto de2018.

O decréscimo dos valores orçamentados para 2018, justifica-se pela diminuição das provisõespara pensões.

O cálculo desta rubrica resulta duma análise de risco efectuada sobre os vários grupos dedevedores do SAMS, com base na antiguidade dos saldos dos mesmos.


Perdas por Imparidade 202.665 € 450.000 € 450.000 € 100% >100% 0%

Dívidas de Beneficiários 0 € 100.000 € 100.000 € 22% - 0%

Dívidas de Utentes 202.665 € 100.000 € 100.000 € 22% -51% 0%

Dívidas de Organismos 0 € 250.000 € 250.000 € 56% - 0%

Variação (%)


Provisões do Período 1.272.280 € 1.165.790 € 756.561 € 100% -8% -35%

Impostos 14.862 € 2.500 € 2.500 € 0% -83% 0%

Pensões 1.257.418 € 1.163.290 € 754.061 € 100% -7% -35%

Variação (%)



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2. GASTOS

2.8. Outros Gastos e Perdas

2.8.1. Geral

Os Outros Gastos representam, no seu todo, 24% dos gastos totais do SAMS, sendo o respetivoagrupamento constituído, essencialmente, por gastos com a atribuição de comparticipações egastos em complementaridade na prestação interna de serviços, representando uma diminuiçãoorçamentada de 2%.

Em relação à complementaridade é importante referir que o acordo celebrado com a ADSE paraprestação de cuidados de saúde aos seus beneficiários impõe no seu articulado a exigência deque o prestador não pode assumir comportamentos incentivadores de consumo pelo quetiveram de ser adotadas medidas que adequassem os nossos procedimentos à prática existentenoutros prestadores para respeito do acordo celebrado com aquele instituto público.

Nesse contexto passou a aplicar-se de forma estrita o conceito de complementaridade quepassou a ser exercida quando para o mesmo ato a comparticipação da ADSE é inferior àatribuída pelo SAMS.

Está prevista a criação de automatismos que permitam a aplicação deste conceito também aosbeneficiários titulares de outros subsistemas e que sejam também beneficiários do SAMS querna prestação interna quer na prestação através da rede convencionada e nas comparticipaçõesdiretas.

Salienta-se, em 2018, a diminuição da conta de outros gastos e perdas em 2,3 milhão de euros,devido, por um lado, a custos registados, em 2017, decorrentes da comissão de mediação davenda do palacete Leitão e correções de exercícios anteriores relacionadas com processos deIVA. Por outro, devido à diminuição prevista dos gastos com comparticipações, de 446 mil eurose com complementaridade, de 407 mil euros.


Outros Gastos e Perdas 34.875.714 € 32.609.683 € 32.035.422 € 100% -6% -2%

Impostos 145.162 € 123.183 € 122.822 € 0% -15% 0%

Dívidas Incobráveis 39 € 0 € 0 € 0% -100% -

Perdas em Inventários 175.739 € 70.600 € 70.600 € 0% -60% 0%

Multas e Penalidades 203 € 2.000 € 2.000 € 0% >100% 0%

Gastos e Perdas em Inv. não F. 11.220 € 0 € 0 € 0% -100% -

Outros Gastos e Perdas 1.279.715 € 3.250 € 3.250 € 0% -100% 0%

Gastos c/ Comparticipações 30.946.471 € 30.500.000 € 29.930.000 € 93% -1% -2%

Complementaridade 2.317.164 € 1.910.650 € 1.906.750 € 6% -18% 0%

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2. GASTOS

2.8. Outros Gastos e Perdas (cont.)

2.8.2. Gastos com Comparticipações

Considerando neste capítulo os encargos do SAMS com a atribuição de Comparticipações,atinge-se um total de 29,9 milhões de euros para 2019.

Orçamenta-se uma variação negativa global de 574 mil euros (-2,0%), resultante da diminuiçãodas rubricas de comparticipações em exames auxiliares de diagnóstico, intervenções, econsultas no pressuposto da incorporação das medidas descritas no plano de consolidação doSAMS (vd.1.).

A diminuição prevista para 2018, de 446 mil euros, resulta da aplicação de parte das medidasprevistas para esse ano e tiveram impacto na assistência medicamentosa, próteses e apoioassistencial.

Avaliando o presente orçamento de acordo com a autonomização dos regimes de assistênciaprevistos nos respetivos regulamentos – Regime Geral e Regime Especial (Fundo Sindical deAssistência) – obter-se-á um distribuição como de seguida se indica:

− 28,6 milhões euros para o Regime Geral;

− 1,3 milhões de euros para o Regime Especial.

A evolução destes valores é caracterizada fundamentalmente por:− Redução do número de beneficiários;− Recurso preferencial à internalização, tendo em conta as condições mais favoráveis, a oferta

disponível e a diferenciação das unidades prestadoras de serviços do SAMS;− Alteração ao nível das condições do plano de benefícios;− Alteração dos critérios de comparticipação ao nível dos internamentos;− Homogeneização de critérios de comparticipações/desconto na marcação de consultas e

outros atos;− Introdução de limites de acesso aos atos realizados.

CONTAS Realizado Estimado Estrutura

2017 2018 R. Geral R. Especial Total % E18/R17 O19/E18

Gastos c/ Comparticipações 30.946.471 € 30.500.000 € 28.590.000 € 1.340.000 € 29.930.000 € 100% -1% -2%Comparticipações - Natureza 30.946.471 € 30.500.000 € 28.590.000 € 1.340.000 € 29.930.000 € 100% -1% -2%

Assistência Medicamentosa 7.781.459 € 7.120.000 € 7.059.000 € 0 € 7.059.000 € 24% -9% -1%Exames Auxiliares Diagnóstico 6.315.191 € 6.380.000 € 6.167.000 € 0 € 6.167.000 € 21% 1% -3%Tratamentos 3.745.990 € 3.800.000 € 3.750.000 € 0 € 3.750.000 € 13% 1% -1%Consultas 3.791.319 € 3.800.000 € 3.700.000 € 0 € 3.700.000 € 12% 0% -3%Próteses 2.186.874 € 2.070.000 € 2.057.000 € 0 € 2.057.000 € 7% -5% -1%Assistência Hospitalar 1.460.720 € 1.610.000 € 1.545.000 € 0 € 1.545.000 € 5% 10% -4%Intervenções 2.643.910 € 2.850.000 € 2.714.000 € 0 € 2.714.000 € 9% 8% -5%Apoio Assistencial e Outros 1.130.641 € 1.031.000 € 0 € 1.153.000 € 1.153.000 € 4% -9% 12%Outros 1.602.692 € 1.642.000 € 1.578.000 € 0 € 1.578.000 € 5% 2% -4%Subsídios 211.320 € 185.000 € 0 € 187.000 € 187.000 € 1% -12% 1%Outras 76.356 € 12.000 € 20.000 € 0 € 20.000 € 0% -84% 67%

Variação (%)Orçamento 2018



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2. GASTOS

2.8.3. Benefícios atribuídos

Para o Orçamento de 2019 o valor global dos benefícios atribuídos aos beneficiários ecorrespondentes quer à atribuição de comparticipações pelo recurso a entidades externas(entidades convencionadas e regime livre), quer aos descontos efetuados pelo recurso àprestação interna, nas unidades de saúde do SAMS, totalizarão 87,6 milhões de euros (-1%).

Analisando os benefícios atribuídos segundo o tipo de prestação, o grande volume advém daprestação interna de serviços com 57,7 milhões de euros (66%), nomeadamente em meiosauxiliares de diagnóstico, assistência hospitalar e consultas. No âmbito das comparticipações, novalor de 29,9 milhões de euros (34%), o maior benefício é efetuado em termos de assistênciamedicamentosa.

O valor orçamentado em contribuições, para 2019, compreende um volume global de86 milhões de euros.

INDICADOR DE ATIVIDADE Realizado Previsto Orçamento2017 2018 2019 E18/R17 O19/E18

Benef. atribuídos aos beneficiários [1] 85.870.981 € 88.163.500 € 87.817.150 € 3% 0%Contribuições [2] 87.235.687 € 85.917.200 € 85.994.450 € -2% 0%

Tx. de Transf. em Benef.-SAMS ([1]/[2]) 98,4% 102,6% 1 02,1% 4 p.% -0 p.%

Variação (%)

VALOR DOS BENEFÍCIOS Realizado Previsto Orçamento Estrutura2017 2018 2019 % E18/R17 O19/E18

Valor Global dos Benefícios 85.870.981 € 88.163.500 € 87.617.150 € 100% 3% -1%Comparticipações 30.946.471 € 30.500.000 € 29.930.000 € 34% -1% -2%

Ass. Medicamentosa 7.781.459 € 7.120.000 € 7.059.000 € 8% -9% -1%Meios Aux. Diagnóstico 6.315.191 € 6.380.000 € 6.167.000 € 7% 1% -3%Tratamentos 3.745.990 € 3.800.000 € 3.750.000 € 4% 1% -1%Consultas 3.791.319 € 3.800.000 € 3.700.000 € 4% 0% -3%Próteses 2.186.874 € 2.070.000 € 2.057.000 € 2% -5% -1%Intervenções Clínicas 2.643.910 € 2.850.000 € 2.714.000 € 3% 8% -5%Ass. Hospitalar 1.460.720 € 1.610.000 € 1.545.000 € 2% 10% -4%Outras 3.021.010 € 2.870.000 € 2.938.000 € 3% -5% 2%

Descontos na prest. int. de serviços 54.924.510 € 57.663.500 € 57.687.150 € 66% 5% 0%Ass. Medicamentosa 6.167.946 € 6.770.950 € 6.770.950 € 8% 10% 0%Meios Aux. Diagnóstico 10.853.383 € 10.777.200 € 10.704.100 € 12% -1% -1%Tratamentos 4.342.717 € 4.617.650 € 4.634.750 € 5% 6% 0%Consultas 7.891.105 € 7.856.200 € 7.904.200 € 9% 0% 1%Próteses 3.582.158 € 3.389.250 € 3.412.400 € 4% -5% 1%Intervenções Clínicas 2.813.279 € 2.875.000 € 2.875.350 € 3% 2% 0%Ass. Hospitalar 11.257.276 € 12.265.800 € 12.271.750 € 14% 9% 0%Outras 8.016.646 € 9.111.450 € 9.113.650 € 10% 14% 0%

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2. GASTOS

2.8.3. Benefícios atribuídos (cont.)

O valor global dos benefícios atribuídos aos beneficiários e correspondentes aos descontosefetuados pelo recurso à prestação interna, nas unidades de saúde do SAMS, resultam dadiferença entre o valor de produção (valores de tabela) e valores financeiros recebidos(co-pagamento dos beneficiários), conforme quadro apresentado.

VALOR DOS BENEFÍCIOS Realizado Previsto 990640 Estrutura

2017 2018 2019 % E18/R17 O19/E18

Valor Financeiro (2) 17.849.520 € 18.032.650 € 18.074.700 € 100% 1% 0%Ass. Medicamentosa 561.620 € 571.300 € 571.300 € 3% 2% 0%Meios Aux. Diagnóstico 2.888.378 € 2.844.950 € 2.827.800 € 16% -2% -1%Tratamentos 1.024.028 € 1.027.300 € 1.033.250 € 6% 0% 1%Consultas 3.247.975 € 3.201.200 € 3.222.400 € 18% -1% 1%Próteses 3.920.158 € 3.549.500 € 3.576.600 € 20% -9% 1%Intervenções Clínicas 558.346 € 632.250 € 632.850 € 4% 13% 0%Ass. Hospitalar 2.672.375 € 2.784.850 € 2.785.700 € 15% 4% 0%Outras 2.976.640 € 3.421.300 € 3.424.800 € 19% 15% 0%

Valor de Produção (1) 72.774.030 € 75.696.150 € 75.761.850 € 100% 4% 0%Ass. Medicamentosa 6.729.566 € 7.342.250 € 7.342.250 € 10% 9% 0%Meios Aux. Diagnóstico 13.741.762 € 13.622.150 € 13.531.900 € 18% -1% -1%Tratamentos 5.366.745 € 5.644.950 € 5.668.000 € 7% 5% 0%Consultas 11.139.080 € 11.057.400 € 11.126.600 € 15% -1% 1%Próteses 7.502.316 € 6.938.750 € 6.989.000 € 9% -8% 1%Intervenções Clínicas 3.371.625 € 3.507.250 € 3.508.200 € 5% 4% 0%Ass. Hospitalar 13.929.650 € 15.050.650 € 15.057.450 € 20% 8% 0%Outras 10.993.286 € 12.532.750 € 12.538.450 € 17% 14% 0%

Descontos na prest. int. de serv. (3) 54.924.510 € 57.663.500 € 57.687.150 € 100% 5% 0%Ass. Medicamentosa 6.167.946 € 6.770.950 € 6.770.950 € 12% 10% 0%Meios Aux. Diagnóstico 10.853.383 € 10.777.200 € 10.704.100 € 19% -1% -1%Tratamentos 4.342.717 € 4.617.650 € 4.634.750 € 8% 6% 0%Consultas 7.891.105 € 7.856.200 € 7.904.200 € 14% 0% 1%Próteses 3.582.158 € 3.389.250 € 3.412.400 € 6% -5% 1%Intervenções Clínicas 2.813.279 € 2.875.000 € 2.875.350 € 5% 2% 0%Ass. Hospitalar 11.257.276 € 12.265.800 € 12.271.750 € 21% 9% 0%Outras 8.016.646 € 9.111.450 € 9.113.650 € 16% 14% 0%

Nota: Descontos na prest. int. de serviços (3) = (1) - (2)

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2. GASTOS

2.9. Gastos e Perdas de Financiamento

Os gastos relativos a esta rubrica apresentam, para 2019, um aumento de 6%. Nota para oprevisível aumento dos juros referentes a dívidas bancárias em 2019. Prevê-se também oaumento com outros gastos e perdas financeiras referente a serviços bancários.


Gastos e Perdas de Financ. 223.192 € 188.886 € 199.900 € 100% -15% 6%

Juros Suportados 52.841 € 42.531 € 50.005 € 25% -20% 18%

Outros Gastos e Perdas de Fin. 170.351 € 146.355 € 149.895 € 75% -14% 2%

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As rubricas que se destacam por um maior contributo para esta evolução são:

– A prestação interna de serviços, que representa 31% dos rendimentos, e para a qual seorçamenta um acréscimo de 3% face aos valores previstos para o ano corrente - umcrescimento no pressuposto do aumento de procura, de produção do SAMS PrestaçãoIntegrada de Cuidados de Saúde e em consonância com as medidas descritas no plano deconsolidação do SAMS (vd.1.);

– As contribuições, representando 64% do total dos rendimentos e para as quais se prevê umuma consolidação em relação aos valores de 2018;

– As vendas, que representam 4% dos rendimentos totais, apresentando um aumento de 1%face aos valores previstos para 2018;

– Os outros rendimentos e ganhos, que representam 1% dos rendimentos totais,evidenciando uma diminuição significativa em 2019 e em 2018 face a 2017.

3. RENDIMENTOS

3.1. Rendimentos Globais

Os rendimentos do SAMS apresentam para 2019 um aumento de 1%.


Rendimentos 145.715.686 € 133.447.440 € 134.497.555 € 100% -8% 1%Vendas 5.981.865 € 5.614.150 € 5.664.700 € 4% -6% 1%Prestações de Serviços 38.998.727 € 39.908.440 € 41.108.050 € 31% 2% 3%Quotiz./Contrib. 87.235.687 € 85.917.200 € 85.994.450 € 64% -2% 0%Reversões 1.510.126 € 0 € 0 € 0% -100% -Outros Rendimentos e Ganhos 11.956.982 € 1.958.150 € 1.686.855 € 1% -84% -14%Juros e Outros Rend. Similares 32.300 € 49.500 € 43.500 € 0% 53% -12%

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3.2. Vendas

O montante orçamentado para 2019 representa um acréscimo de 1%, em relação ao previstopara 2018, resultado do aumento da SAMS Optical, em 1% e Serviços Farmacêuticos em 1,0%,como forma de melhor e mais eficientemente servir a população beneficiária.

3. RENDIMENTOS

3.3. Prestação Interna de Serviços

Em 2019, prevê-se um crescimento global de 3%, em relação ao previsto para 2018, nacontinuidade da evolução positiva, prevista para 2018, relativamente ao ano anterior de 2%.

O aumento orçamentado para 2019, de 1,2 milhões de euros, resulta da aplicação das medidasdescritas no plano de consolidação do SAMS (vd.1.).

Esta rubrica representa 31% dos rendimentos totais do SAMS, destacando-se, em termos deestrutura, por ordem de importância, os encargos dos beneficiários do SAMS (37%), dos outrosutentes e utentes-familiares (57%) e dos beneficiários em regime de complementaridade (6%).

As diferenças apresentadas entre 2017 e o previsto para 2018 resultam:

1. As medidas preconizadas e adotadas, para o ano de 2018 e a internalização da atividadeprestada fora dos serviços do SAMS, permitiram o aumento dos rendimentos provenientesda prestação de serviços dos beneficiários, absorvendo a diminuição efetiva do número debeneficiários;

2. As medidas constantes do plano estratégico do SAMS para 2018, no sentido dealargamento da base de utentes, através de diversos acordos e parcerias com seguradoras,nomeadamente com seguros de acidentes de trabalho, possibilitaram um ligeirocrescimento apoiado no aumento da prestação de serviços aos utentes.


Vendas 5.981.865 € 5.614.150 € 5.664.700 € 100% -6% 1%Serviços Farmacêuticos 2.076.783 € 2.057.950 € 2.082.950 € 37% -1% 1%Serviço de Óptica 3.183.242 € 2.915.000 € 2.946.150 € 52% -8% 1%Serviço de Parafarmácia 721.840 € 641.200 € 635.600 € 11% -11% -1%

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3. RENDIMENTOS

Quanto à sua evolução, em 2019, salienta-se:

– O ligeiro aumento do rendimento proveniente dos serviços prestados a beneficiários do

SAMS (0,3%), incorporando a diminuição do número de beneficiários, com relevo para as

condições de consultas, +21 mil euros, de exames auxiliares de diagnóstico, +9 mil euros e

de tratamentos, +6 mil euros;

– O aumento previsto dos serviços prestados a outros utentes e utentes-familiares, em 2019

(5%), resulta da diversificação da atividade e da celebração de novos acordos, procurando

aumentar a população abrangida, essencialmente, privados e utentes-familiares.

