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Sindicato dos Bancários do Sul e Ilhas

Serviços de Assistência Médico-Social

Orçamento SAMS 2018

Serviço de Estudos Planeamento e Auditoria | Novembro 2017


SAMS - Serviço de Assistência Médico-Social

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ÍNDICE

Introdução

1. Plano de Consolidação do SAMS

2. Perspetiva Global

3. Gastos2.1. Gastos Globais2.2. Custo das Mercadorias Vendidas e das Matérias Consumidas2.3. Fornecimentos e Serviços Externos2.4. Gastos com Pessoal2.5. Gastos de Depreciações e Amortizações2.6. Perdas por Imparidade2.7. Provisões do Período2.8. Outros Gastos e Perdas

2.8.1. Geral2.8.2. Gastos com Comparticipações2.8.3. Benefícios Atribuídos

2.9. Gastos e Perdas de Financiamento

4. Rendimentos3.1. Rendimentos Globais3.2. Vendas3.3. Prestação Interna de Serviços3.4. Contribuições à Exploração3.5. Reversões3.6. Outros Rendimentos e Ganhos3.7. Juros e Outros Rendimentos Similares

5. Empresas4.1. SAMS Prestação Integrada de Cuidados de Saúde

4.1.1. Enquadramento4.1.2. Hospital do SAMS4.1.3. Centro Clínico de Lisboa4.1.4. Clínicas SAMS4.1.7. Serviços Centrais e de Apoio

4.2. SAMS Apoio Social4.2.1. Enquadramento4.2.2. Clínicas SAMS em Secções Regionais4.2.3. Lar de Idosos4.2.4. Comparticipações e Subsídios4.2.5. SAMS Optical4.2.6. SAMS Pharma

4.3. Análise Global por Empresas

Anexos Orçamento SAMS 2018 – ConsolidadoOrçamento SAMS 2018 – Por Empresas

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O orçamento do SAMS para 2018 foi desenvolvido tendo em conta o imperativo de incorporarum conjunto de iniciativas estratégicas, ao nível da melhoria dos rendimentos e ao nível dacontenção da despesa de modo a garantir a prazo a necessária sustentabilidade doSAMS/SBSI.

O SAMS pretende assumir-se como um Sistema de referência na prestação de cuidados desaúde, na eficiência e eficácia na utilização dos recursos sempre com o objetivo de atingir asatisfação dos utentes e colaboradores.

As organizações de saúde, para além de se distinguirem das demais por via da sua funçãosocial, revestem-se de características de elevada especificidade, pelo que a sua análise nãopode ser feita de forma padronizada ou simplificada.

O exercício orçamental para 2018 apresenta perspetivas de elevada dificuldade e de incertezas,que decorrem de uma transformação do setor bancário. De fato, a principal componente derendimentos do SAMS resulta de contribuições dos trabalhadores bancários e das respetivasentidades empregadoras, que estão diretamente dependentes da evolução que se perspetivapara o setor bem como das políticas salariais e fiscais implementadas para o setor em cada ano.

O Orçamento económico para 2018 incorpora essa tendência que se traduz numa redução dovalor das contribuições, em cerca de um milhão de euros.

Deste modo, o exercício orçamental para 2018 assenta essencialmente:

− Alargamento da base de utentes, através de diversos acordos e parcerias com seguradoras,nomeadamente com seguros de acidentes de trabalho.

− Reforço do acesso às unidades de prestação interna de cuidados através de uma política demarcações de consultas e exames mais adequada, bem como uma melhoria na qualidadedos serviços prestados.

− Valorização da marca “SAMS”, com a consequente internalização de cuidados por parte dosbeneficiários SAMS que atualmente ainda recorrem a unidades prestadoras externasatravés das comparticipações.

− Continuação da aposta levada a cabo nos últimos dois anos, na redução da estrutura decustos, identificando áreas onde é possível fazer o mesmo com menos recursos e dessaforma contribuir para a melhoria do desempenho e para a sustentabilidade do SAMS.

INTRODUÇÃO



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1. PLANO DE CONSOLIDAÇÃO DO SAMS

O orçamento para 2018 foi elaborado tendo como pressuposto a necessidade de continuar aimplementação de medidas que permitam a redução da estrutura de custos e a melhoria dareceita. Nesse sentido estão previstas algumas medidas de ajustamento relativamente àatividade realizada, bem como a aposta na melhoria de todo o ciclo da receita, que vai desde omomento da prestação dos cuidados, passando pela faturação dos cuidados prestados eterminando com a concretização dos recebimentos atempados dos nossos clientes.

Ao nível dos rendimentos espera-se uma melhoria por via do aumento de atividade comentidades externas e por via do ajustamento a efetuar em termos de valor médio da prestaçãode cuidados em algumas áreas de prestação de cuidados. Aposta na parceria com seguradorasna área dos acidentes de trabalho de modo a permitirem uma maior otimização do nossoequipamento pesado bem como do bloco operatório do Hospital.

Ao nível da redução de gastos, o esforço perspetivado para 2018 é significativo nas diferentesrúbricas de gastos e que passa por:

− Medicamentos: Negociação com o Ministério da saúde no sentido de garantir uma forma definanciamento para a doença oncológica dos nossos benificiários tendo em conta a políticado Ministério da Saúde, no sentido de existirem centros de referência para a prestaçãodestes cuidados.

− Consumíveis clínicos: Negociação com os diferentes fornecedores e lançamento deconcursos para produtos de elevado consumo de modo a conseguirmos preços em linhacom as melhores práticas de mercado. Negociação com fornecedores de material deconsumo clínico referente à saúde oral.

− Fornecimentos e serviços externos: Negociação com fornecedores de subcontratos clínicoscom valores significativos, como a esterilização e a patologia clínica.

− Otimização das agendas médicas, no sentido de reduzir os cancelamentos e a consequenteredução da produtividade dos prestadores.

− Ajustamento da oferta à procura de cuidados que existe de forma a otimizar os recursosexistentes, reduzindo gastos com honorários e trabalhos especializados clínicos.

− Comparticipações: Revisão das condições de financiamento a nível de Planos de Benefíciose Acordos. Homogeneização de critérios de comparticipações/desconto na marcação deconsultas e outros atos.



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1. PERSPETIVA GLOBAL

Apresentam-se, de seguida, os valores globais do orçamento do SAMS para 2018, que refletemas condicionantes subjacentes e/ou enformadoras da sua elaboração, a nível de gastos erendimentos, tendo como referência o previsível para 2017.

O orçamento da atividade do SAMS para 2018 apresenta um saldo positivo de 431 mil euros,traduzindo, em termos globais e relativamente ao previsto para 2017, uma diminuição do volumede gastos de 2,8%, sendo que os rendimentos terão uma evolução negativa de 6,8%.

Realizado Previsto Orçamento Estrutura

2016 2017 2018 % 17/16 18/17

6 Gastos 141.573.015 € 137.183.045 € 133.286.845 € 100,0 -3,1 -2,8Custo Merc. Vend. Mat. Cons. 15.650.429 € 15.205.670 € 13.681.210 € 10,3 -2,8 -10,0Fornec. e Serv. Externos 44.686.509 € 43.621.762 € 42.548.127 € 31,9 -2,4 -2,5Gastos com o Pessoal 39.814.667 € 38.958.057 € 39.463.254 € 29,6 -2,2 1,3Gastos de Deprec. e Amort. 3.801.040 € 3.827.172 € 3.712.416 € 2,8 0,7 -3,0Perdas por Imparidade 1.525.000 € 700.000 € 500.000 € 0,4 -54,1 -28,6Provisões do Período 1.380.818 € 1.201.510 € 1.192.456 € 0,9 -13,0 -0,8Outros Gastos e Perdas 34.440.703 € 33.473.260 € 32.032.770 € 24,0 -2,8 -4,3Gastos e Perdas de Financ. 273.849 € 195.614 € 156.614 € 0,1 -28,6 -19,9

7 Rendimentos 133.631.115 € 143.545.955 € 133.717.786 € 100,0 7,4 -6,8Vendas 6.207.215 € 5.812.750 € 5.860.950 € 4,4 -6,4 0,8Prestação Serviços 38.653.798 € 38.755.300 € 40.176.550 € 30,0 0,3 3,7Quotiz./Contrib. 86.828.047 € 86.690.000 € 85.775.200 € 64,1 -0,2 -1,1Reversões 280.000 € 500.000 € 0 € 0,0 78,6 -100,0Outros Rendimentos e Ganhos 1.539.793 € 11.749.005 € 1.863.136 € 1,4 >100 -84,1Juros e Outros Rend. Similares 122.262 € 38.900 € 41.950 € 0,0 -68,2 7,8

-7.941.900 € 6.362.911 € 430.941 € - >100 -93,2Resultado antes de Impostos

Variação (%)CONTAS



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No que respeita aos gastos orçamentados para 2018, no total de 133,3 milhões de euros,salientam-se:

− Os gastos com fornecimentos e serviços externos, no valor de 43,0 milhões de euros,correspondendo a 31,9% dos gastos do SAMS.

− Os gastos com pessoal, no montante de 39,5 milhões de euros, representando 29,6% daestrutura de gastos do SAMS;

− O valor referente a outros gastos e perdas, no montante de 32,0 milhões de euros,representando 24,0% da estrutura de gastos do SAMS, sendo de destacar, deste valor, osgastos com a atribuição de comparticipações no montante de 29,6 milhões de euros.

Em relação aos rendimentos, no total de 133,7 milhões de euros, salientam-se:

− As contribuições para o SAMS, no montante de 85,8 milhões de euros, representando, noseu conjunto, 64,1% do total dos rendimentos;

− Os rendimentos referentes à prestação interna de serviços e vendas, a beneficiários eoutros utentes, no valor global de 46,0 milhões de euros, que constituem 34,4% do totaldos rendimentos.

A evolução prevista para gastos e rendimentos pressuporá, para 2018, a adoção de medidasque sustentem uma maior racionalização de custos, a par de um crescimento da atividadeprestadora de serviços (vd.1.).

1. PERSPETIVA GLOBAL



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2.1. Gastos Globais

O próximo quadro resume a estrutura e evolução de gastos do SAMS para 2018.

Pela análise dos valores globais, perspetiva-se uma descida de 2,8%, nos gastos orçamentadospara 2018, face aos valores esperados para o corrente ano.

As rubricas que se destacam são:

– Os gastos orçamentados de fornecimentos e serviços externos:

o Representam 31,9% dos gastos totais;

o Apresentam-se com uma diminuição de 2,5% face aos valores previstos para 2017.

– Os gastos com o pessoal:

o Representam 29,6% dos gastos;

o Orçamenta-se, um aumento de 1,3% relativamente aos valores previstos para o anocorrente;

– Os outros gastos e perdas:

o Representam 24,0% no total dos gastos;

o Traduzem um decréscimo de 4,3% face aos valores previstos para 2017.

2. GASTOS

Realizado Previsto Orçamento Estrutura2016 2017 2018 % 17/16 18/17

6 Gastos 141.573.015 € 137.183.045 € 133.286.845 € 100,0 -3,1 -2,8Custo Merc. Vend. Mat. Cons. 15.650.429 € 15.205.670 € 13.681.210 € 10,3 -2,8 -10,0Fornec. e Serv. Externos 44.686.509 € 43.621.762 € 42.548.127 € 31,9 -2,4 -2,5Gastos com o Pessoal 39.814.667 € 38.958.057 € 39.463.254 € 29,6 -2,2 1,3Gastos de Deprec. e Amort. 3.801.040 € 3.827.172 € 3.712.416 € 2,8 0,7 -3,0Perdas por Imparidade 1.525.000 € 700.000 € 500.000 € 0,4 -54,1 -28,6Provisões do Período 1.380.818 € 1.201.510 € 1.192.456 € 0,9 -13,0 -0,8Outros Gastos e Perdas 34.440.703 € 33.473.260 € 32.032.770 € 24,0 -2,8 -4,3Gastos e Perdas de Financ. 273.849 € 195.614 € 156.614 € 0,1 -28,6 -19,9




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O decréscimo do custo das mercadorias resulta, principalmente, da diminuição prevista do custodos medicamentos, em cerca de 1,6 milhões de euros (vd.1.). Os consumos relacionados com aSAMS Optical, embora cresçam em 2018, 1%, em 2017 perspetiva-se uma diminuição de 9%.

Os consumos da SAMS Pharma apresentam um aumento previsto de 1%.

Saliente-se o aumento dos custos das matérias primas, nomeadamente, dos consumos dematerial clínico de consumo corrente que acompanha o crescimento previsto da atividade.

2. GASTOS

2.1. Gastos Globais (cont.)

– Os custos com as mercadorias vendidas e matérias consumidas:

o Representam 10,3% do total dos gastos;

o Registam um decréscimo de 10,0%, face aos valores previstos para 2017;

– Os gastos com amortizações, com um peso reduzido na estrutura de gastos, mas com umaredução de 3,0% face aos valores previstos para o ano corrente;

– As perdas por imparidade, que registam diminuições acentuadas face ao ano anterior e aoprevisto para 2017.

2.2. Custo das Mercadorias Vendidas e Matérias Consumidas

Esta classe de gastos apresenta-se, para 2018, com uma diminuição de 10,0%, superior aoprevisto para 2017, de 2,8%, como se pode analisar no quadro seguinte.


61 Custo Merc. Vend. Mat. Cons. 15.650.429 € 15.205.67 0 € 13.681.210 € 100,0 -2,8 -10,0Mercadorias 7.568.547 € 7.379.700 € 5.780.800 € 42,3 -2,5 -21,7Matérias Primas Subs. e Cons. 8.081.882 € 7.825.970 € 7.900.410 € 57,7 -3,2 1,0




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Destacam-se, pelo seu peso relativo (50,5%), os serviços especializados, cujos valoresorçamentados apontam para uma evolução negativa, face ao previsto para o corrente ano, de4,2%, com particular destaque para a diminuição de trabalhos especializados clínicos ehonorários clínicos, em 726 mil euros (vd.1.).

Para os subcontratos, orçamentou-se uma manutenção do valor. Esta estabilidade éinfluenciada, por um lado, pela variação diminuição prevista para os contratos clínicos (-1,1%) ePTI´s da USP (-1,8%), por outro pelo aumento dos contratos de software (18,2%).

Em 2018, resultado de uma melhor especialização dos gastos, nomeadamente nas rúbricas deIT&I, o valor imputado ao SAMS foi superior ao de anos anteriores.

2. GASTOS

2.3. Fornecimentos e Serviços Externos

O valor orçamentado para esta rubrica compreende uma diminuição geral de 2,5% face aoprevisto para o corrente ano.


62 Fornec. e Serviços Externos 44.686.509 € 43.621.762 € 42.548.127 € 100,0 -2,4 -2,5Subcontratos 18.615.111 € 18.083.298 € 18.074.624 € 42,5 -2,9 0,0

Clínicos 8.442.965 € 8.307.660 € 8.213.810 € 19,3 -1,6 -1,1Restauração 857.868 € 830.000 € 875.530 € 2,1 -3,2 5,5Limpeza Higiene e Conforto 1.186.628 € 1.200.220 € 1.205.838 € 2,8 1,1 0,5Manutenção Inst. Equip. 1.372.246 € 1.376.470 € 1.337.910 € 3,1 0,3 -2,8PTIs - USP 5.421.784 € 4.943.908 € 4.857.096 € 11,4 -8,8 -1,8Softw are 766.860 € 873.120 € 1.031.820 € 2,4 13,9 18,2Outros 566.760 € 551.920 € 552.620 € 1,3 -2,6 0,1

Serviços Especializados 23.198.606 € 22.433.427 € 21.492.168 € 50,5 -3,3 -4,2Trabalhos Especializados Clínicos 14.544.807 € 14.095.150 € 13.488.200 € 31,7 -3,1 -4,3Honorários Clínicos 3.401.098 € 3.213.190 € 3.093.250 € 7,3 -5,5 -3,7Trabalhos Especializ/Informat. 1.431.471 € 1.112.640 € 1.111.090 € 2,6 -22,3 -0,1Conservação - Instalações e Equip. 851.733 € 735.350 € 606.910 € 1,4 -13,7 -17,5Comissão de Gestão AdvanceCare 850.870 € 846.000 € 841.000 € 2,0 -0,6 -0,6Comissão de Gestão Médis 459.639 € 453.000 € 450.000 € 1,1 -1,4 -0,7Outros 1.658.988 € 1.978.097 € 1.901.718 € 4,5 19,2 -3,9

Energia e Fluidos 1.442.700 € 1.364.900 € 1.373.650 € 3,2 -5,4 0,6Electricidade 1.085.726 € 986.160 € 995.510 € 2,3 -9,2 0,9Outros 356.974 € 378.740 € 378.140 € 0,9 6,1 -0,2

Serviços Diversos 1.309.542 € 1.620.287 € 1.490.455 € 3,5 23,7 -8,0Comunicação 433.000 € 487.775 € 380.605 € 0,9 12,7 -22,0Outros 876.542 € 1.132.512 € 1.109.850 € 2,6 29,2 -2,0

Despesas com Órgãos Sociais 3.694 € 5.900 € 3.100 € 0,0 59,7 -47,5Outros 116.855 € 113.950 € 114.130 € 0,3 -2,5 0,2

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Estão incluídos no orçamento as verbas respeitantes à aplicação dos instrumentos deregulamentação do trabalho em vigor no SAMS (Acordos de Empresa e ACT do SectorBancário).

Esta classe de gastos é bastante significativa em termos de peso relativo (atinge 29,5% dorespectivo total), exerce, consequentemente, uma forte influência na evolução dos gastos defuncionamento do SAMS.

A evolução prevista justifica-se pela continuidade da política de contratação de forma cada vezmais criteriosa atendendo às eventuais flutuações de taxas de ocupação. A forte pressão sobreos preços da prestação imposta pelos financiadores determina cuidados redobrados nestamatéria. Acresce que decorre a fase de conciliação na DGERT entre o SBSI e os sindicatosrepresentantes dos trabalhadores. O SBSI apresentou propostas em linha com a prática do setortendo como base acordos já em vigor e subscritos por esses sindicatos.

Ainda assim e pela imprevisibilidade dos efeitos dessa fase das negociações foi entendidomanter o habitual perfil de gastos nesta rubrica procurando assegurar cobertura paraprogressões na carreira e um aumento salarial de 0,75%, este condicionado às conclusões dosIRCT’s, bem como a necessidade de reforço pontual de áreas de gestão e controlo.

Quanto à estrutura dentro da rubrica de gastos com pessoal, destaca-se a componente deremunerações, com 77,5%, e, de seguida, os encargos sobre as remunerações, com 21,0%. Dereferir que a retribuição base (inserida na componente de remunerações) tem um acréscimoesperado de 1,0%.

2. GASTOS

2.4. Gastos com Pessoal

O montante de gastos com o pessoal apresenta uma evolução positiva de 1,3% para o próximoano, conforme o quadro apresentado.


63 Gastos com o Pessoal 39.814.667 € 38.958.057 € 39.46 3.254 € 100,0 -2,2 1,3Remuner. Órgãos Sociais 9.367 € 1.250 € 1.259 € 0,0 -86,7 0,8

Remuner. Pessoal Adm. e Aux. 8.750.205 € 8.851.063 € 9.208.527 € 23,3 1,2 4,0

Remuner. Pessoal Param. Enfer. 11.301.063 € 10.986.460 € 11.078.461 € 28,1 -2,8 0,8

Remuner. Pessoal Médico 10.833.537 € 10.376.590 € 10.345.603 € 26,2 -4,2 -0,3

Encargos s/ Remunerações 8.482.444 € 8.210.165 € 8.298.549 € 21,0 -3,2 1,1

Seguros 268.392 € 262.000 € 262.000 € 0,7 -2,4 0,0

Gastos da Acção Social 90.196 € 91.519 € 91.859 € 0,2 1,5 0,4

Outros Gastos com Pessoal 79.464 € 179.010 € 176.994 € 0,4 >100 -1,1




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2. GASTOS

2.5. Gastos de Depreciações e Amortizações

Os gastos relativos à rubrica de amortizações apresentam, para 2017, um aumento de 0,7%,relativamente a 2016 e uma diminuição de 3,0% orçamentado para 2018.

Os gastos relativos à rubrica de amortizações apresentam três grandes componentes dedespesa:

− Amortizações de edifícios e outras construções, nomeadamente do Hospital do SAMS e doCentro Clínico de Lisboa;

− Amortizações de equipamento básico, onde se incluem as amortizações com osequipamentos ligados à área da saúde;

− Despesas de investigação e desenvolvimento, onde são consideradas as amortizaçõescorrespondentes às aplicações informáticas.

As amortizações de edifícios e outras construções apresentam um aumento, para 2018, naordem dos 154 mil euros, resultante das obras de renovação das unidades clínicas do SAMS.

O aumento do volume de amortizações previsto em 2017, de 65 mil euros em edifícios, visa,essencialmente, o apetrechamento das nossas unidades de saúde com as melhores instalaçõespermitindo melhorar a qualidade dos serviços clínicos prestados aos nossos utentes. Emequipamento básico prevê-se uma diminuição de 212 mil euros para 2018, referente à estaçãode teleradiologia e ao sistema de acelerador linear.

O volume de amortizações para 2018, resulta do plano de amortizações em curso, com oacréscimo decorrente da concretização de investimentos que totalizam cerca de 1,4 milhões deeuros em instalações (investimento em 10 anos).


