mestrado e polÍticas pÚblicas · 2017-12-13 · teoria económica do crime ... tabela iv -...

MESTRADO

ECONOMIA E POLÍTICAS PÚBLICAS

TRABALHO FINAL DE MESTRADO

DISSERTAÇÃO

ECONOMIA COMPORTAMENTAL APLICADA A DÍVIDAS AO ESTADO: O CASO DAS CONTRAORDENAÇÕES RODOVIÁRIAS

CARINA ISABEL COELHO PINTO

OUTUBRO - 2014

MESTRADO EM

ECONOMIA E POLÍTICAS PÚBLICAS

TRABALHO FINAL DE MESTRADO

DISSERTAÇÃO

ECONOMIA COMPORTAMENTAL APLICADA A DÍVIDAS AO ESTADO: O CASO DAS CONTRAORDENAÇÕES RODOVIÁRIAS

CARINA ISABEL COELHO PINTO

ORIENTAÇÃO:

PROF. DOUTOR PAULO TRIGO PEREIRA

OUTUBRO – 2014

- III -

“Há agora um receio crescente de que os dados relativos ao funcionamento do cérebro,

à medida que vão sendo mais conhecidos, possam minar a aplicação das leis, algo que

os sistemas legais, de um modo geral, têm evitado, não tomando em consideração

esses mesmos dados (…). Os juízes, os advogados, os legisladores e os educadores

devem familiarizar-se com a neurobiologia da consciência e da tomada de decisão, de

maneira a promover a redação de leis realistas e de preparar as gerações futuras para o

controlo responsável das suas ações”.

In Damásio (2010), p. 348.

- IV -

Agradecimentos

Chegado este momento, é tempo de agradecer a todos aqueles que, de alguma forma,

contribuíram para a conclusão de mais uma importante etapa académica. É minha profunda

convicção que tal não teria sido possível sem os seus valiosos contributos e inestimável apoio.

Em primeiro lugar, um especial agradecimento ao meu orientador, Professor Doutor Paulo

Trigo Pereira, por toda a disponibilidade, pela partilha de conhecimento, pelos pertinentes

contributos e, principalmente, pela exigência e rigor com que orientou o presente trabalho.

Ao Exmo. Senhor Secretário de Estado da Administração Interna, Dr. João Pinho de Almeida,

pelo voto de confiança e por ter acreditado desde o início no contributo do projeto para o

futuro das políticas públicas.

Ao Exmo. Senhor Presidente da ANSR, Dr. Jorge Jacob, por ter possibilitado a implementação

do projeto, e à Dr.ª Anabela Arraiolos, Diretora da Unidade de Gestão de Contraordenações,

por toda a disponibilidade e empenho pessoal que colocou na realização do mesmo. Aos

técnicos envolvidos, um especial agradecimento.

Ao Professor Doutor Vitor Escária, pela pronta e total disponibilidade, pela colaboração e pelo

rigor no tratamento dos dados.

A todos os meus colegas de mestrado, sem exceção, que ao longo dos últimos dois anos foram

não menos que extraordinários.

Ao Zé Pedro, com quem tanto aprendo, pela ajuda e disponibilidade constante. À Isabel

Correia, pelas sempre pertinentes sugestões. A ambos pelo exemplo de profissionalismo que

colocam em tudo o que fazem. Por todo o apoio e incentivo, obrigada.

A toda a minha família, a quem eu espero compensar em orgulho as constantes ausências.

Ao meu avô, José. O meu enorme e profundo obrigado.

- V -

Índice

1. Introdução ................................................................................................................. 9

2. Teoria Económica do Crime .................................................................................... 12

3. Novas Abordagens no Pagamento de Dívidas ao Estado........................................ 15

4. Enquadramento da Investigação e Metodologia .................................................... 22

4.1 Amostra e aleatorização ....................................................................................... 24

4.2. Procedimento ...................................................................................................... 25

4.3. Mensagens ........................................................................................................... 26

5. Apresentação dos Resultados ................................................................................. 28

6. Análise dos Resultados ............................................................................................ 34

7. Considerações Finais ............................................................................................... 40

8. Limitações e investigações futuras ......................................................................... 42

Referências Bibliográficas ............................................................................................... 44

Anexos

Anexo I – Fluxograma do processo de contraordenação rodoviária …………………………. 49

Anexo II - Tabela de frequências descritivas por grupo, sexo e tipo de

contraordenação………………………………………………………………………………………………………. 50

Anexo III - Exemplo de carta utilizada como referência ………………………………………….… 51

Anexo IV - Exemplo de carta enviada ao grupo experimental 1………………………………… 52

Anexo V - Exemplo de carta enviada ao grupo experimental 2…………………………………. 53

Anexo VI - Exemplo de carta enviada ao grupo experimental 3………………………………… 54

Anexo VII - Exemplo de carta enviada ao grupo experimental 4……………………………….. 55

Anexo VIII - Exemplo de carta enviada ao grupo experimental 5………………………………. 56

Anexo IX - Tabela de frequências relativa às classes de resposta por grupo, sexo e tipo

de contraordenação……………………………………………………………………………………………...…. 57

Anexo X – Tabelas de Referência cruzada - Testes qui-quadrado (outputs)………...….… 58

Anexo XI - Tabelas de Referência cruzada - Testes qui-quadrado (outputs)………….…… 59

Anexo XII - Regressão Multinominal (outputs)………………………………………………………….. 63

Anexo XIII - Correlações (outputs)…………………………………………………………………………….. 64

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Lista de Tabelas

Tabela I - Distribuição de contraordenações por tipologia e sexo……………………………….25

Tabela II – Rácio por classe de resposta e grupo experimental……………………………….… 29

Tabela III – Resumo dos Testes qui-quadrado, por classe de resposta e grupo

experimental………………………………………………………………………………………………………………30

Tabela IV - Coeficientes do modelo multinominal que relaciona as classes de resposta

“pagamento” por grupo experimental, sexo, tipo de contraordenação e dívida…………31

Tabela V - Receita efetiva e potencia,l por classe de pagamento e grupo

experimental………………………………………………………………………………………………………………33

Lista de Figuras

Figura 1 - Caracterização da amostra total por grupo, género e tipo de

contraordenação………………………………………………………………………………………………..……. 25

Lista de Siglas

ANSR – Autoridade Nacional de Segurança Rodoviária

BIT – Behavioural Insights Team

OCDE – Organização para a Cooperação e Desenvolvimento Económico

- VII -

Resumo

O presente trabalho de investigação visa analisar a aplicabilidade de princípios da

economia comportamental à área da segurança rodoviária. Considerando que, a

aplicação de coimas visa reforçar o efeito disciplinador da fiscalização e dissuadir

práticas de condução negligentes, que colocam em causa a segurança rodoviária,

importa garantir que o seu efeito não é diminuído por uma elevada taxa de

incumprimento no pagamento. Nesse sentido, o presente trabalho pretende analisar,

em contexto real, e através do envio de cartas diferenciadas, a aplicação de novas

abordagens baseadas no papel das normas sociais, simplificação da linguagem,

saliência de informação chave e apelos à responsabilidade cívica, a partir de uma

amostra de infratores em situação de incumprimento pelo não pagamento voluntário

de coimas por contraordenações rodoviárias. Os resultados sugerem um efeito

significativo no pagamento de coimas consequente da receção de carta versus não

receção de carta, contudo não se observam diferenças estatisticamente significativas

em função do conteúdo diferenciado das cartas. Várias hipóteses explicativas são

apresentadas. Em particular, os resultados parecem apoiar o argumento de que os

comportamentos se adaptam ao contexto institucional e cultural em que os indivíduos

estão inseridos.

Palavras-chave: economia comportamental; normas sociais; linguagem; confiança

institucional; confiança interpessoal; segurança rodoviária; políticas públicas.

- VIII -

Abstract

The present study aims to analyse the applicability of behavioural economics

principles to road safety. Considering that the application of traffic fines aims to

reinforce the disciplinary effect of control and to dissuade negligent driving practices

that jeopardize road safety, it is important to ensure that its effect is not diminished by

a high rate of non-payment. In this sense, the present study aims to analyse, in natural

context, and by mailing differentiated letters, the applicability of new approaches

based on social norms, simplification of the language, salience of key information, and

appeals to civic responsibility, using a sample composed by offenders in default by

non-payment of their traffic ticket. Collected data suggest a significant effect on

payment as a result of having received a letter versus not having received a letter.

Notwithstanding, no statistically significant differences were observed as a result of

the differentiated content of the letters. Several explanatory hypotheses are

presented. In particular, the results seem to support the argument that behaviours

adapt to the institutional and cultural context in which individuals are embedded.

Keywords: behavioural economics; social norms; language; institutional trust;

interpersonal trust; road safety; public policies.

Carina Pinto Economia Comportamental Aplicada a Dívidas ao Estado 9

- 9 -

1. Introdução

A segurança rodoviária é uma questão de maior importância na sociedade atual. A sua

relação com a atividade económica, o mundo do trabalho, o lazer e a saúde pública é

estreita, e envolve um significativo conjunto de atividades que fazem parte do

quotidiano de todos os cidadãos, “traduzindo-se no direito à vida, à integridade física,

à cidadania e à propriedade” (ANSR, 2013). Todavia, a eficácia das políticas de

segurança rodoviária depende consideravelmente “do controlo exercido no que

respeita ao cumprimento dos requisitos de segurança”1 (Comissão Europeia, 2010) e,

em particular, no que respeita à “aplicação de sanções que visam reforçar o efeito

disciplinador da fiscalização e dissuasor de más práticas de condução”, que são razão

de inúmeros acidentes rodoviários – que resultam num número significativo de feridos

e de mortes todos os anos, representando um enorme custo para a sociedade2 (ANSR,

2013). A forma tradicional do Estado combater o incumprimento no pagamento de

dívidas ao próprio Estado, aproxima-se da teoria económica do crime desenvolvida por

Becker (1968), e consiste em tornar a ação mais arriscada ou mais “pesada” para o

indivíduo que a pratica (BIT, 2012; Alm, Jackson & McKee, 2009), assumindo uma série

de pressupostos acerca do comportamento humano, tais como a racionalidade plena,

a informação completa e a constância nas preferências. Contudo, as decisões

1 De acordo com o Relatório de Atividades da ANSR (2013, p. 72) constitui-se como objetivo estratégico assegurar a

aplicação da lei e contribuir para a melhoria da fiscalização, nomeadamente pela redução da taxa de prescrição das contraordenações e pelo aumento do efeito dissuasor gerado pela melhoria da eficácia do sistema. 2 Os custos patrimoniais indiretos dos acidentes de viação incluem “o valor da perda potencial de produção das

vítimas mortais e feridos, custos administrativos das seguradoras, valor das custas judiciais, honorários pagos a advogados, custos de segurança ou prevenção rodoviária, custos de funcionamento dos tribunais, custo traduzido no nível de risco dos acidentes e o custo relacionado com externalidades negativas que afetam o ambiente. Os danos não patrimoniais consubstanciam-se na dor e no sofrimento suportado pelas vítimas e terceiros, os quais não têm qualquer mensurabilidade” (ANSR, 2013, p. 4).


