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DEMONSTRAÇÕES FINANCEIRAS

EXERCÍCIO 2014

AIDGLOBAL- ACÃO E INTEG. PARA O DESENVOLVIMENTO GLOBAL ONG

BALANÇOS EM 31 DE DEZEMBRO DE 2014 E 2013

(VALORES EXPRESSOS EM EUROS)

Notas 2014 2013

Activo

Activos fixos tangíveis 5 1.821,12 318,58 Participações financeiras - método eq. patrimonial 1.897,69 -

Total dos Activos Não Correntes 3.718,81 318,58

Estado e outros entes públicos 7 - 713,59 Outras contas a receber 8 - 16.353,29 Diferimentos 9 - 355,65 Caixa e depósitos bancários 4 34.722,41 60.113,86

Total dos Activos Correntes 34.722,41 77.536,39

38.441,22 77.854,97

Lisboa, 31 de Janeiro de 2015.

O TÉCNICO OFICIAL DE CONTAS A DIRECÇÃO

As notas apresentadas nas páginas 1 a 9 fazem parte integrante destas demonstrações financeiras

AIDGLOBAL- ACÇÃO E INTEG. PARA O DESENVOLVIMENTO GLOBAL ONG

BALANÇOS EM 31 DE DEZEMBRO DE 2014 E 2013


NOTAS

2014

2013

CAPITAL PRÓPRIO

Fundos Sociais 11

20.321,13

5.547,77

Ajustamentos em activos financeiros

-

-

Doações 11

17.376,56

17.376,56

Outras variações no capital próprio MEP - MZ 11

-

335,88

Resultado líquido do período

(10.420,88)

32.650,55

Total do Capital próprio

27.276,81

55.910,76

PASSIVO CORRENTE

Fornecedores 10

150,23

581,32

Adiantamentos de clientes

Estado e outros entes públicos 7

1.076.46

235,66

Outras contas a pagar 8

9.307,72

21.127,23

Outros passivos financeiros

TOTAL DO PASSIVO

11.164,41

21.944,21

TOTAL DO CAPITAL PRÓPRIO E PASSIVO

38.441,22

77.854,97


Lisboa, 31 de Janeiro de 2015

O TÉCNICO OFICIAL DE CONTAS

A DIREÇÃO

AIDGLOBAL- ACÇÃO E INTEG. PARA O DESENVOLVIMENTO GLOBAL ONG

DEMONSTRAÇÕES DE ALTERAÇÕES DE FUNDOS EM 31 DE DEZEMBRO DE 2014


Fundos Resultados transitados

Ajustamentos em activos financeiros

Excedentes de revalorização

Outras variações no capital próprio

Resultado líquido do exercício

Total dos fundos patrimoniais

Posição no Início do Período 2013 1 Notas - 5.547,77 - - 17.712,44 32.650,55 55.910,76

Alterações no período

Primeira adopção de novo referencial contabilístico - - - - - - -

Alterações de políticas contabilísticas - 17.877,19 - - - - - 17.877,19 - Diferenças de conversão de demonstrações financeiras

- - - - - - -

Realização do excendente de revalorização de activos

- - - - - - -

Excedente de revalorização de activos - - - - - - - Ajustamentos por impostos diferidos - - - - - - -

Outras alterações reconhecidas nos fundos patrimoniais

- 32.650,55 - - 335,88 - 32.650,55 - 335,88 -

2 - 14.773,36 - - 335,88 - 32.650,55 - 18.213,07 -

Resultado Líquido do Período 3 10.420,88 - 10.420,88 -

Resultado Integral 4 = 2 + 3 43.071,43 - 28.633,95 -

Operações com instituidores no períodoFundos - - - - - Subsidios, doações e legados - - - - - Outras operações - - - - -

5 - - - - - - -

Posição no Fim do Período 2013 6 = 1 + 2 + 3 + 5 - 20.321,13 - - 17.376,56 10.420,88 - 27.276,81


O TÉCNICO OFICIAL DE CONTAS A DIRECÇÃO

Capital Próprio atribuído aos detentores do capital


AIDGLOBAL- AÇÃO E INTEG. PARA O DESENVOLVIMENTO GLOBAL ONG

NOTAS ÀS DEMONSTRAÇÕES FINANCEIRAS EM 31 DE DEZEMBRO DE 2014


1 | P á g i n a

Notas 2014 2013

Vendas e serviços prestados 12 1.650,00 13.631,67 Subsidios, doações e legados à exploração 13 50.720,00 76.406,06 Fornecimentos e serviços externos 14 32.004,36 - 25.050,56 - Gastos com o pessoal 15 74.862,25 - 61.822,93 - Outros rendimentos e ganhos 16/17 49.825,11 30.767,16 Outros gastos e perdas 16 7.334,49 - 367,00 - Resultado antes de depreciações, gastos de financiamento e impostos 12.005,99 - 33.564,40

Gastos/reversões de depreciação e de amortização 655,61 - 148,39 - Método de Equivalência Patrimonial - MZ 2.233,57 335,88 - Resultado operacional (antes de gastos de financiamento e impostos) 10.428,03 - 33.080,13

Juros e rendimentos similares obtidos 17 7,15 70,81 Juros e gastos similares suportados 17 - 500,39 - Resultado antes de impostos 10.420,88 - 32.650,55

Resultado líquido do período 10.420,88 - 32.650,55


O TÉCNICO OFICIAL DE CONTAS A DIREÇÃO,





2 | P á g i n a

1. IDENTIFICAÇÃO DA ENTIDADE A AIDGLOBAL - Acção e Integração para o Desenvolvimento Global é uma Organização Não Governamental sem fins lucrativos, vocacionada para a promoção do acesso ao livro e para o combate à iliteracia, em Moçambique, através da construção e reforço de bibliotecas municipais e escolares. Em Portugal, tem vindo a aproximar crianças dos valores da Educação para a Cidadania Global, na abordagem a temas como o Consumo Responsável, a Igualdade de Género, a Solidariedade, entre outros, inseridos nas disciplinas curriculares.

