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Ordem Bancária

Manual Simplificado

Núcleo de Atendimento aos Órgãos

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Atualizado em Novembro de 2017

Secretária do Tesouro Nacional Ana Paula Vitali Janes Vescovi Subsecretários do Tesouro Nacional Otavio Ladeira de Medeiros Líscio Fábio de Brasil Camargo Adriano Pereira de Paula José Franco Medeiro de Morais Priscilla Maria Santana Pedro Jucá Maciel Gildenora Batista Dantas Milhomem

Coordenador-Geral de Programação Financeira Fabiano Maia Pereira Coordenadora de Programação Financeira Roberta Moreira da Costa Bernardi Pereira Gerência de Relacionamento com o Sistema Financeiro – GESFI/COFIN Flavia Filippi Giannetti Cristina Miranda Nepomuceno Ana Carolina Viana Peixoto Bruno Borges Ribeiro Daercio Evangelista dos Santos Donade Leal de Andrade Fernanda Pena Viana de Oliveira Nemoto Gildete de Oliveira e Silva Marcelo Pereira de Amorim Rita de Cassia Oliveira Stéphano Leite dos Santos Honorina Maria Andrade Ribeiro Julio Cesar Pereira da Fonseca


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SUMÁRIO

Sumário Introdução ............................................................................................................................................... 4

Objetivo ................................................................................................................................................... 4

Como utilizar o Manual ........................................................................................................................... 4

1. Regras Gerais .................................................................................................................................. 6

1.1 Autorização de emissão da ordem bancária .................................................................... 6

1.2 Regras de Saque da Conta Única ..................................................................................... 6

2. Ordens Bancárias - Banco do Brasil ............................................................................................... 7

2.1 Ordem Bancária de Crédito-OBC ...................................................................................... 8

2.2 Ordem Bancária de Pagamento-OBP ............................................................................. 10

2.3 Ordem Bancária de Banco-OBB ...................................................................................... 12

2.4 Ordem Bancária de Câmbio-OBK .................................................................................... 14

2.5 Ordem Bancária de Fatura-OBD ...................................................................................... 16

3. Ordens Bancárias – Banco Central ............................................................................................... 18

3.1 Ordem Bancária Judicial-OBJ .......................................................................................... 18

3.2 Ordem Bancária de Processo Judicial-OBH .................................................................. 20

3.3 Ordem Bancária para Crédito de Reservas Bancárias-OBR ...................................... 21

3.4 Ordem Bancária de Folha de Pagamento-OBF............................................................. 23

4. Referência Bibliográfica................................................................................................................ 26

Núcleo de Atendimento aos Órgãos Siafi - NUAOS

Introdução

O pagamento é a última etapa da execução da despesa. No governo federal

é realizado por meio do Siafi, com a emissão de Ordem Bancária-OB, documento

que possui várias espécies e características próprias, variando de acordo com o

tipo de pagamento a ser realizado. Por isso é fundamental que o gestor saiba

escolher a OB mais adequada para cada situação.

Objetivo

O objetivo deste Manual Simplificado é repassar aos gestores públicos

federais os principais procedimentos relativos ao funcionamento das ordens

bancárias, de forma simples e direta. A ideia é que o gestor tenha acesso rápido

e fácil às rotinas sobre as ordens bancárias a fim de que, ao efetuar o pagamento,

não restem dúvidas sobre qual espécie de OB deve ser utilizada. Por isso foi

escolhida a linguagem coloquial com uso de termos já conhecidos pelos gestores.

Neste Manual serão tratadas as ordens bancárias mais comuns e mais utilizadas

pelas unidades gestoras. Caso a ordem bancária que você procura não conste

desse rol, verifique a Macrofunção do Siafi 02.03.05, disponível no sítio da STN,

por meio da consulta ao Manual Siafi.

Como utilizar o Manual

O Manual está organizado em duas partes: Regras Gerais e Regras

Específicas. Logo no início você verá as regras gerais aplicadas às ordens

bancárias. Essa parte precisa ser lida, independentemente da OB que você

pretende emitir/consultar. Depois você pode ir direto à ordem bancária específica,

objeto de sua consulta. Nesta parte de Regras Específicas as OBs foram

separadas as Ordens Bancárias que transitam via o agente financeiro Banco do

Brasil e Ordens Bancárias que transitam via Banco Central. E cada uma traz

informações sobre uso, características, regra de saque da Conta Única,

autorização, horário limite, preenchimento e cancelamento.


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Caso você tenha alguma dúvida, pode entrar em contato conosco pelo

email [email protected].

mailto:[email protected]


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1. Regras Gerais

O processamento dos pagamentos por meio de OB é operacionalizado a

partir do envio da ordem bancária para o Banco do Brasil ou para Banco Central.

Assim há um rol de OB cujas informações terão o Banco do Brasil como

destinatário e outro rol que será direcionado ao Banco Central.

Isso não significa que o favorecido terá conta bancária no BB ou Bacen,

mas apenas que os recursos transitarão por essas entidades, as quais serão

responsáveis pelo encaminhamento dos valores a cada instituição financeira em

que o credor possua domicílio bancário.

