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SICOM

Fiscalização do TCEMG

JANEIRO / 2017

Márcia Mendes

Cenário Anterior

SIACE

PCA e LRF

Prestação de Contas Contábil

Inspeção in loco

Análise da conformidade

Cenário Anterior

O TCEMG passa a se interessar mais pelo planejamento

integral da gestão, não só acerca dos instrumentos de

planejamento orçamentário, mas principalmente

quanto aos procedimentos da efetivação das despesas..

O acompanhamento dascompras públicas podeser realizado em temporeal, o que propicia umafiscalização preventiva,mais eficaz, transparentee concomitante com asações dos governos.

O Tribunal preparou um pacote de tecnologias paraampliar seu poder de fiscalização e aumentar suacapacidade de resposta às demandas da sociedade pormeio do cruzamento de dados.

Instrução Normativa TCEMG nº 03/2015

Disciplina a remessa ao Tribunal das informações orçamentárias,financeiras, contábeis, operacionais e patrimoniais dos municípiosmineiros, referentes ao exercício financeiro de 2016 e seguintes.

MÓDULOS Instrumentos de Planejamento Acompanhamento Mensal Balancete Contábil Folha de Pagamento Demonstrações Contábeis

INSTRUMENTOS DE PLANEJAMENTO:

Plano Plurianual Diretrizes Orçamentárias Orçamento Anual

ACOMPANHAMENTO MENSAL:

Alterações orçamentárias Receitas Despesas Licitações, dispensas, inexigibilidade e contratos

ACOMPANHAMENTO MENSAL:

Adesão a Registro de Preços Convênios Contas bancárias Notas Fiscais Veículos e Equipamentos

BALANCETE CONTÁBIL:

Envio mensal dos registros contábeis de natureza

patrimonial, orçamentária e de controle.

FOLHA DE PAGAMENTO:

Envio mensal das informações relativas à folha de pagamento dos agentes políticos e dos servidores públicos (efetivos, comissionados, detentores de função pública, empregados públicos e servidores temporários ).

Estas informações irão compor o Cadastro de Agentes Públicos do Estado e dos Municípios de MG – CAPMG

DEMONSTRAÇÕES CONTÁBEIS:

Prestação de Contas Anual

Envio até 31 de março do exercício subsequente dos registros contábeis de natureza patrimonial, orçamentária e de controle

As informações declaradas ao SICOM, passam nomomento do envio por validações e verificaçõesde consistência, que, se não atendidas, podemimpedir a transmissão dos dados.

LICITAÇÃOCONTRATOEMPENHONOTA FISCAL

Informações enviadas

Item a item

ANALISTA VIRTUAL

Os dados informados são submetidos a um procedimento

automatizado que fará verificações mais criteriosas, de

forma que os problemas apurados terão maior atenção

dos inspetores do Tribunal.

Os titulares dos órgãos e das entidades são responsáveispelos documentos e informações enviados e por elesresponderão pessoalmente, na hipótese de ser apuradadivergência ou omissão.

As informações estarão sujeitas à inspeção e auditoriapelo TCEMG e serão disponibilizadas aos cidadãosatravés do Minas Transparente.

Veículos e Equipamentos

Dados dos Veículos

Gastos com Combustível

Transporte Escolar

Órgão % (C/A * 100)

02 - PREFEITURA

MUNICIPAL DE Modelo 87,44%

93,56%

84,51%

86,96%

86,83%

86,81%

86,73%

86,81%

143,74%

143,74%

103,51%

103,51%

138,29%

138,29%

834,25%

834,25%

111,78%

111,78%

113,16%

113,16% -4.739,00

1721.35.03 - Transferências Diretas do FNDE referentes ao

Programa Nacional de Alimentação Escolar - PNAE

144 36.001,00 40.740,00 40.740,00 -4.739,00

Subtotal 36.001,00 40.740,00 40.740,00

-88.109,90

1721.34.00 - Transferência de Recursos do Fundo Nacional de

Assistência Social - FNAS

129 12.000,00 100.109,90 100.109,90

1721.35.01 - Transferências do Salário-Educação 147 99.443,00 111.156,46 111.156,46