Tem a sua sede social naQuinta da Vitória, lote D, piso -1, loja esquerda /Fração "B", 2685-181 Portela em Lisboa. 2. REFERENCIAL CONTABILÍSTICO DE PREPARAÇÃO DAS DEMONSTRAÇÕES

FINANCEIRAS As presentes demonstrações financeiras foram preparadas no pressuposto de continuidade de

operações, a partir dos registos contabilísticos da Empresa e de acordo com as normas do Sistema

de Normalização Contabilística, regulado pelos seguintes diplomas legais:

Decreto-Lei n.º 158/2009, de 13 de Julho (Sistema de Normalização Contabilística);

Decreto-Lei n.º 36 B/2011 de 9 de Março (Regime de Normalização para Entidades do sector

não lucrativo);

Aviso n.º 6726-B/2011, de 10 de Março (Norma Contabilística para ESNL);

Portaria n.º 105/2011, de 14 de Março (Modelos de Demonstrações Financeiras para ESNL);

Portaria n.º 107/2011, de 14 de Março (Quadro de síntese de contas, o código de contas e as

notas de enquadramento);

Portaria n.º 986/2009, de 7 de Setembro (Modelos de Demonstrações Financeiras - Modelo reduzido);

As notas que se seguem, incluindo esta, estão apresentadas em Euros e respeitam a numeração

estabelecida no Sistema de Normalização Contabilística (SNC-ESNL) para as notas nº 1 à nº4. Na

desagregação destas notas, os pontos cuja numeração é omissa não se aplicam à Empresa ou

respeitam a fatores e situações não materialmente relevantes para a compreensão das suas

demonstrações financeiras ou a factos não ocorridos durante os exercícios de 2014 e de 2013. A

partir da nota nº 5, inclusive, utiliza-se a numeração sequencial para a divulgação de todos os

assuntos exigidos pelas Normas Contabilísticas e de Relato Financeiro (NCRF-ESNL) que sejam




3 | P á g i n a

aplicáveis à Empresa e materialmente relevantes para os exercícios a que respeitam as presentes

demonstrações financeiras.

3. PRINCIPAIS POLÍTICAS CONTABILÍSTICAS

a) Instrumentos financeiros

Dívidas de terceiros

As dívidas de terceiros são registadas pelo seu valor nominal e apresentadas no balanço

deduzidas de eventuais perdas por imparidade, reconhecidas na rubrica de “Imparidade de

dívidas a receber (perdas/reversões) ”, de forma a refletir o seu valor realizável.

Fornecedores e dívidas a terceiros

As dívidas a fornecedores ou a outros terceiros que não vencem juros são registadas pelo

seu valor nominal.

Caixa e equivalentes de caixa

Os montantes incluídos na rubrica de "Caixa e equivalentes de caixa" correspondem aos

valores de caixa, depósitos bancários, depósitos a prazo e outras aplicações de tesouraria

que possam ser imediatamente mobilizáveis sem risco significativo de alteração de valor.

b) Especialização dosexercícios Os gastos e rendimentos são registados na demonstração dos resultados da Empresa no período

a que se referem independentemente do seu pagamento ou recebimento, de acordo com o

regime de acréscimo. As diferenças entre os montantes recebidos e pagos e as correspondentes

receitas e despesas são registadas no balançonas rubricas de “Outras contas a receber e a pagar”

ede “Diferimentos”.

c)Impostos sobre o rendimento do período

A associação está isenta de IRC.




4 | P á g i n a

c) Rédito

O rédito proveniente da venda de bens apenas é reconhecido na demonstração dos resultados

quando (i) são transferidos para o comprador os riscos e vantagens significativos da

propriedade dos bens, (ii) não seja mantido um envolvimento continuado de gestão com grau

geralmente associado com a posse ou o controlo efetivo dos bens vendidos, (iii) a quantia do

rédito pode ser fiavelmente mensurada, (iv) seja provável que os benefícios económicos

associados com as transações fluam para A Empresa e (v) os custos incorridos ou a serem

incorridos referentes à transação possam ser fiavelmente mensurados. As vendas são

reconhecidas líquidas de impostos, descontos e outros gastos inerentes à sua concretização,

pelo justo valor do montante recebido ou a receber.

Os réditos provenientes de quotizações e jóias são reconhecidos na demonstração dos

resultados do exercício com referência à fase de acabamento da prestação do serviço à data do

balanço.

Nesta conta são registados as quotas dos utilizadores, as quotizações e jóias dos associados, as

promoções e os patrocínios, de acordo com as respetivas subcontas.