64 Gastos de Deprec. e Amort. 3.801.040 € 3.827.172 € 3 .712.416 € 100,0 0,7 -3,0

Edifícios e Outras Construções 1.632.897 € 1.697.735 € 1.851.480 € 49,9 4,0 9,1

Equipamento Básico 1.791.161 € 1.737.484 € 1.525.893 € 41,1 -3,0 -12,2

Equipamento de Transporte 63 € 0 € 0 € 0,0 -100,0 -

Ferramentas e Utensílios 10.205 € 4.864 € 2.430 € 0,1 -52,3 -50,0

Equipamento Administrativo 324.506 € 336.423 € 291.095 € 7,8 3,7 -13,5

Outros Activos Fixos Tangíveis 40.009 € 46.032 € 36.884 € 1,0 15,1 -19,9

Despesas Inv. Desenvolvimento 2.200 € 4.634 € 4.634 € 0,1 >100 0,0




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2. GASTOS

2.6. Perdas por Imparidade

Nesta rubrica, orçamentaram-se para 2018 valores que traduzem uma diminuição de 28,6% emrelação ao previsto para 2017, inferior à diminuição do previsto para o corrente ano.

2.7. Provisões do Período

Espera-se uma evolução negativa nas provisões, de 0,8%, para 2018, e de 13,0%, para oprevisto de 2017.

O decréscimo dos valores orçamentados para 2018, justifica-se pela diminuição das provisõespara impostos.

O cálculo desta rubrica resulta duma análise de risco efectuada sobre os vários grupos dedevedores do SAMS, com base na antiguidade dos saldos dos mesmos.


65 Perdas por Imparidade 1.525.000 € 700.000 € 500.000 € 100,0 -54,1 -28,6

Dívidas de Beneficiários 25.000 € 0 € 100.000 € 20,0 -100,0 -

Dívidas de Utentes 300.000 € 200.000 € 150.000 € 30,0 -33,3 -25,0

Dívidas de Organismos 1.200.000 € 500.000 € 250.000 € 50,0 -58,3 -50,0



67 Provisões do Período 1.380.818 € 1.201.510 € 1.192.4 56 € 100,0 -13,0 -0,8

Impostos 80.460 € 14.500 € 2.500 € 0,2 -82,0 -82,8

Pensões 1.300.358 € 1.187.010 € 1.189.956 € 99,8 -8,7 0,2




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2. GASTOS

2.8. Outros Gastos e Perdas

2.8.1. Geral

Os Outros Gastos representam, no seu todo, 24,0% dos gastos totais do SAMS, sendo orespetivo agrupamento constituído, essencialmente, por gastos com a atribuição decomparticipações e gastos em complementaridade na prestação interna de serviços,representando uma diminuição orçamentada de 4,3%.

Em relação à complementaridade é importante referir que o acordo celebrado com a ADSE paraprestação de cuidados de saúde aos seus beneficiários impõe no seu articulado a exigência deque o prestador não pode assumir comportamentos incentivadores de consumo pelo quetiveram de ser adotadas medidas que adequassem os nossos procedimentos à prática existentenoutros prestadores para respeito do acordo celebrado com aquele instituto público.

Nesse contexto passou a aplicar-se de forma estrita o conceito de complementaridade quepassou a ser exercida quando para o mesmo ato a comparticipação da ADSE é inferior àatribuída pelo SAMS.

Está prevista a criação de automatismos que permitam a aplicação deste conceito também aosbeneficiários titulares de outros subsistemas e que sejam também beneficiários do SAMS querna prestação interna quer na prestação através da rede convencionada e nas comparticipaçõesdiretas.

Salienta-se, em 2017, o aumento da conta de outros gastos e perdas em 1,1 milhão de euros,devido a custos decorrentes da comissão de mediação da venda do palacete Leitão e correçõesde exercícios anteriores relacionadas com processos de IVA.


68 Outros Gastos e Perdas 34.440.703 € 33.473.260 € 32. 032.770 € 100,0 -2,8 -4,3

Impostos 147.189 € 132.135 € 131.885 € 0,4 -10,2 -0,2

Dívidas Incobráveis 7.445 € 0 € 0 € 0,0 -100,0 -

Perdas em Inventários 175.852 € 84.901 € 84.221 € 0,3 -51,7 -0,8

Multas e Penalidades 633 € 0 € 0 € 0,0 -100,0 -

Outros Gastos e Perdas 105.323 € 1.243.025 € 74.025 € 0,2 >100 -94,0

Gastos c/ Comparticipações 31.512.404 € 29.883.500 € 29.580.000 € 92,3 -5,2 -1,0

Complementaridade 2.491.858 € 2.129.699 € 2.162.639 € 6,8 -15 1,5




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2. GASTOS

2.8. Outros Gastos e Perdas (cont.)

2.8.2. Gastos com Comparticipações

Considerando neste capítulo os encargos do SAMS com a atribuição de Comparticipações,atinge-se um total de 30,0 milhões de euros para 2018.

Orçamenta-se uma variação negativa global de 1,0%, resultante da diminuição das rubricas decomparticipações e subsídios em consultas e assistência medicamentosa no pressuposto daincorporação das medidas descritas no plano de consolidação do SAMS (vd.1.)

A diminuição prevista para 2017, de 1,6 milhões de euros, resulta da aplicação de parte dasmedidas previstas para esse ano e tiveram impacto na assistência medicamentosa, assistênciahospitalar, exames auxiliares de diagnóstico e intervenções.

Avaliando o presente orçamento de acordo com a autonomização dos regimes de assistênciaprevistos nos respetivos regulamentos – Regime Geral e Regime Especial (Fundo Sindical deAssistência) – obter-se-á um distribuição como de seguida se indica:

− 28,3 milhões euros para o Regime Geral;

− 1,3 milhões de euros para o Regime Especial.

Realizado Previsto Estrutura2016 2017 R. Geral R. Especial Total % 17/16 18/17

68.09 Gastos c/ Comparticipações 31.512.404 € 29.883.5 00 € 28.254.000 € 1.326.000 € 29.580.000 € 100,0 -5,2 -1,0Comparticipações - Natureza 31.512.404 € 29.883.500 € 28.254.000 € 1.326.000 € 29.580.000 € 100,0 -5,2 -1,0

Assistência Medicamentosa 8.162.535 € 7.795.000 € 7.675.000 € 0 € 7.675.000 € 25,9 -4,5 -1,5Exames Auxiliares Diagnóstico 6.154.711 € 5.900.000 € 5.933.000 € 0 € 5.933.000 € 20,1 -4,1 0,6Tratamentos 3.647.231 € 3.590.000 € 3.590.000 € 0 € 3.590.000 € 12,1 -1,6 0,0Consultas 3.669.526 € 3.700.000 € 3.440.000 € 0 € 3.440.000 € 11,6 0,8 -7,0Próteses 2.183.488 € 2.055.000 € 2.070.000 € 0 € 2.070.000 € 7,0 -5,9 0,7Assistência Hospitalar 1.685.015 € 1.325.000 € 1.315.000 € 0 € 1.315.000 € 4,4 -21,4 -0,8Intervenções 2.842.543 € 2.610.000 € 2.625.000 € 0 € 2.625.000 € 8,9 -8,2 0,6Apoio Assistencial e Outros 1.190.479 € 1.077.000 € 0 € 1.098.000 € 1.098.000 € 3,7 -9,5 1,9Outros 1.619.187 € 1.599.000 € 1.584.000 € 0 € 1.584.000 € 5,4 -1,2 -0,9Subsídios 240.746 € 220.000 € 0 € 228.000 € 228.000 € 0,8 -8,6 3,6Outras 116.943 € 12.500 € 22.000 € 0 € 22.000 € 0,1 -89,3 76,0

CONTASVariação (%)Orçamento 2018

A evolução destes valores é caracterizada fundamentalmente por:

− Redução do número de beneficiários;

− Recurso preferencial à internalização, tendo em conta as condições mais favoráveis, aoferta disponível e a diferenciação das unidades prestadoras de serviços do SAMS;

− Alteração ao nível das condições do plano de benefícios;

− Alteração dos critérios de comparticipação ao nível dos internamentos;

− Homogeneização de critérios de comparticipações/desconto na marcação de consultas eoutros atos;

− Introdução de limites de acesso aos atos realizados.



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2. GASTOS

2.8.3. Benefícios atribuídos

Para o Orçamento de 2018 o valor global dos benefícios atribuídos aos beneficiários ecorrespondentes quer à atribuição de comparticipações pelo recurso a entidades externas(entidades convencionadas e regime livre), quer aos descontos efetuados pelo recurso àprestação interna, nas unidades de saúde do SAMS, totalizarão 86,1 milhões de euros (+1,3%).

Analisando os benefícios atribuídos segundo o tipo de prestação, o grande volume advém daprestação interna de serviços com 56,5 milhões de euros (66%), nomeadamente em meiosauxiliares de diagnóstico, assistência hospitalar e consultas. No âmbito das comparticipações,no valor de 29,6 milhões de euros (34%), o maior benefício é efetuado em termos de assistênciamedicamentosa.


Valor Global dos Benefícios 89.379.007 € 84.955.150 € 86.101.000 € 65,3 -4,9 1,3Comparticipações 31.512.404 € 29.883.500 € 29.580.000 € 34,4 -5,2 -1,0

Ass. Medicamentosa 8.162.535 € 7.795.000 € 7.675.000 € 8,9 -4,5 -1,5Meios Aux. Diagnóstico 6.154.711 € 5.900.000 € 5.933.000 € 6,9 -4,1 0,6Tratamentos 3.647.231 € 3.590.000 € 3.590.000 € 4,2 -1,6 0,0Consultas 3.669.526 € 3.700.000 € 3.440.000 € 4,0 0,8 -7,0Próteses 2.183.488 € 2.055.000 € 2.070.000 € 2,4 -5,9 0,7Intervenções Clínicas 2.842.543 € 2.610.000 € 2.625.000 € 3,0 -8,2 0,6Ass. Hospitalar 1.685.015 € 1.325.000 € 1.315.000 € 1,5 -21,4 -0,8Outras 3.167.356 € 2.908.500 € 2.932.000 € 3,4 -8,2 0,8

Descontos na prest. int. de serviços 57.866.603 € 55 .071.650 € 56.521.000 € 65,6 -4,8 2,6Ass. Medicamentosa 6.420.381 € 7.003.250 € 7.003.250 € 8,1 9,1 0,0Meios Aux. Diagnóstico 11.426.973 € 10.457.450 € 10.797.650 € 12,5 -8,5 3,3Tratamentos 4.342.394 € 5.916.850 € 5.897.750 € 6,8 36,3 -0,3Consultas 8.846.543 € 7.582.850 € 7.673.750 € 8,9 -14,3 1,2Próteses 3.879.814 € 3.598.300 € 3.638.750 € 4,2 -7,3 1,1Intervenções Clínicas 3.011.156 € 2.764.200 € 2.790.800 € 3,2 -8,2 1,0Ass. Hospitalar 11.578.236 € 10.764.200 € 11.664.400 € 13,5 -7,0 8,4Outras 8.361.105 € 6.984.550 € 7.054.650 € 8,2 -16,5 1,0

VALOR DOS BENEFÍCIOSVariação (%)

Realizado Previsto Orçamento2016 2017 2018 17/16 18/17

Benef. atribuídos aos beneficiários [1] 89.379.007 € 84.955.150 € 86.101.000 € -4,9 1,3Contribuições [2] 86.828.047 € 86.690.000 € 85.775.200 € -0,2 -1,1

Tx. de Transf. em Benef.-SAMS ([1]/[2]) 102,9% 98,0% 1 00,4% -5 p.% 2 p.%

INDICADOR DE ATIVIDADEVariação (%)

O valor orçamentado em contribuições, para 2018, compreende um volume global de85,8 milhões de euros.



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2. GASTOS

2.9. Gastos e Perdas de Financiamento

Os gastos relativos a esta rubrica apresentam, para 2018, uma diminuição de 19,9%. Nota paraa previsível diminuição dos juros referentes a dívidas bancárias em 2018. Prevê-se a diminuiçãocom outros gastos e perdas financeiras referente a serviços bancários.


69 Gastos e Perdas de Financ. 273.849 € 195.614 € 156.6 14 € 100,0 -28,6 -19,9

Juros Suportados 86.911 € 52.114 € 36.414 € 23,3 -40,0 -30,1

Outros Gastos e Perdas de Fin. 186.938 € 143.500 € 120.200 € 76,7 -23,2 -16,2




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As rubricas que se destacam por um maior contributo para esta evolução são:

– A prestação interna de serviços, que representa 30,0% dos rendimentos, e para a qual seorçamenta um acréscimo de 3,7% face aos valores previstos para o ano corrente - umcrescimento no pressuposto do aumento de procura, de produção do SAMS PrestaçãoIntegrada de Cuidados de Saúde e incorporação das medidas descritas no plano deconsolidação do SAMS (vd.1.);

– As contribuições, representando 64,1% do total dos rendimentos e para as quais se prevêum decréscimo de 1,1% face aos valores de 2017;

– As vendas, que representam 4,4% dos rendimentos totais, apresentando um aumento de0,8% face aos valores previstos para 2017;

– Os outros rendimentos e ganhos, que representam 1,4% dos rendimentos totais,evidenciando uma diminuição significativa em 2018 face a 2017.

3. RENDIMENTOS

3.1. Rendimentos Globais

Os rendimentos do SAMS apresentam para 2018 uma diminuição de 6,8%.


7 Rendimentos 133.631.115 € 143.545.955 € 133.717.786 € 100,0 7,4 -6,8Vendas 6.207.215 € 5.812.750 € 5.860.950 € 4,4 -6,4 0,8Prestações de Serviços 38.653.798 € 38.755.300 € 40.176.550 € 30,0 0,3 3,7Quotiz./Contrib. 86.828.047 € 86.690.000 € 85.775.200 € 64,1 -0,2 -1,1Reversões 280.000 € 500.000 € 0 € 0,0 78,6 -100,0Outros Rendimentos e Ganhos 1.539.793 € 11.749.005 € 1.863.136 € 1,4 >100 -84,1Juros e Outros Rend. Similares 122.262 € 38.900 € 41.950 € 0,0 -68,2 7,8




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3.2. Vendas

O montante orçamentado para 2018 representa um acréscimo de 0,8%, em relação ao previstopara 2017, resultado do aumento da SAMS Optical, em 1,3% e SAMS Pharma em 1,0%, comoforma de melhor e mais eficientemente servir a população beneficiária.

3. RENDIMENTOS

3.3. Prestação Interna de Serviços

Em 2018, prevê-se um crescimento global de 3,7%, em relação ao previsto para 2017, nacontinuidade da evolução positiva, prevista para 2017, relativamente ao ano anterior.

O aumento orçamentado para 2018, de 1,4 milhões de euros, resulta da aplicação das medidasdescritas no plano de consolidação do SAMS (vd.1.).

Esta rubrica representa 30,0% dos rendimentos totais do SAMS, destacando-se, em termos deestrutura, por ordem de importância, os encargos dos beneficiários do SAMS (37,0%), dosoutros utentes e utentes-familiares (56,9%) e dos beneficiários em regime decomplementaridade (6,3%).

As diferenças apresentadas entre 2016 e o previsto para 2017 resultam:

1. Alteração do critério de imputação da prestação de serviços da Complementaridade:enquanto, em 2016, os beneficiários SAMS que se apresentam ao abrigo da ConvençãoADSE estão contabilizados na complementaridade, em 2017, estão considerados comoutentes;

2. As medidas preconizadas e adotadas, para o ano de 2017, permitiram não só absorver adiminuição da prestação de serviços dos beneficiários, decorrente da diminuição efetiva donúmero de beneficiários, mas também possibilitaram um ligeiro crescimento apoiado noaumento da prestação de serviços aos utentes.


71 Vendas 6.207.215 € 5.812.750 € 5.860.950 € 100,0 -6,4 0,8Serviços Farmacêuticos 2.024.633 € 1.955.850 € 1.955.850 € 33,4 -3,4 0,0Serviço de Óptica 3.429.758 € 3.123.600 € 3.164.250 € 54,0 -8,9 1,3Serviço de Parafarmácia 752.824 € 733.300 € 740.850 € 12,6 -2,6 1,0




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3. RENDIMENTOS

Quanto à sua evolução, em 2018, salienta-se:

– O aumento do rendimento proveniente dos serviços prestados a beneficiários do SAMS(2,6%) resultará do previsível aumento de atividade e da aplicação das medidas jádescritas, com relevo para as condições de assistência hospitalar, +235 mil euros, deconsultas, +42 mil euros e de exames auxiliares de diagnóstico, +33 mil euros;

– O aumento previsto dos serviços prestados a outros utentes e utentes-familiares, em 2018(4,5%), resulta da diversificação da atividade e da celebração de novos acordos, procurandoaumentar a população abrangida, essencialmente, privados e utentes-familiares.

– Salienta-se o valor da conta respeitante às atualizações de dívida de créditos abeneficiários, que corresponde à projeção da faturação que se prevê receber no anosubsequente ao da faturação dos serviços prestados.

3.3. Prestação Interna de Serviços (cont.)


72 Prestação de Serviços 38.653.798 € 38.755.300 € 40.1 76.550 € 100,0 0,3 3,7Encargo Beneficiário - SAMS 14.549.223 € 14.473.000 € 14.853.000 € 37,0 -0,5 2,6Encargo Benef. - Complement. 3.532.405 € 2.470.400 € 2.511.600 € 6,3 -30,1 1,7Encargo Utentes 20.632.834 € 21.871.900 € 22.851.950 € 56,9 6,0 4,5Descontos e Abatimentos -60.664 € -40.000 € -40.000 € -0,1 -34,1 0,0Actualização Divida Creben 0 € -20.000 € 0 € 0,0 - -100,0



72 Prestação de Serviços 38.653.798 € 38.755.300 € 40.1 76.550 € 100,0 0,3 3,7Consultas Médicas 8.230.900 € 8.159.400 € 8.277.350 € 20,6 -0,9 1,4Intervenções Cirúrgicas 2.499.252 € 2.624.200 € 2.998.500 € 7,5 5,0 14,3Tratamentos 2.920.159 € 3.057.950 € 3.111.550 € 7,7 4,7 1,8Exames Auxiliares Diagnóstico 7.212.050 € 7.785.500 € 8.239.050 € 20,5 8,0 5,8Assistência Hospitalar 8.990.480 € 8.965.300 € 9.271.100 € 23,1 -0,3 3,4Próteses Dentárias 2.187.317 € 2.257.800 € 2.285.600 € 5,7 3,2 1,2Assistência a Idosos 1.279.388 € 1.279.900 € 1.292.750 € 3,2 0,0 1,0Material Clínico 4.117.349 € 3.502.700 € 3.541.150 € 8,8 -14,9 1,1Outros 1.277.565 € 1.182.550 € 1.199.500 € 3,0 -7,4 1,4Descontos e Abatimentos -60.664 € -40.000 € -40.000 € -0,1 -34,1 0,0Actualização Divida Creben 0 € -20.000 € 0 € 0,0 - -100,0




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3.5. Reversões

Para esta rubrica não estão considerados valores, pelo que não influencia o orçamento para2018. Em 2017, está considerado uma valor referente a reversões relacionadas comimparidades de dívidas a receber de clientes..

3. RENDIMENTOS

3.4. Contribuições à Exploração

O valor orçamentado para 2018 compreende um volume global de 85,8 milhões de euros,projetando uma diminuição de 1,1%, que reflete, a previsão de redução de trabalhadoresbancários. A aplicação do novo ACT negociado com a FEBASE e a atualização da taxa decontribuição do regime geral resultante da revisão salarial anual, permitiu atenuar a diminuiçãoorçamentada.

Neste capítulo, caberá, igualmente, o débito a processar, no final do exercício, à AtividadeSindical e à USP, correspondente ao serviço prestado pelo SAMS a cada um daquelesorganismos, no âmbito do ‘aprovisionamento geral’, em resultado da transferência dasrespetivas funções da USP para o SAMS, em abril de 2012. O valor do débito será proporcionalao custo das mercadorias vendidas e matérias consumidas respeitantes à Atividade Sindical e àUSP.


76 Reversões 280.000 € 500.000 € 0 € 0,0 78,6 -100,0

Perdas por imparidade 0 € 500.000 € 0 € - - -100,0

Provisões 280.000 € 0 € 0 € - -100,0 -



72.15 Quotiz./Contrib. 86.828.047 € 86.690.000 € 85.775 .200 € 100,0 -0,2 -1,1Instituições - Regime Geral 66.720.735 € 66.900.000 € 66.400.003 € 77,4 0,3 -0,7Trabalhadores - Regime Geral 15.899.014 € 15.700.000 € 15.399.997 € 18,0 -1,3 -1,9Outras - Regime Geral 9.156 € 10.000 € 10.200 € 0,0 9,2 2,0Trabalhadores - Regime Especial 4.199.143 € 4.080.000 € 3.965.000 € 4,6 -2,8 -2,8




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3.6. Outros Rendimentos e Ganhos

O orçamento desta rubrica revela a diminuição dos montantes orçamentados e decorre, por umlado, do aumento dos rendimentos suplementares, que correspondem a 72,2% deste conjuntode rendimentos do SAMS com incidência nos rendimentos provenientes da complementaridade.Em 2017, estão registados valores referentes à mais valia decorrente da venda do palaceteLeitão, não repetível em 2018. Em 2018, registou-se a mais valia resultante da venda do imóvelda Amadora.

3. RENDIMENTOS

3.7. Juros e Outros Rendimentos Similares

Os rendimentos relativos a esta rubrica apresentam, para 2018, um aumento de 7,8%. Nota parao previsível aumento dos juros, onde estão incluídos os juros bancários e o proveito,reconhecido anualmente, decorrente do recebimento da dívida registada em créditos abeneficiários, atualizada em anos anteriores.