-88.109,90

Subtotal 12.000,00 100.109,90 100.109,90

-11.713,46

Subtotal 99.443,00 111.156,46 111.156,46 -11.713,46

-7.615,25

1721.33.11 - Transferência de Recursos do SUS - Bloco

Atenção Básica

148 216.846,00 224.461,25 224.461,25

1721.33.13 - Transferência de Recursos do SUS - Bloco

Vigilância em Saúde

150 19.915,00 27.540,21 27.540,21

-7.615,25

Subtotal 216.846,00 224.461,25 224.461,25

-7.625,21

Subtotal 19.915,00 27.540,21 27.540,21 -7.625,21

854,11

546,07

101 1.619,25 1.405,74 1.405,74 213,51

1721.22.70 - Cota- parte do Fundo Especial do Petróleo - FEP 100 63.657,00 91.502,05 91.502,05

94,53

Subtotal 6.477,00 5.622,89 5.622,89

-27.845,05

Subtotal 63.657,00 91.502,05 91.502,05 -27.845,05

1721.01.05 - Cota-Parte do Imposto sobre a Propriedade

Territorial Rural

100 4.145,28 3.599,21 3.599,21

102 712,47 617,94 617,94

632.229,60

101 370.175,95 346.353,31 346.353,31 23.822,64

309.673,07

Subtotal 7.403.519,00 6.437.793,69 6.437.793,69 965.725,31

1721.01.02 - Cota-Parte do Fundo de Participação dos Municípios 100 5.034.392,92 4.402.163,32 4.402.163,32

102 1.998.950,13 1.689.277,06 1.689.277,06

Município: Modelo Exercício: 2013

Data e Hora de Entrega da Remessa: Remessas Atuais Data e Hora de Geração: 24/05/2014 08:46:57

Rubrica - DescriçãoFonte de

RecursoPrevisão Inicial (A)

Realizada no

período (B)

Realizada até o

período (C)

Critérios de Seleção: Coordenadoria: 8a Coord. Fisc. dos Municipios, Região de Planejamento: MATA , Órgão: Todos, Período: Anual

Comparativo da Receita Prevista com a RealizadaNúmero da Lei Orçamentária: 865 Data da Lei: 25/10/2012 Data de Publicação: 25/10/2012

Receitas

Saldo a realizar ou

excesso (D = A-C)

ÓrgãoData do

Empenho

Nº do

EmpenhoClassificação da Despesa

Valor

Empenhado

Valor

Liquidação

Valor

PagamentoOutras Baixas

02 - PREFEITURA

MUNICIPAL DE Modelo16/01/2013 176 02.02000.04.122.0001.2008.3.3.90.30.37 30,00 30,00 30,00 0,00

16/01/2013 177 02.02000.04.122.0001.2008.3.3.90.39.16 90,00 90,00 90,00 0,00

16/01/2013 178 02.02000.04.122.0001.2008.3.3.90.30.37 1.357,12 1.357,12 1.357,12 0,00

16/01/2013 179 02.04000.15.122.0001.2036.3.3.90.30.11 2.080,00 2.080,00 2.080,00 0,00

16/01/2013 180 02.05001.10.301.0012.2047.3.3.90.39.16 168,00 168,00 168,00 0,00

16/01/2013 181 02.05001.10.301.0012.2047.3.3.90.39.16 100,00 100,00 100,00 0,00

17/01/2013 182 02.04000.15.451.0018.2038.3.3.90.30.26 303,60 303,60 303,60 0,00

17/01/2013 183 02.04000.15.451.0018.2038.3.3.90.30.26 148,00 148,00 148,00 0,00

17/01/2013 184 02.05001.10.301.0012.2047.3.1.90.04.99 2.116,25 2.116,25 2.116,25 0,00

17/01/2013 185 02.05003.10.305.0014.2055.3.1.90.11.04 10.670,00 10.670,00 10.670,00 0,00