- 10 -

económicas parecem não ser orientadas por racionalidade pura, sendo

significativamente influenciadas por predisposições fortes (Damásio, 2010). Assim,

embora a abordagem tradicional tenha indiscutivelmente os seus méritos, novos

contributos, em particular da área da economia comportamental, têm demonstrado os

limites de vários dos seus pressupostos (BIT, 2012), sendo que o modelo da teoria

económica do crime tem vindo a ser desenvolvido e alargado de forma a incorporar

aspetos inerentes ao comportamento humano (Alm & Torgler, 2012; Cooter & Ulen,

2012). Partindo de investigação recente, em particular na área fiscal, o presente

trabalho teve como objetivo analisar a aplicação de novas abordagens à área da

segurança rodoviária, nomeadamente ao pagamento de dívidas ao Estado por

contraordenações rodoviárias. Neste sentido, o estudo pretendeu analisar o efeito na

taxa de pagamento voluntário do valor em dívida resultante da receção de uma carta

versus não receção de carta. Adicionalmente, e em particular, pretendeu analisar o

efeito da utilização de mensagens de conteúdo diferenciado nas respetivas cartas (de

acordo com cinco condições experimentais), focadas na norma social (taxa efetiva de

pagamento voluntário de coimas por contraordenações rodoviárias), na saliência de

informação chave, na simplificação da linguagem utilizada, e no apelo à

responsabilidade cívica (na vertente “negativa” e “positiva”).

A amostra foi constituída por indivíduos em situação de incumprimento, cujo processo

se encontrava na fase prévia ao envio ao Ministério Público para instauração da

execução judicial da coima e custas em dívida (cf. Anexo I). Em termos de estrutura, o

presente trabalho encontra-se organizado da seguinte forma: o capítulo 2 pretende

rever os principais conceitos da teoria económica do crime, enquanto o capítulo 3 visa


- 11 -

abordar novas abordagens. No capítulo 4 é feito um enquadramento do projeto e da

metodologia. Os resultados obtidos são apresentados no capítulo 5, sendo a análise

apresentada no capítulo 6. As considerações finais são apresentadas no capítulo 7. Por

último, no capítulo 8 são referidas limitações ao estudo e propostas de investigação

futura.


- 12 -

2. Teoria Económica do Crime

De uma forma geral, é o facto de os cidadãos serem afetados e prejudicados em

virtude de uma determinada atividade que constitui a razão pela qual que se proíbe ou

se restringe essa mesma atividade, tendo a sociedade definido uma série de sanções a

aplicar (Becker, 1968). A forma tradicional do Estado combater o incumprimento no

pagamento de dívidas ao próprio Estado, aproxima-se da teoria económica do crime

desenvolvida por Becker (Becker, 1968), e consiste em tornar a ação mais arriscada ou

mais “pesada” para o indivíduo que a pratica (BIT, 2012; Alm, Jackson & McKee, 2009).

De uma forma geral, o modelo (Becker, 1968) é constituído por três elementos

fundamentais: (1) o benefício para o indivíduo; (2) a probabilidade de ser descoberto;

(3) e, a pena aplicável. Ao comparar o benefício (1) com o custo (2+3), o indivíduo

decide se determinada ação é compensatória3. Tal implica que existe uma função que

relaciona o nível de atividade criminal à probabilidade de ser descoberto e condenado,

à severidade da pena, e a outras variáveis, tais como o rendimento obtido noutras

atividades, i.e., um indivíduo decide cometer uma determinada atividade ilícita se a

utilidade esperada for superior à utilidade que obteria se alocasse o mesmo tempo e

os mesmos recursos noutra atividade, nomeadamente lícita.

Neste sentido, um indivíduo racional e amoral toma a decisão de cometer, ou não, um

ato ilícito em função dos custos de oportunidade (Alm & Torgler, 2012), sendo

expetável que um aumento da probabilidade de deteção e de condenação, e/ou um

3 Como nota, Becker desenvolveu a teoria económica do crime depois de um dia, ao estar atrasado para uma

reunião, e na falta de estacionamento legal disponível, ter decidido estacionar o carro ilegalmente e arriscar ser multado (Ariely, 2013).


- 13 -

agravamento da pena (aumento do custo para o indivíduo), leve a uma diminuição da

atividade criminal (Becker, 1968; BIT, 2012; Alm, Jackson & McKee, 2009), no

pressuposto de que decisões do foro da (des)honestidade são tomadas com base

numa análise de custo-benefício, sem comtemplar quaisquer considerações sobre o

que é “certo” ou “errado” (Ariely, 2009; 2013).

Em 1972, Allingham & Sandmo aplicaram o modelo económico do crime ao

cumprimento fiscal4. Alm, Jackson & Mckee (2009), exemplificam através do seguinte

exemplo:

Assumindo que um indivíduo recebe um rendimento fixo de I, este terá de decidir quanto

irá declarar, sendo que pagará impostos a uma taxa t por cada unidade do seu

rendimento declarado, D. Contudo, pode vir a ser auditado (Ia - auditado; In - não auditado)

com uma probabilidade fixa de p. Nesse caso terá de pagar a coima aplicada à taxa de f

sobre cada unidade de rendimento.

Assim, o rendimento do individuo se auditado iguala a

(1) Ia=I-tD-f[I-D]

No caso de não ser auditado iguala a

(2) In =I-tD

Assume-se que o indivíduo opta por declarar o rendimento de forma a maximizar a

utilidade esperada, definida como

(3) EU(I)=pU(Ia)+(1-p)U(In)

onde E representa o valor esperado e a utilidade, U, é função apenas do rendimento I,

demonstrando assim que um aumento na probabilidade, p, e na punição, f, resulta num

aumento do rendimento declarado.

Contudo, o nível de incumprimento fiscal raramente atinge os níveis previstos pela

teoria económica (Alm & Torgler, 2012), sendo que a investigação tem demonstrado

4 Importa notar que Allingham & Sandmo (1972) apenas consideraram a evasão fiscal na forma de declaração ou

omissão de rendimentos.


- 14 -

que a decisão de (in)cumprimento é uma decisão complexa que não pode ser

explicada somente por considerações puramente económicas (Alm, Kirchler &

Muehlbacher, 2012), dependendo de variáveis não apreendidas pela análise

económica do crime (Alm & Torgler, 2012). Consequentemente, o modelo económico

do crime tem vindo a ser desenvolvido e alargado de forma a incorporar aspetos

inerentes ao comportamento humano5 (Alm & Torgler, 2012; Cooter & Ulen, 2012;

Ariely, 2013).

5 A ligação de fatores psicológicos à teoria económica não é recente. Como salienta o Banco de Portugal (2010, p.

44) “a ‘Theory of Moral Sentiments” de Adam Smith é o exemplo mais frequentemente apontado para esta associação histórica. Na “teoria Geral do Emprego, do Juro e da Moeda”, Keynes utilizou o termo “animal spirits” para designar as emoções que influenciam o comportamento dos agentes económicos. Também o conceito da utilidade de Jeremy Benthon e do Ótimo de Pareto têm inúmeras referências psicológicas na sua fundamentação”.


- 15 -

3. Novas Abordagens no Pagamento de Dívidas ao Estado

Por volta da década de 80, Kahneman & Tversky (1974; 1979; 1984; 1986; Kahneman,

2011) demonstraram que os agentes económicos nem sempre se comportam de forma

racional e egoísta. Pelo contrário, parecem ser influenciados por predisposições fortes

(Damásio, 2010), cometem erros sistemáticos de perceção (Alm & Torgler, 2012),

apresentam limites na sua racionalidade (bounded rationality) (Thaler & Sunstein,

2008; Kahneman, 2011; Alm & Torgler, 2012), dificilmente possuem informação plena

(Thaler & Sunstein, 2008), demonstram limites no seu autocontrolo (Thaler & Sunstein,

2008; Alm & Torgler, 2012; Madrian, 2014), parecem ser influenciados pela forma

como as alternativas são enquadradas (framed) (Kahneman & Tversky, 1986; Thaler &

Sunstein, 2008; Kahneman, 2011; Alm & Torgler, 2012), recorrem a heurísticas6

(Kahneman & Tversky, 1974; Thaler & Sunstein, 2008; Kahneman, 2011) demonstram

inconstância nas suas preferências (Madrian, 2014) e comportamentos que revelam

uma lógica de reciprocidade e considerações de justiça distributiva (Pereira, Silva &

Silva, 2006; Pereira, 2008; Gino, & Pierce, 2009), sendo frequentemente motivados por

fatores classificados de “ética” (Alm & Torgler, 2012). Igualmente importante de

assinalar é o facto de a investigação sugerir que os comportamentos se alteram em

função da configuração institucional, i.e., “do tipo de interações possíveis, da estrutura

de incentivos em presença e da maior ou menor liberdade e autonomia individual”

(Pereira, 2008). A investigação tem sugerido que os “ambientes” que os Governos

6 Kahneman & Tversky (1974) identificaram três tipos de heurísticas em contexto de incerteza: ancoragem,

disponibilidade e representatividade.


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constroem ou condicionam, num processo designado de efeito de “priming”7, exercem

uma influência constante nas ações dos indivíduos, eventualmente de forma

indesejável (Dolan et al., 2010). Na área fiscal, em particular, o foco nos contribuintes

tem sido alargado de forma a incluir todos os “atores do sistema” (Alm, Kirchler &

Muehlbacher, 2012), indiciando uma mudança de paradigma8 ao deixar de se

considerar os cidadãos como indivíduos racionais e egoístas, que tentam maximizar o

seu benefício, para indivíduos com sentido de comunidade que estão disponíveis para

cooperar, caso todos os atores do sistema social contribuam para um clima de

confiança mútua (Alm, Kirchler & Muehlbacher, 2012). No mesmo sentido, vários

estudos argumentam que algumas pessoas não irão pagar impostos se estiverem

descontentes com a forma como estes são aplicados, se sentirem que não têm voz no

processo de decisão, que o Governo não responde às suas necessidades, ou se

sentirem que são tratadas de forma injusta pelo Governo (Alm & Torgler, 2012), i.e.,

uma perceção positiva em relação às ações do Governo tende a promover atitudes

positivas por parte dos contribuintes, potenciando um aumento no nível de

cumprimento. Em contrapartida, a perceção de injustiça aumenta o incentivo para agir

contra o sistema, dado que os custos psicológicos são reduzidos (Torgler, 2003). De

acordo com Pereira (2008), e usando a terminologia da teoria de jogos, “podemos

assumir que aquilo que permite superar um equilíbrio de estratégias dominantes não

cooperativas e, consequentemente alcançar uma solução cooperativa, parte de

7 Embora não exista uma tradução literal para o termo “priming”, considera-se que facilita o entendimento do leitor

considerar o efeito como um “efeito subliminar que predispõe para algo”, utilizando o sistema automático do cérebro sem que haja consciência por parte do indivíduo (Thaler & Sunstein, 2008). 8 Em particular, a abordagem designada por “slippery slope framework” (Kirchler, 2007; Kirchler, Hoelzl & Wahl,

2008, cit. por Alm, Kirchler & Muehlbacher, 2012) considera a relação entre as autoridades governamentais e os cidadãos, assim como o clima de interação entre estes, como o fator essencial para se determinar se a cooperação acontece voluntariamente ou por coerção (Alm, Kirchler & Muehlbacher, 2012).