3.3. Prestação Interna de Serviços (cont.)


Prestação de Serviços 38.998.727 € 39.908.440 € 41.108.050 € 100% 2% 3%Encargo Beneficiário - SAMS 14.750.861 € 15.089.600 € 15.107.350 € 37% 2% 0%Encargo Benef. - Complement. 2.338.552 € 2.408.940 € 2.420.200 € 6% 3% 0%Encargo Utentes 21.989.309 € 22.437.900 € 23.608.500 € 57% 2% 5%Descontos e Abatimentos -45.274 € -28.000 € -28.000 € 0% -38% 0%Actualização Divida Creben -34.721 € 0 € 0 € 0% -100% -

Variação (%)


Prestação de Serviços 38.998.727 € 39.908.440 € 41.108.050 € 100% 2% 3%Consultas Médicas 8.217.513 € 8.244.200 € 8.503.850 € 21% 0% 3%Intervenções Cirúrgicas 2.837.750 € 2.976.400 € 3.085.150 € 8% 5% 4%Tratamentos 2.917.730 € 3.009.650 € 3.096.900 € 8% 3% 3%Exames Auxiliares Diagnóstico 7.645.685 € 7.865.100 € 8.087.500 € 20% 3% 3%Assistência Hospitalar 8.944.804 € 9.241.900 € 9.547.100 € 23% 3% 3%Próteses Dentárias 2.245.682 € 1.998.240 € 2.028.250 € 5% -11% 2%Assistência a Idosos 1.288.095 € 1.284.050 € 1.287.300 € 3% 0% 0%Material Clínico 3.828.732 € 4.047.350 € 4.196.200 € 10% 6% 4%Outros 1.152.734 € 1.269.550 € 1.303.800 € 3% 10% 3%Descontos e Abatimentos -45.274 € -28.000 € -28.000 € 0% -38% 0%Actualização Divida Creben -34.721 € 0 € 0 € 0% -100% -

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3.5. Reversões

Para esta rubrica não estão considerados valores, pelo que não influencia o orçamento para2019.

3. RENDIMENTOS

3.4. Contribuições à Exploração

O valor orçamentado para 2019 compreende um volume global de 86,0 milhões de euros,

projetando um ligeiro aumento de 0,1%, de acordo com a contratação coletiva. A aplicação do

novo ACT negociado com a FEBASE e a atualização da taxa de contribuição do regime geral

resultante da revisão salarial anual, permitirá atenuar a redução prevista de trabalhadores

bancários.

Neste capítulo, caberá, igualmente, o débito a processar, no final do exercício, à Atividade

Sindical e à USP, correspondente ao serviço prestado pelo SAMS a cada um daqueles

organismos, no âmbito do ‘aprovisionamento geral’, em resultado da transferência das

respetivas funções da USP para o SAMS, em abril de 2012. O valor do débito será proporcional

ao custo das mercadorias vendidas e matérias consumidas respeitantes à Atividade Sindical e à

USP.


Reversões 1.510.126 € 0 € 0 € - -100% -

De Depreciações e Amortizações 0 € 0 € 0 € - - -

Perdas por imparidade 1.360.126 € 0 € 0 € - -100% -

Provisões 150.000 € 0 € 0 € - -100% -

Variação (%)


Quotiz./Contrib. 87.235.687 € 85.917.200 € 85.994.450 € 100% -2% 0%Instituições - Regime Geral 67.134.785 € 66.168.900 € 66.228.450 € 77% -1% 0%Trabalhadores - Regime Geral 15.954.827 € 15.740.400 € 15.754.500 € 18% -1% 0%Outras - Regime Geral 8.966 € 9.100 € 9.100 € 0% 1% 0%Trabalhadores - Regime Especial 4.137.108 € 3.998.800 € 4.002.400 € 5% -3% 0%

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3.6. Outros Rendimentos e Ganhos

O orçamento desta rubrica revela a diminuição dos montantes orçamentados e decorre, por umlado, do aumento dos rendimentos e ganhos, decorrentes da mais valia resultante da venda doimóvel da Amadora. Por outro, da diminuição das correções relativas a períodos anteriores umavez que em 2018 estão registados valores relacionados com a Optica, nomeadamente rappel deanos anteriores recebido em 2018, relacionado com o fim do contrato em vigor.

No estimado para 2018, regista-se uma diminuição acentuada porque em 2017, estão registadosvalores referentes à mais valia decorrente da venda do palacete Leitão, não repetível em 2018.

3. RENDIMENTOS

3.7. Juros e Outros Rendimentos Similares

Os rendimentos relativos a esta rubrica apresentam, para 2019, uma diminuição de 12%. Notapara a previsível diminuição dos juros, onde estão incluídos os juros bancários e o proveito,reconhecido anualmente, decorrente do recebimento da dívida registada em créditos abeneficiários, atualizada em anos anteriores.


Juros e Outros Rend. Similares 32.300 € 49.500 € 43.500 € 100% 53% -12%

Juros Obtidos 15.402 € 34.000 € 25.500 € 59% >100% -25%

Outros Rendimentos Similares 16.898 € 15.500 € 18.000 € 41% -8% 16%

Variação (%)


Outros Rendimentos e Ganhos 11.956.982 € 1.958.150 € 1.686.855 € 100% -84% -14%

Rendimentos Suplementares 1.420.378 € 1.287.050 € 1.284.800 € 76% -9% 0%

Descontos de Pronto Pagamento 40.192 € 38.910 € 40.305 € 2% -3% 4%

Recup. de dívidas a receber 18.618 € 850 € 0 € 0% -95% -100%

Ganhos em Inventários 56.670 € 46.400 € 46.400 € 3% -18% 0%

Rend e Ganhos Inv. não Financ. 800 € 4.600 € 310.000 € 18% >100% >100%

Outros 10.420.324 € 580.340 € 5.350 € 0% -94% -99%

Variação (%)



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4. EMPRESAS

Neste capítulo apresentamos o Orçamento para 2019, por Empresas ou conjunto de Empresas,sendo de salientar que – nos termos do Regulamento de Gestão do SAMS (aprovado no ConselhoGeral do SBSI, em 13.12.2013) - o SAMS organiza-se em duas áreas, a saber:

– Prestação Integrada de Cuidados de Saúde (PICS);

– SAMS Apoio Social.

O SAMS Prestação Integrada de Cuidados de Saúde, através da respetiva Comissão Executiva,visa a gestão das seguintes unidades de saúde:

– Hospital;

– Centro Clínico de Lisboa;

– Clínicas SAMS (Almada, Amadora, Barreiro, Odivelas, Parede, ISCTE-IUL, Torres Vedras,Santarém);

– Serviços de Apoio à Prestação de Cuidados.

O SAMS Apoio Social, através do Conselho de Gerência, assegura a gestão dos seguintes Serviços:

– Clínicas SAMS em Secções Regionais;

– Lar de Idosos;

– Atribuição de Comparticipações e Subsídios;

– SAMSOptical e SAMSPharma, no Centro Clínico de Lisboa e em várias Clínicas SAMS.

A empresa ‘Serviços Centrais e de Apoio’, formalmente integrada no SAMS PICS, inclui gastos

envolvendo a globalidade do SAMS, pelo que merecerá, para efeitos de análise, um exercício de

distribuição de gastos pela generalidade das empresas SAMS.

As diversas empresas do SAMS estão creditadas na conta “72.15 – Contribuições e Subsídios à

Exploração”, pelos descontos efetuados aos beneficiários e correspondentes à diferença, entre a

tabela de referência, conforme Plano de Benefícios, e os valores correspondentes ao

co-pagamento por parte dos beneficiários.

Em relação ao Lar de Idosos, no previsto para 2018 e no orçamentado para 2019, foram

aplicados os critérios de cálculo do valor do desconto efetuado sobre o preçário em vigor, em

que, ao abrigo do novo regulamento, foi atribuído um desconto de 530 €/mês, por residente

(beneficiário do FSA), que será suportado pelo FSA.



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4.1. SAMS Prestação Integrada de Cuidados de Saúde

4.1.1. Enquadramento

A visão de sucesso para o SAMS PICS deverá ser considerada em estreita articulação com o

SAMS social, no sentido de continuar a garantir qualidade e acesso e ao mesmo tempo contribuir

para uma redução dos subsídios à exploração referente à atividade realizada para os utentes

beneficiários.

Para concretizar no terreno as opções estratégicas delineadas pela Comissão Executiva, e tendo

em vista o objetivo final da modernização e renovação do atual SAMS PICS, foi implementado

um novo modelo de gestão que implicou a criação de quatro áreas de coordenação transversal:

– Gestão de Produção – a criaçao de uma area de Produçao tem por objetivo assegurar umnıvel de gestao intermedia na gestao da produçao clınica e assegurar o cumprimento dasmetas de atividade, dentro dos padroes de qualidade, quantidade, custos e prazosestabelecidos pela gestao.

– Gestão de Informação e Projetos – o objetivo da area de gestao de informaçao e contribuirpara a concretizaçao da estrategia alinhando processos, pessoas e tecnologia, garantindoprocessos de gestao de informaçao para monitorizaçao da atividade e do desempenho e umprocesso estruturado de gestao de projetos

– Gestão de Cliente – a criaçao de uma area de Cliente tem por objetivo centralizar todos ostemas com impacto na percepçao e satisfaçao do cliente nomeadamente faturação, gestãodo atendimento (presencial e não presencial), reclamações e louvores.

– Gestão Comercial, Marketing e Comunicação - o objetivo da area de marketing e comercial eaumentar os nıveis de notoriedade e reputaçao do SAMS, promovendo ao mesmo tempo oacesso atraves de novos contactos com entidades financiadoras externas.

Através da criação de uma nova estrutura orgânica, pretendemos continuar a melhorar odesempenho operacional, reforçando a autonomia de gestão e a responsabilização ao nível dagestão clínica, operacional e comercial.



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4.1.1. Enquadramento (cont.)

O SAMS PICS, durante o próximo ano deverá concentrar esforços no sentido de garantir os

atuais níveis de qualidade dos serviços prestados e continuar a melhorar de uma forma

consistente e contínua o nível de qualidade atual, através:

– Criação de uma Unidade de Cirurgia de Ambulatório no hospital, respondendo àstendências de evolução ao nível clínico e de mercado nomeadamente as exigências dasentidades financiadoras.

– Investimento estratégico nomeadamente ao nível tecnológico no domínio da Radioncologia.

– Novo modelo de gestão para o centro de contacto, através do reforço da capacidade deresposta multicanal e dos níveis de serviço.

– Reforço da oferta de serviços nas clínicas periféricas, dando consequência ao investimentorealizado na clínica da Amadora e criando para o efeito um modelo experimental dedesenho de oferta de cuidados na clínica de Odivelas.

A Comissao Executiva do SAMS Prestação Integrada de Cuidados de Saude pretendeu alinhar opresente orçamento com o Plano Estratégico “SAMS 2020” onde foi definida a visão de futuropara o SAMS consagrando as respetivas alavancas e objetivos estrategicos e as iniciativas quepermitem alcançar o desenvolvimento e sustentabilidade do SAMS como subsistema líder decuidados de saúde em Portugal.



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4.1.1. Enquadramento (cont.)

Os valores orçamentados para 2019 e respetiva evolução são os seguintes:

Em 2019, está prevista uma consolidação dos gastos globais. Esta evolução justifica-se peloaumento, por um lado dos gastos com pessoal, devido ao reforço do número de colaboradores eà atualização salarial prevista de 1%, e dos gastos com amortizações devido ao significativoinvestimento projetado por forma a permitir melhorar a qualidade dos serviços clínicosprestados. Por outro, pela diminuição dos fornecimentos e serviços externos, nomeadamentesubcontratos clínicos, e custo das mercadorias vendidas, essencialmente, material clínico deconsumo corrente (vd. 1.).

Prevê-se um aumento dos rendimentos em 1%, nomeadamente da prestação de serviços e dasvendas em 3%, por efeito da componente de outros utentes. Este aumento, de 1,2 milhões deeuros, justifica-se pela aplicação das medidas descritas no plano de consolidação do SAMS (vd.1.). Em 2019, registou-se a mais valia resultante da venda do imóvel da Amadora.

Em 2017, estão registados valores referentes à mais valia decorrente da venda do palaceteLeitão, não repetível em 2018.


2017 2018 2019 % E18/R17 O19/E18

Gastos 95.593.412 € 92.986.952 € 92.890.332 € 100% -3% 0%Custo Merc. Vend. Mat. Cons. 13.083.417 € 13.200.357 € 13.009.952 € 14% 1% -1%Fornec. e Serv. Externos 38.591.142 € 38.395.389 € 38.105.170 € 41% -1% -1%Gastos com o Pessoal 35.178.479 € 34.476.405 € 34.894.304 € 38% -2% 1%Gastos de Deprec. e Amort. 3.623.264 € 3.402.831 € 3.732.976 € 4% -6% 10%Perdas por Imparidade 202.665 € 450.000 € 450.000 € 0% >100% 0%Provisões do Período 1.162.099 € 1.061.410 € 688.588 € 1% -9% -35%Outros Gastos e Perdas 3.545.860 € 1.826.540 € 1.824.442 € 2% -48% 0%Gastos e Perdas de Financ. 206.486 € 174.020 € 184.900 € 0% -16% 6%

Rendimentos 103.130.452 € 95.473.725 € 96.799.670 € 100% -7% 1%Vendas 2.066.910 € 2.051.650 € 2.076.650 € 2% -1% 1%Prestação Serviços 36.952.475 € 37.896.150 € 39.073.050 € 40% 3% 3%Quotiz./Contrib. 51.065.660 € 53.951.850 € 54.058.500 € 56% 6% 0%Reversões 1.510.126 € 0 € 0 € 0% -100% -Outros Rendimentos e Ganhos 11.502.987 € 1.524.575 € 1.547.970 € 2% -87% 2%Juros e Outros Rend. Similares 32.295 € 49.500 € 43.500 € 0% 53% -12%

RESULTADO 7.537.039 € 2.486.773 € 3.909.338 € - -67% 57%

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4.1.2. Hospital SAMS

A assistência hospitalar engloba os seguintes unidades prestadoras de serviços:

− Imagiologia;

− Patologia;

− Medicina;

− Cirurgia;

− Ginecologia/Obstetrícia;− Neonatologia/Pediatria;

Os valores orçamentados para 2019 e respectiva evolução são os seguintes:

− Serviços Farmacêuticos;

− Anestesiologia;

− Diálise;

− Fisiatria;

− Atendimento Permanente;

− Serviços de Gestão Geral.

4. EMPRESAS

Em 2019, está prevista uma consolidação dos gastos globais. Esta evolução justifica-se pelaconjugação do aumento dos gastos com pessoal e dos gastos em amortizações e diminuição doscustos das mercadorias vendidas, das provisões do período e dos fornecimentos e serviçosexternos.

Prevê-se o aumento dos rendimentos em 1%. Esta variação deriva do aumento da prestaçãointerna de serviços, em 4%, nomeadamente de utentes.


2017 2018 2019 % E18/R17 O19/E18

Gastos 47.272.082 € 44.288.455 € 44.241.447 € 100% -6% 0%Custo Merc. Vend. Mat. Cons. 7.859.472 € 7.858.203 € 7.677.320 € 17% 0% -2%Fornec. e Serv. Externos 18.823.217 € 16.765.826 € 16.693.558 € 38% -11% 0%Gastos com o Pessoal 17.930.424 € 17.150.750 € 17.442.842 € 39% -4% 2%Gastos de Deprec. e Amort. 1.680.633 € 1.684.291 € 1.766.087 € 4% 0% 5%Provisões do Período 551.103 € 493.250 € 318.300 € 1% -10% -35%Outros Gastos 384.047 € 293.140 € 292.340 € 1% -24% 0%Gastos de Financiamento 43.187 € 42.995 € 51.000 € 0% 0% 19%

Rendimentos 42.599.286 € 45.081.150 € 45.700.150 € 100% 6% 1%Vendas 1.293.175 € 1.327.400 € 1.352.400 € 3% 3% 2%Prestação Serviços 19.138.620 € 17.951.600 € 18.628.800 € 41% -6% 4%Quotiz./Contrib. 21.969.710 € 25.531.100 € 25.531.400 € 56% 16% 0%Outros Rendimentos 197.780 € 271.050 € 187.550 € 0% 37% -31%

RESULTADO -4.672.796 € 792.695 € 1.458.703 € - >100% 84%

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O Centro Clínico de Lisboa, como unidade de referência da rede ambulatória do SAMS,compreende a seguinte estrutura por centros de actividade:

− Estomatologia/Saúde Oral;

− Imagiologia;

− Patologia;

− Medicina;

− Cirurgia;

− Ginecologia/Obstetrícia;

4.1.3. Centro Clínico de Lisboa

Relativamente aos gastos, observa-se uma ligeira diminuição, justificado principalmente peloaumento dos gastos em amortizações e pela diminuição dos gastos em fornecimentos e serviçosexternos e com custos das mercadorias vendidas.

Espera-se um crescimento de 1% nos rendimentos totais, que se deve à variação originada noaumento da prestação de serviços.

− Neonatologia/Pediatria;

− Anestesiologia;

− Fisiatria;

− Atendimento Permanente;

− Oncologia;

− Serviços de Gestão Geral.