17/01/2013 186 02.05003.10.305.0014.2055.3.1.90.13.03 2.240,00 2.240,00 2.240,00 0,00

17/01/2013 187 02.10000.08.244.0015.2077.3.3.90.39.99 13.000,00 13.000,00 13.000,00 0,00

RG PNEUS LTDA. 0,00

RG PNEUS LTDA. 0,00

RG PNEUS LTDA. 0,00

POLAR AGROPECUARIA

LTDA.0,00

ANTONINOS CAPOTARIA

LTDA.0,00

AUTO MECANICA LTDA. 0,00

Critérios de Seleção: Coordenadoria: 8a Coord. Fisc. dos Municipios, Região de Planejamento: MATA , Órgão: 02 - PREFEITURA MUNICIPAL DE Modelo, Mês Até: Dezembro

Relação de Empenhos

Credor Saldo a Pagar


Data e Hora de Entrega da Remessa: DEZ - 12/05/2014 19:41:46 Data e Hora de Geração: 24/05/2014 17:08:47

ACL COMERCIAL

ELETRICA E ELETRONICA

LTDA.

0,00

ACL COMERCIAL

ELETRICA E ELETRONICA

LTDA.

0,00

CAROLINA 0,00

FOLHA DE PAGAMENTO 0,00

INSS 0,00

SENAC MINAS 0,00

Especificação

VALOR QUE SE EMPENHA REFERENTE A aquisição de peças para manutenção do veículo ambulancia de placa HMN XXXX

Classificação da Despesa

Unidade: 05001 - ATENÇÃO BÁSICA

Função: 10 - Saúde

Subfunção: 301 - Atenção Básica

Programa: 0012 - ATENÇÃO BÁSICA EM SAÚDE

AUTO PECAS MINEIRA LTDA. 09.687.873/0001-99

Decorrência

Tipo de Contratação: Licitação Número do Processo: 53 Exercício do Processo: 2012

Número do Contrato: -

Ação: 2047 - AÇÕES DE ATENÇÃO BÁSICA

Elemento de Despesa: 3.3.90.30.37 - MATERIAL PARA MANUTENÇÃO DE VEÍCULOS

Data do Contrato: - Número do Termo Aditivo: -

Pagamento 16300000010000001 20/02/2013 CCCCC 222.222.222-22

Credores

Nome Documento

Liquidação 1 18/01/2013 BBBBB 000.000.000-00

Empenho 163 11/01/2013 AAAA 111.111.111-11

Número do Empenho: 163 Modalidade do Empenho: Ordinário

Data do Empenho: 11/01/2013 Valor Original (A) : 3.907,74

Responsáveis

Fase Número Data Nome CPF


Data e Hora de Entrega da Remessa: 12/05/2014 15:27:38 Data e Hora de Geração: 24/5/2014 17:21:09

Órgão: 02 - PREFEITURA MUNICIPAL DE MODELO Período: Anual

Movimentação do Empenho

Detalhamento do Empenho

Detalhamento das retenções (H)

Código Descrição Valor

Total da(s) Retenção(ões)

Pagamento (F) 16300000010000001 20/02/2013

102 - Receitas de Impostos e de

Transferências de Impostos

Vinculados à Saúde

1.719,40

Liquidação de empenho (D) 1 18/01/2013




1.719,40

Anulação de empenho (C) 1 18/01/2013




2.188,34

Fontes de Recurso

Tipo Número Data Fonte de Recurso Valor

Descrição Valor

102 - Receitas de Impostos e de Transferências de Impostos Vinculados à Saúde 3.907,74

Movimentação do Empenho

Nº da Lei TipoData da

Lei

Nº do

DecretoTipo da Alteração Natureza

133.720,66

Empenhos da Dotação por Subelemento

Subelemento Valor

3.3.90.30.01 - COMBUSTÍVEIS E LUBRIFICANTES AUTOMOTIVOS 105.660,10

3.3.90.30.25 - MATERIAL PARA MANUTENÇÃO DE BENS MÓVEIS 117,00

3.3.90.30.37 - MATERIAL PARA MANUTENÇÃO DE VEÍCULOS 27.943,56

Total (D)