- 17 -

instituições justas e da racionalidade e razoabilidade dos indivíduos (…) seguindo a

lógica da reciprocidade”. Todavia, como o autor refere, a reciprocidade tanto atua para

manter a cooperação como para manter a não cooperação, dependendo do status

quo, sendo que para haver lugar a reciprocidade é necessário que o comportamento

dos demais seja observável, verificando-se uma tendência para que as pessoas

contribuam mais para a sociedade e para o bem público quando observam outros

também a contribuir, determinando a apropriada contribuição “pró-social” ao

observar as ações dos seus pares9 (Dolan et al., 2010). Vários estudos têm

demonstrado o impacto das normas sociais, em particular na área do (in)cumprimento

fiscal (Coleman, 1996; Frey & Torgler, 2007; BIT, 2012; Hallsworth et al., 2014),

observando-se que os contribuintes tendem a violar a lei quando têm a perceção de

que o nível de cumprimento é muito baixo10 - quando são informados de que o nível

de cumprimento é elevado, diminuí a probabilidade de incumprimento (Coleman,

1996; BIT, 2012; Hallsworth et al., 2014). Também Shiller (2008, cit. por Thaler e

Sunstein, 2008) destacou o papel dos fatores psicológicos e do comportamento de

“manada” nos mercados, defendendo que o elemento singular mais importante para

se compreender qualquer bolha especulativa é o contágio social. Na realidade, as

normas sociais parecem ter uma considerável influência no comportamento humano

(podendo essa influência ser exercida de forma negativa ou positiva), sendo que o seu

poder parece advir de sanções sociais consequentes do incumprimento, ou do

benefício que advém do seu cumprimento (Dolan et al., 2010). Para além disso, os 9 Bardsley & Sausgruber (2006, cit. por Alm & Torgler, 2006) distinguem “conformidade” de “reciprocidade”,

argumentando que um indivíduo “conformista” contribui para um bem público inútil ao observar outros a fazê-lo, enquanto tal não acontece num comportamento baseado na reciprocidade, dado não resultar em benefício. 10

Thaler e Sunstein (2008) designam de “ignorância pluralista” a ausência de informação, por parte de todos ou da

maioria, relativamente ao que os demais pensam.


- 18 -

indivíduos parecem demonstrar uma preferência por comportamentos orientados por

normas, sendo que um desvio tende a causar desconforto, i.e., “dissonância

cognitiva”11 (Schlicht, 1997, cit. por Panther, 1999). Adicionalmente, a investigação

parece sugerir que as pessoas tendem a comportar-se de forma a manter uma imagem

positiva e consistente de si próprias, assim como sobre os grupos sociais a que

pertencem e com que se identificam, o que resulta numa tendência para nos

compararmos com os outros e de nos autoavaliarmos (Mazar, Amir & Ariely, 2008;

Ariely, 2009; Dolan et al., 2010; Ariely, 2013). Acresce o facto de os indivíduos

manifestarem um comportamento desonesto somente até ao ponto que lhes permite

racionalizá-lo e, assim, justificá-lo, mantendo assim uma imagem positiva de si (Ariely,

2013).

De acordo com Panther (1999), as normas sociais podem ser classificadas de acordo

com a forma como são aplicadas12: enquanto normas externas, que se traduzem em

sanções aplicadas por membros não “especializados” da sociedade13; e, enquanto

normas internas, que correspondem a normas internalizadas pelo próprio (Panther,

1999), ao ponto de uma transgressão, ao mesmo tempo que beneficia o próprio,

representar um custo moral, i.e., o indivíduo que infringe uma determinada norma

aplica ao mesmo tempo uma sanção não-legal a si próprio, na forma de redução de

utilidade, ainda que o resultado para a sociedade não seja alterado (Panther, 1999). Na

mesma linha, e numa perspetiva de maximização de utilidade, Alm & Torgler (2012)

11

De acordo com a teoria da dissonância cognitiva, corresponde a um estado de inconsistência entre as convicções

do indivíduo e o seu comportamento (Festinger, 1957). 12

Embora corresponda a uma classificação comum (Ellikson, 1991; Kiwit e Voigt, 1995, cit. por Phanter, 1999), não é a única. Cialdini, et al., (2006) distingue “normas descritivas” de “normas injuntivas”. 13

Caso sejam aplicadas pelas vitimas denominam-se “second party control”13

, caso sejam aplicadas por terceiros denominam-se “third party control” (Panther, 1999).


- 19 -

defendem que a norma social pode ser entendida como o “ponto de referência”, no

quadro da teoria prospetiva desenvolvida por Kahneman & Tversky (1979), i.e., os

indivíduos avaliam “resultados” não em termos absolutos mas em função de “pontos

de referência” (endógenos) (Madrian, 2014). Lindenberg (1990) refere o papel do

“efeito de enquadramento” (framing effect) aprendido socialmente, i.e., as

preferências e o espaço de ação disponível de um indivíduo parecem depender da

forma como a situação é percecionada/enquadrada (framed) pelo próprio. Para além

disso, e de acordo com Kahneman & Tversky (1984; 1986) os problemas inerentes ao

processo de tomada de decisão podem ser enquadrados de múltiplas formas

(nomeadamente como um ganho ou como uma perda) dando origem a diferentes

preferências (contrariamente ao defendido no critério da invariância da teoria da

escolha racional), sendo que as perdas e os ganhos parecem ser avaliados em função

do “ponto de referência” utilizado (Kahneman & Tversky, 1979; Madrian, 2014). Neste

sentido, as políticas públicas podem ser utilizadas de forma a definir “pontos de

referência” que os indivíduos utilizem (Kahneman & Tversky, 1984, cit. por Madrian,

2014). Tal implica que os decisores políticos devem tomar particular atenção às

normas sociais, incentivando ou permitindo que a norma pró-social se torne visível e

conhecida pelos cidadãos (Dolan et al., 2010). Na sequência do exemplo prévio:

No caso de um indivíduo que tenha I como ponto de referência e considera o

incumprimento fiscal como sendo a norma e o pagamento de impostos como uma

perda, as alterações no rendimento se for auditado (Xa) ou se não for auditado (Xn)14

são definidas em relação ao respetivo ponto de referência:

(4) Xa=Ia-I= -tD-f[t(I-D)]

(5) Xn= In-I=-tD

14

Onde Ia e In são definidos pelas equações (1) e (2).


- 20 -

O valor V desta prospeção é assim definido como

(6) V=ν(-tD)+π(p)ν(- t(I-D))

Um segundo ponto de referência é (I-tI) que corresponde ao rendimento menos o

valor dos impostos pagos na totalidade. Neste caso, o indivíduo considera que pagar

impostos constitui a norma e o comportamento ético, sendo que as alterações no

rendimento são consideradas em relação a essa norma, i.e., a esse ponto de referência

(Alm & Torgler, 2012).

De acordo com Alm, Jackson & McKee (2009), quanto mais forte é a norma social na

comunidade onde um indivíduo está inserido (no caso do status quo ir no sentido da

legalidade), mais desviante é o comportamento ilegal e maior é a perda de utilidade.

Todavia, em todas estas análises é assumido que os cidadãos têm plena informação

aquando das suas decisões e, de acordo com Alm, Jackson & McKee (2009), uma

questão chave prende-se, exatamente, com a informação que é conhecida e

compreendida pelos cidadãos15. De acordo com Thaler & Sunstein (2008), quando está

em causa a “disponibilidade preconcebida” (heurística da disponibilidade), as decisões

podem ser melhoradas se a avaliação de uma dada situação for redirecionada para as

probabilidades reais de esta se produzir (Thaler & Sunstein, 2008). Alm, Jackson &

McKee (2009) verificaram que a amplitude do efeito dissuasor depende fortemente

dos cidadãos estarem informados dos esforços realizados em termos de aplicação da

lei, sublinhando o facto de os efeitos de informação poderem surgir a partir de fontes

oficiais, relatórios dos media16 e comunicação entre os cidadãos17. Para além disso, o

15

Contudo, punições que sejam entendidas como desproporcionais ou inapropriadas podem, também, conduzir a

atitudes negativas em relação às autoridades, sendo, ainda, possível que os cidadãos que foram punidos tentem recuperar o rendimento “perdido” no futuro (Alm, Kirchler & Muehlbacher, 2012). 16

A título de exemplo numa notícia recentemente publicada num jornal diário, no quadro da segurança rodoviária, era referido que “um em cada cinco processos de contraordenação rodoviária acaba por prescrever” (em alternativa a “quatro em cada cinco processos não prescreve”). Se se considerar que os indivíduos tendem a sobrevalorizar as pequenas probabilidades (Tversky & Kahneman, 1992; Kahneman, 2011) é razoável assumir que tais notícias podem


- 21 -

comportamento humano parece ser fortemente influenciado pelo que capta a sua

atenção. A quantidade de informação com que cada pessoa se depara no seu

quotidiano é bastante significativa e, como tal, uma parte significativa dessa

informação é filtrada e desconsiderada. Nesse sentido, a forma como a informação é

apresentada parece ser uma variável fundamental, dado que a atenção dos indivíduos

tem muito maior probabilidade de ser direcionada para informação que lhes é

compreensível (Dolan et al., 2010; Dolan et al., 2012). Para além disso, os indivíduos

são mais competentes a descodificar informação que conseguem relacionar

diretamente com a sua experiência pessoal do que informação apresentada de forma

geral e abstrata18 (Dolan et al., 2010), facilitando, assim, determinados processos

cognitivos (cognitive ease) (Kahneman, 2011). Na área fiscal, em particular, tem sido

demonstrado que explicitar os passos necessários para se proceder ao pagamento de

dívidas, aumenta a probabilidade de pagamento (Alm, Cherry, Jones, & McKee, 2010;

BIT, 2012). Tais considerações são particularmente importantes em contexto de

administração pública, dado que uma parte significativa da comunicação com os

cidadãos é realizada via cartas, formulários, mensagens de correio eletrónico, etc. (BIT,

2012).

ter o efeito de induzir ao não pagamento, dado “potenciarem” a ideia de uma elevada taxa de prescrição, i.e., de ausência de punição consequente do não pagamento (Garcia, 2014, 2 de setembro). 17

Na mesma linha de raciocínio, pode ler-se no Relatório de Atividades da ANSR (2013) que “os índices da prática de contraordenações rodoviárias decrescem quando a expectativa da aplicação de sanções aumenta”. 18

De notar que entre as medidas adotadas pela ANSR encontra-se a simplificação da comunicação da decisão

administrativa através de novos “templates” escritos em linguagem de “Português Claro” (ANSR, 2013).


- 22 -

4. Enquadramento da Investigação e Metodologia

Em Portugal, no quadro da segurança rodoviária, o sistema de dissuasão é composto

pela legislação em vigor, pela atuação das forças de segurança na deteção e punição

dos comportamentos que violem a Lei e pelas autoridades sancionadoras,

administrativas e judiciais. A ANSR enquanto entidade administrativa tem vindo a

atuar nestas três dimensões, em particular intervindo a nível das medidas destinadas a

melhorar o desempenho no processo de decisão das contraordenações rodoviárias na

fase administrativa, e respetivo cumprimento por parte dos infratores. Neste sentido,

o presente trabalho de investigação visou analisar o efeito consequente da receção de

uma carta versus não receção de carta (variável independente), definindo como

primeira hipótese de investigação:

H1: a receção de uma carta resulta per se num aumento da taxa de pagamento

voluntário do valor em dívida (variável dependente).

Adicionalmente, pretendeu-se, ainda, analisar o efeito da utilização de mensagens

diferenciadas (variável independente) nas respetivas cartas (de acordo com cinco

condições experimentais), focadas na norma social (taxa efetiva de pagamento

voluntário de coimas por contraordenações rodoviárias), na saliência de informação

chave, na simplificação da linguagem, e no apelo à responsabilidade cívica (na vertente

“negativa” e “positiva”), definindo as seguintes hipóteses de investigação:

H2: a receção de uma carta caraterizada pela simplificação da linguagem

utilizada, referência aos meios de pagamento disponíveis e saliência de


- 23 -

informação chave resulta numa taxa de pagamento voluntário superior ao grupo

experimental 1;


utilizada, referência aos meios de pagamento disponíveis, saliência de

informação chave e referência à norma social resulta numa taxa de pagamento

voluntário superior ao grupo experimental 1;


utilizada, referência aos meios de pagamento disponíveis e à norma social,

saliência de informação chave e apelo à responsabilidade cívica, pela positiva,

resulta numa taxa de pagamento voluntário superior ao grupo experimental 1;


utilizada, referência aos meios de pagamento disponíveis e à norma social,

saliência de informação chave e apelo à responsabilidade cívica, pela negativa,

resulta numa taxa de pagamento voluntário superior ao grupo experimental 1;

Importa notar que o procedimento administrativo, no âmbito de um processo de

contraordenação rodoviária, não comtempla o envio de qualquer carta por parte da

ANSR em caso de não cumprimento da decisão administrativa, sendo o respetivo

processo enviado ao ministério público para instauração da execução judicial do valor

em dívida19 (cf. Anexo I).

