MANUAL PARA REGISTRO 1400 - SPED FISCAL

1. Conceito

O guia prtico que trata das informaes sobre os valores agregados, de forma reduzida, diz para fornecer informaes para clculo do valor adicionado por municpio, sendo utilizado para subsidiar clculos de ndices de participao e deve ser apresentado apenas se a unidade federada do declarante o exigir.

Deve ser preenchido pelos seguintes contribuintes:

Empresas que adquirirem, diretamente de produtor, produtos

agrcolas, pastoris, extrativos minerais, pescados ou outros produtos

extrativos ou agropecurios.

Empresas que emitem documentos fiscais de entrada de produo

prpria, de produtos agrcolas, pastoris, extrativos minerais, pescados

ou outros produtos extrativos ou agropecurios;

Empresas de transporte intermunicipal e interestadual;

Empresas de telecomunicao e comunicao;

Distribuidoras de energia;

Servio de utilidade pblica de distribuio de agua;

Inscrio centralizada;

Demais casos que influenciam no valor agregado.

No Estado do Espirito Santo a determinao para preenchimento do valor agregado no registro 1400, passou a ser obrigado em 2015, aps publicao do Decreto n 3.731-R /2014 publicado no DOE ES em 22/12/2014. Se voc cliente se encaixa nas descries acima, siga os passos abaixo necessrios para a gerao do registro 1400 no EFD:

1. Passo a Passo

1.1 Todo o fornecedor dos bens adquiridos que devero compor o registro 1400

devem ter no seu cadastro a flag Produtor Rural marcada. Conforme

figura abaixo:

Menu: Pessoa > Fornecedor

1.2 Aps configurar o fornecedor necessrio tambm dizer quais os produtos

far parte do registro 1400, para isso necessrio configurar as informaes

do grupo e subgrupo ao qual o produto pertence.

Acesse o menu Inventrio > Tabelas > Grupo/Subgrupos e marque a flag

Gera Reg 1400. Conforme figura 2.

OBS 1: Os produtos somente iro para o registro 1400 se as duas condies Fornecedor e subgrupo do produto estiverem marcados para Gerar Registro 1400. OBS2: Somente Grupos de Bloco e Produto Avulso so considerados para o registro 1400. Grupos de chapas e Recortado no so levados para o Registro 1400

1.3 Aps as configuraes acima, o prximo passo apurar o SPED FISCAL.

Acesse o menu Fiscal > Sped Fiscal > Apurar Sped , na tela de apurao

marcar a opo Gerar arquivo 1400 Informaes Sobre Valores

Agregados, conforme mostra figura abaixo:

Feito isso, seu arquivo ir conter o registro 1400.