coordenação da administração financeira do estado · 2016-10-13 · secretaria de estado da...

SECRETARIA DE ESTADO DA FAZENDACoordenação da Administração

Financeira do Estado

AUDIÊNCIA PÚBLICALEI DE RESPONSABILIDADE FISCAL

3º Quadrimestre 2009

Secretaria de Estado da Fazenda Coordenação da Adm. Financeira do Estado

RECURSOS DO TESOUROPREVISTO/REALIZADO

Ano 2009

Dez/2009Em Reais mil

DEZ JAN a DEZ DEZ JAN a DEZ DEZ JAN a DEZ DEZ JAN a DEZ

RECEITAS CORRENTES 1.873.115 21.223.869 1.936.648 20.424.422 63.533 (799.447) 3,39 (3,77) ICMS 1.188.122 12.950.573 1.134.567 12.243.655 (53.555) (706.918) (4,51) (5,46) IPVA 34.792 1.254.889 36.995 1.290.927 2.203 36.038 6,33 2,87 IRRF 108.200 700.000 129.002 723.251 20.802 23.251 19,23 3,32 ITCMD 8.524 102.266 10.253 99.474 1.729 (2.792) 20,28 (2,73) TAXAS 3.127 37.384 2.858 37.780 (269) 396 (8,60) 1,06 FPE 111.146 1.425.546 135.467 1.304.880 24.321 (120.666) 21,88 (8,46) Fundo Exportação 36.100 416.717 31.787 271.338 (4.313) (145.379) (11,95) (34,89) Cota - Parte CIDE 0 84.816 0 64.586 0 (20.230) 0,00 1,00 Transf. Do SUS 69.000 788.737 63.330 847.748 (5.670) 59.011 (8,22) 7,48 Transf. FUNDEB 199.973 2.078.432 197.870 2.152.763 (2.103) 74.331 (1,05) 3,58 Salário Educação 14.200 158.000 73.489 234.177 59.289 76.177 417,53 48,21 Outras Rec. Correntes 99.931 1.226.509 121.030 1.153.843 21.099 (72.666) 21,11 (5,92)

RECEITAS DE CAPITAL 31.190 380.293 74.052 152.898 42.862 (227.395) 137,42 (59,79)

Dedução para o FUNDEB 246.455 2.482.717 212.046 2.346.483 (34.409) (136.234) (13,96) (5,49)

TOTAL 1.657.850 19.121.445 1.798.654 18.230.837 140.804 (890.608) 8,49 (4,66)

2

RECEITAVALORES PREVISTOS

(ORÇAMENTO) VALORES REALIZADOS DIFERENÇA %


RECURSOS DO TESOUROJANEIRO a DEZEMBRO 2008/2009


DEZ JAN a DEZ DEZ JAN a DEZ DEZ JAN a DEZ DEZ JAN a DEZ

RECEITAS CORRENTES 1.657.020 19.377.367 1.936.648 20.424.422 279.628 1.047.055 16,88 5,40 ICMS 934.052 11.696.064 1.134.567 12.243.655 200.515 547.591 21,47 4,68 IPVA 28.073 1.097.389 36.995 1.290.927 8.922 193.538 31,78 17,64 IRRF 130.822 704.465 129.002 723.251 (1.820) 18.786 (1,39) 2,67 ITCMD 9.227 102.153 10.253 99.474 1.026 (2.679) 11,12 (2,62) TAXAS 2.620 35.633 2.858 37.780 238 2.147 9,08 6,03 FPE 130.368 1.353.890 135.467 1.304.880 5.099 (49.010) 3,91 (3,62) Fundo Exportação 16.684 352.455 31.787 271.338 15.103 (81.117) 90,52 (23,01) Cota - Parte CIDE 0 106.933 0 64.586 0 (42.347) 0,00 (39,60) Transf. Do SUS 70.423 717.608 63.330 847.748 (7.093) 130.140 (10,07) 18,14 Transf. FUNDEB 149.579 1.818.349 197.870 2.152.763 48.291 334.414 32,28 18,39 Salário Educação 13.353 160.479 73.489 234.177 60.136 73.698 450,36 45,92 Outras Rec. Correntes 171.819 1.231.949 121.030 1.153.843 (50.789) (78.106) (29,56) (6,34)

RECEITAS DE CAPITAL 5.654 133.120 74.052 152.898 68.398 19.778 1209,73 14,86

Dedução para o FUNDEB 162.592 2.043.282 212.046 2.346.483 49.454 303.201 30,42 14,84