Elemento de despesa: 3.3.90.30.00 - MATERIAL DE CONSUMO

Fonte de recurso: 101 - Receitas de Impostos e de Transferências de Impostos Vinculados à Educação

Valor inicial: 188.904,00

Alterações Orçamentárias

Data do

DecretoValor

Data e Hora de Entrega da Remessa: 28/01/13 20:27:19 Período: Anual

Movimentação da Dotação Orçamentária

Classificação da Despesa

Orgão: 02 - PREFEITURA MUNICIPAL DE Modelo

Unidade: 03001 - EDUCAÇÃO BÁSICA

Função: 12 - Educação

Subfunção: 361 - Ensino Fundamental

Programa: 0002 - QUALIDADE TOTAL

Ação: 2018 - GESTÃO DO TRANSPORTE ESCOLAR


Órgão: 02 - PREFEITURA MUNICIPAL DE Modelo Data e Hora de Geração: 24/5/2014 8:54:08

ÓrgãoData do

Empenho

Nº do

EmpenhoClassificação da Despesa

Valor

Empenhado

Valor

Liquidação

Valor

PagamentoOutras Baixas

22/01/2013 207 02.03001.12.361.0002.2018.3.3.90.30.01 98.705,08 98.705,08 98.705,08 0,00

20/11/2013 1821 02.03001.12.361.0002.2018.3.3.90.30.01 6.523,22 6.523,22 6.523,22 0,00

02/12/2013 1882 02.03001.12.361.0002.2018.3.3.90.30.01 431,80 431,80 431,80 0,00

105.660,10 105.660,10 105.660,10 0,00

Total

105.660,10 105.660,10 105.660,10 0,00Total 0,00

Critérios de Seleção: Coordenadoria: 8a Coord. Fisc. dos Municipios, Região de Planejamento: MATA , Órgão: 02 - PREFEITURA MUNICIPAL DE Modelo, Mês Até: Dezembro, Unidade Orçamentária: 02.03001 -

EDUCAÇÃO BÁSICA, Subfunção: 361 - Ensino Fundamental, Programa: 0002 - QUALIDADE TOTAL, Ação: 2018 - GESTÃO DO TRANSPORTE ESCOLAR, Elemento de Despesa: 3.3.90.30.01 - COMBUSTÍVEIS E

LUBRIFICANTES AUTOMOTIVOS

Relação de Empenhos

Credor Saldo a Pagar

02 - PREFEITURA

MUNICIPAL DE Modelo POSTO Modelo LTDA. 0,00

POSTO Modelo LTDA. 0,00

XXXXXX COMERCIO E

REPRESENTACAO

LTDA.

0,00

Subtotal 0,00


Data e Hora de Entrega da Remessa: DEZ - 12/05/2014 19:41:46 Data e Hora de Geração: 24/05/2014 08:54:54

ÓrgãoNº do

Pagamento

Data do

Pagamento

Tipo

Documento

Documento

BancárioConta Bancária Valor

Subtotal 346.247,40

02 - PREFEITURA

MUNICIPAL371 01/03/2013 1 - Cheque 001704

104 / 1536-0 / 6-

6900,00

314 01/07/2013 1 - Cheque 900269104 / 1536-0 / 6-

610.190,40

315 01/07/2013 1 - Cheque 8501761 / 0024-8 /

249813-83.465,00

607 01/07/2013 1 - Cheque 900269104 / 1536-0 / 6-

61.044,00

705 01/07/2013 1 - Cheque 000805104 / 1536-0 / 29-

52.765,04



Critérios de Seleção: Coordenadoria: 8a Coord. Fisc. dos Municipios, Região de Planejamento: MATA , Órgão: Todos, Período: Anual