4. EMPRESAS

Os valores orçamentados para 2019 e respectiva evolução são os seguintes:


2017 2018 2019 % E18/R17 O19/E18

Gastos 35.309.398 € 37.307.123 € 37.258.917 € 100% 6% 0%Custo Merc. Vend. Mat. Cons. 4.887.281 € 4.961.060 € 4.944.050 € 13% 2% 0%Fornec. e Serv. Externos 15.114.803 € 17.553.139 € 17.417.956 € 47% 16% -1%Gastos com o Pessoal 11.529.041 € 11.619.160 € 11.631.701 € 31% 1% 0%Gastos de Deprec. e Amort. 1.692.602 € 1.449.964 € 1.678.168 € 5% -14% 16%Provisões do Período 406.444 € 383.400 € 247.152 € 1% -6% -36%Outros Gastos 1.654.420 € 1.323.690 € 1.323.140 € 4% -20% 0%Gastos de Financiamento 24.806 € 16.710 € 16.750 € 0% -33% 0%

Rendimentos 41.753.918 € 43.006.040 € 43.234.700 € 100% 3% 1%Vendas 762.869 € 697.800 € 697.800 € 2% -9% 0%Prestação Serviços 14.986.838 € 16.645.610 € 17.010.600 € 39% 11% 2%Quotiz./Contrib. 24.946.547 € 24.632.690 € 24.640.400 € 57% -1% 0%Outros Rendimentos 1.057.574 € 1.029.940 € 885.900 € 2% -3% -14%Juros e Outros Rend. Similares 90 € 0 € 0 € 0% -100% -

RESULTADO 6.444.520 € 5.698.917 € 5.975.783 € - -12% 5%

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4.1.4. Clínicas SAMS

As Clínicas SAMS integrados na rede ambulatória do SAMS compreendem os seguintes locais deprestação: Almada, Amadora, Barreiro, Odivelas, Parede, Cidade Universitária, Santarém eTorres Vedras.

Os resultados orçamentados para 2019, para o conjunto destes postos, são os seguintes:

Nos gastos globais, constata-se uma diminuição de 1% em 2019, a qual, resulta principalmenteda diminuição dos gastos com fornecimentos e serviços externos e aumento dos gastos compessoal e gastos com amortizações.

Os rendimentos orçamentados apresentam um aumento, de 7%, em resultado do aumentoprevisto na prestação de serviços, muito influenciado pela abertura, em 2018, da nova Clínica daAmadora, com particular impacto em 2019.

Em 2019, registou-se a mais valia resultante da venda do imóvel da Amadora.

4. EMPRESAS


2017 2018 2019 % E18/R17 O19/E18

Gastos 7.719.663 € 7.659.538 € 7.591.899 € 100% -1% -1%Custo Merc. Vend. Mat. Cons. 321.540 € 335.640 € 341.140 € 4% 4% 2%Fornec. e Serv. Externos 3.349.479 € 3.242.691 € 3.139.737 € 41% -3% -3%Gastos com o Pessoal 3.475.175 € 3.521.335 € 3.571.104 € 47% 1% 1%Gastos de Deprec. e Amort. 230.196 € 241.242 € 263.366 € 3% 5% 9%Provisões do Período 125.277 € 121.500 € 80.173 € 1% -3% -34%Outros Gastos 216.848 € 195.670 € 194.920 € 3% -10% 0%Gastos de Financiamento 1.148 € 1.460 € 1.460 € 0% 27% 0%

Rendimentos 7.104.639 € 7.241.850 € 7.762.750 € 100% 2% 7%Vendas 10.865 € 26.450 € 26.450 € 0% >100% 0%Prestação Serviços 2.854.958 € 3.290.840 € 3.425.550 € 44% 15% 4%Quotiz./Contrib. 4.105.715 € 3.778.960 € 3.877.600 € 50% -8% 3%Outros Rendimentos 133.100 € 145.600 € 433.150 € 6% 9% >100%Juros e Outros Rend. Similares 1 € 0 € 0 € 0% -100% -

RESULTADO -615.024 € -417.688 € 170.851 € - 32% >100%

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4.1.7. Serviços Centrais e de Apoio

Nos Serviços Centrais e de Apoio, são orçamentados os gastos e rendimentos da estrutura doSAMS, correspondentes à gestão em geral e não directamente imputados a outras empresas.

Os valores orçamentados para esta área, relativamente ao ano de 2019, encontram-seresumidos no quadro seguinte:

Observa-se um aumento dos gastos de 2%, destacando-se, quanto ao seu peso na estrutura:

– Os gastos com o pessoal, que incluem encargos com pessoal do universo SAMS;

– As perdas por imparidade, nomeadamente, de organismos;

– Os gastos com fornecimentos e serviços externos.

No que diz respeitos aos rendimentos, observa-se uma variação negativa, de 29%, devido àdiminuição orçamentada para os outros rendimentos.

Em 2017, estão registados valores referentes à mais valia decorrente da venda do palaceteLeitão, não repetível em 2018, originando, no estimado para 2018, uma diminuição acentuada.

4. EMPRESAS


2017 2018 2019 % E18/R17 O19/E18

Gastos 5.292.269 € 3.731.836 € 3.798.069 € 100% -29% 2%Custo Merc. Vend. Mat. Cons. 15.124 € 45.454 € 47.442 € 1% >100% 4%Fornec. e Serv. Externos 1.303.643 € 833.733 € 853.919 € 22% -36% 2%Gastos com o Pessoal 2.243.839 € 2.185.160 € 2.248.657 € 59% -3% 3%Gastos de Deprec. e Amort. 19.833 € 27.334 € 25.355 € 1% >100% -7%Perdas por Imparidade 202.665 € 450.000 € 450.000 € 12% >100% 0%Provisões do Período 79.275 € 63.260 € 42.964 € 1% -20% -32%Outros Gastos 1.290.545 € 14.040 € 14.042 € 0% -99% 0%Gastos de Financiamento 137.344 € 112.855 € 115.690 € 3% -18% 3%

Rendimentos 11.672.609 € 144.685 € 102.070 € 100% -99% -29%Prestação Serviços -27.941 € 8.100 € 8.100 € 8% >100% 0%Quotiz./Contrib. 43.687 € 9.100 € 9.100 € 9% -79% 0%Reversões 1.510.126 € 0 € 0 € 0% -100% -Outros Rendimentos 10.114.532 € 77.985 € 41.370 € 41% -99% -47%Juros e Outros Rend. Similares 32.204 € 49.500 € 43.500 € 43% 54% -12%

RESULTADO 6.380.340 € -3.587.151 € -3.695.999 € - >-100% -3%

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4. EMPRESAS

4.2. SAMS Social

4.2.1. Enquadramento

O SAMS social compreende as Clínicas SAMS em Secções Regionais, o Lar de Idosos, Atribuiçãode Comparticipações e Subsídios, a SAMS Optical e a SAMS Pharma.

Os valores orçamentados para 2019 e respetiva evolução são os seguintes:

Em 2019, está prevista uma descida dos gastos globais de 1%. Esta evolução justifica-se peladiminuição dos outros gastos e perdas, nomeadamente, atribuição de comparticipações.

Prevê-se, para 2019, uma diminuição dos rendimentos em 1%, após uma diminuição previstopara 2018 de 11%. Estas variações são influenciadas de forma significativa, por um lado, pelasvariações das contribuições globais recebidas. Por outro, pelos montantes registados decontribuições nas empresas de prestação de serviços, pelos descontos efetuados aosbeneficiários e correspondentes à diferença, entre a tabela de referência, conforme Plano deBenefícios, e os valores correspondentes ao co-pagamento por parte dos beneficiários.


2017 2018 2019 % E18/R17 O19/E18

Gastos 41.605.740 € 40.803.727 € 40.257.187 € 100% -2% -1%Custo Merc. Vend. Mat. Cons. 1.899.758 € 1.641.156 € 1.650.020 € 4% -14% 1%Fornec. e Serv. Externos 4.773.847 € 4.735.651 € 4.830.164 € 12% -1% 2%Gastos com o Pessoal 3.255.353 € 3.322.776 € 3.291.011 € 8% 2% -1%Gastos de Deprec. e Amort. 220.041 € 201.755 € 192.039 € 0% -8% -5%Provisões do Período 110.181 € 104.380 € 67.973 € 0% -5% -35%Outros Gastos e Perdas 31.329.854 € 30.783.143 € 30.210.980 € 75% -2% -2%Gastos e Perdas de Financ. 16.707 € 14.866 € 15.000 € 0% -11% 1%

Rendimentos 42.585.234 € 37.973.715 € 37.697.885 € 100% -11% -1%Vendas 3.914.955 € 3.562.500 € 3.588.050 € 10% -9% 1%Prestação Serviços 2.046.252 € 2.012.290 € 2.035.000 € 5% -2% 1%Quotiz./Contrib. 36.170.027 € 31.965.350 € 31.935.950 € 85% -12% 0%Outros Rendimentos e Ganhos 453.995 € 433.575 € 138.885 € 0% -4% -68%Juros e Outros Rend. Similares 5 € 0 € 0 € 0% -100% -339.380 € 116.370 € 150.530 €

RESULTADO 979.495 € -2.830.012 € -2.559.302 € - >-100% 10%

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4.2.2. Clínicas SAMS em Secções Regionais

A rede ambulatória das Clínicas SAMS em Secções Regionais, em 2018, integra, a nível regional,as Clínicas SAMS de Angra do Heroísmo, Covilhã, Évora, Faro, Funchal, Horta, Ponta Delgada,Tomar e Castelo Branco.

Para os postos regionais, a estrutura do orçamento de 2019 é a seguinte:

Os gastos totais deverão ter, em 2018, uma variação positiva de 1%. A justificação prende-se,fundamentalmente, com a variação dos gastos com fornecimentos e serviços externos,amortizações e dos gastos com pessoal.

Os rendimentos apresentam um ligeiro aumento, em relação ao previsto para 2018, devido aoaumento da prestação de serviços.

Em 2018, estão estimados nos outros rendimentos valores respeitantes a uma nota de crédito,sobre gastos de anos anteriores, recebida em 2018.

4. EMPRESAS


2017 2018 2019 % E18/R17 O19/E18

Gastos 2.680.423 € 2.768.831 € 2.797.943 € 100% 3% 1%Custo Merc. Vend. Mat. Cons. 86.756 € 103.510 € 103.510 € 4% 19% 0%Fornec. e Serv. Externos 1.212.520 € 1.288.830 € 1.323.021 € 47% 6% 3%Gastos com o Pessoal 1.193.192 € 1.206.941 € 1.209.333 € 43% 1% 0%Gastos de Deprec. e Amort. 20.516 € 19.510 € 26.745 € 1% -5% 37%Provisões do Período 43.139 € 40.650 € 26.694 € 1% -6% -34%Outros Gastos 123.950 € 109.200 € 108.450 € 4% -12% -1%Gastos de Financiamento 350 € 190 € 190 € 0% -46% 0%

Rendimentos 1.547.651 € 1.556.340 € 1.564.050 € 100% 1% 0%Vendas 443 € 950 € 950 € 0% >100% 0%Prestação Serviços 638.269 € 653.740 € 672.500 € 43% 2% 3%Quotiz./Contrib. 820.330 € 809.200 € 810.300 € 52% -1% 0%Outros Rendimentos 88.604 € 92.450 € 80.300 € 5% 4% -13%Juros e Outros Rend. Similares 5 € 0 € 0 € 0% -100% -

RESULTADO -1.132.772 € -1.212.491 € -1.233.893 € - -7% -2%

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Relativamente aos gastos observa-se um aumento de 1%, justificado principalmente pelaevolução positiva dos gastos com pessoal (+2%) e dos gastos com amortizações (+8%).

Espera-se uma manutenção nos rendimentos totais, que se deve à plena ocupação do Lar.

4.2.3. Lar de Idosos

O Lar de Idosos é um estabelecimento de apoio social, facultando aos seus residentesalojamento colectivo e permanente, fornecimento de alimentação, cuidados de saúde, higiene econforto e atividades ocupacionais.

Os seus objetivos inserem-se no âmbito do Fundo Sindical de Assistência.

Os valores orçamentados, relativamente a 2019, resumem-se no seguinte quadro:

4. EMPRESAS


2017 2018 2019 % E18/R17 O19/E18

Gastos 2.241.817 € 2.247.779 € 2.266.484 € 100% 0% 1%Custo Merc. Vend. Mat. Cons. 78.473 € 73.158 € 73.160 € 3% -7% 0%Fornec. e Serv. Externos 1.191.721 € 1.203.122 € 1.206.470 € 53% 1% 0%Gastos com o Pessoal 817.323 € 830.835 € 847.163 € 37% 2% 2%Gastos de Deprec. e Amort. 93.100 € 87.673 € 94.879 € 4% -6% 8%Provisões do Período 23.555 € 22.595 € 14.903 € 1% -4% -34%Outros Gastos 36.583 € 28.675 € 28.175 € 1% -22% -2%Gastos de Financiamento 1.062 € 1.721 € 1.735 € 0% 62% 1%

Rendimentos 2.490.445 € 2.488.080 € 2.487.930 € 100% 0% 0%Vendas 9.431 € 5.350 € 5.350 € 0% -43% 0%Prestação Serviços 1.343.963 € 1.358.550 € 1.362.500 € 55% 1% 0%Quotiz./Contrib. 1.127.156 € 1.096.550 € 1.097.650 € 44% -3% 0%Outros Rendimentos 9.895 € 27.630 € 22.430 € 1% >100% -19%

RESULTADO 248.628 € 240.301 € 221.446 € - -3% -8%

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O orçamento para 2019, apresenta uma redução dos gastos em 0,6 milhões de euros (-2%)

resultante da aplicação das medidas descritas no plano de consolidação do SAMS (vd. 1.).

Os gastos compreendem:

– Encargos inerentes ao funcionamento do Serviço de Comparticipações;

– Os valores respeitantes a reembolsos de despesas de saúde apresentadas directamente

pelos beneficiário;

– Pagamento da facturação remetida pelas entidades com os quais o SAMS têm acordos

(AdvanceCare, Medis, ANF, AFP, entidades convencionadas, quadro clínico externo).

Os rendimentos previstos resultam da distribuição interna, por regime, das contribuições de

exploração recebidos, após a cobertura integral da distribuição das contribuições de exploração

pelas Unidades de Cuidados de Saúde, por forma a cobrir os gastos de funcionamento e de

comparticipações atribuídos.

4.2.4. Gastos com Comparticipações

4. EMPRESAS


2017 2018 2019 % E18/R17 O19/E18

Gastos 33.791.193 € 33.176.209 € 32.572.850 € 100% -2% -2%Custo Merc. Vend. Mat. Cons. 1.796 € 2.550 € 2.550 € 0% 42% 0%Fornec. e Serv. Externos 2.120.410 € 1.966.953 € 1.987.921 € 6% -7% 1%Gastos com o Pessoal 643.474 € 635.900 € 590.143 € 2% -1% -7%Gastos de Deprec. e Amort. 20.119 € 15.393 € 15.393 € 0% -23% 0%Provisões do Período 23.567 € 21.600 € 13.443 € 0% -8% -38%Outros Gastos 30.981.827 € 30.533.813 € 29.963.400 € 92% -1% -2%

Gastos c/ Comparticipações 30.922.974 € 30.500.000 € 29.930.000 € 92% -1% -2%Compartic. do Regime Geral 29.545.656 € 29.250.337 € 28.556.750 € 88% -1% -2%Compartic. do Regime Especial 1.318.464 € 1.216.000 € 1.340.000 € 4% -8% 10%

Outros 58.854 € 33.663 € 33.250 € 0% -43% -1%

Rendimentos 32.753.383 € 28.716.300 € 28.663.750 € 100% -12% 0%Prestação Serviços 63.266 € 0 € 0 € 0% -100% -Quotiz./Contrib. 32.689.972 € 28.709.150 € 28.663.650 € 100% -12% 0%

Instituições - Regime Geral 23.238.180 € 20.475.576 € 20.435.928 € 71% -12% 0%Trabalhadores - Regime Geral 5.950.685 € 4.870.774 € 4.861.322 € 17% -18% 0%Trabalhadores - Regime Especial 3.501.108 € 3.362.800 € 3.366.400 € 12% -4% 0%

Outros Rendimentos 145 € 7.150 € 100 € 0% >100% -99%

RESULTADO -1.037.810 € -4.459.909 € -3.909.100 € - >-100% 12%

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4.2.5. SAMS Optical

O SAMS Optical compreende o fornecimento de diversos produtos de ótica, tais como lentes,armações e acessórios, no Centro Clínico de Lisboa, Clínicas SAMS e em algumas Clínicas SAMSem Secções Regionais (Faro e Tomar).

O resultados orçamentados para 2019, para este serviço, são os seguintes:

4. EMPRESAS

Os gastos deverão ter, em 2019, uma estabilização. A justificação prende-se, por um lado, com adiminuição dos gastos em amortizações e dos gastos com pessoal. Por outro lado, com oaumento dos gastos com fornecimentos e serviços externos e do custo com as mercadoriasvendidas e matérias consumidas.

Perspetiva-se uma diminuição dos rendimentos em 5%, em resultado de correções registadasem 2018 e não repetíveis em 2019, nomeadamente de rappel de anos anteriores recebido em2018. Nota para a orçamentação de um crescimento das vendas em 1%.


2017 2018 2019 % E18/R17 O19/E18

Gastos 2.259.835 € 2.009.581 € 2.011.360 € 100% -11% 0%Custo Merc. Vend. Mat. Cons. 1.257.873 € 1.044.938 € 1.057.500 € 53% -17% 1%Fornec. e Serv. Externos 217.768 € 228.109 € 259.432 € 13% 5% 14%Gastos com o Pessoal 487.529 € 528.550 € 515.943 € 26% 8% -2%Gastos de Deprec. e Amort. 83.963 € 77.239 € 53.632 € 3% -8% -31%Provisões do Período 16.684 € 16.335 € 10.822 € 1% -2% -34%Outros Gastos 183.469 € 104.155 € 103.655 € 5% -43% 0%Gastos de Financiamento 12.549 € 10.255 € 10.375 € 1% -18% 1%

Rendimentos 5.069.937 € 4.565.945 € 4.341.355 € 100% -10% -5%Vendas 3.183.242 € 2.915.000 € 2.946.150 € 68% -8% 1%Prestação Serviços 755 € 0 € 0 € 0% -100% -Quotiz./Contrib. 1.532.568 € 1.350.450 € 1.364.350 € 31% -12% 1%Outros Rendimentos 353.372 € 300.495 € 30.855 € 1% -15% -90%

RESULTADO 2.810.102 € 2.556.364 € 2.329.995 € - -9% -9%

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4.2.6. SAMS Pharma

O SAMS Pharma compreende o fornecimento de medicamentos não sujeitos a receita médica,produtos de dermocosmética, perfumaria, nutrição e dietética, suplementos alimentares,ortopedia, higiene oral, produtos de higiene e conforto para a saúde da mamã e do bebé, noCentro Clínico de Lisboa.