1.1 Autorização de emissão da ordem bancária

O pagamento se efetiva por meio de autorização eletrônica do Ordenador de

Despesas e do Gestor Financeiro. Essas autorizações são realizadas no Siafi por

meio da transação >ATUREMOB.

1.2 Regras de Saque da Conta Única

Toda OB possui uma natureza específica quanto ao saque dos recursos

da Conta Única (CTU): podem ser D+0 ou D+1. As OB’s D+0 movimentam os

recursos no mesmo dia, isto é, a CTU é debitada e a reserva do banco favorecido

é creditada no mesmo dia, já as OB’s D+1 movimentam a CTU no dia útil seguinte,

isto é, o recurso financeiro será creditado na reserva do banco favorecido no dia

seguinte à emissão da OB.


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2. Ordens Bancárias - Banco do Brasil

Agora vamos tratar das ordens bancárias operacionalizadas pelo Banco do

Brasil. Este Manual traz informações das OB mais utilizadas pelas Unidades

Gestoras. São elas: OBC-Crédito, OBP-Pagamento, OBB-Banco, OBD-Fatura e

OBK-Câmbio.

O Banco do Brasil recebe float de um dia – remuneração auferida por

abrigar os recursos. O float não é permitido nos casos em que a Ordem Bancária

seja emitida para pagamento de folha de pessoal (OBF ou OBB para folha), ou

seja, o banco deve creditar a conta dos favorecidos no dia seguinte à emissão da

OB, dia em que os recursos entram em suas reservas bancárias.

Após a emissão da OB, o favorecido receberá os valores devidos por crédito em

conta corrente ou poderá retirá-los diretamente no guichê do caixa, conforme a

espécie de OB emitida e o domicílio bancário do credor. O prazo para recebimento

dos recursos depende da espécie de ordem bancária, podendo ocorrer até no

mesmo dia da emissão da OB.

Ressalte-se que após sete dias consecutivos OB´s não assinadas/ autorizadas

serão canceladas e os recursos retornarão à Conta Única.

Essas ordens bancárias que transitam pelo Banco do Brasil (exemplo: OBC-

Crédito, OBB-Banco) e possuem natureza D+1 terão os recursos creditados ou o

documento correspondente quitado dois dias úteis após a sua emissão no Siafi.

Para que o crédito/quitação ocorra nesse prazo, é necessário que a autorização

dessas OB´s ocorra no próprio dia da emissão, em qualquer horário, ou até o dia

útil seguinte da emissão da OB antes das 18h, para correntistas do Banco do

Brasil. Caso o domicílio bancário seja distinto do BB, vai demorar mais um dia útil.

Você pode consultar a natureza de cada OB no Quadro-Resumo das Ordens

Bancárias, disponível no sítio da STN.

Os arquivos com as OB’s D+0 são enviados de meia em meia hora, já o arquivo

com as OB´s D+1 é enviado às 21h40.


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As assinaturas das Ordens Bancárias com trânsito pelo BB comporão um arquivo

de assinaturas somente após a respectiva OB ter sido enviada ao Banco. Os

arquivos de assinatura são enviados de uma em uma hora, sendo o primeiro às

9h e o último às 18h. (horário de Brasília).

Por exemplo: considerando dias úteis, uma ordem bancária de crédito emitida

hoje, como possui natureza D+1, será enviada ao Banco do Brasil no arquivo das

21:40 de hoje e o financeiro correspondente sairá da Conta Única amanhã. As

assinaturas relativas a essa OB, ainda que realizadas hoje, ou seja, no mesmo dia

da emissão da OB, só serão enviadas no primeiro arquivo de assinaturas de

amanhã, às 9 horas da manhã. Se essa OB de crédito só for assinada amanhã,

até as 18 horas ,as assinaturas irão no primeiro arquivo enviado após isso

acontecer,. Se forem autorizadas após as 18 horas de amanhã, essas assinaturas

só serão enviadas ao Banco do Brasil depois de amanhã e, consequentemente, o

crédito ao favorecido demorará um dia a mais.

2.1 Ordem Bancária de Crédito-OBC

2.1.1 Uso: Aqui a intenção é enviar os recursos do pagamento diretamente

para a conta bancária do beneficiário. Para tanto, o favorecido (que

pode ser pessoa física ou jurídica) precisa ter domicílio bancário

válido, o qual deve ser previamente cadastrado no Siafi

(>ATUDOMCRED). Dentre as ordens bancárias, a OBC é a mais

comum. É amplamente utilizada para pagamento de diárias ao

servidor.

2.1.2 Características: Além do envio dos recursos para a conta do

favorecido, outra característica é o fato da OBC ser “um para um”, ou

seja, cada OB só pode ter um único favorecido, não permitindo a

vinculação de lista de credores.