79 Juros e Outros Rend. Similares 122.262 € 38.900 € 41 .950 € 100,0 -68,2 7,8

Juros Obtidos 107.174 € 15.700 € 18.750 € 44,7 -85,4 19,4

Outros Rendimentos Similares 15.088 € 23.200 € 23.200 € 55,3 53,8 0,0



78 Outros Rendimentos e Ganhos 1.539.793 € 11.749.005 € 1.863.136 € 100,0 663,0 -84,1

Rendimentos Suplementares 1.329.626 € 1.269.021 € 1.345.287 € 72,2 -4,6 6,0

Descontos de Pronto Pagamento 51.216 € 82.444 € 93.189 € 5,0 61,0 13,0

Recup. de dívidas a receber 0 € 25.000 € 25.000 € 1,3 - 0,0

Ganhos em Inventários 77.861 € 26.650 € 26.650 € 1,4 -65,8 0,0

Rend e Ganhos Inv. não Financ. 163 € 0 € 330.900 € 17,8 -100,0 -

Outros 80.928 € 10.345.890 € 42.110 € 2,3 >100 -99,6




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4. EMPRESAS

Neste capítulo apresentamos o Orçamento para 2018, por Empresas ou conjunto de Empresas,sendo de salientar que – nos termos do Regulamento de Gestão do SAMS (aprovado noConselho Geral do SBSI, em 13.12.2013) - o SAMS organiza-se em duas áreas, a saber:

– Prestação Integrada de Cuidados de Saúde (PICS);

– SAMS Apoio Social.

O SAMS Prestação Integrada de Cuidados de Saúde, através da respetiva Comissão Executiva,visa a gestão das seguintes unidades de saúde:

– Hospital;

– Centro Clínico de Lisboa;

– Clínicas SAMS (Almada, Amadora, Barreiro, Odivelas, Parede, ISCTE-IUL, Torres Vedras,Santarém);

– Serviços de Apoio à Prestação de Cuidados.

O SAMS Apoio Social, através do Conselho de Gerência, assegura a gestão dos seguintesServiços:

– Clínicas SAMS em Secções Regionais;

– Lar de Idosos;

– Atribuição de Comparticipações e Subsídios;

– SAMSOptical e SAMSPharma, no Centro Clínico de Lisboa e em várias Clínicas SAMS.

A empresa ‘Serviços Centrais e de Apoio’, formalmente integrada no SAMS PICS, inclui gastosenvolvendo a globalidade do SAMS, pelo que merecerá, para efeitos de análise, um exercício dedistribuição de gastos pela generalidade das empresas SAMS.

As diversas empresas do SAMS estão creditadas na conta “72.15 – Contribuições e Subsídios àExploração”, pelos descontos efetuados aos beneficiários e correspondentes à diferença, entre atabela de referência, conforme Plano de Benefícios, e os valores correspondentes aoco-pagamento por parte dos beneficiários.

Em relação ao Lar de Idosos, no previsto para 2017 e no orçamentado para 2018, foramreformulados os critérios de cálculo do valor do desconto efetuado sobre o preçário em vigor,em que, ao abrigo do novo regulamento, foi atribuído um desconto de 530 €/mês, por residente(beneficiário do FSA), que será suportado pelo FSA.



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4. EMPRESAS

4.1. SAMS Prestação Integrada de Cuidados de Saúde

4.1.1. Enquadramento

Esta Comissão Executiva, pretende continuar a trabalhar em estreita articulação com o SAMSsocial, no sentido de continuar a garantir a melhoria do desempenho da prestação e ao mesmotempo contribuir para uma redução dos subsídios à exploração referente à atividade realizadapara os utentes beneficiários. Pretende-se atingir o equilíbrio económico-financeiro doSAMS PICS, pelo aproveitamento das capacidades instaladas, a melhoria de eficiência, assinergias entre as várias unidades prestadoras de cuidados e a exploração de todas as múltiplasoportunidades de negócio que uma organização desta dimensão e com estas característicaspode encontrar.

Tendo em vista o objetivo final da modernização e renovação do atual SAMS PICS, éfundamental apostar numa gestão intermédia capaz de concretizar no terreno as opçõesestratégicas delineadas pela Comissão Executiva. Assim, um dos grandes desafios para 2018 écapacitar o Hospital e o Centro Clínico de recursos humanos que permitam essa gestãointermédia e apoiem a coordenação operacional.

Com a implementação de uma gestão intermédia mais adequada, pretendemos continuar amelhorar o desempenho operacional, a eficiência e a performance económico-financeira doSAMS PICS, bem como o reforço da autonomia de gestão e da responsabilização ao nível dagestão clinica, assente na responsabilidade descentralizada por resultados económicos e níveisde desempenho de serviço.

Ao longo deste último ano temos vindo a consolidar os processos de transformação tendo emvista o imperativo estratégico de dotar a organização dos instrumentos operacionais e dedesenvolvimento que lhe permitem encarar com resiliência estrutural, técnica e económica osdesafios do futuro.

O SAMS PICS, durante o próximo ano deverá concentrar esforços no sentido de garantir osatuais níveis de qualidade dos serviços prestados e continuar a melhorar de uma formaconsistente e contínua o nível de qualidade atual, através da realização de programas dequalidade para os diferentes serviços.

A melhoria dos procedimentos de controlo interno e os processos de imputação de custos acada unidade e a cada serviço são fundamentais para podermos concretizar a implementaçãode metodologias de acompanhamento e avaliação do desempenho de cada unidade e de cadaserviço. Só conseguimos avaliar aquilo que pode ser medido. O processo de certificação queestá a ser desenvolvido em diferentes serviços do hospital, obriga a esta preocupaçãoconstante.



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4. EMPRESAS

4.1. SAMS Prestação Integrada de Cuidados de Saúde


Os valores orçamentados para 2018 e respetiva evolução são os seguintes:

Em 2018, está prevista uma descida dos gastos globais na ordem dos 3,6%. Esta evoluçãojustifica-se pela diminuição dos gastos com fornecimentos e serviços externos, gastos commedicamentos e gastos registados na conta de outros gastos e perdas decorrentes da comissãode mediação da venda do palacete Leitão e de correções de exercícios anteriores relacionadascom processos de IVA. As medidas descritas no plano de consolidação do SAMS (vd.1.)justificam, em grande parte, a evolução negativa dos gastos em 3,4 milhões de euros.

Prevê-se uma diminuição dos rendimentos em 7,3%. Em 2017, estão registados valoresreferentes à mais valia decorrente da venda do palacete Leitão, não repetível em 2018. Em2018, registou-se a mais valia resultante da venda do imóvel da Amadora.

Observa-se um aumento da prestação de serviços e das vendas em 3,6%. Este aumento de1,4 milhões de euros justifica-se pela aplicação das medidas descritas no plano de consolidaçãodo SAMS (vd. 1.).

CONTAS Realizado Previsto Orçamento Estrutura

2016 2017 2018 % 17/16 18/17

6 Gastos 98.263.914 € 96.277.001 € 92.766.663 € 100,0 -2, 0 -3,6Custo Merc. Vend. Mat. Cons. 13.480.322 € 13.186.734 € 11.636.204 € 12,5 -2,2 -11,8Fornec. e Serv. Externos 39.655.362 € 38.692.444 € 37.756.962 € 40,7 -2,4 -2,4Gastos com o Pessoal 36.581.771 € 35.581.957 € 36.045.425 € 38,9 -2,7 1,3Gastos de Deprec. e Amort. 3.618.233 € 3.591.427 € 3.465.629 € 3,7 -0,7 -3,5Perdas por Imparidade 1.525.000 € 700.000 € 500.000 € 0,5 -54,1 -28,6Provisões do Período 1.270.144 € 1.090.356 € 1.080.569 € 1,2 -14,2 -0,9Outros Gastos e Perdas 1.877.341 € 3.245.171 € 2.131.402 € 2,3 72,9 -34,3Gastos e Perdas de Financ. 255.740 € 188.912 € 150.472 € 0,2 -26,1 -20,3

7 Rendimentos 95.074.594 € 102.149.306 € 94.741.254 € 10 0,0 7,4 -7,3Vendas 2.022.700 € 1.948.050 € 1.948.050 € 2,1 -3,7 0,0Prestação Serviços 36.611.167 € 36.705.900 € 38.096.400 € 40,2 0,3 3,8Quotiz./Contrib. 54.639.338 € 51.522.450 € 52.938.450 € 55,9 -5,7 2,7Reversões 280.000 € 500.000 € 0 € 0,0 78,6 -100,0Outros Rendimentos e Ganhos 1.399.127 € 11.434.006 € 1.716.404 € 1,8 >100 -85,0Juros e Outros Rend. Similares 122.261 € 38.900 € 41.950 € 0,0 -68,2 7,8

RESULTADO -3.189.320 € 5.872.305 € 1.974.592 € - >100 -66,4

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4.1.2. Hospital SAMS

A assistência hospitalar engloba os seguintes unidades prestadoras de serviços:

− Imagiologia;− Patologia;− Medicina;− Cirurgia;− Ginecologia/Obstetrícia;− Neonatologia/Pediatria;

Os valores orçamentados para 2018 e respectiva evolução são os seguintes:

− Serviços Farmacêuticos;− Anestesiologia;− Diálise;− Fisiatria;− Atendimento Permanente;− Serviços de Gestão Geral.

4. EMPRESAS

Em 2018, está prevista uma redução dos gastos globais, em 1,0%. Esta evolução justifica-sepela conjugação da diminuição dos gastos com fornecimentos e serviços externos com oaumento dos custos das mercadorias vendidas.

Prevê-se o aumento dos rendimentos em 4,8%. Esta variação deriva do aumento da prestaçãointerna de serviços, em 4,8%.


2016 2017 2018 % 17/16 18/17

6 Gastos 47.874.312 € 47.137.382 € 46.664.136 € 100,0 -1, 5 -1,0Custo Merc. Vend. Mat. Cons. 8.502.895 € 8.132.310 € 8.184.980 € 17,5 -4,4 0,6Fornec. e Serv. Externos 18.150.856 € 18.341.429 € 17.677.041 € 37,9 1,0 -3,6Gastos com o Pessoal 18.565.892 € 18.104.930 € 18.184.181 € 39,0 -2,5 0,4Gastos de Deprec. e Amort. 1.693.559 € 1.675.319 € 1.734.653 € 3,7 -1,1 3,5Provisões do Período 563.406 € 515.000 € 516.692 € 1,1 -8,6 0,3Outros Gastos e Perdas 339.532 € 325.594 € 333.289 € 0,7 -4,1 2,4Gastos e Perdas de Financ. 58.173 € 42.800 € 33.300 € 0,1 -26,4 -22,2

7 Rendimentos 48.019.740 € 44.766.962 € 46.930.901 € 100 ,0 -6,8 4,8Vendas 1.162.354 € 1.178.050 € 1.178.050 € 2,5 1,4 0,0Prestação Serviços 18.667.140 € 18.811.950 € 19.706.050 € 42,0 0,8 4,8Quotiz./Contrib. 27.883.403 € 24.570.850 € 25.853.250 € 55,1 -11,9 5,2Outros Rendimentos e Ganhos 306.842 € 206.112 € 193.551 € 0,4 -32,8 -6,1

145.428 € -2.370.420 € 266.765 € - >-100 >100


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O Centro Clínico de Lisboa, como unidade de referência da rede ambulatória do SAMS,compreende a seguinte estrutura por centros de actividade:

− Estomatologia/Saúde Oral;

− Imagiologia;

− Patologia;

− Medicina;

− Cirurgia;

− Ginecologia/Obstetrícia;

4.1.3. Centro Clínico de Lisboa

Relativamente aos gastos, observa-se uma diminuição de 4,2%, justificado principalmente pelaevolução dos custos das mercadorias vendidas, dos gastos em amortizações e dos gastos comfornecimentos e serviços externos (vd. 1.).

Espera-se um crescimento de 1,1% nos rendimentos totais, que se deve à variação originada noaumento da prestação de serviços e das vendas.

− Neonatologia/Pediatria;

− Anestesiologia;

− Fisiatria;

− Atendimento Permanente;

− Oncologia;

− Serviços de Gestão Geral.

4. EMPRESAS

Os valores orçamentados para 2018 e respectiva evolução são os seguintes:


2016 2017 2018 % 17/16 18/17

6 Gastos 35.158.170 € 35.649.570 € 34.155.498 € 100,0 1,4 -4,2Custo Merc. Vend. Mat. Cons. 4.618.144 € 4.698.970 € 3.092.010 € 9,1 1,8 -34,2Fornec. e Serv. Externos 15.954.277 € 15.745.159 € 15.669.072 € 45,9 -1,3 -0,5Gastos com o Pessoal 11.169.575 € 11.641.925 € 11.978.765 € 35,1 4,2 2,9Gastos de Deprec. e Amort. 1.678.755 € 1.685.892 € 1.503.199 € 4,4 0,4 -10,8Provisões do Período 400.932 € 381.250 € 380.575 € 1,1 -4,9 -0,2Outros Gastos e Perdas 1.295.672 € 1.473.770 € 1.515.366 € 4,4 13,7 2,8Gastos e Perdas de Financ. 40.815 € 22.603 € 16.510 € 0,0 -44,6 -27,0

7 Rendimentos 40.009.591 € 40.465.240 € 40.911.877 € 100 ,0 1,1 1,1Vendas 842.934 € 757.950 € 757.950 € 1,9 -10,1 0,0Prestação Serviços 15.039.657 € 14.988.100 € 15.361.200 € 37,5 -0,3 2,5Quotiz./Contrib. 23.296.251 € 23.795.150 € 23.855.900 € 58,3 2,1 0,3Outros Rendimentos e Ganhos 830.736 € 924.040 € 936.827 € 2,3 11,2 1,4Juros e Outros Rend. Similares 13 € 0 € 0 € 0,0 -100,0 -

4.851.421 € 4.815.670 € 6.756.379 € - -0,7 40,3


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4.1.4. Clínicas SAMS

As Clínicas SAMS integrados na rede ambulatória do SAMS compreendem os seguintes locaisde prestação: Almada, Amadora, Barreiro, Odivelas, Parede, Cidade Universitária, Santarém eTorres Vedras.

Os resultados orçamentados para 2018, para o conjunto destes postos, são os seguintes:

Nos gastos globais, constata-se uma manutenção dos valores em 2018, a qual, em valores,resulta principalmente da diminuição dos gastos com fornecimentos e serviços externos.

Os rendimentos orçamentados apresentam um aumento, de 8,2%, em resultado do aumentoprevisto na prestação de serviços, muito influenciado pela abertura, em 2018, da nova Clínica daAmadora. Em 2018, registou-se a mais valia resultante da venda do imóvel da Amadora.

O fecho da Clínica SAMS Setúbal tem um peso importante na redução dos gastos erendimentos previstos para 2017.

4. EMPRESAS


2016 2017 2018 % 17/16 18/17

6 Gastos 8.336.899 € 7.763.110 € 7.783.896 € 100,0 -6,9 0, 3Custo Merc. Vend. Mat. Cons. 317.191 € 317.780 € 321.430 € 4,1 0,2 1,1Fornec. e Serv. Externos 3.686.491 € 3.398.122 € 3.356.677 € 43,1 -7,8 -1,2Gastos com o Pessoal 3.770.484 € 3.510.355 € 3.547.992 € 45,6 -6,9 1,1Gastos de Deprec. e Amort. 240.125 € 226.860 € 225.121 € 2,9 -5,5 -0,8Provisões do Período 136.368 € 119.300 € 120.044 € 1,5 -12,5 0,6Outros Gastos e Perdas 183.702 € 189.563 € 211.503 € 2,7 3,2 11,6Gastos e Perdas de Financ. 2.538 € 1.130 € 1.130 € 0,0 -55,5 0,0

7 Rendimentos 6.490.176 € 6.200.242 € 6.711.012 € 100,0 - 4,5 8,2Vendas 17.413 € 12.050 € 12.050 € 0,2 -30,8 0,0Prestação Serviços 2.899.575 € 2.917.850 € 3.021.150 € 45,0 0,6 3,5Quotiz./Contrib. 3.450.526 € 3.146.450 € 3.219.100 € 48,0 -8,8 2,3Outros Rendimentos e Ganhos 122.660 € 123.892 € 458.712 € 6,8 1,0 >100Juros e Outros Rend. Similares 2 € 0 € 0 € 0,0 -100,0 -339.380 € 116.370 € 150.530 €

-1.846.724 € -1.562.868 € -1.072.884 € - 15,4 31,4


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4.1.7. Serviços Centrais e de Apo io

Nos Serviços Centrais e de Apoio, são orçamentados os gastos e rendimentos da estrutura doSAMS, correspondentes à gestão em geral e não directamente imputados a outras empresas.

Os valores orçamentados para esta área, relativamente ao ano de 2018, encontram-seresumidos no quadro seguinte:

Observa-se uma diminuição dos gastos de 27,3%, destacando-se, quanto ao seu peso naestrutura:

– Os gastos com o pessoal, que incluem encargos com pessoal do universo SAMS;

– Os gastos com fornecimentos e serviços externos.

No que diz respeitos aos rendimentos, observa-se uma variação negativa, de 98,3%, devido àdiminuição orçamentada para os outros rendimentos, nomeadamente, devido ao registo, em2017, da mais valia referente à venda do Palacete Leitão.

4. EMPRESAS


2016 2017 2018 % 17/16 18/17

6 Gastos 6.894.532 € 5.726.939 € 4.163.133 € 100,0 -16,9 - 27,3Custo Merc. Vend. Mat. Cons. 42.093 € 37.674 € 37.784 € 0,9 -10,5 0,3Fornec. e Serv. Externos 1.863.739 € 1.207.734 € 1.054.172 € 25,3 -35,2 -12,7Gastos com o Pessoal 3.075.820 € 2.324.747 € 2.334.487 € 56,1 -24,4 0,4Gastos de Deprec. e Amort. 5.794 € 3.356 € 2.656 € 0,1 -42,1 -20,9Perdas por Imparidade 1.525.000 € 700.000 € 500.000 € 12,0 -54,1 -28,6Provisões do Período 169.438 € 74.806 € 63.258 € 1,5 -55,9 -15,4Outros Gastos e Perdas 58.435 € 1.256.244 € 71.244 € 1,7 >100 -94,3Gastos e Perdas de Financ. 154.213 € 122.379 € 99.532 € 2,4 -20,6 -18,7

7 Rendimentos 555.088 € 10.716.862 € 187.464 € 100,0 >100 -98,3Prestação Serviços 4.795 € -12.000 € 8.000 € 4,3 - -166,7Quotiz./Contrib. 9.157 € 10.000 € 10.200 € 5,4 9,2 2,0Reversões 280.000 € 500.000 € 0 € 0,0 78,6 -100,0Outros Rendimentos e Ganhos 138.890 € 10.179.962 € 127.314 € 67,9 >100 -98,7Juros e Outros Rend. Similares 122.246 € 38.900 € 41.950 € 22,4 -68,2 7,8116.370 150.530

-6.339.445 € 4.989.923 € -3.975.668 € - >100 >-100


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4. EMPRESAS

4.2. SAMS Social


O SAMS social compreende as Clínicas SAMS em Secções Regionais, o Lar de Idosos eAtribuição de Comparticipações e Subsídios.

Os valores orçamentados para 2018 e respetiva evolução são os seguintes:

Em 2018, está prevista uma descida dos gastos globais na ordem dos 0,9%. Esta evoluçãojustifica-se pela diminuição dos outros gastos e perdas, nomeadamente, atribuição decomparticipações.

Prevê-se, para 2018, uma diminuição dos rendimentos em 5,8%, após um aumento previstopara 2017 de 7,4%. Estas variações são influenciadas de forma significativa, por um lado, pelasvariações das contribuições globais recebidas. Por outro, pelos montantes registados decontribuições nas empresas de prestação de serviços, pelos descontos efetuados aosbeneficiários e correspondentes à diferença, entre a tabela de referência, conforme Plano deBenefícios, e os valores correspondentes ao co-pagamento por parte dos beneficiários.


2016 2017 2018 % 17/16 18/17

6 Gastos 43.309.101 € 40.906.043 € 40.520.183 € 100,0 -5, 5 -0,9Custo Merc. Vend. Mat. Cons. 2.170.106 € 2.018.936 € 2.045.006 € 5,0 -7,0 1,3Fornec. e Serv. Externos 5.031.146 € 4.929.318 € 4.791.165 € 11,8 -2,0 -2,8Gastos com o Pessoal 3.232.896 € 3.376.100 € 3.417.829 € 8,4 4,4 1,2Gastos de Deprec. e Amort. 182.807 € 235.745 € 246.786 € 0,6 29,0 4,7Provisões do Período 110.674 € 111.154 € 111.887 € 0,3 0,4 0,7Outros Gastos e Perdas 32.563.362 € 30.228.089 € 29.901.368 € 73,8 -7,2 -1,1Gastos e Perdas de Financ. 18.109 € 6.702 € 6.141 € 0,0 -63,0 -8,4

7 Rendimentos 38.556.521 € 41.396.649 € 38.976.531 € 100 ,0 7,4 -5,8Vendas 4.184.514 € 3.864.700 € 3.912.900 € 10,0 -7,6 1,2Prestação Serviços 2.042.631 € 2.049.400 € 2.080.150 € 5,3 0,3 1,5Quotiz./Contrib. 32.188.709 € 35.167.550 € 32.836.750 € 84,2 9,3 -6,6Outros Rendimentos e Ganhos 140.666 € 314.999 € 146.731 € 0,4 >100 -53,4Juros e Outros Rend. Similares 1 € 0 € 0 € 0,0 -100,0 -339.380 € 116.370 € 150.530 €

-4.752.580 € 490.606 € -1.543.651 € - >100 >-100

Variação (%)

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4.2.2. Clínicas SAMS em Secções Regionais

A rede ambulatória das Clínicas SAMS em Secções Regionais, em 2017, integra, a nívelregional, as Clínicas SAMS de Angra do Heroísmo, Covilhã, Évora, Faro, Funchal, Horta, PontaDelgada, Tomar e Castelo Branco.