O resultado orçamentado para 2019, para este serviço, é o seguinte:

4. EMPRESAS

A implementação deste novo serviço visa melhorar a oferta prestada à população abrangidapelo SAMS.


2017 2018 2019 % E18/R17 O19/E18

Gastos 632.471 € 601.327 € 608.550 € 100% -5% 1%Custo Merc. Vend. Mat. Cons. 474.860 € 417.000 € 413.300 € 68% -12% -1%Fornec. e Serv. Externos 31.428 € 48.637 € 53.320 € 9% 55% 10%Gastos com o Pessoal 113.835 € 120.550 € 128.429 € 21% 6% 7%Gastos de Deprec. e Amort. 2.342 € 1.940 € 1.390 € 0% -17% -28%Provisões do Período 3.237 € 3.200 € 2.111 € 0% -1% -34%Outros Gastos 4.024 € 7.300 € 7.300 € 1% 81% 0%Gastos de Financiamento 2.745 € 2.700 € 2.700 € 0% -2% 0%

Rendimentos 723.818 € 647.050 € 640.800 € 100% -11% -1%Vendas 721.840 € 641.200 € 635.600 € 99% -11% -1%Outros Rendimentos 1.979 € 5.850 € 5.200 € 1% >100% -11%

RESULTADO 91.347 € 45.723 € 32.250 € - -50% -29%

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4.3. Análise Global por Empresas

4. EMPRESAS

Uma vez que a Empresa Serviços Centrais e de Apoio presta serviços às outras Empresas douniverso SAMS, o seu saldo deverá ser suportado pelas outras Empresas. Assim, em função doscritérios de imputação considerados, o saldo final por Empresas passaria a ser o seguinte:


2017 2018 2019 % E18/R17 O19/E18

Gastos 137.199.152 € 133.790.679 € 133.147.519 € 100% -2% 0%Serviços Centrais e de Apoio 5.292.269 € 3.731.836 € 3.798.069 € 3% -29% 2%Hospital SAMS 47.272.082 € 44.288.455 € 44.241.447 € 33% -6% 0%Centro Clínico de Lisboa 35.309.398 € 37.307.123 € 37.258.917 € 28% 6% 0%Clinicas SAMS 7.719.663 € 7.659.538 € 7.591.899 € 6% -1% -1%SAMS Optical 2.259.835 € 2.009.581 € 2.011.360 € 2% -11% 0%SAMS Pharma 632.471 € 601.327 € 608.550 € 0% -5% 1%Cl. SAMS Secções Regionais 2.680.423 € 2.768.831 € 2.797.943 € 2% 3% 1%Lar de Idosos 2.241.817 € 2.247.779 € 2.266.484 € 2% 0% 1%Comparticipações 33.791.193 € 33.176.209 € 32.572.850 € 24% -2% -2%

Rendimentos 145.715.686 € 133.447.440 € 134.497.555 € 100% -8% 1%Serviços Centrais e de Apoio 11.672.609 € 144.685 € 102.070 € 0% -99% -29%Hospital SAMS 42.599.286 € 45.081.150 € 45.700.150 € 34% 6% 1%Centro Clínico de Lisboa 41.753.918 € 43.006.040 € 43.234.700 € 32% 3% 1%Clinicas SAMS 7.104.639 € 7.241.850 € 7.762.750 € 6% 2% 7%SAMS Optical 5.069.937 € 4.565.945 € 4.341.355 € 3% -10% -5%SAMS Pharma 723.818 € 647.050 € 640.800 € 0% -11% -1%Cl. SAMS Secções Regionais 1.547.651 € 1.556.340 € 1.564.050 € 1% 1% 0%Lar de Idosos 2.490.445 € 2.488.080 € 2.487.930 € 2% 0% 0%Comparticipações 32.753.383 € 28.716.300 € 28.663.750 € 21% -12% 0%

RESULTADO 8.516.534 € -343.239 € 1.350.036 € - >-100% >100%

Serviços Centrais e de Apoio 6.380.340 € -3.587.151 € -3.695.999 € - >-100% 3%Hospital SAMS -4.672.796 € 792.695 € 1.458.703 € - >100% 84%Centro Clínico de Lisboa 6.444.520 € 5.698.917 € 5.975.783 € - -12% 5%Clinicas SAMS -615.024 € -417.688 € 170.851 € - -32% >100%SAMS Optical 2.810.102 € 2.556.364 € 2.329.995 € - -9% -9%SAMS Pharma 91.347 € 45.723 € 32.250 € - -50% -29%Cl. SAMS Secções Regionais -1.132.772 € -1.212.491 € -1.233.893 € - 7% 2%Lar de Idosos 248.628 € 240.301 € 221.446 € - -3% -8%Comparticipações -1.037.810 € -4.459.909 € -3.909.100 € - >-100% -12%

Variação (%)

RESULTADO CORRIGIDO 8.516.534 € -343.239 € 1.350.036 € - >-100% >100%

SAMS PICS 5.510.017 € 3.634.662 € 5.092.058 € - -34% 40%Serviços Centrais e de Apoio 0 € 0 € 0 € - - -Hospital SAMS -2.645.105 € -462.808 € 165.103 € - -83% -136%Centro Clínico de Lisboa 8.431.972 € 4.622.772 € 4.866.983 € - -45% 5%Clinicas SAMS -276.849 € -525.303 € 59.971 € - 90% >100%

SAMS Apoio Social 3.006.517 € -3.977.900 € -3.742.022 € - >-100% -6%Cl. SAMS Secções Regionais -1.059.105 € -1.266.298 € -1.289.333 € - 20% 2%Lar de Idosos 367.171 € 132.686 € 110.566 € - -64% -17%Comparticipações 521.224 € -5.356.697 € -4.833.100 € - >-100% -10%SAMS Optical 3.051.427 € 2.484.621 € 2.256.075 € - -19% -9%SAMS Pharma 125.800 € 27.787 € 13.770 € - -78% -50%



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Lisboa, 3 de Dezembro de 2018

O Conselho de Gerência dos SAMS

Rui Fernando da Cunha Mendes Riso – Presidente

Palmira dos Anjos Castro Magalhães de Carvalho – Vice-Presidente

José Carlos Pires



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Consolidado

ANEXOS



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Orçamento SAMS 2019 – Consolidado

Realizado Orçamento Estimado Orçamento

2017 2018 2018 2019 E18/R17 E18/O18 O19/E18

6 Gastos 137.199.152 € 133.286.854 € 133.790.679 € 133.147.519 € -2% 0% 0%

61 Custo Merc. Vend. e Mat. Cons. 14.983.175 € 13.681.210 € 14.841.513 € 14.659.972 € -1% 8% -1%

6101 Mercadorias 7.136.217 € 5.780.800 € 6.927.100 € 7.014.710 € -3% 20% 1%

610101 Produtos Farmacêuticos 5.417.341 € 3.921.900 € 5.476.500 € 5.555.260 € 1% 40% 1%

61010101 Produtos Farmacêuticos 5.368.827 € 3.874.150 € 5.432.450 € 5.511.210 € 1% 40% 1%

61010103 Produção 48.514 € 47.750 € 44.050 € 44.050 € -9% -8% 0%

610102 Artigos de Óptica 1.251.377 € 1.373.900 € 1.039.800 € 1.052.350 € -17% -24% 1%

61010201 Aros 148.756 € 301.750 € 125.250 € 126.950 € -16% -58% 1%

61010202 Lentes 1.089.249 € 989.650 € 874.550 € 884.700 € -20% -12% 1%

61010203 Óculos Sol e Acessórios 13.372 € 82.500 € 40.000 € 40.700 € >100% -52% 2%

610103 Parafarmácia 467.499 € 485.000 € 410.800 € 407.100 € -12% -15% -1%

61010301 Parafarmácia 467.499 € 485.000 € 410.800 € 407.100 € -12% -15% -1%

6102 Mat. Primas, Subs e de Consumo 7.846.958 € 7.900.410 € 7.914.413 € 7.645.262 € 1% 0% -3%

610201 Material Clínico 7.364.537 € 7.416.420 € 7.432.203 € 7.158.010 € 1% 0% -4%

61020101 Películas 42.447 € 44.700 € 48.000 € 45.700 € 13% 7% -5%

61020102 Reagentes 195.222 € 203.660 € 195.850 € 188.200 € 0% -4% -4%

61020103 Material Clínico Cons Corrente 7.123.630 € 7.165.200 € 7.185.803 € 6.921.560 € 1% 0% -4%

61020104 Roupas Hospitalares 3.238 € 2.860 € 2.550 € 2.550 € -21% -11% 0%

610202 Material Consumo Geral 482.421 € 483.990 € 482.210 € 487.252 € 0% 0% 1%

61020201 Material Conserv. e Reparação 467 € 1.600 € 1.150 € 1.150 € >100% -28% 0%

61020202 Fer.e Utens.Desgaste Rápido 3.478 € 3.860 € 5.110 € 5.150 € 47% 32% 1%

61020203 Material de Escritório 276.344 € 275.010 € 285.100 € 285.101 € 3% 4% 0%

61020204 Material Higiene e Conforto 129.307 € 128.180 € 126.200 € 128.201 € -2% -2% 2%

61020205 Fardamento 61.901 € 65.360 € 57.150 € 60.150 € -8% -13% 5%

61020206 Restauração 6.447 € 6.680 € 7.500 € 7.500 € 16% 12% 0%

61020208 Outros 4.477 € 3.300 € 0 € 0 € -100% -100% -

62 Fornecimentos e Serviços Ext. 43.364.989 € 42.548.127 € 43.131.040 € 42.935.334 € -1% 1% 0%

6201 Subcontratos 17.852.389 € 18.074.624 € 18.033.111 € 17.999.431 € 1% 0% 0%

620101 Subcontratos Gerais 3.818.053 € 3.971.898 € 3.907.761 € 3.876.800 € 2% -2% -1%

62010101 Restauração 717.847 € 875.530 € 864.000 € 847.000 € 20% -1% -2%

62010102 Lavandaria 248.755 € 248.060 € 243.035 € 242.435 € -2% -2% 0%

62010103 Limpeza Higiene e Conforto 1.206.856 € 1.205.838 € 1.165.831 € 1.162.561 € -3% -3% 0%

62010104 Seguranca 300.273 € 304.285 € 303.008 € 301.014 € 1% 0% -1%

62010105 Manutenção Inst. Equip. 1.344.058 € 1.337.910 € 1.331.407 € 1.323.310 € -1% 0% -1%

62010109 Outros 266 € 275 € 480 € 480 € 81% 75% 0%

620102 Subcontratos Clínicos 8.304.946 € 8.213.810 € 8.674.050 € 8.503.980 € 4% 6% -2%

62010201 Próteses Dentárias 1.861.301 € 2.001.500 € 1.700.450 € 1.701.050 € -9% -15% 0%

62010202 Análises Laboratoriais 1.606.198 € 1.610.750 € 1.608.050 € 1.607.650 € 0% 0% 0%

62010203 Tratamento Resíduos Hospital. 158.847 € 154.850 € 157.780 € 157.230 € -1% 2% 0%

62010204 Próteses Auditivas 334.427 € 376.650 € 327.000 € 327.000 € -2% -13% 0%

62010205 Oncologia 551.523 € 694.050 € 800.000 € 750.000 € 45% 15% -6%

62010207 Gestão de Atendimento 325.151 € 391.260 € 408.570 € 408.350 € 26% 4% 0%

62010208 Transporte de Doentes 180.137 € 141.000 € 196.000 € 176.500 € 9% 39% -10%

62010209 Parcerias Saúde Oral 2.700 € 0 € 0 € 0 € -100% - -

62010210 Hemodialise 1.351.667 € 1.127.400 € 1.330.000 € 1.330.000 € -2% 18% 0%

62010211 Esterilização 1.259.194 € 1.176.350 € 1.246.200 € 1.146.200 € -1% 6% -8%

62010212 Tratamentos de urulogia 673.801 € 540.000 € 900.000 € 900.000 € 34% 67% 0%

620103 Subcontratos Informáticos 916.710 € 1.031.820 € 895.960 € 1.102.210 € -2% -13% 23%

62010301 Software 916.710 € 1.031.820 € 895.960 € 1.102.210 € -2% -13% 23%

620104 Subcontratos Lazer 0 € 0 € 1.350 € 1.350 € - - 0%

62010405 Cursos de Formação 0 € 0 € 650 € 650 € - - 0%

62010404 Contratação de Artistas 0 € 0 € 700 € 700 € - - 0%

620105 Subcontratos PTIs 4.812.679 € 4.857.096 € 4.553.990 € 4.515.092 € -5% -6% -1%

Variação (%)



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2017 2018 2018 2019 E18/R17 E18/O18 O19/E18

62010501 Serviços Financeiros 650.321 € 898.762 € 801.860 € 813.262 € 23% -11% 1%

62010502 Serviços Manut Inst Equipament 746.316 € 637.174 € 607.934 € 576.631 € -19% -5% -5%

62010504 Serviços Administrativos 948.209 € 912.519 € 912.796 € 887.854 € -4% 0% -3%

62010505 Serviços Recursos Humanos 792.690 € 787.585 € 690.782 € 684.750 € -13% -12% -1%

62010506 Serviços de Informática 1.419.193 € 1.453.791 € 1.387.526 € 1.386.073 € -2% -5% 0%

62010507 Serviços de Estudos e Audit. 255.950 € 167.264 € 153.092 € 166.522 € -40% -8% 9%

6202 Serviços Especializados 22.449.242 € 21.492.168 € 22.240.765 € 22.210.679 € -1% 3% 0%

620201 Trabalhos Especializados 15.773.297 € 15.031.460 € 16.020.861 € 16.025.883 € 2% 7% 0%

62020101 Trabalhos Especializados Clín. 14.175.155 € 13.488.200 € 14.587.450 € 14.659.600 € 3% 8% 0%

62020103 Tipográficos 11.195 € 8.050 € 6.550 € 6.550 € -41% -19% 0%

62020106 Outros Trabalhos Especializado 240.281 € 368.290 € 452.990 € 329.723 € 89% 23% -27%

62020107 Trabalhos Especializ/Informat. 1.052.781 € 1.111.090 € 928.221 € 990.640 € -12% -16% 7%

62020109 Digitalização de Documentos 111.432 € 25.000 € 6.500 € 7.000 € -94% -74% 8%

62020110 Ensaios e calibrações 18.686 € 11.050 € 15.910 € 14.130 € -15% 44% -11%

62020111 Análises Qualidade -Ar e àgua 18.148 € 12.780 € 18.240 € 18.240 € 1% 43% 0%

62020112 Outros Trab. Esp. - Projetos 145.620 € 7.000 € 5.000 € 0 € -97% -29% -100%

620202 Publicidade e Propaganda 0 € 0 € 11.850 € 1.500 € - - -87%

620203 Vigilância e Segurança 1.831 € 1.250 € 2.040 € 2.175 € 11% 63% 7%

620204 Honorários 4.159.186 € 4.183.238 € 3.879.109 € 3.879.109 € -7% -7% 0%

62020401 Honorários Clínicos 3.064.736 € 3.093.250 € 2.934.350 € 2.934.350 € -4% -5% 0%

62020402 Outros Honorários 1.094.450 € 1.089.988 € 944.759 € 944.759 € -14% -13% 0%

620205 Comissões de Gestão 1.340.637 € 1.325.550 € 1.330.002 € 1.325.950 € -1% 0% 0%

62020501 Comissão de Gestão AdvanceCare 845.529 € 841.000 € 841.196 € 839.000 € -1% 0% 0%

62020502 Comissão de Gestão Médis 453.692 € 450.000 € 444.256 € 440.000 € -2% -1% -1%

62020503 Desconto Médis co-pagamento 10.300 € 6.000 € 0 € 0 € -100% -100% -

62020505 Gestão de Processos New Care 31.116 € 28.550 € 44.550 € 46.950 € 43% 56% 5%

620206 Conservação e Reparação 1.169.752 € 946.120 € 991.753 € 970.912 € -15% 5% -2%

62020601 Instalações e Equipamentos 760.349 € 606.910 € 608.103 € 553.652 € -20% 0% -9%

62020602 Viaturas 10.019 € 11.300 € 15.005 € 12.050 € 50% 33% -20%

62020603 Equipamentos Clínicos 399.384 € 327.910 € 368.645 € 405.210 € -8% 12% 10%

620207 Subsídios de Consultório 4.538 € 4.550 € 5.150 € 5.150 € 13% 13% 0%

6203 Materiais 51.572 € 52.980 € 43.045 € 49.845 € -17% -19% 16%

620301 Fer. e Utens. Desgaste Rápido 15.484 € 15.050 € 12.420 € 17.200 € -20% -17% 38%

620302 Livros e Documentação Técnica 16.968 € 18.700 € 17.495 € 17.495 € 3% -6% 0%

620303 Material de Escritório 4.138 € 4.500 € 2.400 € 2.400 € -42% -47% 0%

620304 Artigos para Oferta 4.078 € 4.850 € 5.400 € 5.400 € 32% 11% 0%

620305 Material de Informática 10.904 € 9.880 € 5.330 € 7.350 € -51% -46% 38%

6204 Energia e Fluidos 1.343.598 € 1.373.650 € 1.358.810 € 1.366.920 € 1% -1% 1%

620401 Electricidade 974.212 € 995.510 € 984.140 € 1.000.620 € 1% -1% 2%

620402 Combustíveis 22.151 € 22.370 € 22.750 € 22.650 € 3% 2% 0%

62040201 Combustíveis - Gasóleo 19.169 € 19.450 € 20.100 € 20.100 € 5% 3% 0%

62040202 Combustíveis - Outros 2.982 € 2.920 € 2.650 € 2.550 € -11% -9% -4%

620403 Água 136.095 € 133.610 € 134.910 € 127.590 € -1% 1% -5%

620404 Outros Fluidos 211.139 € 222.160 € 217.010 € 216.060 € 3% -2% 0%

62040401 Fluidos Medicinais 2.462 € 2.360 € 2.500 € 2.500 € 2% 6% 0%

62040409 Outros Fluidos 208.678 € 219.800 € 214.510 € 213.560 € 3% -2% 0%

6205 Deslocações, Estadas e Transp. 57.150 € 61.150 € 66.338 € 60.390 € 16% 8% -9%

620501 Deslocações e Estadas 47.249 € 51.750 € 52.498 € 52.400 € 11% 1% 0%

62050101 Transporte 31.455 € 33.300 € 35.349 € 35.350 € 12% 6% 0%

62050102 Alimentação 5.389 € 5.250 € 8.500 € 8.500 € 58% 62% 0%

62050103 Deslocações e Estadas 1.285 € 1.750 € 950 € 950 € -26% -46% 0%

62050104 Portagens 9.120 € 11.450 € 7.699 € 7.600 € -16% -33% -1%

620506 Transp. Equipamento e Arquivo 9.902 € 9.400 € 13.840 € 7.990 € 40% 47% -42%

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2017 2018 2018 2019 E18/R17 E18/O18 O19/E18