2.1.3 Regra de Saque da Conta Única: D+1

2.1.4 Regra de Crédito ao Favorecido: Emitindo a OBC hoje, o recurso sai

da Conta Única amanhã (D+1), e o favorecido recebe depois de


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amanhã (D+2), desde que a OB seja assinada/autorizada até o dia

seguinte ao da emissão da OB antes das 18h, considerando-se dias

úteis. Ou seja, o favorecido receberá os recursos no dia seguinte ao

da assinatura da OB, exceto no caso da situação anterior (mesmo dia

da emissão), em que os recursos são creditados em 2 dias úteis. A

regra é válida para correntista do Banco do Brasil. Para demais

bancos, vai demorar mais um dia, ou seja, favorecido receberá em

D+3. A OBC deve ser emitida com dois dias de antecedência da data

do vencimento do pagamento.

2.1.5 Autorização: Na ATUREMOB. O banco só realizará o pagamento

após o recebimento do arquivo com as respectivas autorizações

(assinaturas). Se as OB’s não forem assinadas/autorizadas em até 7

dias corridos, serão canceladas.

2.1.6 Horário limite: O horário limite para emissão é até às 21:30 horas.

2.1.7 Preenchimento:

No domicílio da UG Emitente/Pagadora: campo <BANCO>: 001

(pois essa OB é “transportada” pelo Banco do Brasil); campo

<AGENCIA>: informar a agência de relacionamento da UG no BB;

campo <C/C>: informar a expressão <ÚNICA> (o sistema já traz

como padrão).

Credor: CPF ou CNPJ do favorecido.

Domicílio bancário do credor: nos campos <BANCO>, <AGENCIA>

e <C/C> informar o banco, a agência e a conta corrente,

respectivamente, indicados pelo credor, os quais devem constar da

transação >CONDOMCRED para o CNPJ/CPF em questão. O

domicílio bancário deve existir no banco de destino e pertencer ao

favorecido dos recursos.

2.1.8 Cancelamento: A OBC pode ser cancelada pelo gestor por meio da

>CANOB antes da remessa ao Banco. Caso já tenha sido

assinada/autorizada, faz-se necessário retirar a(s) assinatura(s) antes

do cancelamento. Deve-se usar a transação >ATUREMOB para

retirar as assinaturas e em seguida usar a >CANOB, para cancelar a

OB. Caso a OBC não seja cancelada no mesmo dia, antes do envio


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ao Banco do Brasil, é possível cancelá-la após envio ao Banco do

Brasil por meio de uma solicitação ao Banco utilizando-se, para isso,

a transação >SOLCANBB. Esse procedimento é utilizado

independente da OB ter sido assinada ou não. Observar que a

solicitação de cancelamento ficará sem efeito se não for ratificada pelo

ordenador de despesa ou pelo gestor financeiro. O Banco efetivará o

cancelamento na manhã do dia seguinte ao da solicitação se o crédito

ao favorecido ainda não houver ocorrido. Diante da impossibilidade

de se efetivar o cancelamento, caso o crédito já tenha ocorrido, a

Unidade Gestora será avisada por meio de Comunica.

Também haverá cancelamento pelo banco favorecido nos casos de

domicílio inválido ou se a OB não for assinada/autorizada no prazo de

sete dias corridos da emissão da Ordem Bancária.

2.2 Ordem Bancária de Pagamento-OBP

2.2.1 Uso: pagamento a pessoa física sem conta corrente.

2.2.2 Características: Esse tipo de ordem bancária é “um para um”, ou

seja, cada OB só pode ter um único favorecido, não permitindo a

vinculação de lista de credores. Em hipótese alguma pode ser usada

para pagamento de pessoa jurídica. Não deve ser usada se o

favorecido possuir conta bancária.

2.2.3 Regra de Saque CTU: D+0 (quando valor menor que R$800,00 e

emitida até às 17h) e D+1 (quando valor maior que R$800,00 ou

emitida após as 17h)

2.2.4 Regra de Crédito ao Favorecido : Se for emitida até às 17h e no

limite de até R$800,00 terá natureza D+0 (ou seja, o recurso sai da

CTU no mesmo dia da emissão e o favorecido pode sacar os recursos

também no mesmo dia, se a OB for assinada/autorizada no prazo).

Nesse caso é preciso atentar para o horário de funcionamento do

Banco do Brasil para que o favorecido possa sacar no mesmo dia


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(normalmente às 17h o BB já está fechado). Se for emitida após as

17h e até às 21:30h ou acima de R$800,00 terá natureza D+1 (ou

seja, o recurso sai da CTU no dia seguinte da emissão da OBP e o

favorecido poderá sacá-lo também no dia seguinte da emissão, desde

que a OB seja assinada/autorizada no prazo). Após 7 dias sem que o

favorecido saque os recursos, a OBP será cancelada pelo banco.

Autorização: ATUREMOB. A OB deve ser autorizada/assinada na

ATUREMOB pelo ordenador de despesas e pelo gestor financeiro, no

mesmo dia da emissão da OB (caso deseje que o favorecido receba

em D+0). A OB somente será liberada após chegar a

autorização/assinatura respectiva no Banco.