Relação dos Pagamentos por Movimentação Bancária

Especificação

01 - CÂMARA

MUNICIPAL DE

VALOR QUE SE EMPENHA REFERENTE

Ao fornecimento de fraldas geriátricas a


A aquisição de generos de alimentação

para manutenção do fornecimento de

refeições aos operários desta prefeitura


A aquisição de peças para o veículo

ambulancia de placa HMG XXXX


A inscrição da contadora para participação

curso sigpc do fnde em belo horizonte

realizado pelo instituto govmunicipal


A fornecimento de cesta básica alimentar

Nº do

Empenho

Data do

PagamentoEspecificação Fonte de Recurso Valor

395.837,90

0

2 02 - PREFEITURA MUNICIPAL129 08/01/2013

VALOR QUE SE EMPENHA REFERENTE A despesas

do exercício anterior - serviços de telefonia 100 - Recursos Ordinários 661,19

73 10/01/2013VALOR QUE SE EMPENHA REFERENTE A contribuição

ao pasep100 - Recursos Ordinários 2.482,87

73 10/01/2013VALOR QUE SE EMPENHA REFERENTE A contribuição

ao pasep100 - Recursos Ordinários 12,67

78 10/01/2013VALOR QUE SE EMPENHA REFERENTE A

contribuições a ampar100 - Recursos Ordinários 990,00

93 10/01/2013VALOR QUE SE EMPENHA REFERENTE A tarifação

bancária100 - Recursos Ordinários 1,00

97 10/01/2013VALOR QUE SE EMPENHA REFERENTE A rateio pela

participação em consorcio publico

102 - Receitas de Impostos

e de Transferências de

Impostos Vinculados à

Saúde

500,00

99 10/01/2013

VALOR QUE SE EMPENHA REFERENTE A serviços

médicos hospitalares e exames de média e alta

complexidade através do consórcio intermunicipal de

saúde




Saúde

4.288,15

114 14/01/2013

VALOR QUE SE EMPENHA REFERENTE A TERMO DE

EXONERAÇÃO DE NOMEAÇÃO DA CHEFE DE DIVISÃO

DE SAÚDE AAAA




Saúde

2.775,34

228 24/01/2013

VALOR QUE SE EMPENHA REFERENTE A diária de

viagem ao chefe da seção de transporte a juiz de fora

a serviço

100 - Recursos Ordinários 25,00

142 25/01/2013VALOR QUE SE EMPENHA REFERENTE A aquisição de

penus para a máquina retroescavadeira randon100 - Recursos Ordinários 1.360,00

228 BBB

142 CURINGA DOS PNEUS LTDA.

Total por Órgão

129 TELEMAR NORTE LESTE S/A

73 PASEP

93 CAIXA ECONOMICA FEDERAL

97 CIS

98 CIS

114 AAAA

73 PASEP

78 AMPAR

01 - CÂMARA MUNICIPAL

DE Modelo

1 - Pagamento de despesa, exceto Serviço da Dívida

ÓrgãoNº do

PagamentoCredor



Critérios de Seleção: Coordenadoria: 8a Coord. Fisc. dos Municipios, Região de Planejamento: MATA , Órgão: Todos , Período: Anual

Relação dos Pagamentos por Fonte de Recurso

Totais por Tipo de Pagamento Valor

1 - Pagamento de despesa, exceto Serviço da Dívida 9.455.437,60

3 - Pagamento de Restos a Pagar Processados 96.797,75

4 - Pagamento de Restos a Pagar Não Processados Liquidados 471.046,52

Total 10.023.281,87

Tipo de movimentaçãoConta

transferida

Saldo Inicial (A)

-

106700-1

-

Saldo Final (D = A + B - C)

1325.01.10 - Receita de Remuneração de Depósitos Bancários de Recursos Vinculados ¿ Fundo Nacional de Assistência Social

(FNAS)381,95

1721.34.00 - Transferência de Recursos do Fundo Nacional de Assistência Social - FNAS 2.397,96