6206 Serviços Diversos 1.605.832 € 1.490.455 € 1.384.873 € 1.243.469 € -14% -7% -10%

620601 Rendas e Alugueres 604.716 € 647.810 € 493.729 € 409.430 € -18% -24% -17%

62060102 Instalações 82.781 € 83.050 € 83.000 € 83.000 € 0% 0% 0%

62060103 Outras R.e Alugueres 221.510 € 187.790 € 158.850 € 39.350 € -28% -15% -75%

62060105 Frota Automóvel 25.616 € 28.400 € 22.350 € 9.250 € -13% -21% -59%

62060106 Equipamento Informático 138.736 € 204.280 € 98.379 € 146.680 € -29% -52% 49%

62060107 Equipamento Administrativo 6.701 € 7.150 € 6.750 € 6.750 € 1% -6% 0%

62060108 Renda Av.Defensores Chaves 59.672 € 53.500 € 54.700 € 54.700 € -8% 2% 0%

62060110 Renda Clinicas SAMS 69.700 € 83.640 € 69.700 € 69.700 € 0% -17% 0%

620602 Comunicação 529.221 € 380.605 € 413.435 € 376.285 € -22% 9% -9%

62060201 Correio 164.263 € 165.800 € 162.930 € 169.515 € -1% -2% 4%

62060202 Telefone 76.184 € 60.380 € 81.835 € 78.075 € 7% 36% -5%

62060203 Linhas de Transmissão 263.722 € 128.590 € 143.410 € 105.875 € -46% 12% -26%

62060206 Tv - contrat. teleconunicações 25.052 € 25.835 € 25.260 € 22.820 € 1% -2% -10%

620603 Seguros 110.535 € 113.690 € 115.852 € 112.472 € 5% 2% -3%

62060301 Instalações e Equipamentos 103.795 € 105.340 € 107.252 € 104.772 € 3% 2% -2%

62060302 Viaturas 6.740 € 8.350 € 8.600 € 7.700 € 28% 3% -10%

620605 Contencioso 61.142 € 57.200 € 63.000 € 63.000 € 3% 10% 0%

62060502 Contencioso Injunções Tx.Judic 26.351 € 22.200 € 28.000 € 28.000 € 6% 26% 0%

62060501 Contencioso e Notariado 34.791 € 35.000 € 35.000 € 35.000 € 1% 0% 0%

620606 Despesas de Representação 141 € 300 € 299 € 299 € 111% 0% 0%

62060602 Serviços 141 € 300 € 299 € 299 € 111% 0% 0%

620608 Outros 300.076 € 290.850 € 298.558 € 281.983 € -1% 3% -6%

62060801 Contencioso e Notariado 30 € 0 € 10 € 0 € -67% - -100%

62060802 Limpeza Higiene e Conforto 26.705 € 21.650 € 28.588 € 13.993 € 7% 32% -51%

62060803 Material Clínico 2.684 € 3.850 € 13.140 € 8.140 € >100% >100% -38%

62060804 Imputação custos internos 42.071 € 40.000 € 40.000 € 40.000 € -5% 0% 0%

62060808 Outros Fornecimentos e Serv. 228.587 € 225.350 € 216.820 € 219.850 € -5% -4% 1%

6209 Despesas com Órgãos Sociais 5.207 € 3.100 € 4.098 € 4.600 € -21% 32% 12%

620901 Transporte 1.769 € 500 € 50 € 500 € -97% -90% >100%

620902 Alimentação 30 € 50 € 50 € 100 € 66% 0% 100%

620903 Deslocações e Estadas 2.502 € 1.600 € 3.398 € 3.400 € 36% 112% 0%

620904 Despesas de Representação 905 € 950 € 600 € 600 € -34% -37% 0%

620907 Diversos 1 € 0 € 0 € 0 € -100% - -

63 Gastos com o Pessoal 38.433.832 € 39.463.262 € 37.799.181 € 38.185.315 € -2% -4% 1%

6301 Remunerac. dos Órgãos Sociais 1.148 € 1.259 € 0 € 0 € -100% -100% -

630101 Reposição de Vencimentos 1.148 € 1.259 € 0 € 0 € -100% -100% -

6302 Remunerações do Pessoal 29.745.998 € 30.632.600 € 29.264.280 € 29.620.256 € -2% -4% 1%

630201 Remuneração Base 17.849.088 € 18.136.294 € 17.550.285 € 17.405.081 € -2% -3% -1%

630202 Diuturnidades 302.566 € 309.101 € 284.230 € 278.372 € -6% -8% -2%

630203 Isenção de Horário 292.212 € 295.691 € 283.230 € 285.477 € -3% -4% 1%

630204 Subsídio de Falhas 123 € 302 € -2.050 € 303 € >-100% >-100% >100%

630205 Subsídio de Refeição 2.214.353 € 2.295.977 € 2.179.845 € 2.240.160 € -2% -5% 3%

630206 Subsídio de Função 239.466 € 239.946 € 231.305 € 233.527 € -3% -4% 1%

630207 Trabalho Nocturno 1.314 € 1.511 € 1.450 € 1.465 € 10% -4% 1%

630208 Trabalho Suplementar 158.867 € 186.588 € 197.630 € 212.697 € 24% 6% 8%

630209 Subsídio de Férias 1.811.350 € 1.921.779 € 1.859.585 € 1.846.163 € 3% -3% -1%

630210 Subsídio de Natal 1.876.931 € 1.907.836 € 1.859.585 € 1.840.244 € -1% -3% -1%

630211 Trabalho em Dias de Descanso 5.600 € 5.038 € 8.620 € 8.737 € 54% 71% 1%

630212 Prémios de Antiguidade 164.521 € 311.020 € 144.520 € 587.832 € -12% -54% >100%

630213 Subsídio Estudo Trabalhadores 173 € 252 € 0 € 0 € -100% -100% -

630214 Subsídio Estudo p/ filhos Trab 157.138 € 152.172 € 204.475 € 206.645 € 30% 34% 1%

630215 Acrés. Horário Compl. Prolong. 841.328 € 850.475 € 802.940 € 811.030 € -5% -6% 1%

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630216 Acrés. Trabalho Sáb/Dom/Feriad 1.834.000 € 1.912.284 € 1.583.145 € 1.596.822 € -14% -17% 1%

630217 subsídio de deslocação - fixo 3.300 € 3.426 € 3.350 € 3.384 € 2% -2% 1%

630219 Mês de Férias 1.811.217 € 1.919.966 € 1.859.585 € 1.847.779 € 3% -3% -1%

630220 Pré-Reforma 132 € 0 € 0 € 0 € -100% - -

630225 Prevenção 172.147 € 173.592 € 199.350 € 201.344 € 16% 15% 1%

630226 Prémios de Produtividade 10.174 € 9.350 € 13.200 € 13.200 € 30% 41% 0%

6305 Encargos sobre Remunerações 8.169.462 € 8.298.549 € 8.012.435 € 8.000.471 € -2% -3% 0%

630501 Segurança Social 6.299.023 € 6.394.943 € 6.156.995 € 6.147.953 € -2% -4% 0%

63050102 Pessoal 6.277.680 € 6.394.842 € 6.156.895 € 6.147.852 € -2% -4% 0%

63050101 Órgãos Sociais 100 € 101 € 100 € 101 € 0% -1% 1%

63050103 P.Serv.Ent.Contratante 21.243 € 0 € 0 € 0 € -100% - -

630502 Contribuições SAMS 1.869.343 € 1.900.404 € 1.852.030 € 1.848.987 € -1% -3% 0%

63050202 Pessoal 1.869.343 € 1.900.404 € 1.852.030 € 1.848.987 € -1% -3% 0%

630504 Fundos de Compensação Trabalho 1.096 € 3.202 € 3.410 € 3.532 € >100% 6% 4%

63050401 Fundos Garantia comp. Trabalho 1.096 € 3.202 € 3.410 € 3.532 € >100% 6% 4%

6306 Seguros 266.172 € 262.000 € 300.610 € 300.610 € 13% 15% 0%

630601 Seguros de Acidentes no Trab. 182.172 € 172.000 € 192.000 € 192.000 € 5% 12% 0%

630604 Seguros de Resp. Cívil 84.000 € 90.000 € 108.610 € 108.610 € 29% 21% 0%

6307 Gastos da Acção Social 82.242 € 91.859 € 121.056 € 122.674 € 47% 32% 1%

630701 Complementos Subsídios Doença 72.561 € 67.793 € 93.670 € 95.091 € 29% 38% 2%

630704 Medicina Ocupacional - SAMS 3.308 € 4.067 € 7.386 € 7.583 € >100% 82% 3%

630705 Subs. Activ. Desp. e Cultural 6.373 € 20.000 € 20.000 € 20.000 € >100% 0% 0%

6308 Outros Gastos 168.809 € 176.994 € 100.800 € 141.303 € -40% -43% 40%

630801 Indemnizações 111.289 € 110.825 € 63.210 € 74.589 € -43% -43% 18%

630802 Fardamentos 27 € 0 € 0 € 0 € -100% - -

630803 Cursos na Empresa 12.345 € 26.500 € 0 € 26.500 € -100% -100% -

630804 Assist. Cursos Fora Empresa 1.928 € 2.500 € 0 € 2.500 € -100% -100% -

630805 Ajudas de Custo com Pessoal 6.305 € 6.619 € 6.430 € 6.515 € 2% -3% 1%

630806 Deslocações e Estadas Pessoal 13.551 € 13.950 € 12.540 € 12.550 € -7% -10% 0%

630808 Entidade Reguladora da Saúde 13.203 € 13.500 € 13.500 € 13.500 € 2% 0% 0%

630809 Outros 6.802 € 0 € 0 € 0 € -100% - -

630815 Ajudas d Custos Orgãos Sociais 3.359 € 3.100 € 5.120 € 5.150 € 52% 65% 1%

64 Gastos de Deprec. e Amort. 3.843.305 € 3.712.416 € 3.604.586 € 3.925.015 € -6% -3% 9%

6402 Activos Fixos Tangíveis 3.838.671 € 3.707.782 € 3.599.952 € 3.922.581 € -6% -3% 9%

640201 Edifícios e outras Construções 1.688.197 € 1.851.480 € 1.678.981 € 1.828.499 € -1% -9% 9%

640202 Equipamento Básico 1.774.652 € 1.525.893 € 1.583.559 € 1.783.791 € -11% 4% 13%

640203 Equipamento de Transporte 63 € 0 € 0 € 0 € -100% - -

640204 Ferramentas e Utensílios 4.833 € 2.430 € 2.579 € 18.530 € -47% 6% >100%

640205 Equipamento Administrativo 324.235 € 291.095 € 301.369 € 275.582 € -7% 4% -9%

640208 Outros Activos Fixos Tangíveis 46.692 € 36.884 € 33.464 € 16.179 € -28% -9% -52%

6403 Activos Intangíveis 4.634 € 4.634 € 4.634 € 2.434 € 0% 0% -47%

640302 Projectos de Desenvolvimento 4.634 € 4.634 € 4.634 € 2.434 € 0% 0% -47%

65 Perdas por Imparidade 202.665 € 500.000 € 450.000 € 450.000 € 122% -10% 0%

6501 Em Dívidas a Receber 202.665 € 500.000 € 450.000 € 450.000 € 122% -10% 0%

650101 Dívidas de Beneficiários 0 € 100.000 € 100.000 € 100.000 € - 0% 0%

650102 Dívidas de Utentes 202.665 € 150.000 € 100.000 € 100.000 € -51% -33% 0%

650103 Dívidas de Organismos 0 € 250.000 € 250.000 € 250.000 € - 0% 0%

67 Provisões do Período 1.272.280 € 1.192.457 € 1.165.790 € 756.561 € -8% -2% -35%

6701 Impostos 14.862 € 2.500 € 2.500 € 2.500 € -83% 0% 0%

6710 Pensões 1.257.418 € 1.189.957 € 1.163.290 € 754.061 € -7% -2% -35%

68 Outros Gastos 34.875.714 € 32.032.770 € 32.609.683 € 32.035.422 € -6% 2% -2%

6801 Impostos 145.162 € 131.885 € 123.183 € 122.822 € -15% -7% 0%

680101 Impostos Directos 67.719 € 52.000 € 58.600 € 58.600 € -13% 13% 0%

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68010101 Imposto Municipal s/ Imóveis 67.719 € 52.000 € 58.600 € 58.600 € -13% 13% 0%

680102 Impostos Indirectos 77.443 € 79.885 € 64.583 € 64.222 € -17% -19% -1%

68010202 Imposto s/ Valor Acrescentado 6.320 € 8.850 € 3.370 € 3.370 € -47% -62% 0%

68010203 Imp.Selo-Juros/Garantias Banc. 4.493 € 4.385 € 3.435 € 3.437 € -24% -22% 0%

68010205 Taxa 21.229 € 15.520 € 9.110 € 9.110 € -57% -41% 0%

68010209 Imposto Selo -Comissões 20.685 € 22.500 € 22.213 € 22.000 € 7% -1% -1%

68010210 Imposto Selo -Seguros 14.375 € 17.380 € 15.305 € 15.305 € 6% -12% 0%

68010211 Taxa Inem 10.342 € 11.250 € 11.150 € 11.000 € 8% -1% -1%

6803 Dívidas Incobráveis 39 € 0 € 0 € 0 € -100% - -

680301 Dívidas de Beneficiários 39 € 0 € 0 € 0 € -100% - -

6804 Perdas em Inventários 175.739 € 84.221 € 70.600 € 70.600 € -60% -16% 0%

680402 Quebras 60.400 € 11.400 € 19.100 € 19.100 € -68% 68% 0%

680403 Danificado 3.951 € 3.206 € 3.770 € 3.770 € -5% 18% 0%

680404 Prazo Validade Caducado 38.197 € 31.315 € 19.780 € 19.780 € -48% -37% 0%

680405 Desuso 5.448 € 1.800 € 0 € 0 € -100% -100% -

680408 Outros 67.744 € 36.500 € 27.950 € 27.950 € -59% -23% 0%

6805 Multas e Penalidades 203 € 0 € 2.000 € 2.000 € 885% - 0%

680501 Multas Fiscais 203 € 0 € 0 € 0 € -100% - -

680502 Multas não Fiscais 0 € 0 € 2.000 € 2.000 € - - 0%

6807 Gastos e Perdas em Inv. não F. 11.220 € 0 € 0 € 0 € -100% - -

680701 Alienações 11.220 € 0 € 0 € 0 € -100% - -

68070101 Activos fixos tangiveis 11.220 € 0 € 0 € 0 € -100% - -

6808 Outros Gastos e Perdas 1.279.715 € 74.025 € 3.250 € 3.250 € -100% -96% 0%

680801 Correcções Exerc. Anteriores 663.468 € 50.025 € 2.150 € 2.150 € -100% -96% 0%

680804 Ofertas 77 € 0 € 0 € 0 € -100% - -

680808 Outros 616.170 € 24.000 € 1.100 € 1.100 € -100% -95% 0%

6809 Gastos c/ Comparticipações 30.946.471 € 29.580.000 € 30.500.000 € 29.930.000 € -1% 3% -2%

680901 Consultas Médicas 3.791.319 € 3.440.000 € 3.800.000 € 3.700.000 € 0% 10% -3%

680902 Intervenções Clínicas 2.643.910 € 2.625.000 € 2.850.000 € 2.714.000 € 8% 9% -5%

680903 Exames Auxiliares Diagnóstico 6.315.191 € 5.933.000 € 6.380.000 € 6.167.000 € 1% 8% -3%

680904 Tratamentos 3.745.990 € 3.590.000 € 3.800.000 € 3.750.000 € 1% 6% -1%

680905 Assistência Hospitalar 1.460.720 € 1.315.000 € 1.610.000 € 1.545.000 € 10% 22% -4%

68090501 Entidades Privadas 1.446.190 € 1.285.000 € 1.575.000 € 1.515.000 € 9% 23% -4%

68090502 Hospitais Especializados 14.529 € 30.000 € 35.000 € 30.000 € 141% 17% -14%

680906 Assistência Medicamentosa 7.781.459 € 7.675.000 € 7.120.000 € 7.059.000 € -9% -7% -1%

68090601 ANF / Farmácias / AFP 6.358.051 € 6.350.000 € 5.500.000 € 5.500.000 € -13% -13% 0%

68090602 Estabelecimentos Privados 1.292.385 € 1.200.000 € 1.500.000 € 1.439.000 € 16% 25% -4%

68090603 Comp. Directa Beneficiários 131.023 € 125.000 € 120.000 € 120.000 € -8% -4% 0%

680907 Assistência Estrangeiro 3.717 € 10.000 € 2.000 € 10.000 € -46% -80% >100%

68090701 Assistência Clínica e Hospital 3.717 € 10.000 € 2.000 € 10.000 € -46% -80% >100%

680908 Assistência Materno Infantil 9.363 € 12.000 € 10.000 € 10.000 € 7% -17% 0%

680909 Próteses 2.186.874 € 2.070.000 € 2.070.000 € 2.057.000 € -5% 0% -1%

680911 Outros 1.602.692 € 1.584.000 € 1.642.000 € 1.578.000 € 2% 4% -4%

680912 Apoio Assistencial e Outros 1.130.641 € 1.098.000 € 1.031.000 € 1.153.000 € -9% -6% 12%

680913 Subsídios 211.320 € 228.000 € 185.000 € 187.000 € -12% -19% 1%

680914 Comparticipações co-pagamento 63.277 € 0 € 0 € 0 € -100% - -

6811 Complementaridade 2.317.164 € 2.162.639 € 1.910.650 € 1.906.750 € -18% -12% 0%

681101 Complement. Convenção ADSE 27.827 € 0 € 0 € 0 € -100% - -


69 Gastos de Financiamento 223.192 € 156.614 € 188.886 € 199.900 € -15% 21% 6%

6901 Juros Suportados 52.841 € 36.414 € 42.531 € 50.005 € -20% 17% 18%

690108 Outros Juros 52.841 € 36.414 € 42.531 € 50.005 € -20% 17% 18%

6908 Outros Gastos e Perdas 170.351 € 120.200 € 146.355 € 149.895 € -14% 22% 2%

Variação (%)