4. FLUXOS DE CAIXA

A 31 de Dezembro de 2014 e 2013, o saldo de caixa e de depósitos bancários é decomposto da seguinte forma:

31.12.2014 31.12.2013

Caixa: Caixa Fundo Fixo 200,00 307,57

200,00 307,57 Depósitos bancários: Depósito à ordem 32.022,41 49.306,29 Outros Depositos Bancários 2.500,00 10.500,00

34.522,41 59.806,29

Total Caixa e Depósitos bancários 34.722,41 60.113,86




5 | P á g i n a

5. ATIVOS FIXOS TANGÍVEIS

No decurso do período findo em 31 de Dezembro de 2014, o movimento ocorrido nas rubricas de ativos fixos tangíveis, apresenta-se como segue:

Equipamento básico

Equipamento de transporte

Equipamento administrativo

Outros activos fixos tangíveis TOTAL

ACTIVO BRUTO: Saldo em 31.12.2013 - 375,00 21.115,02 884,77 22.374,79 Adições 418,15 - 1.740,00 - 2.158,15 Revalorizações - - - - - Alienações - - - - - Activos detidos para venda - - - - - Transferência e abates - - - - - Saldo em 31.12.2014 418,15 375,00 22.855,02 884,77 24.532,94

DEPRECIAÇÕES ACUMULADAS: Saldo em 31.12.2013 - 375,00 21.090,74 590,47 22.056,21 Adições 83,63 - 546,98 25,00 655,61 Revalorizações - - - - - Alienações - - - - - Activos detidos para venda - - - - - Transferência e abates - - - - - Saldo em 31.12.2014 83,63 375,00 21.637,72 615,47 22.711,82

VALOR LÍQUIDO 334,52 - 1.217,30 269,30 1.821,12

2014

6. IMPOSTOS SOBRE O RENDIMENTO

A Entidade não é tributada em sede de Imposto sobre o Rendimento das Pessoas Coletivas (IRC).




6 | P á g i n a

7. ESTADOS E OUTROS ENTES PÚBLICOS

Em 31 de Dezembro de 2014 e 2013, os saldos das rubricas de “Estado e outros entes públicos”

descriminam-se como segue:

31.12.2014 31.12.2013

Saldos devedoresImposto sobre o rendimento (IRC): - 40,61 Retenção de impostos sobre rendimentos - - Contribuições para a segurança social - 672,98

TOTAL - 713,59

Saldos credoresRetenção de impostos sobre rendimentos (IRS) 413,66 235,66 Contribuições para a segurança social 1.292,80 -

TOTAL 1.706,46 235,66

8. OUTRAS CONTAS A RECEBER E A PAGAR

Em 31 de Dezembro de 2014 e 2013, os saldos das rubricas de “outras contas a receber e a pagar”

descriminam-se como segue:

31.12.2014 31.12.2013

Contas a receberAcrescimos de rendimentos - 357,86 Outros devedores 675,00 15.995,43 Perdas de Imparidade - -

TOTAL 675,00 16.353,29

Contas a PagarCredores por acréscimos - 6.237,48 Remunerações a pagar ao pessoal - 406,79 Outros Credores - CurtoPrazo 9.982,72 14.482,96

TOTAL 9.982,72 21.127,23




7 | P á g i n a

10. INSTRUMENTOS FINANCEIROS

As bases de mensuração e as políticas contabilísticas adotadas pela Empresa para reconhecimento

dos seus instrumentos financeiros encontram-se divulgados no ponto 3 acima.

Passivos financeiros mensurados ao valor nominal menos imparidade

Em 31 de Dezembro de 2014, a Empresa detinha os seguintes passivos financeiros mensurados ao

valor nominal menos imparidade:

31/12/14 31/12/13

Fornecedores Nacionais 150,23 581,32

TOTAL 150,23 581,32

11. CAPITAL E RESERVAS

Quantias e descrição de outros instrumentos de Capital Próprio emitidos e a respectiva quantia acumulada no balanço:

CAPITAL PRÓPRIO: 31-12-2014 31-12-2013

Resultados Transitados 20.321,13 5.547,77

Doações 17.376,56 17.376,56

Outras variação no Cap Próprio MEP-MZ 335,88

Resultado Liquido - 10.420,88 32.650,55

TOTAL 27.276,81 55.910,76

12. RÉDITOS

As bases de mensuração e as políticas contabilísticasadotadas no reconhecimento dos réditos

encontram-se divulgados no ponto 3 acima.

31.12.2014 31.12.2013

Quotizações e Jóias 1.650,00 12.206,67

TOTAL 1.650,00 12.206,67




8 | P á g i n a

13. SUBSÍDIOS DOAÇÕES E LEGADOS À EXPLORAÇÃO Em 31 de Dezembro de 2014, a Empresa detinha os seguintes subsídios à exploração:

31.12.2014 31.12.2013

Subsídios do Estado e outros entes publicos 16.907,04 51.192,44

Doações 32.236,51 24.073,62

Angariação de Fundos 1.576,45 1.140,00

TOTAL 50.720,00 76.406,06

14. FORNECIMENTOS E SERVIÇOS EXTERNOS

A 31 de Dezembro de 2014 e 2013, a Empresa reconheceu nas suas demonstrações financeiras os seguintes fornecimentos e serviços externos:

