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Luciane D. Velasques 09/11/2016 1/17

www.gestaosolution.com.br

Geração Arquivo Sped Fiscal

Sumário

1. Introdução: .............................................................................................................. 2

2. Importação das notas para os Livros Fiscais: ......................................................... 2

3. Apuração do ICMS ................................................................................................. 4

4. Geração do Arquivo Sped ...................................................................................... 5

4.1 Aba “ICMS – Obrigações a recolher”: ..................................................................... 6

4.2 Abas “ICMS – Outros Débitos”, “ICMS – Outros Débitos 2” e “ICMS – Outros

Débitos 3”: ........................................................................................................................ 7

4.3 Aba “ICMS – Estornos de Creditos”: ....................................................................... 8

4.4 Abas “ICMS – Outros Créditos” “ICMS – Outros Créditos 2” e “ICMS – Outros

Créditos 3”: ....................................................................................................................... 9

4.5 Aba “ICMS – Diferencial de Alíquota”: .................................................................. 10

4.6 Aba “ICMS – Estornos de Débitos”: ...................................................................... 12

4.7 Aba “ICMS – Deduções”: ...................................................................................... 13

4.8 Aba “ICMS – Extra – Apuração”: .......................................................................... 15

4.9 Aba “IPI – Outros Débitos” e “IPI – Outros Créditos”: ........................................... 16

4.10 Aba “Formulários”: ............................................................................................. 16

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1. Introdução:

O arquivo Sped Fiscal é uma obrigação Estadual, que visa promover a integração das

informações Federais, Estaduais, Distrito Federal e futuramente Municipais.

Este arquivo deverá ser gerado para cada CNPJ da empresa separadamente,

contendo toda a movimentação de notas lançadas e emitidas no período, devendo seguir

a legislação de cada estado quanto a prazo de entrega e demais regras de validação.

2. Importação das notas para os Livros Fiscais:

Primeiramente deverá ser efetuada a importação das notas contidas no módulo

estoque para o módulo escrita fiscal. Esta importação será efetuada pela rotina 6002

(Escrita Fiscal => Principal => Importar Nota Fiscal/CTC).

Obs.: Deverá ser analisado se dentro do período a ser importado não possui

alguma nota fiscal em contingência, pois estas irão impedir que o processo seja efetuado.





Rotina 6002 (Módulo Escrita Fiscal => Principal => Importar NF/CTC):

Os principais filtros são:

Filial = Corresponde a filia a qual fará a importação das notas;

Período = informar o período que deseja fazer a importação;

Tipo de notas = Entrada, Saída ou Todas;

Incluir notas de serviço = Indicará se deseja que as notas de serviço sejam ou não

importadas;

Tipo de importação = Total ou parcial. Sendo que o tipo total irá reimportar todas as

notas sobrepondo os lançamentos anteriores caso já exista alguma importação. E

parcial irá importar somente as notas ainda não importadas.

NF/CTC inicial – NF/CTC final = possibilita que seja importada somente uma

determinada nota ou CTC ou um intervalo dos mesmos.

Flag “Não importar observação da nota” = Marcando esta flag as observações de

todas as notas do estoque do período não serão levadas para os livros;

Flag “Zerar valores de notas anuladas” = Esta flag deverá ser marcada para que as

notas anuladas sejam importadas para os livros sem o valor contábil, mesmo que

qualquer uma das opções não irá interferir no somatório das saídas;

Flag “Gerar NF’s/CTC’s não importados” = Ao fazer esta marcação o sistema irá

demonstrar se alguma nota do período não foram importadas, podendo realizar

uma análise posterior sobre o motivo.





3. Apuração do ICMS

É necessário realizar a apuração do ICMS para que o arquivo sped seja gerado

com as informações corretas. Para isso deve ser acessado a rotina 6005 (Módulo Escrita

Fiscal => Principal => Livros => Livro Apuração ICMS).

Deverá ser informada a filial, pois é necessário gerar a apuração individualizada

para cada loja, uma vez que o arquivo sped Fiscal é gerado por filial e não por empresa.

Filial = Corresponde a filia a qual fará a importação das notas;

Período = informar o período que deseja gerar a apuração do ICMS;

Somar IPI no campo = Como padrão este campo é aberto com a opção

“Mensagem”, mas pode ser alterado pelas opções Outras ou Isentos;

Somar ICMS ST no campo Outras = Como padrão vem configurado com a opção

“SIM”, mas poderá ser alterado para a opção “NÃO”, caso não queira que o valor

do ST seja somado ao campo “Outras”.





Indicador de IE: - Contribuinte de ICMS

- Contribuinte isento de ICMS no cadastro de contribuintes de

ICMS

- Não contribuinte

4. Geração do Arquivo Sped

Após realizada a apuração do ICMS, poderá ser gerado o arquivo Sped Fiscal.

Para isso acesse a rotina 6063 (Módulo Escrita Fiscal => Principal -> Arquivos Digitais

=>Sped – EFD):





Filtros a serem analisados na geração do arquivo:

Diretório do arquivo = Escolha o local onde deseja salvar o arquivo gerado;

Data inicial/ final = Informe o período para geração do arquivo;

Filial = Deverá gerar um arquivo por filial;

Versão do leiaute = Escolha sempre a ultima versão disponibilizada;

Finalidade do arquivo = Escolha se o arquivo a ser gerado é original ou retificador;

Buscar IPI: - Valor de crédito de IPI nos livros = Se a empresa for indústria e

tiver apuração de IPI, será levado o crédito de IPI para o campo próprio no arquivo

sped, caso não seja indústria não será levado.