45

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2017 2018 2018 2019 E18/R17 E18/O18 O19/E18

690801 Outros Gastos e Perdas de Fin. 169.767 € 120.200 € 146.355 € 149.895 € -14% 22% 2%

69080101 Serviços Bancários 169.767 € 120.200 € 146.355 € 149.895 € -14% 22% 2%

690808 Outros Não Especificados 584 € 0 € 0 € 0 € -100% - -

7 Rendimentos 145.715.686 € 133.717.786 € 133.447.440 € 134.497.555 € -8% 0% 1%

71 Vendas 5.981.865 € 5.860.950 € 5.614.150 € 5.664.700 € -6% -4% 1%

7101 Mercadorias 6.089.339 € 5.958.450 € 5.703.650 € 5.754.750 € -6% -4% 1%

710101 Serviço Farmacêutico 2.076.783 € 1.955.850 € 2.057.950 € 2.082.950 € -1% 5% 1%

710102 Óptica 3.252.941 € 3.228.550 € 2.977.750 € 3.009.550 € -8% -8% 1%

71010201 Óptica - Aros 501.188 € 460.250 € 422.300 € 427.100 € -16% -8% 1%

71010202 Óptica - Lentes 2.579.253 € 2.587.600 € 2.402.850 € 2.427.500 € -7% -7% 1%

71010203 Óptica - Óculos Sol e Acess. 172.501 € 180.700 € 152.600 € 154.950 € -12% -16% 2%

710103 Parafarmácia 759.614 € 774.050 € 667.950 € 662.250 € -12% -14% -1%

71010301 Parafarmácia 759.614 € 774.050 € 667.950 € 662.250 € -12% -14% -1%

7107 Devoluções de Vendas -83.334 € -78.650 € -73.250 € -73.750 € -12% -7% 1%

710702 Óptica -69.699 € -64.300 € -62.750 € -63.400 € -10% -2% 1%

71070201 Óptica - Aros -7.534 € -6.400 € -6.050 € -6.100 € -20% -5% 1%

71070202 Óptica - Lentes -58.544 € -54.750 € -53.400 € -54.000 € -9% -2% 1%

71070203 Óptica - Óculos Sol e Acess. -3.621 € -3.150 € -3.300 € -3.300 € -9% 5% 0%

710703 Parafarmácia -13.635 € -14.350 € -10.500 € -10.350 € -23% -27% -1%

71070301 Parafarmácia -13.635 € -14.350 € -10.500 € -10.350 € -23% -27% -1%

7108 Descontos e Abat. em Vendas -24.140 € -18.850 € -16.250 € -16.300 € -33% -14% 0%

710803 Desc. Abat. em Vendas Parafarm -24.140 € -18.850 € -16.250 € -16.300 € -33% -14% 0%

72 Serviços Prestados 126.234.413 € 125.951.750 € 125.825.640 € 127.102.500 € 0% 0% 1%

7201 Serviços Clínicos 39.078.722 € 40.216.550 € 39.936.440 € 41.136.050 € 2% -1% 3%

720101 Consultas Médicas 8.217.513 € 8.277.350 € 8.244.200 € 8.503.850 € 0% 0% 3%

720102 Intervenções Cirúrgicas 2.837.750 € 2.998.500 € 2.976.400 € 3.085.150 € 5% -1% 4%

720103 Tratamentos 2.917.730 € 3.111.550 € 3.009.650 € 3.096.900 € 3% -3% 3%

720104 Exames Auxiliares Diagnóstico 7.645.685 € 8.239.050 € 7.865.100 € 8.087.500 € 3% -5% 3%

720105 Assistência Hospitalar 8.944.804 € 9.271.100 € 9.241.900 € 9.547.100 € 3% 0% 3%

72010501 Diárias 2.294.292 € 2.337.650 € 2.424.800 € 2.496.800 € 6% 4% 3%

72010502 Pisos de Sala 1.167.474 € 1.432.000 € 1.274.400 € 1.315.150 € 9% -11% 3%

72010508 Serviços Globais 4.975.152 € 4.992.900 € 4.990.350 € 5.173.000 € 0% 0% 4%

72010509 Outros 507.886 € 508.550 € 552.350 € 562.150 € 9% 9% 2%

720106 Próteses Dentárias 2.245.682 € 2.285.600 € 1.998.240 € 2.028.250 € -11% -13% 2%

720107 Ortodôncia 405.429 € 406.350 € 414.550 € 422.000 € 2% 2% 2%

720108 Assistência a Idosos 1.288.095 € 1.292.750 € 1.284.050 € 1.287.300 € 0% -1% 0%

720118 Material Clínico 3.828.732 € 3.541.150 € 4.047.350 € 4.196.200 € 6% 14% 4%

720119 Outros 650.989 € 707.900 € 821.200 € 847.750 € 26% 16% 3%

720121 Comparticipações co-pagamento 63.266 € 50.000 € -100 € 0 € -100% -100% -100%

720122 Débito interno Medicina Trab 6.980 € 8.000 € 8.100 € 8.100 € 16% 1% 0%

720123 Assistência Medicamentosa 26.070 € 27.250 € 25.800 € 25.950 € -1% -5% 1%

7208 Descontos e Abatimentos -45.274 € -40.000 € -28.000 € -28.000 € -38% -30% 0%

720803 Organismos -45.274 € -40.000 € -28.000 € -28.000 € -38% -30% 0%

7209 Actualização Divida Creben -34.721 € 0 € 0 € 0 € -100% - -

720925 Actualização Divida Creben -34.721 € 0 € 0 € 0 € -100% - -

7215 Quotiz./Contrib. 87.235.687 € 85.775.200 € 85.917.200 € 85.994.450 € -2% 0% 0%

721501 Contribuições 87.226.720 € 85.765.000 € 85.908.100 € 85.985.350 € -2% 0% 0%

72150101 Instituições Bancárias 67.134.785 € 66.400.003 € 66.168.900 € 66.228.450 € -1% 0% 0%

72150102 Trabalhadores 20.091.935 € 19.364.997 € 19.739.200 € 19.756.900 € -2% 2% 0%

721508 Outras 8.966 € 10.200 € 9.100 € 9.100 € 1% -11% 0%

72150804 Serviços e Fornecimentos Ext. 8.966 € 10.200 € 9.100 € 9.100 € 1% -11% 0%

Variação (%)



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2017 2018 2018 2019 E18/R17 E18/O18 O19/E18

76 Reversões 1.510.126 € 0 € 0 € 0 € -100% - -

7602 Perdas por imparidade 1.360.126 € 0 € 0 € 0 € -100% - -

760201 Dividas a receber 1.360.126 € 0 € 0 € 0 € -100% - -

7603 De Provisões 150.000 € 0 € 0 € 0 € -100% - -

760308 Outras Provisões 150.000 € 0 € 0 € 0 € -100% - -

78 Outros Rendimentos 11.956.982 € 1.863.136 € 1.958.150 € 1.686.855 € -84% 5% -14%

7801 Rendimentos Suplementares 1.420.378 € 1.345.287 € 1.287.050 € 1.284.800 € -9% -4% 0%

780101 Serviços Sociais 192.331 € 155.830 € 211.750 € 211.750 € 10% 36% 0%

78010101 Bar 77.700 € 117.600 € 98.850 € 98.850 € 27% -16% 0%

78010102 Bazar 11.265 € 11.280 € 11.450 € 11.450 € 2% 2% 0%

78010107 Publicidade 1.598 € 0 € 0 € 0 € -100% - -

78010108 Comissão s/ Serviços Prestados 21.927 € 26.950 € 3.650 € 3.650 € -83% -86% 0%

78010109 Outros - Isentos 77.402 € 0 € 73.650 € 73.650 € -5% - 0%

78010112 Outros Serviços -Tx.Normal 2.439 € 0 € 24.150 € 24.150 € 890% - 0%

780102 Aluguer de Inst. Equipamento 13.391 € 20.100 € 13.500 € 13.500 € 1% -33% 0%

780106 Outros 23.197 € 24.400 € 3.900 € 3.950 € -83% -84% 1%

780111 Encargos s/ Reembolso c/ Adian 885 € 565 € 500 € 500 € -43% -12% 0%

780113 Concess.Estab.Comerc.-TxNormal 2.400 € 2.400 € 2.400 € 2.400 € 0% 0% 0%

78011307 Serviços de Beleza 2.400 € 2.400 € 2.400 € 2.400 € 0% 0% 0%

780114 Emissão 2.ª Vias Cartões 2.971 € 2.100 € 4.000 € 4.000 € 35% 90% 0%


7802 Descontos de Pronto Pagamento 40.192 € 93.189 € 38.910 € 40.305 € -3% -58% 4%

780201 Descontos de Pronto Pagamento 40.192 € 93.189 € 38.910 € 40.305 € -3% -58% 4%

7803 Recup. de dívidas a receber 18.618 € 25.000 € 850 € 0 € -95% -97% -100%

780301 Recup. dív. a receber clientes 18.618 € 25.000 € 850 € 0 € -95% -97% -100%

7804 Ganhos em Inventários 56.670 € 26.650 € 46.400 € 46.400 € -18% 74% 0%

780402 Sobras 53.846 € 24.750 € 30.400 € 30.400 € -44% 23% 0%

780408 Outros 2.824 € 1.900 € 16.000 € 16.000 € >100% 742% 0%

7807 Rend e Ganhos Inv. não Financ. 800 € 330.900 € 4.600 € 310.000 € >100% -99% >100%

780701 Alienações 800 € 330.900 € 4.450 € 310.000 € >100% -99% >100%

780703 Rendas 0 € 0 € 150 € 0 € - - -100%

7808 Outros 10.420.324 € 42.110 € 580.340 € 5.350 € -94% >100% -99%

780801 Correc. Relat. a Períodos Ant. 337.572 € 1.110 € 538.990 € 2.300 € 60% >100% -100%

780803 Reg.Anuais p/Calc.Prorrata-Def 1.482 € 40.000 € 1.500 € 1.500 € 1% -96% 0%

780806 Restituição de Impostos 58.716 € 0 € 38.000 € 100 € -35% - -100%

780808 Outros Não Especificados 10.022.555 € 1.000 € 1.850 € 1.450 € -100% 85% -22%

79 Juros e Outros Rend. Similares 32.300 € 41.950 € 49.500 € 43.500 € 53% 18% -12%

7901 Juros Obtidos 15.402 € 18.750 € 34.000 € 25.500 € 121% 81% -25%

790101 De Depósitos 7.094 € 8.750 € 26.500 € 18.000 € >100% >100% -32%

790125 De Diferimento Divida Creben 8.308 € 10.000 € 7.500 € 7.500 € -10% -25% 0%

7908 Outros Rendimentos Similares 16.898 € 23.200 € 15.500 € 18.000 € -8% -33% 16%

790803 Juros de Mora 14.256 € 20.000 € 15.000 € 17.500 € 5% -25% 17%

790808 Outros 2.642 € 3.200 € 500 € 500 € -81% -84% 0%

8.516.534 € 430.932 € -343.239 € 1.350.036 € >-100% >-100% >100%

Variação (%)

RESULTADO



47

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Por Empresas

ANEXOS



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Orçamento SAMS 2019 – Por Empresas

6 Gastos 44.241.447 € 37.258.917 € 7.591.899 € 2.011.360 € 608.550 € 2.797.943 € 2.266.484 € 32.572.850 € 3.798.069 € 133.147.519 €

61 Custo Merc. Vend. e Mat. Cons. 7.677.320 € 4.944.050 € 341.140 € 1.057.500 € 413.300 € 103.510 € 73.160 € 2.550 € 47.442 € 14.659.972 €

6101 Mercadorias 2.278.460 € 3.231.950 € 31.850 € 1.052.400 € 407.100 € 6.050 € 6.900 € 0 € 0 € 7.014.710 €

610101 Produtos Farmacêuticos 2.278.460 € 3.231.950 € 31.850 € 50 € 0 € 6.050 € 6.900 € 0 € 0 € 5.555.260 €

61010101 Produtos Farmacêuticos 2.272.760 € 3.193.600 € 31.850 € 50 € 0 € 6.050 € 6.900 € 0 € 0 € 5.511.210 €

61010103 Produção 5.700 € 38.350 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 44.050 €

610102 Artigos de Óptica 0 € 0 € 0 € 1.052.350 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 1.052.350 €

61010201 Aros 0 € 0 € 0 € 126.950 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 126.950 €

61010202 Lentes 0 € 0 € 0 € 884.700 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 884.700 €

61010203 Óculos Sol e Acessórios 0 € 0 € 0 € 40.700 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 40.700 €

610103 Parafarmácia 0 € 0 € 0 € 0 € 407.100 € 0 € 0 € 0 € 0 € 407.100 €

61010301 Parafarmácia 0 € 0 € 0 € 0 € 407.100 € 0 € 0 € 0 € 0 € 407.100 €

6102 Mat. Primas, Subs e de Consumo 5.398.860 € 1.712.100 € 309.290 € 5.100 € 6.200 € 97.460 € 66.260 € 2.550 € 47.442 € 7.645.262 €

610201 Material Clínico 5.184.010 € 1.574.050 € 255.940 € 0 € 0 € 90.310 € 52.900 € 50 € 750 € 7.158.010 €

61020101 Películas 7.750 € 37.950 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 45.700 €

61020102 Reagentes 188.050 € 150 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 188.200 €

61020103 Material Clínico Cons Corrente 4.986.210 € 1.535.750 € 255.590 € 0 € 0 € 90.310 € 52.900 € 50 € 750 € 6.921.560 €

61020104 Roupas Hospitalares 2.000 € 200 € 350 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 2.550 €

610202 Material Consumo Geral 214.850 € 138.050 € 53.350 € 5.100 € 6.200 € 7.150 € 13.360 € 2.500 € 46.692 € 487.252 €

61020201 Material Conserv. e Reparação 900 € 150 € 0 € 0 € 0 € 0 € 100 € 0 € 0 € 1.150 €

61020202 Fer.e Utens.Desgaste Rápido 2.000 € 1.250 € 1.300 € 50 € 0 € 0 € 350 € 0 € 200 € 5.150 €

61020203 Material de Escritório 82.200 € 114.150 € 36.100 € 4.645 € 6.200 € 3.550 € 1.099 € 2.500 € 34.657 € 285.101 €

61020204 Material Higiene e Conforto 89.450 € 10.750 € 12.500 € 57 € 0 € 2.500 € 10.651 € 0 € 2.293 € 128.201 €

61020205 Fardamento 35.250 € 11.100 € 3.450 € 150 € 0 € 1.100 € 1.100 € 0 € 8.000 € 60.150 €

61020206 Restauração 5.050 € 650 € 0 € 198 € 0 € 0 € 60 € 0 € 1.542 € 7.500 €

62 Fornecimentos e Serviços Ext. 16.693.558 € 17.417.956 € 3.139.737 € 259.432 € 53.320 € 1.323.021 € 1.206.470 € 1.987.921 € 853.919 € 42.935.334 €

6201 Subcontratos 6.468.168 € 8.414.902 € 876.639 € 191.621 € 45.710 € 365.311 € 721.125 € 465.621 € 450.334 € 17.999.431 €

620101 Subcontratos Gerais 1.803.340 € 1.117.236 € 198.205 € 22.208 € 10.500 € 64.050 € 591.870 € 14.600 € 54.791 € 3.876.800 €

62010101 Restauração 437.000 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 410.000 € 0 € 0 € 847.000 €

62010102 Lavandaria 148.560 € 49.550 € 7.275 € 900 € 800 € 11.150 € 24.200 € 0 € 0 € 242.435 €

62010103 Limpeza Higiene e Conforto 482.330 € 334.278 € 145.450 € 10.850 € 6.000 € 32.750 € 124.083 € 3.500 € 23.320 € 1.162.561 €

62010104 Seguranca 187.360 € 85.223 € 1.840 € 4.222 € 2.000 € 280 € 81 € 3.600 € 16.408 € 301.014 €

62010105 Manutenção Inst. Equip. 548.090 € 648.185 € 43.640 € 6.236 € 1.700 € 19.870 € 33.266 € 7.500 € 14.823 € 1.323.310 €

62010109 Outros 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 240 € 0 € 240 € 480 €

620102 Subcontratos Clínicos 2.561.100 € 5.353.810 € 354.100 € 31.700 € 650 € 195.370 € 5.400 € 0 € 1.850 € 8.503.980 €

62010201 Próteses Dentárias 0 € 1.257.200 € 321.650 € 0 € 0 € 122.200 € 0 € 0 € 0 € 1.701.050 €

62010202 Análises Laboratoriais 26.150 € 1.520.000 € 3.900 € 0 € 0 € 57.600 € 0 € 0 € 0 € 1.607.650 €

62010203 Tratamento Resíduos Hospital. 95.600 € 41.880 € 12.600 € 0 € 0 € 6.250 € 900 € 0 € 0 € 157.230 €

62010204 Próteses Auditivas 0 € 327.000 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 327.000 €

62010205 Oncologia 0 € 750.000 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 750.000 €

62010207 Gestão de Atendimento 191.150 € 157.580 € 15.950 € 31.700 € 650 € 9.320 € 2.000 € 0 € 0 € 408.350 €

62010208 Transporte de Doentes 18.000 € 154.150 € 0 € 0 € 0 € 0 € 2.500 € 0 € 1.850 € 176.500 €

62010210 Hemodialise 1.330.000 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 1.330.000 €

62010211 Esterilização 200 € 1.146.000 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 1.146.200 €

62010212 Tratamentos de urulogia 900.000 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 900.000 €

620103 Subcontratos Informáticos 389.940 € 406.240 € 95.860 € 62.810 € 2.920 € 47.450 € 25.710 € 13.560 € 57.720 € 1.102.210 €

62010301 Software 389.940 € 406.240 € 95.860 € 62.810 € 2.920 € 47.450 € 25.710 € 13.560 € 57.720 € 1.102.210 €

620104 Subcontratos Lazer 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 700 € 0 € 650 € 1.350 €

62010405 Cursos de Formação 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 650 € 650 €

62010404 Contratação de Artistas 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 700 € 0 € 0 € 700 €

620105 Subcontratos PTIs 1.713.788 € 1.537.617 € 228.474 € 74.903 € 31.640 € 58.441 € 97.445 € 437.461 € 335.323 € 4.515.092 €

62010501 Serviços Financeiros 332.983 € 276.921 € 39.870 € 15.380 € 15.381 € 9.858 € 8.791 € 114.078 € 0 € 813.262 €

62010502 Serviços Manut Inst Equipament 175.238 € 334.407 € 21.126 € 1.453 € 411 € 5.224 € 38.772 € 0 € 0 € 576.631 €

62010504 Serviços Administrativos 274.873 € 227.658 € 33.578 € 27.973 € 359 € 3.852 € 703 € 169.249 € 149.609 € 887.854 €

62010505 Serviços Recursos Humanos 319.579 € 192.264 € 59.381 € 7.073 € 1.757 € 21.103 € 19.622 € 11.026 € 52.945 € 684.750 €

62010506 Serviços de Informática 537.605 € 445.486 € 65.539 € 18.478 € 9.186 € 16.200 € 28.041 € 132.769 € 132.769 € 1.386.073 €

62010507 Serviços de Estudos e Audit. 73.510 € 60.881 € 8.980 € 4.546 € 4.546 € 2.204 € 1.516 € 10.339 € 0 € 166.522 €

6202 Serviços Especializados 9.350.485 € 8.259.084 € 2.046.928 € 23.086 € 3.820 € 815.790 € 297.733 € 1.296.320 € 117.433 € 22.210.679 €

620201 Trabalhos Especializados 7.669.570 € 6.262.135 € 1.342.328 € 15.460 € 3.070 € 351.590 € 264.720 € 16.320 € 100.690 € 16.025.883 €

62020101 Trabalhos Especializados Clín. 7.155.050 € 5.751.150 € 1.224.150 € 0 € 0 € 289.550 € 229.000 € 0 € 10.700 € 14.659.600 €

Atrib. de Compart.