Para sacar os recursos, o beneficiário deverá apresentar, além do seu

documento de identificação, o número bancário da OB. Dessa forma,

o número bancário da OB deve ser entregue ao favorecido para que

apresente na agência do Banco do Brasil que for mais conveniente

para o saque dos recursos.

Horário limite: Para que seja D+0, a emissão deve ser até 17h. A

partir das 17h e até 21h30 será D+1 (saque somente no dia seguinte).

Preenchimento:

Domicílio da UG Emitente/Pagadora; <BANCO>: 001; <AGENCIA>:

informar a agência de relacionamento da UG Emitente/Pagadora no

BB; <C/C>: informar a expressão “ÚNICA” (o sistema já traz como

padrão).

Credor: CPF do favorecido ou inscrição genérica cadastrada na

>ATUCREDOR, (quando o pagamento for para estrangeiro que não

possua CPF cadastrado, por exemplo).

Domicílio bancário do Credor: <BANCO>: 001; <AGENCIA>:

informar a agência do BB de relacionamento da UG; <C/C>:

PAGAMENTO.

Cancelamento: A OBP pode ser cancelada pelo gestor por meio da


assinada/autorizada, faz-se necessário retirar a(s) assinatura(s)

antes do cancelamento. Deve-se usar a transação >ATUREMOB


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para retirar as assinaturas e em seguida usar a >CANOB, para

cancelar a OB. Caso a OBP não seja cancelada antes da remessa

ao Banco, é possível cancelá-la após envio ao Banco do Brasil por

meio de uma solicitação ao Banco utilizando-se, para isso, a

transação >SOLCANBB. Esse procedimento é utilizado

independente da OB ter sido assinada ou não. Observar que a

solicitação de cancelamento ficará sem efeito se não for ratificada

pelo ordenador de despesa ou pelo gestor financeiro. O Banco

efetivará o cancelamento na manhã do dia seguinte ao da solicitação

se o saque ainda não houver ocorrido. Diante da impossibilidade de

se efetivar o cancelamento, caso o saque já tenha ocorrido, a

Unidade Gestora será avisada por meio de Comunica.

Também haverá cancelamento pelo banco se a OB não for

assinada/autorizada no prazo de sete dias corridos da emissão da

Ordem Bancária.

2.3 Ordem Bancária de Banco-OBB

2.3.1 Uso: este tipo de OB serve para pagar várias pessoas de uma única

vez, por meio de lista de credores, ou para pagar faturas cujo

pagamento não possa ser realizado por meio de OB Fatura.

2.3.2 Características:

a) Para pagar vários favorecidos: é necessário registrar lista de

credores na transação >ATULC. Você deve escolher Opção de

Pagamento: 1, para os que têm conta bancária, ou Opção de

Pagamento: 2, para os beneficiários que não têm conta bancária.

Essa lista deve ser informada quando do preenchimento das

informações da OB no campo <LISTA>.

b) Para pagar faturas: Se a fatura tiver código de barras o melhor é

pagá-la por OBD-Fatura e não por OBB. Caso não seja possível

realizar o pagamento por OB Fatura e seja utilizada a OBB-Banco

é obrigatório informar o Código Identificador de Transferência-

CIT, consultado na transação >CONCIT, vez que o pagamento


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será por OBB sem lista de credores. Esse código deve ser

informado no campo <CIT> no CPR. No caso de faturas das

empresas Vivo, Petrobrás, Embratel e Telemar o pagamento

deve ser realizado exclusivamente por meio de OBD-Fatura.

Depois de emitir a OB e as assinaturas eletrônicas forem

efetivadas pelo ordenador e pelo gestor financeiro, é necessário

levar a fatura ao banco beneficiário para que este dê a quitação.

2.3.3 Regra de Saque da Conta Única: D+1

2.3.4 Regra de Crédito ao Favorecido: A OBB segue a mesma regra da

OBC-Crédito, ou seja, possui natureza D+1 para saque da Conta

Única. A OBB deve ser emitida com dois dias de antecedência da data

de vencimento do pagamento.

2.3.5 Autorização: Na ATUREMOB

2.3.6 Horário limite: O horário limite para emissão é até às 21:30 horas;

2.3.7 Preenchimento: A OBB pode ser gerada com ou sem lista de

credores.

2.3.7.1 Com lista de credores (inclusive pagamento de Folha):

Domicílio bancário da UG Emitente/Pagadora: <BANCO>: 001;

AGENCIA>: informar a agência de relacionamento da UG no BB.

<C/C>: UNICA ( o sistema já traz como padrão).

Credor: CNPJ do Banco do Brasil (0000...191).

Domicílio bancário do Credor: <BANCO>: 001 (vez que a lista vai

para o BB para que este, a partir da lista, identifique os favorecidos

e seus domicílios bancários e, caso não sejam do BB, envie aos

bancos respectivos); <AGENCIA>: número da agência de

relacionamento da UG no BB; <C/C>: BANCO; <NUMERO DA

LISTA>: informar o número da lista de credores no formato

<AAAALCNNNNNN>.