Para os postos regionais, a estrutura do orçamento de 2018 é a seguinte:

Os gastos totais deverão ter, em 2018, uma variação positiva de 1,2%. A justificação prende-se,fundamentalmente, com a variação dos gastos com fornecimentos e serviços externos e gastoscom pessoal.

Os rendimentos apresentam um aumento de 1,8%, em relação ao previsto para 2017, devido aoaumento da prestação de serviços.

4. EMPRESAS


2016 2017 2018 % 17/16 18/17

6 Gastos 2.868.244 € 2.719.760 € 2.753.268 € 100,0 -5,2 1, 2Custo Merc. Vend. Mat. Cons. 90.753 € 90.960 € 92.230 € 3,3 0,2 1,4Fornec. e Serv. Externos 1.324.209 € 1.247.705 € 1.257.949 € 45,7 -5,8 0,8Gastos com o Pessoal 1.247.865 € 1.198.578 € 1.208.855 € 43,9 -3,9 0,9Gastos de Deprec. e Amort. 20.289 € 20.575 € 28.342 € 1,0 1,4 37,7Provisões do Período 45.210 € 44.150 € 44.249 € 1,6 -2,3 0,2Outros Gastos e Perdas 139.731 € 117.622 € 121.473 € 4,4 -15,8 3,3Gastos e Perdas de Financ. 186 € 170 € 170 € 0,0 -8,4 0,0

7 Rendimentos 1.519.136 € 1.471.976 € 1.498.503 € 100,0 - 3,1 1,8Vendas 968 € 450 € 450 € 0,0 -53,5 0,0Prestação Serviços 621.099 € 649.950 € 667.000 € 44,5 4,6 2,6Quotiz./Contrib. 798.316 € 737.800 € 741.150 € 49,5 -7,6 0,5Outros Rendimentos e Ganhos 98.753 € 83.776 € 89.903 € 6,0 -15,2 7,3339.380 € 116.370 € 150.530 €

-1.349.107 € -1.247.784 € -1.254.765 € - -7,5 0,6


RESULTADO



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Relativamente aos gastos observa-se uma manutenção, justificado principalmente pelaevolução negativa dos gastos com fornecimentos e serviços externos (-2,9%) e evoluçãopositiva dos gastos com pessoal (+3,2%).

Espera-se uma manutenção nos rendimentos totais, que se deve à plena ocupação do Lar.

4.2.3. Lar de Idosos

O Lar de Idosos é um estabelecimento de apoio social, facultando aos seus residentesalojamento colectivo e permanente, fornecimento de alimentação, cuidados de saúde, higiene econforto e atividades ocupacionais.

Os seus objetivos inserem-se no âmbito do Fundo Sindical de Assistência.

Os valores orçamentados, relativamente a 2018, resumem-se no seguinte quadro:

4. EMPRESAS


2016 2017 2018 % 17/16 18/17

6 Gastos 2.194.515 € 2.293.907 € 2.293.622 € 100,0 4,5 0,0Custo Merc. Vend. Mat. Cons. 80.863 € 78.928 € 79.528 € 3,5 -2,4 0,8Fornec. e Serv. Externos 1.216.955 € 1.238.064 € 1.202.544 € 52,4 1,7 -2,9Gastos com o Pessoal 735.660 € 849.300 € 876.333 € 38,2 15,4 3,2Gastos de Deprec. e Amort. 94.322 € 92.666 € 99.438 € 4,3 -1,8 7,3Provisões do Período 22.647 € 22.091 € 23.013 € 1,0 -2,5 4,2Outros Gastos e Perdas 42.827 € 11.237 € 11.599 € 0,5 -73,8 3,2Gastos e Perdas de Financ. 1.242 € 1.621 € 1.168 € 0,1 30,6 -28,0

7 Rendimentos 2.179.679 € 2.567.569 € 2.555.917 € 53,9 17 ,8 -0,5Vendas 964 € 7.350 € 7.350 € 0,3 >100 0,0Prestação Serviços 1.344.779 € 1.349.450 € 1.363.150 € 53,3 0,3 1,0Quotiz./Contrib. 823.134 € 1.170.150 € 1.175.600 € 46,0 42,2 0,5Outros Rendimentos e Ganhos 10.801 € 40.619 € 9.817 € 0,4 276,1 -75,8

-14.836 € 273.663 € 262.295 € - >100 -4,2


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Os gastos compreendem:

– Encargos inerentes ao funcionamento do Serviço de Comparticipações;

– Os valores respeitantes a reembolsos de despesas de saúde apresentadas directamentepelos beneficiário;

– Pagamento da facturação remetida pelas entidades com os quais o SAMS têm acordos(AdvanceCare, Medis, ANF, AFP, entidades convencionadas, quadro clínico externo).

Os rendimentos previstos resultam da distribuição interna, por regime, das contribuições deexploração recebidos, após a cobertura integral da distribuição das contribuições de exploraçãopelas Unidades de Cuidados de Saúde, por forma a cobrir os gastos de funcionamento e decomparticipações atribuídos.

O orçamento para 2018, apresenta uma redução dos gastos em 0,5 milhões de euros resultanteda aplicação das medidas descritas no plano de consolidação do SAMS (vd. 1.).

4.2.4. Gastos com Comparticipações

4. EMPRESAS


2016 2017 2018 % 17/16 18/17

6 Gastos 35.066.443 € 32.800.762 € 32.314.717 € 100,0 -6, 5 -1,5Custo Merc. Vend. Mat. Cons. 3.216 € 2.140 € 2.140 € 0,0 -33,5 0,0Fornec. e Serv. Externos 2.194.741 € 2.171.087 € 2.022.259 € 6,3 -1,1 -6,9Gastos com o Pessoal 640.561 € 637.960 € 637.516 € 2,0 -0,4 -0,1Gastos de Deprec. e Amort. 495 € 18.595 € 16.071 € 0,0 >100 -13,6Provisões do Período 23.420 € 23.420 € 22.971 € 0,1 0,0 -1,9Outros Gastos e Perdas 32.204.010 € 29.947.560 € 29.613.760 € 91,6 -7,0 -1,1

Gastos c/ Comparticipações 31.484.252 € 29.883.500 € 29.580.000 € 91,5 -5,1 -1,0Compartic. do Regime Geral 29.361.744 € 28.522.440 € 28.220.240 € 87,3 -2,9 -1,1Compartic. do Regime Especial 1.402.750 € 1.297.000 € 1.326.000 € 4,1 -7,5 2,2

Outros 719.758 € 64.060 € 33.760 € 0,1 -91,1 -47,3

7 Rendimentos 29.070.667 € 31.789.560 € 29.432.650 € 100 ,0 9,4 -7,4Prestação Serviços 76.164 € 50.000 € 50.000 € 0,2 -34,4 0,0Quotiz./Contrib. 28.994.370 € 31.739.350 € 29.382.500 € 99,8 9,5 -7,4

Instituições - Regime Geral 20.614.779 € 22.917.178 € 21.148.562 € 71,9 11,2 -7,7Trabalhadores - Regime Geral 4.897.449 € 5.378.172 € 4.904.938 € 16,7 9,8 -8,8Trabalhadores - Regime Especial 3.482.142 € 3.444.000 € 3.329.000 € 11,3 -1,1 -3,3

Outros Rendimentos e Ganhos 133 € 210 € 150 € 0,0 57,5 -28,6

-5.995.776 € -1.011.202 € -2.882.067 € - 83,1 >-100

Variação (%)

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4.2.5. SAMS Optical

O SAMS Optical compreende o fornecimento de diversos produtos de ótica, tais como lentes,armações e acessórios, no Centro Clínico de Lisboa, Clínicas SAMS e em algumas ClínicasSAMS em Secções Regionais (Faro e Tomar).

O resultados orçamentados para 2018, para este serviço, são os seguintes:

4. EMPRESAS

Os gastos deverão ter, em 2018, uma aumento global de 1,5%. A justificação prende-se com oaumento previsto do custo com mercadorias vendidas e matérias consumidas, gastos comfornecimentos e serviços externos e gastos com pessoal.

Perspetiva-se uma diminuição dos rendimentos em 1,8%, em resultado de correções registasem 2017 e não repetíveis em 2018. Nota para a orçamentação de um crescimento das vendasem 1,3%.


2016 2017 2018 % 17/16 18/17

6 Gastos 2.512.929 € 2.445.842 € 2.482.154 € 100,0 -2,7 1, 5Custo Merc. Vend. Mat. Cons. 1.495.467 € 1.359.788 € 1.379.038 € 55,6 -9,1 1,4Fornec. e Serv. Externos 256.920 € 239.252 € 249.766 € 10,1 -6,9 4,4Gastos com o Pessoal 494.477 € 577.322 € 581.545 € 23,4 16,8 0,7Gastos de Deprec. e Amort. 65.348 € 101.566 € 100.995 € 4,1 55,4 -0,6Provisões do Período 16.141 € 18.383 € 18.520 € 0,7 13,9 0,8Outros Gastos e Perdas 171.170 € 147.520 € 150.386 € 6,1 -13,8 1,9Gastos e Perdas de Financ. 13.406 € 2.010 € 1.903 € 0,1 -85,0 -5,3

7 Rendimentos 5.030.916 € 4.831.544 € 4.745.912 € 100,0 - 4,0 -1,8Vendas 3.429.758 € 3.123.600 € 3.164.250 € 66,7 -8,9 1,3Prestação Serviços 588 € 0 € 0 € 0,0 -100,0 -Quotiz./Contrib. 1.572.890 € 1.520.250 € 1.537.500 € 32,4 -3,3 1,1Outros Rendimentos e Ganhos 27.679 € 187.694 € 44.162 € 0,9 >100 -76,5Juros e Outros Rend. Similares 1 € 0 € 0 € 0,0 -100,0 -

2.517.987 € 2.385.702 € 2.263.758 € - -5,3 -5,1


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4.2.6. SAMS Pharma

O SAMS Pharma compreende o fornecimento de medicamentos não sujeitos a receita médica,produtos de dermocosmética, perfumaria, nutrição e dietética, suplementos alimentares,ortopedia, higiene oral, produtos de higiene e conforto para a saúde da mamã e do bebé, noCentro Clínico de Lisboa.

O resultado orçamentado para 2018, para este serviço, é o seguinte:

4. EMPRESAS

A implementação deste novo serviço visa melhorar a oferta prestada à população abrangidapelo SAMS.


2016 2017 2018 % 17/16 18/17

6 Gastos 666.971 € 645.773 € 676.421 € 27,3 -3,2 4,7Custo Merc. Vend. Mat. Cons. 499.807 € 487.120 € 492.070 € 19,8 -2,5 1,0Fornec. e Serv. Externos 38.323 € 33.210 € 58.647 € 2,4 -13,3 76,6Gastos com o Pessoal 114.334 € 112.940 € 113.581 € 4,6 -1,2 0,6Gastos de Deprec. e Amort. 2.353 € 2.343 € 1.940 € 0,1 -0,4 -17,2Provisões do Período 3.256 € 3.110 € 3.133 € 0,1 -4,5 0,8Outros Gastos e Perdas 5.623 € 4.150 € 4.150 € 0,2 -26,2 0,0Gastos e Perdas de Financ. 3.275 € 2.900 € 2.900 € 0,1 -11,5 0,0

7 Rendimentos 756.123 € 736.000 € 743.550 € 15,7 -2,7 1,0Vendas 752.824 € 733.300 € 740.850 € 15,6 -2,6 1,0Outros Rendimentos e Ganhos 3.299 € 2.700 € 2.700 € 0,1 -18,2 0,0

89.152 € 90.227 € 67.129 € - 1,2 -25,6


RESULTADO



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4.3. Análise Global por Empresas

4. EMPRESAS

Uma vez que a Empresa Serviços Centrais e de Apoio presta serviços às outras Empresas do universoSAMS, o seu saldo deverá ser suportado pelas outras Empresas. Assim, em função dos critérios deimputação considerados, o saldo final por Empresas passaria a ser o seguinte:


2016 2017 2018 % 17/16 18/17

6 Gastos 141.573.015 € 137.183.045 € 133.286.845 € 100,0 -3,1 -2,8Serviços Centrais e de Apoio 6.894.532 € 5.726.939 € 4.163.133 € 3,1 -16,9 -27,3Hospital SAMS 47.874.312 € 47.137.382 € 46.664.136 € 35,0 -1,5 -1,0Centro Clínico de Lisboa 35.158.170 € 35.649.570 € 34.155.498 € 25,6 1,4 -4,2Clinicas SAMS 8.336.899 € 7.763.110 € 7.783.896 € 5,8 -6,9 0,3SAMS Optical 2.512.929 € 2.445.842 € 2.482.154 € 1,9 -2,7 1,5SAMS Pharma 666.971 € 645.773 € 676.421 € 0,5 -3,2 4,7Cl. SAMS Secções Regionais 2.868.244 € 2.719.760 € 2.753.268 € 2,1 -5,2 1,2Lar de Idosos 2.194.515 € 2.293.907 € 2.293.622 € 1,7 4,5 0,0Comparticipações 35.066.443 € 32.800.762 € 32.314.717 € 24,2 -6,5 -1,5

7 Rendimentos 133.631.115 € 143.545.955 € 133.717.786 € 100,0 7,4 -6,8Serviços Centrais e de Apoio 555.088 € 10.716.862 € 187.464 € 0,1 >100 -98,3Hospital SAMS 48.019.740 € 44.766.962 € 46.930.901 € 35,1 -6,8 4,8Centro Clínico de Lisboa 40.009.591 € 40.465.240 € 40.911.877 € 30,6 1,1 1,1Clinicas SAMS 6.490.176 € 6.200.242 € 6.711.012 € 5,0 -4,5 8,2SAMS Optical 5.030.916 € 4.831.544 € 4.745.912 € 3,5 -4,0 -1,8SAMS Pharma 756.123 € 736.000 € 743.550 € 0,6 -2,7 1,0Cl. SAMS Secções Regionais 1.519.136 € 1.471.976 € 1.498.503 € 1,1 -3,1 1,8Lar de Idosos 2.179.679 € 2.567.569 € 2.555.917 € 1,9 17,8 -0,5Comparticipações 29.070.667 € 31.789.560 € 29.432.650 € 22,0 9,4 -7,4

-7.941.900 € 6.362.911 € 430.941 € - 180,1 -93,2

Serviços Centrais e de Apoio -6.339.445 € 4.989.923 € -3.975.668 € - >100 >-100Hospital SAMS 145.428 € -2.370.420 € 266.765 € - >-100 >100Centro Clínico de Lisboa 4.851.421 € 4.815.670 € 6.756.379 € - -0,7 40,3Clinicas SAMS -1.846.724 € -1.562.868 € -1.072.884 € - -15,4 -31,4SAMS Optical 2.517.987 € 2.385.702 € 2.263.758 € - -5,3 -5,1SAMS Pharma 89.152 € 90.227 € 67.129 € - 1,2 -25,6Cl. SAMS Secções Regionais -1.349.107 € -1.247.784 € -1.254.765 € - 7,5 0,6Lar de Idosos -14.836 € 273.663 € 262.295 € - >100 4,2Comparticipações -5.995.776 € -1.011.202 € -2.882.067 € - 83,1 >-100

Variação (%)

RESULTADO

CONTAS

-7.941.900 € 6.362.911 € 430.941 € - >100 -93,2

SAMS PICS -1.352.573 € 4.275.530 € 3.246.805 € - >100 24,1Serviços Centrais e de Apoio 0 € 0 € 0 € - - -Hospital SAMS -2.142.126 € -623.947 € -1.124.719 € - 70,9 -80,3Centro Clínico de Lisboa 2.945.453 € 6.312.647 € 5.563.678 € - >100 11,9Clinicas SAMS -2.155.901 € -1.413.170 € -1.192.154 € - 34,5 15,6

SAMS Apoio Social -6.589.326 € 2.087.381 € -2.815.865 € - >100 >-100Cl. SAMS Secções Regionais -1.421.476 € -1.172.935 € -1.314.400 € - -17,5 12,1Lar de Idosos -118.671 € 423.360 € 143.025 € - >100 -66,2Comparticipações -7.380.638 € 236.279 € -3.875.984 € - >100 >-100SAMS Optical 2.278.325 € 2.485.501 € 2.184.245 € - 9,1 -12,1SAMS Pharma 53.132 € 115.177 € 47.250 € - >100 -59,0

RESULTADO CORRIGIDO



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Lisboa, 20 de Novembro de 2017

O Conselho de Gerência dos SAMS

Rui Fernando da Cunha Mendes Riso – Presidente

Palmira dos Anjos Castro Magalhães de Carvalho – Vice-Presidente

José Carlos Pires



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Consolidado

ANEXOS



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Orçamento SAMS 2018 – ConsolidadoRealizado Orçamento Previsto Orçamento

2016 2017 2017 2018Prev.17/Real.16

Prev.17/Orç.17

Orç.18/ Prev.17

6 Gastos 141.573.015 € 135.570.504 € 137.183.045 € 133.286.845 € -3,1 1,2 -2,8

61 Custo Merc. Vendidas e Mat. C. 15.650.429 € 14.236 .290 € 15.205.670 € 13.681.210 € -2,8 6,8 -10,0

6101 Mercadorias 7.568.547 € 5.846.150 € 7.379.700 € 5.780.800 € -2,5 26,2 -21,7

610101 Produtos Farmacêuticos 5.585.986 € 3.853.650 € 5.545.000 € 3.921.900 € -0,7 43,9 -29,3

61010101 Produtos Farmacêuticos 5.526.560 € 3.834.250 € 5.497.250 € 3.874.150 € -0,5 43,4 -29,5

61010103 Produção 59.426 € 19.400 € 47.750 € 47.750 € -19,6 146,1 0,0

610102 Artigos de Óptica 1.489.588 € 1.495.550 € 1.354 .650 € 1.373.900 € -9,1 -9,4 1,4

61010201 Aros 307.837 € 291.500 € 297.800 € 301.750 € -3,3 2,2 1,3

61010202 Lentes 1.083.205 € 1.102.100 € 975.900 € 989.650 € -9,9 -11,5 1,4

61010203 Óculos Sol e Acessórios 98.546 € 101.950 € 80.950 € 82.500 € -17,9 -20,6 1,9