TOTAL 1.500.082 17.467.205 1.798.654 18.230.837 298.572 763.632 19,90 4,37

3

RECEITA 2008 2009 DIFERENÇA %


EXECUÇÃO ORÇAMENTÁRIAAno 2009

Dez/2009Em Reais Mil

ORÇAMENTO REALIZADO %DISCRIMINAÇÃO REALIZADO

ORÇAMENTO

RECEITAS TOTAIS 22.137.953 19.621.722 88,63

Receitas Correntes 22.493.520 21.673.425 96,35Receitas de Capital 2.127.150 294.780 13,86( - ) Dedução para Form. do FUNDEF 2.482.717 2.346.483 94,51

DESPESAS TOTAIS 22.137.953 18.793.848 84,89

Despesas Correntes 18.560.558 17.504.459 94,31Despesas de Capital 3.577.395 1.289.389 36,04

4

2009 JAN a DEZ


RECEITA TRIBUTÁRIAAno 2009


PROJETADO (*) REALIZADO %DISCRIMINAÇÃO REALIZADO

PROJETADO

RECEITA TRIBUTÁRIA 15.060.704 14.409.602 95,68

ICMS 100% 12.950.573 12.243.655 94,54

IPVA 100% 1.254.889 1.290.927 102,87

OUTRAS REC.TRIBUTÁRIAS 855.242 875.020 102,31( IRRF + ITCMD +TAXAS )

(*) Inicial

5

JAN a DEZ JAN a DEZ


RESULTADO PRIMÁRIOAno 2009

Dez/2009

Em Reais mil

REALIZADOJAN a DEZ

RESULTADO PRIMÁRIO 867.071

Receita Primária Total 19.264.698Despesa Primária Total 18.397.627

6

DISCRIMINAÇÃO


LIMITES LEGAIS – DESPESAS COM MANUTENÇÃO E DESENVOLVIMENTO DO ENSINO

Ano 2009


REALIZADO PERCENTUALJAN a DEZ APLICADO

Receita Resultante de Impostos (*) 12.456.831

Limite Anual - Constituição Federal (25%) 3.114.208 25,00%

Limite Anual - Constituição Estadual (30%) 3.737.049 30,00%

RECURSOS APLICADOS NA MANUTENÇÃO E DESENVOLVIMENTO DO ENSINO 3.916.861 31,44%

(*) Conceito C.F., art. 212 (ICMS, ITCMD, IPVA, IRRF e seus acessórios, FPE, IPI, L.C. 87/96, deduzidas asTransferências Constitucionais aos Municípios).

7

DISCRIMINAÇÃO


LIMITES LEGAIS – DESPESAS COM SAÚDEAno 2009



Receita Resultante de Impostos 10.110.348

Limite Anual - Constituição Federal (12%) 1.213.242 12,00%

RECURSOS APLICADOS NA SAÚDE 1.220.829 12,08%

8

DISCRIMINAÇÃO


LIMITES LEGAIS – DESPESAS COM CIÊNCIAE TECNOLOGIA

Ano 2009



Receita Tributária Líquida 8.703.056

Limite Anual - Constituição Federal (2%) 174.061 2,00%

RECURSOS APLICADOS COM CIÊNCIA E TECNOLOGIA 203.552 2,34%

9

DISCRIMINAÇÃO


LIMITES LEGAIS – DESPESAS DE PESSOALOUTROS PODERES

Ano 2009

Receita Corrente Líquida (últimos 12 meses) 15.092.440 15.092.440 15.092.440

Limite Legal das Despesas com Pessoal - 60% da RCL 452.773 3,00 905.546 6,00 301.849 2,00

Limite Prudencial - 95% do Limite Legal RCL 430.134 2,85 860.269 5,70 286.757 1,90

Alerta do Tribunal de Contas - 90% L.L 407.496 2,70 814.991 5,40 271.664 1,80

Despesa Líquida de Pessoal 355.580 2,36 638.955 4,23 225.422 1,49

Lei Complementar n° 101/00

PODER JUDICIÁRIO

10

MINISTÉRIO PÚBLICOPODERES PODER LEGISLATIVO

Em Reais MilDez/2009


LIMITES LEGAIS - DESPESAS DE PESSOAL -PODER EXECUTIVO E TOTAL DO ESTADO

Ano 2009

Em Reais Mil

Receita Corrente Líquida (últimos 12 meses) 15.092.440 15.092.440

Limite Legal das Despesas com Pessoal - 60% da RCL 7.395.296 49,00 9.055.464 60,00

Limite Prudencial - 95% do Limite Legal RCL 7.025.531 46,55 8.602.691 57,00

Alerta do Tribunal de Contas - 90% L.L 6.655.766 44,10 8.149.918 54,00

Despesa Líquida de Pessoal 6.793.065 45,01 8.013.022 53,09

Lei Complementar n° 101/00

Dez/2009

11

PODERES PODER EXECUTIVO TOTAL DO ESTADO


RESUMO DA CAPACIDADE DE ENDIVIDAMENTOSegundo Resoluções 40 e 43/2001 – SENADO FEDERAL