2.3.7.2 Sem lista de credores:





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Credor: CNPJ do banco beneficiário cadastrado na

transação>CONBANCO.

Domicílio bancário do Favorecido: <BANCO> e <AGENCIA>:

informar o número do banco e da agência de destino dos recursos,

respectivamente (>CONBANCO); <C/C>: BANCO.

Código Identificador de Transferência <CIT>: consultar na transação

>CONCIT.

2.3.8 Cancelamento: A OBB pode ser cancelada pelo gestor por meio da


assinada/autorizada, faz-se necessário retirar a(s) assinatura(s) antes

do cancelamento. Deve-se usar a transação >ATUREMOB para

retirar as assinaturas e em seguida usar a >CANOB, para cancelar a

OB. Caso a OBB não seja cancelada antes da remessa ao Banco, é

possível cancelá-la após envio ao Banco do Brasil por meio de uma

solicitação ao Banco utilizando-se, para isso, a transação

>SOLCANBB. Esse procedimento é utilizado independente da OB ter

sido assinada ou não. Observar que a solicitação de cancelamento

ficará sem efeito se não for ratificada pelo ordenador de despesa ou

pelo gestor financeiro. O Banco efetivará o cancelamento na manhã

do dia seguinte ao da solicitação se o crédito ao favorecido ainda não

houver ocorrido. Diante da impossibilidade de se efetivar o

cancelamento, caso o crédito já tenha ocorrido, a Unidade Gestora

será avisada por meio de Comunica.

Também haverá cancelamento pelo banco favorecido nos casos de

domicílio inválido ou se a OB não for assinada/autorizada no prazo de

sete dias corridos da emissão da Ordem Bancária.

2.4 Ordem Bancária de Câmbio-OBK

2.4.1 Uso: Pagamento de diárias para o exterior, operações de contratação

de câmbio e pagamentos em moeda estrangeira, tendo como


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destinatário da Ordem Bancária o Banco do Brasil. É amplamente

utilizada quando o servidor viaja para o exterior e precisa portar

moeda estrangeira, a fim de pagar suas despesas em outro país.

2.4.2 Características: Esse tipo de ordem bancária é “um para um”, não

permitindo vinculação de lista de credores. Para pagamento de diárias

em moeda estrangeira é preciso antes de tudo contratar o câmbio com

o Banco do Brasil (por telefone mesmo), depois basta emitir a OBK e

enviar um ofício ao BB com todas as informações da contratação,

inclusive o número bancário da OB. A OBK é emitida em reais, mas

o servidor saca os recursos no Banco do Brasil em dólar ou euro

(dependendo da contratação). A OBK só pode ser emitida para o

Banco do Brasil, porém a contratação de câmbio pode ser realizada

com outra instituição financeira, mas não será por meio de OBK e sim

por OBB-Banco. Neste caso é preciso combinar com o banco se ele

vai manter a taxa da contratação caso ocorra eventual flutuação

cambial, vez que os recursos relativos à OBB só estarão disponíveis,

no mínimo, em D+2, ou seja, os recursos não chegarão à instituição

financeira no mesmo dia da contratação. Caso a agência de

relacionamento da UG no BB não faça contratação de câmbio, ela

deve informar para a UG qual a agência BB mais próxima que realiza

essa operação.

2.4.3 Regra de Saque da Conta Única: D+0 se emitida até às 17h ou D+1

se emitida após às 17h.

2.4.4 Regra de Crédito ao Favorecido: no mesmo dia se a OBK for emitida

até às 17h, ou no dia seguinte ao da emissão, se emitida após ás 17h.

2.4.5 Autorização: ATUREMOB.

2.4.6 Horário limite: O horário limite para emissão é até às 17:00h para

que seja D+0 ou até 21:30h para D+1.


Domicílio bancário da UG Emitente/Pagadora: <BANCO>: 001.

<AGENCIA>: informar a agência de relacionamento da UG no BB.



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Favorecido: CPF do servidor, CNPJ da empresa, Inscrição Genérica

ou CNPJ do Banco do Brasil (0000...191).

Domicílio bancário do Favorecido: <BANCO>: 001.

<AGENCIA>: número da agência de relacionamento da UG no BB.

<C/C>: CAMBIO.

2.4.8 Cancelamento: O gestor pode cancelar a OBK por meio da >CANOB

desde que no mesmo dia da emissão e antes do envio do arquivo ao

BB (o arquivo vai de meia em meia hora, o primeiro sai às 08h40 e o

último às 17h10). Se o arquivo já foi enviado, o cancelamento pode

ser feito por meio da transação >SOLCANBB. Esse procedimento é

utilizado independente da OB ter sido assinada ou não. Observar que

a solicitação de cancelamento ficará sem efeito se não for ratificada

pelo ordenador de despesa ou pelo gestor financeiro. O Banco

efetivará o cancelamento na manhã do dia seguinte ao da solicitação

se o saque ainda não houver ocorrido. Diante da impossibilidade de

se efetivar o cancelamento, a Unidade Gestora será avisada pelo

Banco por meio de Comunica.