610103 Parafarmácia 492.973 € 496.950 € 480.050 € 485.0 00 € -2,6 -3,4 1,0

61010301 Parafarmácia 492.973 € 496.950 € 480.050 € 485.000 € -2,6 -3,4 1,0

6102 Mat. Primas, Subs e de Consumo 8.081.882 € 8.390.140 € 7.825.970 € 7.900.410 € -3,2 -6,7 1,0

610201 Material Clínico 7.551.576 € 7.823.689 € 7.341. 980 € 7.416.420 € -2,8 -6,2 1,0

61020101 Películas 42.153 € 43.400 € 44.700 € 44.700 € 6,0 3,0 0,0

61020102 Reagentes 209.619 € 212.650 € 203.660 € 203.660 € -2,8 -4,2 0,0

61020103 Material Clínico Cons Corrente 7.295.569 € 7.563.639 € 7.090.760 € 7.165.200 € -2,8 -6,3 1,0

61020104 Roupas Hospitalares 4.235 € 4.000 € 2.860 € 2.860 € -32,5 -28,5 0,0

610202 Material Consumo Geral 530.306 € 566.451 € 483. 990 € 483.990 € -8,7 -14,6 0,0

61020201 Material Conserv. e Reparação 407 € 1.550 € 1.600 € 1.600 € >100 3,2 0,0

61020202 Fer.e Utens.Desgaste Rápido 4.321 € 6.300 € 3.860 € 3.860 € -10,7 -38,7 0,0

61020203 Material de Escritório 312.358 € 332.701 € 275.010 € 275.010 € -12,0 -17,3 0,0

61020204 Material Higiene e Conforto 137.914 € 141.300 € 128.180 € 128.180 € -7,1 -9,3 0,0

61020205 Fardamento 64.440 € 73.800 € 65.360 € 65.360 € 1,4 -11,4 0,0

61020206 Restauração 6.971 € 7.101 € 6.680 € 6.680 € -4,2 -5,9 0,0

61020208 Outros 3.895 € 3.700 € 3.300 € 3.300 € -15,3 -10,8 0,0

62 Fornecimentos e Serviços Ext. 44.686.509 € 43.033. 017 € 43.621.762 € 42.548.127 € -2,4 1,4 -2,5

6201 Subcontratos 18.615.111 € 18.713.897 € 18.083.298 € 18.074.624 € -2,9 -3,4 0,0

620101 Subcontratos Gerais 3.980.184 € 3.939.627 € 3.9 58.610 € 3.971.898 € -0,5 0,5 0,3

62010101 Restauração 857.868 € 898.060 € 830.000 € 875.530 € -3,2 -7,6 5,5

62010102 Lavandaria 256.083 € 256.820 € 247.360 € 248.060 € -3,4 -3,7 0,3

62010103 Limpeza Higiene e Conforto 1.186.628 € 1.155.952 € 1.200.220 € 1.205.838 € 1,1 3,8 0,5

62010104 Seguranca 307.092 € 301.408 € 304.285 € 304.285 € -0,9 1,0 0,0

62010105 Manutenção Inst. Equip. 1.372.246 € 1.327.112 € 1.376.470 € 1.337.910 € 0,3 3,7 -2,8

62010109 Outros 266 € 275 € 275 € 275 € 3,6 0,0 0,0

620102 Subcontratos Clínicos 8.442.965 € 8.705.050 € 8 .307.660 € 8.213.810 € -1,6 -4,6 -1,1

62010201 Próteses Dentárias 2.037.988 € 2.005.350 € 2.000.940 € 2.001.500 € -1,8 -0,2 0,0

62010202 Análises Laboratoriais 1.360.693 € 1.344.100 € 1.610.750 € 1.610.750 € 18,4 19,8 0,0

62010203 Tratamento Resíduos Hospital. 198.873 € 200.500 € 154.360 € 154.850 € -22,4 -23,0 0,3

62010204 Próteses Auditivas 366.341 € 419.500 € 376.650 € 376.650 € 2,8 -10,2 0,0

62010205 Oncologia 776.155 € 647.200 € 694.050 € 694.050 € -10,6 7,2 0,0

62010207 Gestão de Atendimento 493.897 € 488.550 € 385.260 € 391.260 € -22,0 -21,1 1,6

62010208 Transporte de Doentes 141.720 € 99.050 € 141.000 € 141.000 € -0,5 42,4 0,0

62010209 Parcerias Saúde Oral 16.982 € 17.300 € 900 € 0 € -94,7 -94,8 -100,0

62010210 Hemodialise 1.260.433 € 1.525.100 € 1.127.400 € 1.127.400 € -10,6 -26,1 0,0

62010211 Esterilização 1.359.029 € 1.371.600 € 1.276.350 € 1.176.350 € -6,1 -6,9 -7,8

62010212 Tratamentos de urulogia 430.853 € 586.800 € 540.000 € 540.000 € 25,3 -8,0 0,0

620103 Subcontratos Informáticos 766.860 € 906.560 € 8 73.120 € 1.031.820 € 13,9 -3,7 18,2

62010301 Softw are 766.860 € 906.560 € 873.120 € 1.031.820 € 13,9 -3,7 18,2

620104 Subcontratos Lazer 3.319 € 1.000 € 0 € 0 € -100,0 -100,0 -

62010405 Cursos de Formação 1.000 € 1.000 € 0 € 0 € -100,0 -100,0 -

62010404 Contratação de Artistas 2.319 € 0 € 0 € 0 € -100,0 - -

620105 Subcontratos PTIs 5.421.784 € 5.161.660 € 4.943 .908 € 4.857.096 € -8,8 -4,2 -1,8

Variação (%)C O N T A



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2016 2017 2017 2018Prev.17/Real.16

Prev.17/Orç.17

Orç.18/ Prev.17

62010501 Serviços Financeiros 686.105 € 693.774 € 661.958 € 898.762 € -3,5 -4,6 35,8

62010502 Serviços Manut Inst Equipament 761.104 € 775.185 € 731.653 € 637.174 € -3,9 -5,6 -12,9

62010504 Serviços Administrativos 1.278.342 € 1.080.846 € 1.058.068 € 912.519 € -17,2 -2,1 -13,8

62010505 Serviços Recursos Humanos 791.408 € 781.658 € 750.750 € 787.585 € -5,1 -4,0 4,9

62010506 Serviços de Informática 1.489.945 € 1.578.990 € 1.503.021 € 1.453.791 € 0,9 -4,8 -3,3

62010507 Serviços de Estudos e Audit. 219.326 € 251.207 € 238.458 € 167.264 € 8,7 -5,1 -29,9

62010508 Serviços de Inovação e Desenv. 195.554 € 0 € 0 € 0 € -100,0 - -

6202 Serviços Especializados 23.198.606 € 21.259.197 € 22.433.427 € 21.492.168 € -3,3 5,5 -4,2

620201 Trabalhos Especializados 16.266.543 € 14.869.4 80 € 15.683.920 € 15.031.460 € -3,6 5,5 -4,2

62020101 Trabalhos Especializados Clín. 14.544.807 € 13.348.550 € 14.095.150 € 13.488.200 € -3,1 5,6 -4,3

62020103 Tipográficos 10.462 € 10.950 € 7.800 € 8.050 € -25,4 -28,8 3,2

62020104 Análises Laboratoriais 6.879 € 7.250 € 0 € 0 € -100,0 -100,0 -

62020105 Conferências, Colóquios e Sem. 2.930 € 2.050 € 0 € 0 € -100,0 -100,0 -

62020106 Outros Trabalhos Especializado 238.064 € 214.350 € 188.170 € 368.290 € -21,0 -12,2 95,7

62020107 Trabalhos Especializ/Informat. 1.431.471 € 1.226.230 € 1.112.640 € 1.111.090 € -22,3 -9,3 -0,1

62020109 Digitalização de Documentos 8.871 € 60.000 € 111.500 € 25.000 € >100 85,8 -77,6

62020110 Ensaios e calibrações 2.709 € 100 € 11.050 € 11.050 € >100 >100 0,0

62020111 Análises Qualidade -Ar e àgua 2.126 € 0 € 12.780 € 12.780 € >100 - 0,0

62020112 Outros Trab. Esp. - Projetos 18.223 € 0 € 144.830 € 7.000 € >100 - -95,2

620202 Publicidade e Propaganda 46.389 € 13.000 € 0 € 0 € -100,0 -100,0 -

620203 Vigilância e Segurança 1.224 € 1.099 € 1.250 € 1 .250 € 2,1 13,7 0,0

620204 Honorários 4.669.564 € 4.313.000 € 4.331.387 € 4 .183.238 € -7,2 0,4 -3,4

62020401 Honorários Clínicos 3.401.098 € 3.071.350 € 3.213.190 € 3.093.250 € -5,5 4,6 -3,7

62020402 Outros Honorários 1.268.061 € 1.241.650 € 1.118.197 € 1.089.988 € -11,8 -9,9 -2,5

62020403 Honorários Contencioso 405 € 0 € 0 € 0 € -100,0 - -

620205 Comissões de Gestão 1.325.538 € 1.300.000 € 1.3 33.450 € 1.325.550 € 0,6 2,6 -0,6

62020501 Comissão de Gestão AdvanceCare 850.870 € 840.000 € 846.000 € 841.000 € -0,6 0,7 -0,6

62020502 Comissão de Gestão Médis 459.639 € 450.000 € 453.000 € 450.000 € -1,4 0,7 -0,7

62020503 Desconto Médis co-pagamento 11.950 € 10.000 € 6.250 € 6.000 € -47,7 -37,5 -4,0

62020505 Gestão de Processos New Care 3.080 € 0 € 28.200 € 28.550 € >100 - 1,2

620206 Conservação e Reparação 884.809 € 758.068 € 1.0 78.870 € 946.120 € 21,9 42,3 -12,3

62020601 Instalações e Equipamentos 851.733 € 713.789 € 735.350 € 606.910 € -13,7 3,0 -17,5

62020602 Viaturas 11.798 € 11.929 € 11.100 € 11.300 € -5,9 -6,9 1,8

62020603 Equipamentos Clínicos 21.277 € 32.350 € 332.420 € 327.910 € >100 >100 -1,4

620207 Subsídios de Consultório 4.538 € 4.550 € 4.550 € 4.550 € 0,3 0,0 0,0

6203 Materiais 55.030 € 53.850 € 50.890 € 52.980 € -7,5 -5,5 4,1

620301 Fer. e Utens. Desgaste Rápido 21.650 € 22.250 € 15.230 € 15.050 € -29,7 -31,6 -1,2

620302 Livros e Documentação Técnica 27.609 € 27.350 € 17.050 € 18.700 € -38,2 -37,7 9,7

620303 Material de Escritório 4.561 € 3.400 € 4.450 € 4 .500 € -2,4 30,9 1,1

620304 Artigos para Oferta 1.209 € 850 € 4.250 € 4.850 € >100 >100 14,1

620305 Material de Informática 0 € 0 € 9.910 € 9.880 € - - -0,3

6204 Energia e Fluidos 1.442.700 € 1.416.601 € 1.364.900 € 1.373.650 € -5,4 -3,6 0,6

620401 Electricidade 1.085.726 € 1.050.429 € 986.160 € 995.510 € -9,2 -6,1 0,9

620402 Combustíveis 23.035 € 21.951 € 22.370 € 22.370 € -2,9 1,9 0,0

62040201 Combustíveis - Gasóleo 19.660 € 19.998 € 19.450 € 19.450 € -1,1 -2,7 0,0

62040202 Combustíveis - Outros 3.375 € 1.953 € 2.920 € 2.920 € -13,5 49,5 0,0

620403 Água 120.759 € 125.521 € 134.310 € 133.610 € 11,2 7,0 -0,5

620404 Outros Fluidos 213.181 € 218.700 € 222.060 € 222 .160 € 4,2 1,5 0,0

62040401 Fluidos Medicinais 2.328 € 2.070 € 2.360 € 2.360 € 1,4 14,0 0,0

62040409 Outros Fluidos 210.853 € 216.630 € 219.700 € 219.800 € 4,2 1,4 0,0

6205 Deslocações, Estadas e Transp. 61.826 € 60.210 € 63.060 € 61.150 € 2,0 4,7 -3,0

620501 Deslocações e Estadas 52.233 € 53.790 € 51.570 € 51.750 € -1,3 -4,1 0,3

62050101 Transporte 34.841 € 36.192 € 33.300 € 33.300 € -4,4 -8,0 0,0




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Prev.17/Orç.17

Orç.18/ Prev.17

62050102 Alimentação 4.333 € 4.360 € 5.250 € 5.250 € 21,2 20,4 0,0

62050103 Deslocações e Estadas 1.473 € 1.307 € 1.750 € 1.750 € 18,8 33,9 0,0

62050104 Portagens 11.586 € 11.931 € 11.270 € 11.450 € -2,7 -5,5 1,6

620506 Transp. Equipamento e Arquivo 9.593 € 6.420 € 1 1.490 € 9.400 € 19,8 79,0 -18,2

6206 Serviços Diversos 1.309.542 € 1.525.706 € 1.620.287 € 1.490.455 € 23,7 6,2 -8,0

620601 Rendas e Alugueres 649.389 € 641.605 € 668.500 € 647.810 € 2,9 4,2 -3,1

62060102 Instalações 87.869 € 81.560 € 83.050 € 83.050 € -5,5 1,8 0,0

62060103 Outras R.e Alugueres 238.875 € 218.860 € 237.840 € 187.790 € -0,4 8,7 -21,0

62060105 Frota Automóvel 27.960 € 27.801 € 29.400 € 28.400 € 5,1 5,8 -3,4

62060106 Equipamento Informático 180.062 € 253.760 € 180.890 € 204.280 € 0,5 -28,7 12,9

62060107 Equipamento Administrativo 8.122 € 6.824 € 7.150 € 7.150 € -12,0 4,8 0,0

62060108 Renda Av.Defensores Chaves 106.501 € 52.800 € 53.500 € 53.500 € -49,8 1,3 0,0

62060110 Renda Clinicas SAMS 0 € 0 € 76.670 € 83.640 € - - 9,1

620602 Comunicação 433.000 € 434.871 € 487.775 € 380.60 5 € 12,7 12,2 -22,0

62060201 Correio 145.629 € 149.352 € 165.800 € 165.800 € 13,9 11,0 0,0

62060202 Telefone 97.108 € 86.223 € 80.075 € 60.380 € -17,5 -7,1 -24,6

62060203 Linhas de Transmissão 165.998 € 174.721 € 216.240 € 128.590 € 30,3 23,8 -40,5

62060206 Tv - contrat. teleconunicações 24.264 € 24.575 € 25.660 € 25.835 € 5,8 4,4 0,7

620603 Seguros 38.874 € 100.423 € 113.430 € 113.690 € >100 13,0 0,2

62060301 Instalações e Equipamentos 30.052 € 90.882 € 105.080 € 105.340 € >100 15,6 0,2

62060302 Viaturas 8.822 € 9.541 € 8.350 € 8.350 € -5,4 -12,5 0,0

620605 Contencioso 38.504 € 29.200 € 57.200 € 57.200 € 4 8,6 95,9 0,0

62060502 Contencioso Injunções Tx.Judic 16.002 € 21.500 € 22.200 € 22.200 € 38,7 3,3 0,0

62060501 Contencioso e Notariado 22.502 € 7.700 € 35.000 € 35.000 € 55,5 354,5 0,0

620606 Despesas de Representação 303 € 212 € 300 € 300 € -1,0 41,5 0,0

62060602 Serviços 303 € 212 € 300 € 300 € -1,0 41,5 0,0

620608 Outros 149.471 € 319.395 € 293.082 € 290.850 € 96,1 -8,2 -0,8

62060801 Contencioso e Notariado 0 € 0 € 30 € 0 € - - -100,0

62060802 Limpeza Higiene e Conforto 25.756 € 23.745 € 24.152 € 21.650 € -6,2 1,7 -10,4

62060803 Material Clínico 5.630 € 1.450 € 3.850 € 3.850 € -31,6 165,5 0,0

62060804 Imputação custos internos 33.851 € 70.000 € 40.000 € 40.000 € 18,2 -42,9 0,0

62060808 Outros Fornecimentos e Serv. 84.234 € 224.200 € 225.050 € 225.350 € 167,2 0,4 0,1

6209 Despesas com Órgãos Sociais 3.694 € 3.555 € 5.900 € 3.100 € 59,7 66,0 -47,5

620901 Transporte 314 € 500 € 1.950 € 500 € >100 >100 -74,4

620902 Alimentação 31 € 50 € 50 € 50 € 61,6 0,0 0,0

620903 Deslocações e Estadas 1.445 € 1.500 € 2.950 € 1. 600 € >100 96,7 -45,8

620904 Despesas de Representação 1.521 € 1.505 € 950 € 950 € -37,5 -36,9 0,0

620907 Diversos 384 € 0 € 0 € 0 € -100,0 - -

63 Gastos com o Pessoal 39.814.667 € 40.438.218 € 38.9 58.057 € 39.463.254 € -2,2 -3,7 1,3

6301 Remunerac. dos Órgãos Sociais 9.367 € 6.841 € 1.250 € 1.259 € -86,7 -81,7 0,8

630101 Reposição de Vencimentos 9.367 € 6.841 € 1.250 € 1.259 € -86,7 -81,7 0,8

6302 Remunerações do Pessoal 30.884.805 € 31.362.767 € 30.214.113 € 30.632.592 € -2,2 -3,7 1,4

630201 Remuneração Base 18.496.225 € 18.440.467 € 17.9 55.620 € 18.136.286 € -2,9 -2,6 1,0

630202 Diuturnidades 307.892 € 339.225 € 307.590 € 309. 101 € -0,1 -9,3 0,5

630203 Isenção de Horário 287.670 € 281.324 € 293.490 € 295.691 € 2,0 4,3 0,8

630204 Subsídio de Falhas 1.757 € 10.770 € 300 € 302 € - 82,9 -97,2 0,8

630205 Subsídio de Refeição 2.310.928 € 2.371.968 € 2. 235.170 € 2.295.977 € -3,3 -5,8 2,7

630206 Subsídio de Função 253.763 € 246.455 € 240.810 € 239.946 € -5,1 -2,3 -0,4

630207 Trabalho Nocturno 1.292 € 1.310 € 1.500 € 1.511 € 16,1 14,5 0,8

630208 Trabalho Suplementar 137.433 € 218.537 € 180.16 0 € 186.588 € 31,1 -17,6 3,6

630209 Subsídio de Férias 1.911.372 € 1.958.783 € 1.88 9.790 € 1.921.779 € -1,1 -3,5 1,7

630210 Subsídio de Natal 1.940.096 € 1.945.323 € 1.889 .790 € 1.907.836 € -2,6 -2,9 1,0

630211 Trabalho em Dias de Descanso 16.056 € 11.032 € 4.350 € 5.038 € -72,9 -60,6 15,8




Orç

am

en

to S

AM

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01

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No

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2016 2017 2017 2018Prev.17/Real.16

Prev.17/Orç.17

Orç.18/ Prev.17

630212 Prémios de Antiguidade 193.755 € 177.372 € 245. 330 € 311.020 € 26,6 38,3 26,8

630213 Subsídio Estudo Trabalhadores 462 € 605 € 250 € 252 € -45,8 -58,6 0,8

630214 Subsídio Estudo p/ filhos Trab 169.572 € 180.9 38 € 151.990 € 152.172 € -10,4 -16,0 0,1

630215 Acrés. Horário Compl. Prolong. 866.016 € 887.4 26 € 844.991 € 850.475 € -2,4 -4,8 0,6

630216 Acrés. Trabalho Sáb/Dom/Feriad 1.907.885 € 2.1 55.969 € 1.898.132 € 1.912.284 € -0,5 -12,0 0,7

630217 subsídio de deslocação - fixo 3.300 € 2.478 € 3 .410 € 3.426 € 3,3 37,6 0,5

630219 Mês de Férias 1.911.372 € 1.958.718 € 1.889.790 € 1.919.966 € -1,1 -3,5 1,6

630225 Prevenção 167.959 € 174.066 € 172.300 € 173.592 € 2,6 -1,0 0,8

630226 Prémios de Produtividade 0 € 0 € 9.350 € 9.350 € - - 0,0

6305 Encargos sobre Remunerações 8.482.444 € 8.612.816 € 8.210.165 € 8.298.549 € -3,2 -4,7 1,1

630501 Segurança Social 6.557.473 € 6.700.794 € 6.322. 350 € 6.394.943 € -3,6 -5,6 1,1

63050102 Pessoal 6.530.769 € 6.700.512 € 6.322.250 € 6.394.842 € -3,2 -5,6 1,1

63050101 Órgãos Sociais 299 € 282 € 100 € 101 € -66,6 -64,6 0,8

63050103 P.Serv.Ent.Contratante 26.405 € 0 € 0 € 0 € -100,0 - -

630502 Contribuições SAMS 1.923.872 € 1.910.373 € 1.88 4.870 € 1.900.404 € -2,0 -1,3 0,8

63050202 Pessoal 1.923.872 € 1.910.373 € 1.884.870 € 1.900.404 € -2,0 -1,3 0,8

630504 Fundos de Compensação Trabalho 1.098 € 1.650 € 2.945 € 3.202 € >100 78,5 8,7

63050401 Fundos Garantia comp. Trabalho 1.098 € 1.650 € 2.945 € 3.202 € >100 78,5 8,7

6306 Seguros 268.392 € 271.275 € 262.000 € 262.000 € -2,4 -3,4 0,0

630601 Seguros de Acidentes no Trab. 171.311 € 171.27 5 € 172.000 € 172.000 € 0,4 0,4 0,0

630604 Seguros de Resp. Cívil 97.081 € 100.000 € 90.00 0 € 90.000 € -7,3 -10,0 0,0

6307 Gastos da Acção Social 90.196 € 87.907 € 91.519 € 91.859 € 1,5 4,1 0,4

630701 Complementos Subsídios Doença 68.903 € 55.282 € 67.266 € 67.793 € -2,4 21,7 0,8

630704 Medicina Ocupacional - SAMS 1.969 € 12.625 € 4. 253 € 4.067 € >100 -66,3 -4,4

630705 Subs. Activ. Desp. e Cultural 19.324 € 20.000 € 20.000 € 20.000 € 3,5 0,0 0,0

6308 Outros Gastos 79.464 € 96.612 € 179.010 € 176.994 € >100 85,3 -1,1

630801 Indemnizações 26.508 € 0 € 119.750 € 110.825 € >1 00 - -7,5

630802 Fardamentos 399 € 500 € 0 € 0 € -100,0 -100,0 -

630803 Cursos na Empresa 7.277 € 60.000 € 19.500 € 26.5 00 € >100 -67,5 35,9

630804 Assist. Cursos Fora Empresa 2.565 € 3.000 € 2.5 00 € 2.500 € -2,5 -16,7 0,0

630805 Ajudas de Custo com Pessoal 6.524 € 5.138 € 6.6 40 € 6.619 € 1,8 29,2 -0,3

630806 Deslocações e Estadas Pessoal 11.080 € 8.650 € 14.020 € 13.950 € 26,5 62,1 -0,5

630808 Entidade Reguladora da Saúde 13.304 € 13.500 € 13.500 € 13.500 € 1,5 0,0 0,0

630809 Outros 6.013 € 0 € 0 € 0 € -100,0 - -

630815 Ajudas d Custos Orgãos Sociais 5.795 € 5.823 € 3.100 € 3.100 € -46,5 -46,8 0,0

64 Gastos de Deprec. e Amort. 3.801.040 € 3.604.521 € 3.827.172 € 3.712.416 € 0,7 6,2 -3,0

6402 Activos Fixos Tangíveis 3.798.840 € 3.599.881 € 3.822.538 € 3.707.782 € 0,6 6,2 -3,0

640201 Edifícios e outras Construções 1.632.897 € 1.7 67.305 € 1.697.735 € 1.851.480 € 4,0 -3,9 9,1

640202 Equipamento Básico 1.791.161 € 1.504.031 € 1.73 7.484 € 1.525.893 € -3,0 15,5 -12,2

640203 Equipamento de Transporte 63 € 63 € 0 € 0 € -100, 0 -100,0 -

640204 Ferramentas e Utensílios 10.205 € 3.867 € 4.864 € 2.430 € -52,3 25,8 -50,0

640205 Equipamento Administrativo 324.506 € 283.987 € 336.423 € 291.095 € 3,7 18,5 -13,5

640208 Outros Activos Fixos Tangíveis 40.009 € 40.628 € 46.032 € 36.884 € 15,1 13,3 -19,9

6403 Activos Intangíveis 2.200 € 4.640 € 4.634 € 4.634 € >100 -0,1 0,0

640302 Projectos de Desenvolvimento 2.200 € 4.640 € 4. 634 € 4.634 € >100 -0,1 0,0

65 Perdas por Imparidade 1.525.000 € 750.000 € 700.000 € 500.000 € -54,1 -6,7 -28,6

6501 Em Dívidas a Receber 1.525.000 € 750.000 € 700.000 € 500.000 € -54,1 -6,7 -28,6

650101 Dívidas de Beneficiários 25.000 € 200.000 € 0 € 100.000 € -100,0 -100,0 -

650102 Dívidas de Utentes 300.000 € 50.000 € 200.000 € 150.000 € -33,3 >100 -25,0

650103 Dívidas de Organismos 1.200.000 € 500.000 € 500 .000 € 250.000 € -58,3 0,0 -50,0

67 Provisões do Período 1.380.818 € 1.301.759 € 1.201. 510 € 1.192.456 € -13,0 -7,7 -0,8

6701 Impostos 80.460 € 4.500 € 14.500 € 2.500 € -82,0 >100 -82,8

6710 Pensões 1.300.358 € 1.297.259 € 1.187.010 € 1.189.956 € -8,7 -8,5 0,2




Orç

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2016 2017 2017 2018Prev.17/Real.16