19

Nos termos do art.º 184, da Lei n.º 72/2013, de 3 de setembro.


- 24 -

4.1 Amostra e aleatorização

A amostra utilizada foi extraída aleatoriamente entre o universo de indivíduos

autuados por contraordenações rodoviárias que, cumulativamente, não tinham, até à

data, efetuado o pagamento voluntário da respetiva coima (acrescida de custas

aplicadas). Da amostra inicial de 5153 casos foram excluídos: 395 casos por duplicação

no número de contraordenação; 107 casos por duplicação no nome20; 12 casos por

corresponderem a empresas; e, 39 casos com valor de dívida superior a 802,5 €

(considerados outliers pelo valor em causa). O procedimento de aleatorização foi

realizado através da função “=ALEATÓRIO()” da ferramenta Microsoft Office Excel

2010. De seguida, ordenaram-se os números (atribuídos automática a aleatoriamente)

por ordem crescente e dividiu-se a amostra em seis grupos de dimensão idêntica (um

grupo de controlo e cinco grupos experimentais), garantindo o equilíbrio entre grupos,

quer em termos de valores médios e medianos (no que respeita ao valor em dívida),

quer em termos de tipologia de contraordenação e distribuição por sexo.

Posteriormente, e em virtude de se ter verificado, aquando da emissão do documento

de pagamento, que o respetivo pagamento já teria sido efetuado em vários casos, e

que noutros a prescrição do auto de contraordenação iria ocorrer antes da data limite

de pagamento, foram retirados 794 casos da amostra (157 do grupo de controlo; 127

do grupo experimental 1; 150 do grupo experimental 2; 118 do grupo experimental 3;

122 do grupo experimental 4; e, 120 do grupo experimental 5), ficando a amostra final

composta por 3806 casos (cf. Anexo II).

20

Embora a duplicação de nome possa dever-se a diferentes contraordenações, considerou-se que para o trabalho

de investigação em causa a mesma pessoa não deveria receber duas cartas por parte da ANSR, possivelmente com conteúdos diferentes devido à aleatorização dos casos.


- 25 -

Figura 1 – Distribuição da amostra total por grupo, género21 e tipologia de contraordenação.

Como é possível observar, independentemente da tipologia de contraordenação, o

número de casos do sexo masculino é significativamente superior ao número de casos

do sexo feminino. No total, a amostra é constituída por 2920 indivíduos do sexo

masculino (76,72%) e 886 do sexo feminino (23,28%). De notar, também, que embora

a embora se verifique uma diminuição de casos em virtude do agravamento da

contraordenação, esta diminuição é consideravelmente mais acentuada no sexo

feminino.

Tabela I

Distribuição de contraordenações por tipologia e sexo

Tipologia de Contraordenação

Género

Leves Graves Muito Graves Total por sexo

Feminino 476

(53,7%) 289

(32,6%) 121

(13,6%) 886

(100%)

Masculino 1075

(36,8%) 996

(34,1%) 849

(29,1%) 2920

(100%)

Total por tipologia 1551

(40,75%) 1285

(33,76%) 970

(25,49%) 3806

(100%)

Importa referir que, na amostra utilizada, o valor em dívida médio situou-se em 336,2€

(o valor mediano em 232,5€).

21 Importa notar que a ANSR não efetua qualquer categorização de casos por sexo. Contudo, e dado se ter

considerado importante a sua análise, optou-se por realizar a categorização a partir do nome associado a cada caso. A identidade das pessoas foi assegurada por acordo de confidencialidade entre as partes, tendo a identificação dos casos sido totalmente eliminada após categorização.


- 26 -

4.2. Procedimento

Cinco cartas foram redigidas22, de acordo com cinco condições experimentais. Todos

os modelos de carta (nas cinco condições experimentais) foram redigidos em

colaboração com a ANSR, de forma a garantir que a informação constante era precisa,

fidedigna e apropriada à fase processual.

A cada grupo experimental foi enviada uma carta com conteúdo diferenciado, de

acordo com a condição experimental atribuída ao respetivo grupo. O grupo de

controlo não recebeu qualquer carta (correspondendo ao procedimento habitual da

ANSR, nesta fase processual), servindo de base de comparação no efeito da receção de

carta.

Todas as cartas foram enviadas pela ANSR, via correio postal, e colocadas em

circulação no dia 13 de junho de 2014 (considerando-se o dia 14 de junho como o

primeiro dia do período de pagamento), com uma data limite de pagamento entre os

dias 28 e 29 de junho de 2014. Os dados foram posteriormente recolhidos pela própria

ANSR.

4.3. Mensagens

Condição experimental 1 (GE1) (versão habitual simplificada) – versão simplificada da

carta “habitual” enviada pela ANSR. Apesar da linguagem de caráter mais jurídico, esta

22

As cartas redigidas para o presente estudo tiveram como ponto de partida as cartas utilizadas nos estudos

realizados por Coleman (1996) e pela Behavioural Insights Team (2012) (cf. Anexo III).


- 27 -

versão apresenta uma linguagem simplificada em relação à versão “habitual”23 (cf.

Anexo IV).

Condição experimental 2 (GE2) (simplificação + saliência + meios de pagamento) -

linguagem simplificada, salientando-se o nome da pessoa e o valor em dívida. É feita

uma descrição dos vários meios de pagamento disponíveis (cf. Anexo V).

Condição experimental 3 (GE3) (simplificação + saliência + meios de pagamento+

norma social) – idêntica à condição experimental 2, acrescentando-se a referência à

norma social na condição de minoria (“8 em cada 10 cidadãos pagam a sua dívida24.

Você pertence a uma minoria de pessoas que ainda não pagou”) (cf. Anexo VI).

Condição experimental 4 (GE4) (simplificação + saliência + meios de pagamento +

norma social + responsabilização cívica pela positiva) - idêntica à condição

experimental 3, acrescentando-se um “apelo” à consciência cívica pela positiva (“o

pagamento da contraordenação reflete a sua preocupação com a segurança de todos

os cidadãos”) (cf. Anexo VII).

Condição experimental 5 (GE5) (simplificação + saliência + meios de pagamento +

norma social + responsabilização cívica pela negativa) - idêntica à condição

experimental 4, com o “apelo” à consciência cívica pela negativa (“o não pagamento

da contraordenação coloca em causa a sua segurança e a de todos os cidadãos”) (cf.

Anexo VIII).

23

Como versão base foi utilizada a versão redigida no âmbito de um projeto elaborado pela empresa “Português

Claro”. Importa notar que por restrições legais e logísticas não foi possível utilizar a carta “habitual” na fase processual em que o estudo foi realizado. 24

A utilização de números inteiros em detrimento de valores percentuais prende-se com o facto de a investigação sugerir que a referência a números conduz a um tipo de representação espacial que a referência a percentagens não conduz. Da mesma forma é utilizada a expressão “8 em cada 10 paga” e não “2 em cada 10 não paga” dado que os indivíduos tendem a sobrevalorizar pequenas probabilidades (Tversky & Kahneman, 1992; Kahneman, 2011).


- 28 -

5. Apresentação dos Resultados

Como nota prévia importa referir que para efeitos de tratamento estatístico foram

consideradas oito classes de resposta respeitantes ao pagamento (variável

dependente), nomeadamente: 1 – pagamento no prazo; 2 – pagamento por

prestações; 3 – pagamento anterior à receção da carta; 4 – pagamento posterior ao

prazo; 5 – carta devolvida; 6 – falecimento 7 – recurso; 8 – não pagamento. Os casos

considerados de “sucesso” (1) na variável dependente, i.e., em que se considerou ter

havido pagamento, correspondem às classes 1, 2, 4 e 7, enquanto os casos

considerandos de “insucesso” (0), i.e., em que se considerou não ter havido

pagamento, correspondem à classe 8 (cf. Anexo IX). Para efeitos de análise foram

excluídos os casos correspondentes às classes 3, 5 e 6, totalizando 204 casos excluídos.

O tratamento estatístico foi realizado com recurso ao software de análise estatística

SPSS Statistics (versão 22; IBM, Chicago, IL) como descrito em Maroco (2011).

Com o objetivo de analisar o efeito da receção de uma carta versus não receção de

carta na percentagem de pagamento voluntário, recorreu-se ao Teste do Qui-

quadrado de independência. Considerou-se uma probabilidade de erro de Tipo I (α) de

0,05, testando-se a hipótese H0: o pagamento é independente da receção de carta e

H1: o nível de pagamento não é independente da receção de carta. De notar que, para

efeitos de análise, os grupos experimentais representam os casos onde houve lugar à

receção de uma das cartas diferenciadas, e o grupo de controlo representa os casos

onde não houve lugar à receção de qualquer carta. Sendo o p-value=0,000 < α=0,05


- 29 -

rejeita-se H0, i.e., a análise estatística inferencial permite afirmar que o nível de

pagamento depende da receção da carta (cf. Anexo X).

De seguida, de forma a analisar se a taxa de pagamento depende da mensagem

diferenciada nas cartas enviadas, de acordo com a respetiva condição experimental de

cada grupo (o grupo de controlo foi excluído da análise por não receber qualquer

carta), foram calculados os respetivos rácios de pagamento por classe de resposta e

grupo experimental. Na seguinte tabela é possível observar os resultados.

Tabela II

Rácio por classe de resposta e grupo experimental

GE1 GE2 GE3 GE4 GE5 Total

Pagamento no prazo 7,97 7,37 7,08 6,87 6,50 7,15

Pagamento por prestações 2,20 2,81 1,81 2,35 1,83 2,19

Pagamento posterior ao prazo 0,85 0,53 0,33 0,84 1,00 0,71

Recurso 1,86 0,88 1,32 0,67 2,00 1,35

Subtotal – pagamento 12,88% 11,59% 10,54% 10,73% 11,73% 11,40%

Não pagamento 87,12 88,42 89,46 89,28 88,67 88,60

Total 100% 100% 100% 100% 100% 100%

Nota: o rácio é calculado por (número de ocorrências/total de casos por grupo)*100.

De acordo com os resultados observados, verifica-se que o rácio de pagamento é

superior no grupo experimental 1, comparativamente aos restantes grupos

experimentais. Ao isolar-se a classe de respostas “pagamento no prazo” verifica-se que

o rácio continua a ser superior para o grupo experimental 1.

De seguida, com o objetivo de avaliar se existiam diferenças estatisticamente

significativas entre os cinco grupos experimentais recorreu-se novamente ao Teste

Qui-quadrado. Considerou-se uma probabilidade de erro de Tipo I (α) de 0,05,

testando-se a hipótese H0: o pagamento é independente do grupo experimental e, H1:

o pagamento não é independente do grupo experimental (i.e., do conteúdo da carta).

Para α=0,05 não se rejeitou H0 para qualquer uma das classes de resposta, i.e., a


- 30 -

análise estatística inferencial permite afirmar que o pagamento é independente do

grupo experimental (cf. Tabela I e Anexo XI), não se observando diferenças

significativas entre os cinco grupos experimentais para qualquer uma das classes de

resposta, sugerindo que o conteúdo da carta parece não ter influência no nível de

pagamento, rejeitando-se as hipóteses de investigação H2, H3, H4 e H5 colocadas

inicialmente.