Total 2.779,91

0,00

Receita Arrecadada

Rubrica Valor

Saída (C) 6 - Transferência dessa para outras contas bancárias no mês 49,50

8 - Pagamentos efetuados no mês 14.419,70

SubTotal 14.469,20

Tipo de entrada e saída Valor

11.689,29

Entrada (B) 1 - Receita orçamentária arrecadada no mês 2.779,91

SubTotal 2.779,91

Conta bancária XXXX-X - FMASIGD-SUAS Tipo de conta: Conta Corrente

Tipo de recurso: Outros Recursos Vinculados Data de encerramento: -

Movimentações

Data e Hora de Entrega da Remessa: 12/05/2014 19:05:46 Período: Anual

Movimentação da Conta Bancária

Instituição financeira: 1 - Banco do Brasil S.A. Agência: XX-X

Município: Chácara Exercício: 2013

Órgão: 02 - PREFEITURA MUNICIPAL DE MODELO Data e Hora de Geração: 25/05/2014 19:22:56

Receita

Arrecadada (B)

Créditos

Adicionais (D)

Despesa

Atualizada

(E = C + D)

Despesa

Empenhada (F)

Despesa Paga

(G)

4.720.456,95 24.488,37 4.699.043,59 4.587.209,48 4.454.145,01

4.720.456,95 24.488,37 4.699.043,59 4.587.209,48 4.454.145,01

2.457.458,15 8.300,00 2.252.359,17 2.373.806,54 2.339.272,33

10.600,00 0,00 0,00 0,00 0,00

228.519,02 0,00 228.106,91 969,65 969,65

27.540,21 0,00 19.913,56 314,10 314,10

11.900,00 0,00 19.326,16 0,00 0,00

2.736.017,38 8.300,00 2.519.705,80 2.375.090,29 2.340.556,08

183.519,37 2.150,00 14.146,79 178.080,85 174.734,40

183.519,37 2.150,00 14.146,79 178.080,85 174.734,40

Assistência 129 - Transferências de Recursos

do Fundo Nacional de Assistência

Social (FNAS)

12.000,00 11.996,79 8.784,97

Subtotal 12.000,00 11.996,79 8.784,97

27.226,11

155 - Transferências de Recursos

do Fundo Estadual de Saúde19.356,00 19.326,16 11.900,00

Subtotal 2.554.771,11 2.511.405,80 395.461,30

Saúde 102 - Receitas de Impostos e de



2.287.373,11 2.244.059,17 118.185,82

123 - Transferências de

Convênios Vinculados à Saúde0,00 0,00 10.600,00


do SUS para Atenção Básica228.127,00 228.106,91 227.549,37


do SUS para Vigilância em Saúde19.915,00 19.913,56

Recursos

Ordinários

100 - Recursos Ordinários 4.652.985,77 4.674.555,22

Subtotal 4.652.985,77 4.674.555,22 1.766.311,94

Critérios de Seleção: Coordenadoria: 8a Coord. Fisc. dos Municipios, Região de Planejamento: MATA, Órgão: Todos, Período: Anual

Receitas e Despesas por Fonte de RecursoRecursos do Exercício Corrente

Destinação Descrição da Fonte de RecursoReceita Prevista

(A)

Despesa Fixada

(C)Saldo (H = B - G)



266.311,94

SICOM

Controle da Gestão dos Recursos Públicos

Tribunal de Contas

Ministério Público

Sociedade

Prestação de Contas

Controle Concomitante

O novo modelo de organização exige:

A análise do SICOM está toda orientada por fontes de

recursos

O responsável pela prestação de informações

se sujeita às responsabilidades civis, penais e administrativas

pela inexatidão, supressão ou falsidade das

declarações prestadas.

Ações de Controle Administrativo

Designar responsáveis pelo preenchimentodos dados e envio das informações mensais ao

Tribunal de Contas, mediante ato administrativo.

Os jurisdicionados do Tribunal de Contas do Estado de

Minas Gerais devem se cadastrar, a partir de 01/01/2017,

no Sistema de Gestão de Identidade – SGI para que

possam enviar os dados para os nossos sistemas defiscalização.

"Tudo que está no plano da realidade já foi sonho um dia."

Leonardo da Vinci

fiscalização do tcemg - planejarjf.com.br · as informações estarão sujeitas à inspeção e...

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