Prev.17/Orç.17

Orç.18/ Prev.17

68 Outros Gastos e Perdas 34.440.703 € 31.965.648 € 33 .473.260 € 32.032.770 € -2,8 4,7 -4,3

6801 Impostos 147.189 € 217.586 € 132.135 € 131.885 € -10,2 -39,3 -0,2

680101 Impostos Directos 55.119 € 107.550 € 52.000 € 52 .000 € -5,7 -51,7 0,0

68010101 Imposto Municipal s/ Imóveis 55.119 € 107.550 € 52.000 € 52.000 € -5,7 -51,7 0,0

680102 Impostos Indirectos 92.070 € 110.036 € 80.135 € 79.885 € -13,0 -27,2 -0,3

68010202 Imposto s/ Valor Acrescentado 6.641 € 7.767 € 8.850 € 8.850 € 33,3 13,9 0,0

68010203 Imp.Selo-Juros/Garantias Banc. 5.383 € 5.690 € 4.385 € 4.385 € -18,5 -22,9 0,0

68010204 Imposto s/ Transporte Rodov. 774 € 1.475 € 0 € 0 € -100,0 -100,0 -

68010205 Taxa 29.807 € 41.476 € 15.520 € 15.520 € -47,9 -62,6 0,0

68010209 Imposto Selo -Comissões 21.056 € 22.520 € 22.700 € 22.500 € 7,8 0,8 -0,9

68010210 Imposto Selo -Seguros 14.992 € 19.858 € 17.380 € 17.380 € 15,9 -12,5 0,0

68010211 Taxa Inem 13.417 € 11.250 € 11.300 € 11.250 € -15,8 0,4 -0,4

6803 Dívidas Incobráveis 7.445 € 100 € 0 € 0 € -100,0 -100,0 -

680301 Dívidas de Beneficiários 65 € 100 € 0 € 0 € -100, 0 -100,0 -

680308 Outras Dívidas de Terceiros 7.380 € 0 € 0 € 0 € - 100,0 - -

6804 Perdas em Inventários 175.852 € 104.300 € 84.901 € 84.221 € -51,7 -18,6 -0,8

680402 Quebras 66.637 € 16.000 € 11.400 € 11.400 € -82,9 -28,8 0,0

680403 Danificado 6.903 € 7.550 € 3.206 € 3.206 € -53,6 -57,5 0,0

680404 Prazo Validade Caducado 26.264 € 30.450 € 31.99 5 € 31.315 € 21,8 5,1 -2,1

680405 Desuso 565 € 850 € 1.800 € 1.800 € >100 >100 0,0

680408 Outros 75.483 € 49.450 € 36.500 € 36.500 € -51,6 -26,2 0,0

6805 Multas e Penalidades 633 € 18.900 € 0 € 0 € -100,0 -100,0 -

680501 Multas Fiscais 633 € 900 € 0 € 0 € -100,0 -100,0 -

680502 Multas não Fiscais 0 € 18.000 € 0 € 0 € - -100,0 -

6808 Outros Gastos e Perdas 105.323 € 57.500 € 1.243.025 € 74.025 € >100 >100 -94,0

680801 Correcções Exerc. Anteriores 58.495 € 50.500 € 610.025 € 50.025 € >100 >100 -91,8

680804 Ofertas 340 € 0 € 0 € 0 € -100,0 - -

680808 Outros 46.488 € 7.000 € 633.000 € 24.000 € >100 >100 -96,2

6809 Gastos c/ Comparticipações 31.512.404 € 29.093.000 € 29.883.500 € 29.580.000 € -5,2 2,7 -1,0

680901 Consultas Médicas 3.669.526 € 3.000.000 € 3.700 .000 € 3.440.000 € 0,8 23,3 -7,0

680902 Intervenções Clínicas 2.842.543 € 2.501.000 € 2 .610.000 € 2.625.000 € -8,2 4,4 0,6

680903 Exames Auxiliares Diagnóstico 6.154.711 € 5.30 7.000 € 5.900.000 € 5.933.000 € -4,1 11,2 0,6

680904 Tratamentos 3.647.231 € 3.425.500 € 3.590.000 € 3.590.000 € -1,6 4,8 0,0

680905 Assistência Hospitalar 1.685.015 € 1.597.000 € 1.325.000 € 1.315.000 € -21,4 -17,0 -0,8

68090501 Entidades Privadas 1.657.053 € 1.557.000 € 1.300.000 € 1.285.000 € -21,5 -16,5 -1,2

68090502 Hospitais Especializados 27.961 € 40.000 € 25.000 € 30.000 € -10,6 -37,5 20,0

680906 Assistência Medicamentosa 8.162.535 € 8.080.00 0 € 7.795.000 € 7.675.000 € -4,5 -3,5 -1,5

68090601 ANF / Farmácias / AFP 6.612.172 € 6.650.000 € 6.470.000 € 6.350.000 € -2,2 -2,7 -1,9

68090602 Estabelecimentos Privados 1.410.271 € 1.300.000 € 1.200.000 € 1.200.000 € -14,9 -7,7 0,0

68090603 Comp. Directa Beneficiários 140.092 € 130.000 € 125.000 € 125.000 € -10,8 -3,8 0,0

680907 Assistência Estrangeiro 28.323 € 25.000 € 2.000 € 10.000 € -92,9 -92,0 400,0

68090701 Assistência Clínica e Hospital 28.323 € 25.000 € 2.000 € 10.000 € -92,9 -92,0 400,0

680908 Assistência Materno Infantil 12.456 € 12.500 € 10.500 € 12.000 € -15,7 -16,0 14,3

680909 Próteses 2.183.488 € 2.145.000 € 2.055.000 € 2.0 70.000 € -5,9 -4,2 0,7

680911 Outros 1.619.187 € 1.499.000 € 1.599.000 € 1.584.000 € -1,2 6,7 -0,9

680912 Apoio Assistencial e Outros 1.190.479 € 1.175. 000 € 1.077.000 € 1.098.000 € -9,5 -8,3 1,9

680913 Subsídios 240.746 € 243.000 € 220.000 € 228.000 € -8,6 -9,5 3,6

680914 Comparticipações co-pagamento 76.164 € 83.000 € 0 € 0 € -100,0 -100,0 -

6811 Complementaridade 2.491.858 € 2.474.262 € 2.129.699 € 2.162.639 € -14,5 -13,9 1,5

681101 Complement. Convenção ADSE 652.392 € 652.710 € 30.050 € 0 € -95,4 -95,4 -100,0

681105 Complementaridade 1.839.466 € 1.821.552 € 2.099 .649 € 2.162.639 € 14,1 15,3 3,0

69 Gastos e Perdas de Financ. 273.849 € 241.052 € 195. 614 € 156.614 € -28,6 -18,9 -19,9

6901 Juros Suportados 86.911 € 66.602 € 52.114 € 36.414 € -40,0 -21,8 -30,1




Orç

am

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2016 2017 2017 2018Prev.17/Real.16

Prev.17/Orç.17

Orç.18/ Prev.17

690108 Outros Juros 86.911 € 66.602 € 52.114 € 36.414 € -40,0 -21,8 -30,1

6908 Outros Gastos e Perdas 186.938 € 174.450 € 143.500 € 120.200 € -23,2 -17,7 -16,2

690801 Outros Gastos e Perdas de Fin. 185.292 € 173.9 50 € 143.500 € 120.200 € -22,6 -17,5 -16,2

69080101 Serviços Bancários 185.292 € 173.950 € 143.500 € 120.200 € -22,6 -17,5 -16,2

690802 Outros Custos Extraordinários 3 € 0 € 0 € 0 € -10 0,0 - -

690808 Outros Não Especificados 1.643 € 500 € 0 € 0 € -1 00,0 -100,0 -

7 Rendimentos 133.631.115 € 137.221.700 € 143.545.955 € 133.717.786 € 7,4 4,6 -6,8

71 Vendas 6.207.215 € 6.189.850 € 5.812.750 € 5.860.950 € -6,4 -6,1 0,8

7101 Mercadorias 6.308.343 € 6.304.600 € 5.909.100 € 5.958.450 € -6,3 -6,3 0,8

710101 Serviço Farmacêutico 2.024.633 € 2.017.550 € 1. 955.850 € 1.955.850 € -3,4 -3,1 0,0

710102 Óptica 3.496.953 € 3.497.500 € 3.187.050 € 3.228.550 € -8,9 -8,9 1,3

71010201 Óptica - Aros 502.212 € 425.750 € 453.850 € 460.250 € -9,6 6,6 1,4

71010202 Óptica - Lentes 2.785.740 € 2.823.300 € 2.555.300 € 2.587.600 € -8,3 -9,5 1,3

71010203 Óptica - Óculos Sol e Acess. 209.002 € 248.450 € 177.900 € 180.700 € -14,9 -28,4 1,6

710103 Parafarmácia 786.757 € 789.550 € 766.200 € 774.0 50 € -2,6 -3,0 1,0

71010301 Parafarmácia 786.718 € 789.550 € 766.200 € 774.050 € -2,6 -3,0 1,0

71010302 Material Clinico 39 € 0 € 0 € 0 € -100,0 - -

7107 Devoluções de Vendas -81.852 € -98.800 € -77.650 € -78.650 € -5,1 -21,4 1,3

710702 Óptica -67.195 € -83.300 € -63.450 € -64.300 € -5,6 -23,8 1,3

71070201 Óptica - Aros -6.512 € -7.200 € -6.350 € -6.400 € -2,5 -11,8 0,8

71070202 Óptica - Lentes -57.102 € -69.650 € -53.950 € -54.750 € -5,5 -22,5 1,5

71070203 Óptica - Óculos Sol e Acess. -3.581 € -6.450 € -3.150 € -3.150 € -12,0 -51,2 0,0

710703 Parafarmácia -14.656 € -15.500 € -14.200 € -14.3 50 € -3,1 -8,4 1,1

71070301 Parafarmácia -14.656 € -15.500 € -14.200 € -14.350 € -3,1 -8,4 1,1

7108 Descontos e Abat. em Vendas -19.277 € -15.950 € -18.700 € -18.850 € -3,0 17,2 0,8

710803 Desc. Abat. em Vendas Parafarm -19.277 € -15.9 50 € -18.700 € -18.850 € -3,0 17,2 0,8

72 Prestações de Serviços 125.481.845 € 129.729.150 € 125.445.300 € 125.951.750 € 0,0 -3,3 0,4

7201 Serviços Clínicos 38.714.462 € 41.284.350 € 38.815.300 € 40.216.550 € 0,3 -6,0 3,6

720101 Consultas Médicas 8.230.900 € 8.870.350 € 8.159 .400 € 8.277.350 € -0,9 -8,0 1,4

720102 Intervenções Cirúrgicas 2.499.252 € 5.814.100 € 2.624.200 € 2.998.500 € 5,0 -54,9 14,3

720103 Tratamentos 2.920.159 € 3.819.150 € 3.057.950 € 3.111.550 € 4,7 -19,9 1,8

720104 Exames Auxiliares Diagnóstico 7.212.050 € 8.04 7.750 € 7.785.500 € 8.239.050 € 8,0 -3,3 5,8

720105 Assistência Hospitalar 8.990.480 € 6.239.700 € 8.965.300 € 9.271.100 € -0,3 43,7 3,4

72010501 Diárias 2.292.754 € 2.650.300 € 2.313.850 € 2.337.650 € 0,9 -12,7 1,0

72010502 Pisos de Sala 1.183.866 € 1.618.450 € 1.209.250 € 1.432.000 € 2,1 -25,3 18,4

72010508 Serviços Globais 4.871.237 € 1.745.800 € 4.940.150 € 4.992.900 € 1,4 >100 1,1

72010509 Outros 642.623 € 225.150 € 502.050 € 508.550 € -21,9 >100 1,3

720106 Próteses Dentárias 2.187.317 € 2.494.500 € 2.25 7.800 € 2.285.600 € 3,2 -9,5 1,2

720107 Ortodôncia 405.691 € 0 € 399.750 € 406.350 € -1,5 - 1,7

720108 Assistência a Idosos 1.279.388 € 1.278.100 € 1. 279.900 € 1.292.750 € 0,0 0,1 1,0

720118 Material Clínico 4.117.349 € 4.569.050 € 3.502. 700 € 3.541.150 € -14,9 -23,3 1,1

720119 Outros 765.110 € 35.850 € 697.850 € 707.900 € -8,8 >100 1,4

720120 Adiantamento Medicamentos Lar 25.805 € 24.300 € 0 € 0 € -100,0 -100,0 -

720121 Comparticipações co-pagamento 76.164 € 85.000 € 50.000 € 50.000 € -34,4 -41,2 0,0

720122 Débito interno Medicina Trab 4.795 € 6.500 € 8. 000 € 8.000 € 66,8 23,1 0,0

720123 Assistência Medicamentosa 0 € 0 € 26.950 € 27.25 0 € - - 1,1

7208 Descontos e Abatimentos -60.664 € -81.000 € -40.000 € -40.000 € -34,1 -50,6 0,0

720803 Organismos -60.664 € -81.000 € -40.000 € -40.000 € -34,1 -50,6 0,0

7209 Actualização Divida Creben 0 € 0 € -20.000 € 0 € - - -100,0

720925 Actualização Divida Creben 0 € 0 € -20.000 € 0 € - - -100,0

7215 Quotiz./Contrib. 86.828.047 € 88.525.800 € 86.690.000 € 85.775.200 € -0,2 -2,1 -1,1

721501 Contribuições 86.818.892 € 88.514.800 € 86.680. 000 € 85.765.000 € -0,2 -2,1 -1,1




Orç

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to S

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2016 2017 2017 2018Prev.17/Real.16

Prev.17/Orç.17

Orç.18/ Prev.17

72150101 Instituições Bancárias 66.720.735 € 68.019.056 € 66.900.000 € 66.400.003 € 0,3 -1,6 -0,7

72150102 Trabalhadores 20.098.157 € 20.495.744 € 19.780.000 € 19.364.997 € -1,6 -3,5 -2,1

721508 Outras 9.156 € 11.000 € 10.000 € 10.200 € 9,2 -9,1 2,0

72150804 Serviços e Fornecimentos Ext. 9.156 € 11.000 € 10.000 € 10.200 € 9,2 -9,1 2,0

76 Reversões 280.000 € 0 € 500.000 € 0 € 78,6 - -100,0

7602 Perdas por imparidade 0 € 0 € 500.000 € 0 € - - -100,0

760201 Dividas a receber 0 € 0 € 500.000 € 0 € - - -100,0

7603 De Provisões 280.000 € 0 € 0 € 0 € -100,0 - -

760308 Outras Provisões 280.000 € 0 € 0 € 0 € -100,0 - -

78 Outros Rendimentos e Ganhos 1.539.793 € 1.244.350 € 11.749.005 € 1.863.136 € >100 >100 -84,1

7801 Rendimentos Suplementares 1.329.626 € 1.085.960 € 1.269.021 € 1.345.287 € -4,6 16,9 6,0

780101 Serviços Sociais 137.506 € 136.500 € 112.630 € 1 55.830 € -18,1 -17,5 38,4

78010101 Bar 60.000 € 60.000 € 74.400 € 117.600 € 24,0 24,0 58,1

78010102 Bazar 11.265 € 11.150 € 11.280 € 11.280 € 0,1 1,2 0,0

78010107 Publicidade 13.415 € 13.400 € 0 € 0 € -100,0 -100,0 -

78010108 Comissão s/ Serviços Prestados 52.826 € 51.950 € 26.950 € 26.950 € -49,0 -48,1 0,0

780102 Aluguer de Inst. Equipamento 110.382 € 0 € 19.6 00 € 20.100 € -82,2 - 2,6

780106 Outros 105.753 € 29.450 € 24.400 € 24.400 € -76,9 -17,1 0,0

780111 Encargos s/ Reembolso c/ Adian 2.441 € 1.600 € 1.200 € 565 € -50,8 -25,0 -52,9

780113 Concess.Estab.Comerc.-TxNormal 2.400 € 2.400 € 2.400 € 2.400 € 0,0 0,0 0,0

78011307 Serviços de Beleza 2.400 € 2.400 € 2.400 € 2.400 € 0,0 0,0 0,0

780114 Emissão 2.ª Vias Cartões 1.593 € 1.650 € 2.100 € 2.100 € 31,8 27,3 0,0

780118 Complementaridade 969.552 € 914.360 € 1.106.691 € 1.396.500 € 14,1 21,0 26,2

7802 Descontos de Pronto Pagamento 51.216 € 60.450 € 82.444 € 93.189 € 61,0 36,4 13,0

780201 Descontos de Pronto Pagamento 51.216 € 60.450 € 82.444 € 93.189 € 61,0 36,4 13,0

7803 Recup. de dívidas a receber 0 € 0 € 25.000 € 25.000 € - - 0,0

780301 Recup. dív. a receber clientes 0 € 0 € 25.000 € 25.000 € - - 0,0

7804 Ganhos em Inventários 77.861 € 51.350 € 26.650 € 26.650 € -65,8 -48,1 0,0

780402 Sobras 71.246 € 45.850 € 24.750 € 24.750 € -65,3 -46,0 0,0

780408 Outros 6.615 € 5.500 € 1.900 € 1.900 € -71,3 -65,5 0,0

7807 Rend e Ganhos Inv. não Financ. 163 € 200 € 0 € 330.900 € -100,0 -100,0 -

780701 Alienações 163 € 200 € 0 € 330.900 € -100,0 -100,0 -

7808 Outros 80.928 € 46.390 € 10.345.890 € 42.110 € >100 >100 -99,6

780801 Correc. Relat. a Períodos Ant. 35.354 € 4.200 € 220.860 € 1.110 € >100 >100 -99,5

780803 Reg.Anuais p/Calc.Prorrata-Def 39.355 € 40.680 € 40.000 € 40.000 € 1,6 -1,7 0,0

780806 Restituição de Impostos 4 € 10 € 60.000 € 0 € >10 0 >100 -100,0

780808 Outros Não Especificados 6.215 € 1.500 € 10.025 .030 € 1.000 € >100 >100 -100,0

79 Juros e Outros Rend. Similares 122.262 € 58.350 € 3 8.900 € 41.950 € -68,2 -33,3 7,8

7901 Juros Obtidos 107.174 € 50.350 € 15.700 € 18.750 € -85,4 -68,8 19,4

790101 De Depósitos 353 € 350 € 5.700 € 8.750 € >100 >100 53,5

790125 De Diferimento Divida Creben 106.821 € 50.000 € 10.000 € 10.000 € -90,6 -80,0 0,0

7908 Outros Rendimentos Similares 15.088 € 8.000 € 23.200 € 23.200 € 53,8 190,0 0,0

790803 Juros de Mora 5.913 € 6.500 € 20.000 € 20.000 € > 100 >100 0,0

790808 Outros 9.175 € 1.500 € 3.200 € 3.200 € -65,1 >100 0,0

-7.941.900 € 1.651.196 € 6.362.911 € 430.941 € >100 >100 93,2


RESULTADO



Orç

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en

to S

AM

S 2

01

8 |

No

ve

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01

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Por Empresas

ANEXOS



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01

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No

ve

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01

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46

Orçamento SAMS 2018 – Por Empresas

6 Gastos 46.664.136 € 34.155.498 € 7.783.896 € 2.482.154 € 676.421 € 2.753.268 € 2.293.622 € 32.314.717 € 4.163.133 € 133.286.845 €

61 Custo Merc. Vendidas e Mat. C. 8.184.980 € 3.092.0 10 € 321.430 € 1.379.038 € 492.070 € 92.230 € 79.528 € 2.140 € 37.784 € 13.681.210 €