Tabela III

Resumo dos Testes qui-quadrado, por classe de resposta e grupo experimental

Valor Df Significância Sig. (2 lados)

Pagamento no prazo * Grupos Experimentais

Qui-quadrado de Pearson

1,090a 4 ,896

Pagamento por prestações * Grupos Experimentais 1,839a 4 ,765

Pagamento posterior ao prazo * Grupos Experimentais 2,536a 4 ,638

Recurso* Grupos Experimentais 6,112a 4 ,191

Não pagamento * Grupos Experimentais 2,016a 4 ,733

Com o objetivo de estimar a probabilidade de cada classe de respostas classificada

como “pagamento” (1 – pagamento no prazo; 2 - pagamento por prestações; 4 -

pagamento posterior ao prazo; 7 - recurso) por grupo experimental, sexo, tipologia da

contraordenação e valor em dívida, foi utilizado o modelo de regressão multinominal.

O modelo é estatisticamente significativo (G2(32)=85,688; P=0,000). O quadro “Testes

de razão de verossimilhança” (cf. Anexo XII) apresenta os testes de rácio de

verossimilhança para cada uma das variáveis independentes. No caso da variável

“dívida” (G2(4)=16,967; p= 0,002), do grupo experimental 2 (G2(4)=12,385; p= 0,015) e

do grupo experimental 5 (G2(4)= 11,940; p=0,018), podemos afirmar que, para α=0,05,

apresentam um efeito estatisticamente significativo sobre o Logit da probabilidade de

pagamento (sendo o não pagamento a classe de referência). De modo equivalente,


- 31 -

para as restantes variáveis não se rejeita H0, i.e., para α= 0,05, as variáveis não afetam

o Logit da probabilidade de pagamento. Contudo, se se tolerar uma maior

probabilidade de erro de Tipo I (para α=0,10), conclui-se pela significância das

variáveis. De um modo geral, é possível afirmar que as restantes variáveis têm um

efeito marginalmente significativo25. Todavia, importa notar que devido ao facto de se

verificarem 871 (66,7%) células com frequência zero, os resultados devem ser

utilizados com precaução. As estimativas dos coeficientes do modelo estatisticamente

significativas, i.e., que para α= 0,05 se rejeita a H0: a variável não afeta o “não

pagamento”, são apresentadas na seguinte Tabela IV relativamente às respetivas

classes de referência (cf. Anexo XII). Importa notar que, as classes omitidas das

variáveis independentes funcionam como classes de referência nessa mesma variável,

pelo que o rácio das probabilidades é relativo à classe omitida (Maroco, 2011).

Tabela IV

Coeficientes do modelo multinominal que relaciona as classes de resposta “pagamento” por

grupo experimental, sexo, tipologia de contraordenação e dívida

Não pagamento B Erro-Padrão X2Wald Df

p-value e

B

I.C. a 95% para

eB

Pagamento no prazo

Dívida 0,000 0,000 4,515 1 0,034 1,000 ]1,000;1,000 [

GE2=0 -0,672 0,217 9,562 1 0,002 0,511 ]0,334;0,782[

GE3=0 -0,602 0,216 7,798 1 0,005 0,548 ]0,359;0,836[

GE4=0 -0,587 0,218 7,231 1 0,007 0,556 ]0,362;0,853[

GE5=0 -0,535 0,221 5,851 1 0,016 0,586 ]0,380;0,903[

Pagamento por prestações

Dívida 0,000 0,000 13,536 1 0,000 1,000 ]1,000;1,000 [

Leve=0 0,981 0,382 6,589 1 0,010 2,667 ]1,261;5,642[

Pagamento posterior ao prazo Masculino=1 -0,944 0,445 4,303 1 0,038 0,389 ]0,159;0,949[

Recurso GE5=0 -0,853 0,422 4,093 1 0,043 0,426 ]0,187;0,974[

25

No presente estudo é utilizada a classificação seguida por Maroco (2011): se p < 0,001 o efeito é classificado

como altamente significativo; se 0,001 ≤ p < 0,05 o efeito é classificado como significativo; 0,05 ≤ p ≤ 0,10 o efeito é classificado como marginalmente ou quase-significativo; e, se p > 0,10 não é estatisticamente significativo.


- 32 -

Assim, em relação ao grupo experimental 1, o facto de se pertencer aos grupos

experimentais 2, 3, 4 e 5, reduz a probabilidade de “pagamento no prazo”

relativamente ao “não pagamento”. Em particular reduz a probabilidade em 48,9%

(100% x (0,511-1) = -48,9%) para o grupo experimental 2, em 45,2% para o grupo

experimental 3, em 44,4% para o grupo experimental 4 e, em 41,4% para o grupo

experimental 5 de passar de uma situação de “não pagamento” para uma situação de

“pagamento no prazo”. Na mesma linha de raciocínio, a probabilidade de passar de

“não pagamento” para “pagamento por prestações” é 166,7% superior nos casos de

contraordenação leves (tipo 1), em relação às contraordenações muito graves (tipo 3).

A probabilidade de indivíduos do sexo masculino passarem de “não pagamento” para

“pagamento posterior” é 61,1% inferior, relativamente ao sexo feminino. Por último, a

probabilidade de passar de “não pagamento” para “recurso” no grupo experimental 5

é 57,4% inferior, relativamente ao grupo experimental 1. A relação entre o “valor em

dívida” e o “pagamento no prazo” e o “pagamento por prestações” é suportada por

uma correlação significativa entre as variáveis (cf. Anexo XIII), sendo que o valor da

dívida está negativamente correlacionado com o “pagamento no prazo” (r=-0,043; p-

value=0,010) e positivamente correlacionado com o “pagamento por prestações”

(r=0,102; p-value=0,000), i.e., quanto mais elevado é o valor da dívida maior é a

probabilidade de “pagamento por prestações”26 e menor é a probabilidade de

“pagamento no prazo”.

26

A correlação entre o “valor da dívida” e o “pagamento por prestação” não será considerada dado que o valor

mínimo da coima para requerer o pagamento por prestações tem de ser igual ou superior a €200 (nos termos do art.º 175, n.º 2, alínea d), do Código da Estrada – Lei n.º 72/2013, de 3 de setembro).


- 33 -

Por último, numa ótica de análise financeira, o custo direto e total do projeto27

correspondeu a 1 013,44 € ((3806-639)*0,32€28), e a receita a 55 415,62 €

(“pagamento no prazo” + “pagamento posterior ao prazo”). A receita potencial

encontra-se nos 58 046,28 € (“pagamento por prestações” + “recurso”), o que o

significa que, concluídos os processos contraordenacionais a receita líquida ficará

entre 54 402,18 € (55 415,62 € - 1 013,44 €) e os 112 448,46 € (113 461,90 € - 1 013,44

€).

Tabela V

Receita efetiva e potencial, por classe de pagamento e grupo experimental

GC GE1 GE2 GE3 GE4 GE5 Total

Pagamento no

prazo 330,00 € 11 541,67 € 10 701,97 € 9 031,88 € 11 101,43 € 8 119,20 € 50 826,15 €

Pagamento

posterior ao prazo 1 417,50 € 1 177,50 € 240,00 € 742,24 € 1 012,23 € 4 589,47 €

Subtotal 330,00 € 12 959,17 € 11 879,47 € 9 271,88 € 11 843,67 € 9 131,43 € 55 415,62 €

Pagamento por

prestações 3 195,00 € 7 212,25 € 9 920,00 € 4 337,76 € 8 925,55 € 5 584,82 € 39 175,38 €

Subtotal 3 525,00 € 20 171,42 € 21 799,47 € 13 609,64 € 20 769,22 € 14 716,25 € 94 591,00 €

Recurso

6 096,97 € 3 112,23 € 2 745,00 € 1 607,24 € 5 309,46 € 18 870,90 €

Total 3 525,00 € 26 268,39 € 24 911,70 € 16 354,64 € 22 376,46 € 20 025,71 € 113 461,90 €

27

Consideram-se custos diretos os custos com o envio das cartas. Por impossibilidade, os custos indiretos, tais

como os salários dos técnicos da ANSR envolvidos na implementação do projeto, não foram considerados. Importa sublinhar que a receita não constitui em si um objetivo da ANSR, contudo, e dada a importância que tem no efeito dissuasor, importa definir mecanismos que garantam um processo de coleta mais eficaz. Acresce o facto de que a avaliação de qualquer projeto, em particular, quando desenvolvido no âmbito da Administração Pública, e numa ótica de prestação de contas, deve necessariamente considerar vários aspetos, nomeadamente financeiros. 28

O valor 0,32€ corresponde ao custo relativo do envio de cada carta.


- 34 -

6. Análise dos Resultados

Várias hipóteses explicativas poderão contribuir para enquadrar os resultados obtidos.

Contudo, é fundamental sublinhar que, dada a escassez de estudos comparativos,

particularmente em contexto nacional, qualquer sugestão de enquadramento dos

resultados deverá ser lida e considerada exatamente como uma hipótese explicativa,

havendo certamente outras não contempladas no presente trabalho de investigação,

tão ou mais válidas (cf. Capítulo 8 - “Limitações e investigações futuras”).

Considerando os resultados observados, dois pontos que merecem particular atenção

respeitam à percentagem elevada de indivíduos que não procedeu ao pagamento

voluntário (88,60%) (sendo que para uma parte não residual de indivíduos, 11,40%, a

receção de uma carta resultou no pagamento do valor em dívida), e à ausência de um

efeito estatisticamente significativo resultante do envio de cartas de conteúdo

diferenciado, sugerindo que a comunicação da norma social, a simplificação da

linguagem e saliência da informação chave, e o apelo à responsabilização cívica,

parecem não resultar numa mudança comportamental, i.e., numa taxa de pagamento

voluntário superior. Acresce o facto de a carta similar à versão habitual, e de caráter

mais coercivo, resultar na mais elevada taxa de pagamento voluntário. Como sublinha

Madrian (2014), não obstante as normas sociais serem promissoras na mudança de

comportamentos, o seu efeito não funciona sempre de forma previsível, sendo que

alguns estudos têm observado um efeito contrário ao que seria expectável29,

29

Beshears et al. (2013c, cit. por Madrian, 2014) observaram um resultado paradoxal: os empregados que

receberam informação sobre a percentagem de colegas que poupavam apresentaram uma menor probabilidade de poupar.