Também haverá cancelamento pelo banco favorecido se a OB não for

assinada/autorizada no prazo de sete dias corridos da emissão da

Ordem Bancária

2.5 Ordem Bancária de Fatura-OBD

2.5.1 Uso: A OBD é utilizada para pagamento de faturas (convênios ou

títulos) com código de barras.

2.5.2 Características: Só pode ser emitida com lista de fatura, mesmo que

seja uma só fatura. Requer código de barras (no valor líquido). O

primeiro passo é identificar qual espécie de fatura (se título ou se

convênio). Se o código de barras começar com o número 8 será

sempre convênio (a recíproca não necessariamente é verdadeira); se

constar da fatura a expressão “pagável em qualquer banco”, trata-se

de título. A forma de agrupamento do código de barras do título é


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distinta em relação ao convênio. Antes de emitir a OB, é preciso criar

a lista de fatura na >ATULF.

Para opção de Pagamento 1 -

CONCESSIONARIAS/TRIBUTOS/CARNES E ASSEMELHADOS:

Incluir o código de barras, CNPJ/CPF do favorecido e valor do

documento.

Para opção de Pagamento 2 – TÍTULOS: Incluir o código de barras,

Beneficiário e Pagador constantes do Boleto Bancário e valores.

2.5.3 Regras de Saque da CTU: D+0

2.5.4 Regra de Crédito ao Favorecido: os recursos saem da CTU no

mesmo dia da emissão da OB (D+0), porém o crédito ao favorecido

ocorrerá no dia seguinte à emissão da OB. Você deve emitir o

pagamento por OBD-Fatura sempre na data de vencimento da fatura

(a empresa não vai cobrar multa e juros).

2.5.5 Autorização: Eletrônica (>ATUREMOB)

2.5.6 Horário Limite para assinatura da OB:

- 15h para OB fatura que contenha item na lista com valor maior ou

igual a R$250 mil;

- 16h45 para OB fatura que contenha item na lista com valor menor

que R$250 mil.




<C/C>: UNICA (o sistema já traz como padrão).

Favorecido: CNPJ do BB (00000000000191).

Domicílio bancário do Favorecido: <BANCO>: 001; <AGENCIA>:

deixar em branco; <C/C>: FATURA; <NUMERO DA LISTA> informar

o número da lista de fatura no formato Siafi <AAAALFNNNNNN>.


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2.5.8 Cancelamento: Pode ser cancelada pelo gestor, por meio da

transação >CANOB, antes de ser autorizada e se no mesmo dia

da emissão. É cancelada automaticamente pelo sistema, caso

não autorizada pelo ordenador de despesa e gestor financeiro

até às 15h (para OB que contenha item na lista com valor maior

ou igual a R$250 mil) e até 16h45 (para OB que contenha item

na lista com valor menor ou igual a R$250 mil). Se já ocorreu a

autorização é possível cancelar a OBD retirando-se a

autorização (>ATUREMOB) e depois cancelando a OB na

>CANOB, desde que o arquivo (D+0) ainda não tenha sido

enviado (lembre-se: o arquivo vai de meia em meia hora e o

primeiro sai às 08:40h).

3. Ordens Bancárias – Banco Central

As ordens bancárias operacionalizadas pelo Banco Central, tratadas neste

Manual são: OBJ-Judicial, OBH-Processo Judicial, OBR - Reserva e OBF-

Folha.

3.1 Ordem Bancária Judicial-OBJ

3.1.1 Uso: Os pagamentos realizados com esse tipo de OB são os de

processos judiciais nos quais a decisão judicial ainda não

transitou em julgado, ou seja, o processo ainda não foi concluído.

Exemplo: situações em que a UG é demandada judicialmente e

o juiz determina que o valor reclamado seja depositado em conta

judicial até sentença final que decida a questão.

Também utilizada para pagamento de depósito recursal do

FGTS (CEF).


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3.1.2 Características: No caso de pagamentos de depósitos judiciais,

exige-se o Identificador de Depósito-ID Depósito. Esse ID nada

mais é que um código com 18 dígitos, criado no site do banco

(ou de alguns tribunais), após o preenchimento de informações

sobre o processo judicial.

É obrigatório o preenchimento do Código Identificador de

transferência (CIT) no formato <UG + J + ID Deposito> para

depósitos judiciais, ou <UG + DRFG> para depósito recursal do

Fundo de Garantia (CEF) - nesse caso, o gestor deve levar o

documento a ser quitado à agência da Caixa, no mesmo dia da

emissão da OB.

3.1.3 Regra de Saque da Conta Única: D+0. Os recursos são

transferidos ao banco favorecido no mesmo dia da emissão da

OB.

3.1.4 Autorização: Eletrônica (>ATUREMOB).

3.1.5 Horário limite para autorização: 18h.


Domicílio bancário da UG emitente/pagadora: <BANCO>: “002”; não

informar agência, e no campo <C/C> informar “UNICA”.