Fornecimentos e Serviços Externos 31.12.2014 31.12.2013

- Serviços Especializados 8.368,42 12.180,25 - Materiais 5.679,37 280,55 - Energia e fluidos 974,85 617,72 - Deslocações,estadas e transportes 8.384,97 2.706,67 - Serviços Diversos 8.596,75 7.265,10

TOTAL 32.004,36 23.050,29

15. GASTOS COM O PESSOAL

A 31 de Dezembro de 2014 e 2013, a Empresa reconheceu nas suas demonstrações financeiras os seguintes gastos com o pessoal:

Gastos com o Pessoal 31.12.2014 31.12.2013

- Remunerações dos orgãos sociais 18.061,37 10.632,74 - Remunerações do pessoal 39.679,66 30.438,78 - Indemenizações - - - Encargos sobre remunerações 11.622,53 8.041,97 - Seguros acidentes no trabalho 960,42 1.083,06 - Outros gastos com o pessoal 4.538,27 11.626,38

TOTAL 74.862,25 61.822,93




9 | P á g i n a

16. OUTROS GASTOS E PERDAS A 31 de Dezembro de 2014 e 2013, a Empresa reconheceu nas suas demonstrações financeiras os seguintes Outros gastos e rendimentos:

31.12.2014 31.12.2013

Outros gastos e perdasImpostos 32,00 32,00 Correções relativas a períodos anteriores 3.929,54 Donativos 272,95 Quotizações 325,00 Outros 2.775,00 335,00

TOTAL 7.334,49 367,00

17. JUROS E GASTOS SIMILARES SUPORTADOS E JUROS E RENDIMENTOS SIMILARES OBTIDOS

A 31 de Dezembro de 2014 e 2013, a Empresa reconheceu nas suas demonstrações financeiras os seguintes valores nesta rubrica:

31.12.2014 31.12.2013

Diferenças de câmbio desfavoráveis - - Outros gastos e perdas de financiamento - 500,39

TOTAL - 500,39

Juros obtidos 7,15 70,81 Diferenças de câmbio favoráveis - -

TOTAL 7,15 70,81

LISBOA, 31 DE JANEIRO 2015 O TÉCNICO OFICIAL DE CONTAS ADIREÇÃO,

Balancete acumulado e do período em

Aidglobal Acção Integração

Dezembro

Conta de POC Descrição Débito do período Crédito do período Saldo período Débito Acumulado Crédito Acumulado Saldo Acumulado

1 Meios Financeiros 97.894,15 49.382,22 1.258.392,08 1.189.932,96 68.459,12 DB 48.511,93 DB11 Caixa 30.662,15 32.109,63 766.803,65 763.780,15 3.023,50 DB 1.447,48 CR111 Caixa A 13.612,15 14.514,83 331.560,48 331.120,02 440,46 DB 902,68 CR117 Castigo Tchume C/259728759 17.050,00 17.594,80 435.243,17 432.660,13 2.583,04 DB 544,80 CR12 Bancos 67.232,00 17.272,59 491.588,43 426.152,81 65.435,62 DB 49.959,41 DB121 Depósitos a ordem 67.232,00 17.272,59 491.588,43 426.152,81 65.435,62 DB 49.959,41 DB1211 BIM -C/Nr. 172065294 MZN 67.232,00 17.272,59 491.588,43 426.152,81 65.435,62 DB 49.959,41 DB3 Investimentos de capital 260.160,00 260.471,94 527.010,00 520.631,94 6.378,06 DB 311,94 CR32 Activos tangíveis 260.160,00 266.850,00 260.160,00 6.690,00 DB 260.160,00323 Mobiliário e equipamento administra 5.500,00 5.500,00 DB3231 Mobiliário 5.500,00 5.500,00 DB324 Equipamento de transporte 260.160,00 260.160,00 260.160,00 260.160,003241 Ligeiros de Passageiros 260.160,00 260.160,00 260.160,00 260.160,00326 Ferramentas e utensílios 1.190,00 1.190,00 DB3261 Ferramentas 1.190,00 1.190,00 DB38 Amortizações acumuladas 260.160,00 311,94 260.160,00 260.471,94 311,94 CR 259.848,06382 Activos tangíveis 260.160,00 311,94 260.160,00 260.471,94 311,94 CR 259.848,063821 Activos 229,35 229,35 229,35 CR 229,35 CR38213 Mobiliário e Equipamento Administra 229,35 229,35 229,35 CR 229,35 CR3824 Ligeiros de Passageiros 260.160,00 260.160,00 260.160,00 260.160,0038261 Ferramentas e Utensilios 82,59 82,59 82,59 CR 82,59 CR4 Contas a receber, contas a pagar, a 12.397,55 11.814,21 153.796,43 152.535,82 1.260,61 DB 583,34 DB44 Estado 1.981,31 1.397,97 17.169,77 15.909,16 1.260,61 DB 583,34 DB442 Impostos retidos na fonte 639,00 639,00 9.585,91 7.668,91 1.917,00 DB4421 Rendimentos de trabalho dependente 0,91 0,9144211 IRPS 0,91 0,914424 Rendimentos prediais 639,00 639,00 9.585,00 7.668,00 1.917,00 DB449 Contribuições para a INSS 1.342,31 758,97 7.583,86 8.240,25 656,39 CR 583,34 DB4491 INSS 281,31 383,89 2.956,26 3.237,57 281,31 CR 102,58 CR4492 INSS - Entidade Patronal 1.061,00 375,08 4.627,60 5.002,68 375,08 CR 685,92 DB46 Outros credores 10.416,24 10.416,24 136.626,66 136.626,66462 Pessoal 10.416,24 10.416,24 119.691,66 119.691,664622 Remunerações a pagar aos 10.416,24 10.416,24 119.691,66 119.691,66462201 Marieta Machaieie 2.474,15 2.474,15462202 Arlindo Mathe 4.101,16 4.101,16 49.738,36 49.738,36