S. C. e Apoio T O T A LHospital

SAMSCentro Clínico

LisboaClínicas SAMS

SAMS Optical

SAMS Pharma

Cl. SAMS Sec. Reg.

Lar de Idosos



49

Serv

iço

de

Est

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Dez

emb

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01

8


62020103 Tipográficos 200 € 3.000 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 3.350 € 6.550 €

62020106 Outros Trabalhos Especializado 114.690 € 148.965 € 18.678 € 2.170 € 0 € 7.910 € 7.460 € 2.250 € 27.600 € 329.723 €

62020107 Trabalhos Especializ/Informat. 382.080 € 351.890 € 97.910 € 13.290 € 3.070 € 49.630 € 26.660 € 14.070 € 52.040 € 990.640 €

62020109 Digitalização de Documentos 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 7.000 € 7.000 €

62020110 Ensaios e calibrações 3.550 € 6.630 € 350 € 0 € 0 € 3.600 € 0 € 0 € 0 € 14.130 €

62020111 Análises Qualidade -Ar e àgua 14.000 € 500 € 1.240 € 0 € 0 € 900 € 1.600 € 0 € 0 € 18.240 €

620202 Publicidade e Propaganda 0 € 0 € 0 € 500 € 0 € 0 € 0 € 0 € 1.000 € 1.500 €

620203 Vigilância e Segurança 1.015 € 620 € 500 € 40 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 2.175 €

620204 Honorários 1.096.000 € 1.723.279 € 625.250 € 2.080 € 0 € 430.750 € 1.750 € 0 € 0 € 3.879.109 €

62020401 Honorários Clínicos 932.250 € 1.176.750 € 451.850 € 0 € 0 € 373.500 € 0 € 0 € 0 € 2.934.350 €

62020402 Outros Honorários 163.750 € 546.529 € 173.400 € 2.080 € 0 € 57.250 € 1.750 € 0 € 0 € 944.759 €

620205 Comissões de Gestão 8.650 € 21.850 € 14.450 € 0 € 0 € 0 € 0 € 1.279.000 € 2.000 € 1.325.950 €

62020501 Comissão de Gestão AdvanceCare 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 839.000 € 0 € 839.000 €

62020502 Comissão de Gestão Médis 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 440.000 € 0 € 440.000 €

62020505 Gestão de Processos New Care 8.650 € 21.850 € 14.450 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 2.000 € 46.950 €

620206 Conservação e Reparação 575.250 € 251.200 € 64.400 € 5.006 € 750 € 28.300 € 31.263 € 1.000 € 13.743 € 970.912 €

62020601 Instalações e Equipamentos 318.900 € 152.390 € 33.700 € 3.898 € 750 € 9.700 € 28.013 € 1.000 € 5.301 € 553.652 €

62020602 Viaturas 0 € 0 € 0 € 1.108 € 0 € 0 € 2.500 € 0 € 8.442 € 12.050 €

62020603 Equipamentos Clínicos 256.350 € 98.810 € 30.700 € 0 € 0 € 18.600 € 750 € 0 € 0 € 405.210 €

620207 Subsídios de Consultório 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 5.150 € 0 € 0 € 0 € 5.150 €

6203 Materiais 21.645 € 1.300 € 1.100 € 15.084 € 50 € 1.400 € 5.453 € 0 € 3.813 € 49.845 €

620301 Fer. e Utens. Desgaste Rápido 1.600 € 250 € 0 € 15.000 € 0 € 50 € 250 € 0 € 50 € 17.200 €

620302 Livros e Documentação Técnica 17.495 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 17.495 €

620303 Material de Escritório 50 € 50 € 300 € 84 € 50 € 1.350 € 53 € 0 € 463 € 2.400 €

620304 Artigos para Oferta 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 5.150 € 0 € 250 € 5.400 €

620305 Material de Informática 2.500 € 1.000 € 800 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 3.050 € 7.350 €

6204 Energia e Fluidos 547.860 € 485.290 € 80.230 € 15.689 € 3.400 € 45.090 € 143.154 € 6.930 € 39.277 € 1.366.920 €

620401 Electricidade 379.050 € 402.390 € 71.360 € 10.659 € 3.400 € 41.650 € 62.775 € 5.170 € 24.166 € 1.000.620 €

620402 Combustíveis 3.250 € 500 € 0 € 1.819 € 0 € 0 € 3.845 € 0 € 13.236 € 22.650 €

62040201 Combustíveis - Gasóleo 3.250 € 500 € 0 € 1.463 € 0 € 0 € 3.780 € 0 € 11.107 € 20.100 €

62040202 Combustíveis - Outros 0 € 0 € 0 € 356 € 0 € 0 € 65 € 0 € 2.129 € 2.550 €

620403 Água 60.550 € 29.970 € 8.320 € 1.561 € 0 € 3.320 € 20.534 € 1.760 € 1.575 € 127.590 €

620404 Outros Fluidos 105.010 € 52.430 € 550 € 1.650 € 0 € 120 € 56.000 € 0 € 300 € 216.060 €

62040401 Fluidos Medicinais 0 € 2.500 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 2.500 €

62040409 Outros Fluidos 105.010 € 49.930 € 550 € 1.650 € 0 € 120 € 56.000 € 0 € 300 € 213.560 €

6205 Deslocações, Estadas e Transp. 10.300 € 31.600 € 1.090 € 1.089 € 0 € 0 € 3.673 € 0 € 12.638 € 60.390 €

620501 Deslocações e Estadas 6.300 € 30.700 € 0 € 1.089 € 0 € 0 € 3.173 € 0 € 11.138 € 52.400 €

62050101 Transporte 1.300 € 28.850 € 0 € 424 € 0 € 0 € 672 € 0 € 4.104 € 35.350 €

62050102 Alimentação 4.850 € 1.650 € 0 € 171 € 0 € 0 € 857 € 0 € 972 € 8.500 €

62050103 Deslocações e Estadas 50 € 200 € 0 € 87 € 0 € 0 € 104 € 0 € 509 € 950 €

62050104 Portagens 100 € 0 € 0 € 407 € 0 € 0 € 1.540 € 0 € 5.553 € 7.600 €

620506 Transp. Equipamento e Arquivo 4.000 € 900 € 1.090 € 0 € 0 € 0 € 500 € 0 € 1.500 € 7.990 €

6206 Serviços Diversos 295.100 € 225.730 € 133.050 € 12.649 € 340 € 95.430 € 34.782 € 219.050 € 227.338 € 1.243.469 €

620601 Rendas e Alugueres 78.870 € 64.200 € 98.160 € 2.828 € 340 € 69.920 € 2.903 € 18.650 € 73.559 € 409.430 €

62060102 Instalações 0 € 0 € 17.650 € 0 € 0 € 65.350 € 0 € 0 € 0 € 83.000 €

62060103 Outras R.e Alugueres 23.750 € 12.930 € 1.790 € 0 € 0 € 0 € 400 € 190 € 290 € 39.350 €

62060105 Frota Automóvel 0 € 0 € 0 € 1.046 € 0 € 0 € 59 € 0 € 8.145 € 9.250 €

62060106 Equipamento Informático 55.120 € 51.270 € 9.020 € 1.261 € 340 € 4.570 € 2.367 € 18.460 € 4.272 € 146.680 €

62060107 Equipamento Administrativo 0 € 0 € 0 € 521 € 0 € 0 € 77 € 0 € 6.152 € 6.750 €

62060108 Renda Av.Defensores Chaves 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 54.700 € 54.700 €

62060110 Renda Clinicas SAMS 0 € 0 € 69.700 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 69.700 €

620602 Comunicação 149.850 € 128.170 € 23.670 € 8.110 € 0 € 16.155 € 14.570 € 9.900 € 25.860 € 376.285 €

62060201 Correio 79.260 € 70.395 € 1.200 € 6.210 € 0 € 4.050 € 0 € 8.000 € 400 € 169.515 €

62060202 Telefone 31.040 € 26.975 € 6.900 € 830 € 0 € 3.270 € 1.800 € 900 € 6.360 € 78.075 €

62060203 Linhas de Transmissão 32.550 € 30.250 € 10.940 € 1.070 € 0 € 5.395 € 5.970 € 1.000 € 18.700 € 105.875 €

62060206 Tv - contrat. teleconunicações 7.000 € 550 € 4.630 € 0 € 0 € 3.440 € 6.800 € 0 € 400 € 22.820 €

620603 Seguros 58.070 € 27.912 € 4.420 € 1.648 € 0 € 1.280 € 8.458 € 0 € 10.684 € 112.472 €

62060301 Instalações e Equipamentos 58.070 € 27.912 € 3.820 € 862 € 0 € 1.280 € 7.420 € 0 € 5.408 € 104.772 €

62060302 Viaturas 0 € 0 € 600 € 786 € 0 € 0 € 1.038 € 0 € 5.276 € 7.700 €

620605 Contencioso 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 63.000 € 63.000 €

Atrib. de Compart.


SAMSCentro Clínico


SAMS Optical

SAMS Pharma

Cl. SAMS Sec. Reg.

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62060501 Contencioso e Notariado 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 35.000 € 35.000 €

62060502 Contencioso Injunções Tx.Judic 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 28.000 € 28.000 €

620606 Despesas de Representação 0 € 0 € 0 € 63 € 0 € 0 € 51 € 0 € 185 € 299 €

62060602 Serviços 0 € 0 € 0 € 63 € 0 € 0 € 51 € 0 € 185 € 299 €

620608 Outros 8.310 € 5.448 € 6.800 € 0 € 0 € 8.075 € 8.800 € 190.500 € 54.050 € 281.983 €

62060802 Limpeza Higiene e Conforto 1.300 € 258 € 5.450 € 0 € 0 € 6.635 € 300 € 0 € 50 € 13.993 €

62060803 Material Clínico 4.850 € 1.970 € 270 € 0 € 0 € 1.050 € 0 € 0 € 0 € 8.140 €

62060804 Imputação custos internos 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 40.000 € 40.000 €

62060808 Outros Fornecimentos e Serv. 2.160 € 3.220 € 1.080 € 0 € 0 € 390 € 8.500 € 190.500 € 14.000 € 219.850 €

6209 Despesas com Órgãos Sociais 0 € 50 € 700 € 214 € 0 € 0 € 550 € 0 € 3.086 € 4.600 €

620901 Transporte 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 500 € 0 € 0 € 500 €

620902 Alimentação 0 € 0 € 0 € 4 € 0 € 0 € 0 € 0 € 96 € 100 €

620903 Deslocações e Estadas 0 € 0 € 700 € 140 € 0 € 0 € 50 € 0 € 2.510 € 3.400 €

620904 Despesas de Representação 0 € 50 € 0 € 70 € 0 € 0 € 0 € 0 € 480 € 600 €

63 Gastos com o Pessoal 17.442.842 € 11.631.701 € 3.571.104 € 515.943 € 128.429 € 1.209.333 € 847.163 € 590.143 € 2.248.657 € 38.185.315 €

6302 Remunerações do Pessoal 13.691.485 € 9.096.005 € 2.800.018 € 382.336 € 103.583 € 947.904 € 664.838 € 458.389 € 1.475.699 € 29.620.256 €

630201 Remuneração Base 7.479.721 € 5.722.064 € 1.828.039 € 217.579 € 49.389 € 620.999 € 351.520 € 264.216 € 871.554 € 17.405.081 €

630202 Diuturnidades 14.206 € 70.599 € 53.379 € 13.867 € 0 € 35.502 € 3.025 € 28.634 € 59.161 € 278.372 €

630203 Isenção de Horário 95.546 € 68.781 € 17.170 € 12.029 € 909 € 4.494 € 5.232 € 30.452 € 50.864 € 285.477 €

630204 Subsídio de Falhas 0 € 0 € 303 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 303 €

630205 Subsídio de Refeição 911.513 € 718.707 € 227.550 € 42.208 € 10.100 € 79.033 € 77.679 € 34.138 € 139.234 € 2.240.160 €

630206 Subsídio de Função 136.502 € 86.607 € 2.828 € 2.333 € 0 € 1.061 € 131 € 0 € 4.065 € 233.527 €

630207 Trabalho Nocturno 354 € 0 € 0 € 0 € 0 € 1.111 € 0 € 0 € 0 € 1.465 €

630208 Trabalho Suplementar 122.562 € 52.367 € 25.906 € 71 € 0 € 1.414 € 606 € 4.040 € 5.731 € 212.697 €

630209 Subsídio de Férias 804.764 € 594.474 € 187.607 € 25.634 € 5.606 € 62.115 € 38.077 € 31.007 € 96.880 € 1.846.163 €

630210 Subsídio de Natal 804.764 € 594.474 € 187.607 € 19.715 € 5.606 € 62.115 € 38.077 € 31.007 € 96.880 € 1.840.244 €

630211 Trabalho em Dias de Descanso 6.565 € 1.162 € 51 € 707 € 202 € 0 € 0 € 0 € 51 € 8.737 €

630212 Prémios de Antiguidade 347.746 € 157.653 € 26.829 € 11.459 € 6.779 € 5.928 € 7.333 € 0 € 24.105 € 587.832 €

630214 Subsídio Estudo p/ filhos Trab 75.093 € 71.911 € 19.796 € 4.106 € 1.515 € 12.019 € 6.843 € 3.889 € 11.474 € 206.645 €

630215 Acrés. Horário Compl. Prolong. 637.815 € 121.200 € 5.252 € 3.737 € 7.373 € 0 € 27.674 € 0 € 7.979 € 811.030 €

630216 Acrés. Trabalho Sáb/Dom/Feriad 1.262.166 € 229.516 € 23.179 € 557 € 0 € 0 € 70.564 € 0 € 10.841 € 1.596.822 €

630217 subsídio de deslocação - fixo 0 € 0 € 3.384 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 3.384 €

630219 Mês de Férias 804.764 € 596.090 € 187.607 € 25.634 € 5.606 € 62.115 € 38.077 € 31.007 € 96.880 € 1.847.779 €

630225 Prevenção 187.406 € 10.403 € 3.535 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 201.344 €

630226 Prémios de Produtividade 0 € 0 € 0 € 2.700 € 10.500 € 0 € 0 € 0 € 0 € 13.200 €

6305 Encargos sobre Remunerações 3.573.611 € 2.429.802 € 757.495 € 133.052 € 24.695 € 252.702 € 180.356 € 128.977 € 519.782 € 8.000.472 €

630501 Segurança Social 2.830.609 € 1.887.295 € 582.665 € 84.365 € 19.645 € 195.738 € 141.966 € 101.152 € 304.520 € 6.147.953 €

63050101 Órgãos Sociais 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 101 € 101 €

63050102 Pessoal 2.830.609 € 1.887.295 € 582.665 € 84.365 € 19.645 € 195.738 € 141.966 € 101.152 € 304.419 € 6.147.852 €

630502 Contribuições SAMS 741.589 € 541.500 € 174.275 € 48.637 € 4.949 € 56.964 € 38.239 € 27.826 € 215.010 € 1.848.987 €

63050202 Pessoal 741.589 € 541.500 € 174.275 € 48.637 € 4.949 € 56.964 € 38.239 € 27.826 € 215.010 € 1.848.987 €

630504 Fundos de Compensação Trabalho 1.414 € 1.008 € 555 € 51 € 101 € 0 € 152 € 0 € 253 € 3.532 €

63050401 Fundos Garantia comp. Trabalho 1.414 € 1.008 € 555 € 51 € 101 € 0 € 152 € 0 € 253 € 3.532 €

6306 Seguros 58.000 € 50.610 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 192.000 € 300.610 €

630601 Seguros de Acidentes no Trab. 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 192.000 € 192.000 €

630604 Seguros de Resp. Cívil 58.000 € 50.610 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 108.610 €

6307 Gastos da Acção Social 38.027 € 32.977 € 12.785 € 354 € 152 € 8.726 € 1.970 € 2.778 € 24.909 € 122.674 €

630701 Complementos Subsídios Doença 38.027 € 32.977 € 10.050 € 354 € 152 € 3.889 € 1.970 € 2.778 € 4.899 € 95.091 €

630704 Medicina Ocupacional - SAMS 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 7.573 € 0 € 0 € 10 € 7.583 €

630705 Subs. Activ. Desp. e Cultural 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 20.000 € 20.000 €

6308 Outros Gastos 81.720 € 22.308 € 807 € 202 € 0 € 0 € 0 € 0 € 36.267 € 141.303 €

630801 Indemnizações 72.670 € 808 € 354 € 202 € 0 € 0 € 0 € 0 € 556 € 74.589 €

630803 Cursos na Empresa 0 € 21.500 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 5.000 € 26.500 €

630804 Assist. Cursos Fora Empresa 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 2.500 € 2.500 €

630805 Ajudas de Custo com Pessoal 0 € 0 € 303 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 6.212 € 6.515 €

630806 Deslocações e Estadas Pessoal 9.050 € 0 € 150 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 3.350 € 12.550 €

630808 Entidade Reguladora da Saúde 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 13.500 € 13.500 €

630815 Ajudas d Custos Orgãos Sociais 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 5.150 € 5.150 €

64 Gastos de Deprec. e Amort. 1.766.087 € 1.678.168 € 263.366 € 53.632 € 1.390 € 26.745 € 94.879 € 15.393 € 25.355 € 3.925.015 €

6402 Activos Fixos Tangíveis 1.763.653 € 1.678.168 € 263.366 € 53.632 € 1.390 € 26.745 € 94.879 € 15.393 € 25.355 € 3.922.581 €

Atrib. de Compart.