Favorecido: pode ser pessoa física (CPF) ou pessoa jurídica (CNPJ)

ou banco (CNPJ).

Domicílio bancário do credor: <BANCO> informar o número do

banco favorecido; <AGENCIA>: informar a agência favorecida

relacionada ao banco; C/C>: informar a expressão “JUDICIAL”.

3.1.7 Cancelamento: Se não autorizada pelo ordenador de despesa e

gestor financeiro no dia da emissão, até as 18h, será cancelada

automaticamente pelo sistema. Pode ser cancelada pelo gestor, por

meio da transação >CANOB, antes de ser autorizada e se no mesmo

dia da emissão. Para cancelamento após o dia da emissão da OB, o

gestor deverá enviar ofício ao juízo que determinou o depósito judicial.


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3.2 Ordem Bancária de Processo Judicial-OBH

3.2.1 Uso: A OBH é utilizada para pagamento de sentenças judiciais

transitadas em julgado, relativas a precatório, requisições de pequeno

valor (RPV) ou ações que tramitam nos Juizados Especiais.

3.2.2 Características: Essa espécie de ordem bancária só pode ser emitida

pelas UGs autorizadas (verificar na >CONUG, campo < FAZ

LANCAMENTO OBH> =SIM). É obrigatório anexar uma lista de

processos judiciais (>ATULP). Pode-se anexar relação de

beneficiários.

3.2.3 Regra de Saque da Conta Única: D+1. Os recursos serão

transferidos aos bancos favorecidos (constam na LP) em D+1,

contados da data de emissão da OB.


3.2.5 Horário limite para autorização: 21h30


À OBH deve ser anexada lista de processos judiciais (>ATULP).

Domicílio bancário da UG Emitente/Pagadora: <BANCO>:002; não

informar agência, <C/C>: informar “UNICA”.

Favorecido: inscrição genérica do tipo PF - Pessoa Física/Jurídica.

Domicílio do credor:<BANCO>: 002; não informar agência; <C/C>:

informar a expressão “PROCJUD”.

3.2.7 Cancelamento: Se não autorizada pelo ordenador de despesa e

gestor financeiro até as 21:30, será cancelada automaticamente pelo

sistema, com emissão de uma OB de cancelamento. Pode ser

cancelada pelo gestor, por meio da transação >CANOB, se no mesmo

dia da emissão. Para cancelamento após envio dos recursos

financeiros ao banco beneficiário da ordem bancária, o gestor deverá

enviar ofício ao juízo que determinou o pagamento solicitando o

cancelamento.


21

3.3 Ordem Bancária para Crédito de Reservas Bancárias-OBR

3.3.1 Uso: Pagamento com envio dos recursos diretamente na conta

reserva do banco favorecido, no Banco Central.

3.3.2 Características: Só pode ser emitida pelas UGs autorizadas pela

COFIN/STN (verificar na >CONUG). É necessário também

autorização para utilizar o Código de Finalidade SPB (>CONFINSPB),

solicitado no preenchimento da OB. O primeiro passo é ajustar com o

banco favorecido que os recursos serão transferidos por meio desse

tipo de OB e a finalidade SPB a ser utilizada.

3.3.3 Regra de Saque da Conta Única: D+1, contado da data de emissão

da OB, mas pode ocorrer antes, em D+0 dependendo do código de

finalidade SPB ou de marcação de D+0 pela Coordenação-Geral de

Programação Financeira-Cofin, mediante solicitação por meio de

Comunica (para a Cofin, UG 170500). Apesar da OBR ter horário

limite para emissão até o fechamento do SIAFI, a marcação de D+0

só pode ser efetuada até as 18h.


3.3.5 Horário limite para autorização: Fechamento do SIAFI. É possível

marcar D+0 até às 18h.

3.3.6 Preenchimento: A OBR pode ser gerada com lista de banco ou sem

lista de banco.

3.3.6.1 Com lista de banco: Se for emitida com lista de banco (o

Banco Central não pode ser credor na lista):

Domicílio bancário da UG Emitente/Pagadora: <BANCO>:002;

não informar agência; <C/C>: UNICA.

Favorecido: deve ser informada uma inscrição genérica do tipo

RB;

Domicílio do credor: <BANCO>: 002; não informar agência (já

consta na lista); <C/C>: informar a expressão “RESERVA”. Como

se trata de OBR com lista, o favorecido é obrigatoriamente o

Banco Central e no campo <Nº LISTA> deve ser informado o

número da lista de bancos, no padrão Siafi.


22

3.3.6.2 Sem lista de banco:


não informar agência; <C/C>: informar “UNICA”.

Favorecido: qualquer banco que possua reserva bancária

(verificar na >CONBANCO) e informar o CNPJ. Caso o favorecido

seja o Banco Central, ao invés de CNPJ deve ser informada uma

inscrição genérica do tipo RB.

Domicílio bancário do credor: <BANCO>: informar o número do

banco favorecido; <AGENCIA> informar a agência referente ao

banco favorecido (opcional); <C/C>: informar a expressão

“RESERVA”. Caso o Banco Central seja o favorecido informar no

campo <BANCO>: “002” e não informar agência, <CC>: informar

a expressão “RESERVA”.