6101 Mercadorias 2.494.350 € 1.382.250 € 31.600 € 1.373.950 € 485.000 € 6.350 € 7.300 € 0 € 0 € 5.780.800 €

610101 Produtos Farmacêuticos 2.494.350 € 1.382.250 € 31.600 € 50 € 0 € 6.350 € 7.300 € 0 € 0 € 3.921.900 €

61010101 Produtos Farmacêuticos 2.488.250 € 1.340.600 € 31.600 € 50 € 0 € 6.350 € 7.300 € 0 € 0 € 3.874.150 €

61010103 Produção 6.100 € 41.650 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 47.750 €

610102 Artigos de Óptica 0 € 0 € 0 € 1.373.900 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 1.373.900 €

61010201 Aros 0 € 0 € 0 € 301.750 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 301.750 €

61010202 Lentes 0 € 0 € 0 € 989.650 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 989.650 €

61010203 Óculos Sol e Acessórios 0 € 0 € 0 € 82.500 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 82.500 €

610103 Parafarmácia 0 € 0 € 0 € 0 € 485.000 € 0 € 0 € 0 € 0 € 485.000 €

61010301 Parafarmácia 0 € 0 € 0 € 0 € 485.000 € 0 € 0 € 0 € 0 € 485.000 €

6102 Mat. Primas, Subs e de Consumo 5.690.630 € 1.709.760 € 289.830 € 5.088 € 7.070 € 85.880 € 72.228 € 2.140 € 37.784 € 7.900.410 €

610201 Material Clínico 5.470.930 € 1.567.460 € 240.45 0 € 0 € 0 € 84.680 € 52.400 € 0 € 500 € 7.416.420 €

61020101 Películas 9.300 € 35.400 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 44.700 €

61020102 Reagentes 203.660 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 203.660 €

61020103 Material Clínico Cons Corrente 5.255.500 € 1.531.900 € 240.250 € 0 € 0 € 84.650 € 52.400 € 0 € 500 € 7.165.200 €

61020104 Roupas Hospitalares 2.470 € 160 € 200 € 0 € 0 € 30 € 0 € 0 € 0 € 2.860 €

610202 Material Consumo Geral 219.700 € 142.300 € 49.3 80 € 5.088 € 7.070 € 1.200 € 19.828 € 2.140 € 37.284 € 483.990 €

61020201 Material Conserv. e Reparação 1.250 € 250 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 100 € 1.600 €

61020202 Fer.e Utens.Desgaste Rápido 1.930 € 1.220 € 630 € 10 € 0 € 0 € 40 € 0 € 30 € 3.860 €

61020203 Material de Escritório 86.480 € 113.560 € 33.790 € 4.884 € 7.040 € 530 € 1.277 € 2.140 € 25.309 € 275.010 €

61020204 Material Higiene e Conforto 91.240 € 11.010 € 10.240 € 11 € 30 € 220 € 12.930 € 0 € 2.499 € 128.180 €

61020205 Fardamento 32.800 € 14.190 € 4.720 € 60 € 0 € 450 € 5.570 € 0 € 7.570 € 65.360 €

61020206 Restauração 4.500 € 270 € 0 € 123 € 0 € 0 € 11 € 0 € 1.776 € 6.680 €

61020208 Outros 1.500 € 1.800 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 3.300 €

62 Fornecimentos e Serviços Ext. 17.677.041 € 15.669. 072 € 3.356.677 € 249.766 € 58.647 € 1.257.949 € 1.202.544 € 2.022.259 € 1.054.172 € 42.548.127 €

6201 Subcontratos 7.517.391 € 7.358.467 € 940.792 € 163.649 € 47.937 € 369.269 € 710.301 € 491.529 € 475.289 € 18.074.624 €

620101 Subcontratos Gerais 1.898.180 € 1.124.893 € 193 .655 € 23.127 € 10.500 € 61.200 € 576.774 € 15.770 € 67.800 € 3.971.898 €

62010101 Restauração 491.340 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 384.190 € 0 € 0 € 875.530 €

62010102 Lavandaria 159.150 € 46.530 € 5.630 € 800 € 750 € 10.700 € 24.000 € 0 € 500 € 248.060 €

62010103 Limpeza Higiene e Conforto 487.080 € 345.770 € 147.000 € 11.893 € 6.100 € 31.500 € 136.133 € 4.900 € 35.461 € 1.205.838 €

62010104 Seguranca 191.050 € 82.781 € 1.875 € 4.200 € 1.950 € 250 € 129 € 3.470 € 18.580 € 304.285 €

62010105 Manutenção Inst. Equip. 569.560 € 649.811 € 39.150 € 6.233 € 1.700 € 18.750 € 32.047 € 7.400 € 13.259 € 1.337.910 €

62010109 Outros 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 275 € 0 € 0 € 275 €

620102 Subcontratos Clínicos 3.372.830 € 4.174.580 € 4 22.130 € 32.000 € 700 € 207.570 € 3.550 € 0 € 450 € 8.213.810 €

62010201 Próteses Dentárias 0 € 1.521.450 € 356.650 € 0 € 0 € 123.400 € 0 € 0 € 0 € 2.001.500 €

62010202 Análises Laboratoriais 1.250.300 € 271.650 € 21.300 € 0 € 0 € 67.500 € 0 € 0 € 0 € 1.610.750 €

62010203 Tratamento Resíduos Hospital. 93.580 € 39.120 € 13.050 € 0 € 0 € 8.200 € 900 € 0 € 0 € 154.850 €

62010204 Próteses Auditivas 0 € 376.650 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 376.650 €

62010205 Oncologia 0 € 694.050 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 694.050 €

62010207 Gestão de Atendimento 190.650 € 138.910 € 18.080 € 32.000 € 700 € 8.470 € 2.000 € 0 € 450 € 391.260 €

62010208 Transporte de Doentes 350 € 140.000 € 0 € 0 € 0 € 0 € 650 € 0 € 0 € 141.000 €

62010210 Hemodialise 1.127.400 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 1.127.400 €

62010211 Esterilização 710.550 € 452.750 € 13.050 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 1.176.350 €

62010212 Tratamentos de urulogia 0 € 540.000 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 540.000 €

620103 Subcontratos Informáticos 402.980 € 402.500 € 7 8.590 € 29.150 € 2.660 € 37.000 € 23.600 € 12.340 € 43.000 € 1.031.820 €

62010301 Softw are 402.980 € 402.500 € 78.590 € 29.150 € 2.660 € 37.000 € 23.600 € 12.340 € 43.000 € 1.031.820 €

620105 Subcontratos PTIs 1.843.401 € 1.656.494 € 246.4 17 € 79.372 € 34.077 € 63.499 € 106.377 € 463.419 € 364.040 € 4.857.096 €

62010501 Serviços Financeiros 367.992 € 306.035 € 44.061 € 16.997 € 16.997 € 10.895 € 9.714 € 126.071 € 0 € 898.762 €

62010502 Serviços Manut Inst Equipament 193.816 € 369.288 € 23.360 € 1.605 € 455 € 5.777 € 42.873 € 0 € 0 € 637.174 €

62010504 Serviços Administrativos 282.509 € 233.981 € 34.508 € 28.756 € 369 € 3.959 € 722 € 173.951 € 153.764 € 912.519 €

62010505 Serviços Recursos Humanos 355.320 € 213.765 € 66.022 € 7.862 € 1.953 € 23.463 € 21.817 € 12.259 € 85.124 € 787.585 €

62010506 Serviços de Informática 569.935 € 472.277 € 69.447 € 19.587 € 9.738 € 17.174 € 29.728 € 140.754 € 125.151 € 1.453.791 €

62010507 Serviços de Estudos e Audit. 73.829 € 61.148 € 9.019 € 4.565 € 4.565 € 2.231 € 1.523 € 10.384 € 0 € 167.264 €

6202 Serviços Especializados 9.235.710 € 7.517.965 € 2.059.040 € 41.487 € 3.860 € 735.920 € 297.039 € 1.310.470 € 290.677 € 21.492.168 €

620201 Trabalhos Especializados 7.539.890 € 5.424.830 € 1.299.070 € 36.620 € 3.700 € 264.920 € 265.990 € 18.470 € 177.970 € 15.031.460 €

62020101 Trabalhos Especializados Clín. 6.982.500 € 4.884.350 € 1.171.900 € 0 € 0 € 206.350 € 231.100 € 0 € 12.000 € 13.488.200 €

62020103 Tipográficos 1.750 € 3.950 € 250 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 2.100 € 8.050 €

62020106 Outros Trabalhos Especializado 104.730 € 143.710 € 19.040 € 2.970 € 0 € 3.950 € 5.700 € 3.000 € 85.190 € 368.290 €

Atrib. de Compart.

S. C. e Apoio

T O T A LC O N T A Hospital SAMS

Centro Clínico Lisboa

Clínicas SAMS

SAMS Optical

SAMS Pharma

Cl. SAMS Sec. Reg.

Lar de Idosos



Orç

am

en

to S

AM

S 2

01

8 |

No

ve

mb

ro 2

01

7

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62020107 Trabalhos Especializ/Informat. 436.810 € 387.070 € 102.130 € 33.650 € 3.700 € 49.390 € 29.190 € 15.470 € 53.680 € 1.111.090 €

62020109 Digitalização de Documentos 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 25.000 € 25.000 €

62020110 Ensaios e calibrações 2.100 € 4.750 € 750 € 0 € 0 € 3.450 € 0 € 0 € 0 € 11.050 €

62020112 Outros Trab. Esp. - Projetos 2.000 € 0 € 5.000 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 7.000 €

620203 Vigilância e Segurança 0 € 884 € 300 € 66 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 1.250 €

620204 Honorários 1.095.650 € 1.833.700 € 709.700 € 1.138 € 0 € 442.700 € 650 € 0 € 99.700 € 4.183.238 €

62020401 Honorários Clínicos 928.100 € 1.290.800 € 486.050 € 0 € 0 € 388.200 € 0 € 0 € 100 € 3.093.250 €

62020402 Outros Honorários 167.550 € 542.900 € 223.650 € 1.138 € 0 € 54.500 € 650 € 0 € 99.600 € 1.089.988 €

620205 Comissões de Gestão 9.750 € 14.200 € 8.750 € 0 € 0 € 0 € 0 € 1.291.000 € 1.850 € 1.325.550 €

62020501 Comissão de Gestão AdvanceCare 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 841.000 € 0 € 841.000 €

62020502 Comissão de Gestão Médis 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 450.000 € 0 € 450.000 €

62020503 Desconto Médis co-pagamento 6.000 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 6.000 €

62020505 Gestão de Processos New Care 3.750 € 14.200 € 8.750 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 1.850 € 28.550 €

620206 Conservação e Reparação 590.420 € 244.351 € 41. 220 € 3.664 € 160 € 23.750 € 30.399 € 1.000 € 11.157 € 946.120 €

62020601 Instalações e Equipamentos 376.400 € 163.375 € 22.320 € 2.898 € 160 € 8.400 € 27.014 € 1.000 € 5.344 € 606.910 €

62020602 Viaturas 0 € 786 € 900 € 766 € 0 € 0 € 3.035 € 0 € 5.813 € 11.300 €

62020603 Equipamentos Clínicos 214.020 € 80.190 € 18.000 € 0 € 0 € 15.350 € 350 € 0 € 0 € 327.910 €

620207 Subsídios de Consultório 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 4.550 € 0 € 0 € 0 € 4.550 €

6203 Materiais 22.850 € 2.350 € 150 € 15.057 € 0 € 1.550 € 4.051 € 0 € 6.973 € 52.980 €

620301 Fer. e Utens. Desgaste Rápido 0 € 0 € 0 € 15.000 € 0 € 50 € 0 € 0 € 0 € 15.050 €

620302 Livros e Documentação Técnica 18.700 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 18.700 €

620303 Material de Escritório 1.300 € 1.350 € 150 € 57 € 0 € 1.500 € 51 € 0 € 93 € 4.500 €

620304 Artigos para Oferta 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 4.000 € 0 € 850 € 4.850 €

620305 Material de Informática 2.850 € 1.000 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 6.030 € 9.880 €

6204 Energia e Fluidos 562.860 € 486.210 € 77.750 € 15.236 € 6.110 € 44.650 € 138.976 € 7.300 € 34.558 € 1.373.650 €

620401 Electricidade 389.340 € 397.570 € 66.650 € 9.746 € 3.500 € 40.850 € 60.073 € 6.200 € 21.581 € 995.510 €

620402 Combustíveis 3.650 € 1.350 € 1.800 € 1.716 € 0 € 0 € 3.395 € 0 € 10.459 € 22.370 €

62040201 Combustíveis - Gasóleo 3.250 € 1.350 € 1.800 € 1.360 € 0 € 0 € 3.360 € 0 € 8.330 € 19.450 €

62040202 Combustíveis - Outros 400 € 0 € 0 € 356 € 0 € 0 € 35 € 0 € 2.129 € 2.920 €

620403 Água 63.250 € 33.250 € 8.750 € 1.975 € 760 € 3.800 € 18.507 € 1.100 € 2.218 € 133.610 €

620404 Outros Fluidos 106.620 € 54.040 € 550 € 1.800 € 1.850 € 0 € 57.000 € 0 € 300 € 222.160 €

62040401 Fluidos Medicinais 0 € 2.360 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 2.360 €

62040409 Outros Fluidos 106.620 € 51.680 € 550 € 1.800 € 1.850 € 0 € 57.000 € 0 € 300 € 219.800 €

6205 Deslocações, Estadas e Transp. 9.400 € 32.650 € 2.400 € 1.216 € 0 € 300 € 4.856 € 0 € 10.328 € 61.150 €

620501 Deslocações e Estadas 5.500 € 30.350 € 1.200 € 1 .216 € 0 € 300 € 4.356 € 0 € 8.828 € 51.750 €

62050101 Transporte 1.100 € 28.150 € 600 € 154 € 0 € 0 € 1.455 € 0 € 1.840 € 33.300 €

62050102 Alimentação 4.150 € 0 € 0 € 0 € 0 € 300 € 800 € 0 € 0 € 5.250 €

62050103 Deslocações e Estadas 200 € 100 € 0 € 221 € 0 € 0 € 257 € 0 € 972 € 1.750 €

62050104 Portagens 50 € 2.100 € 600 € 841 € 0 € 0 € 1.843 € 0 € 6.016 € 11.450 €

620506 Transp. Equipamento e Arquivo 3.900 € 2.300 € 1 .200 € 0 € 0 € 0 € 500 € 0 € 1.500 € 9.400 €

6206 Serviços Diversos 328.830 € 271.429 € 276.045 € 12.901 € 740 € 106.210 € 46.972 € 212.960 € 234.367 € 1.490.455 €

620601 Rendas e Alugueres 108.650 € 120.220 € 226.400 € 4.735 € 570 € 72.440 € 16.727 € 19.200 € 78.869 € 647.810 €

62060102 Instalações 0 € 0 € 17.650 € 0 € 0 € 65.400 € 0 € 0 € 0 € 83.050 €

62060103 Outras R.e Alugueres 36.860 € 40.430 € 109.600 € 0 € 0 € 0 € 400 € 200 € 300 € 187.790 €

62060105 Frota Automóvel 0 € 2.200 € 2.000 € 1.625 € 0 € 0 € 12.671 € 0 € 9.903 € 28.400 €

62060106 Equipamento Informático 71.790 € 77.590 € 13.510 € 2.468 € 570 € 7.040 € 3.577 € 19.000 € 8.735 € 204.280 €

62060107 Equipamento Administrativo 0 € 0 € 0 € 641 € 0 € 0 € 79 € 0 € 6.430 € 7.150 €

62060108 Renda Av.Defensores Chaves 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 53.500 € 53.500 €

62060110 Renda Clinicas SAMS 0 € 0 € 83.640 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 83.640 €

620602 Comunicação 155.520 € 117.045 € 27.605 € 6.515 € 170 € 19.780 € 11.390 € 9.260 € 33.320 € 380.605 €

62060201 Correio 81.550 € 64.838 € 1.200 € 6.112 € 0 € 3.700 € 0 € 8.000 € 400 € 165.800 €

62060202 Telefone 25.670 € 14.657 € 5.620 € 403 € 170 € 1.280 € 1.400 € 1.260 € 9.920 € 60.380 €

62060203 Linhas de Transmissão 39.000 € 37.000 € 16.250 € 0 € 0 € 11.600 € 3.140 € 0 € 21.600 € 128.590 €

62060206 Tv - contrat. teleconunicações 9.300 € 550 € 4.535 € 0 € 0 € 3.200 € 6.850 € 0 € 1.400 € 25.835 €

620603 Seguros 55.210 € 29.664 € 5.240 € 1.588 € 0 € 3.440 € 8.304 € 0 € 10.243 € 113.690 €

62060301 Instalações e Equipamentos 55.210 € 28.779 € 4.240 € 894 € 0 € 3.440 € 7.122 € 0 € 5.654 € 105.340 €

62060302 Viaturas 0 € 884 € 1.000 € 694 € 0 € 0 € 1.182 € 0 € 4.589 € 8.350 €

620605 Contencioso 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 57.200 € 57.200 €

62060501 Contencioso e Notariado 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 35.000 € 35.000 €

62060502 Contencioso Injunções Tx.Judic 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 22.200 € 22.200 €

Atrib. de Compart.

S. C. e Apoio



Clínicas SAMS

SAMS Optical

SAMS Pharma

Cl. SAMS Sec. Reg.

Lar de Idosos



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620606 Despesas de Representação 0 € 0 € 0 € 64 € 0 € 0 € 51 € 0 € 185 € 300 €

62060602 Serviços 0 € 0 € 0 € 64 € 0 € 0 € 51 € 0 € 185 € 300 €

620608 Outros 9.450 € 4.500 € 16.800 € 0 € 0 € 10.550 € 10.500 € 184.500 € 54.550 € 290.850 €

62060802 Limpeza Higiene e Conforto 0 € 0 € 11.700 € 0 € 0 € 9.600 € 0 € 0 € 350 € 21.650 €

62060803 Material Clínico 2.000 € 600 € 500 € 0 € 0 € 750 € 0 € 0 € 0 € 3.850 €

62060804 Imputação custos internos 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 40.000 € 40.000 €

62060808 Outros Fornecimentos e Serv. 7.450 € 3.900 € 4.600 € 0 € 0 € 200 € 10.500 € 184.500 € 14.200 € 225.350 €

6209 Despesas com Órgãos Sociais 0 € 0 € 500 € 220 € 0 € 50 € 350 € 0 € 1.980 € 3.100 €

620901 Transporte 0 € 0 € 0 € 17 € 0 € 0 € 0 € 0 € 483 € 500 €

620902 Alimentação 0 € 0 € 0 € 2 € 0 € 0 € 0 € 0 € 48 € 50 €

620903 Deslocações e Estadas 0 € 0 € 500 € 127 € 0 € 50 € 150 € 0 € 773 € 1.600 €

620904 Despesas de Representação 0 € 0 € 0 € 74 € 0 € 0 € 200 € 0 € 676 € 950 €

63 Gastos com o Pessoal 18.184.181 € 11.978.765 € 3.54 7.992 € 581.545 € 113.581 € 1.208.855 € 876.333 € 637.516 € 2.334.487 € 39.463.254 €

6301 Remunerac. dos Órgãos Sociais 0 € 0 € 0 € 0 € 1.259 € 0 € 0 € 0 € 0 € 1.259 €

630101 Reposição de Vencimentos 0 € 0 € 0 € 0 € 1.259 € 0 € 0 € 0 € 0 € 1.259 €

6302 Remunerações do Pessoal 14.305.698 € 9.373.550 € 2.789.878 € 433.608 € 89.109 € 946.815 € 698.059 € 501.977 € 1.493.899 € 30.632.592 €

630201 Remuneração Base 7.893.712 € 5.990.418 € 1.795. 013 € 255.933 € 47.342 € 622.645 € 365.150 € 286.483 € 879.590 € 18.136.286 €

630202 Diuturnidades 21.031 € 73.245 € 65.941 € 16.604 € 0 € 31.087 € 2.846 € 33.439 € 64.908 € 309.101 €

630203 Isenção de Horário 98.886 € 76.318 € 20.352 € 12 .643 € 846 € 3.526 € 5.248 € 29.751 € 48.121 € 295.691 €

630204 Subsídio de Falhas 0 € 0 € 302 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 302 €

630205 Subsídio de Refeição 935.177 € 733.450 € 217.11 6 € 47.212 € 9.863 € 77.920 € 80.684 € 38.285 € 156.270 € 2.295.977 €

630206 Subsídio de Função 135.358 € 94.151 € 2.871 € 2. 440 € 0 € 856 € 171 € 0 € 4.099 € 239.946 €

630207 Trabalho Nocturno 302 € 0 € 151 € 0 € 0 € 1.058 € 0 € 0 € 0 € 1.511 €

630208 Trabalho Suplementar 123.014 € 35.414 € 17.128 € 268 € 0 € 1.209 € 3.535 € 0 € 6.020 € 186.588 €

630209 Subsídio de Férias 854.455 € 619.300 € 185.128 € 26.811 € 5.078 € 63.775 € 39.186 € 33.701 € 94.346 € 1.921.779 €

630210 Subsídio de Natal 850.626 € 613.456 € 185.077 € 26.695 € 5.078 € 63.130 € 38.465 € 31.887 € 93.420 € 1.907.836 €

630211 Trabalho em Dias de Descanso 2.166 € 2.368 € 40 3 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 101 € 5.038 €

630212 Prémios de Antiguidade 55.423 € 110.970 € 64.38 9 € 7.473 € 0 € 9.148 € 20.846 € 13.087 € 29.682 € 311.020 €

630213 Subsídio Estudo Trabalhadores 0 € 202 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 50 € 252 €

630214 Subsídio Estudo p/ filhos Trab 55.715 € 49.316 € 19.395 € 2.743 € 1.018 € 8.685 € 3.999 € 3.456 € 7.846 € 152.172 €