SAMSCentro Clínico


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Cl. SAMS Sec. Reg.

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640201 Edifícios e outras Construções 573.474 € 969.030 € 141.406 € 30.950 € 202 € 0 € 75.638 € 14.874 € 22.925 € 1.828.499 €

640202 Equipamento Básico 1.043.568 € 616.105 € 84.432 € 10.383 € 389 € 22.604 € 6.310 € 0 € 0 € 1.783.791 €

640204 Ferramentas e Utensílios 1.130 € 17.026 € 2 € 0 € 0 € 0 € 272 € 0 € 100 € 18.530 €

640205 Equipamento Administrativo 144.879 € 71.080 € 35.056 € 4.834 € 799 € 4.141 € 11.944 € 519 € 2.330 € 275.582 €

640208 Outros Activos Fixos Tangíveis 602 € 4.927 € 2.470 € 7.465 € 0 € 0 € 715 € 0 € 0 € 16.179 €

6403 Activos Intangíveis 2.434 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 2.434 €

640302 Projectos de Desenvolvimento 2.434 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 2.434 €

65 Perdas por Imparidade 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 450.000 € 450.000 €

6501 Em Dívidas a Receber 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 450.000 € 450.000 €

650101 Dívidas de Beneficiários 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 100.000 € 100.000 €

650102 Dívidas de Utentes 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 100.000 € 100.000 €

650103 Dívidas de Organismos 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 250.000 € 250.000 €

67 Provisões do Período 318.300 € 247.152 € 80.173 € 10.822 € 2.111 € 26.694 € 14.903 € 13.443 € 42.964 € 756.561 €

6701 Impostos 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 2.500 € 2.500 €

6710 Pensões 318.300 € 247.152 € 80.173 € 10.822 € 2.111 € 26.694 € 14.903 € 13.443 € 40.464 € 754.061 €

68 Outros Gastos 292.340 € 1.323.140 € 194.920 € 103.655 € 7.300 € 108.450 € 28.175 € 29.963.400 € 14.042 € 32.035.422 €

6801 Impostos 2.400 € 69.750 € 2.700 € 5.205 € 0 € 250 € 75 € 33.000 € 9.442 € 122.822 €

680101 Impostos Directos 2.200 € 56.400 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 58.600 €

68010101 Imposto Municipal s/ Imóveis 2.200 € 56.400 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 58.600 €

680102 Impostos Indirectos 200 € 13.350 € 2.700 € 5.205 € 0 € 250 € 75 € 33.000 € 9.442 € 64.222 €

68010202 Imposto s/ Valor Acrescentado 0 € 0 € 0 € 3.370 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 3.370 €

68010203 Imp.Selo-Juros/Garantias Banc. 0 € 0 € 0 € 450 € 0 € 0 € 25 € 0 € 2.962 € 3.437 €

68010205 Taxa 200 € 5.780 € 2.700 € 180 € 0 € 250 € 0 € 0 € 0 € 9.110 €

68010209 Imposto Selo -Comissões 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 22.000 € 0 € 22.000 €

68010210 Imposto Selo -Seguros 0 € 7.570 € 0 € 1.205 € 0 € 0 € 50 € 0 € 6.480 € 15.305 €

68010211 Taxa Inem 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 11.000 € 0 € 11.000 €

6804 Perdas em Inventários 19.690 € 14.840 € 220 € 27.950 € 7.300 € 0 € 600 € 0 € 0 € 70.600 €

680402 Quebras 1.300 € 10.500 € 0 € 0 € 7.300 € 0 € 0 € 0 € 0 € 19.100 €

680403 Danificado 2.490 € 1.280 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 3.770 €

680404 Prazo Validade Caducado 15.900 € 3.060 € 220 € 0 € 0 € 0 € 600 € 0 € 0 € 19.780 €

680408 Outros 0 € 0 € 0 € 27.950 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 27.950 €

6805 Multas e Penalidades 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 2.000 € 2.000 €

680502 Multas não Fiscais 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 2.000 € 2.000 €

680801 Correcções Exerc. Anteriores 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 150 € 2.000 € 2.150 €

680808 Outros 0 € 500 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 600 € 1.100 €

6809 Gastos c/ Comparticipações 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 29.930.000 € 0 € 29.930.000 €

680901 Consultas Médicas 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 3.700.000 € 0 € 3.700.000 €

680902 Intervenções Clínicas 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 2.714.000 € 0 € 2.714.000 €

680903 Exames Auxiliares Diagnóstico 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 6.167.000 € 0 € 6.167.000 €

680904 Tratamentos 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 3.750.000 € 0 € 3.750.000 €

680905 Assistência Hospitalar 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 1.545.000 € 0 € 1.545.000 €

68090501 Entidades Privadas 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 1.515.000 € 0 € 1.515.000 €

68090502 Hospitais Especializados 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 30.000 € 0 € 30.000 €

680906 Assistência Medicamentosa 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 7.059.000 € 0 € 7.059.000 €

68090601 ANF / Farmácias / AFP 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 5.500.000 € 0 € 5.500.000 €

68090602 Estabelecimentos Privados 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 1.439.000 € 0 € 1.439.000 €

68090603 Comp. Directa Beneficiários 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 120.000 € 0 € 120.000 €

680907 Assistência Estrangeiro 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 10.000 € 0 € 10.000 €

68090701 Assistência Clínica e Hospital 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 10.000 € 0 € 10.000 €

680908 Assistência Materno Infantil 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 10.000 € 0 € 10.000 €

680909 Próteses 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 2.057.000 € 0 € 2.057.000 €

680911 Outros 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 1.578.000 € 0 € 1.578.000 €

680912 Apoio Assistencial e Outros 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 1.153.000 € 0 € 1.153.000 €

680913 Subsídios 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 187.000 € 0 € 187.000 €

6811 Complementaridade 270.250 € 1.238.050 € 192.000 € 70.500 € 0 € 108.200 € 27.500 € 250 € 0 € 1.906.750 €

681105 Complementaridade 270.250 € 1.238.050 € 192.000 € 70.500 € 0 € 108.200 € 27.500 € 250 € 0 € 1.906.750 €

69 Gastos de Financiamento 51.000 € 16.750 € 1.460 € 10.375 € 2.700 € 190 € 1.735 € 0 € 115.690 € 199.900 €

6901 Juros Suportados 42.000 € 7.865 € 0 € 140 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 50.005 €

690108 Outros Juros 42.000 € 7.865 € 0 € 140 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 50.005 €

6908 Outros Gastos e Perdas 9.000 € 8.885 € 1.460 € 10.235 € 2.700 € 190 € 1.735 € 0 € 115.690 € 149.895 €

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690801 Outros Gastos e Perdas de Fin. 9.000 € 8.885 € 1.460 € 10.235 € 2.700 € 190 € 1.735 € 0 € 115.690 € 149.895 €

69080101 Serviços Bancários 9.000 € 8.885 € 1.460 € 10.235 € 2.700 € 190 € 1.735 € 0 € 115.690 € 149.895 €

7 Rendimentos 45.700.150 € 43.234.700 € 7.762.750 € 4.341.355 € 640.800 € 1.564.050 € 2.487.930 € 28.663.750 € 102.070 € 134.497.555 €

71 Vendas 1.352.400 € 697.800 € 26.450 € 2.946.150 € 635.600 € 950 € 5.350 € 0 € 0 € 5.664.700 €

7101 Mercadorias 1.352.400 € 697.800 € 26.450 € 3.009.550 € 662.250 € 950 € 5.350 € 0 € 0 € 5.754.750 €

710101 Serviço Farmacêutico 1.352.400 € 697.800 € 26.450 € 0 € 0 € 950 € 5.350 € 0 € 0 € 2.082.950 €

710102 Óptica 0 € 0 € 0 € 3.009.550 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 3.009.550 €

71010201 Óptica - Aros 0 € 0 € 0 € 427.100 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 427.100 €

71010202 Óptica - Lentes 0 € 0 € 0 € 2.427.500 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 2.427.500 €

71010203 Óptica - Óculos Sol e Acess. 0 € 0 € 0 € 154.950 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 154.950 €

710103 Parafarmácia 0 € 0 € 0 € 0 € 662.250 € 0 € 0 € 0 € 0 € 662.250 €

71010301 Parafarmácia 0 € 0 € 0 € 0 € 662.250 € 0 € 0 € 0 € 0 € 662.250 €

7107 Devoluções de Vendas 0 € 0 € 0 € -63.400 € -10.350 € 0 € 0 € 0 € 0 € -73.750 €

710702 Óptica 0 € 0 € 0 € -63.400 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € -63.400 €

71070201 Óptica - Aros 0 € 0 € 0 € -6.100 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € -6.100 €

71070202 Óptica - Lentes 0 € 0 € 0 € -54.000 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € -54.000 €

71070203 Óptica - Óculos Sol e Acess. 0 € 0 € 0 € -3.300 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € -3.300 €

710703 Parafarmácia 0 € 0 € 0 € 0 € -10.350 € 0 € 0 € 0 € 0 € -10.350 €

71070301 Parafarmácia 0 € 0 € 0 € 0 € -10.350 € 0 € 0 € 0 € 0 € -10.350 €

7108 Descontos e Abat. em Vendas 0 € 0 € 0 € 0 € -16.300 € 0 € 0 € 0 € 0 € -16.300 €

710803 Desc. Abat. em Vendas Parafarm 0 € 0 € 0 € 0 € -16.300 € 0 € 0 € 0 € 0 € -16.300 €

72 Serviços Prestados 44.160.200 € 41.651.000 € 7.303.150 € 1.364.350 € 0 € 1.482.800 € 2.460.150 € 28.663.650 € 17.200 € 127.102.500 €

7201 Serviços Clínicos 18.628.800 € 17.038.600 € 3.425.550 € 0 € 0 € 672.500 € 1.362.500 € 0 € 8.100 € 41.136.050 €

720101 Consultas Médicas 882.100 € 5.549.250 € 1.754.200 € 0 € 0 € 315.000 € 3.300 € 0 € 0 € 8.503.850 €

720102 Intervenções Cirúrgicas 2.690.250 € 350.450 € 36.550 € 0 € 0 € 7.900 € 0 € 0 € 0 € 3.085.150 €

720103 Tratamentos 484.900 € 1.971.900 € 469.500 € 0 € 0 € 158.450 € 12.150 € 0 € 0 € 3.096.900 €

720104 Exames Auxiliares Diagnóstico 2.546.100 € 4.776.050 € 707.850 € 0 € 0 € 57.500 € 0 € 0 € 0 € 8.087.500 €

720105 Assistência Hospitalar 7.700.000 € 1.617.100 € 165.600 € 0 € 0 € 32.150 € 32.250 € 0 € 0 € 9.547.100 €

72010501 Diárias 2.396.950 € 67.600 € 0 € 0 € 0 € 0 € 32.250 € 0 € 0 € 2.496.800 €

72010502 Pisos de Sala 1.260.800 € 54.350 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 1.315.150 €

72010508 Serviços Globais 3.516.650 € 1.458.600 € 165.600 € 0 € 0 € 32.150 € 0 € 0 € 0 € 5.173.000 €

72010509 Outros 525.600 € 36.550 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 562.150 €

720106 Próteses Dentárias 290.500 € 1.428.100 € 240.750 € 0 € 0 € 68.900 € 0 € 0 € 0 € 2.028.250 €

720107 Ortodôncia 0 € 352.700 € 39.250 € 0 € 0 € 30.050 € 0 € 0 € 0 € 422.000 €

720108 Assistência a Idosos 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 1.287.300 € 0 € 0 € 1.287.300 €

720118 Material Clínico 4.034.950 € 146.450 € 11.850 € 0 € 0 € 1.400 € 1.550 € 0 € 0 € 4.196.200 €

720119 Outros 0 € 846.600 € 0 € 0 € 0 € 1.150 € 0 € 0 € 0 € 847.750 €

720122 Débito interno Medicina Trab 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 8.100 € 8.100 €

720123 Assistência Medicamentosa 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 25.950 € 0 € 0 € 25.950 €

7208 Descontos e Abatimentos 0 € -28.000 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € -28.000 €

720803 Organismos 0 € -28.000 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € -28.000 €

7215 Quotiz./Contrib. 25.531.400 € 24.640.400 € 3.877.600 € 1.364.350 € 0 € 810.300 € 1.097.650 € 28.663.650 € 9.100 € 85.994.450 €

721501 Contribuições 25.531.400 € 24.640.400 € 3.877.600 € 1.364.350 € 0 € 810.300 € 1.097.650 € 28.663.650 € 0 € 85.985.350 €

72150101 Instituições Bancárias 20.625.082 € 19.905.303 € 3.132.449 € 1.102.166 € 0 € 654.586 € 372.936 € 20.435.928 € 0 € 66.228.450 €

72150102 Trabalhadores 4.906.318 € 4.735.097 € 745.151 € 262.184 € 0 € 155.714 € 724.714 € 8.227.722 € 0 € 19.756.900 €

721508 Outras 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 9.100 € 9.100 €

72150804 Serviços e Fornecimentos Ext. 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 9.100 € 9.100 €

78 Outros Rendimentos 187.550 € 885.900 € 433.150 € 30.855 € 5.200 € 80.300 € 22.430 € 100 € 41.370 € 1.686.855 €

7801 Rendimentos Suplementares 184.650 € 861.550 € 123.150 € 5.500 € 150 € 80.300 € 21.950 € 100 € 7.450 € 1.284.800 €

780101 Serviços Sociais 58.650 € 152.950 € 100 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 50 € 211.750 €

78010101 Bar 26.150 € 72.700 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 98.850 €

78010102 Bazar 4.950 € 6.500 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 11.450 €

78010108 Comissão s/ Serviços Prestados 3.550 € 0 € 100 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 3.650 €

78010109 Outros - Isentos 0 € 73.650 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 73.650 €

78010112 Outros Serviços -Tx.Normal 24.000 € 100 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 50 € 24.150 €

780102 Aluguer de Inst. Equipamento 0 € 4.800 € 0 € 0 € 0 € 8.700 € 0 € 0 € 0 € 13.500 €

780106 Outros 200 € 0 € 0 € 100 € 150 € 150 € 0 € 0 € 3.350 € 3.950 €

780111 Encargos s/ Reembolso c/ Adian 150 € 100 € 100 € 0 € 0 € 50 € 50 € 0 € 50 € 500 €

780113 Concess.Estab.Comerc.-TxNormal 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 2.400 € 0 € 0 € 2.400 €

78011307 Serviços de Beleza 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 2.400 € 0 € 0 € 2.400 €

Atrib. de Compart.


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780114 Emissão 2.ª Vias Cartões 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 4.000 € 4.000 €

780118 Complementaridade 125.650 € 0 € 0 € 5.400 € 0 € 0 € 19.500 € 100 € 0 € 150.650 €

7802 Descontos de Pronto Pagamento 0 € 0 € 0 € 8.355 € 0 € 0 € 480 € 0 € 31.470 € 40.305 €

780201 Descontos de Pronto Pagamento 0 € 0 € 0 € 8.355 € 0 € 0 € 480 € 0 € 31.470 € 40.305 €

7804 Ganhos em Inventários 2.100 € 23.250 € 0 € 16.000 € 5.050 € 0 € 0 € 0 € 0 € 46.400 €

780402 Sobras 2.100 € 23.250 € 0 € 0 € 5.050 € 0 € 0 € 0 € 0 € 30.400 €

780408 Outros 0 € 0 € 0 € 16.000 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 16.000 €

7807 Rend e Ganhos Inv. não Financ. 0 € 0 € 310.000 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 310.000 €

780701 Alienações 0 € 0 € 310.000 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 310.000 €

7808 Outros 800 € 1.100 € 0 € 1.000 € 0 € 0 € 0 € 0 € 2.450 € 5.350 €

780801 Correc. Relat. a Períodos Ant. 200 € 1.100 € 0 € 1.000 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 2.300 €

780803 Reg.Anuais p/Calc.Prorrata-Def 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 1.500 € 1.500 €

780806 Restituição de Impostos 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 100 € 100 €

780808 Outros Não Especificados 600 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 850 € 1.450 €

79 Juros e Outros Rend. Similares 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 43.500 € 43.500 €

7901 Juros Obtidos 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 25.500 € 25.500 €

790101 De Depósitos 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 18.000 € 18.000 €

790125 De Diferimento Divida Creben 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 7.500 € 7.500 €

7908 Outros Rendimentos Similares 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 18.000 € 18.000 €

790803 Juros de Mora 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 17.500 € 17.500 €

790808 Outros 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 500 € 500 €

1.458.703 € 5.975.783 € 170.851 € 2.329.995 € 32.250 € -1.233.893 € 221.446 € -3.909.100 € -3.695.999 € 1.350.036 €RESULTADO

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