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Manual do ContribuinteVersão 1.0

Manual do Contribuinte - Declaração e Cobrança do ICMS DiferidoVersão 1.0

Histórico de Versões

Data Versão Descrição Autor

Junho / 2012 1.0 Versão Inicial Marcos Celestino / Lilianni Oliveira

Secretaria da Fazenda do Estado do Piauí - UNITECPágina 2


Sumário1.Introdução ...........................................................................................................................................42. Acesso ..............................................................................................................................................43. Autenticação ......................................................................................................................................44. Consulta Notas Fiscais ......................................................................................................................55. Cálculos .............................................................................................................................................6

5.1 Antecipação Parcial .............................................................................................................85.2 Diferencial de Alíquota ........................................................................................................95.3 Substituição de Entradas ..................................................................................................125.4 ICMS Complementar .........................................................................................................135.6 Regime Especial Construtora ...........................................................................................155.7 Substituição de Medicamentos .........................................................................................16

6. Remoção do Cálculo ........................................................................................................................187. Sair do Sistema ................................................................................................................................18



1. Introdução

A Secretaria da Fazenda do Estado do Piauí disponibiliza para seus contribuintes, um

Manual informando passo a passo como utilizar a Declaração e Cobrança do ICMS Diferido - DECID, com informações e também imagens das telas do sistema, para uma melhor compreensão.

2. Acesso

O Contribuinte ao acessar a página do SIAT - Web, clica em DECID. A página é

redirecionada para acesso direto ao Sistema.

3. Autenticação

A autenticação do contribuinte para acesso às notas fiscais de entradas interestaduais é

realizada com o preenchimento dos seguintes dados:

- Inscrição Estadual;

- Número de recibo válido da DIEF;

- CPF/CNPJ;

- Data do Início de Atividade na SEFAZ;

- CPF/ CNPJ Sócio.

É necessário informar a solução do problema sugerido (anti-robô) e em seguida selecionar o



botão "Avançar".

4. Consultar Notas Fiscais

O contribuinte consulta as notas fiscais eletrônica por meio dos seguintes filtros:

a) CNPJ do Emitente e Período de Referência;

b) CNPJ do Emitente e Data de Emissão;

c) Período de Referência;

d) CNPJ do Emitente e Data de Emissão;

e) Chave Numérica da NF-e com 44 (quarenta e quatro) posições.



5. Cálculos

Após a consulta, o contribuinte seleciona a Nota Fiscal - selecionando checkbox

correspondente a Nota Fiscal (uma ou mais) - o sistema disponibiliza as opções para calcular o

imposto, após clicar no botão "Calcular".

O sistema disponibiliza uma Listagem de Produtos por NCM ao contribuinte informa os tipos

de cálculos.

5.1. Antecipação Parcial

Quando a situação for enquadrada numa cobrança do Antecipação Parcial, o contribuinte

seleciona o item desejado e aciona o botão "Antecipação Parcial".O sistema disponibiliza a tela para seleção e aplicação das alíquotas dos itens.

Caso as alíquotas sejam iguais, o usuário pode aplicar a mesma alíquota para todos os itens.

O contribuinte aplica Alíquota clicando no botão "Aplicar".



Após acionar o botão "DAR", o sistema disponibiliza a tela para determinação do Período de

Referência e seleção do DAR a ser impresso.

Caso a entrada da mercadoria, efetiva ou simbólica, no estabelecimento, corresponda ao

período da data de emissão da nota fiscal, o usuário seleciona "Data da Emissão da Nota"; caso

contrário, seleciona "Mês subsequente ao da emissão da nota". O acionamento do botão "DAR" disponibiliza o DAR a ser impresso.



5.2 Diferencial de Alíquota

Quando a situação for enquadrada numa cobrança do Diferencial de Alíquota, o contribuinte

seleciona o item desejado e aciona o botão "Diferencial de Alíquota".O sistema disponibiliza a tela para seleção e aplicação das alíquotas dos itens.

Caso as alíquotas sejam iguais, o usuário pode aplicar a mesma alíquota para todos os itens.

O contribuinte aplica Alíquota clicando no botão "Aplicar".

Após acionar o botão "DAR", o sistema disponibiliza a tela para determinação do Período de

Referência e seleção do DAR a ser impresso.

Caso a entrada da mercadoria, efetiva ou simbólica, no estabelecimento, corresponda ao

período da data de emissão da nota fiscal, o usuário seleciona "Data da Emissão da Nota"; caso

contrário, seleciona "Mês subsequente ao da emissão da nota". O acionamento do botão "DAR" Secretaria da Fazenda do Estado do Piauí - UNITEC

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disponibiliza o DAR a ser impresso.