630215 Acrés. Horário Compl. Prolong. 662.734 € 135.0 05 € 5.239 € 3.773 € 7.355 € 0 € 28.461 € 0 € 7.909 € 850.475 €

630216 Acrés. Trabalho Sáb/Dom/Feriad 1.593.436 € 217 .463 € 22.165 € 2.146 € 101 € 0 € 70.222 € 0 € 6.750 € 1.912.284 €

630217 subsídio de deslocação - fixo 0 € 0 € 2.871 € 55 € 0 € 0 € 58 € 0 € 441 € 3.426 €

630219 Mês de Férias 854.455 € 619.300 € 185.128 € 26.811 € 5.078 € 63.775 € 39.186 € 31.887 € 94.346 € 1.919.966 €

630225 Prevenção 169.210 € 3.174 € 1.209 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 173.592 €

630226 Prémios de Produtividade 0 € 0 € 0 € 2.000 € 7.35 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 9.350 €

6305 Encargos sobre Remunerações 3.786.304 € 2.510.455 € 746.556 € 147.116 € 23.213 € 257.034 € 175.956 € 133.998 € 517.918 € 8.298.549 €

630501 Segurança Social 3.006.757 € 1.954.826 € 575.98 7 € 89.970 € 18.548 € 199.314 € 136.837 € 104.276 € 308.427 € 6.394.943 €

63050101 Órgãos Sociais 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 101 € 101 €

63050102 Pessoal 3.006.757 € 1.954.826 € 575.987 € 89.970 € 18.548 € 199.314 € 136.837 € 104.276 € 308.327 € 6.394.842 €

630502 Contribuições SAMS 778.288 € 554.773 € 169.914 € 57.136 € 4.645 € 57.720 € 38.968 € 29.721 € 209.239 € 1.900.404 €

63050202 Pessoal 778.288 € 554.773 € 169.914 € 57.136 € 4.645 € 57.720 € 38.968 € 29.721 € 209.239 € 1.900.404 €

630504 Fundos de Compensação Trabalho 1.259 € 856 € 65 4 € 10 € 20 € 0 € 151 € 0 € 252 € 3.202 €

63050401 Fundos Garantia comp. Trabalho 1.259 € 856 € 654 € 10 € 20 € 0 € 151 € 0 € 252 € 3.202 €

6306 Seguros 45.000 € 45.000 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 172.000 € 262.000 €

630601 Seguros de Acidentes no Trab. 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 172.000 € 172.000 €

630604 Seguros de Resp. Cívil 45.000 € 45.000 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 90.000 €

6307 Gastos da Acção Social 28.462 € 23.021 € 9.647 € 0 € 0 € 5.006 € 2.317 € 1.541 € 21.864 € 91.859 €

630701 Complementos Subsídios Doença 28.462 € 23.021 € 8.612 € 0 € 0 € 1.975 € 2.317 € 1.541 € 1.864 € 67.793 €

630704 Medicina Ocupacional - SAMS 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 4. 067 € 0 € 0 € 0 € 4.067 €

630705 Subs. Activ. Desp. e Cultural 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 20.000 € 20.000 €

6308 Outros Gastos 18.718 € 26.739 € 1.911 € 821 € 0 € 0 € 0 € 0 € 128.806 € 176.994 €

630801 Indemnizações 6.700 € 2.821 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 101.304 € 110.825 €

630803 Cursos na Empresa 0 € 21.500 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 5.000 € 26.500 €

630804 Assist. Cursos Fora Empresa 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 2.500 € 2.500 €

630805 Ajudas de Custo com Pessoal 2.418 € 2.418 € 1.4 11 € 121 € 0 € 0 € 0 € 0 € 252 € 6.619 €

630806 Deslocações e Estadas Pessoal 9.600 € 0 € 500 € 700 € 0 € 0 € 0 € 0 € 3.150 € 13.950 €

630808 Entidade Reguladora da Saúde 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 13.500 € 13.500 €

630815 Ajudas d Custos Orgãos Sociais 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 3.100 € 3.100 €

64 Gastos de Deprec. e Amort. 1.734.653 € 1.503.199 € 225.121 € 100.995 € 1.940 € 28.342 € 99.438 € 16.071 € 2.656 € 3.712.416 €

Atrib. de Compart.

S. C. e Apoio



Clínicas SAMS

SAMS Optical

SAMS Pharma

Cl. SAMS Sec. Reg.

Lar de Idosos



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6402 Activos Fixos Tangíveis 1.730.019 € 1.503.199 € 225.121 € 100.995 € 1.940 € 28.342 € 99.438 € 16.071 € 2.656 € 3.707.782 €

640201 Edifícios e outras Construções 602.105 € 970.5 07 € 119.212 € 54.922 € 202 € 9.583 € 79.269 € 15.679 € 0 € 1.851.480 €

640202 Equipamento Básico 979.640 € 451.176 € 70.312 € 3.712 € 389 € 13.683 € 6.981 € 0 € 0 € 1.525.893 €

640204 Ferramentas e Utensílios 1.337 € 724 € 50 € 0 € 0 € 0 € 272 € 2 € 45 € 2.430 €

640205 Equipamento Administrativo 146.238 € 72.915 € 3 2.515 € 17.951 € 1.349 € 5.076 € 12.050 € 390 € 2.611 € 291.095 €

640208 Outros Activos Fixos Tangíveis 699 € 7.877 € 3. 032 € 24.410 € 0 € 0 € 866 € 0 € 0 € 36.884 €

6403 Activos Intangíveis 4.634 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 4.634 €

640302 Projectos de Desenvolvimento 4.634 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 4.634 €

65 Perdas por Imparidade 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 500.000 € 500.000 €

6501 Em Dívidas a Receber 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 500.000 € 500.000 €

650101 Dívidas de Beneficiários 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 100.000 € 100.000 €

650102 Dívidas de Utentes 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 150.000 € 150.000 €

650103 Dívidas de Organismos 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 250.000 € 250.000 €

67 Provisões do Período 516.692 € 380.575 € 120.044 € 18.520 € 3.133 € 44.249 € 23.013 € 22.971 € 63.258 € 1.192.456 €

6701 Impostos 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 2.500 € 2.500 €

6710 Pensões 516.692 € 380.575 € 120.044 € 18.520 € 3.133 € 44.249 € 23.013 € 22.971 € 60.758 € 1.189.956 €

68 Outros Gastos e Perdas 333.289 € 1.515.366 € 211.503 € 150.386 € 4.150 € 121.473 € 11.599 € 29.613.760 € 71.244 € 32.032.770 €

6801 Impostos 9.040 € 59.253 € 1.535 € 11.276 € 0 € 280 € 507 € 33.750 € 16.244 € 131.885 €

680101 Impostos Directos 2.000 € 50.000 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 52.000 €

68010101 Imposto Municipal s/ Imóveis 2.000 € 50.000 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 52.000 €

680102 Impostos Indirectos 7.040 € 9.253 € 1.535 € 11.2 76 € 0 € 280 € 507 € 33.750 € 16.244 € 79.885 €

68010202 Imposto s/ Valor Acrescentado 0 € 0 € 0 € 8.793 € 0 € 0 € 10 € 0 € 46 € 8.850 €

68010203 Imp.Selo-Juros/Garantias Banc. 5 € 0 € 0 € 621 € 0 € 0 € 57 € 0 € 3.702 € 4.385 €

68010205 Taxa 2.005 € 5.614 € 1.535 € 659 € 0 € 280 € 337 € 0 € 5.091 € 15.520 €

68010209 Imposto Selo -Comissões 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 22.500 € 0 € 22.500 €

68010210 Imposto Selo -Seguros 5.030 € 3.640 € 0 € 1.203 € 0 € 0 € 103 € 0 € 7.404 € 17.380 €

68010211 Taxa Inem 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 11.250 € 0 € 11.250 €

6804 Perdas em Inventários 31.235 € 7.530 € 25 € 41.000 € 4.150 € 0 € 281 € 0 € 0 € 84.221 €

680402 Quebras 400 € 2.350 € 0 € 4.500 € 4.150 € 0 € 0 € 0 € 0 € 11.400 €

680403 Danificado 2.995 € 195 € 15 € 0 € 0 € 0 € 1 € 0 € 0 € 3.206 €

680404 Prazo Validade Caducado 26.040 € 4.985 € 10 € 0 € 0 € 0 € 280 € 0 € 0 € 31.315 €

680405 Desuso 1.800 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 1.800 €

680408 Outros 0 € 0 € 0 € 36.500 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 36.500 €

6808 Outros Gastos e Perdas 2.505 € 510 € 16.000 € 0 € 0 € 0 € 0 € 10 € 55.000 € 74.025 €

680801 Correcções Exerc. Anteriores 5 € 10 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 10 € 50.000 € 50.025 €

680808 Outros 2.500 € 500 € 16.000 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 5.000 € 24.000 €

6809 Gastos c/ Comparticipações 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 29.580.000 € 0 € 29.580.000 €

680901 Consultas Médicas 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 3.440.000 € 0 € 3.440.000 €

680902 Intervenções Clínicas 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 2.625.000 € 0 € 2.625.000 €

680903 Exames Auxiliares Diagnóstico 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 5.933.000 € 0 € 5.933.000 €

680904 Tratamentos 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 3.590.000 € 0 € 3.590.000 €

680905 Assistência Hospitalar 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 1 .315.000 € 0 € 1.315.000 €

68090501 Entidades Privadas 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 1.285.000 € 0 € 1.285.000 €

68090502 Hospitais Especializados 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 30.000 € 0 € 30.000 €

680906 Assistência Medicamentosa 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 7.675.000 € 0 € 7.675.000 €

68090601 ANF / Farmácias / AFP 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 6.350.000 € 0 € 6.350.000 €

68090602 Estabelecimentos Privados 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 1.200.000 € 0 € 1.200.000 €

68090603 Comp. Directa Beneficiários 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 125.000 € 0 € 125.000 €

680907 Assistência Estrangeiro 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 10.000 € 0 € 10.000 €

68090701 Assistência Clínica e Hospital 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 10.000 € 0 € 10.000 €

680908 Assistência Materno Infantil 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 12.000 € 0 € 12.000 €

680909 Próteses 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 2.070.000 € 0 € 2.070.000 €

680911 Outros 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 1.584.000 € 0 € 1.584.000 €

680912 Apoio Assistencial e Outros 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 1.098.000 € 0 € 1.098.000 €

680913 Subsídios 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 228.000 € 0 € 228.000 €

6811 Complementaridade 290.509 € 1.448.073 € 193.943 € 98.110 € 0 € 121.193 € 10.811 € 0 € 0 € 2.162.639 €

681105 Complementaridade 290.509 € 1.448.073 € 193.943 € 98.110 € 0 € 121.193 € 10.811 € 0 € 0 € 2.162.639 €

69 Gastos e Perdas de Financ. 33.300 € 16.510 € 1.130 € 1.903 € 2.900 € 170 € 1.168 € 0 € 99.532 € 156.614 €

6901 Juros Suportados 24.200 € 11.793 € 0 € 221 € 0 € 0 € 1 € 0 € 199 € 36.414 €

690108 Outros Juros 24.200 € 11.793 € 0 € 221 € 0 € 0 € 1 € 0 € 199 € 36.414 €

Atrib. de Compart.

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6908 Outros Gastos e Perdas 9.100 € 4.717 € 1.130 € 1.683 € 2.900 € 170 € 1.167 € 0 € 99.333 € 120.200 €

690801 Outros Gastos e Perdas de Fin. 9.100 € 4.717 € 1.130 € 1.683 € 2.900 € 170 € 1.167 € 0 € 99.333 € 120.200 €

69080101 Serviços Bancários 9.100 € 4.717 € 1.130 € 1.683 € 2.900 € 170 € 1.167 € 0 € 99.333 € 120.200 €

7 Rendimentos 46.930.901 € 40.911.877 € 6.737.710 € 4.745.912 € 743.550 € 1.516.125 € 2.555.917 € 29.432.650 € 187.464 € 133.762.106 €

71 Vendas 1.178.050 € 757.950 € 12.050 € 3.164.250 € 740.850 € 450 € 7.350 € 0 € 0 € 5.860.950 €

7101 Mercadorias 1.178.050 € 757.950 € 12.050 € 3.228.550 € 774.050 € 450 € 7.350 € 0 € 0 € 5.958.450 €

710101 Serviço Farmacêutico 1.178.050 € 757.950 € 12.0 50 € 0 € 0 € 450 € 7.350 € 0 € 0 € 1.955.850 €

710102 Óptica 0 € 0 € 0 € 3.228.550 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 3.228.550 €

71010201 Óptica - Aros 0 € 0 € 0 € 460.250 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 460.250 €

71010202 Óptica - Lentes 0 € 0 € 0 € 2.587.600 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 2.587.600 €

71010203 Óptica - Óculos Sol e Acess. 0 € 0 € 0 € 180.700 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 180.700 €

710103 Parafarmácia 0 € 0 € 0 € 0 € 774.050 € 0 € 0 € 0 € 0 € 774.050 €

71010301 Parafarmácia 0 € 0 € 0 € 0 € 774.050 € 0 € 0 € 0 € 0 € 774.050 €

7107 Devoluções de Vendas 0 € 0 € 0 € -64.300 € -14.350 € 0 € 0 € 0 € 0 € -78.650 €

710702 Óptica 0 € 0 € 0 € -64.300 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € -64.300 €

71070201 Óptica - Aros 0 € 0 € 0 € -6.400 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € -6.400 €

71070202 Óptica - Lentes 0 € 0 € 0 € -54.750 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € -54.750 €

71070203 Óptica - Óculos Sol e Acess. 0 € 0 € 0 € -3.150 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € -3.150 €

710703 Parafarmácia 0 € 0 € 0 € 0 € -14.350 € 0 € 0 € 0 € 0 € -14.350 €

71070301 Parafarmácia 0 € 0 € 0 € 0 € -14.350 € 0 € 0 € 0 € 0 € -14.350 €

7108 Descontos e Abat. em Vendas 0 € 0 € 0 € 0 € -18.850 € 0 € 0 € 0 € 0 € -18.850 €

710803 Desc. Abat. em Vendas Parafarm 0 € 0 € 0 € 0 € -1 8.850 € 0 € 0 € 0 € 0 € -18.850 €

72 Prestações de Serviços 45.559.300 € 39.217.100 € 6. 240.250 € 1.537.500 € 0 € 1.408.150 € 2.538.750 € 29.432.500 € 18.200 € 125.951.750 €

7201 Serviços Clínicos 19.706.050 € 15.401.200 € 3.021.150 € 0 € 0 € 667.000 € 1.363.150 € 50.000 € 8.000 € 40.216.550 €

720101 Consultas Médicas 779.800 € 5.455.350 € 1.714.1 00 € 0 € 0 € 323.850 € 4.250 € 0 € 0 € 8.277.350 €

720102 Intervenções Cirúrgicas 2.697.950 € 270.400 € 2 3.300 € 0 € 0 € 6.850 € 0 € 0 € 0 € 2.998.500 €

720103 Tratamentos 497.600 € 1.869.600 € 550.250 € 0 € 0 € 179.350 € 14.750 € 0 € 0 € 3.111.550 €

720104 Exames Auxiliares Diagnóstico 4.435.150 € 3.43 5.900 € 335.450 € 0 € 0 € 32.550 € 0 € 0 € 0 € 8.239.050 €

720105 Assistência Hospitalar 7.562.000 € 1.584.800 € 71.750 € 0 € 0 € 28.400 € 24.150 € 0 € 0 € 9.271.100 €

72010501 Diárias 2.204.800 € 108.700 € 0 € 0 € 0 € 0 € 24.150 € 0 € 0 € 2.337.650 €

72010502 Pisos de Sala 1.381.700 € 50.300 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 1.432.000 €

72010508 Serviços Globais 3.542.200 € 1.350.750 € 71.550 € 0 € 0 € 28.400 € 0 € 0 € 0 € 4.992.900 €

72010509 Outros 433.300 € 75.050 € 200 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 508.550 €

720106 Próteses Dentárias 328.850 € 1.646.050 € 249.25 0 € 0 € 0 € 61.450 € 0 € 0 € 0 € 2.285.600 €

720107 Ortodôncia 0 € 308.400 € 64.150 € 0 € 0 € 33.800 € 0 € 0 € 0 € 406.350 €

720108 Assistência a Idosos 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 1.292.750 € 0 € 0 € 1.292.750 €

720118 Material Clínico 3.392.300 € 136.000 € 12.450 € 0 € 0 € 400 € 0 € 0 € 0 € 3.541.150 €

720119 Outros 12.400 € 694.700 € 450 € 0 € 0 € 350 € 0 € 0 € 0 € 707.900 €

720121 Comparticipações co-pagamento 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 50.000 € 0 € 50.000 €

720122 Débito interno Medicina Trab 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 8.000 € 8.000 €

720123 Assistência Medicamentosa 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 2 7.250 € 0 € 0 € 27.250 €

7208 Descontos e Abatimentos 0 € -40.000 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € -40.000 €

720803 Organismos 0 € -40.000 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € -40.000 €

7215 Quotiz./Contrib. 25.853.250 € 23.855.900 € 3.219.100 € 1.537.500 € 0 € 741.150 € 1.175.600 € 29.382.500 € 10.200 € 85.775.200 €

721501 Contribuições 25.853.250 € 23.855.900 € 3.219.1 00 € 1.537.500 € 0 € 741.150 € 1.175.600 € 29.382.500 € 0 € 85.765.000 €

72150101 Instituições Bancárias 20.986.013 € 19.364.692 € 2.613.059 € 1.248.044 € 0 € 601.620 € 438.013 € 21.148.562 € 0 € 66.400.003 €

72150102 Trabalhadores 4.867.237 € 4.491.208 € 606.041 € 289.456 € 0 € 139.530 € 737.587 € 8.233.938 € 0 € 19.364.997 €

721508 Outras 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 10.200 € 10.200 €

72150804 Serviços e Fornecimentos Ext. 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 10.200 € 10.200 €

78 Outros Rendimentos e Ganhos 193.551 € 936.827 € 458 .712 € 44.162 € 2.700 € 89.903 € 9.817 € 150 € 127.314 € 1.863.136 €

7801 Rendimentos Suplementares 192.001 € 915.827 € 127.812 € 7.534 € 500 € 89.903 € 9.450 € 50 € 2.210 € 1.345.287 €

780101 Serviços Sociais 51.480 € 104.050 € 300 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 155.830 €

78010101 Bar 33.600 € 84.000 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 117.600 €

78010102 Bazar 4.880 € 6.400 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 11.280 €

78010108 Comissão s/ Serviços Prestados 13.000 € 13.650 € 300 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 26.950 €

780102 Aluguer de Inst. Equipamento 0 € 0 € 8.500 € 0 € 0 € 11.600 € 0 € 0 € 0 € 20.100 €

780106 Outros 2.200 € 21.350 € 350 € 0 € 500 € 0 € 0 € 0 € 0 € 24.400 €

780111 Encargos s/ Reembolso c/ Adian 130 € 135 € 60 € 25 € 0 € 25 € 30 € 50 € 110 € 565 €

780113 Concess.Estab.Comerc.-TxNormal 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 2.400 € 0 € 0 € 2.400 €

780114 Emissão 2.ª Vias Cartões 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 2.100 € 2.100 €

Atrib. de Compart.

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780118 Complementaridade 138.191 € 790.292 € 118.602 € 7.509 € 0 € 78.278 € 7.020 € 0 € 0 € 1.139.892 €

7802 Descontos de Pronto Pagamento 0 € 0 € 0 € 33.728 € 0 € 0 € 367 € 0 € 59.094 € 93.189 €

780201 Descontos de Pronto Pagamento 0 € 0 € 0 € 33.728 € 0 € 0 € 367 € 0 € 59.094 € 93.189 €

7803 Recup. de dívidas a receber 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 25.000 € 25.000 €

780301 Recup. dív. a receber clientes 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 25.000 € 25.000 €

7804 Ganhos em Inventários 1.550 € 21.000 € 0 € 1.900 € 2.200 € 0 € 0 € 0 € 0 € 26.650 €

780402 Sobras 1.550 € 21.000 € 0 € 0 € 2.200 € 0 € 0 € 0 € 0 € 24.750 €

780408 Outros 0 € 0 € 0 € 1.900 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 1.900 €

7807 Rend e Ganhos Inv. não Financ. 0 € 0 € 330.900 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 330.900 €

780701 Alienações 0 € 0 € 330.900 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 330.900 €

7808 Outros 0 € 0 € 0 € 1.000 € 0 € 0 € 0 € 100 € 41.010 € 42.110 €

780801 Correc. Relat. a Períodos Ant. 0 € 0 € 0 € 1.000 € 0 € 0 € 0 € 100 € 10 € 1.110 €

780803 Reg.Anuais p/Calc.Prorrata-Def 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 40.000 € 40.000 €

780808 Outros Não Especificados 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 1.000 € 1.000 €

79 Juros e Outros Rend. Similares 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 41.950 € 41.950 €

7901 Juros Obtidos 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 18.750 € 18.750 €

790101 De Depósitos 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 8.750 € 8.750 €

790125 De Diferimento Divida Creben 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 10.000 € 10.000 €

7908 Outros Rendimentos Similares 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 23.200 € 23.200 €

790803 Juros de Mora 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 20.000 € 20.000 €

790808 Outros 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 3.200 € 3.200 €

266.765 € 6.756.379 € -1.072.884 € 2.263.758 € 67.129 € -1.254.765 € 262.295 € -2.882.067 € -3.975.668 € 430.941 €RESULTADO

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