LIMITES REALIZADO SALDOSA B C = A - B

RECEITA CORRENTE LÍQUIDA - RCL 15.092.440

1 - Limite Legal para contratar Operações de Crédito (16% da RCL) 2.414.790 43.594 2.371.196

2 - Limite Legal para gastos com Serviço da Dívida Pública (11,5% da RCL) 1.735.631 1.299.077 436.554

3 - Limite Legal para Saldo Devedor da Dívida Pública (2 x da RCL) 30.184.880 20.024.800 10.160.080

4 - Limite Legal para Concessões e Garantias (22% da RCL) 3.320.337 760.237 2.560.100

5 - Limite Legal para Operações por Antecipação da Receita Orçamentária (7% da RCL) 1.056.471 0 1.056.471

DISCRIMINAÇÃO

12


BEP- TÍTULOSContrato de Abertura de Crédito e de Compra e Venda de TítulosSANTA CATARINA, ALAGOAS, OSASCO E GUARULHOS

Dez/2009Em R$ 1,00

Em 31/07/2002 456.618.986,78 Em 31/12/2003 610.876.509,80 Em 31/12/2004 710.087.102,05 Em 31/12/2005 845.348.822,18 Em 31/12/2006 972.962.663,02 Em 31/12/2007 1.088.588.479,02 Em 31/12/2008 1.224.352.023,53 Em 31/12/2009 1.346.167.448,37

DATA SALDO DEVEDOR

13


LEI Nº 9496/97CONTRATO DE CONFISSÃO, ASSUNÇÃO, CONSOLIDAÇÃO E REFINANCIAMENTO

DE DÍVIDAS ENTRE UNIÃO E O ESTADO DO PARANÁAssinado em 31 de Março de 1998

Dez/2009Em Reais

PAGAMENTO ATÉ DEZEMBRO/2009(c/penalidade) 7.719.495.124,59 PAGAMENTO ATÉ DEZEMRO/2009(s/penalidade) 7.477.473.503,44

SALDO DEVEDOR - POSIÇÃO DEZEMBRO/2006 - SELIC 9.132.196.781,19 SALDO DEVEDOR - POSIÇÃO DEZEMBRO/2006 - IGP_DI 7.664.016.553,84




14

VALOR INGRESSADO (1998/1999) 5.665.135.550,66


CAPACIDADE DE PAGAMENTOLIMITES – SERVIÇO DA DÍVIDA PÚBLICA


%DISCRIMINAÇÃO 2009 SERVIÇO DA DÍVIDA

SOBRE A RCL

Receita Corrente Líquida - RCL 15.092.440 Últimos 12 Meses (Jan/09 a Dez/09)

Limite Legal (11,5 % da RCL) 1.735.631 11,50

Serviço da Dívida Pública¹ 1.299.077 8,61 Últimos 12 Meses (Jan/09 a Dez/09)

¹ Sem COHAPAR

15


PRECATÓRIOS1996 a 2009

Dez/2009

Em Reais Mil

TIPOS ORÇAMENTO QUANTIDADE TOTAL

OITAVOS 1997 a 2009 150 414.505 CÍVEL ALIMENTAR 2000 a 2009 1.195 1.336.664 TRABALHISTA 2.009 110 65.736 NÃO ALIMENTAR 1996 a 2009 1.257 2.520.378

TOTAL ATUALIZADO SEM JUROS 2.712 4.337.283

16


DÍVIDA PÚBLICACOMPARATIVO COM O EXERCÍCIO ANTERIOR 2008 - 2009


VARIAÇÃODISCRIMINAÇÃO 2008 2009 %

(A) (B) B/A

SALDO DEVEDOR TOTAL 20.313.202 20.024.800 (1,42)

Dívida Interna - Saldo Devedor 16.242.894 15.882.997 (2,22)União (c/INSS) 9.471.458 8.780.614 (7,29)Outros Credores ¹ 2.662.217 2.711.004 1,83Precatórios 4.109.219 4.391.379 6,87

Dívida Externa - Saldo Devedor 1.293.736 828.715 (35,94)BIRD 115.332 41.773 (63,78)JBIC (Japan Bank) 472.166 325.100 (31,15)BID 706.238 461.842 (34,61)

Parcelamento de DÍvida ² 959.566 989.107 3,08

Outras Dívidas - Adm. Direta 1.793.335 2.304.574 28,51

Outras Dívidas - Adm. Indireta 23.671 19.407 (18,01)

¹ CEF,COPEL,TÍTULOS BANESTADO,BNDES/PIT ² PASEP

17

DEZEMBRO

LRF NA INTERNET :www.gestaodinheiropublico.pr.gov.br

CRÍTICAS E SUGESTÕES :[email protected]

SECRETARIA DE ESTADO DA FAZENDACoordenação da Administração

Financeira do Estado

coordenação da administração financeira do estado · 2016-10-13 · secretaria de estado da...

Documents