3.3.7 Cancelamento: Se não autorizada pelo ordenador de despesa

e gestor financeiro até o fechamento do Siafi, é cancelada

automaticamente pelo sistema, com emissão de uma OB de

cancelamento. Pode ser cancelada pelo gestor, por meio da

transação CANOB, antes de ser autorizada e se no mesmo dia

da emissão. Para cancelamento de ordens bancárias cujos

recursos financeiros já tiverem sido enviados, o gestor deverá

enviar ofício ao banco beneficiário do crédito solicitando o

cancelamento.


23

3.4 Ordem Bancária de Folha de Pagamento-OBF

3.4.1 Uso: Pagamento de despesa com pessoal e também no

pagamento de empréstimo com consignação em folha de

pagamento em que o favorecido seja um banco.

3.4.2 Características: Não pode ser usada para pagamento de

pessoa jurídica. Caso o favorecido seja um CNPJ, este deve ser

um banco. É necessário realizar convênio como banco

favorecido para que sejam transmitidas a ele as informações

sobre os favorecidos, como o domicílio bancário, vez que a OBF

não “carrega” esses dados.

3.4.3 Regra de Saque da Conta Única: D+1. Como se trata de Folha

de Pessoal, os favorecidos devem receber na mesma data em

que o banco recebe os recursos em sua reserva bancária. Por

exemplo: emitida a OBF hoje, como possui natureza D+1, os

recursos sairão da CTU amanhã e amanhã mesmo entrarão nas

reservas bancárias dos bancos favorecidos, que deverão

creditar os servidores nessa mesma data. O crédito também

pode ocorrer no mesmo dia de emissão da OB (D+0), desde que

seja marcado D+0 pela Coordenação-Geral de Programação

Financeira-Cofin, o qual foi solicitado via Comunica à Cofin (UG

170500). A marcação de D+0 só é possível até às 18h.


3.4.5 Horário limite para autorização: Fechamento do Siafi.

3.4.6 Preenchimento: A OBF pode ser gerada com lista de banco ou

sem lista de banco.

3.4.6.1 Com lista de banco: se for emitida com lista de banco (o

Banco Central não pode ser um dos bancos da lista de

bancos):


não informar agência, <C/C>: informar “UNICA”.


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Favorecido: deve ser informada a inscrição genérica

<RB0038166>.

Domicílio bancário do credor: <BANCO>: 002; não informar

agência (já consta na lista), <C/C>: informar a expressão

“FOPAG”. Uma vez que se trata de OBF com lista, então, no

campo <Nº Lista> deve ser informado o número da lista de

bancos.

3.4.6.2 Sem lista de banco: se emitida sem lista de banco, então,

é necessário o preenchimento do Código Identificado de

Transferência (CIT) no formato <UG+FPAG+Nº

convênio>, para pagamento do líquido da folha. Já para

pagamento de consignação o formato do CIT é

<UG+ECFP+Nº de relacionamento>.

Domicílio bancário da UG Emitente/Pagadora: <BANCO>:002;

não informar agência; <C/C>: informar “UNICA”.

Favorecido: O banco favorecido deve possuir reserva bancária

(verificar na >CONBANCO).

Domicílio bancário do credor: <BANCO>: informar o número do

banco conveniado que receberá os recursos financeiros;

<AGENCIA>: informar a agência referente ao banco conveniado;

<C/C>: informar a expressão “FOPAG”.

3.4.7 Cancelamento: Se não autorizada pelo ordenador de despesa

e gestor financeiro até o fechamento do Siafi, é cancelada

automaticamente pelo sistema, com emissão de uma OB de

cancelamento. Pode ser cancelada pelo gestor, por meio da

transação >CANOB, antes de ser autorizada e se no mesmo dia

da emissão. Para cancelamento de ordens bancárias cujos

recursos financeiros já tiverem sido enviados, o gestor deverá

enviar ofício à agência beneficiada do crédito solicitando o

cancelamento.


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4. Referência Bibliográfica

Instrução Normativa 04, de 30 de agosto de 2004 Dispõe sobre a consolidação das instruções para movimentação e

aplicação dos recursos financeiros da Conta Única do Tesouro Nacional, a

abertura e manutenção de contas correntes bancárias e outras normas

afetas à administração financeira dos órgãos e entidades da Administração

Pública Federal.

http://www.tesouro.fazenda.gov.br/legislacao/download/programacao/IN04_2004.pdf

Macrofunção 020305 – Conta Única do Tesouro Nacional

Esta Macrofunção detalha os procedimentos mencionados na IN STN N°

04, de 30 de agosto de 2004.

http://manualsiafi.tesouro.fazenda.gov.br/020000/020300/020305

http://www.tesouro.fazenda.gov.br/legislacao/download/programacao/IN04_2004.pdf

manual simplificado - página inicial · é realizado por meio do siafi, com a emissão de ordem...

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