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462203 Castigo Tchume 4.070,50 4.070,50 48.522,51 48.522,51462204 Vitória Sobral 2.244,58 2.244,58 18.956,64 18.956,64469 Credores diversos 16.935,00 16.935,004692 Andrea 16.835,00 16.835,004693 Castigo Fabião Tchume 100,00 100,005 Capital Próprio 86.542,29 101.463,66 14.921,37 CR59 Resultados transitados 86.542,29 101.463,66 14.921,37 CR591 Resultado do Exercicio do Ano 2012 101.463,66 101.463,66 CR592 Resultados do Exercicio Ano 2013 86.542,29 86.542,29 DB6 Gastos e perdas 19.746,74 1.298,07 428.339,02 6.246,36 422.092,66 DB 18.448,67 DB62 Gastos com o pessoal 11.175,21 685,92 121.934,92 5.634,21 116.300,71 DB 10.489,29 DB622 Remunerações dos trabalhadores 9.377,05 103.174,14 4.948,29 98.225,85 DB 9.377,05 DB6221 Ordenados e Salários 9.377,05 103.174,14 4.948,29 98.225,85 DB 9.377,05 DB623 Encargos sobre remunerações 477,66 685,92 4.153,81 685,92 3.467,89 DB 208,26 CR6231 INSS - Entidade Patronal 477,66 685,92 4.153,81 685,92 3.467,89 DB 208,26 CR625 Ajudas de custo 1.320,50 14.606,97 14.606,97 DB 1.320,50 DB6252 Ajudas de custo não tributáveis 1.320,50 14.606,97 14.606,97 DB 1.320,50 DB63 Fornecimentos e serviços de terceir 8.009,00 612,15 282.998,93 612,15 282.386,78 DB 7.396,85 DB632 Fornecimentos e serviços 8.009,00 612,15 282.998,93 612,15 282.386,78 DB 7.396,85 DB63211 Água 600,00 13.385,00 13.385,00 DB 600,00 DB63212 Electricidade 4.800,00 4.800,00 DB63213 Combustíveis 16.450,20 16.450,20 DB632131 Gasóleo 11.830,20 11.830,20 DB6321311 Gasóleo - Viaturas ligeiras de pass 11.830,20 11.830,20 DB632132 Restantes combustíveis 4.620,00 4.620,00 DB6321321 Restantes combustíveis - Viaturas L 4.620,00 4.620,00 DB63214 Ferramentas e utensílios de desgast 13.272,00 13.272,00 DB63215 Material de manutenção e reparação 2.908,00 2.908,00 DB632151 Material de manutenção e reparação 2.340,00 2.340,00 DB632152 Material de manutenção e reparação 568,00 568,00 DB63216 Material de escritório 3.270,00 3.270,00 DB63221 Manutenção e reparação 22.850,00 22.850,00 DB63222 Transporte de carga 24.825,00 24.825,00 DB63223 Transporte de pessoal 600,00 24.180,00 24.180,00 DB 600,00 DB63224 Comunicações 1.603,20 30.540,93 30.540,93 DB 1.603,20 DB632241 Mcel 300,00 4.100,00 4.100,00 DB 300,00 DB632242 TDM 1.950,02 1.950,02 DB632243 Internet 1.303,20 24.490,91 24.490,91 DB 1.303,20 DB63229 Despesas de representação 612,15 55.890,00 612,15 55.277,85 DB 612,15 CR63232 Rendas e alugueres 5.205,80 62.372,80 62.372,80 DB 5.205,80 DB