- 35 -

suscitando a questão sobre que contextos favorecem ou não o efeito das normas

sociais. Como foi referido anteriormente, e particularmente importante para o

presente estudo, é o facto de a investigação sugerir que os “ambientes” que os

Governos constroem ou condicionam exercem uma influência constante nas ações dos

indivíduos, eventualmente de forma indesejável (Dolan et al., 2010). Se o Governo

atua de forma confiável, é expectável que os cidadãos estejam mais disponíveis para

cumprir com as suas obrigações, em contrapartida, quando a perceção existente é de

injustiça os custos psicológicos, que advêm do não cumprimento, são reduzidos

(Torgler, 2003), consequentemente a perda de utilidade para o indivíduo é menor

(Panther, 1999; Alm & Torgler, 2012). Na área da moralidade fiscal, vários estudos

(Alm, Sanchez & De Juan, 1995, Henrich et al., 2001; Torgler, 2003; Cummings,

Martinez-Vazquez, Mckee & Torgler, 2004; Frey & Torgler, 2007) constataram que

diferenças culturais, nomeadamente a nível da qualidade das instituições políticas, têm

um forte e observável impacto30. Se os contribuintes tiverem a perceção que as suas

preferências estão adequadamente representadas e que a provisão de serviços

públicos está a ser assegurada, a sua identificação com o Estado aumenta, assim como

a sua predisposição para pagar impostos (Alm & Torgler, 2006). Para além disso,

cidadãos que estão descontentes ou desconfiados em relação às políticas do Governo

podem ter uma menor predisposição para valorizar mensagens que venham do

30 Recentemente, Ariely, Garcia-Rada, Hornuf & Mann (2014) observaram diferenças entre cidadãos com um

contexto familiar associado à antiga República Democrática Alemã (Alemanha oriental) e cidadãos com um contexto familiar associado à República Federal da Alemanha (Alemanha ocidental), tendo os últimos demonstrando um nível de honestidade superior (nas atividades analisadas). De acordo com os autores a justificação pode residir na pouca liberdade de expressão que existia (pré reunificação), e consequente necessidade de deturpar ideias de forma a evitar represálias, assim como num sistema que não recompensava o trabalho baseado no mérito e dificultava a acumulação de riqueza, conduzindo a uma desmoralização. Para além disso, os autores referem a perceção de que o Governo falhou na provisão de bens públicos de qualidade e que o sistema político e económico pode ter influenciado os cidadãos no sentido de contornarem a Lei e enganar o sistema, o que com o tempo pode ter conduzido a uma internalização desses comportamentos, reduzindo o valor que atribuíam à honestidade.


- 36 -

“Governo” (Dolan et al., 2012). Nesse sentido, importa notar que, embora a confiança

nos Governos tenha diminuído na maioria dos países da OCDE, de 2007 a 2012, o

declínio foi particularmente acentuado na Grécia, Irlanda, Portugal e Eslovénia (países

onde o impacto da crise foi bastante acentuado) (OCDEb, 2014). De acordo com o

“Eurobarómetro Standard 80” (Comissão Europeia, 2013) Portugal é o país da União

Europeia, que apresenta o mais elevado nível de insatisfação em relação ao

funcionamento da sua democracia (85%), atingindo o nível mais baixo desde que o

inquérito é realizado em Portugal. A mesma percentagem de portugueses reportou no

“Eurobarómetro Standard 81” (Comissão Europeia, 2014) ter pouca confiança no

Governo da República. Também de acordo com o “Eurobarómetro Standard 81”, 96%

dos portugueses consideram “má” a situação económica no país – o valor mais elevado

entre os 28 países da União Europeia, juntamente com a Grécia e a Espanha. No que

concerne a este ponto, é importante recordar que a corrupção é um sinal do grau de

informalidade e da falta de confiança na economia (OCDE, 2014b). Num estudo

realizado por Fisman & Edward (2007), observaram-se diferenças de comportamento

nos diplomatas em Nova Iorque, ao verificar-se uma forte correlação entre o

“estacionamento ilegal” e o índice de corrupção do país de origem dos diplomatas.

Adicionalmente, é de notar que os países que sofreram os maiores declínios no PIB, de

2007 a 2014, são também os países onde a corrupção aumentou, tendo aumentado

particularmente em países como Estónia, Grécia, Irlanda e Portugal (OCDE, 2014b).

Relativamente a este ponto, e de acordo com Sousa (2011), os inquéritos nacionais e

internacionais têm evidenciado que, de uma forma geral, existe na sociedade

portuguesa uma condenação social relativamente a determinados atos e uma


- 37 -

tolerância em relação a outros. Os portugueses parecem ser intolerantes em relação a

um conjunto muito restrito de situações, que se aproxima da definição penal, mas

toleram inúmeros comportamentos, em que “os parâmetros legais são menos claros

ou em que a violação legal não se coloca, deixando apenas à ética o julgamento do que

é ou não é aceitável” (Sousa, 2011). Becquart-Leclercq (1984, cit. por Sousa, 2011)

defende a existência de um “duplo padrão” na perceção da corrupção opondo dois

níveis de ancoragem nos julgamentos: um simbólico que condena em abstrato a

corrupção; e, um estratégico em que os indivíduos estão conscientes da dificuldade de

concretização destes valores no dia-a-dia, dado que outros valores/interesses privados

se sobrepõem, ou porque a escolha entre valores abstratos e benefícios reais torna-se

por vezes uma não-escolha, i.e., “o realismo e o instinto de sobrevivência individual

impõem-se à defesa e realização do bem coletivo” (Sousa, 2011). Neste sentido, é de

considerar o particular momento de incerteza e a severa crise económico-financeira

que o país atravessa31. Em termos de perceção, e de acordo com o “Eurobarómetro

Standard 81”, 52% dos portugueses consideram que a nível de mercado de trabalho “o

pior está ainda para vir”, sendo que mais de um terço dos portugueses (38%) admite

recear cair em situação de pobreza. De acordo com o Relatório de Atividades da ANSR

(2013) o número de autos cobrados em 2013 registou uma quebra significativa (-9,6%)

face a 2012, com repercussão na receita - verificando-se uma quebra em 5,8%. No

mesmo relatório é referido que tal diminuição “não será alheia à situação

socioeconómica do país”. Assim, não é de desconsiderar a hipótese do reduzido nível

31

De notar que na sequência da deterioração da situação económico-financeira, em Portugal, o XVIII Governo Constitucional solicitou auxilio internacional, que resultou num Programa de Assistência Financeira (PAF) com duração de 36 meses (de Maio de 2011 a Maio de 2014). Acresce que a população desempregada estimada estava em 728,9 mil pessoas, no 2º trimestre de 2014 (INE, 2014).


- 38 -

de pagamento voluntário ser consequência, também, da situação financeira atual

vivida e/ou percecionada pelas famílias portuguesas, sendo que a correlação negativa

observada entre o valor da dívida e o nível de pagamento sustenta a hipótese.

Contudo, ao observar-se o rácio entre autos cobrados/autos registados, verifica-se um

aumento de 75,2% para 79,0%, sugerindo que em 2013, no decorrer da crise

económico-financeira, houve um aumento de 3,8 pontos percentuais no pagamento

voluntário, face a 2012. É difícil identificar a(s) causa(s) e arriscado tecer considerações

sobre tal aumento, contudo é incontornável considerá-lo como contra argumento da

hipótese acima colocada sugerindo que o não pagamento é consequência da crise

económico-financeira que o país atravessa32.

De acordo com Madrian (2014) intervenções deste âmbito (como a testada no

presente trabalho de investigação), mostram-se eficientes quando direcionadas a

cidadãos cujas preferências individuais estão próximas, ou mesmo alinhadas, com o

ótimo social (dado o efeito dissuasor da fiscalização, parece razoável assumir o

pagamento como o comportamento socialmente desejável, correspondendo ao ótimo

social), e que eventualmente procrastinaram ou se esqueceram de efetuar o

pagamento. Neste sentido, e considerando os resultados observados, é razoável

conjeturar sobre um possível desfasamento entre as preferências individuais e o ótimo

social, em particular na amostra utilizada.

32 Ambas as hipóteses são compatíveis se se considerar que a amostra utilizada corresponde a uma pequena

percentagem do universo de cidadãos que tendo sido autuados não efetuaram o pagamento em momento algum do processo. Neste sentido, não é de desconsiderar que o aumento na taxa de pagamento reflita, também, uma maior consciência cívica por parte do universo de indivíduos autuados, e que em contrapartida, os cidadãos que compõem a amostra possam de facto ter maiores dificuldades financeiras e/ou preferências individuais mais distantes do ótimo social (cf. capítulo 8 “Limitações e Investigações Futura”).


- 39 -

Como última nota, importa notar que a investigação parece sugerir que a confiança

nos outros, denominada de confiança interpessoal (confiança horizontal), serve de

“agente” para a reciprocidade, e que quanto mais elevado é o nível de escolaridade

num país mais elevada é a confiança interpessoal (OCDE, 2006). Em termos de

implicações políticas é expetável que, ceteris paribus, um aumento no nível de

escolarização resulte num maior envolvimento cívico, num envolvimento político

expressivo e, em particular, numa maior confiança institucional33 (OCDE, 2006), e que

cidadãos envolvidos no processo político contribuam na construção de uma relação

mais estreita entre os cidadãos e o Estado (Alm & Torgler, 2006). Neste sentido, é

importante notar que, no quadro dos países da OCDE, apenas no México, em Portugal

e na Turquia a população que concluiu o ensino secundário, entre os 25-64 anos de

idade, é inferior a 20%34 (OCDE, 2013; OCDE, 2014a). Estes países, em conjunto com

Itália e Espanha correspondiam, à data dos dados reportados, aos únicos países, no

quadro da OCDE, onde a percentagem de pessoas com um nível de escolaridade

inferior ao ensino secundário era superior à percentagem de adultos com ensino

secundário ou superior (OCDE, 2013).

33

O índice de confiança institucional da OCDE inclui sete instituições: o Parlamento Nacional; o Sistema Legal; a Polícia; os Políticos; os Partidos Políticos, o Parlamento Europeu; e, as Nações Unidas (OCDE, 2006). 34

Dados reportam a 2011 e 2012, e no caso de Portugal não fazem a distinção entre programas via ensino geral

e/ou via profissional.


- 40 -

7. Considerações Finais

Concluído o presente trabalho de investigação, pioneiro na área da economia

comportamental em Portugal, parece razoável afirmar que os resultados obtidos têm

tanto de desencorajadores como de promissores. Com os orçamentos familiares sob

pressão, cada vez mais pessoas reportam insatisfação em relação às suas vidas, tendo

a confiança nos Governos vindo a diminuir significativamente. Uma crise económica

profunda pode ter sérias repercussões na vida dos cidadãos, nas estruturas familiares,

na natalidade, na saúde, nos percursos profissionais, na confiança nos outros e nas

instituições (OCDE, 2014b). Como sublinha Castells et al. (2012, cit. por OCDE, 2014b)

compreender esta dinâmica é importante não só por uma questão de monitorização

social mas também porque as pressões sociais vividas podem despoletar e resultar em

mudanças sociais, culturais e políticas profundas.

Assim, a forma como se encara o problema da segurança rodoviária, e a forma como

sobre ele se atua, necessitam de estar integradas nos valores de cidadania e de

pertença à comunidade. Como realçado por Sousa (2011), para alterar atitudes e

práticas na sociedade e recuperar a credibilidade das instituições, é preciso muito mais

do que um simples pacote legislativo. A própria ANSR (2013), salienta o facto de a

segurança rodoviária “não ser um problema que o Estado possa de per se resolver, na

medida que depende, também, da ação séria e empenhada, por parte dos cidadãos e,

de uma forma geral, de toda a sociedade civil”. Do lado do Estado é necessária uma

estratégia “coerente, holística e integrada, que tenha em consideração sinergias com

outros objetivos políticos e que esteja intimamente ligada às políticas de educação,


- 41 -

emprego, justiça, juventude, saúde pública, investigação, inovação e tecnologia, entre

outras” (Comissão Europeia, 2010). Para os decisores políticos as novas abordagens

representam uma série de novas ferramentas, mais inovadoras e menos onerosas para

os cidadãos, o que sendo importante em qualquer momento, é particularmente

relevante num período de constrangimento financeiro (BIT, 2012).

Por último, é importante ter em mente que os decisores políticos devem inovar na

forma como se relacionam com os seus cidadãos, em particular na forma como

combatem atividades que lesam o interesse público, mas devem fazê-lo com

humildade tendo em consideração os limites do conhecimento atual, as diferenças e as

particularidades inerentes a qualquer sociedade e, acima de tudo, com respeito pelo

que é aceitável e útil para os cidadãos que servem (BIT, 2012).