5.3 Substituição de Entradas

Quando a situação for enquadrada numa cobrança de Substituição de Entradas, seleciona o

item desejado e aciona o botão "Substituição de Entradas".

O sistema disponibiliza a tela para a informação de recolhimento por meio da GNRE-Guia

Nacional de Recolhimento de Tributos Estaduais. Caso exista GNRE, o contribuinte informa o valor

recolhido, aciona o botão "Informar GNRE" e seleciona outra nota fiscal para cálculo; do contrário, o

contribuinte aciona o botão "Não possui GNRE" para acesso à tela de cálculo.



O sistema preenche automaticamente os campos Valor do Produto e IPI (quando informado

na NF-e) e disponibiliza os outros campos para preenchimento, quando for o caso.

O acionamento do botão destacado na figura disponibiliza a tela para consulta do produto.

A tela Busca Produtos da figura abaixo é disponibilizada para seleção do tipo de busca e

preenchimento do nome ou parte do nome. Com um click no botão "Busca", o sistema retorna o

produto ou uma lista de produtos para seleção

O sistema retorna o produto ou uma lista de produtos para seleção. Após o acionamento do

ícone " "✔ o sistema retorna para tela principal.

Na tela principal, após acionamento do botão "Calcular", o sistema efetua o cálculo do ICMS

a recolher e habilita o botão "Aplicar Cálculo" para ativação. Após a aplicação do cálculo, o sistema

retorna para a tela que mostra o tipo de cálculo e os botões para detalhamento e exclusão do cálculo.



Após acionamento do botão "DAR", o sistema disponibiliza a tela para determinação do

Período de Referência e seleção do DAR a ser impresso.

Caso a entrada da mercadoria, efetiva ou simbólica, no estabelecimento corresponda ao

período da data de emissão da nota fiscal, o usuário seleciona "Data de emissão da nota" caso

contrário, seleciona "Mês subsequente ao da emissão da nota". O acionamento do botão "DAR" disponibiliza o dar para impressão.



5.4 ICMS Complementar

Quando a situação for enquadrada numa cobrança do ICMS Complementar, o contribuinte

seleciona o item desejado e aciona o botão "ICMS Complementar".O sistema disponibiliza a tela para informação da alíquota complementar, informa o valor da

alíquota depois clica em "Somar".

O cálculo do ICMS Complementar para os itens é efetivado com o acionamento do botão

"Aplicar".

Após o acionamento do botão "DAR", o sistema disponibiliza a tela para determinação do



período da data da emissão da nota fiscal, o contribuinte seleciona "Data da emissão da Nota" caso

contrário, seleciona "Mês subsequente ao da emissão da nota". O acionamento do botão "DAR" disponibiliza o DAR para impressão.



5.5 Antecipação por Irregularidade

Quando o contribuinte se enquadrar em quaisquer das hipóteses do Art.247 do Decreto nº

13.500/08 e a mercadoria for sujeita a tributação normal (sem encerramento de fase), o botão de

cálculo "Antecipação Parcial" será desabilitado, contribuinte o aciona o botão "Antecipação por Irregularidade".

O sistema disponibiliza a tela para preenchimento dos campos para determinação da base

de cálculo conforme previsto Art.248, § 1º do Decreto nº13.500/08



5.6 Regime Especial Construtora

Quando a situação for enquadrada numa cobrança de Regime Especial Construtora, o

contribuinte seleciona o item desejado e aciona o botão "Regime Especial Construtora".O sistema disponibiliza a tela para informação da Aplicar Alíquota com Redução da Base de

Cálculo , informa o valor da alíquota depois clica em "Aplicar".





contrário, seleciona "Mês subsequente ao da emissão da nota". O acionamento do botão "DAR"



disponibiliza o DAR para impressão.

5.7 Substituição de Medicamentos

Quando a situação for enquadrada numa cobrança de Substituição de Medicamentos, o

contribuinte seleciona o item desejado e aciona o botão "Substituição de Medicamentos".O sistema disponibiliza a tela para informação do Tipo, Lista e PMC (Preço Médio

Consumidor) depois clica em "Aplicar".



6. Remoção de Cálculo

A remoção pode ser feita de duas maneiras:

a) Remoção Individual: o contribuinte seleciona o cálculo que deseja remover por meio do

ícone X e confirma a exclusão.

b) Remoção Total: o contribuinte seleciona o botão "Remover Cálculos" e confirma a

exclusão.

7. Sair do Sistema

O contribuinte realiza o logout selecionando "Sair".


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