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632322 Alugueres 5.205,80 62.372,80 62.372,80 DB 5.205,80 DB6323221 Escritórios 5.205,80 62.372,80 62.372,80 DB 5.205,80 DB63235 Limpeza, higiene e conforto 3.005,00 3.005,00 DB63237 Trabalhos especializados 5.250,00 5.250,00 DB632371 Formação Maletas de Leitura 5.250,00 5.250,00 DB65 Amortizações do período 311,94 311,94 311,94 DB 311,94 DB651 Activos tangíveis 311,94 311,94 311,94 DB 311,94 DB6513 Mobiliário e Equipamento Administra 229,35 229,35 229,35 DB 229,35 DB6516 Ferramentas e Utensilios 82,59 82,59 82,59 DB 82,59 DB68 Outros gastos e perdas operacionais 0,05 19.642,26 19.642,26 DB 0,05 DB682 Impostos e taxas 0,05 15,10 15,10 DB 0,05 DB6823 Imposto de selo 0,05 15,10 15,10 DB 0,05 DB689 Outros gastos operacionais 19.627,16 19.627,16 DB68971 Taxa de Migração 19.627,16 19.627,16 DB69 Gastos e perdas financeiros 250,54 3.450,97 3.450,97 DB 250,54 DB691 Juros suportados 2,63 2,63 DB6919 Outros Juros 2,63 2,63 DB698 Outros gastos e perdas financeiros 250,54 3.448,34 3.448,34 DB 250,54 DB6981 Serviços bancários 250,54 3.448,34 3.448,34 DB 250,54 DB7 Rendimentos e ganhos 260.160,00 327.392,00 260.160,00 743.429,08 483.269,08 CR 67.232,0076 Outros rendimentos e ganhos operaci 260.160,00 327.392,00 260.160,00 743.428,90 483.268,90 CR 67.232,00761 Subsídios para investimentos 67.232,00 443.268,90 443.268,90 CR 67.232,007612 AIDGLOBAL Portugal 67.232,00 313.708,90 313.708,90 CR 67.232,007613 Escola Portuguesa 127.560,00 127.560,00 CR7614 Ana Filipa 2.000,00 2.000,00 CR763 Ganhos em investimentos de capital 260.160,00 260.160,00 260.160,00 300.160,00 40.000,00 CR7631 Alienação 260.160,00 260.160,00 260.160,00 300.160,00 40.000,00 CR78 Rendimentos e ganhos financeiros 0,18 0,18 CR781 Juros obtidos 0,18 0,18 CR7811 Depósitos bancários 0,18 0,18 CR8 Resultados 86.542,29 86.542,2988 Resultados líquidos do período 86.542,29 86.542,29881 Resultado Liquido do Exercicio 86.542,29 86.542,299 Centro de custos 88.276,81 88.276,81 877.854,73 877.854,7391 19.746,74 68.530,07 426.351,40 319.964,06 106.387,34 DB 48.783,33910 Centro de custo Moçambique 19.746,74 68.530,07 426.351,40 319.964,06 106.387,34 DB 48.783,3391001 Donativos em númerario 2.000,00 2.000,00 DB91002 Recursos Humanos 11.175,21 685,92 121.934,46 5.634,21 116.300,25 DB 10.489,29 DB91004 Rendas 5.197,00 62.364,00 62.364,00 DB 5.197,00 DB91005 Saneamento 600,00 10.500,00 10.500,00 DB 600,00 DB

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91006 Electricidade 3.500,00 3.500,00 DB91008 Telemóveis 300,00 1.700,00 1.700,00 DB 300,00 DB91010 Combustivel 4.440,00 4.440,00 DB91013 Material de desgaste Rápido 7.138,00 7.138,00 DB91016 Despesas Bancarias 259,39 3.474,87 8,80 3.466,07 DB 259,39 DB91017 Contenciosos e Notariado 19.200,00 19.200,00 DB91020 Deslocação e Estadia 600,00 612,15 31.292,00 612,15 30.679,85 DB 12,15 CR91024 Internet 1.303,20 19.788,06 19.788,06 DB 1.303,20 DB91081 Recebimentos Aidglobal Portugal 67.232,00 313.708,90 313.708,90 CR 67.232,0091089 Donativos em Moçambique 127.560,00 127.560,00 DB91099 Diversos 311,94 11.460,01 11.460,01 DB 311,94 DB94 131.048,07 131.048,07 DB94041 Contentor Moz - 2013/2014 5.963,63 5.963,63 DB941101 R.B.E.D.C MOZ 25 Junho Unidade 4 12.435,00 12.435,00 DB941103 Bibliotchovas 6.865,00 6.865,00 DB941104 Animação de leitura ( 2ª edição ) 45.718,77 45.718,77 DB941105 Pequenos Projectos - Embaixada. 60.065,67 60.065,67 DB96 Contas refletidas 1.298,07 19.746,74 6.746,36 428.330,67 421.584,31 CR 18.448,67962 Reflexção conta 62 685,92 11.175,21 5.634,21 99.167,61 93.533,40 CR 10.489,29963 Reflexção conta 63 612,15 8.000,20 1.112,15 305.756,98 304.644,83 CR 7.388,05 CR968 Reflexção conta 68 0,05 19.642,26 19.642,26 CR 0,05 CR969 Reflexção conta 69 571,28 3.763,82 3.763,82 CR 571,28 CR97 Contas refletidas II 67.232,00 313.708,90 129.560,00 184.148,90 DB 67.232,00 DB976 Reflexção conta 76 67.232,00 313.708,90 129.560,00 184.148,90 DB 67.232,00 DB