- 42 -

8. Limitações e investigações futuras

Chegado este momento é necessário apontar algumas limitações inerentes à

elaboração do presente trabalho de investigação. Em particular, é importante notar

que de acordo com o último relatório de atividades da ANSR (2013) a taxa de autos

cobrado situou-se nos 79%, e nesse sentido torna-se razoável ponderar sobre um

possível enviesamento na composição da amostra utilizada ao ser constituída,

exclusivamente, por indivíduos que não procederam ao pagamento voluntário nas

devidas fases administrativas. Importa, igualmente, notar que os dados disponíveis nas

bases de dados da ANSR não permitem controlar variáveis socioeconómicas,

sociodemográficas, proxys de religião, etc., que poderão ter influência no

comportamento dos cidadãos. Acresce o facto de a base de dados inicial apresentar

uma percentagem de erro que não pode ser negligenciada (aproximadamente 20% -

cerca de 8% por duplicações no número de contraordenações e 12% por pagamento

efetuado à priori e não identificado no sistema aquando da exportação de dados),

levantando, inevitavelmente, questões sobre a fiabilidade dos dados. Um outro ponto

a considerar respeita ao facto de a norma social utilizada em estudos similares (“9 em

cada 10”) diferir da norma social utilizada no presente estudo (“8 em cada 10”). Mais

uma vez, na ausência de estudos que permitam uma comparação de resultados, é

necessário considerar a possibilidade de que tal diferença possa ter um efeito

significativo no impacto que causa nos cidadãos. Por último, e considerando que o

presente estudo foi desenhado a partir de estudos realizados na área do cumprimento

fiscal, é fundamental avaliar se os resultados obtidos resultam de diferenças


- 43 -

intrínsecas às áreas administrativas em questão ou se, pelo contrário, correspondem a

um padrão de comportamento (ou, ainda, às limitações acima referidas). Assim,

considera-se fundamental avaliar o impacto das variáveis (independentes) em estudo

nas diferentes fases inerentes ao processo de contraordenação rodoviária, de forma a

melhor compreender a dinâmica comportamental da sociedade, em geral, e dos

infratores, em particular. Dito isto, investigação futura é necessária de forma a melhor

compreender quais os contextos mais favoráveis a este tipo de intervenções e quais as

intervenções mais eficientes, menos eficientes, e as que de todo são

contraproducentes, assim como compreender quais os efeitos no longo prazo. Por

último, mais investigação é necessária de forma a permitir, em determinados casos e

determinadas áreas, intervenções políticas devidamente fundamentadas e orientadas

para o ótimo social e não para o status quo. Tal requer, necessariamente,

compromissos sobre o que se considera “ótimo social” - tarefa de dificuldade

sobejamente reconhecida. Contudo, e tomando as palavras de Dostoiévski no seu livro

“Crime e Castigo”, “isso já é o princípio de uma nova história, a história da renovação

gradual de um homem, a história da sua transformação passo a passo, da passagem

de um mundo para outro mundo, da confrontação com uma realidade nova, de todo

desconhecida. Tema, talvez, para um novo conto – porque, quanto a este nosso,

termina aqui” (2001, p. 511).


- 44 -

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Carta registada com aviso de receção / carta simples caso se a carta registada for devolvida.

Anexo I

Fluxograma do processo de contraordenação rodoviária

Instauração do processo de contraordenação

Notificação do processo de contraordenação

Contato Pessoal Via Postal

Arquivamento das contraordenações leves pagas e não contestadas

Prazo: 48 horas para prestar depósito Prazo: 15 dias úteis para: - Pagar voluntariamente a coima; - Apresentar defesa, requerimento para atenuação especial ou suspensão da sanção acessória, pagamento da coima em prestações ou identificar o condutor do veículo.

Decisão: A decisão administrativa incide sobre contraordenações: - Leves não pagas ou com prestação de depósito; - Graves / Muito Graves.

Decisão não sancionatória: - Absolvição do arguido; - Nulidade do auto; - Prescrição do procedimento.

Decisão sancionatória: - Sanção acessória; - Coima (e custas) + sanção acessória;

Notificação da decisão administrativa

Cumprimento da decisão (com um prazo de 15 dias úteis após para interposição de recurso): - Pagamento da coima aplicada; - e/ou cumprimento da sanção acessória.

Não cumprimento da decisão (15 dias úteis para impugnação judicial)

Não pagamento da coima (e custas)

Envio do processo ao Ministério Público para instauração da execução judicial da coima e custas em dívida

Não cumprimento da sanção acessória

Envio do processo ao Ministério Público para instauração do crime de desobediência


- 50 -

Anexo II

Tabela de frequências descritivas por grupo, sexo e tipo de contraordenação

Tipologia de Contraordenação Total

Sexo Leves Graves Muito Graves

Grupo de Controlo

Feminino 73

(1,92%) 48

(1,26%) 17

(0,47%) 138

(3,63%)

Masculino 197

(5,18%) 153

(4,02%) 151

(3,97%) 501

(13,16%)

Subtotal 270

(7,09%) 201

(5,28%) 168

(4,41%) 639

(16,79%)

Grupo Experimental 1

Feminino 93

(2,44%) 47

(1,23%) 23

(0,60%) 163

(4,28%)

Masculino 165

(4,34%) 168

(4,41%) 137

(3,60%) 470

(12,35%)

Subtotal 258

(6,78%) 215

(5,65%) 160

(4,20%) 633

(16,63%)


Feminino 80

(2,10%) 46

(1,20%) 23

(0,60%) 149

(3,91%)

Masculino 172

(4,52%) 158

(4,15%) 132

(3,47%) 462

(12,14%)

Subtotal 252

(6,62%) 204

(5,36%) 155

(4,07%) 611

(16,05%)


Feminino 88

(2,31%) 45

(1,18%) 20

(0,53%) 153

(4,02%)

Masculino 184

(4,83%) 178

(4,68%) 125

(3,28%) 487

(12,80%)

Subtotal 272

(7,15%) 223

(5,86%) 145

(3,81%) 640

(16,82%)


Feminino 73

(1,92%) 52

(1,37%) 21

(0,55%) 146

(3,84%)

Masculino 177

(4,65%) 167

(4,38%) 152

(3,99%) 496

(13,03%)

Subtotal 250

(6,57%) 219

(5,75%) 173

(4,55%) 642

(16,87%)


Feminino 69

(1,81%) 51

(1,34%) 17

(0,45%) 137

(3,60%)

Masculino 180

(4,73%) 172

(4,52%) 152

(3,99%) 504

(13,24%)

Subtotal 249

(6,54%) 223

(5,86%) 169

(4,44%) 641

(16,84%)

Total (soma dos subtotais) 1551 (40,75%)

1285 (33,76%)

970 (25,49%)

3806 (100%)


- 51 -

Anexo III

Exemplo de carta utilizada como referência

Fonte: Hallsworth et al., 2014.


- 52 -

Anexo IV

Exemplo de carta enviada ao grupo experimental 1


- 53 -

Anexo V



- 54 -

Anexo VI



- 55 -

Anexo VII



- 56 -

Anexo VIII


Grupo de Controlo Grupo Experimental 1 Grupo Experimental 2 Grupo Experimental 3 Grupo Experimental 4 Grupo Experimental 5 Total

Pag

ou

L G MG L G MG L G MG L G MG L G MG L G MG 214 1 1 0 16 23 8 17 16 9 23 14 6 16 16 9 17 12 10

F M F M F M F M F M F M F M F M F M F M F M F M F M F M F M F M F M F M

0 1 1 0 0 0 11 5 17 6 6 2 16 1 12 4 9 0 21 2 11 3 5 1 10 6 11 5 8 1 13 4 6 6 9 1

Subtotal 2 47 42 43 41 39

Pre

staç

õe

s L G MG L G MG L G MG L G MG L G MG L G MG

72

0 3 4 2 7 4 3 7 6 4 3 4 1 5 8 1 6 4


0 0 2 1 4 0 2 0 5 2 3 1 3 0 7 0 6 0 3 1 2 1 4 0 1 0 2 3 8 0 0 1 6 0 4 0

Subtotal 7 13 16 11 14 11

Pag

ou

ante

s

L G MG L G MG L G MG L G MG L G MG L G MG

13

0 0 1 0 3 2 1 1 1 0 1 0 0 1 0 0 1 1


0 0 0 0 0 1 0 0 2 1 2 0 1 0 1 0 1 0 0 0 0 1 0 0 0 0 1 0 0 0 0 0 1 0 1 0

Subtotal 1 5 3 1 1 2

Pag

ou

de

po

is L G MG L G MG L G MG L G MG L G MG L G MG

21

0 0 0 2 1 2 1 1 1 2 0 0 2 1 2 3 2 1


0 0 0 0 0 0 1 1 0 1 1 1 1 0 0 1 1 0 1 1 0 0 0 0 2 0 0 1 2 0 2 1 1 1 0 1


Car

ta

de

volv

ida


188

0 0 0 18 11 9 16 13 8 12 7 12 15 18 10 13 16 10


0 0 0 0 0 0 11 7 9 2 8 1 7 9 9 4 8 0 7 5 6 1 10 2 13 2 14 4 10 0 10 3 13 3 10 0

Subtotal 0 38 37 31 43 39

Fale

ceu


3 0 0 0 0 0 0 0 1 0 0 1 0 0 1 0 0 0 0


0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1 0 0 0 0 0 1 0 0 0 0 0 1 0 0 0 0 0 0 0 0 0


Re

curs

o L G MG L G MG L G MG L G MG L G MG L G MG

40 0 0 0 5 4 2 0 3 2 3 4 1 1 2 1 2 6 4


0 0 0 0 0 0 2 3 3 1 1 1 0 0 2 1 1 1 2 1 3 1 1 0 1 0 1 1 0 1 1 1 5 1 4 0

Subtotal 0 11 5 8 4 12

Não

Pag

ou


3255 269 197 163 215 166 133 214 162 128 228 193 122 215 175 143 213 180 139


197 72 150 47 147 16 138 77 132 34 116 17 144 70 126 36 106 22 150 78 155 38 105 17 150 65 137 38 124 19 154 59 140 40 124 15

Subtotal 629 514 504 543 533 532 3806

Total 639 633 611 640 642 641

An

exo IX

Tabela d

e frequ

ências d

e respo

sta po

r grup

o, sexo

e tipo

de co

ntrao

rden

ação


- 58 -

Anexo X

Tabelas de Referência Cruzada (Testes qui-quadrado)

Resumo de processamento do caso

Casos

Válido Ausente Total

N Percentagem N Percentagem N Percentagem

Pagamento * Carta 3602 94,6% 204 5,4% 3806 100,0%

Pagamento * Carta Tabulação cruzada

Carta

Total ,00 1,00

Pagamento ,00 Contagem 629 2626 3255

Contagem Esperada 576,5 2678,5 3255,0

Resíduos Estudantizados 2,2 -1,0

1,00 Contagem 9 338 347


Resíduos Estudantizados -6,7 3,1

Total Contagem 638 2964 3602


Testes qui-quadrado

Valor Df Significância Sig. (2

lados) Sig exata (2 lados) Sig exata (1 lado)

Qui-quadrado de Pearson 60,220a 1 ,000

Correção de continuidadeb 59,078 1 ,000

Razão de verossimilhança 85,109 1 ,000

Teste Exato de Fisher ,000 ,000

Associação Linear por Linear 60,203 1 ,000

N de Casos Válidos 3602

a. 0 células (0,0%) esperavam uma contagem menor que 5. A contagem mínima esperada é 61,46.

b. Computado apenas para uma tabela 2x2


- 59 -

Anexo XI

Tabelas de Referência Cruzada (Testes qui-quadrado) Resumo de processamento do caso

Casos

Válido Ausente Total

N Percentagem N Percentagem N Percentagem

Pagamento no prazo * Grupo 2964 100,0% 0 0,0% 2964 100,0% Pagamento por prestações * Grupo 2964 100,0% 0 0,0% 2964 100,0% Pagamento posterior ao prazo * Grupo 2964 100,0% 0 0,0% 2964 100,0% Recursos * Grupo 2964 100,0% 0 0,0% 2964 100,0% Não pagamento* Grupo 2964 100,0% 0 0,0% 2964 100,0%

Pagamento no prazo * Grupos Experimentais Contagem

Grupo

Total

Grupo Experimental

1

Grupo Experimental

2

Grupo Experimental

3

Grupo Experimental

4

Grupo Experimental

5

Pagamento no prazo

0 543 528 564 556 561 2752

1 47 42 43 41 39 212 Total 590 570 607 597 600 2964

Testes qui-quadrado

Valor df Significância Sig.