- Valor nominal de IPI nos livros = Mesmo a empresa não sendo

indústria, será levado para o campo próprio do sped o valor do IPI destacado nas notas

fiscais de entrada.

Perfil de apresentação do arquivo fiscal = Optar pelo perfil correspondente ao qual

sua empresa deve enviar o arquivo;

Indicador do tipo de atividade = Optar se a empresa se refere a Industria ou

equiparada ou Outros;

Marcar os Blocos correspondente as informações que precisa prestar;

Flag “Gera registro 1700 e 1710” = Esta deverá ser desmarcada caso a empresa

não possua formulários contínuos ou jogos soltos de notas.

4.1 Aba “ICMS – Obrigações a recolher”:





Nesta aba será informado os dados da Guia de Recolhimento caso houver valor a

recolher no período. Abaixo explicação dos campos desta aba:

Obrigação de ICMS a Recolher: Escolha a opção correspondente;

Data de vencimento: Informe a data de vencimento do imposto a ser recolhido;

Código de Receita referente a obrigação (legislação estadual) = código da Receita

para o qual será recolhido o imposto devido;

Mês/Ano de referência: Informe o mês e o ano correspondente a apuração a ser

informada;

Descrição Complementar: Campo para ser informado algum complemento a

respeito desta informação.

4.2 Abas “ICMS – Outros Débitos”, “ICMS – Outros Débitos 2” e “ICMS – Outros

Débitos 3”:

Neste campo serão informados os Outros Débitos que não sejam oriundos de nota,

ou seja, que não tenha destaque deste imposto através de nota fiscal. As informações

deste campo poderão ser preenchidos manualmente ao gerar o arquivo ou então

importadas do Livro de Apuração de ICMS, dos campos demonstrados abaixo:





Todos os valores informados nos campos em destaque serão apresentados na

geração do arquivo sped, sendo necessário informar o código de ajuste correspondente.

4.3 Aba “ICMS – Estornos de Creditos”:

Neste campo serão informados os Estornos de Créditos que não sejam oriundos de

nota, ou seja, que não tenha destaque deste imposto através de nota fiscal. As

informações deste campo poderão ser preenchidos manualmente ao gerar o arquivo ou

então importadas do Livro de Apuração de ICMS, dos campos demonstrados abaixo:







4.4 Abas “ICMS – Outros Créditos” “ICMS – Outros Créditos 2” e “ICMS – Outros

Créditos 3”:

Neste campo serão informados os Outros Créditos que não sejam oriundos de










4.5 Aba “ICMS – Diferencial de Alíquota”:





Neste campo deverá ser destacado o valor do diferencial de alíquota de ICMS pago

antecipadamente referente algumas movimentações.

Ao alocar um valor de diferencial de alíquota em uma pre nota através da rotina

1020 ou ainda através da rotina 1057 será demonstrado na tela de apuração de ICMS da

rotina 6005 (Módulo Escrita Fiscal => Principal => Livros => Livro Apuração ICMS)

conforme demonstrado as telas abaixo:





4.6 Aba “ICMS – Estornos de Débitos”:

Neste campo serão informados os Estornos de Débitos que não sejam oriundos de










4.7 Aba “ICMS – Deduções”:

Neste campo será informado os dados a respeito do valor de deduções referente o

período apurado.





Poderá ser informado manualmente as informações no validador, vinculando o

código do ajuste e a descrição complementar.

Ou ainda poderá informar a dedução através da rotina 1057 => campo ação. Para

isso deverá seguir os seguintes passos:

>> Acesse a rotina 1057 (Módulo Estoque => Principal => Notas => Consulta de

Notas) selecione a nota fiscal desejada e no campo “AÇÃO” selecione a opção “SPED

FISCAL – OBSERVAÇÃO DA NF”.

Ao informar os dados para o ajuste, será solicitado um código de ajuste, sendo que

este deverá estar configurado no campo “Reflexo na Apuração” a opção “Deduções”.

Desta forma, ao fazer este lançamento de ajuste, será levado automaticamente

para a apuração do ICMS e consequentemente para o arquivo Sped Fiscal, sem

necessidade de novas informações.





Abaixo consta a tela da apuração do ICMS, onde consta o valor da dedução

informada através do campo Ação da rotina 1057:

4.8 Aba “ICMS – Extra – Apuração”:

Através desta opção será possível informar o valor de ICMS que não esteja

vinculado a notas fiscais, ou seja, fora da apuração do ICMS.





4.9 Aba “IPI – Outros Débitos” e “IPI – Outros Créditos”:

Nestes campos serão informados de Outros Débitos e Outros Créditos de IPI para

as empresas que possuem apuração de IPI.

4.10 Aba “Formulários”:

Nesta aba será informado a numeração de notas liberada dos seguintes tipos:

Formulário contínuo;

Jogos soltos;





Formulário de segurança – NF-e;

FS-DA – Formulário de Segurança para Impressão de DANFE;

Blocos.

Caso a empresa não utilize nenhum destes tipos de notas, na aba Registros deverá

desmarcar a flag “Gera registro 1700 e 1710”:

Após gerar o arquivo pelo sistema, deverá ser importado o mesmo no validador e

realizar as devidas conferências. O validador poderá ser baixado através do seguinte link:

http://idg.receita.fazenda.gov.br/orientacao/tributaria/declaracoes-e-demonstrativos/sped-

sistema-publico-de-escrituracao-digital/escrituracao-fiscal-digital-efd/escrituracao-fiscal-

digital-efd


http://idg.receita.fazenda.gov.br/orientacao/tributaria/declaracoes-e-demonstrativos/sped-sistema-publico-de-escrituracao-digital/escrituracao-fiscal-digital-efd/escrituracao-fiscal-digital-efd



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