TOTAL das contas de movimento 738.635,25 738.635,25 3.678.636,84 3.678.636,84

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Final


1 Meios Financeiros 1.258.392,08 1.189.932,96 68.459,12 DB11 Caixa 766.803,65 763.780,15 3.023,50 DB111 Caixa A 331.560,48 331.120,02 440,46 DB117 Castigo Tchume C/259728759 435.243,17 432.660,13 2.583,04 DB12 Bancos 491.588,43 426.152,81 65.435,62 DB121 Depósitos a ordem 491.588,43 426.152,81 65.435,62 DB1211 BIM -C/Nr. 172065294 MZN 491.588,43 426.152,81 65.435,62 DB3 Investimentos de capital 527.010,00 520.631,94 6.378,06 DB32 Activos tangíveis 266.850,00 260.160,00 6.690,00 DB323 Mobiliário e equipamento administra 5.500,00 5.500,00 DB3231 Mobiliário 5.500,00 5.500,00 DB324 Equipamento de transporte 260.160,00 260.160,003241 Ligeiros de Passageiros 260.160,00 260.160,00326 Ferramentas e utensílios 1.190,00 1.190,00 DB3261 Ferramentas 1.190,00 1.190,00 DB38 Amortizações acumuladas 260.160,00 260.471,94 311,94 CR382 Activos tangíveis 260.160,00 260.471,94 311,94 CR3821 Activos 229,35 229,35 CR38213 Mobiliário e Equipamento Administra 229,35 229,35 CR3824 Ligeiros de Passageiros 260.160,00 260.160,0038261 Ferramentas e Utensilios 82,59 82,59 CR4 Contas a receber, contas a pagar, a 153.796,43 152.535,82 1.260,61 DB44 Estado 17.169,77 15.909,16 1.260,61 DB442 Impostos retidos na fonte 9.585,91 7.668,91 1.917,00 DB4421 Rendimentos de trabalho dependente 0,91 0,9144211 IRPS 0,91 0,914424 Rendimentos prediais 9.585,00 7.668,00 1.917,00 DB449 Contribuições para a INSS 7.583,86 8.240,25 656,39 CR4491 INSS 2.956,26 3.237,57 281,31 CR4492 INSS - Entidade Patronal 4.627,60 5.002,68 375,08 CR46 Outros credores 136.626,66 136.626,66462 Pessoal 119.691,66 119.691,664622 Remunerações a pagar aos 119.691,66 119.691,66462201 Marieta Machaieie 2.474,15 2.474,15462202 Arlindo Mathe 49.738,36 49.738,36

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462203 Castigo Tchume 48.522,51 48.522,51462204 Vitória Sobral 18.956,64 18.956,64469 Credores diversos 16.935,00 16.935,004692 Andrea 16.835,00 16.835,004693 Castigo Fabião Tchume 100,00 100,005 Capital Próprio 86.542,29 101.463,66 14.921,37 CR59 Resultados transitados 86.542,29 101.463,66 14.921,37 CR591 Resultado do Exercicio do Ano 2012 101.463,66 101.463,66 CR592 Resultados do Exercicio Ano 2013 86.542,29 86.542,29 DB6 Gastos e perdas 428.339,02 428.339,0262 Gastos com o pessoal 121.934,92 121.934,92622 Remunerações dos trabalhadores 103.174,14 103.174,146221 Ordenados e Salários 103.174,14 103.174,14623 Encargos sobre remunerações 4.153,81 4.153,816231 INSS - Entidade Patronal 4.153,81 4.153,81625 Ajudas de custo 14.606,97 14.606,976252 Ajudas de custo não tributáveis 14.606,97 14.606,9763 Fornecimentos e serviços de terceir 282.998,93 282.998,93632 Fornecimentos e serviços 282.998,93 282.998,9363211 Água 13.385,00 13.385,0063212 Electricidade 4.800,00 4.800,0063213 Combustíveis 16.450,20 16.450,20632131 Gasóleo 11.830,20 11.830,206321311 Gasóleo - Viaturas ligeiras de pass 11.830,20 11.830,20632132 Restantes combustíveis 4.620,00 4.620,006321321 Restantes combustíveis - Viaturas L 4.620,00 4.620,0063214 Ferramentas e utensílios de desgast 13.272,00 13.272,0063215 Material de manutenção e reparação 2.908,00 2.908,00632151 Material de manutenção e reparação 2.340,00 2.340,00632152 Material de manutenção e reparação 568,00 568,0063216 Material de escritório 3.270,00 3.270,0063221 Manutenção e reparação 22.850,00 22.850,0063222 Transporte de carga 24.825,00 24.825,0063223 Transporte de pessoal 24.180,00 24.180,0063224 Comunicações 30.540,93 30.540,93632241 Mcel 4.100,00 4.100,00632242 TDM 1.950,02 1.950,02632243 Internet 24.490,91 24.490,9163229 Despesas de representação 55.890,00 55.890,0063232 Rendas e alugueres 62.372,80 62.372,80

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632322 Alugueres 62.372,80 62.372,806323221 Escritórios 62.372,80 62.372,8063235 Limpeza, higiene e conforto 3.005,00 3.005,0063237 Trabalhos especializados 5.250,00 5.250,00632371 Formação Maletas de Leitura 5.250,00 5.250,0065 Amortizações do período 311,94 311,94651 Activos tangíveis 311,94 311,946513 Mobiliário e Equipamento Administra 229,35 229,356516 Ferramentas e Utensilios 82,59 82,5968 Outros gastos e perdas operacionais 19.642,26 19.642,26682 Impostos e taxas 15,10 15,106823 Imposto de selo 15,10 15,10689 Outros gastos operacionais 19.627,16 19.627,1668971 Taxa de Migração 19.627,16 19.627,1669 Gastos e perdas financeiros 3.450,97 3.450,97691 Juros suportados 2,63 2,636919 Outros Juros 2,63 2,63698 Outros gastos e perdas financeiros 3.448,34 3.448,346981 Serviços bancários 3.448,34 3.448,347 Rendimentos e ganhos 743.429,08 743.429,0876 Outros rendimentos e ganhos operaci 743.428,90 743.428,90761 Subsídios para investimentos 443.268,90 443.268,907612 AIDGLOBAL Portugal 313.708,90 313.708,907613 Escola Portuguesa 127.560,00 127.560,007614 Ana Filipa 2.000,00 2.000,00763 Ganhos em investimentos de capital 300.160,00 300.160,007631 Alienação 300.160,00 300.160,0078 Rendimentos e ganhos financeiros 0,18 0,18781 Juros obtidos 0,18 0,187811 Depósitos bancários 0,18 0,188 Resultados 215.796,71 276.973,13 61.176,42 CR81 Resultados operacionais 64.627,21 64.627,21811 Resultados Operacionais Apuramento 64.627,21 64.627,2182 Resultados financeiros 3.450,79 3.450,79821 Resultados Financeiros Apuramento 3.450,79 3.450,7983 Resultados correntes 61.176,42 61.176,42831 Resultados Correntes Apuramento 61.176,42 61.176,4288 Resultados líquidos do período 86.542,29 147.718,71 61.176,42 CR881 Resultado Liquido do Exercicio 86.542,29 147.718,71 61.176,42 CR9 Centro de custos 877.854,73 877.854,73