(2 lados)

Qui-quadrado de Pearson 1,090a 4 ,896

Razão de verossimilhança 1,082 4 ,897 Associação Linear por Linear 1,053 1 ,305 N de Casos Válidos 2964

a. 0 células (,0%) esperavam uma contagem menor que 5. A contagem mínima esperada é 40,77.

Pagamento por prestações * Grupos Experimentais

Contagem

Grupo

Total

Grupo Experimental

1

Grupo Experimental

2

Grupo Experimental

3

Grupo Experimental

4

Grupo Experimental

5


0 577 554 596 583 589 2899

1 13 16 11 14 11 65

Total 590 570 607 597 600 2964

Testes qui-quadrado

Valor df Significância Sig. (2

lados)

Qui-quadrado de Pearson 1,839a 4 ,765 Razão de verossimilhança 1,804 4 ,772 Associação Linear por Linear ,389 1 ,533 N de Casos Válidos 2964



- 60 -

Pagamento posterior ao prazo * Grupos Experimentais

Contagem

Grupo

Total

Grupo Experimental

1

Grupo Experimental

2

Grupo Experimental

3

Grupo Experimental

4

Grupo Experimental

5

Pagamento posterior ao prazo

0 585 567 605 592 594 2943

1 5 3 2 5 6 21

Total 590 570 607 597 600 2964

Testes qui-quadrado


lados)


a. 5 células (50,0%) esperavam uma contagem menor que 5. A contagem mínima esperada é 4,04.

Recurso * Grupos Experimentais

Contagem

Grupo

Total

Grupo Experimental

1

Grupo Experimental

2

Grupo Experimental

3

Grupo Experimental

4

Grupo Experimental

5

Recurso 0 579 565 599 593 588 2924

1 11 5 8 4 12 40 Total 590 570 607 597 600 2964

Testes qui-quadrado


lados)



Não pagamento * Grupos Experimentais

Contagem

Grupo

Total

Grupo Experimental

1

Grupo Experimental

2

Grupo Experimental

3

Grupo Experimental

4

Grupo Experimental

5

Não pagamento

0 76 66 64 64 68 338

1 514 504 543 533 532 2626 Total 590 570 607 597 600 2964

Testes qui-quadrado


lados)




- 61 -

Anexo XII

Regressão Multinominal Advertências

Há 871 (66,7%) células (ou seja, níveis de variáveis dependentes por subpopulações) com frequências zero.

Resumo de processamento do caso

N Percentagem marginal

Resposta Pagamento no prazo 214 5,9%


72 2,0%

Pagamento depois do prazo

21 0,6%

Recurso 40 1,1%

Não pagamento 3255 90,4% G2 0 3032 84,2%

1 570 15,8% G3 0 2995 83,1%

1 607 16,9% G4 0 3005 83,4%

1 597 16,6% G5 0 3002 83,3%

1 600 16,7% tipo1 0 2126 59,0%

1 1476 41,0% tipo2 0 2392 66,4%

1 1210 33,6% Sexo Masculino 2762 76,7%

Feminino 840 23,3% Válido 3602 100,0% Ausente 0 Total 3602 Subpopulação 261a

a. A variável dependente tem apenas um valor observado em subpopulações 147 (56,3%). Informações de ajuste do modelo

Modelo

Critérios de ajuste de modelo Testes de razão de verossimilhança

Verossimilhança de log -2 Qui-quadrado Df Sig.

Somente intercetação 1107,649 Final 1021,961 85,688 32 ,000

Adequação do ajuste

Qui-quadrado Df Sig.

Pearson 1774,618 1008 ,000 Desviância 636,127 1008 1,000

Testes de razão de verossimilhança

Efeito

Critérios de ajuste de modelo Testes de razão de verossimilhança

Verossimilhança de log -2 do modelo

reduzido Qui-quadrado Df Sig.

Interceptação 1021,961a ,000 0 . Dívida 1038,928 16,967 4 ,002 G2 1034,346 12,385 4 ,015 G3 1030,505 8,544 4 ,074 G4 1031,373 9,412 4 ,052 G5 1033,901 11,940 4 ,018 Leve 1029,867 7,906 4 ,095 Grave 1025,511 3,550 4 ,470 Sexo 1030,654 8,693 4 ,069

A estatística qui-quadrado é a diferença nas verossimilhanças de log -2 entre o modelo final e um modelo reduzido. O modelo reduzido é formado pela omissão de um efeito do modelo final. A hipótese nula significa que todos os parâmetros desse feito são 0. a. Esse modelo reduzido é equivalente ao modelo final porque a omissão do efeito não aumenta os graus de liberdade.

Estimativas do parâmetro

Classe de respostaa B Erro Padrão Wald df Sig. Exp(B)

95% Intervalo de Confiança para Exp(B)

Limite inferior Limite superior

Pagamento no prazo Interceptação -,473 ,595 ,631 1 ,427

Dívida ,000 ,000 4,515 1 ,034 1,000 1,000 1,000

[G2=0] -,672 ,217 9,562 1 ,002 ,511 ,334 ,782

[G2=1] 0b . . 0 . . . .

[G3=0] -,602 ,216 7,798 1 ,005 ,548 ,359 ,836

[G3=1] 0b . . 0 . . . .

[G4=0] -,587 ,218 7,231 1 ,007 ,556 ,362 ,853

[G4=1] 0b . . 0 . . . .

[G5=0] -,535 ,221 5,851 1 ,016 ,586 ,380 ,903

[G5=1] 0b . . 0 . . . .

[tipo1=0] ,019 ,236 ,006 1 ,936 1,019 ,642 1,619

[tipo1=1] 0b . . 0 . . . .

[tipo2=0] -,224 ,213 1,099 1 ,295 ,799 ,526 1,215

[tipo2=1] 0b . . 0 . . . .

[Sexo=1] ,094 ,172 ,298 1 ,585 1,098 ,785 1,537

[Sexo=2] 0b . . 0 . . . .


Interceptação -4,129 ,998 17,134 1 ,000

Dívida ,000 ,000 13,536 1 ,000 1,000 1,000 1,000

[G2=0] -,637 ,343 3,457 1 ,063 ,529 ,270 1,035

[G2=1] 0b . . 0 . . . .

[G3=0] -,199 ,382 ,271 1 ,603 ,820 ,388 1,732

[G3=1] 0b . . 0 . . . .

[G4=0] -,353 ,357 ,975 1 ,323 ,703 ,349 1,416

[G4=1] 0b . . 0 . . . .

[G5=0] -,182 ,382 ,226 1 ,634 ,834 ,395 1,762

[G5=1] 0b . . 0 . . . .

[tipo1=0] ,981 ,382 6,589 1 ,010 2,667 1,261 5,642

[tipo1=1] 0b . . 0 . . . .

[tipo2=0] -,047 ,269 ,030 1 ,862 ,954 ,563 1,617

[tipo2=1] 0b . . 0 . . . .

[Sexo=1] ,456 ,349 1,704 1 ,192 1,577 ,796 3,127

[Sexo=2] 0b . . 0 . . . .


Interceptação -3,493 1,862 3,520 1 ,061

Dívida ,000 ,000 ,538 1 ,463 1,000 1,000 1,000

[G2=0] -,304 ,733 ,172 1 ,678 ,738 ,175 3,104

[G2=1] 0b . . 0 . . . .

[G3=0] ,155 ,839 ,034 1 ,853 1,168 ,225 6,048

[G3=1] 0b . . 0 . . . .

[G4=0] -,759 ,635 1,426 1 ,232 ,468 ,135 1,627

[G4=1] 0b . . 0 . . . .

[G5=0] -,976 ,609 2,572 1 ,109 ,377 ,114 1,242

[G5=1] 0b . . 0 . . . .

[tipo1=0] ,465 ,660 ,497 1 ,481 1,592 ,437 5,802

[tipo1=1] 0b . . 0 . . . .

[tipo2=0] ,753 ,664 1,286 1 ,257 2,124 ,578 7,808

[tipo2=1] 0b . . 0 . . . .

[Sexo=1] -,944 ,455 4,303 1 ,038 ,389 ,159 ,949

[Sexo=2] 0b . . 0 . . . .

Recurso Interceptação -3,295 1,321 6,221 1 ,013

Dívida ,000 ,000 ,916 1 ,339 1,000 1,000 1,000

[G2=0] -,032 ,543 ,003 1 ,954 ,969 ,334 2,806

[G2=1] 0b . . 0 . . . .

[G3=0] -,428 ,468 ,836 1 ,360 ,652 ,260 1,632

[G3=1] 0b . . 0 . . . .

[G4=0] ,272 ,587 ,214 1 ,643 1,312 ,415 4,150

[G4=1] 0b . . 0 . . . .

[G5=0] -,853 ,422 4,093 1 ,043 ,426 ,187 ,974

[G5=1] 0b . . 0 . . . .

[tipo1=0] ,292 ,507 ,331 1 ,565 1,339 ,496 3,616

[tipo1=1] 0b . . 0 . . . .

[tipo2=0] -,444 ,422 1,107 1 ,293 ,641 ,280 1,467

[tipo2=1] 0b . . 0 . . . .

[Sexo=1] -,548 ,346 2,508 1 ,113 ,578 ,293 1,139

[Sexo=2] 0b . . 0 . . . .

a. A categoria de referência é: Não pagou. b. Este parâmetro é definido para zero porque é redundante.

Carina Pinto Novas Abordagens no Pagamento de Dívidas ao Estado 64

- 64 -

Anexo XIII

Correlação Dívida*Classe de resposta

Dívida Pagamento

no prazo

Pagamento por

prestações

Pagamento depois do

prazo Recurso Não

pagamento

Dívida Correlação de Pearson 1 -,043** ,102** -,011 ,020 -,018

Sig. (2 extremidades) ,010 ,000 ,525 ,236 ,277

N 3602 3602 3602 3602 3602 3602

Pagamento no prazo

Correlação de Pearson -,043** 1 -,036* -,019 -,027 -,770**


N 3602 3602 3602 3602 3602 3602


Correlação de Pearson ,102** -,036* 1 -,011 -,015 -,437**


N 3602 3602 3602 3602 3602 3602


Correlação de Pearson -,011 -,019 -,011 1 -,008 -,235**


N 3602 3602 3602 3602 3602 3602

Recurso Correlação de Pearson ,020 -,027 -,015 -,008 1 -,325**


N 3602 3602 3602 3602 3602 3602

Não pagamento

Correlação de Pearson -,018 -,770** -,437** -,235** -,325** 1


N 3602 3602 3602 3602 3602 3602

**. A correlação é significativa no nível 0,01 (2 extremidades).

*. A correlação é significativa no nível 0,05 (2 extremidades).