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91 426.351,40 319.964,06 106.387,34 DB910 Centro de custo Moçambique 426.351,40 319.964,06 106.387,34 DB91001 Donativos em númerario 2.000,00 2.000,00 DB91002 Recursos Humanos 121.934,46 5.634,21 116.300,25 DB91004 Rendas 62.364,00 62.364,00 DB91005 Saneamento 10.500,00 10.500,00 DB91006 Electricidade 3.500,00 3.500,00 DB91008 Telemóveis 1.700,00 1.700,00 DB91010 Combustivel 4.440,00 4.440,00 DB91013 Material de desgaste Rápido 7.138,00 7.138,00 DB91016 Despesas Bancarias 3.474,87 8,80 3.466,07 DB91017 Contenciosos e Notariado 19.200,00 19.200,00 DB91020 Deslocação e Estadia 31.292,00 612,15 30.679,85 DB91024 Internet 19.788,06 19.788,06 DB91081 Recebimentos Aidglobal Portugal 313.708,90 313.708,90 CR91089 Donativos em Moçambique 127.560,00 127.560,00 DB91099 Diversos 11.460,01 11.460,01 DB94 131.048,07 131.048,07 DB94041 Contentor Moz - 2013/2014 5.963,63 5.963,63 DB941101 R.B.E.D.C MOZ 25 Junho Unidade 4 12.435,00 12.435,00 DB941103 Bibliotchovas 6.865,00 6.865,00 DB941104 Animação de leitura ( 2ª edição ) 45.718,77 45.718,77 DB941105 Pequenos Projectos - Embaixada. 60.065,67 60.065,67 DB96 Contas refletidas 6.746,36 428.330,67 421.584,31 CR962 Reflexção conta 62 5.634,21 99.167,61 93.533,40 CR963 Reflexção conta 63 1.112,15 305.756,98 304.644,83 CR968 Reflexção conta 68 19.642,26 19.642,26 CR969 Reflexção conta 69 3.763,82 3.763,82 CR97 Contas refletidas II 313.708,90 129.560,00 184.148,90 DB976 Reflexção conta 76 313.708,90 129.560,00 184.148,90 DB

TOTAL das contas de movimento 4.291.160,34 4.291.160,34

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Dezembro


11 Caixa 30.662,15 32.109,63 766.803,65 763.780,15 3.023,50 DB 1.447,48 CR12 Bancos 67.232,00 17.272,59 491.588,43 426.152,81 65.435,62 DB 49.959,41 DB32 Activos tangíveis 260.160,00 266.850,00 260.160,00 6.690,00 DB 260.160,0038 Amortizações acumuladas 260.160,00 311,94 260.160,00 260.471,94 311,94 CR 259.848,0644 Estado 1.981,31 1.397,97 17.169,77 15.909,16 1.260,61 DB 583,34 DB46 Outros credores 10.416,24 10.416,24 136.626,66 136.626,6659 Resultados transitados 86.542,29 101.463,66 14.921,37 CR62 Gastos com o pessoal 11.175,21 685,92 121.934,92 5.634,21 116.300,71 DB 10.489,29 DB63 Fornecimentos e serviços de terceir 8.009,00 612,15 282.998,93 612,15 282.386,78 DB 7.396,85 DB65 Amortizações do período 311,94 311,94 311,94 DB 311,94 DB68 Outros gastos e perdas operacionais 0,05 19.642,26 19.642,26 DB 0,05 DB69 Gastos e perdas financeiros 250,54 3.450,97 3.450,97 DB 250,54 DB76 Outros rendimentos e ganhos operaci 260.160,00 327.392,00 260.160,00 743.428,90 483.268,90 CR 67.232,0078 Rendimentos e ganhos financeiros 0,18 0,18 CR88 Resultados líquidos do período 86.542,29 86.542,2991 19.746,74 68.530,07 426.351,40 319.964,06 106.387,34 DB 48.783,3394 131.048,07 131.048,07 DB96 Contas refletidas 1.298,07 19.746,74 6.746,36 428.330,67 421.584,31 CR 18.448,6797 Contas refletidas II 67.232,00 313.708,90 129.560,00 184.148,90 DB 67.232,00 DB

TOTAL das contas de RAZÃO 738.635,25 738.635,25 3.678.636,84 3.678.636,84

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demonstraÇÕes financeiras exercÍcio 20141).pdf · assuntos exigidos pelas normas...

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